18/2016/TT-NHNN

Thông tư 18/2016/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 21/2012/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay; đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 18 /2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 30 tháng 6 năm 20 1 6 THÔNG TƯ SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 21/2012/TT-NHNN NGÀY 18/6/2012 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY, ĐI VAY; MUA, BÁN CÓ KỲ HẠN GIẤY TỜ CÓ GIÁ GIỮA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI C ă n cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng s ố 47/201 0 / Q H12 ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 156/20 1 3/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quy ề n hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị của Vụ trư ở ng Vụ Ch í nh sách tiền tệ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số Điều của Thông tư số 21/20 1 2/TT-NHNN ngày 18/6/20 1 2 của Thống đốc Ng ân hàng Nhà nước quy định về hoạt động cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có gi á giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông t ư 21/20 1 2/TT-NHNN). Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số Điều của Thông tư 21/2012/TT-NHNN 1. Sửa đổi, b ổ sung Điều 2 như sau: “Điều 2. Đối t ượ ng áp dụng 1. Đối tượng được cho vay, đi vay bao g ồm: các tổ chức tín dụng là ngân hàng thương mại, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã, qu ỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô; chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam theo quy định của Luật các tổ chức tín dụn g . 2. Đối tượng được mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá bao gồm: các tổ chức tín dụng là ngân hàng thươn g mại, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, ngân hàng chính sách, n g ân hàng hợp tác xã; chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng." 2. Sửa đổi, bổ sung Điều 4 như sau: "Điều 4. Nguyên tắc chung thực hiện giao dịch cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy t ờ có giá (gọi tắt là giao dịch) 1. Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước n g oài thực hiện giao dịch khi: a) Tuân thủ các quy định tại Thông tư này và các quy định về t ổ chức, hoạt động của tổ chức tín d ụ n g , chi nhánh ngân hàng nước ngoài; b) Có quy định nội bộ về quy trình nghiệp vụ, qu y trình quản lý rủi ro đối với các hoạt động cho vay, đi vay (tối thiểu bao gồm quy định về đánh giá tín nhiệm khách hàn g , quy trình xác định hạn mức cho vay, quy trình thực hiện g iao dịch cho vay, đi vay áp dụng đối với từn g hình thức thực hiện giao dịch cụ th ể ) và mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có g iá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước n g oài phù hợp với quy định tại Thông tư này; c) Không bị Ngân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp hạn chế, đình chỉ, tạm đình ch ỉ việc thực hiện hoạt động cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữ a các tổ chức tín dụn g , chi nhánh ngân hàng nước n g oài tại thời Điểm thực hiện g iao dịch. 2. N g oài các nguyên tắc quy định tại Khoản 1 Điều này, tại thời Điểm thực hiện giao dịch đi vay, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài kh ô ng được có các Khoản nợ quá hạn từ 10 n g ày tr ở lên tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng n ư ớc ngoài khác, trừ các trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt được thực hiện g iao dịch theo Phương án củng cố tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt đã được phê duyệt; b) Tổ chức tín dụng đang trong quá trình tái cơ cấu được thực hiện giao dịch theo Ph ương án tái cơ cấu tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụn g đã được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt (nếu có).” 3. S ử a đổi, bổ sun g Khoản 1 Điều 8 như sau: “1. Tuân th ủ các n g uyên tắc quy định tại Điều 4 Thông tư này.” 4. Sửa đ ổ i, bổ sung Khoản 1 và Khoản 3 Điều 11 như sau: “1. Lãi suất cho vay do các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thỏa thuận.” “3. Lãi suất áp dụ ng đối với dư nợ g ốc quá hạn do các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thỏa thuận trong hợp đồng cho vay nhưn g không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn; Lãi suất áp dụng đối với số tiền lãi vay chậm trả do các tổ chức tín dụn g , chi nhánh ngân hàn g nước ngoài thỏa thuận trong hợp đồn g cho vay nhưng khôn g vượt quá 10%/năm ." 5. Sửa đổi Điểm d Khoản 2 Điều 16 như sau: " d) Báo cáo ngay b ằ ng văn bản về Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàn g ) nếu khi đ ế n hạn trả nợ mà bên vay không thực hiện đúng, đ ầ y đủ n ghĩa vụ theo cam kết.” 6. S ử a đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 18 như sau: “1. Tuân th ủ các n g uyên tắc quy định tại Điều 4 Thông tư này.” 7. S ử a đổi, bổ sun g Khoản 1 Điều 19 như sau: “1. Ngân hàng thương mại, công ty tài chính, ngân hàng chính sách, n g ân hàng hợp tác x ã , chi nhánh n g ân hàn g nước ngoài được mua, bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá sau: a) Tín phiếu N g ân hàng Nhà nước; b) Trái phiếu Chính phủ; c) Trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh; d) Trái phiếu Chính qu y ền địa phương; đ) Giấy tờ có g iá d o tổ chức tín dụng, chi nhánh n g ân hàng nước ngoài phát hành (bao g ồ m cả giấy tờ có g iá do chính tổ chức tín dụng , chi nhánh n g ân hàng nước ngoài phát hành) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; e) Các loại tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu do tổ chức khác phát hành.” 8. Sửa đ ổ i, bổ sung Khoản 2 Điều 23 như sau: “2. Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài xác định giá mua, giá mua lại cho từng giao dịch trên cơ sở lãi suất mua , thời hạn mua, bán đã thỏa thuận, thời hạn còn lại của giấy tờ có giá và các thông tin có liên quan khác. Giá mua lại được tính theo công thức: Giá mua lại = Giá mua x (1 + Lãi suất mua x Thời hạn mua, bán/ Số ngày thực t ế của năm thực hiện giao dịch mua).” 9. Sửa đổi, bổ sung Điều 27 như sau: “Điều 27. T ổ chức thực hiện 1. Trách nhiệm của Vụ Chính sách tiền tệ: Đầu mối xử lý các vấn đề vướng mắc liên quan đến việc thực hiện các quy định tại Thông tư này. 2. Trách nhiệm của Sở Giao dịch: Theo dõi, tổng hợp tình hình thực hiện hoạt động g ử i tiền, nhận tiền gửi; cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụn g , chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định tại Thông tư này và quy định về ch ế độ báo cáo th ố ng kê của Ngân hàng Nhà nước; Côn g bố các thông tin về các g iao dịch phù hợp với quy định về việc cung cấp thông tin của Ngân hàng Nhà nước. 3. Trách nhiệm của Cơ quan Thanh tra, g iám sát ngân hàng: a) Hướng d ẫ n tổ chức tín dụn g , chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với các Khoản cho vay và mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có g iá; b) Ki ể m tra, thanh tra, g iám sát việc thực hiện các quy định của Thông tư nà y và xử lý các hành vi vi phạm theo thẩm quyền; c) Cung cấp ngay khi có văn bản của Ngân hàng Nhà nước cho Vụ Chính sách tiền tệ, Sở Giao dịch và các đơn vị liên quan thông tin về: (i) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị N g ân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp hạn chế, đình chỉ, tạm đình chỉ việc thực hiện hoạt động cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; (ii) Tổ chức tín dụng đ ượ c kiểm soát đặc biệt được thực hiện giao dịch theo Phương án củng cố t ổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt đ ã được phê duyệt; (iii) Tổ chức tín dụng đang trong quá trình tái cơ cấu được thực hiện gi ao dịch theo Phương án tái cơ cấu tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng đã được Ngân hàn g Nhà nước phê duyệt (nếu có). 4. Trách nhiệm của Vụ Tài chính - k ế toán: Hướng d ẫ n hạch toán kế toán các hoạt động liên quan đ ế n giao dịch cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá gi ữ a các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phù hợp với quy định tại Thông tư này. 5. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thu ộ c Trun g ương; Kiểm tra, thanh tra, giám sát việc thực hiện các quy định tại Thông tư này và xử lý các hành vi vi phạm theo thẩm quyền. 6. Trách nhiệm của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi tham gia giao dịch: Thực hiện chế độ báo cáo thốn g kê theo quy định của Ngân hàng Nhà nước áp dụng đ ố i với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.” 10. Sửa đổi, b ổ sung Điểm b Khoản 3 Điều 28 như sau: “b) Tại thời Điểm thực hiện giao dịch nhận tiền gửi, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được có các Khoản nợ quá hạn từ 10 ngày tr ở lên tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác, trừ các trường h ợ p sau đâ y : (i) Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt được thực hiện giao dịch theo Phương án củng c ố và tổ chức hoạt động của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt đã được phê duyệt; (ii) Tổ chức tín dụng đang trong quá trình tái cơ cấu được thực hiện giao dịch theo phương án tái cơ cấu tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt (nếu có).” Điều 2. Hiệu lực thi hành 1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 22/8/ 2016. 2. B ã i b ỏ Khoản 3 Điều 1 và đoạn “b) Tại thời Điểm thực hiện giao dịch nhận ti ề n gửi, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được có các Khoản nợ quá hạn từ 10 ngày trở lên tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác, trừ trường hợp được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép nhận tiền gửi” tại Điểm b Khoản 13 Điều 1 Thông tư số 01/2013/TT-NHNN ngày 07/01/2013 về việc sửa đổi, bổ sung một số Điều tại Thông tư 21/2012/TT-NHNN. 3. Các giao dịch đã thực hiện trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành trên cơ sở các hợp đ ồ ng cho vay, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có g iá và hợp đ ồ ng gửi tiền nhận tiền gửi đ ã ký giữa các tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thực hiện theo đúng thỏa thuận đã ký; trường hợp thỏa thuận sửa đổi bổ sung; phải phù hợp với quy định tại Thông tư này. 4. Chánh Văn phòn g , Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ươn g , Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng gi ám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này./. Nơi nhận: - Như Khoản 4 Điều 2; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Website NHNN; - Lưu: VP, PC , V ụ CSTT (5) . KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Thị Hồng