3518/TCHQ-QLRR

Công văn 3518/TCHQ-QLRR năm 2014 hướng dẫn nội dung thông tin quản lý rủi ro trên chức năng xử lý tờ khai hải quan (NA02A) hệ thống VCIS do Tổng cục Hải quan ban hành BỘ TÀI CHÍNH TỔNG CỤC HẢI QUAN ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 3518/TCHQ-QLRR V/v hướng dẫn nội dung thông tin quản lý rủi ro trên chức năng xử lý tờ khai hải quan (NA02A) hệ thống VCIS Hà Nội, ngày 03 tháng 04 năm 2014 Kính gửi: Cục Hải quan các tỉnh, thành ph ố . Tổng cục Hải quan nhận được phản ánh của một số Cục Hải quan tỉnh, thành phố về khó khăn tr ong việc nhận biết ký hiệu của thông tin quản l ý rủi ro hiển thị tr ên chức năng xử lý tờ khai (NA02A) trên hệ th ố ng VCIS; đ ể th ố ng nhất trong việc triển khai thực hiệ n , Tổng cục Hải quan hướng dẫn như sau: 1. Thông tin quản lý rủi ro hiển thị trên chức năng xử lý tờ khai: a) V ề phương pháp l ựa chọn kiểm tra: - Hệ thống VCIS ứng dụng 20 Phương pháp lựa chọn kiểm tra (Phương pháp xử lý) được chi tiết Phụ lục 1 (đính kèm); trong đó đơn vị Quản lý rủi ro cấp Cục Hải quan và Chi cục Hải quan được lựa chọn áp dụng các phương pháp theo hướng dẫn tại cột số 4; - Cột phương pháp xử lý trên tờ khai hải quan (điểm đánh dấu số 11 trên Phụ lục 2 đính kèm): là các phương pháp xử lý được lựa chọn theo tiêu chí áp dụng trên hệ thống VCIS đối với tờ khai hải quan; - Phương pháp xử lý sau cùng (điểm đánh dấu số 1 trên Phụ lục 2 đính kèm): là Phương pháp xử lý được lựa chọn để phân luồng đối với tờ khai hải quan. b) Phân luồng (điểm đánh dấu số 2 trên Phụ lục 2): hiển thị luồng kiểm tra của tờ khai hải quan. c) Hạng và Phương pháp x ử lý tương ứng với Hạng của người XK/NK: - Tại điểm đánh dấu số 3 trên Phụ lục 2 là hạng của doanh nghiệp xuất khẩu, nhập khẩu (thuộc 1 trong 07 hạng được hệ thống đánh giá x ế p hạng); - Tại điểm đánh dấu số 4 trên Phụ lục 2 là Phương pháp xử lý tương ứng với xếp hạng của doanh nghiệp xuất khẩu, nhập khẩu. d) Tại điểm đánh dấu số 5 trên Phụ lục 2 (C ó loại trừ): Hệ thống hiển thị dấu hoa thị (*) nếu doanh nghiệp thuộc diện được loại trừ, không bị đi ề u chỉnh bởi một số loại tiêu chí nhất định. đ) Tại điểm đánh dấu số 6 tr ên Phụ lục 2 (Lưu ý): Nội dung cảnh báo của cán bộ hải quan cập nhật tr ong quá trình thi ế t lập x ế p hạng doanh nghiệp. e) Tại điểm đánh dấu số 7 trên Phụ lục 2 (Hồ sơ rủi ro: Là mã của Hồ sơ rủi ro liên quan đến doanh nghiệp XNK, được tạo ra trong quá trình thiết lập tiêu chí quản lý rủi ro, nếu được phân quyền chia sẻ thông tin hồ sơ rủi ro, cán bộ thông quan có th ể click chuột phải vào mã hồ sơ rủi ro để chọn xem thông tin chi tiết của hồ sơ rủi ro. g) Tại điểm đánh dấu số 8 trên Phụ lục 2 (Thông tin chính xác cao): Trong trường hợp nguồn tin để thiết lập tiêu chí phân tích có độ chính xác cao, hệ th ố ng sẽ hi ể n thị “√” trong ô này đ ể cán bộ kiểm tra trong thông quan biết và kiểm tra thận tr ọng hơn trong quá trình kiểm tra. h) Tại điểm đánh d ấu số 8 trên Phụ lục 2 (Bộ phận tờ khai): Hệ thống hiển thị cho biết thông tin về ch í nh sách quản lý hoặc thông tin rủi ro nằm ở bộ phận nào trên tờ khai, bao gồm: - N ế u ký hiệu là “CM”: Thông tin về chính s á ch quản lý hoặc rủi ro thuộc ph ầ n thông tin chung của tờ khai (điểm đánh dấu số 15 trên Phụ lục 2); - N ế u ký hiệu là các s ố từ 01 đ ế n 50: Rủi ro hoặc chính sách quản lý liên quan đến các dòng hàng có số thứ tự tương ứng. VD: “5” l à dòng hàng thứ 5 của tờ khai . i) Tại điểm đánh dấu số 10 trên Phụ lục 2 (Mã tiêu chí phân luồng): Là các chỉ dẫn rủi ro liên quan đến chính sách quản lý hoặc lĩnh vực rủi ro. Mỗi dòng hiển thị tương ứng với một tiêu chí quản lý rủi ro. k) Tại điểm đánh dấu số 11 trên Phụ lục 2 (Phương pháp xử lý): Là phương pháp xử lý tương ứng với m ỗ i tiêu chí rủi ro (mỗi dòng tương ứng với một tiêu chí quản lý rủi ro). l ) Tại điểm đánh dấu số 12 trên Phụ lục 2 (Cờ báo đã xử lý l oại trừ): Hệ th ố ng hi ể n thị d ấ u hoa thị (*) tại dòng nào sẽ cho biết t i êu chí tương ứng của dòng đó thuộc diện bị loại trừ, không còn tác dụng tham gia vào phân luồng. m) Tại điểm đánh d ấu số 13 trên Phụ lục 2 (Cần lưu ý): Là nội dung chỉ dẫn rủi ro do công chức thiết lập tiêu chí rủi ro nhập thêm vào hệ thống để cảnh báo cán bộ làm thủ tục hải quan. n) Tại điểm đánh dấu số 13 trên Phụ lục 2 (Mã thông tin black-list): Là mã của hồ sơ rủi ro liên quan đến hàng hóa tại dòng tương ứng, được tạo ra trong quá trình thi ế t lập tiêu ch í rủi ro. Nếu được phân quyền chia sẻ thông tin h ồ sơ rủi ro, cán bộ thông quan có th ể click chuột phải vào mã hồ sơ rủi ro để chọn xem thông tin chi tiết của hồ sơ rủi ro. 2. Trường h ợ p hệ thống phân luồng 3 (luồng đỏ), việc xác định mức độ (tỷ lệ) ki ể m tra thực t ế hàng hóa được dựa trên thông tin chỉ dẫn tại mục Phương pháp xử lý sau cùng, cụ thể như sau: a) Phương pháp xử lý sau cùng là M, P , R: việc kiểm tra thực tế hàng hóa theo các tỷ lệ (5%, 10%, 100%) tại cột số 3 Phụ lục 1 (đính kèm); b) Phương pháp xử l ý sau cùng là Q: việc kiểm tra hàng hóa được thực hiện qua máy soi con-ten-nơ; c) Phương pháp xử lý sau cùng không thuộc các trường hợp tại điểm a, b nêu trên: Chi cục trưởng Chi cục Hải quan căn cứ vào thực t ế lô h àng để quyết định mức độ (tỷ lệ) kiểm tra thực tế hàng hóa và chịu trách nhiệm về quyết đ ị nh của mình. T ổ ng cục Hải quan thông báo để các Cục Hải quan tỉnh, thà n h phố biết và thực hiện. Nơi nhận: - N hư trên; - Đ/c T ổ ng cục trư ở ng (để b/cáo); - Đ/c Nguyễn Công Bình - PTCT (để b/cáo); - Lưu: VT, QLRR (2b). TL. TỔNG CỤC TRƯỞNG TRƯỞNG BAN QUẢN LÝ RỦI RO HQ Quách Đăng Hòa PHỤ LỤC 1 PHƯƠNG PHÁP LỰA CHỌN KIỂM TRA (Ban hành kèm theo công văn số 3518/TCHQ-QLRR ngày 03 tháng 4 năm 2014) Thứ t ự Phương pháp Hình thức kiểm tra và đối tượng áp dụng Phân quyền áp dụng 1 2 3 4 1. Y Doanh nghiệp hạng 7 (<365 ngày)="" và="" doanh="" nghiệp="" chưa="" được="" xếp=""> - Tổng cục Hải quan 2. A Doanh nghiệp hạng 2 (Hệ thống phân luồng theo xác suất) - Tổng cục Hải quan 3. B Doanh nghiệp hạng 3 (Hệ thống phân luồng theo xác suất) - Tổng cục Hải quan 4. C Doanh nghiệp hạng 4 (Hệ thống phân luồng theo xác suất) - Tổng cục Hải quan 5. D Dự phòng Không áp dụng 6. E Kiểm tra hồ sơ hải quan - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 7. F Dự phòng Không áp dụng 8. G Kiểm tra hồ sơ theo d ấu hiệu vi phạm: Xem xét chuyển luồng kiểm tra thực tế hàng hóa. - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 9. H Doanh nghiệp hạng 5 - Tổng cục Hải quan 10. J Doanh nghiệp hạng 6 - Tổng cục Hải quan 11. K Dự phòng Không áp dụng 12. L Lấy mẫu kiểm tr a, giám định trên cơ sở đánh giá rủi ro - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 13. M Kiểm tra thực tế hàng hóa 5% - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 14. P Kiểm tra thực tế hàng hóa 10% - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 15. Q Kiểm tra qua máy soi container - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 16. R Kiểm tr a thực tế hàng hóa 100% - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 17. S Kiểm tra chất nguy hiểm, độc hại - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 18. T Kiểm tra thực tế theo dấu hiệu vi phạm. - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan 19. U Doanh nghiệp ưu tiên (hạng 1) T ổ ng cục Hải quan 20. V Kiểm tra trong trường hợp doanh nghiệp ưu tiên có d ấ u hiệu vi phạm - Tổng cục Hải quan - Cục Hải quan - Chi cục Hải quan PHỤ LỤC 2 MÀN HÌNH CHỨC NĂNG XỬ LÝ TỜ KHAI (NA02A) TRÊN VCIS (Khu v ự c thông tin chỉ dẫn liên quan đến quản lý rủi ro) (Ban hành kèm theo công văn 3518 /TCHQ-QLRR ngà y 03 tháng 4 năm 2014 )