12/NQ-HĐND

Nghị quyết 12/NQ-HĐND năm 2017 về dự toán ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2018 do tỉnh Khánh Hòa ban hành HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 12/NQ-HĐND Khánh Hòa, ngày 06 tháng 12 năm 2017 NGHỊ QUYẾT VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018 HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA KHÓA VI, KỲ HỌP THỨ 5 Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ Ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm; Căn cứ Quyết định số 2465/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018; Xét Báo cáo số 247/BC-UBND ngày 20 tháng 11 năm 2017 của Ủy ban nhân dân tỉnh; Báo cáo thẩm tra số 97/BC-HĐND ngày 30 tháng 11 năm 2017 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến thảo luận của các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh, QUYẾT NGHỊ: Điều 1. Thông qua dự toán thu ngân sách nhà nước (NSNN) trên địa bàn năm 2018 như sau: Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn : 13.249.000 triệu đồng - Thu từ sản xuất kinh doanh trong nước : 12.744.000 triệu đồng - Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu : 505.000 triệu đồng Điều 2. Thông qua dự toán thu, chi ngân sách địa phương (NSĐP) năm 2018 như sau: A. Thu ngân sách địa phương: 9.873.431 triệu đồng 1. Tổng thu NSĐP được hưởng theo phân cấp: 9.211.068 triệu đồng a) Các khoản thu NSĐP được hưởng 100%: 3.042.900 triệu đồng b) Các khoản thu NSĐP hưởng theo tỷ lệ %: 6.168.168 triệu đồng 2. Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương: 413.899 triệu đồng 3. Thu chuyển nguồn cải cách tiền lương: 198.464 triệu đồng 4. Nguồn tăng thu: 50.000 triệu đồng B. Chi ngân sách địa phương: 10.035.431 triệu đồng 1. Chi cân đối ngân sách địa phương: 9.993.431 triệu đồng a) Chi đầu tư phát triển: 3.640.015 triệu đồng Trong đó: Chi đầu tư từ nguồn bội chi: 162.000 triệu đồng b) Chi thường xuyên: 6.067.933 triệu đồng c) Chi trả nợ lãi vay: 21.100 triệu đồng d) Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.170 triệu đồng đ) Dự phòng chi: 182.460 triệu đồng e) Chi tạo nguồn cải cách tiền lương: 80.753 triệu đồng 2. Chi các chương trình mục tiêu: 42.000 triệu đồng a) Các chương trình mục tiêu quốc gia: 4.241 triệu đồng b) Chương trình mục tiêu, nhiệm vụ: 37.759 triệu đồng C. Bội chi ngân sách địa phương: 162.000 triệu đồng D. Chi trả nợ gốc của ngân sách địa phương: 940.840 triệu đồng Từ bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư: 940.840 triệu đồng E. Tổng mức vay của ngân sách địa phương: 162.000 triệu đồng Vay để bù đắp bội chi: 162.000 triệu đồng (Phụ lục số 01, 02, 03, 04 đính kèm) Điều 3. Các giải pháp chủ yếu để thực hiện nhiệm vụ ngân sách năm 2018 1. Cấp ủy, Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân các cấp tăng cường công tác lãnh đạo, chỉ đạo, chủ động đề ra các giải pháp tích cực, đồng bộ trong công tác tổ chức thu đối với các nguồn thu hiện có; khai thác các nguồn thu mới phát sinh; kiểm soát có hiệu quả việc nợ đọng thuế; định kỳ hàng tháng thực hiện tốt công tác dự báo, phân tích những tác động của thay đổi chính sách đến nguồn thu; đảm bảo thu đúng, thu đủ, thu kịp thời vào ngân sách nhà nước. Trên cơ sở thu ngân sách nhà nước 6 tháng, 9 tháng, Ủy ban nhân dân tỉnh báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung một số nhiệm vụ chi căn cứ vào khả năng cân đối ngân sách; 2. Tạo mọi điều kiện thuận lợi để phát triển các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế, nhất là doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhỏ và vừa, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng. Đẩy mạnh các hoạt động hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ và vừa khu vực tư nhân. Hỗ trợ thúc đẩy đổi mới sáng tạo trong doanh nghiệp, nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, dịch vụ thông qua phát triển các công cụ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa; 3. Tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước đặc biệt là trong lĩnh vực thuế, hải quan, kho bạc nhà nước, bảo hiểm xã hội theo hướng tạo thuận lợi ở mức cao nhất, kịp thời giải đáp các vướng mắc, kiến nghị, giảm thiểu tối đa thời gian, chi phí... cho người dân và doanh nghiệp; 4. Cơ quan thuế, hải quan và các cơ quan liên quan thuộc các cấp ở địa phương phải chủ động, phối hợp chặt chẽ, thường xuyên nắm tình hình chấp hành pháp luật về thuế của các tổ chức, cá nhân hoạt động sản xuất, kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế để kịp thời đề ra các giải pháp quản lý phù hợp; mặt khác phải tranh thủ sự lãnh đạo của cấp ủy, chính quyền các địa phương, đi đôi với tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế, xử lý nợ đọng thuế, bảo đảm thu đúng, đủ, kịp thời các khoản thuế, phí, lệ phí và thu khác vào ngân sách nhà nước. Các cơ quan chức năng phối hợp chặt chẽ trong quản lý thu, chống thất thu, ngăn chặn có hiệu quả các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, chuyển giá, trốn, lậu thuế, phát hiện kịp thời các trường hợp kê khai không đúng, không đủ, gian lận thuế. Tăng cường công tác quản lý hoàn thuế giá trị gia tăng, thực hiện kiểm tra trước khi hoàn thuế đối với 100% các trường hợp rủi ro cao, kịp thời phát hiện, xử lý nghiêm đối với các hành vi gian lận, lợi dụng chính sách hoàn thuế, chiếm đoạt tiền từ ngân sách nhà nước. Rà soát, xác định cụ thể các đối tượng đang được Nhà nước giao đất, cho thuê đất trên địa bàn, nhất là các dự án hết thời gian được hưởng ưu đãi theo quy định của Luật Đất đai năm 2013. Sở Tài nguyên và Môi trường khẩn trương hoàn chỉnh hồ sơ về đất đai, chuyển cho cơ quan thuế để xác định nghĩa vụ tài chính, kịp thời nộp đầy đủ các khoản thu từ đất đai vào ngân sách nhà nước; 5. Cơ quan tài chính tổ chức triển khai thực hiện tốt Luật Ngân sách nhà nước năm 2015; chủ động tham mưu Ủy ban nhân dân cùng cấp tổ chức điều hành ngân sách theo dự toán đã được Hội đồng nhân dân tỉnh quyết định. Sở Tài chính định kỳ đánh giá, dự báo tình hình thu, chi ngân sách, kịp thời tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh trình Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung nguồn thu tăng thêm ngoài dự toán để đảm bảo cân đối các nhiệm vụ chi chưa được dự toán đầu năm theo thứ tự ưu tiên như sau: Các chính sách an sinh xã hội; chi phòng chống thiên tai, dịch bệnh và đặc biệt khắc phục hậu quả cơn bão số 12; các chế độ, chính sách đã được Trung ương và Hội đồng nhân dân tỉnh thông qua và các nhiệm vụ cấp bách khác không thể trì hoãn. Trong 06 tháng đầu năm 2018, Sở Tài chính tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh kiên quyết không bổ sung ngoài dự toán trừ các nội dung khắc phục dịch bệnh, phòng chống thiên tai. Chỉ thực hiện việc mua sắm trang thiết bị thật sự cần thiết từ Quý II năm 2018; tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh tăng cường thoái vốn Nhà nước tại các doanh nghiệp nhằm bổ sung nguồn lực để đảm bảo nguồn thực hiện các nhiệm vụ chi chưa được dự toán. 6. Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh tăng cường kiểm soát việc giải ngân vốn đầu tư xây dựng cơ bản tập trung, kiên quyết không thực hiện chuyển nguồn đối với các nội dung đã chuyển nguồn năm 2016 sang năm 2017 nhưng không thực hiện. 7. Trong năm 2018 không trình Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung các chính sách, chế độ mới (trừ các chính sách an sinh thật sự cần thiết, các nhiệm vụ cấp bách không thể trì hoãn và phải có nguồn cân đối đảm bảo). 8. Thủ trưởng các cơ quan, đơn vị sử dụng kinh phí các cấp phải chấp hành nghiêm kỷ luật tài chính - ngân sách nhà nước, tăng cường chỉ đạo kiểm tra, giám sát và công khai, minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước. Hạn chế tối đa việc đề xuất ứng trước dự toán. Tăng cường thực hành tiết kiệm, chống lãng phí. Rà soát, quản lý chặt chẽ các khoản chi ngân sách nhà nước bảo đảm đúng dự toán được giao. Tiết kiệm tối đa các khoản chi cho bộ máy quản lý nhà nước, sự nghiệp công, chi mua sắm phương tiện, trang thiết bị đắt tiền; giảm tối đa kinh phí tổ chức hội nghị, hội thảo, đi công tác nước ngoài. 9. Tiếp tục hỗ trợ công tác lãnh đạo, chỉ đạo và tổ chức thu ngân sách năm 2018 là 4,5 tỷ đồng. Điều 4. Tổ chức thực hiện 1. Căn cứ Nghị quyết này, Ủy ban nhân dân tỉnh quyết định giao nhiệm vụ thu, chi ngân sách cho từng cơ quan, đơn vị trực thuộc; nhiệm vụ thu, chi ngân sách và số bổ sung cho ngân sách các huyện, thị xã, thành phố. Thực hiện công khai dự toán ngân sách theo quy định. 2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh, các Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh và các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết này. Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Khánh Hòa khóa VI nhiệm kỳ 2016 - 2021, Kỳ họp thứ 5 thông qua./. Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Chính phủ; - Bộ Tài chính; - Ban Thường vụ Tỉnh ủy; - Đoàn ĐBQH tỉnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - UBND tỉnh; - UBMTTQVN tỉnh; - VP Tỉnh ủy, các ban Đảng; - VP HĐND tỉnh; - VP UBND tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể; - HĐND, UBND các huyện, thị xã, thành phố; - Trung tâm Công báo (2 bản); - Lưu: VT, Đại. CHỦ TỊCH Nguyễn Tấn Tuân PHỤ LỤC SỐ 01 CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018 (Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06/12/2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa) Đơn vị triệu đồng STT Nội dung Dự toán năm 2017 Ước thực hiện Dự toán năm 2018 So sánh Tuyệt đối Tương đối A B 1 2 4 7=4-1 8=4/1 A Nguồn thu ngân sách địa phương 9.364.656 12.482.692 9.873.431 508.775 105,4 I Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp 9.080.440 9.645.555 9.211.068 130.628 101,4 1 Thu NSĐP được hưởng 100% 2.645.800 3.555.753 3.042.900 397.100 115,0 2 Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia 6.434.640 6.089.802 6.168.168 -266.472 95,9 II Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên 225.722 377.860 413.899 188.177 183,4 1 Thu bổ sung cân đối ngân sách 2 Thu bổ sung có mục tiêu 225.722 377.860 413.899 188.177 183,4 III Thu từ quỹ dự trữ tài chính IV Thu kết dư 58.494 111.394 -58.494 0,0 V Thu chuyển nguồn từ năm trước sang 1.513.763 0 VI Nguồn cải cách tiền lương 811.547 198.464 198.464 VII Nguồn ngân sách cấp dưới nộp lên 19.025 0 VIII Nguồn nhân dân đóng góp 1.046 0 IX Nguồn tăng thu khác 2.502 50.000 50.000 B Tổng chi NSĐP 9.864.656 12.982.692 10.035.431 170.775 101,7 I Tổng chi cân đối NSĐP 9.864.264 12.971.768 9.993.431 129.167 101,3 1 Chi đầu tư phát triển 3.958.640 5.651.252 3.640 015 -318.625 92,0 - Chi đầu tư các dự án 3.429.300 4.920.912 2.699.175 - Chi trả nợ 529.340 730.340 940.840 2 Chi thường xuyên 5.706.334 6.463.026 6.067.933 361.599 106,3 3 Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay 15.660 15.660 21.100 5.440 134,7 4 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.170 1.170 1.170 0 5 Dự phòng ngân sách 182.460 0 182.460 0 100,0 6 Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 225.820 80.753 80.753 7 Nguồn tăng thu dự toán chưa phân bổ 614.840 0 II Chi các chương trình mục tiêu quốc gia 392 10.924 42.000 41.608 10.714,3 1 Chi các chương trình mục tiêu quốc gia 392 392 4.241 3.849 1.081,9 2 Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ 10.532 37.759 37.759 C Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP -500.000 -500.000 -162.000 D Chi trả nợ gốc của NSĐP 529.340 730.340 940.840 411.500 177,7 I Từ nguồn vay để trả nợ gốc II Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh 529.340 730.340 940.840 411.500 177,7 E Tổng mức vay của NSĐP 500.000 500.000 162.000 -338.000 32,4 I Vay để bù đắp bội chi 500.000 500.000 162.000 -338.000 32,4 II Vay để trả nợ gốc PHỤ LỤC SỐ 02 DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2018 (Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06/12/2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Ước thực hiện năm Dự toán năm 2018 So sánh (%) Tổng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐP A B 1 2 5 6 9=5/1 10=6/2 TỔNG THU NSNN (I+II+III) 18.964.300 9.645.555 13.249.000 9.211.068 69,9 95,5 I Thu nội địa 12.964.300 9.645.555 12.744.000 9.211.068 98,3 95,5 Thu nội địa không bao gồm tiền sử dụng đất 11.814.300 8.495.555 11.644.000 8.111.068 98,6 95,5 1 Thu từ khu vực DNNN do Trung ương quản lý 475.000 349.839 565.200 415.708 119,0 118,8 - Thuế giá trị gia tăng 316.862 228.141 408.500 294.120 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 130.000 93.598 125.400 90.288 - Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước 138 100 0 0 - Thuế tài nguyên 28.000 28.000 31.300 31.300 - Thuế môn bài 0 0 0 0 - Thu hồi vốn và thu khác 0 0 0 0 2 Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý 2.950.000 2.133.884 2.955.400 2.136.120 100,2 100,1 Trong đó: - Tổng công ty Khánh Việt 2.450.000 0 2.470.000 0 - Các doanh nghiệp còn lại 500.000 0 485.400 0 - Thuế giá trị gia tăng 550.000 396.000 609.000 438.480 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 250.000 180.000 167.000 120.240 - Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước 2.114.700 1.522.584 2.150.000 1.548.000 - Thuế tài nguyên 35.280 35.280 29.400 29.400 - Thuế môn bài 20 20 0 0 - Thu hồi vốn và thu khác 0 0 0 0 3 Thu từ khu vực DN có vốn đầu tư nước ngoài 395.000 288.883 372.400 272.720 94,3 94,4 - Thuế giá trị gia tăng 205.990 148.313 187.000 134.640 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 140.000 100.800 128.000 92.160 - Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước 33.000 23.760 41.000 29.520 - Thuế tài nguyên 10.000 10.000 10.400 10.400 - Tiền thuê mặt đất, mặt nước 6.000 6.000 6.000 6.000 - Thuế môn bài 10 10 0 0 - Các khoản thu khác 0 0 0 0 4 Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh 3.815.000 2.771.616 3.783.000 2.745.040 99,2 99,0 Trong đó Công ty CP Bia Sài Gòn Khánh Hòa 420.000 302.400 393.000 282.960 93,6 93,6 - Thuế giá trị gia tăng 2.329.630 1.677.334 2.407.000 1.733.040 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 948.450 682.884 880.000 633.600 - Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước 448.290 322.769 420.000 302.400 - Thuế tài nguyên 87.730 87.730 76.000 76.000 - Thuế môn bài 900 900 0 0 - Thu khác ngoài quốc doanh 0 0 0 0 5 Thuế thu nhập cá nhân 710.000 511.200 765.000 550.800 107,7 107,7 6 Thu thuế bảo vệ môi trường 700.000 202.320 750.000 200.880 107,1 99,3 - Thu từ hàng hóa nhập khẩu 419.000 0 471.000 0 - Thu từ hàng hóa sản xuất trong nước 281.000 202.320 279.000 200.880 7 Lệ phí trước bạ 421.000 421.000 380.000 380.000 90,3 90,3 8 Thu phí và lệ phí 614.225 173.340 765.000 200.000 124,5 115,4 - Phí và lệ phí Trung ương 440.885 0 565.000 0 - Phí và lệ phí Tỉnh 92.000 92.000 106.100 46.100 - Phí và lệ phí huyện 61.598 61.598 71.090 131.090 - Phí và lệ phí xã 19.742 19.742 22.810 22.810 9 Thuế sử dụng đất nông nghiệp 160 160 0 0 0,0 0,0 10 Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp 15.700 15.700 14.000 14.000 89,2 89,2 11 Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước 613.600 613.600 425.000 425.000 69,3 69,3 a Ghi thu, ghi chi 132.000 132.000 0 0 b Thu phát sinh 481.600 481.600 425.000 425.000 - UBND tỉnh ban hành quyết định cho thuê đất 474.000 474.000 423.860 423.860 - UBND các huyện, thị xã, thành phố ban hành quyết định cho thuê đất 7.600 7.600 1.140 1.140 12 Tiền sử dụng đất 1.150.000 1.150.000 1.100.000 1.100.000 95,7 95,7 a Ghi thu, ghi chi 100.000 100.000 291.000 291.000 b Thu phát sinh 1.050.000 1.050.000 809.000 809.000 - Ngân sách cấp tỉnh thu 260.000 260.000 433.400 433.400 - Ngân sách cấp huyện thu 790.000 790.000 375.600 375.600 13 Thu tiền bán và thuê nhà thuộc sở hữu NN 14.055 14.055 12.000 12.000 85,4 85,4 + Ngân sách cấp tỉnh thu 14.000 14.000 11.960 11.960 + Ngân sách cấp huyện thu 55 55 40 40 14 Thu xổ số kiến thiết: 207.000 207.000 220.000 220.000 106,3 106,3 Trong đó: - Công ty MTV xổ số Kiến thiết KH 180.000 180.000 185.000 185.000 102,8 102,8 - Công ty Xổ số điện toán 27.000 27.000 35.000 35.000 129,6 129,6 - Thuế giá trị gia tăng 64.300 64.300 70.000 70.000 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 12.800 12.800 20.000 20.000 - Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước 85.900 85.900 80.000 80.000 - Thuế môn bài 1 1 0 0 - Thu từ thu nhập sau thuế 43.999 43.999 50.000 50.000 15 Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản 50.000 38.723 40.000 21.800 80,0 56,3 - Giấy phép do Trung ương cấp 16.110 4.833 26.000 7.800 - Giấy do UBND cấp tỉnh cấp 33.890 33.890 14.000 14.000 16 Thu khác ngân sách: 366.540 287.215 280.000 200.000 76,4 69,6 - Ngân sách trung ương 79.325 0 80.000 0 - Ngân sách cấp tỉnh 236.115 236.115 130.955 130.955 - Ngân sách cấp huyện 51.100 51.100 69.045 69.045 17 Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản 47.020 47.020 32.000 32.000 68,1 68,1 18 Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế 420.000 420.000 285.000 285.000 67,9 67,9 II Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu 6.000.000 0 505.000 0 8,4 - Thuế Xuất khẩu 91.195 0 4.000 - Thuế Nhập khẩu 2.000.000 0 295.000 - Thuế tiêu thụ đặc biệt 1.500.000 0 - Thuế GTGT hàng hóa nhập khẩu 2.400.000 0 206.000 - Thuế bảo vệ môi trường 8.300 0 - Phí, lệ phí hải quan 5 0 - Thu khác 500 0 III Thu viện trợ PHỤ LỤC SỐ 03 DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2018 (Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Dự toán năm 2017 Dự toán năm 2018 So sánh Tuyệt đối Tương đối (%) A B 1 2 3=2-1 4=2/1 TỔNG CHI NSĐP 9,864,656 10,035,431 170,775 101.7 A CHI CÂN ĐỐI NSĐP 9,864,264 9,993,431 129,167 101.3 I Chi đầu tư phát triển 3,958,640 3,640,015 -318,625 92.0 1 Chi đầu tư cho các dự án 3,429,300 2,699,175 -730,125 78.7 Trong đó: Chia theo nguồn vốn - Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất 1,061,570 1,056,660 -4,910 99.5 - Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết 207,000 220,000 13,000 106.3 - Chi đầu tư từ nguồn bội chi 500,000 162,000 -338,000 32.4 2 Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật 3 Chi đầu tư phát triển khác 529,340 940,840 - Chi trả nợ gốc 529,340 940,840 II Chi thường xuyên 5,706,334 6,067,933 361,599 106.3 Trong đó: 1 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 2,194,138 2,362,143 168,005 107.7 2 Chi khoa học và công nghệ 25,390 27,366 1,976 107.8 III Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay 15,660 21,100 5,440 134.7 IV Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1,170 1,170 0 100 V Dự phòng ngân sách 182,460 182,460 0 100 VI Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 80,753 80,753 B CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU 392 42,000 41,608 10,714.3 1 Chi các chương trình mục tiêu quốc gia 392 4,241 3,849 1,081.9 Chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo bền vững 392 4,241 3,849 1,081.9 2 Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ 0 37,759 37,759 CTMT Giáo dục nghề nghiệp - Việc làm và An toàn lao động 19,695 CTMT hỗ trợ phát triển hệ thống trợ giúp xã hội 3,270 CTMT y tế và dân số 7,964 CTMT đảm bảo trật tự an toàn giao thông, phòng cháy chữa cháy, phòng chống tội phạm và ma túy 1,930 CTMT Phát triển lâm nghiệp bền vững 4,900 C CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU PHỤ LỤC SỐ 04 BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN - VAY TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018 (Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Ước thực hiện năm 2017 Dự toán năm 2018 So sánh A B 1 2 3=2-1 A Thu ngân sách địa phương 18.964.300 14.665.000 -4.299.300 B Chi cân đối ngân sách địa phương 12.482.692 11.223.482 -1.259.210 C Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP 0 162.000 162.000 D Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP theo quy định 2.893.667 3.092.520 198.854 E Kế hoạch vay, trả nợ gốc I Tổng dư nợ đầu năm 985.895 755.555 -230.340 Tỷ lệ mức dư nợ đầu năm so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%) 34 24 1 Trái phiếu chính quyền địa phương 2 Vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài 9.642 8.802 -840 a Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải 9.642 8.802 -840 3 Vay lại trong nước 976.253 746.753 -229.500 a Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn 172.500 75.000 -97.500 b Tạm ứng Kho bạc Nhà nước 390.000 390.000 0 c Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh 413.753 281.753 -132.000 II Trả nợ gốc vay trong năm 1 Theo nguồn vốn vay 730.340 940.840 210.500 - Trái phiếu chính quyền địa phương - Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 840 840 0 + Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải 840 840 0 - Vốn khác 729.500 440.000 -289.500 + Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn 97.500 50.000 -47.500 + Tạm ứng Kho bạc Nhà nước 500.000 390.000 -110.000 + Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh 132.000 0 -132.000 - Hoàn trả nguồn CCTL đã tạm mượn để trả nợ vốn vay KBNN năm 2017 500.000 500.000 2 Theo nguồn trả nợ 730.340 940.840 210.500 - Từ nguồn vay để trả nợ gốc - Bội thu NSĐP 730.340 940.840 210.500 - Tăng thu, tiết kiệm chi - Kết dư ngân sách cấp tỉnh III Tổng mức vay trong năm 1 Theo mục đích vay 500.000 162.000 -338.000 - Vay để bù đắp bội chi 500.000 162.000 -338.000 - Vay để trả nợ gốc 2 Theo nguồn vay 500.000 162.000 -500.000 - Trái phiếu chính quyền địa phương - Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 0 0 + Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải - Vốn khác 500.000 162.000 -500.000 + Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn - 0 + Tạm ứng Kho bạc Nhà nước 500.000 -500.000 + Các dự án vay trong năm 2018 162.000 IV Tổng dư nợ cuối năm 755.555 476.715 -278.840 Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%) 26 15 - Trái phiếu chính quyền địa phương 0 0 - Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 8.802 7.962 -840 + Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải 8.802 7.962 -840 - Vốn khác 746.753 468.753 -278.000 + Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn 75.000 25.000 -50.000 + Tạm ứng Kho bạc Nhà nước 390.000 0 -390.000 + Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh 281.753 281.753 0 + Các dự án vay trong năm 2018 0 162.000 162.000 G Trả nợ lãi, phí 15.660 21.100 5.440