106/NQ-HĐND

Nghị quyết 106/NQ-HĐND năm 2018 về dự toán thu, chi ngân sách địa phương tỉnh Sơn La năm 2019 HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH SƠN LA ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 106 / N Q- HĐ ND Sơn La , ngày 07 tháng 12 năm 2018 NGHỊ QUYẾT V Ề D Ự TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH Đ Ị A PHƯƠNG T Ỉ NH NĂM 2019 HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH SƠN LA KHÓA XIV, KỲ HỌP THỨ BẢY Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương năm 2015; Luật Ngân sách nhà nước năm 2015; Nghị định số 1 63/2016/NĐ-CP ngày 21/12/2016 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Ngân sách nhà nước; Thông tư số 342/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 của Bộ Tài chính quy định chi ti ế t và hư ớ ng d ẫ n thi hành một số điều Nghị định số 1 63/2016/NĐ-CP ngày 21/12/2016 của Chính phủ; Nghị định số 3 1 /2017/NĐ-CP ngày 23/3/2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm; Quyết định số 1629/2018/QĐ-TTg ngày 23/11/2018 của Th ủ tư ớ ng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2019; Quyết định số 2231/QĐ-BTC ngày 23/11/2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2019; Xét đề nghị của UBND tỉnh tại Tờ trình số 620/TTr-UBND ngày 30/11/2018; Báo cáo thẩm tra số 739/BC-KTNS ngày 01/12/2018 của Ban Kinh tế - ngân sách HĐND tỉnh và thảo luận tại kỳ họp; QUYẾT NGHỊ Điều 1. Dự toán thu, chi ngân sách địa phương năm 2019: 1. Thu ngân sách: 13.767.423 triệu đồng. 1.1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 4.650.000 triệu đồng . - Thu điều tiết ngân sách Trung ương: 372.099 triệu đồng . - Thu ngân sách địa phương được hưởng: 4.277.901 triệu đồng. 1.2. Thu từ chuyển nguồn ngân sách năm 2018: 36.641 triệu đồng. 1.3. Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương: 9.080.782 triệu đồng. 2. Chi ngân sách địa phương: 13.734.324 triệu đồng. 2.1. Chi đầu tư phát triển: 938.216 triệu đồng 2.2. Bội chi ngân sách NSĐP: 339.000 triệu đồng. 2.3. Ngân sách tỉnh hỗ trợ chi đầu tư: 50.000 triệu đồng. 2.4. Chi trả nợ lãi tiền vay: 1.500 triệu đồng. 2.5. Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất: 670.000 triệu đồng. 2.6. Chi đầu tư từ nguồn thu XSKT: 52.000 triệu đồng. 2.7. Chi thường xuyên: 9.604.244 triệu đồng. 2.8. Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 15.000 triệu đồng. 2.9. Dự phòng ngân sách: 225.719 triệu đồng. 2.10. Chi thực hiện nhiệm vụ, mục tiêu: 1.838.645 triệu đồng. - Chi chương trình mục tiêu quốc gia: 1.035.798 triệu đồng. - Chi vốn đầu tư thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ: 657.520 triệu đồng. - Chi v ố n sự nghiệp thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ: 145.327 triệu đồng. (Có phụ l ục ch i tiế t kèm theo) 3. Giải pháp thực hiện dự toán thu chi ngân sách địa phương năm 2019 3.1. Thu ngân sách - Thực hiện quyết liệt và đồng bộ các giải pháp thu đối với các nguồn thu ngân sách trên địa bàn, tích cực đôn đốc công tác thu nộp và truy thu nộp ngân sách số nợ đọng thuế và các khoản phải nộp khác của doanh nghiệp. Phấn đấu dự toán thu trên địa bàn (không kể thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết), tăng bình quân tối thiểu 12-14% so với đánh giá ước thực hiện năm 2018 (loại trừ các y ế u t ố tăng, giảm thu do thay đổi ch í nh sách và các khoản thu mới phát sinh) và tăng cao hơn nhiệm vụ Chính phủ giao, để tạo nguồn đáp ứng các nhiệm vụ chi theo dự toán và xử lý nhiệm vụ phát sinh theo các nhiệm vụ trọng tâm theo Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh lần thứ XIV. Các khoản thu từ thuế, lệ phí và các khoản thu khác được tổng hợp đầy đủ vào cân đ ố i ngân sách, theo n g uyên tắc không gắn với nhiệm vụ chi cụ thể. Trường hợp có khoản thu cần gắn với nhiệm vụ chi cụ thể theo quy định của pháp luật thì được bố trí tương ứng từ các khoản thu này trong dự toán chi ngân sách để thực hiện. - Thu ngân sách đảm bảo nguyên tắc: Tích cực, vững chắc và sát với nguồn thu phát sinh từ hoạt động sản xuất, kinh doanh; tăng thu từ tiền sử dụng đất, thu triệt để các khoản thu mới phát sinh; giảm nợ thuế xuống dưới 5% số thực hiện thu NSNN trên địa bàn năm 2019. Tiếp tục thực hiện các giải pháp tháo g ỡ khó khăn, vướng mắc trong sản xuất kinh doanh, m ở rộng thị trường tiêu thụ hàng hóa nông sản; nâng cao hiệu quả sử dụng qu ỹ phát triển đất, tập trung cao cho công tác GPMB tạo quỹ đất sạch, đấu giá quyền sử dụng đất để tạo nguồn thu ngân sách ổn định và bền vững. - Triển khai công tác thanh tra, kiểm tra; chốn g thất thu, buôn lậu, gian lận thương mại, chuyển giá, trốn thuế đảm bảo theo đúng kế hoạch; quản lý chặt chẽ hoàn thuế GTGT trong phạm vi dự toán được giao; tiếp tục đổi mới quy trình thu theo hướng đề cao trách nhiệm của người nộp thuế, gắn với tăng cường sự tương tác giữa cơ quan thu và người nộp thuế, phí; triển khai có hiệu quả việc kê khai và nộp thuế điện tử, cơ quan thuế thực hiện chức năng hướng dẫn, tư vấn và hậu kiểm. - Trong quá trình thực hiện dự toán thu ngân sách có phát sinh nguồn thu từ dự án mới đi vào hoạt động, có tác động tăng thu lớn, việc điều tiết nguồn thu thực hiện theo quy định tại điểm d, khoản 7, Điều 9, Luật NSNN năm 2015; Nghị quyết số 71/2018/NQ-HĐND ngày 04/4/2018 của HĐND tỉnh. 3.2. Chi ngân sách - Thực hiện quyết liệt các giải pháp quản lý, điều hành chi ngân sách đảm bảo đáp ứng kịp thời các khoản chi, nhất là các khoản chi thực hiện các nhiệm vụ quan trọng của tỉnh; rà soát, chỉnh sửa, bổ sung các cơ chế điều hành chi ngân sách đảm bảo linh hoạt, hiệu quả, đúng quy định và phù hợp với tình hình, nhiệm vụ thực tiễn của tỉnh. - Thực hiện sắp xếp tổ chức bộ máy, tinh giản biên chế theo Nghị quyết số 18-NQ/TW; đẩy mạnh việc đổi mới cơ chế quản lý, cơ chế tài chính theo Nghị quyết số 19-NQ/TW; đẩy mạnh việc đặt hàng, giao nhiệm vụ cho đơn vị sự nghiệp công lập cung cấp dịch vụ sự nghiệp công theo khối lượng, đơn giá được phê duyệt và nghiệm thu theo kết quả thực hiện nhiệm vụ; rà soát sắp xếp các nhiệm vụ chi chưa thực sự cấp thiết, mở rộng thực hiện khoán kinh phí sử dụng xe ô tô công; hạn chế tối đa tổ chức hội nghị, lễ hội, khánh tiết, công tác nước ngoài; đẩy mạnh cải cách hành chính theo hướng hiện đại gắn với cách mạng công nghiệp l ầ n thứ tư ... - B ố trí và điều hành dự toán chi đầu tư phát triển trên cơ sở kế hoạch đầu tư công trung hạn đã được phê duyệt, phù hợp kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2016-2020, kế hoạch đầu tư công trung hạn 5 năm 2016-2020 và kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2019. Bố trí chi trả nợ gốc các khoản vay nợ chính quyền địa phương theo quy định tại khoản 1 Điều 5 Nghị định số 163/2016/NĐ-CP của Chính phủ, đảm bảo trả đầy đủ nợ gốc và lãi các khoản nợ đến hạn, quản lý chặt chẽ các khoản vay. - Chi thường xuyên trên cơ sở dự toán được bố trí đúng định mức, nguyên tắc, tiêu chí, tỷ lệ tiết kiệm đảm bảo yêu cầu tăng tự chủ, tinh gi ả n biên chế và dành nguồn cải cách tiền lương (điều chỉnh mức lương cơ sở từ 1 ,39 triệu đồng/tháng l ên mức 1,49 triệu đồng/tháng từ 0 1 /7/2019), lương hưu và trợ cấp ưu đãi người có công, đảm bảo thực hiện t ố t các nhiệm vụ chính trị, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán được Chính phủ, Bộ Tài chính, HĐND tỉnh giao. Khuyến khích tăng thu, tiết kiệm chi, tinh giản biên chế nhanh hơn lộ trình để tăng thu nhập cho cán bộ, công chức. - Chi thường xuyên ngân sách tỉnh đáp ứng một phần yêu cầu tăng chi cho một số nhiệm vụ quan trọng của lĩnh vực quốc phòng, an ninh, tăng chi một số lĩnh vực (giáo dục đào tạo; khoa học công nghệ) ; tăng chi đảm bảo một số chính sách an sinh xã hội theo quy định của Chính phủ, Nghị quyết của HĐND tỉnh; các lĩnh vực chi còn lại bố trí tương đương với dự toán ngân sách năm 2018. - Đối với các hội đặc thù, tổ chức chính trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp tiếp tục kế thừa việc giao và thực hiện dự toán theo nhiệm vụ được giao và tình hình thực tế của địa phương theo Nghị quyết số 13/2016/NQ-HĐND ngày 14/12/2016 của HĐND tỉnh. - Tăng cường làm tốt công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm toán hoạt động tài chính của các cấp ngân sách, các đơn vị dự toán; quan tâm thực hiện công tác tự kiểm tra, công tác giám sát cộng đồng của nhân dân nhằm nâng cao trách nhiệm của các cấp ngân sách, chủ tài khoản các đơn vị dự toán trong công tác quản lý, điều hành ngân sách và thực hiện các dự án đầu tư; nâng cao hiệu quả quản lý, sử dụng các dự án sau đầu tư. - Đẩy mạnh thực hiện Nghị định số 84/2014/NĐ-CP ngày 08/9/2014 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số đ i ều của Luật thực hành tiết kiệm, chống lãng phí; Nghị định số 107/2006/NĐ-CP ngày 22/9/2006 và Nghị định số 103/2007/NĐ-CP ngày 14/6/2007 của Chính phủ quy định trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị và tr ách nhiệm của cán bộ, công chức, viên chức trong thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, phòng, chống tham nhũng. - Đối với nguồn bội chi ngân sách địa phương năm 2019, chỉ thực hiện phân bổ và giao kế hoạch vốn cho các dự án, công trình khi đã hoàn thành công tác vay vốn trong năm theo quy định. UBND tỉnh xây dựng phương án trình Thường trực HĐND tỉnh cho ý kiến trước khi thực hiện. - Đối với chi lương hợp đồng các khối Quản lý nhà nước, Giáo dục, Tài nguyên và Môi trường, Nông nghiệp, Y tế và Khối đảm bảo xã hội khác năm 2019, số tiền 85.506 triệu đồng để ngân sách tỉnh quản lý và thực hiện phân bổ cho các cơ quan, đơn vị sau khi có Nghị quyết của HĐND tỉnh về sửa đổi, bổ sung Nghị quyết số 13/2016/NQ-HĐND ngày 14/12/2016 quy định định mức chi thường xuyên ngân sách năm 2017, thời kỳ ổn định ngân sách 2017-2020. - Chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất, bán nhà thuộc sở hữu Nhà nước được thực hiện theo các cơ chế điều hành chi được Thường trực HĐND và UBND tỉnh thống nhất để đảm bảo yêu cầu thiết thực, hiệu quả; quan tâm đến nhiệm vụ chi giải phóng mặt bằng, phát triển quỹ đất, trả tiền thuê trụ sở cơ quan, chi các dự án đầu tư cấp thiết, cấp bách... gắn với tiến độ thu. Điều 2. Tổ chức thực hiện 1. UBND tỉnh tổ chức thực hiện Nghị quyết. 2. Thường trực HĐND, các Ban của HĐND, các Tổ đại biểu và đại biểu HĐND tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết. Nghị quyết này đã được HĐND tỉnh khóa XIV, kỳ họp thứ bảy thông qua ngày 07 tháng 12 năm 2018 và có hiệu lực từ ngày thông qua./. Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Ch í nh ph ủ ; - Văn phòng: Quốc hội, Chủ tịch nước, Chính phủ; - Ủy ban Tài chính - Ngân sách của Quốc hội; - Ban công tác đại biểu của U BTVQH; - Các Bộ: Kế hoạch và Đầu tư, Tài chính, Nội vụ; - Cục Kiểm tra VBQPPL - Bộ Tư pháp; - Ban Thường vụ Tỉnh ủy; - TT HĐND, UBND, UBMTTQVN tỉnh; - Đoàn ĐBQH tỉnh; Đại biểu HĐND tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể; - Huyện ủ y, Thành ủ y, H Đ ND; UBND; UBMTTQ các h u yện, thành phố; - Đảng ủ y, HĐND, UBND các xã, phường, thị trấn; - VP: Tỉnh ủy, Đoàn ĐBQH, HĐND, UBND tỉnh; - Các Trung tâm: Thông tin; VTLT t ỉ nh; - Lưu: VT, KTNS, (150b). CHỦ TỊCH Hoàng Văn Chất Biểu số 01 - Biểu mẫu s ố 15, Nghị định 31 CÂN Đ Ố I NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019 (Kèm theo Nghị quyết s ố 1 06/NQ-HĐND ngày 07/12/2018 của HĐND tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Dự toán năm 2018 Ước TH năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh (%) A T Ổ NG NG UỒ N TH U NSĐP 13.106.628 16.405.033 13 . 395.324 81,65 I Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp 4.242.300 4.242.300 4.277.901 100,8 1 Thu NSĐP được hưởng 100% 2.258.901 2.068.225 2.387.855 115,5 2 Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia 1.983.399 2.174.075 1.890.046 86,9 Trong đó: Phần điều tiết NSTW 207.700 194.922 207.700 II Thu bổ sung từ NSTW 8.764.498 9.006.698 9.079.582 100,8 1 Thu bổ sung cân đối 5.855.877 6.037.729 5.972.877 98,9 2 Thu bổ sung có mục tiêu 2.908.621 2.968.969 3.106.705 104,6 III Thu từ quỹ dự trữ tài chính 1.200 49.300 1.200 2,4 IV Thu kết dư 2.078 95.000 - - V Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang 96.552 2.926.735 36.641 13 VI Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu 36.000 55.000 44.500 VII Thu viện trợ, ủng hộ, đóng góp 30.000 B T Ổ NG CHI NSĐP 13.106.628 15.469.827 13.734.324 88,8 I Tổng chi cân đối NSĐP 11.036.191 12.468.637 11.895.679 95,4 1 Chi đầu tư phát triển 1.569.820 2.025.475 1.980.716 97,8 2 Chi thường xuyên 9.005.991 9.982.782 9.468.425 94,8 3 Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay 300 300 1.500 - 4 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 49.300 49.300 15.000 30,4 5 Dự phòng ngân sách 200.130 200.130 225.719 112,8 6 Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 210.650 210.650 204.319 - II Chi các chương trình mục tiêu 2.070.437 3.001.190 1.838.645 61 , 3 1 Chi các chương trình mục tiêu quốc gia 645.498 600.000 1.035.798 172,6 - CTMTQG giảm nghèo bền vững 369.698 340.000 574.098 168,9 - CTMTQG xây dựng nông thôn mới 275.800 260.000 461.700 177,6 2 Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm v ụ 1.424.939 2.401.190 802.847 33,4 - V ố n nước ngoài (đầu tư) 406.000 406.000 191.880 47,3 - Nhà ở cho người có công 176.020 242.540 - - Vốn trái phiếu Chính phủ 370.000 1.100.000 130.000 11,8 - Bổ sung theo ngành, lĩnh vực và CTMT 335.000 305.000 335.640 110,0 - KP thực hiện 1460 13.000 731 - Hỗ trợ kinh phí chuyển đổi từ trồng lúa sang trồng ngô; Đề án tăng cường công tác khai thác gỗ rừng theo QĐ 2242/QĐ- TT g 332 332 332 - Mua thiết bị chiếu phim và ô tô chuyên dụng 1.200 1.200 - - - CTMT giáo dục nghề nghiệp, việc làm và ATLĐ 3.545 3.545 8.640 - - CTMT phát triển hệ thống trợ giúp xã hội 1.488 1.488 7.604 - - CTMT y tế, dân số 10.745 10.745 9.510 - - CTMT phát triển văn hóa 3.159 3.159 2.659 - - CTMT đảm bảo trật tự ATGT, PCCC, tội phạm và ma túy 3.600 3.600 3.700 - - CTMT phát triển lâm nghiệp bền vững 38.000 38.000 38.000 - - CTMT tái cơ cấu kinh tế NN và giảm nhẹ thiên tai 2.000 2.000 2.000 - Kinh phí thực hiện Quyết định số 2085/QĐ-TTg của TTCP chính sách đặc thù hỗ trợ phát triển KTXH vùng dân tộc thiểu số 1.726 Kinh phí thực hiện Quyết định số 2086/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ đề án hỗ trợ phát triển KTXH vùng dân tộc thiểu số 5.225 - CTMT ứng phó với biến đổi khí hậu và tăng trưởng xanh - 400 - CTMT giáo dục vùng núi, vùng dân tộc thiểu số, đ ặ c biệt khó khăn - 37.400 - Vốn nước ngoài (sự nghiệp) 60.850 60.850 28.131 - Đ ố i ứng các dự án ODA 30.000 - Dự phòng NSTW khắc phục mưa lũ 192.000 III Chi chuyển nguồn sang năm sau - - - - C BỘI CHI NSĐP/ BỘI THU NSĐP 81.000 81.000 339.000 418,5 D CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP 81.000 81.000 52.000 64,2 1 Từ nguồn vay để tr ả nợ gốc 81.000 81.000 52.000 64,2 2 Từ nguồn bộ i thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ng â n sách cấp tỉnh - Đ T Ổ NG MỨC VAY CỦA NSĐP 81.000 81.000 52.000 64,2 1 Vay để bù đắp bội chi - - - 2 Vay để tr ả nợ gốc 81.000 81.000 52.000 64,2 Bi ể u số 02 - Bi ể u số 16, Nghị đị nh 31 D Ự TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯ Ớ C THEO LĨNH VỰC N Ă M 2019 (Kèm theo Nghị quyết số 1 06/NQ-HĐND ngày 07/12/2018 của HĐND tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng TT Nội dung Ước thực hiện năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh (%) Tổng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐP A B 1 2 3 4 5=3/1 6=4/2 Tổng thu ngân sách nhà n ước 5.036.000 5.000.000 4.694.500 4.650.000 93,22 93,00 1 Thu nội địa 5.000.000 5.000.000 4.650.000 4.650.000 93,00 93,00 1 Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý (1) 1.934.000 1.934.000 1.913.000 1.913.000 - 98,91 - Thuế giá trị gia tăng 842.300 842.300 882.980 882.980 - - - Thuế thu nhập doanh nghiệp 18.700 18.700 20.000 20.000 - 106,95 - Thuế tiêu thụ đặc biệt - - - - - Thuế tài nguyên 1.073.000 1.073.000 1.010.020 1.010.020 94,13 94,13 2 Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý 52.000 52.000 54.000 54.000 103,85 103,85 - Thuế giá trị gia tăng 19.160 19.160 21.122 21.122 110,24 110,24 - Thu ế thu nhập doanh nghiệp 6.826 6.826 6.850 6.850 100,35 100,35 - Thuế tiêu thự đặc biệt - - - - - - Thuế tài nguyên 26.014 26.014 26.028 26.028 100,05 100,05 - Thuế môn bài - - - Thu khác - - - - 3 Thu từ khu vực doanh nghiệp có v ố n đầu tư nước ngoài (3) 5.500 5.500 2.000 2.000 36,36 36,36 - Thuế giá trị gia t ă ng 2.500 2.500 1.000 1.000 40,00 40,00 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 2.927 2.927 1.000 1.000 34,16 34,16 - Thuế tiêu thụ đ ặ c biệt - - - - - Thuế tài nguyên - - - - - Tiền thuê mặt đất, mặt nước - - - Thuế môn bài - - - Thu khác 73 73 - - 4 Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (4) 850.000 850.000 980.000 980.000 115,29 115,29 - Thuế giá trị gia t ă ng 577.135 577.135 675.745 675.745 117,09 117,09 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 31.140 31.140 39.240 39.240 126,01 126,01 - Thuế tiêu thụ đặc biệt 1.415 1.415 1.445 1.445 102,12 102,12 - Thuế tài nguyên 232.915 232.915 253.940 253.940 109,03 109,03 - Thuế môn bài - - - Thu khác 7.395 7.395 9.630 9.630 - - 5 Thuế thu nhập cá nhân 100.000 100.000 106.000 106.000 106,00 106,00 6 Thuế bảo vệ môi trường 264.000 264.000 362.000 362.000 137,12 137,12 7 Lệ phí trước bạ 113.000 113.000 121.200 121.200 107,26 107,26 8 Thu ph í , lệ phí 57.000 57.000 60.000 60.000 105,26 105,26 - Ph í và lệ phí trung ương - - - Phí và lệ phí t ỉ nh - - - Phí và lệ phí huyện - - - Phí và lệ phí xã, phường - - 9 Thu ế sử dụng đất nông nghiệp - - - - - 10 Thu ế sử dụng đất phi nông nghiệp 647 647 813 813 125,66 125,66 11 Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước 65.000 65.000 57.779 57.779 88,89 88,89 12 Thu tiền sử dụng đất 1.150.000 1.150.000 670.000 670.000 58,26 58,26 13 Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước 53 53 - - - - 14 Thu từ hoạt động x ổ số ki ế n thiết 52.000 52.000 52.000 52.000 100,00 100,00 15 Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản, tài nguyên nước 192.000 192.000 146.000 146.000 76,04 76,04 16 Thu khác ngân sách 158.000 158.000 120.303 120.303 76,14 76,14 17 Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác 4.600 4.600 2.905 2.905 63,15 63,15 18 Thu hồi vốn, thu cổ tức (5) - - 19 Lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước (5) 2.200 2.200 2.000 2.000 - - 20 Chênh lệch thu chi Ngân hàng Nhà nước (5) - - 21 Thu cấp quyền khai thác tài nguyên nước - - - - II Thu từ dầu thô - - III Thu từ hoạt động xuất, nhập kh ẩ u 36.000 - 44.500 - 123,61 - 1 Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu - - 2 Thuế xuất khẩu - - 3 Thuế nhập khẩu 36.000 - 44.500 - 123,61 - 4 Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu - - 5 Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu - - 6 Thu khác - - IV Thu viện trợ - - Biểu số 03 - Biểu mẫu số 17, Nghị định 31 D Ự TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ C Ấ U CHI NĂM 2019 (Kèm theo Nghị quyết s ố 1 06/NQ-HĐND ngày 07/12/2018 của HĐND tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Dự toán năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng ch i NSĐP 13.106.628 13.734.324 627.696 104,8 A Chi cân đối NSĐP 11.036.191 11.895.679 859.488 107,8 I Chi đầu tư phát triển 1.621.820 1.980.716 358.896 122,1 1 Chi đầu tư cho các dự án 1.621.820 1.980.716 358.896 122,1 Trong đó: Chia theo nguồn vốn - Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất 600.000 670.000 70.000 111,7 - Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết 52.000 52.000 - 100,0 2 Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, d ị ch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật 3 Chi đầu tư phát triển khác 50.000 50.000 - 100,0 II Chi thường xuyên 8.953.991 9.468.425 514.434 105,7 1 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 4.226.977 100.000 (4.126.977) 2,4 2 Chi khoa học và công nghệ 21.763 22.703 940 104,3 III Ch i trả nợ lãi 300 1.500 1.200 - IV Chi bổ sung quỹ dự tr ữ tài chính 49.300 15.000 (34.300) 30,4 V Dự phòng ngân sách 200.130 225.719 25.589 112,8 VI Ch i tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 210.650 204.319 (6.331) 97,0 B Chi các chương trình mục tiêu 2.070.437 1.838.645 (231.792) 88,8 I Chi các chương trình mục tiêu quốc g i a 645.498 1.035.798 390.300 160,5 1 Chương trình gi ả m nghèo bền vững 369.698 574.098 204.400 155,3 2 Chương trình nông thôn m ớ i 275.800 461.700 185.900 167,4 II Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ 1.424.939 802.847 (622.092) 56,3 - V ố n nước ngoài (đầu tư) 406.000 191.880 (214.120) 47,3 - Vốn nước ngoài (sự nghiệp) 60.850 28.131 (32.719) 46,2 - Nhà ở cho người có công 176.020 - (176.020) - - Vốn trá i phiếu Chính phủ 370.000 130.000 (240.000) 35,1 - B ổ sung theo ngành, lĩnh vực và CTMT 335.000 335.640 640 100,2 KP thực hiện Quyết định 1460/QĐ-TTg 13.000 (13.000) - H ỗ trợ kinh phí chuyển đổ i từ trồng lúa sang trồng ngô; Đề án t ă ng cường công tác khai thác gỗ rừng theo QĐ 2242/QĐ-TTg 332 332 - 100,0 - Mua thiết bị chi ế u phim và ô tô chuyên dụng 1.200 - (1.200) - - CTMT giáo dục nghề nghiệp, việc làm và ATLĐ 3.545 8.640 5.095 243,7 CTMT phát triển hệ thống trợ giúp xã hội 1.488 7.604 6.116 511,0 - CTMT y tế, dân số 10.745 9.510 (1.235) 88,5 - CTMT phát triển văn hóa 3.159 2.659 (500) 84,2 - CTMT đảm bảo tr ật tự ATGT, PCCC, tội phạm và ma t ú y 3.600 3.700 100 102,8 - CTMT phát triển lâm nghiệp bền vững 38.000 38.000 - 100,0 - CTMT tái cơ cấu kinh tế NN và gi ả m nhẹ thiên tai 2.000 2.000 - 100,0 - Kinh ph í thực hiện Quyết định số 2085/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính ph ủ chính sách đặc thù hỗ trợ ph á t triển KTXH vùng dân tộc thiểu số 1.726 1.726 - Kinh phí thực hiện Quyết định số 2086/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ đề án hỗ trợ phát triển KTXH vùng dân tộc thiểu số 5.225 5.225 - CTMT ứng phó với bi ế n đổi khí hậu và tăng trưởng xanh 400 400 - - CTMT giáo dục vùng núi, vùng dân tộc thiểu số, đặc biệt khó khăn 37.400 37.400 - C Chi chuyển nguồn sang năm sau - Biểu số 04 - Biểu mẫu s ố 18, Nghị định 31 BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG N Ă M 2019 (Kèm theo Nghị quyết số 106/NQ-HĐND ngày 07/ 1 2/2018 của HĐND tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Ước thực hiện năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh A Thu NSĐP 16.405.033 13.395.324 81,7 B Chi cân đối NSĐP 15.386.827 13.734.324 89 , 3 C Bội chi/Bội thu NSĐP 81.000 339.000 418,5 D Hạn mức dư nợ vay t ối đa của NSĐP 1.000.000 930.000 93,0 E Kế hoạch vay, trả nợ gốc 81.000 52.000 64,2 I Tổng dư n ợ đầu năm 86.000 34.000 39,5 Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%) 8,60 3,66 42,5 1 Trái phiếu chính quyền địa phương 2 Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước - 3 Vay trong nước khác II Trả nợ gốc vay trong năm 81.000 52.000 64,2 1 Theo nguồn vốn vay 81.000 52.000 64,2 - Trái phiếu chính quyền địa phương - Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước - Vốn khác 81.000 52.000 64,2 2 Theo nguồn tr ả nợ 81.000 52.000 64,2 - Từ nguồn vay để trả nợ gốc 52.000 0,0 - Bội thu NSĐP 81.000 - 0,0 - Tăng thu, tiết kiệm chi 0,0 - Kết dư ngân sách cấp tỉnh 0,0 III Tổng mức vay trong năm 1.000.000 930.000 93,0 1 Theo mục đích vay 81.000 52.000 64,2 - Vay để bù đắ p bội chi - Vay để trả nợ gốc 81.000 52.000 64,2 2 Theo nguồn vay 81.000 52.000 64,2 - Trái phiếu chính quyền địa phương - Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước - Vốn trong nước khác 81.000 52.000 64,2 IV Tổng dư nợ cuối năm 324.000 243.000 75,0 T ỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%) 32,40 26,13 80,6 1 Trái phiếu chính quyền địa phương 2 Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 3 Vốn khác 86.000 34.000 39,5 G Trả nợ lãi, phí 300 1.500 500,0