2465/QĐ-BTC

Quyết định 2465/QĐ-BTC năm 2017 về giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018 do Bộ Tài chính ban hành BỘ TÀI CHÍNH ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 2465/QĐ-BTC Hà Nộ i , ngày 29 tháng 11 năm 2017 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC GIAO DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2018 BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH Căn cứ Nghị quyết số 49/2017/QH14 ngày 13 tháng 11 năm 2017 của Quốc hội khóa XIV, kỳ họp thứ tư về dự toán ngân sách nhà nước năm 2018; Căn cứ Nghị quyết số 50/2017/QH14 ngày 14 tháng 11 năm 2017 của Quốc hội khóa XIV, kỳ họp thứ tư về phân bổ ngân sách trung ương năm 2018; Căn cứ Quyết định số 1916/QĐ-TTg ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2018; Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Ngân sách Nhà nước, QUYẾT ĐỊNH: Điều 1 . Giao các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, dự toán chi ngân sách địa phương năm 2018 (theo các phụ lục đính kèm). Điều 2 . Căn cứ dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018 được giao, đề nghị các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương sắp xếp các nhiệm vụ chi, phân bổ, giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước, đảm bảo: 1. Tiếp tục thực hiện cơ chế tạo nguồn để cải cách tiền lương trong năm 2018 từ một phần nguồn thu được để lại theo chế độ của các cơ quan, đơn vị; tiết kiệm 10% chi thường xuyê n (trừ các khoản tiền lương, phụ cấp theo lương, khoản có tính chất lương và c á c khoản chi cho con người theo chế độ); 50% nguồn tăng thu ngân sách đị a phương (không kể thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết) và nguồn thực hiện cải cách tiền lương năm 2017 còn dư chuyển sang (nếu có). Ngân sách trung ương hỗ trợ một ph ầ n tiền lương tăng thêm cho một số địa phương ngân sách khó khăn không cân đ ố i được nguồn theo quy định. Trong giai đoạn 2018-2020, các địa phương có tỷ lệ điều tiết các khoản thu phân chia về ngân sách trung ương, trường hợp xác định bảo đảm nguồn kinh phí cải cách lương và thực hiện các chính sách an sinh xã hội cho cả lộ trình, không đề nghị ngân sách trung ương hỗ trợ, thì được phép sử dụng nguồn làm lương còn dư để đầu tư các dự án theo quy định của pháp luật. 2. Chủ động bố trí ngân sách địa phương, nguồn kinh phí ngân sách trung ương hỗ trợ và nguồn cải cách tiền lương của địa phương sau khi đã bảo đảm nhu cầu cải cách tiền lương để thực hiện các chế độ, chính sách an sinh xã hội do Trung ương ban hành theo quy định. Căn cứ kết quả thực hiện, các địa phương có báo cáo gửi Bộ Tài chính để trình cấp có thẩm quyền bố trí dự toán ngân sách năm sau để các địa phương có nguồn triển khai thực hiện. 3. Chủ động bố trí chi trả nợ lãi các khoản vay của chính quyền địa phương trong dự toán chi ngân sách địa phương; bố trí chi trả nợ gốc theo đúng quy định của Luật Ngân sách nhà nước từ nguồn bội thu ngân sách địa phương, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư và vay mới trong năm. 4. Căn cứ kết quả thực hiện Nghị định 16/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 của Chính phủ về cơ chế tự chủ của đơn vị sự nghiệp công lập và các văn bản pháp luật có liên quan, Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương báo cáo Bộ Tài chính xác định phần giảm chi ngân sách nhà nước hỗ trợ cho các đơn vị sự nghiệp công lập để bổ sung nguồn thực hiện các chế độ chính sách do Trung ương ban hành trên địa bàn. Điều 3 . Dự toán thu, chi ngân sách năm 2018 được Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương trình Hội đồng nhân dân cùng cấp quyết định trước ngày 10 tháng 12 năm 2017. Chậm nhất là 05 ngày làm việc, kể từ ngày Hội đồng nhân dân quyết định dự toán ngân sách, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương báo cáo Bộ Tài chính về dự toán ngân sách đã được Hội đồng nhân dân cấp tỉnh quyết định. Điều 4 . Quyết định này có hiệu lực thi hành từ ngày ký. Chủ tịch Ủy ban nh â n dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương và Thủ trưởng các đơn vị có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./. Nơi nhận: - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Đoàn đ ạ i biểu Qu ố c hội các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Sở Tài chính, Cục thuế, KBNN , Cục Hải Quan các t ỉ nh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Tổng cục Thuế, T ổ ng cục Hải quan, Kho bạc Nhà nước; - Lưu: VT, NSNN BỘ TRƯỞNG Đinh Tiến Dũng PHỤ LỤC SỐ 1 DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2018 TỈNH LẠNG SƠN (Ban hành kè m theo Quyết định số 2465/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Dự toán năm 2018 1 2 3 TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II) 5.896.000 I THU NỘI ĐỊA 1.796.000 1 Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý 225.000 Thuế giá trị gia tăng 145.000 Thuế thu nhập doanh nghiệp 5.500 Thuế tài nguyên 74.500 2 Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý 20.000 Thuế giá trị gia tăng 15.300 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3.200 Thuế tài nguyên 1.500 3 Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 10.000 Thuế giá trị gia tăng 8.200 Thuế thu nhập doanh nghiệp 800 Thuế tiêu thụ đặc biệt 150 Tiền thuê đất, mặt nước 850 4 Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh 440.000 Thuế giá trị gia tăng 370.600 Thuế thu nhập doanh nghiệp 21.000 Thuế tiêu thụ đặc biệt 4.400 Thuế tài nguyên 44.000 5 Lệ phí trước bạ 140.000 6 Thuế sử dụng đất ph i nông nghiệp 3.000 7 Thuế thu nhập cá nhân 75.000 8 Thuế bảo vệ môi trường (1) 135.000 Trong đó: - Thu từ hàng hóa nhập khẩu 77.900 - Thu từ hàng h ó a sản xuất trong nước 57.100 9 Phí, lệ phí 390.000 Bao gồm: - Phí, l ệ ph í do cơ quan nhà nước Trung ương thực hiện thu 40.000 - Phí, lệ phí do cơ quan nhà nước địa phương thực hiện thu 350.000 Trong đ ó : Ph í bảo vệ môi trường đối với khai thác kho á ng sản 25.500 10 Tiền sử dụng đất 120.000 - Thu do cơ quan, tổ chức, đơn vị thuộc địa phương quản lý 120.000 11 Thu tiền thuê đất, mặt nước 45.000 12 Thu tiền cho thuê và bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước 600 13 Thu khác ngân sách 140.000 Trong đó: Thu khác ngân sách trung ương 63.000 14 Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản 40.000 Trong đó: Giấy phép do Trung ương c ấ p 9.000 Giấy phép do Ủy ban nhân dân cấp t ỉ nh cấp 31.000 15 Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa l ợ i công sản khác 1.400 16 Thu từ hoạt động x ổ số kiến thiết 11.000 11 Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu 4.100.000 1 Thuế xuất khẩu 4.000 2 Thuế nhập khẩu 1.123.800 3 Thuế tiêu thụ đặc biệt 2.000 4 Thuế bảo vệ môi trường 200 5 Thuế giá tr ị gia tăng 2.970.000 Ghi chú: (1) Giữ ổn định tỷ lệ phần trăm (%) số thu thuế bảo vệ môi tr ường đối với sản phẩ m xăng, d ầu sản xuất, bán ra trong nước so với tổng sản lượng xăng d ầu tiêu thụ trên thị trường như đối với năm 2017 là 37,2%. PHỤ LỤC SỐ 2 DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018 TỈNH: LẠNG SƠN (Ban hà nh kèm theo Quyết định s ố 2465/QĐ-BTC ngày 29/ 11 /2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) Đơn vị : Triệu đồng STT Chỉ tiêu Dự toán năm 2018 1 2 3 A Tổng chi ngân sách địa phương quản lý (I+II) 9.629.012 Gồm: I Chi cân đối ngân sách địa phương 7.386.124 1 Chi đầu tư phát triển (1) 666.800 Trong đó: a Chi đầu tư XDCB vốn trong nước (2) 535.800 b Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất 120.000 c Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết 11.000 2 Chi thường xuyên (3) 6.566.854 Trong đó: a Chi sự nghiệp giáo dục - đào tạo và dạy nghề 3.093.144 b Chi sự nghiệp khoa học và công nghệ 13.653 c Chi sự nghiệp bảo vệ môi trường 43.664 3 Chi trả nợ lãi 400 4 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính địa phương 1.400 5 Dự phòng ngân sách 150.670 II Ch i từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương để thực hiện các Chương trình mục t i êu quốc gia, Chương trình mục tiêu và nhiệm vụ khác 2.242.888 1 Chi thực hiện 02 chương trình mục tiêu quốc gia 583.409 2 Chi đầu tư từ nguồn vốn ngoài nước 248.914 3 Chi đầu tư thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ khác từ nguồn vốn trong nước 1.075.420 4 Chi từ nguồn hỗ trợ vốn sự nghiệp thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định và một số chương trình mục tiêu. 335.145 B Tỷ lệ phần trăm (%) phân chia cho ngân sách địa phương đối với các khoản thu phân chia giữa ngân sách trung ương và ngân sách địa phương 100 C Bội thu ngân sách địa phương (4) 147.300 D Tổng số vay trong năm (5) 25.700 Trong đó: Vay để tr ả nợ gốc 25.700 E Số bổ sung từ ngân sách trung ương cho ngân sách địa phương 8.167.512 G ồ m: 1 Bổ sung cân đối ngân sách 5.685.090 2 Bổ sung để thực hiện các chính sách tiền lương theo quy định hiện hành 239.534 Trong đó: Bổ sung để thực hiện tiền lương cơ sở tăng thêm 1.300.000 đồng/tháng (6) 239.534 3 Bổ sung có mục tiêu (7) 2.242.888 Gh i ch ú : (1) Nếu kể cả số dành nguồn chi trả nợ gốc (bội thu ngân sách địa phương) thì chi đầu tư phát triển là 814.100 triệu đồng. Trong đó đã bao gồm 25.700 tr iệu đồng từ nguồn Chính phủ vay về cho vay lại để thực hiện các chương trình, dự án sau: - Dự án xây dựng cầu dân sinh và quản lý tài sản đường địa phương - Dự án sửa chữa và nâng cao an toàn đập - Chương trình mở rộng quy mô vệ sinh nước sạch nông thôn dựa trên kết quả - Dự án tăng cường quản lý đất đai và cơ sở dữ liệu đất đai (2) Đã giảm chi tương ứng số bội thu ngân sách địa phương. Trường hợp địa phương sử dụng một phần từ nguồn thu tiền sử dụng đất, từ nguồn thu xổ số kiến thiết để tạo nguồn trả nợ gốc (bội thu ngân sách địa phương), Ủy ban nhân dân cấp tỉnh báo cáo Hội đồng nhân dân cùng cấp quyết định theo quy định và điều chỉnh giảm chi đầu tư phát triển từ các nguồn này. (3) Trong đó: - Dự toán chi sự nghiệp giáo dục - đào tạo và dạy nghề, chi sự nghiệp khoa học và công nghệ là mức chi tối thiểu theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ. Chi sự nghiệp bảo vệ môi trường, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh căn cứ vào chỉ tiêu hướng dẫn và tình hình thực tế của địa phương, tr ì nh Hội đồng nhân dân cùng cấp quyết định cho phù hợp. - Bao gồm 10% tiết kiệm tăng thêm để thực hiện cải cách tiền lương năm 2018 là 1.230 triệu đồng. (4) L à mức tối thiểu để trả nợ gốc. (5) Là mức được vay tối đa trong năm. Đối với khoản vay để tr ả nợ gốc, khi thực hiện phân bổ vốn đầu tư phát triển, địa phương phải chủ động dành nguồn để chi trả nợ gốc đến hạn. Chi phân bổ vốn đầu tư phát triển cho từng công trình, dự án sau khi đã thực hiện được khoản vay t ừ nguồn vốn vay trong nước. Đối với các chương trình, dự án thực hiện từ nguồn Chính phủ vay về cho địa phương vay lại, thực hiện phân bổ vốn trong phạm vi tổng mức vay và tiến độ, khả năng thực hiện giải ngân. (6) Được xác định chính thức c ă n cứ v ào kết quả thẩm định tiền lương. (7) Chi tiết theo phụ lục số 3 và phụ lục s ố 4. PHỤ LỤC SỐ 3 BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG CHO NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THỰC HIỆN 02 CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU QUỐC GIA NĂM 2018 TỈNH: LẠNG SƠN (Ban hành kèm theo Qu yết định số 2465/QĐ-BTC ngày 29/11/2017 của Bộ Tài chính) Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Dự toán năm 2018 Tổng số Chi đầu tư phát triển Chi thường xuyên 1 2 3 4 5 T ổ n g số 583.409 425.770 157.639 1 Chương trình MTQG Xây dựng nông thôn mới 273.800 196.400 77.400 2 Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững 309.609 229.370 80.239 Trong đó: - Dự án 1: Chương trình 30a 78.653 63.292 15.361 - Dự án 2: Chương trình 135 226.309 166.078 60.231 PHỤ LỤC SỐ 4 BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG CHO NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG ĐỂ THỰC HIỆN MỘT SỐ MỤC TIÊU, NHIỆM VỤ VÀ CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU NĂM 2018 TỈNH: LẠNG SƠN (Ban hà nh kè m theo Quyết đ ị nh s ố 2465/QĐ-BTC ngày 29/11/2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) Đơn vị tính STT Chỉ tiêu Dự toán năm 2018 1 2 3 T ổ ng số 1.659.479 I Bổ sung có mục tiêu (v ố n đầu tư phát triển): 1.324.334 Gồm: 1 Đầu tư các dự án từ nguồn vốn nước ngoài 248.914 2 Đầu tư các dự án từ nguồn vốn trong nước 451.820 Trong đ ó : Hỗ trợ nhà ở cho người có công với cách mạng 122.820 3 Vốn tr ái phiếu Chính phủ 623.600 II Bổ sung có mục tiêu (kinh phí sự nghiệp): 335.145 Gồm: 1 Vốn ngoài nước (1) 24.280 2 Mua thiết bị chiếu phim và ô tô chuyên dụng 1.750 3 Hỗ trợ các Hội Văn học nghệ thuật 500 4 Hỗ trợ các Hội Nhà báo 90 5 Chính sách tr ợ giúp pháp lý 428 6 Hỗ trợ chi phí học tập và miễn giảm học phí 60.661 7 Hỗ trợ học sinh và trường phổ thông ở xã, thôn đặc biệt khó khăn 23.803 8 Hỗ trợ kinh phí ăn trưa cho trẻ em từ 3-5 tuổi, chính sách ưu tiên đối với học sinh mẫu giáo, học sinh dân tộc rất ít người 2.638 9 Học bổng học sinh dân tộc nội trú; học bổng và phương tiện học tập cho học sinh khuyết tật; hỗ trợ chi phí học tập cho sinh viên dân tộc thiểu số thuộc hộ nghèo, cận nghèo; chính sách nội trú đối với học sinh, sinh viên học cao đẳng, trung cấp 15.281 10 Hỗ trợ kinh phí đào tạo cán bộ quân sự cấp xã; kinh phí đào tạo cán bộ cơ sở vùng Tây Nguyên; hỗ trợ kinh phí thực hiện Đề án củng cố, tăng cường cán bộ dân tộc Mông 3.064 11 Hỗ trợ kinh phí mua thẻ BHYT người nghèo, người sống ở vùng kinh tế xã hội ĐBKK, người dân tộc thiểu số sống ở vùng kinh tế xã hội khó khăn 69.498 12 Hỗ trợ kinh phí mua thẻ BHYT cho tr ẻ em dưới 6 tuổi 6.234 13 Hỗ trợ kinh phí mua thẻ BHYT cho các đối tượng (cựu chiến binh, thanh niên xung phong, bảo trợ xã hội, học sinh, sinh viên, hộ cận nghèo, hộ nông lâm ngư nghiệp có mức sống trung bình, người hiến bộ phận cơ thể người) 8.980 14 Hỗ trợ kinh phí thực hiện chính sách đối với đối tượng bảo trợ xã hội; hỗ trợ tiền điện hộ nghèo, hộ chính sách xã hội; trợ giá cho người dân tộc thiểu số nghèo ở v ù ng khó khăn; hỗ trợ chính sách đối với người có uy tín trong đồng bào dân tộc thiểu số; hỗ trợ tổ chức, đơn vị sử dụng lao động là người dân tộc thiểu số;... 40.705 15 Hỗ trợ kinh phí chuyển đổi t ừ trồng lúa sang trồng ngô; kinh phí nâng cấp đô th ị, hỗ trợ kinh phí thực hi ện đề án tăng cường công tác quản lý khai thác gỗ rừng tự nhiên. 846 16 Dự án hoàn thiện hiện đại hóa hồ sơ, bản đồ địa giới hành chính và xây dựng cơ sở dữ liệu địa giới hành chính 1.700 17 Bổ sung kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông 29.040 18 CTMT Giáo dục nghề nghiệp - việc làm và an toàn lao động 3.635 19 CTMT Phát triển hệ thống trợ giúp xã hội 1.645 20 CTMT Y tế - dân số 9.963 21 CTMT Đảm bảo trật tự ATGT, phòng cháy chữa cháy, phòng chống tội phạm và ma túy 2.630 22 CTMT Phát triển lâm nghiệp bền vững 24.400 23 CTMT Phát triển văn hóa 1.374 24 CTMT Tái cơ cấu kinh tế nông nghiệp và phòng chống giảm nhẹ thiên tai, ổn định đời sống dân cư 2.000 Ghi chú: (1) Bao gồm: - Vốn vay: 14.980 triệu đồng, cụ thể: + 1.100 tr iệu đồng của Dự án An ninh y tế khu vực tiểu vùng Mê Kông mở rộng, thực hiện ghi thu - ghi chi theo tiến độ giải ngân v à trong phạm vi dự toán được giao. + 12.300 triệu đồng của Dự án Hỗ trợ y tế các tỉnh Đông Bắc Bộ và đồng bằng sông Hồng, thực hiện ghi thu - ghi chi theo tiến độ giải ngân và trong phạm vi dự toán được giao. + 1.580 triệu đồng của Chương trình mở rộng quy mô vệ sinh nước sạch nông thôn theo phương thức dựa trên kết quả, thực hiện ghi thu - ghi chi theo tiến độ giải ngân và trong phạm vi dự toán được giao. - Vốn viện trợ: 9.300 triệu đồng của Chương trình Hỗ trợ chính sách ngành y tế giai đoạn 2, thực hiện trong phạm vi dự toán được giao và theo cơ chế tài chính trong nước.