30/2019/TT-NHNN

Thông tư 30/2019/TT-NHNN quy định về thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM -------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 30/2019/TT-NHNN Hà Nội, ngày 27 tháng 12 năm 2019 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ THỰC HIỆN DỰ TRỮ BẮT BUỘC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017; Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định về thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, ch i nhánh ngân hàng nước ngoài. Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Thông tư này quy định về việc xác định, duy trì và thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đ ể thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia. Điều 2. Đối tượng áp dụng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là tổ chức tín dụng) được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, trừ tổ chức tín dụng quy định tại Điều 3 Thông tư này. Điều 3. Các tổ chức tín dụng không thực hiện dự trữ bắt buộc 1. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt: Thời gian không thực hiện dự trữ bắt buộc từ tháng tiếp theo tháng tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) quyết định đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt đến hết tháng tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt. 2. Tổ chức tín dụng chưa khai trương hoạt động: Thời gian không thực hiện dự trữ bắt buộc đến hết tháng tổ chức tín dụng khai trương hoạt động; tổ chức tín dụng thông báo bằng văn bản cho Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) về ngày khai trương hoạt động trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày khai trương hoạt động. 3. Tổ chức tín dụng được chấp thuận giải thể hoặc có quyết định mở thủ tục phá sản hoặc có quyết định thu hồi Giấy phép của cơ quan có thẩm quyền: Thời gian không thực hiện dự trữ bắt buộc từ tháng tiếp theo tháng tổ chức tín dụng được chấp thuận giải thể hoặc quyết định mở thủ tục phá sản, thu hồi Giấy phép có hiệu lực; tổ chức tín dụng có quyết định mở thủ tục phá sản gửi Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) quyết định mở thủ tục phá sản trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận được quyết định này. Điều 4. Dự trữ bắt buộc Dự trữ bắt buộc là số tiền mà tổ chức tín dụng phải gửi tại Ngân hàng Nhà nước được xác định theo quy định tại Điều 5, duy trì theo quy định tại Điều 9 và hướng dẫn tại Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư này. Điều 5. Xác định dự trữ bắt buộc 1. Dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc được Ngân hàng Nhà nước xác định cho từng tổ chức tín dụng bằng cách lấy tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định đối với tổ chức tín dụng theo từng loại tiền gửi trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc nhân với số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tại tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc tương ứng theo từng loại tiền gửi. Công thức tính dự trữ bắt buộc như sau: DTBB = (Tỷ lệ DTBB i x HĐ i ) Trong đó: DTBB: Số tiền phải dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng; Tỷ lệ DTBB i : Tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định đối với tổ chức tín dụng tương ứng với tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i áp dụng trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc; HĐ i : Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i tại tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc. 2. Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tại tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc được tính bằng cách cộng các số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc cuối m ỗ i ngày tại toàn hệ thống của tổ chức tín dụng (bao gồm trụ sở chính, chi nhánh ở trong nước và các đơn vị trực thuộc hạch toán phụ thuộc ở trong nước của tổ chức tín dụng hoặc trụ sở của chi nhánh ngân hàng nước ngoài) trong kỳ chia cho tổng số ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc. Công thức tính số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc đối với từng loại tiền gửi như sau: Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i (HĐ i ) = Tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i cuối mỗi ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc Số ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc 3. Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc là khoảng thời gian của tháng hiện hành kể từ ngày đầu tiên của tháng đến hết ngày cuối cùng của tháng, bao gồm cả ngày nghỉ, lễ, Tết. 4. Kỳ xác định dự trữ bắt buộc là khoảng thời gian của tháng trước liền kề kể từ ngày đầu tiên của tháng đến hết ngày cuối cùng của tháng, bao gồm cả ngày nghỉ, lễ, T ế t. Điều 6. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc 1. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng a) Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng đối với từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi phù hợp với mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia trong từng thời kỳ, trừ tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam đối với tổ chức tín dụng quy định tại điểm b Khoản này; b) Đối với tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn được hỗ trợ qua công cụ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam áp dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ đ ể hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn. 2. Lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc của từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định phù hợp với mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia trong từng thời kỳ. Điều 7. Giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc Tổ chức tín dụng hỗ trợ quy định tại khoản 40 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng (đã được sửa đổi, bổ sung năm 2017) được giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng đó quy định tại khoản 1 Điều 6 Thông tư này đối với tất cả các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc theo phương án phục hồi đã được phê duyệt theo quy định tại khoản 7 Điều 148đ Luật Các tổ chức tín dụng (đã được sửa đổi, bổ sung năm 2017). Điều 8. Cơ sở tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc Cơ sở tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bao gồm: 1. Tiền gửi của tổ chức (không bao gồm tổ chức tín dụng khác thành lập và hoạt động tại Việt Nam) và cá nhân tại tổ chức tín dụng dưới các hình thức: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi vốn chuyên dùng. 2. Tiền tổ chức tín dụng thu được từ phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu. 3. Tiền gửi khác tại tổ chức tín dụng theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận, trừ tiền ký quỹ, tiền gửi của tổ chức tín dụng khác thành lập và hoạt động tại Việt Nam. Điều 9. Duy trì dự trữ bắt buộc 1. Tổ chức tín dụng duy trì dự trữ bắt buộc trên tài khoản thanh toán được mở tại Ngân hàng Nhà nước. 2. Tổ chức tín dụng duy trì đầy đủ dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc theo nguyên tắc sau: a) Số dư bình quân tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước bao gồm tại Sở Giao dịch và các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc (sau đây gọi là dự trữ thực tế) không thấp hơn dự trữ bắt buộc trong kỳ đó. Công thức tính dự trữ thực tế như sau: Dự trữ thực tế = Tổng số dư tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước cuối mỗi ngày trong kỳ duy trì dự trữ b ắ t buộc Số ngày trong kỳ duy trì dự trữ b ắ t buộc b) Số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước hằng ngày trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc có thể thấp hơn hoặc cao hơn dự trữ bắt buộc trong kỳ đó. 3. Xác định vượt, thiếu dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng a) Vượt dự trữ bắt buộc là phần vượt của dự trữ thực tế so với dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ b ắ t buộc; b) Thiếu dự trữ bắt buộc là phần còn thiếu của dự trữ thực tế so với dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc. 4. Tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật hiện hành về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng. Điều 10. Thực hiện dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi bằng ngoại tệ 1. Tiền gửi bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng làm cơ sở tính dự trữ bắt buộc là tiền gửi bằng các loại ngoại tệ tại tổ chức tín dụng, được quy đ ổ i thành USD và duy trì dự trữ bắt buộc bằng USD. 2. Trường hợp tổ chức tín dụng có số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng một trong các loại ngoại tệ EUR, JPY, GBP, CHF chiếm trên 50% tổng tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ thì tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng các loại ngoại tệ có thể được quy đổi và duy trì dự trữ bắt buộc bằng loại ngoại tệ này. 3. Việc quy đổi các loại ngoại tệ thành USD để thực hiện quy định tại khoản 1 Điều này hoặc thành loại ngoại tệ quy định tại khoản 2 Điều này được quy đổi thông qua đồng Việt Nam và theo tỷ giá tổ chức tín dụng quy đổi ngoại tệ ra đồng Việt Nam để lập Bảng cân đối tài khoản kế toán theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về hệ thống tài khoản kế toán các tổ chức tín dụng tại tháng tương ứng với kỳ xác định dự trữ bắt buộc. Điều 11. Báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc 1. Trong thời hạn 3 ngày làm việc đầu tháng, tổ chức tín dụng có trách nhiệm báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc theo Biểu DTBB001 đính kèm Thông tư này làm cơ sở tính toán dự trữ bắt buộc của kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước bằng văn bản trực tiếp hoặc qua dịch vụ bưu chính, hoặc bằng văn bản điện tử qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc, hoặc theo phương thức khác theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch); tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, hợp pháp và hợp lệ của số liệu báo cáo này. 2. Đối với tổ chức tín dụng thuộc loại hình được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc mức 0% đối với tất cả các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc, không phải gửi báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều này trong các kỳ duy trì dự trữ bắt buộc áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%. Điều 12. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương 1. Cập nhật kịp thời, chính xác tài khoản thanh toán tổ chức tín dụng mở tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước chi nhánh) trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc theo hướng dẫn của Cục Công nghệ thông tin. 2. Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin bảo đảm tính chính xác, kịp thời của dữ liệu số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng mở tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc. 3. Gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các văn bản, quyết định về kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, giải thể, thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ban hành các văn bản, quyết định này. 4. Căn cứ nội dung giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ (nếu có) tại phương án phục hồi đã được Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phê duyệt theo quy định, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh gửi văn bản cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước về việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ, trong đó nêu cụ thể tên tổ chức tín dụng hỗ trợ, tháng bắt đầu áp dụng và thời hạn áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc. 5. Trong thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được danh sách các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc của Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước các biện pháp xử lý đối với các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc theo quy định hiện hành, báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, đồng gửi Vụ Chính sách tiền tệ, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các quyết định xử lý tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc. 6. Giám sát, thanh tra và xử lý vi phạm theo thẩm quyền đối với tổ chức tín dụng trong việc thực hiện các quy định tại Thông tư này. Điều 13. Trách nhiệm của Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước 1. Thực hiện trách nhiệm đơn vị quản lý dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng như sau: a) Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin và các đơn vị liên quan hướng dẫn tổ chức tín dụng gửi báo cáo s ố dư bình quân ti ề n gửi phải tính dự trữ bắt buộc và tiếp nhận thông báo dự trữ bắt buộc qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc; b) Trong thời hạn 5 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở báo cáo số dư bình quân ti ề n gửi phải tính dự trữ b ắ t buộc trong kỳ xác định dự trữ b ắ t buộc của tổ chức tín dụng gửi đến, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước xác định, thông báo số tiền phải dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc và thông báo tình hình thực hiện dự trữ b ắ t buộc trong kỳ duy trì dự trữ b ắ t buộc tháng trước cho tổ chức tín dụng theo Biểu DTBB002 đính kèm Thông tư này; c) Trong thời hạn 7 ngày làm việc đầu tháng, trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước cho tổ chức tín dụng; d) Trong thời hạn 10 ngày làm việc đầu tháng, tổng hợp tình hình chấp hành dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước của các tổ chức tín dụng, báo cáo Th ố ng đốc Ngân hàng Nhà nước và đ ồ ng thời gửi Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Chính sách ti ề n tệ theo Bi ể u DTBB003 đính kèm Thông tư này, gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh danh sách các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc (cụ thể số tiền phải dự trữ b ắ t buộc, dự trữ thực tế và số tiền thiếu dự trữ bắt buộc của từng tổ chức tín dụng) có trụ sở chính hoặc có trụ sở (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài) trên địa bàn. 2. Cập nhật kịp thời, chính xác tài khoản thanh toán tổ chức tín dụng mở tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc theo hướng dẫn của Cục Công nghệ thông tin. 3. Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin bảo đảm tính chính xác, kịp thời của dữ liệu số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng mở tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc. 4. Căn cứ văn bản của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng hoặc của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh về việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước xác định, thông báo số tiền phải dự trữ bắt buộc và thực hiện các công việc khác quy định tại khoản 1 Điều này đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ. Điều 14. Trách nhiệm của Cục Công nghệ thông tin 1. Xây dựng, cài đặt và hướng dẫn vận hành hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc (phần cứng, phần mềm, cơ sở dữ liệu) để Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, tổ chức tín dụng và các đơn vị có liên quan thực hiện báo cáo, tính toán dự trữ b ắ t buộc, xác định dự trữ thực tế, vượt dự trữ bắt buộc, thiếu dự trữ bắt buộc, trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng. 2. Phối hợp với Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn tổ chức tín dụng gửi báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc và tiếp nhận thông báo dự trữ b ắ t buộc qua hệ th ố ng thông tin quản lý dự trữ bắt buộc. 3. Hướng dẫn việc cấp và thu hồi mã khóa truy cập, mã khóa chữ ký điện tử cho thành viên tham gia hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc. Điều 15. Trách nhiệm của Vụ Chính sách tiền tệ 1. Căn cứ vào mục tiêu chính sách tiền tệ, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, quyết định: a) Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi trong từng thời kỳ; b) Mức lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc của từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi trong từng thời kỳ. 2. Đầu mối xử lý các vướng mắc phát sinh liên quan đến quy định tại Thông tư này. Điều 16. Trách nhiệm của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 1. Căn cứ nội dung giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ (nếu có) tại phương án phục hồi đã được phê duyệt (trừ phương án phục hồi do Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phê duyệt theo quy định), Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng gửi văn bản cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước về việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ, trong đó nêu cụ thể tên tổ chức tín dụng hỗ trợ, tháng bắt đầu áp dụng và thời hạn áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc. 2. Gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các văn bản, quyết định của Ngân hàng Nhà nước về kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, giải th ể , thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước ban hành các văn bản, quyết định này, trừ các văn bản, quyết định do Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ban hành. 3. Trong thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo của Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước về tình hình chấp hành dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng, xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước các biện pháp xử lý đối với các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc theo quy định hiện hành, báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, đồng gửi Vụ Chính sách tiền tệ và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các quyết định xử lý tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc. 4. Giám sát, thanh tra và xử lý vi phạm theo thẩm quyền đối với tổ chức tín dụng trong việc thực hiện các quy định tại Thông tư này. Điều 17. Hiệu lực thi hành 1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/3/2020 2. Kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, các văn bản sau đây hết hiệu lực thi hành: a) Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng; b) Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31 tháng 8 năm 2011 của Ngân hàng Nhà nước về sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; c) Thông tư số 23/2015/TT-NHNN ngày 04 tháng 12 năm 2015 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 3. Đối với tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực và đang không thực hiện dự trữ bắt buộc theo các văn bản của Ngân hàng Nhà nước, thời điểm bắt đầu không thực hiện dự trữ bắt buộc theo các văn bản của Ngân hàng Nhà nước mà tổ chức tín dụng đang áp dụng. 4. Đối với tổ chức tín dụng được chấp thuận giải thể hoặc có quyết định mở thủ tục phá sản hoặc có quyết định thu hồi Giấy phép của cơ quan có thẩm quyền trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực và đang thực hiện dự trữ bắt buộc theo quy định hiện hành, thời điểm bắt đầu không thực hiện dự trữ bắt buộc từ tháng tiếp theo tháng Thông tư này có hiệu lực. 5. Trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực, đối với kỳ duy trì dự trữ bắt buộc mà Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đã thông báo dự trữ bắt buộc cho tổ chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tiếp tục thực hiện trả lãi ti ề n gửi dự trữ bắt buộc và ti ề n gửi vượt dự trữ bắt buộc cho tổ chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý cho kỳ duy trì dự trữ bắt buộc này theo Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, được sửa đổi, bổ sung bởi các Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31 tháng 8 năm 2011 và Thông tư số 23/2015/TT-NHNN ngày 04 tháng 12 năm 2015 của Ngân hàng Nhà nước. Điều 18. Tổ chức thực hiện Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đ ồ ng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này./. Nơi nhận: - Như Điều 18; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu: VP, PC, CSTT (5). KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Thị Hồng PHỤ LỤC HƯỚNG DẪN CÁCH TÍNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC, DỰ TRỮ THỰC TẾ, XÁC ĐỊNH VƯỢT, THIẾU DỰ TRỮ BẮT BUỘC Giả sử trường hợp Ngân hàng thương mại cổ phần A (NHTM A) duy trì dự trữ bắt buộc trong tháng 8/2018. Trong đó, theo quyết định của Th ố ng đốc Ngân hàng Nhà nước (Quyết định A), tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định đối với loại hình ngân hàng thương mại c ổ phần ( l oại hình tổ chức tín dụng của NHTM A) trong tháng 8/2018 tương ứng với từng loại tiền gửi như sau: ( i ) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 3%, tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 1%; (ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1% , tiền gửi ngoại tệ phải t í nh dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%. 1. Tỷ lệ d ự trữ bắt bu ộ c đối với NHTM A a) Trường hợp trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, NHTM A không được hỗ trợ qua công cụ dự trữ bắt buộc để cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn và không được giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này: Theo khoản 1 Điều 6 Thông tư này, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với NHTM A áp dụng theo Quyết định A của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, cụ thể: (i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 3%, tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 1%; (ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1%, tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%. b) Trường hợp trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, NHTM A được hỗ trợ qua công cụ dự trữ bắt buộc để cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn và không được giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này: Đối với tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi bằng đồng Việt Nam, NHTM A áp dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn, hiện nay là Thông tư 14/2018/TT-NHNN ngày 29/5/2018 (sau đây gọi là tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ). Giả sử theo quy định này, NHTM A được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ đ ố i với ti ề n gửi bằng đồng Việt Nam với mức tỷ lệ dự trữ bắt buộc là bằng 1/5 tỷ lệ dự trữ bắt buộc tương ứng với từng loại ti ề n gửi quy định đ ố i với loại hình tổ chức tín dụng của NHTM A (ngân hàng thương mại cổ phần). Theo khoản 1 Điều 6 Thông tư này, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với NHTM A như sau: (i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 0,6% (=3%/5), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,2% (= 1 %/5) (áp dụng quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn); (ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1%, tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%. c) Về giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này: - Trường hợp NHTM A không được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc để xác định mức giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc là tỷ lệ dự trữ bắt buộc được xác định tại điểm a nêu trên, theo đó, tỷ lệ dự trữ bắt buộc sau khi giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc như sau: (i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 1,5% (=3%/2), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,5% (= 1 %/2); (ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 0,5% (= 1 %/2), tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 4% (=8%/2), có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 3% (=6%/2). - Trường hợp NHTM A được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc để xác định mức giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc là tỷ lệ dự trữ bắt buộc được xác định tại điểm b nêu trên, theo đó, tỷ lệ dự trữ bắt buộc sau khi giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc như sau: ( i ) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 0,3% (=0,6%/2), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,1% (=0,2%/2); (ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 0,5% (= 1 %/2), tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 4% (=8%/2), có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 3% (=6%/2). 2. Kỳ duy trì và kỳ xác định dự trữ bắt buộc Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc là tháng 8/2018, kỳ xác định dự trữ bắt buộc là tháng 7/2018. Theo đó, căn cứ để tính dự trữ bắt buộc cho tháng 8/2018 là số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tháng 7/2018 và tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng trong tháng 8/2018 đối với NHTM A. 3. Xác định số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc theo từng loại tiền gửi (HĐ i ) và dự trữ bắt buộc (DTBB) Đ ể làm căn cứ xác định mức dự trữ bắt buộc cho tháng 8/2018, NHTM A báo cáo số liệu về tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tháng 7/2018 theo Bi ể u DTBB001 đính kèm Thông tư này, cụ thể theo từng loại tiền gửi (tương ứng với từng mức tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định áp dụng trong tháng 8/2018) và từng ngày trong tháng. Với số liệu số dư từng ngày trong tháng 7/2018 như bảng dưới đây và tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo Quyết định A (thuộc trường hợp nêu tại điểm a mục 1 nêu trên), số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc và dự trữ bắt buộc được tính như sau: Số dư tiền gửi phải tính d ự trữ bắt buộc bằng VND tháng 7/2018 S ố dư ti ề n gửi phải tính dự trữ bắt buộc b ằ ng ngoại tệ tháng 7/2018 Không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng Kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Tiền gửi của TCTD ở nước ngoài Ti ề n gửi phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng Ti ề n gửi phải tính dự trữ bắt buộc khác có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên (1) (2) (3) (4) (5) (6) 01/7/2018 214.669.989 128.682.441 31.645 454.423 70.727 02/7/2018 209.433.432 129.459.451 29.001 450.358 70.555 03/7/2018 208.921.115 129.462.886 29.514 448.658 70.590 04/7/2018 208.516.551 129.534.076 28.533 444.430 70.571 05/7/2018 208.205.430 129.470.705 28.506 454.807 70.554 06/7/2018 207.287.780 129.588.832 27.785 455.502 70.587 07/7/2018 207.287.780 129.588.832 27.785 455.502 70.587 08/7/2018 207.287.780 129.588.832 27.785 455.502 70.587 09/7/2018 206.355.894 129.420.136 31.920 448.861 70.125 10/7/2018 205.972.360 129.497.039 32.341 446.629 70.042 11/7/2018 205.692.699 129.592.734 31.677 448.008 70.019 12/7/2018 203.540.035 129.651.908 31.157 452.497 69.951 13/7/2018 202.801.648 129.701.071 31.886 496.408 69.866 14/7/2018 202.801.648 129.701.071 31.886 496.408 69.866 15/7/2018 202.801.648 129.701.071 31.886 496.408 69.866 16/7/2018 203.680.551 129.414.820 30.996 442.717 70.057 17/7/2018 203.552.078 129.544.038 31.035 450.644 70.012 18/7/2018 203.182.165 129.884.332 34.445 448.371 69.972 19/7/2018 202.560.271 129.935.008 31.725 450.065 70.054 20/7/2018 202.807.060 129.935.305 30.919 445.553 70.128 21/7/2018 202.807.060 129.935.305 30.919 445.553 70.128 22/7/2018 202.807.060 129.935.305 30.919 445.553 70.128 23/7/2018 202.793.842 129.924.281 31.845 444.142 70.200 24/7/2018 202.708.206 129.953.536 32.093 442.727 69.999 25/7/2018 202.099.448 130.221.803 32.309 446.940 69.962 26/7/2018 202.546.774 130.247.139 33.075 443.957 70.000 27/7/2018 202.843.188 130.398.706 35.475 435.726 69.594 28/7/2018 202.843.188 130.398.706 35.475 435.726 69.594 29/7/2018 202.843.188 130.398.706 35.475 435.726 69.594 30/7/2018 203.202.608 130.613.410 34.403 434.784 69.473 31/7/2018 203.964.722 130.911.042 34.695 437.455 69.694 1. Tổng cộng 6.348.817.198 4.024.292.527 979.110 13.990.040 2.173.082 2. S ố dư bình quân (HĐ i = Tổng cộng/31) 204.800.555 129.815.888 31.584 451.292 70.099 3. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc (Tỷ lệ DTBB i ) 3% 1% 1% 8% 6% 4. Dự trữ bắt buộc loại tiền gửi i (=HĐ i x Tỷ lệ DTBB i ) 6.144.017 1.298.159 316 36.103 4.206 Dự trữ bắt buộc tháng 8/2018 (DTBB): DTBB = (Tỷ lệ DTBB i x HĐ i ) Tiền gửi VND: DTBB = (3% x 204.800.555 + 1% x 129.815.888) = 6.144.017 + 1.298.159 = 7.442.176. Tiền gửi ngoại tệ: DTBB = (1% x 31.584 + 8% x 451.292 + 6% x 70.099) = 316 + 36.103 + 4.206 = 40.625. 4. Dự trữ thực tế Giả sử trong tháng 8/2018, NHTM A có tài khoản thanh toán mở tại Sở Giao dịch và 2 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh X và Y, với s ố liệu s ố dư từng ngày từ 01-31/8/2018 như bảng dưới đây, dự trữ thực tế được tính như sau: Số dư tài khoản thanh toán tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Số dư tài khoản thanh toán VND tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh X Số dư tài khoản thanh toán VND tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Y Số dư tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước VND Ngoại tệ VND Ngoại tệ (1 ) (2) (3) (4) (5) (6)= (2)+(4)+(5) (7)=( 3) 01/8/2018 5.105.786 45.403 319.112 957.335 6.382.233 45.403 02/8/2018 4.761.266 45.403 297.579 892.737 5.951.582 45.403 03/8/2018 3.926.095 45.403 245.381 736.143 4.907.619 45.403 04/8/2018 3.926.095 45.403 245.381 736.143 4.907.619 45.403 05/8/2018 3.926.095 45.403 245.381 736.143 4.907.619 45.403 06/8/2018 4.392.712 52.070 274.545 823.634 5.490.891 52.070 07/8/2018 6.282.635 55.303 392.665 1.177.994 7.853.294 55.303 08/8/2018 6.784.530 55.303 424.033 1.272.099 8.480.662 55.303 09/8/2018 5.862.223 55.303 366.389 1.099.167 7.327.779 55.303 10/8/2018 4.891.536 55.303 305.721 917.163 6.114.420 55.303 11/8/2018 4.891.536 55.303 305.721 917.163 6.114.420 55.303 12/8/2018 4.891.536 55.303 305.721 917.163 6.114.420 55.303 13/8/2018 5.419.448 55.303 338.715 1.016.146 6.774.309 55.303 14/8/2018 5.795.520 55.303 362.220 1.086.660 7.244.400 55.303 15/8/2018 6.662.793 45.303 416.425 1.249.274 8.328.492 45.303 16/8/2018 6.958.245 45.303 434.890 1.304.671 8.697.806 45.303 17/8/2018 6.734.443 33.636 420.903 1.262.708 8.418.054 33.636 18/8/2018 6.734.443 33.636 420.903 1.262.708 8.418.054 33.636 19/8/2018 6.734.443 33.636 420.903 1.262.708 8.418.054 33.636 20/8/2018 7.604.869 45.303 475.304 1.425.913 9.506.086 45.303 21/8/2018 6.651.263 45.303 415.704 1.247.112 8.314.079 45.303 22/8/2018 8.208.159 25.303 513.010 1.539.030 10.260.199 25.303 23/8/2018 7.164.493 25.303 447.781 1.343.342 8.955.616 25.303 24/8/2018 6.875.812 25.303 429.738 1.289.215 8.594.765 25.303 25/8/2018 6.875.812 25.303 429.738 1.289.215 8.594.765 25.303 26/8/2018 6.875.812 25.303 429.738 1.289.215 8.594.765 25.303 27/8/2018 6.368.056 25.303 398.004 1.194.011 7.960.071 25.303 28/8/2018 7.457.769 25.303 466.111 1.398.332 9.322.212 25.303 29/8/2018 6.498.415 25.303 406.151 1.218.453 8.123.019 25.303 30/8/2018 6.080.653 25.303 380.041 1.140.122 7.600.816 25.303 31/8/2018 5.990.875 25.303 374.430 1.123.289 7.488.594 25.303 1. Tổng cộng 234.166.714 1.256.659 2. D ự trữ thực tế (= S ố dư bình quân tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước = Tổng cộng/31) 7.553.765 40.537 5. Xác định vượt, thiếu dự trữ bắt buộc a) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam: Dự trữ bắt buộc: 7.442.176 (xác định tại mục 3); Dự trữ thực tế: 7.553.765 (xác định tại mục 4); Vượt dự trữ bắt buộc là 111.589 (=7.553.765 dự trữ thực tế - 7.442.176 dự trữ bắt buộc). b) Tiền gửi ngoại tệ: Dự trữ bắt buộc: 40.625 (xác định tại mục 3); Dự trữ thực tế: 40.537 (xác định tại mục 4); NHTM A thiếu dự trữ bắt buộc, mức thiếu dự trữ bắt buộc là 88 (=40.625 dự trữ bắt buộc - 40.537 dự trữ thực tế). TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG -------- BIỂU DTBB001 BÁO CÁO SỐ DƯ BÌNH QUÂN TIỀN GỬI PHẢI TÍNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC Làm cơ sở tính dự trữ bắt buộc tháng... năm ... (1) Đơn vị: triệu VND; ngàn USD/EUR/JPY/GBP/CHF. Ngày Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng VND tháng... năm... (2) Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ tháng...năm... (3) Loại tiền gửi .... (tương ứng với tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại i) (5) Loại tiền gửi... (tương ứng với tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại j) (6) Loại tiền gửi... (7) Loại tiền gửi... (8) Loại tiền gửi... (9) Loại tiền gửi... (10) 1 2 .... Ngày cuối cùng của tháng S ố dư bình quân (4) Lập biểu Kiểm soát …, ngày .... tháng .... năm.... Người đại diện h ợ p pháp của Tổ chức tín dụng (Ký, ghi rõ họ tên, chức danh và đóng dấu) Đơn vị báo cáo: Tổ chức tín dụng quy định tại Điều 2 Thông tư này, trừ tổ chức tín dụng quy định tại khoản 2 Điều 11 Thông tư này; Đơn vị nhận báo cáo : Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước; Định kỳ báo cáo : Hằng tháng; Phương thức gửi, nhận báo cáo: Văn bản gửi trực tiếp hoặc qua dịch vụ bưu chính, hoặc văn bản điện tử gửi qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc, hoặc phương thức khác theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch); Thời điểm chốt số liệu: Ngày cuối cùng của kỳ xác định dự trữ bắt buộc; Thời hạn gửi báo cáo: Trong thời hạn 3 ngày làm việc đầu tháng của kỳ duy trì dự trữ bắt buộc; Hướng dẫn báo cáo: (1): Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc; (2), (3): Kỳ xác định dự trữ bắt buộc; (4): Chỉ tiêu số dư bình quân được tính theo quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này; (5), (6), (7), (8), (9), (10): Báo cáo các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc, các loại tiền gửi được chia nhóm thống nhất theo quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại tiền gửi áp dụng trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc. Chẳng hạn: Với quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng 8/2018 như sau: (a) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ h ạ n và có kỳ h ạ n dưới 12 tháng là 3% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc (b) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam kỳ h ạ n từ 12 tháng trở lên là 1% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc (c) Tiền gửi bằng ngo ạ i t ệ của tổ chức tín d ụ ng ở nước ngoài là 1% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc (d) Tiền gửi bằng ngo ạ i t ệ phải tính d ự trữ bắt bu ộ c khác không kỳ h ạ n và có kỳ h ạ n dưới 12 tháng là 8% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc (e) Tiền gửi bằng ngo ạ i t ệ phải tính d ự trữ bắt bu ộ c khác kỳ h ạ n từ 12 tháng tr ở lên là 6% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc, Báo cáo số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc có các cột số liệu như sau: Ngày Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng VND tháng 7/2018 Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ tháng 7/2018 Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ h ạ n dưới 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Tiền gửi bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài Tiền gửi bằng ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng Ti ề n gửi b ằ ng ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 1 2 .... 31 S ố dư bình quân BIỂU DTBB002 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỞ GIAO DỊCH -------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- …, ngày ... tháng ... năm ... THÔNG BÁO DỰ TRỮ BẮT BUỘC TRONG KỲ DUY TRÌ DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG .... VÀ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG.... ĐỐI VỚI... (Tên tổ chức tín dụng) - Căn cứ Thông tư số .... của Ngân hàng Nhà nước quy định về thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Giám đốc Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thông báo: Đơn vị: triệu VND; ngàn USD/EUR/JPY/GBP/CHF D ự trữ bắt bu ộ c trong kỳ duy trì d ự trữ b ắ t bu ộ c tháng... năm... Tình hình thực hiện dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước (tháng... năm...) Dự trữ bắt buộc Dự trữ thực tế Vượt(+)/ thiếu(-) d ự trữ bắt bu ộ c Bằng VND Bằng ngoại tệ Nơi nhận: - Tổ chức tín dụng; - Lưu: … THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên, đóng dấu) BIỂU DTBB003 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỞ GIAO DỊCH -------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- …, ngày ... tháng ... năm ... BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH CHẤP HÀNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THÁNG... NĂM... Đơn vị: triệu VND; ng àn USD/EUR/JPY/GBP/CHF STT Tên TCTD Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc Số tiền phải dự trữ bắt buộc Dự trữ thực tế trong kỳ Vượt (+)/ thiếu (-) dự trữ bắt buộc Bằng VND Bằng ngoại tệ Loại tiền gửi... (tương ứng với tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại i) Loại tiền gửi... (tương ứng với tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại j) Loại tiền gửi... Loại tiền gửi... Loại tiền gửi... Loại tiền gửi... VND Ngoại tệ VND Ngoại tệ VND Ngoại tệ ( 1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) 1 2 … T ổ ng s ố Lập biểu Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị (Ký tên, đóng dấu) Đơn vị báo cáo: Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước; Nơi nhận báo cáo: Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Chính sách tiền tệ; Định kỳ và thời hạn báo cáo: Hằng tháng, trong thời hạn 10 ngày làm việc đầu tháng; Ghi chú: Cột (3), (4), (5), (6), (7), (8): các loại tiền gửi được chia nhóm thống nhất với quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại tiền gửi áp dụng trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, tương tự như thực hiện báo cáo các điểm (5), (6), (7), (8), (9), (10) hướng dẫn tại Biểu DTBB001 Thông tư này.