24/NQ-HĐND

Nghị quyết 24/NQ-HĐND năm 2018 về dự toán ngân sách nhà nước trên địa bàn và thu, chi ngân sách địa phương năm 2019 do tỉnh Tiền Giang ban hành HỘI Đ Ồ NG NHÂN DÂN TỈNH TI Ề N GIANG ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 24/NQ-HĐND Tiền Giang , ngày 07 tháng 12 năm 2018 NGHỊ QUYẾT VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN VÀ THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019 HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH TIỀN GIANG KHÓA IX - KỲ HỌP THỨ 7 Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Quyết định số 1629/QĐ-TTg ngày 23 tháng 11 năm 2018 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2019; Căn cứ Quyết định số 2231/QĐ-BTC ngày 23 tháng 11 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2019; Xét Tờ trình số 320/TTr-UBND ngày 12 tháng 11 năm 2018 của Ủy ban nhân dân tỉnh đề nghị Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành Nghị quyết về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn và thu, chi ngân sách địa phương năm 2019; Báo cáo thẩm tra số 81/BC-HĐND ngày 28 tháng 11 năm 2018 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp, QUYẾT NGHỊ: Điều 1. Thống nhất về dự toán ngân sách nhà nước trên địa bàn và thu, chi ngân sách địa phương năm 2019 của tỉnh Tiền Giang như sau: 1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2019 là 9.305,500 tỷ đồng, bằng 116,61% dự toán năm 2018 và bằng 106,64% so với ước thực hiện năm 2018. Bao gồm: - Thu nội địa: 8.925,000 tỷ đồng. Trong đó: + Thu tiền sử dụng đất: 360,000 tỷ đồng; + Thu xổ số kiến thiết: 1.650,000 tỷ đồng. - Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 380,500 tỷ đồng. Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2019 là 9.305,500 tỷ đồng được phân theo khu vực thu như sau: - Khu vực tỉnh thu: 7.677,000 tỷ đồng; - Khu vực huyện, xã thu: 1.628,500 tỷ đồng. 2. Thu, chi ngân sách địa phương: a) Thu ngân sách địa phương Tổng thu ngân sách địa phương năm 2019 là 11.420,078 tỷ đồng. Bao gồm: - Thu ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp: 8.087,098 tỷ đồng. - Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 3.332,980 tỷ đồng. + Thu bổ sung cân đối ngân sách: 1.942,237 tỷ đồng. + Thu bổ sung có mục tiêu: 1.390,743 tỷ đồng. b) Chi ngân sách địa phương Tổng chi ngân sách địa phương năm 2019 là 11.382,578 tỷ đồng, cụ thể như sau: - Tổng chi cân đối ngân sách địa phương: 9.991,835 tỷ đồng. Bao gồm: + Chi đầu tư phát triển: 2.660,318 tỷ đồng. + Chi thường xuyên: 6.793,899 tỷ đồng, trong đó: . Chi sự nghiệp giáo dục - đào tạo và dạy nghề: 2.960,822 tỷ đồng; . Chi sự nghiệp khoa học công nghệ: 33,624 tỷ đồng. + Chi bổ sung Quỹ Dự trữ tài chính: 1,000 tỷ đồng. + Chi tạo nguồn thực hiện cải cách tiền lương: 338,728 tỷ đồng. + Dự phòng ngân sách: 197,690 tỷ đồng. + Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay: 0,200 tỷ đồng. - Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu: 1.390,743 tỷ đồng. Bao gồm: + Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ: 970,256 tỷ đồng; + Vốn sự nghiệp để thực hiện các chính sách theo quy định và một số chương trình mục tiêu: 138,762 tỷ đồng; + Chi các chương trình mục tiêu quốc gia: 281,725 tỷ đồng. Với tổng chi ngân sách địa phương năm 2018 là 11.382,578 tỷ đồng phân theo khu vực chi như sau: - Cấp tỉnh chi: 5.724,711 tỷ đồng; - Cấp huyện và xã chi: 5.657,867 tỷ đồng. 3. Bội thu ngân sách địa phương Tổng số bội thu ngân sách địa phương năm 2019 là 37,500 tỷ đồng. 4. Chi trả nợ gốc của ngân sách địa phương Tổng số chi trả nợ gốc năm 2019 là 45,500 tỷ đồng, được sử dụng từ các nguồn: từ nguồn Chính phủ vay về cho vay lại 8,000 tỷ đồng và bội thu ngân sách địa phương 37,500 tỷ đồng. 5. Tổng mức vay của ngân sách địa phương Tổng mức vay để trả nợ gốc là 8,000 tỷ đồng. 6. Biện pháp thực hiện dự toán ngân sách năm 2019: a) Tập trung tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh; phát triển doanh nghiệp để đảm bảo nguồn thu bền vững cho ngân sách. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế, chống thất thu, ngăn chặn các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, chuyển giá, trốn thuế, phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp kê khai không đúng, gian lận, trốn thuế; b) Thường xuyên theo dõi diễn biến tình hình thu, nắm chắc các nguồn thu và số lượng người nộp thuế. Đồng thời, xác định cụ thể các lĩnh vực, loại thuế còn thất thu để kịp thời đề xuất các giải pháp quản lý thuế hiệu quả. Xử lý nợ đọng thuế; c) Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước, các văn bản hướng dẫn thực hiện Luật Ngân sách nhà nước, các tiêu chuẩn, định mức chi tiêu do Nhà nước quy định đ ể tổ chức chi tiêu ngân sách tiết kiệm và có hiệu quả. Đồng thời tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát chi ngân sách nhà nước, đảm bảo chi ngân sách đúng quy định; d) Tổ chức công khai minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước. Tăng cường công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát chi ngân sách nhà nước, bảo đảm chi đúng chế độ quy định, đề cao và làm rõ trách nhiệm cá nhân của Thủ trưởng đơn vị thụ hưởng ngân sách trong việc quản lý và sử dụng ngân sách nhà nước. Điều 2. Tổ chức thực hiện Giao Ủy ban nhân dân tỉnh hướng dẫn, tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết. Giao Thư ờ ng trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh, Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh và các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết. Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang Khóa IX, Kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 07 tháng 12 năm 2018 và có hiệu lực từ ngày thông qua./. Nơi nhận: - UB.Thường vụ Quốc hội; - VP. Quốc hội, VP. Chính phủ; - Các Ủy ban của Quốc hội; - Ban Công tác đại biểu (UBTVQH); - Các Bộ: Tài chính, Kế hoạch và Đầu tư; - Vụ Công tác đại bi ể u (VPQH); - Cục Hành chính - Qu ả n trị II (VPCP); - Kiểm toán Nhà nước khu vực IX; - Các đ/c UVBTV T ỉ nh ủy; - UBND UB. MTTQ t ỉ nh; - Các Sở, Ban ngành, đoàn thể tỉnh; - ĐB. Quốc hội đơn vị t ỉ nh Tiền Giang; - ĐB. HĐND tỉnh; - TT. HĐND, UBND các huyện, thành, thị; - TT. HĐND các xã, phường, thị trấn; - Báo Ấ p Bắc; - Trung tâm Công báo tỉnh; - Lưu: VT. CHỦ TỊCH Nguyễn Văn Danh Biểu số 01 CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019 (Kèm Nghị quyết số 24 /NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Dự toán năm 2018 Ước thực hiện năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh Tuyệt đối Tương đối (%) A B 1 2 3 4=3-2 5 A T Ổ NG N GUỒ N THU NSĐP 10.266.719 13.802.690 11.420.078 - 2.382.612 82,74 I Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp 7.089.400 7.785.475 8.087.098 301.623 103,87 1 Thu NSĐP hưởng 100% 2.365.700 2.647.352 2.672.398 25.046 100,95 2 Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia 4.723.700 5.138.123 5.414.700 276.577 105,38 II Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên 3.177.319 3.322.770 3.332.980 10.210 100,31 1 Thu bổ sung cân đối ngân sách 1.904.237 1.904.237 1.942.237 38.000 102,00 2 Thu bổ sung có mục tiêu 1.273.082 1.418.533 1.390.743 -27.790 98,04 III Thu từ quỹ dự trữ tài chính IV Thu kết dư 990.609 -990.609 V Thu chuy ể n nguồn từ năm trước chuyển sang 1.703.836 -1.703.836 B TỔNG CHI NSĐP 10.203.719 13.073.528 11.382.578 -1.690.950 87,07 I Tổng ch i cân đối NSĐP 8.930.637 11.654.995 9.991.835 -1.663.217 85,73 1 Chi đầu tư phát triển 2.278.960 3.797.216 2.660.318 -1.136.898 70,06 2 Chi thường xuyên 6.229.273 6.817.430 6.793.899 -23.531 99,65 3 Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay (2) 143 200 4 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.000 1.000 1.000 0 100,00 5 Dự phòng ngân sách 179.870 179.870 197.690 17.820 109,91 6 Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 241.534 859.336 338.728 -520.608 39,42 II Ch i từ nguồn bổ sung có mục tiêu 1.273.082 1.418.533 1.390.743 -27.790 98,04 1 V ốn đầu tư đ ể thực hiện các chương trình m ụ c tiêu, nhiệm vụ 1.004.898 1.134.898 970.256 -164.642 85,49 2 V ố n sự nghiệp đ ể thực hiện các ch í nh sách theo quy định và một số CTMT 123.856 135.479 138.762 3.283 102,42 3 Chi các chương trình mục tiêu quốc gia 144.328 148.156 281.725 133.569 190,15 a Chương trình MTQG Nông thôn mới 124.200 124.200 210.500 86.300 169,48 - Chi đầu tư phát triển 89.100 89.100 162.300 73.200 182,15 - Chi sự nghiệp 35.100 35.100 48.200 13.100 137,32 b Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững 20.128 23.956 71.225 47.269 297,32 - Chi đ ầ u tư phát triển 11.000 11.000 53.409 42.409 485,54 - Chi sự nghiệp 9.128 12.956 17.816 4.860 137,51 III Chi chuyển nguồn sang năm sau C BỘI CHI NSĐP 0 D BỘI THU NSĐP 63.000 63.000 37.500 -25.500 E CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP 65.700 67.930 45.500 -22.430 66,98 I Từ nguồn vay để trả n ợ gốc 2.700 2.700 8.000 5.300 II Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh 63.000 65.230 37.500 -27.730 57,49 G T Ổ NG MỨC VAY CỦA NSĐP 2.700 2.700 8.000 5.300 I Vay để bù đắp bội chi 0 0 II Vay để trả n ợ gốc 2.700 2.700 8.000 5.300 Biểu số 02 DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2019 (Kèm Nghị quyết số 24/ NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang) Đơn vị tính: Triệu đồng STT Nội dung Ước thực hiện năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh (%) T ổ ng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐP Tổng thu NSNN Thu NSĐ P A B 1 2 3 4 5=3/1 6=4/2 T ỔNG THU NSNN 8.726.000 7.785.475 9.305.500 8.087.098 106,64 103,87 1 Thu nội địa 8.356.000 7.785.475 8.925.000 8.087.098 106,81 103,87 1 Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý 132.000 132.000 155.000 155.000 117,42 117,42 2 Thu từ khu vực DNNN do địa phươ n g quản lý 125.000 125.000 140.000 140.000 112,00 112,00 3 Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 2.850.000 2.850.000 2.715.000 2.715.000 95,26 95,26 4 Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh 1.143.900 1.143.900 1.290.000 1.290.000 112,77 112,77 5 Thuế thu nhập cá nhân 630.000 630.000 700.000 700.000 111,11 111,11 6 Thuế bảo vệ môi trường 750.600 279.223 1.150.000 427.800 153,21 153,21 7 Lệ phí trước bạ 280.000 280.000 295.000 295.000 105,36 105,36 8 Thu phí, lệ phí 118.500 87.852 130.000 91.000 109,70 103,58 9 Thuế sử dụng đất nông nghiệp, phi nông nghiệp 16.305 16.305 16.000 16.000 98,13 98,13 10 Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước 172.885 172.885 70.000 70.000 40,49 40,49 11 Thu tiền sử dụng đất 305 . 800 305.800 360.000 360.000 117,72 117,72 12 Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước 3.200 3.200 2.000 2.000 62,50 62,50 13 Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết 1.600.000 1.600.000 1.650.000 1.650.000 103,13 103,13 14 Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản 2.500 2.500 2.000 2.000 80,00 80,00 15 Thu khác ngân sách 225.310 156.810 250.000 173.298 110,96 110,51 II Thu từ dầu thô III Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu 370.000 380.500 102,84 IV Thu viện trợ Biểu số 03 DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2019 (Kèm Nghị quyết số 24 /NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang) Đơn vị tính: Triệu đồng STT Nội dung D ự toán năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh Tuyệt đối Tương đối (%) A B 1 2 3=2-1 4=2/1 T Ổ NG CHI NSĐP 10.203.719 11.382.578 1.178.859 111,55 A CHI CÂN ĐỐI NSĐP 8.930.637 9.991.835 1.061.198 111,88 I Chi đầu tư phát triển (1) 2.278.960 2.660.318 381.358 116,73 1 Chi đầu tư cho các dự án 2.278.960 2.660.318 381.358 116,73 a Chi đầu tư XDCB vốn trong nước 588.960 650.318 61.358 110,42 b Chi đ ầ u tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất 250.000 360.000 110.000 144,00 c Chi đầu tư từ nguồn thu x ổ số kiến thiết 1.440.000 1.650.000 210.000 114,58 d Chi đầu tư từ nguồn bội chi NSĐP 0 0 0 9 Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật 3 Chi đầu tư phát triển khác II Ch i thường xuyên 6.229.273 6.793.899 564.626 109,06 Trong đ ó : 1 Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề 2.702.028 2.960.822 258.794 109,58 2 Chi khoa học và công nghệ 31.133 33.624 2.491 108,00 III Ch i trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay 0 200 200 IV Ch i bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.000 1.000 0 100,00 V Dự phòng ngân sách 179.870 197.690 17.820 109,91 VI Ch i tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 241.534 338.728 97.194 B CHI TỪ NGUỒN B Ổ SUNG C Ó MỤC TI Ê U 1.273.082 1.390.743 117.661 109,24 I Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ 1.004.898 970.256 -34.642 96,55 II Vốn sự nghiệp để thực hiện các chính sách theo quy định và một số CTMT 123.856 138.762 14.906 112,03 III Ch i các chương trình mục tiêu quốc gia 144.328 281.725 137.397 195,20 1 Chương trình MTQG Nông thôn mới 124.200 210.500 86.300 169,48 -Ch i đầu tư phát triển 89.100 162.300 73.200 182,15 - Chi sự nghiệp 35.100 48.200 13.100 137,32 2 Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững 20.128 71.225 51.097 353,86 - Chi đầu tư phát triển 11.000 53.409 42.409 485,54 - Chi sự nghiệp 9.128 17.816 8.688 195,18 C CHI CHUY Ể N NGUỒN SANG NĂM SAU Biểu số 04 BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019 (Kèm Nghị quyết s ố 24/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2018 của H ộ i đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang) Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung Ước thực hiện năm 2018 Dự toán năm 2019 So sánh A B 1 2 3=2-1 A THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG 13.802.690 11.420.078 -2.382.612 B CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG 13.073.528 11.382.578 -1.690.950 C BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG D BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG 63.000 37.500 -25.500 E HẠN MỨC D Ư NỢ VAY T Ố I ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH 2.335.643 2.426.129 90.487 G K Ế HOẠCH VAY, TRẢ NỢ G Ố C I Tổng dư n ợ đầu năm 124.401 59.315 -65.086 Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay t ố i đa của ngân sách địa phương (%) 5,33 2,44 -2,88 1 Trái phiếu chính quyền địa phương 2 Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 2.700 3 Vốn khác (Vay tín dụng ưu đãi của NHPT) 124.401 56.615 -67.786 II Trả n ợ gốc vay trong năm 67.786 45.500 -22.286 1 Theo nguồn vốn vay 67.786 45.500 -22.286 a Trái phiếu chính quyền địa phương b Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước c Vốn khác (Vay tín dụng ưu đãi của NHPT) 67.786 45.500 -22.286 2 Theo nguồn trả nợ 67.786 45.500 -22.286 a Từ nguồn vay để trả nợ gốc 2.700 8.000 5.300 b Bội thu NSĐP 63.000 37.500 -25.500 c Tăng thu, tiết kiệm chi d Kết dư ngân sách cấp tỉnh 2.086 -2.086 III Tổng mức vay trong năm 2.700 8.000 5.300 1 Theo mục đích vay 2.700 8.000 5.300 a Vay để bù đắp bội chi b Vay để trả nợ gốc 2.700 8.000 5.300 2 Theo nguồn vay 2.700 8.000 5.300 a Trái phiếu chính quyền địa phương b Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 2.700 8.000 5.300 c Vốn trong nước khác IV Tổng dư nợ cuối năm 59.315 21.815 -37.500 Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%) 2,54 0,90 -1,64 1 Trái phiếu chính quyền địa phương 0 0 2 Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước 2.700 10.700 8.000 3 Vốn khác 56.615 11.115 -45.500 H TRẢ NỢ LÃI, PHÍ 144 200 56