438/QĐ-UBND

Quyết định 438/QĐ-UBND năm 2016 công bố thủ tục hành chính sửa đổi thuộc thẩm quyền giải quyết của Sở Tài chính tỉnh Bắc Giang ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH B Ắ C GIANG ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 438 / QĐ - UBND Bắc Giang, ngày 29 tháng 0 3 năm 20 1 6 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC CÔNG BỐ THỦ TỤC HÀNH CHÍNH SỬA ĐỔI, BỔ SUNG THUỘC THẨM QUYỀN GIẢI QUYẾT CỦA SỞ TÀI CHÍNH CHỦ TỊCH ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH BẮC GIANG Căn cứ Luật T ổ chức chính quyền địa ph ươ ng ngày 19/6/2015; Căn cứ Nghị định số 63/2010/NĐ-CP ngày 08/6/2010 của Chính phủ về việc kiểm soát thủ tục hành chính; Nghị định số 48/2013/NĐ-CP ngày 14/5/2013 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của các nghị định liên quan đến kiểm soát thủ tục hành chính; Căn cứ Thông tư số 05/2014/TT-BTP ngày 07/02/2014 của Bộ Tư pháp h ướ ng dẫn công bố, niêm yết thủ tục hành chính và báo cáo về tình hình , kết quả thực hiện kiểm soát thủ tục hành chính; Căn cứ Qu y ết định số 447/2013/QĐ-UBND ngà y 05/9/2013 của UBND tỉnh ban hành Quy định về kiểm soát thủ tục hành chính; Quyết định số 314/2014/QĐ-UBND ngày 09/6/2014 của UBND tỉnh về việc bổ sung, sửa đổi một số điều của Quy định ban hành theo Quyết định số 447/2013/QĐ-UBND; bãi bỏ một số điều của Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 448/2013/QĐ-UBND ngày 05/9/2013 của UBND tỉnh; Xét đề nghị của Giám đốc Sở Tài chính tại Tờ trình số 24/TTr-STC ngày 22/3/20 1 6, QUYẾT ĐỊNH: Điều 1. Công bố thủ tục hành chính sửa đổi, bổ sung thuộc thẩm quyền giải quyết của S ở Tài chính, gồm có: 04 ( bố n) thủ tục hành chính mới ban hành thuộc lĩnh vực Quản lý công sản; 02 (hai) thủ tục hành chính sửa đổi thuộc lĩnh vực tài chính ngân sách (có Phụ lục k è m theo) . Điề u 2. Quyết định có hiệu lực kể từ ngày ký. Điều 3. Thủ trưởng các cơ quan: Văn phòng UBND tỉnh, Sở Tư pháp, Sở Nội vụ, Sở Tài chính; các tổ chức , cá nhân có liên quan căn cứ Quyết định thi hành./. Nơi nhận: - Như Điều 3; - Cục K S TTHC, Bộ Tư pháp; - TT Tỉnh ủy , TT HĐND tỉnh; - Lưu: VT, NC. Bản điện tử: - CT , c á c PCT UBND tỉnh; - LĐVP , KT , TH. CHỦ TỊCH Nguyễn Văn Linh PHỤ LỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH THUỘC THẨM QUYỀN GIẢI QUYẾT CỦA SỞ TÀI CHÍNH (Kèm theo Quyết định số 438 /QĐ-UBND ngày 29/3 /2016 c ủ a Ch ủ tịch UBND t ỉ nh B ắ c Gi ang) Phần I DANH MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH BAN HÀNH MỚI, BÃI BỎ I. DANH MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH BAN HÀNH MỚI STT Số hồ sơ TTHC Tên Thủ tục hành chính Lĩnh vực Cơ quan thực hiện Đã được công bố tại Quyết định Trang A Thủ tục hành chính cấp tỉnh 1 Thủ tục chi trả các khoản chi phí liên quan ( kể cả chi phí di dời các hộ gia đình, c á nhân trong khuôn viên cơ s ở nhà đất thực hiện bán) từ số tiền thu đ ượ c t ừ bán tài sản trên đất, chuyển nhượng quyền sử dụng đất Quản lý công sản Sở Tài chính Quyế t định s ố 99/QĐ-BTC ngày 1 2 / 01/2016 của Bộ trưở ng Bộ Tà i chính. 4 2 Thủ tục chi trả số tiền thu được từ bán tài sản trên đất của c ô ng t y nhà nước Quản l ý c ô ng sản Sở Tài chính Quyết định số 99/QĐ-BTC ngày 12/01/2016 của Bộ tr ưở ng Bộ Tài chính. 6 3 Thủ tục qu yế t định s ố ti ề n được sử dụng đ ể thực hiện dự án đầu tư và cấp ph á t, quyết toán số tiền thực hiện dự án đầu tư Quản l ý c ô ng sản Sở Tài chính Quyết định số 99/QĐ-BTC n gày 12/01/20 1 6 của Bộ tr ưở ng Bộ Tài chính. 8 4 Thủ tục thanh toán số tiền hỗ trợ d i d ời các hộ gia đình, cá nhân đ ã bố trí là m nhà ở trong khuôn viên cơ sở nhà đất khác (nếu có) của cơ quan hành chính, đơn vị sự n g hiệp, các tổ chức thuộc cùng phạm vi quản l ý của các Bộ , ngành, địa phương. Quản l ý c ô ng sản Sở Tài chính Quyết định số 99/QĐ-BTC n g à y 12/01/2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. 10 II. DANH MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH BAN HÀNH SỬA ĐỔI STT Số hồ sơ TTHC Tên Thủ tục hành chính Lĩnh vực Cơ quan thực hiện Đã được công bố tại Quyết định Trang A Thủ tục hành chính cấp tỉnh 1 T-BG I - 1 09801-TT Quyết toán dự án hoàn thành các dự án sử dụng v ố n nhà nước thuộc thẩm quyền của UBND tỉnh Tài chính ngân sách Sở Tài chính Q uy ết định số 1420/QĐ-UBND ngày 22/9/2014 của Chủ tịch UBND tỉnh Bắc Giang. 12 2 T-BG I-1 09071-TT Th ẩ m tra, phê duyệt quy ế t toán dự án h oàn t hành d o Sở Tài chính ra quy ế t định Tài chính ngân sách Sở Tài chính Quyết định số 1420/QĐ-UBND n g ày 22/9/2014 của Chủ tịch UBND tỉnh Bắc Giang. 23 Phần II NỘI DUNG THỦ TỤC HÀNH CHÍNH MỚI ÁP DỤNG TẠI SỞ TÀI CHÍNH TỈNH BẮC GIANG I. LĨNH VỰC QUẢN LÝ CÔNG SẢN (04 THỦ TỤC HÀNH CHÍNH) 1. Thủ tục chi trả các khoản chi phí liên quan (kể cả chi phí di dời các hộ gia đình, cá nhân trong Khuôn viên cơ s ở nhà đất thực hiện bán) từ số tiền thu được từ bán tài sản trên đất, chuyển nh ượ ng quyền sử dụng đất. 1.1. Trình tự thực hiện: Bước 1: Sở, ngành và công ty nhà nước thuộc tỉnh Bắc Giang qu ả n lý thực hiện gửi hồ sơ đến chủ tài khoản tạm giữ (Sở Tài chính). Bước 2: Phòng Tài chính hành chính sự nghiệp th ẩ m định hồ sơ, trình Giám đốc Sở Tài chính xem xé t, qu y ết định việc chi tiền từ tài khoản tạm gi ữ ; lập Ủy nhiệm chi đ ể chuyển tiền từ tài k ho ả n tạm giữ vào tài kho ả n ti ếp nhận t iề n thanh toán. Bư ớ c 3: Kho bạc nhà nước các cấp thực hiện thanh toán theo quy định. 1.2. Cách thức thực hiện: - Nộp hồ sơ trực tiếp tại trụ sở cơ quan hoặc - Gửi qua đ ườ ng bưu điện. 1.3. Thành phần, số lượng hồ sơ: a) Thành phần hồ s ơ : - Văn bản của Sở , ngành, công ty nhà nước đề nghị chi trả tiền (trong đó nêu rõ thông tin về tài khoản tiếp nhận thanh toán). (Bản chính) . - Thông báo của Sở Tài chính về thẩm định các khoản chi phí có liên quan đến việc bán tài sản trên đất chuyển nhượng quyền sử dụng đất (Bản chính). - Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền tại địa phương (nơi có cơ sở nhà đất) phê duyệt chi phí hỗ trợ di dời (Bản chính). - Các giấy tờ cần thiết khác (nếu có). (Bản sao). b) Số lượ ng h ồ sơ: 01 bộ. 1.4. Thời hạn gi ả i quyết: 15 ngày 1.5. Đối tượng thực hiện thủ tục hành chính: Cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, các tổ chức và công ty nhà nước thuộc t ỉ nh Bắc Giang quản lý. 1.6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) Cơ quan có th ẩ m quyền quyết định theo quy định: Sở T ài chính. b) Cơ quan trực tiếp th ự c hiện TTHC: Sở Tài chính Bắc Giang , KBNN t ỉ nh Bắc Giang. 1.7. Kết quả thực hiện thủ tục hành chính: Ủ y nhiệm chi để chi tiền từ tài khoản tạm giữ 1.8. Phí, lệ phí (nếu có): không có 1.9. Tên, mẫu đơn, mẫu tờ khai: không có 1.10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính (nếu có): Không c ó . 1.11. Căn cứ pháp lý c ủ a thủ tục hành ch í nh: - Quyết định số 09/2007/QĐ-TT g ngày 1 9/0 1 /2007 của Thủ tướn g Chính phủ về việc s ắ p xếp lại, xử lý nh à , đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp l ại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 71/2014/QĐ-TTg ngày 17/12/2014 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ s u ng khoản 5 Điều 1 Quyết định số 140/2008/QĐ - TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 1 75/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng d ẫn một số nội dung của Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/ 1 0/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử l ý nhà đất thuộc s ở hữu nhà nước; - Thông tư số 39/20 11 /TT-BTC ngày 22/3/20 11 của Bộ Tài chính về việc sửa đ ổ i , bổ sung Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 và Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn một số nội dung của Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 41/2015/TT-BTC ngày 27 tháng 3 năm 2015 của Bộ Tài chính về sửa đổi Điều 9 Thông tư số 39/201 1 /TT-BTC ngày 22 tháng 3 năm 2011 của Bộ Tài chính về việc sắp xếp lạ i, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước. - Quyết định số 105/2 0 09/QĐ-UBND ngày 08/12/2009 của UBND tỉnh Bắc Giang ban hành Q u y định về chức n ăng, nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu tổ chức và mối quan hệ công tác của Sở T ài chính tỉnh Bắc Giang. 2. Thủ tục chi trả số tiền thu được từ bán tài sản trên đất của công ty nhà nước 2.1. Trình tự thực hiện: Bước 1: Công ty nhà nước địa phương quản lý thực hiện gửi hồ sơ đến chủ tài khoản tạm giữ (Sở Tài chính). Bước 2: Ph ò n g Tài chính doanh nghiệp thẩm định hồ sơ , trình Giám đốc Sở Tài chính xem xét, quyế t định việc chi tiền từ tài khoản tạm giữ; l ập ủy nhiệm chi đ ể chuy ể n tiền từ tài khoản tạm gi ữ vào tài kho ả n tiếp nhận tiền thanh toán. Bư ớ c 3: Kho bạc nhà nước các cấp thực hiện thanh toán theo quy định. 2.2. Cách thức thực hiện: - Nộp hồ sơ trực tiếp tại trụ sở cơ quan hoặc - Gửi qua đường bưu điện. 2.3 . Thành phần, số lượng hồ sơ : a) Thành phần hồ sơ : - V ă n bản đề n g hị chi trả số tiền thu được từ bán tài sản trên đất của c ô ng ty nhà nước; trong đó nêu rõ số tiền đề n g hị thanh toán, thông tin về tài khoản tiếp nhận thanh toán (bản chính); - Văn bản phê duyệt giá khởi đi ể m bán tài sản trên đất, chuyển nhượng quy ề n sử dụng đất hoặc văn b ả n phê duyệt giá bán chỉ định tài sản trên đ ấ t , chuy ể n nhượng quy ề n sử dụng đất ( đối với trườ ng hợp bán ch ỉ định) của Chủ tịch Ủy ban nhân dân c ấ p t ỉ nh (bản chính). - Các giấy tờ cần th iết khác (nếu có). (Bản sao). b) Số lượng hồ sơ : 01 bộ. 2.4. Th ờ i hạn giải quyết: 15 ngày 2.5. Đối t ượ ng thực hiện thủ tục hành chính: Công ty nhà nước thuộc tỉnh Bắc Giang quản lý. 2.6. C ơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) C ơ quan có th ẩ m quyền quy ết định theo quy định: Sở Tài chính. b) Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Tài chính B ắ c Giang , KBNN tỉnh B ắ c Giang. 2.7. Kết quả thực hiện th ủ tục hành chính: Ủy nhiệm chi để chi tiền từ tài khoản tạm giữ. 2.8. Phí, lệ phí (nếu có): không có 2.9. Tên, mẫu đ ơ n, mẫu t ờ khai: không có 2.10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính (nếu có): Không 2.11. Căn cứ pháp lý của th ủ tục hành chính: - Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại , xử lý nhà , đất thuộc sở hữu Nhà nước ; - Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 71/2014/QĐ-TTg ngày 17/12/2014 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung khoản 5 Điều 1 Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngà y 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Thông tư s ố 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp l ại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngà y 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn một số nộ i dung của Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Th ủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 39/2011/TT-BTC ngày 22/3/2011 của Bộ Tài chính về việc sửa đổi, bổ sung Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 1 6/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ - TTg ngày 19/01/2007 và Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn một s ố nội d ung của Quy ế t định s ố 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 41/20 1 5/TT-BTC ngày 27 tháng 3 năm 2015 của Bộ Tài chính về sửa đổi Điều 9 Thông tư số 39/201 1 /TT-BTC ngày 22 tháng 3 năm 201 1 của Bộ Tài chính về việc sắp xếp l ạ i , xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước. - Quyết định số 105/2009/QĐ-UBND ngày 08/12/2009 của UBND tỉnh B ắ c Giang ban hành Quy định về chức năng, nhiệm vụ , quyền hạn , cơ cấu t ổ chức và mối quan hệ công tác của Sở Tài ch í nh tỉnh B ắ c Giang. 3. Thủ tục quyết định số tiền đ ượ c sử dụng để thực hiện dự án đầu tư và cấp phát, quyết toán số tiền thực hiện dự án đầu tư. 3.1. Trình tự thực hiện: a) Quyết định số tiền được sử dụng để thực hiện dự án đầu tư: Bước 1: Sở , ngành thuộc tỉnh thực hiện gửi văn bản đề ngh ị được sử dụng số tiền bán tài sản trên đất , chu y ển nhượng quyền sử dụng đất để thực hiện dự án đầu tư. Bước 2: Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh xem xét, qu y ết định số tiền được sử dụng để thực hiện dự án đầu tư. b) Cấp phát, quyết toán số tiền thực hiện dự án đầu tư: Bước 1: Sở, ngành và công ty nhà nước thuộc tỉnh Bắc Giang g ử i hồ sơ đến chủ tài khoản tạm giữ (Sở Tài chính). Bước 2: Phòn g chuyên môn , nghiệp vụ Sở Tài chính th ẩ m định, tham mưu Giám đốc xem xét, quyết định việc chi ti ề n từ tài khoản tạm giữ: l ập ủy nhiệm chi đ ể chuy ể n tiền từ tài khoản tạm giữ vào tài khoản tiền g ử i có mục đích. Bước 3: Kho bạc nhà nước các cấp thực hiện kiểm soát thanh toán, quyết toán vốn đầu tư theo quy định về đầu tư xây d ựng cơ bản thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước. 3.2. Cách thức thực hiện: - Nộp hồ sơ trực tiếp tại trụ sở cơ quan hoặc - Gửi qua đường bưu điện. 3.3. Thành phần, số lượng hồ sơ : a. Thành phần hồ sơ : - Quyết định của cơ quan có thẩm quyền về việc bán tài sản tr ê n đất, chuyển nhượng quyền sử dụng đất (Bản chính). - Văn bản của S ở , ngành và công ty nhà nước (đối với cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, các tổ chức và công ty nhà nước thuộc địa phương quản lý) đề nghị số tiền hỗ trợ đ ể thực hiện dự án đầu tư. Trong đó nêu r õ thông tin về tài khoản đ ể được cấp ti ề n. Tài khoản đ ể được nhận tiền l à tài khoản tiền gửi có mục đích (có mã chi tiết là 92019 - Vốn đầu tư xây dựng cơ bản từ bán tài sản trên đất, chuyển quyền sử dụng đất) do chủ đầu tư làm chủ tài khoản được mở tại Kho bạc nhà nước cấp tỉnh (Bản chính). - Quyết định phê duyệt dự án đầu tư của cấp có thẩm quyền theo quy định của pháp l uậ t về quản l ý đầu tư áp dụn g đối với dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước hoặc báo cáo kinh t ế kỹ thuật xây dựn g công trình (đối với nhữn g trường hợp chủ đầu t ư không ph ả i l ập d ự án đầu tư xâ y dựng công t rình theo quy định về quản lý dự án đầu tư xây dựng cơ bản). (Bản chính) - Kế hoạch đầu tư xây dựng hoặc Quyết định phê duyệt K ế hoạch đấu thầu dự án đầu tư hoặc Kế hoạch vốn thực hiện dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệt. - Các giấy tờ cần thiết khác (nếu có). (Bản sao) b. Số lượng hồ sơ: 01 bộ. 3.4. Th ờ i hạn giải quyết: 15 ngày 3.5. Đối tượng thực h i ện thủ tục hành ch í nh: Cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, các t ổ chức và công t y nhà nước thuộc t ỉ nh Bắc Giang quản lý. 3.6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) Cơ quan có thẩm quyền quyết định theo quy định: Sở Tài chính. b) Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Tài chính Bắc Giang, KBNN tỉnh B ắ c Giang. 3.7. Kết quả thực hiện thủ tục hành chính: Ủy nhiệm chi để chi tiền từ tài khoản tạm giữ. 3.8. Phí, lệ phí (nếu có): không c ó 3.9. Tên, mẫu đ ơ n, mẫu t ờ khai: kh ô ng có 3.10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện th ủ tục hành chính (nếu có): Không có. 3.11. Căn cứ pháp lý của thủ tục hành chính: - Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Th ủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử l ý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 71/2014/QĐ-TTg ngày 17/12/2014 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung khoản 5 Điều 1 Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại , xử lý nhà, đ ấ t thuộc sở hữu Nhà nước ; - Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TT g ngày 19/01/2007 c ủ a Th ủ tướng Chính ph ủ v ề việc s ắ p xếp lại, xử lý nhà, đ ấ t thuộc s ở hữu nhà nước; - Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng d ẫn một số nội dung của Quyết định số 140/2008/QĐ - TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 39/2011/TT-BTC ngày 22/3/2011 của Bộ Tài chính về việc sửa đổi, b ổ sung Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 và Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính h ướ ng dẫn một số nội dung của Quy ế t định s ố 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 c ủ a Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 41/2015/TT-BTC ngày 27 tháng 3 năm 2015 của Bộ Tài chính về sửa đổi Điều 9 Thông tư số 39/20 1 1/TT-BTC ngày 22 tháng 3 n ă m 2011 của Bộ Tài chính về việc sắp x ế p lại , x ử lý nhà , đất thuộc s ở hữu nhà n ư ớc. - Quyết định số 105/2009/QĐ-UBND ngày 08/ 1 2/2009 củ a UBND t ỉ nh Bắc Giang ban hành Quy định về chức n ă ng, nhiệm vụ, quyền hạn , cơ cấu t ổ chức và mối quan hệ công tác của Sở Tài chính tỉnh Bắc Giang. 4. Thủ tục thanh toán số tiền hỗ trợ di d ờ i các hộ gia đình, cá nhân đ ã bố trí làm nhà ở trong khuôn viên cơ s ở nhà, đất khác (nếu có) của cơ quan hành chính, đ ơ n vị sự nghiệp, các tổ ch ứ c thuộc cùng phạm vi quản l ý t ỉ nh. 4.1. Trình tự thực hiện: Bước 1: Sở, n g ành và công ty nhà nước thuộc t ỉ nh Bắc Giang quản lý thực hiện gử i hồ sơ đến chủ tài khoản tạm giữ (Sở Tài chính). Bước 2: Phòng Tài chính hành chính sự nghiệp thẩm định hồ sơ trình Giám đốc xem xét, quyết định việc chi tiền từ tài khoản tạm giữ; lập Ủy nhiệm chi để chuyển tiền từ tài khoản tạm giữ vào tà i khoản tiếp nhận tiền thanh toán. Bước 3: Kho bạc nhà nước các cấp thực hiện thanh toán theo quy định. 4.2. Cách thức thực hiện: - Nộp hồ sơ trực tiếp tại trụ sở cơ quan hoặc - Gửi qua đường bưu đ iện. 4.3. Thành phần, số lượng hồ sơ: a) Thành phần hồ sơ : - Văn bản đề nghị Sở, ngành, công ty nhà nước đề nghị chi trả tiền (trong đó nêu r õ th ô ng tin về tài khoản tiếp nhận thanh toán (bản chính). - Các giấy tờ cần thiết khác (nếu có), (bản sao). b) Số lượng hồ sơ: 01 bộ. 4.4. Thời hạn giải quyết: 15 ngày 4.5. Đối tượng thực hiện thủ tục hành chính: Cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, các t ổ chức và công ty nhà nước thuộc tỉnh Bắc Giang quản l ý. 4.6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) Cơ quan có th ẩ m quyền quyết định theo quy định: Sở Tài chính. b) Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Tài chính Bắc Giang, KBNN tỉnh Bắc Giang. 4.7. Kết quả thực hiện th ủ tục hành chính: Ủy nhiệm chi để chi tiền từ tài khoản tạm giữ 4.8. Phí, lệ phí (nếu có): khôn g có 4.9. Tên, mẫu đơn, mẫu t ờ khai: không có 4.10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính (nếu có): Không có. 4.11. Căn cứ pháp lý của th ủ tục hành chính: - Quyết định số 09/2007/ Q Đ-TT g ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc s ắ p xếp lại, xử l ý nhà , đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg n g ày 21/10 / 2008 c ủ a T h ủ t ướn g Ch í nh ph ủ về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 09/2007/ Q Đ-TT g n g ày 1 9/01 / 2007 của Th ủ t ướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; - Quyết định số 71/2014/QĐ-TTg ngày 17/12/2014 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi , bổ sung kho ả n 5 Đ iều 1 Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngà y 21/10/2008 của Th ủ tướng Chính ph ủ về việc s ắ p xếp lại, x ử l ý nhà , đ ất thuộc s ở hữu Nhà nước; - Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp lại, xử l ý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn một số n ội dung của Quyết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc s ắ p xếp lại, xử l ý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước; - Thông tư số 39/201 1 /TT-BTC ngày 22/3/2011 của Bộ Tài chính về việc sửa đổi, bổ sung Thông tư số 83/2007/TT-BTC ngày 16/7/2007 của Bộ Tài chính hướng d ẫn thực hiện Quyết định số 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 và Thông tư số 175/2009/TT-BTC ngày 09/9/2009 của Bộ Tài chính hướng dẫn một số nội d ung của Qu y ết định số 140/2008/QĐ-TTg ngày 21/10/2008 của Thủ tướng Chính phủ về việc sắp xếp l ại, xử l ý nhà , đất thuộc sở hữu nhà nước; - Th ô ng tư số 41/2015 / TT-BTC ngày 27 tháng 3 năm 2015 c ủ a Bộ Tài chính về s ử a đ ổ i Điều 9 Thông tư số 39/201 1/ T T -BTC ngày 22 tháng 3 năm 20 11 c ủ a Bộ Tài chính về việc s ắ p xếp l ại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu nhà nước. - Quyết định số 105/2009/QĐ-UBND ngày 08/12/2009 của UBND tỉnh Bắc Giang ban hành Quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu t ổ chức và mối quan hệ công tác của Sở Tài chính tỉnh Bắc Giang . II. LĨNH VỰC TÀI CHÍNH NGÂN SÁCH (02 THỦ TỤC HÀNH CHÍNH) 1. Quyết toán d ự án hoàn thành các d ự án sử d ụ ng vốn nhà nước thu ộ c thẩm quyền c ủ a UBND tỉnh . 1.1. Trình tự thực hiện: Bư ớ c 1: Ch ủ đ ầ u tư nộp h ồ s ơ t ại S ở Tài chính, nộp trự c tiếp cho Phòng Đ ầu t ư và nhận giấy giao nhận hồ sơ (M ẫ u số 13/QTDA). - Địa chỉ: S ố 1, đường Nguyễn Cao , TP Bắc Giang. - Điện thoại: 0240.3852.729/ Fax: 0240.3858.802. - Thời gian tiếp nhận hồ sơ: Trong giờ hành chính từ thứ 2 đ ế n thứ 6 hàng tuần. Bước 2: Phòng đầu tư giúp Lãnh đạo Sở Tài chính tổ chức thẩm tra báo cáo, hồ sơ quy ết t oán và l ập báo cáo k ế t qu ả th ẩ m tra, Giám đ ố c Sở ký báo cáo quy ế t toán dự thảo quyết định phê duyệt q u yết toán trình Chủ tịch UBND tỉnh phê duyệt. Bước 3: Chủ tịch UBND tỉnh ký quyết định phê duyệt quyết toán. 1.2. Cách thức thực hiện: Trực tiếp tại Sở Tài chính. 1.3. Thành ph ầ n, số lượ ng hồ sơ: a) Thành phần hồ sơ bao gồm: * Đối với dự án hoàn thành, hạng mục công trình hoàn thành; dự án dừng thực hiện vĩnh viễn có khối l ượng thi công xây dựng, l ắp đặt thiết bị: - Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư (bản chính). Trường hợp thuê kiểm toán độc l ập thực hiện kiểm toán, tờ trình phải nêu rõ những nội dung th ố ng nhất, nội dung không thống nhất và l ý do không thống nhất giữa chủ đầu tư và đơn vị ki ể m toán độc l ập; - Biểu mẫu báo cáo quyết toán theo quy định tại Điều 7 Thông tư 09/2016/ TT- BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính (bản chính); - Toàn bộ các v ă n bản pháp l ý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA (bản chính hoặc bản do chủ đầu tư sao y bản chính); - Hồ sơ quy ết toán c ủ a từng hợp đồng g ồ m bản chính các tài liệu: hợp đồng xây dựng; các biên bản nghiệm thu khối l ượng hoàn thành theo giai đoạn thanh toán: các văn bản phê duyệt điều chỉnh, b ổ sung, phát sinh , thay đổi (nếu có); biên bản nghiệm thu kh ố i lượng hoàn thành toàn bộ hợp đồng; b ả ng tính giá trị quyế t toán hợp đ ồ ng (quy ết toán A-B); hồ sơ hoàn công, nhật ký thi công xây d ựng c ô ng trình đ ố i với hợp đ ồ ng có công việc thi công x â y dựng (bản chính hoặc bản d o chủ đầu tư sao y b ả n chính); biên bản thanh lý hợp đồng đối với trường hợp đã đủ điều kiện thanh l ý hợp đ ồ ng theo quy định của pháp luật v ề hợp đ ồ ng; các tài liệu khác theo thỏa thuận trong hợp đ ồ ng; - Biên bản nghiệm thu công t rình hoặc hạng mục công trình độc l ập hoàn thành đưa vào sử dụng, văn bản chấp thuận kết quả nghiệm thu của cơ quan nhà nước có th ẩ m quyền (bản chính); - Báo c á o kiểm toán quyết toán dự án hoàn thành của đơn vị kiểm toán độc lập trong trường hợp thuê kiểm toán độc lập thực hiện kiểm toán (bản chính); - Kết luận thanh tra, biên bản kiểm tra , báo cáo kiểm toán của các cơ quan thanh tra, ki ể m tra, Kiểm toán Nhà nước trong trường hợp các cơ quan thanh tra, ki ể m tra, Kiểm toán Nhà nước thực hiện thanh tra, kiểm tra, kiểm toán dự án; kết quả điều tra c ủ a các cơ quan pháp luật trong trường hợp chủ đầu t ư vi phạm pháp l uật bị cơ quan pháp luật điều tra; báo cáo tình hình chấp hành các báo cáo trên c ủ a chủ đầu tư. * Đối với dự án quy hoạch sử dụng nguồn vốn đầu tư phát triển (nếu có); dự án d ừn g thực hiện vĩnh vi ễ n chưa có khối l ượn g t hi công xây dựng, l ắp đặt thiết bị: - Tờ trình đ ề n g hị ph ê duyệt quy ết toán c ủ a ch ủ đ ầ u tư (b ả n chính) ; - Biểu mẫu Báo cáo quyết toán theo quy định tại Điều 7 Thông tư 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính (bản chính); - Toàn bộ các v ă n bản pháp lý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA (bản chính hoặc bản do chủ đầu tư sao y bản chính); - Hồ sơ qu y ết toán của từng hợp đồng gồm bản chính các tài liệu: h ợ p đồng xây dựn g : các biên bản nghiệm thu khối lượng hoàn thành theo giai đoạn thanh toán; các văn bản phê duyệt đi ề u chỉnh, b ổ sung, phát sinh, thay đ ổ i (n ế u có); biên bản nghiệm thu kh ố i l ượng hoàn thành to à n bộ hợp đồng; bảng tính giá trị quyết toán hợp đồng (quy ế t toán A-B); biên bản thanh lý hợp đồng đối với trường hợp đã đủ điều kiện thanh lý hợp đ ồ ng theo quy định của pháp l uật về hợp đồng; - Báo cáo kiểm toán quyết toán dự án hoàn thành của đơn vị ki ể m toán độc lập trong trường hợp thu ê ki ể m toán độc lập thực hiện ki ể m toán; - Kết luận thanh tra , b i ên b ả n ki ể m tra , báo cáo kiểm toán c ủ a các cơ quan thanh tra, kiểm tra , Kiểm toán Nhà n ướ c tron g trườn g h ợ p các cơ quan thanh tra , kiểm tra , Kiểm toán Nhà nước thực hiện thanh tra , kiểm tra, kiểm t oán dự án; kết quả đi ề u tra c ủ a các cơ quan pháp luật trong trường hợp chủ đầu tư vi phạm pháp luật bị c ơ quan pháp luật điều tra; báo cáo tình hình ch ấ p hành các báo cáo trên của chủ đ ầ u tư. * Trong quá trình thẩm tra, khi cơ quan thẩm tra quyết toán có văn bản yêu cầu, chủ đầu tư có trách nhiệm xuất trình các tài liệu khác có liên quan đ ể phục vụ công tác thẩm tra quyết toán. * Trường hợp nhà thầu không thực hiện quyết toán hợp đồng theo quy định, chủ đầu tư có văn bản yêu cầu nhà thầu thực hiện quyết toán hợp đồng hoặc b ổ sung hoàn thiện hồ sơ, tài liệu quyết toán hợp đồng kèm theo thời hạn thực hiện (theo Mẫu số 14 / Q TDA). Sau khi chủ đầu tư đã gửi văn bản l ần thứ 03 đến nh à thầu, nhưng nhà th ầ u vẫn không thực hiện các nội dun g theo yêu cầu: chủ đầu tư được căn cứ những hồ sơ thực tế đ ã thực hiện của hợp đồng đ ể lập hồ sơ quy ế t toán (không c ầ n bao g ồ m quy ết toán A-B), xác định giá trị đề nghị quyết toán trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Nhà thầu chịu hoàn toàn các t ổ n th ấ t, thiệt hại (n ế u có) và có trách nhiệm ch ấ p hành quy ế t định phê duyệt quyết toán dự án của cấp có thẩm quyền. b) Số lượng hồ sơ: 01 bộ. 1.4. Th ờ i hạn giải quyết: Thời gian thẩm tra , phê d uyệt quyết toán tính từ ngày nhận đủ hồ sơ quyết toán theo quy định. Thời gian tối đa quy định cụ th ể như sau: - Dự án QTQG: 7 tháng; - Dự án nhóm A: 4 tháng; - Dự án nhóm B: 2 tháng; - Dự án nhóm C: 1 tháng. 1.5. Đối t ượ ng thực hiện thủ tục hành chính: Tổ chức 1.6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) Cơ quan có thẩm quyền quyết định theo quy định: Chủ tịch UBND tỉnh. b) Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: S ở Tài chính c) Cơ quan phối hợp (nếu có): Các sở , ban ngành và các đơn vị liên quan 1.7. Kết quả thủ tục hành chính: - Báo cáo kết quả thẩm tra quyết toán - Quyết định phê duyệt quyết t oán 1.8. Phí, lệ phí: Phí thẩm tra phê duyệt quyết toán: Định mức chi phí thẩm tra , ph ê duyệt quyết toán dự án hoàn thành được xác định trên cơ sở t ổ ng mức đ ầ u tư (được duyệt hoặc được điều chỉnh) của dự án cụ th ể và tỷ l ệ quy định tại Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016. 1.9. Tên mẫu đơn, mẫu t ờ khai: (Theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016) * Đối với dự án hoàn thành, hạng mục công trình độc l ập hoàn thành, dự án dừng thực hiện vĩnh viễn có khối lượng thi công xây dựng, lắp đặt thiết bị được nghiệm thu gồm: - Báo cáo tổng hợp quy ết toán dự án hoàn t hành M ẫ u số: 01/QTDA; - Danh mục các văn bản pháp lý , hợp đồng xây dựng M ẫ u số: 02/QTDA; - Bảng đối chi ế u s ố l iệu cấp vốn , cho vay , thanh toán vốn đầu tư M ẫ u số: 03/QTDA; - Chi phí đầu t ư đề nghị quyết toán M ẫ u số: 04/QTDA ; - Tài s ả n dài hạn (cố định) mới t ă ng M ẫ u số: 05/QTDA; - Tài sản ngắn hạn bàn giao M ẫ u số: 06/QTDA; - Tình hình thanh toán và công nợ của dự án M ẫ u số: 07/QTDA. * Đối với dự án quy hoạch sử dụng nguồn vốn đầu tư phát triển (nếu có), dự án d ừng thực hiện vĩnh viễn không có khối l ượng thi công xây dựng, lắp đặt thi ế t bị được nghiệm thu gồm: - Bảng đối chiếu số liệu cấp vốn, cho vay, thanh toán vốn đầu tư M ẫ u số: 03/QTDA; - Tình hình thanh toán và công nợ của dự án M ẫ u s ố : 07/QTDA; - Báo cáo quyết toán vốn đầu tư hoàn thành M ẫ u số 08/QTDA. 1.10. Yêu cầu, điều kiện: Thời gian lập báo cáo quyết toán dự án hoàn thành được tính từ ngày ký b i ên bản bàn g iao đưa vào sử dụng (Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016). Thời gian tối đa quy định cụ th ể như sau: - Dự án QTQG: 9 tháng; - Dự án nhóm A: 9 tháng; - Dự án nhóm B: 6 tháng; - Dự án nhóm C: 3 tháng. 1.11. Căn cứ pháp lý: - Luật Ngân sách ngày 16/12/2002; - Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng 6 năm 2014; - Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25 tháng 03 năm 2015 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Thông tư liên tịch s ố 90/2009/TTLT-BTC-BNV ngày 06/5/2009 của Liên bộ Tài chính - Nội vụ hướng dẫn chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan chuyên môn v ề lĩnh vực tài chính thuộc Ủy ban nhân dân c ấ p tỉnh, c ấ p huyện; - Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngà y 18/01/2016 của Bộ tài chính quy định về quyết toán dự án hoàn t hành thuộc n g uồn v ố n Nhà nước ; - Thông tư số 67/20 1 5/TT-BTC ngày 08 thán g 05 năm 2015 của Bộ Tài chính Ban hành chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam về Kiểm toán báo cáo quyết toán dự án hoàn thành (chuẩn mực số 1000); - Quyết định số 486/2015/QĐ - UBND ngày 12 tháng 10 năm 2015 của UBND t ỉ nh Bắc Giang về việc ban hành “Quy định một số nội dung về quản lý đ ầ u tư và xây dựng đối với các dự án đầu t ư trên địa bàn t ỉ nh Bắc Giang ” ; - Quyết định số 105/2009/QĐ-UBND ngà y 08/10/2009 của Ủy ban nhân dân tỉnh ban hành Quy định về chức năng, nhiệm vụ , quyền hạn và cơ cấu t ổ chức của Sở Tài chính tỉnh B ắ c Giang. Mẫu số: 01/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO TỔNG HỢP QUYẾT TOÁN DỰ ÁN HOÀN THÀNH Tên dự án: Tên công trình, hạng mục công trình: Chủ đầu tư: Cấp quyết định đầu tư: Địa điểm xây dựng: Quy mô công trình: Được duyệt: ………….. Thực hiện ………………… Tổng mức đầu tư được duyệt: ……………… Thời gian khởi công - hoàn thành: Được duyệt: ……………….. Thực hiện …………… I/ Ngu ồ n v ố n đ ầ u tư: Đơn vị: đồng Tên nguồn vốn Theo Quyết định đầu tư Thực hiện Kế hoạch Đã thanh toán 1 2 3 4 Tổng cộng - Vốn NSNN - Vốn TD ĐTPT của Nhà nước - Vốn TD Nhà nước bảo lãnh - Vốn ĐTPT của đơn vị - … II/ Tổng hợp chi phí đầu tư đề nghị quyết toán: Đơn vị: đồng STT Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Đ ề nghị quyết toán Tăng, giảm so với dự toán 1 2 3 4 5 Tổng số 1 Bồi thường, hỗ trợ, TĐC 2 Xây dựng 3 Thiết b ị 4 Quản lý dự án 5 Tư vấn 6 Chi khác III/ Chi phí đầu tư không tính vào giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: 1. Chi phí thiệt hại do các nguyên nhân bất khả kháng: 2. Chi phí không tạo nên tài sản: IV/ Giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: STT Nhóm Giá trị tài sản (đồng) T ổ ng s ố 1 T ài sản dài hạn (cố định) 2 T ài sản ngắn hạn V/ Thuyết minh báo cáo quyết toán 1- Tình hình thực hiện d ự án: - Những thay đổi nội dung của dự án so với quyết định đầu tư được duyệt: + Quy mô, kết cấu công trình, hình thức quản lý dự án, thay đổi Chủ đầu tư, hình thức lựa chọn nhà thầu, nguồn vốn đầu tư, tổng mức vốn đầu tư. + Những thay đổi về thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán được duyệt. 2- Nh ậ n xét, đánh giá quá trình thực hiện dự án: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư và xây dựng của Nhà nước. - Công tác quản lý vốn, tài sản trong quá trình đầu tư. 3- Kiến ngh ị : ………… , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (K ý , đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 02/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) DANH MỤC CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ, HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG STT Tên văn bản Ký hiệu; ngày tháng năm ban hành Cơ quan ban hành Tổng giá trị được duyệt (nếu có) Ghi chú 1 2 3 4 5 6 I Các văn bản pháp lý 1 2 3 … II Hợp đồng xây dựng 1 2 3 … ….. , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BI Ể U (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (K ý , đ ó ng d ấ u, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 03/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) BẢNG ĐỐI CHIẾU SỐ LIỆU CẤP VỐN, CHO VAY, THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƯ Nguồn vốn : ………………………………….. Tên dự án: Tên công trình, hạng mục công trình: Chủ đầu tư: Tên cơ quan cho vay, thanh toán: I/ Tình hình cấp vốn, cho vay, thanh toán: Đơn vị: Đồng S TT Chỉ tiêu S ố liệu của chủ đầu tư S ố liệu của cơ quan thanh toán Chênh lệch Ghi chú T ổ ng s ố Thanh toán KLHT Tạm ứng T ổ ng s ố Thanh toán KLHT Tạm ứng 1 2 3 4 5 6 1 L ũy k ế s ố v ố n đã cấp, cho vay, thanh toán từ khởi công 2 Chi tiết số vốn đã cấp, cho vay, thanh toán hàng năm. Năm ... Năm … II/ Nhận xét, giải thích nguyên nhân chênh lệch, kiến nghị của cơ quan kiểm soát thanh toán: 1- Nhận xét về việc chấp hành trình tự quản lý đầu tư, chấp hành chế độ quản lý tài chính đầu tư: ………. 2- Giải thích nguyên nhân chênh lệch (nếu có): ……….. 3- Kiến nghị: ………… Ngày ... tháng ... năm.... CHỦ Đ Ầ U TƯ Ngày ... tháng ... năm.... CƠ QUAN CẤP VỐN, CHO VAY, THANH TOÁN K Ế TOÁN TRƯỞNG (Ký, ghi rõ họ tên) THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) TRƯỞNG PHÒNG (Ký, ghi rõ họ tên) THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 04/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) CHI PHÍ ĐẦU TƯ ĐỀ NGHỊ QUYẾT TOÁN Đ ơn vị: đồng TT Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Quyết toán A-B Kết quả kiểm toán (nếu có) 1 2 3 4 5 T ổ ng s ố I Bồi thường, hỗ trợ, TĐC 1 2 ... II Xây dựng 1 2 ... III Thiết b ị 1 2 ... IV Quản lý dự án V Tư v ấ n 1 2 ... VI Chi phí khác 1 2 ... ………… , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 05/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÀI SẢN DÀI HẠN (CỐ ĐỊNH) MỚI TĂNG Đơn vị: đồng STT Tên và ký hiệu tài sản Đơn vị tính Số lượng Giá đơn vị Tổng nguyên giá Ngày đưa TSDH vào sử dụng Nguồn vốn đầu tư Đơn vị tiếp nhận sử dụng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Tổng số 1 2 … ………... , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 06/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC n g ày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÀI SẢN NGẮN HẠN BÀN GIAO Đơn vị: đồng STT Danh mục Đơn vị tính Số lượng Giá đơn vị Giá trị Đơn vị tiếp nhận sử dụng 1 2 3 4 5 6 7 Tổng số 1 2 … …….….. , ngày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 07/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÌNH HÌNH THANH TOÁN VÀ CÔNG NỢ CỦA DỰ ÁN (Tính đến ngày khóa sổ lập báo cáo quyết toán) Đơn vị: đồng S TT Tên cá nhân, đơn vị thực hiện Nội dung công việc, hợp đồng thực hiện Giá trị được A-B chấp nhận thanh toán Đã thanh toán, tạm ứng Công nợ đến ngày khóa sổ lập báo cáo quyết toán Ghi chú Phải trả Phải thu 1 2 3 4 5 6 7 1 2 … Tổng số N gày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 08/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 1 8/0 1 /2016 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƯ HOÀN THÀNH Của Dự án: ………………………………………… (Dùng cho dự án Quy hoạch sử dụng vốn đầu tư phát triển và dự án bị dừng thực hiện vĩnh viễn) I- Văn b ả n pháp lý: Số TT Tên văn bản Ký h iệu văn bản; ngày ban hành Tên cơ quan duyệt Tổng giá trị phê duyệt (nếu có) 1 2 3 4 5 - Chủ trương lập quy hoạch hoặc chuẩn bị đầu tư dự án - Văn bản phê duyệt đề cương (đối với dự án quy hoạch) - Văn bản phê duyệt dự toán chi phí - Quyết định phê duyệt quy hoạch (đối với dự án quy hoạch) - Quyết định hủy bỏ dự án II- Thực hiện đầu tư 1. Nguồn vốn đầu tư: Đơn vị: đồng Nguồn vốn đầu tư Được duyệt Thực hiện Ghi chú 1 2 3 4 Tổng số - Vốn NSNN - Vốn khác 2. Chi phí đầu tư đề nghị quyết toán: Đơn vị: đồng Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Chi phí đầu tư đề nghị quyết toán Tăng (+) Giảm (-) 1 2 3 4 Tổng số 3. Số lượng, giá trị TSCĐ hình thành qua đầu tư, tên đơn vị tiếp nhận quản lý và sử dụng tài sản (nếu có): III/ Thuyết minh báo cáo quyết toán: 1- Tình hình thực hiện: - Thuận lợi, khó khăn - Những thay đổi nội dung của dự án so chủ trương được duyệt. 2- Nhận xét, đánh giá quá trình thực hiện dự án: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư và xây dựng của nhà nước - Công tác quản lý vốn và tài sản trong quá trình đầu tư 3- Kiến nghị: - Kiến nghị về việc giải quyết các vướng mắc, tồn tại của dự án N gày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 13/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) CƠ QUAN THẨM TRA ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- PHIẾU GIAO NHẬN Hồ sơ quyết toán dự án hoàn thành Chủ đầu tư/BQLDA: Tên dự án : Mã dự án: Công trình (HMHT): Tổ ng v ố n đầu tư: Thời gian khởi công: ……………………… Thời gian hoàn thành Cấp quyết định đầu tư: Ngày lập báo cáo quyết toán: Ngày nộp hồ sơ: ………. tháng …… năm …….. TT Danh mục Đơn vị tính Số lượng I - H ồ sơ đã nộp: 1 Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư ngày … tháng … năm … 2 Báo cáo quyết toán dự án hoàn thành gồm ... biểu báo cáo theo quy định. 3 Các văn bản pháp lý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA ( ghi rõ số/ ký hiệu nếu để rời, ghi tổng số nếu đóng quyển) 4 - Tập các hợp đồng: ( ghi rõ s ố /ký hiệu nếu đ ể rời, ghi t ổ ng s ố nếu đóng quy ể n) - Biên bản thanh lý hợp đồng ( nếu c ó , ghi rõ của hợp đồng nào) . 5 Tập các biên bản nghiệm thu hoàn thành bộ phận công trình, giai đoạn thi công xây dựng công trình, nghiệm thu lắp đặt thiết bị; Biên bản nghiệm thu hoàn thành dự án, công trình hoặc hạng mục công trình để đưa vào sử dụng. 6 Quyết toán khối lượng A-B, gồm có: - … 7 - Báo cáo kết quả kiểm toán quyết toán dự án - Văn bản của chủ đầu tư về kết quả kiểm toán. 8 - Kết luận thanh tra, Biên bản kiểm tra, Báo cáo kiểm toán (Trường hợp không xảy ra đề nghị ghi r õ trong tờ trình). - Báo cáo tình hình chấp hành kết luận. II - Hồ sơ còn thiếu: 1 … III - Hồ sơ cần bổ sung: 1 … Thời h ạ n hoàn chỉnh hồ sơ n ộ p trước ngày ... tháng ... năm …. Trong quá trình thẩm tra quyết toán, nếu thiếu hồ sơ, cơ quan thẩm tra sẽ có văn bản yêu cầu bổ sung. Chủ đầu tư có trách nhiệm bổ sung hồ sơ theo yêu cầu. Thời gian quyết toán sẽ tính lại từ kh i nhận đầy đủ hồ sơ. Hai bên thống nhất lập phiếu giao nhận hồ sơ quyết toán dự án hoàn thành với các nội dung trên đây./. BÊN GIAO HỒ SƠ (K ý , ghi đầy đủ họ tên) BÊN NHẬN HỒ SƠ (K ý , ghi đ ầ y đủ họ tên) 2. Thẩm tra, phê duyệ t quyết toán dự án hoàn thành do Sở Tài chính ra quyết định 2.1. Trình tự thực hiện: Bước 1: Chủ đầu tư nộp hồ sơ tại Sở Tài chính, nộp trực tiếp cho Phòng Đầu tư và nhận giấy giao nhận hồ sơ (M ẫ u số 13/QTDA). - Địa chỉ: Số 1, đường Nguyễn Cao, TP Bắc Giang. - Điện thoại: 0240.3852.729/ Fax: 0240.3858.802. - Thời gian tiếp nhận hồ sơ: Trong giờ hành chính từ thứ 2 đến thứ 6 hàng tuần. Bước 2: Phòng Đầu tư giúp Lãnh đạo Sở Tài chính t ổ chức thẩm tra báo cáo, hồ sơ quyết toán và lập báo cáo kết quả thẩm tra, dự thảo quyết định phê duyệt quyết toán. Bư ớ c 3: Giám đốc Sở ký 2.2. Cách thức thực hiện: Trực tiếp t ại S ở Tài chính. 2.3. Thành ph ầ n, số lượ ng hồ sơ: a) Thành phần hồ sơ bao gồm: * Đối với dự án hoàn thành, hạng mục công trình hoàn thành; dự án dừng thực hiện vĩnh viễn có khối lượng thi công xây dựng, l ắp đặt thiết bị: - Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư (bản chính). Trường hợp thuê ki ể m toán độc l ập thực hiện ki ể m toán, tờ trình phải nêu r õ những nội dung th ố ng nhất, nội dung không thống nhất và lý do không thống nhất giữa chủ đầu tư và đơn vị kiểm toán độc l ập; - Biểu mẫu báo cáo quyết toán theo quy định tại Điều 7 Thông tư 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính (bản chính); - Toàn bộ các v ă n b ả n pháp l ý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA (bản chính hoặc bản do chủ đầu tư sao y b ả n chính ); - Hồ sơ qu yế t toán c ủ a từng hợp đồng gồm b ả n chính các tài liệu: hợp đ ồ ng xây dựng; các biên bản nghiệm thu khối lượng hoàn thành theo giai đoạn thanh toán; các v ă n bản phê duyệt điều chỉnh, b ổ sung, phát sinh, thay đ ổ i (n ế u có); biên bản nghiệm thu kh ố i l ượng hoàn thành toàn bộ hợp đồng; bảng tính giá trị quyết toán hợp đồng (quy ế t toán A- B); hồ sơ hoàn công, nhật ký thi công xây dựng công trình đối với h ợ p đồng có công việc thi công xây dựng (bản chính hoặc bản do chủ đầu tư sao y bản chính); biên bản thanh lý h ợ p đồng đối với trường hợp đã đủ điều kiện thanh lý hợp đ ồ ng theo quy định của pháp luật về hợp đồng ; các tài liệu khác theo thỏa thuận trong hợp đồng; - Biên bản nghiệm thu công trình hoặc hạng mục công trình độc l ập hoàn thành đưa vào sử dụng, văn bản chấp thuận kết quả nghiệm thu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền (bản chính); - Báo cáo kiểm toán quyết toán dự án hoàn thành của đơn vị ki ể m toán độc lập trong trường hợp thuê kiểm toán độc lập thực hiện ki ể m toán (bản chính); - Kế t luận thanh tra, biên b ả n ki ể m tra , báo cáo ki ể m toán của các cơ quan thanh tra, kiểm tra , Kiểm toán Nhà nước trong trường h ợ p các cơ quan thanh tra , kiểm tra , Kiểm toán Nhà nước thực hiện thanh t ra, ki ể m tra, ki ể m toán dự án ; kết quả điều tr a của các cơ quan pháp luật trong trường hợp chủ đầu tư vi phạm pháp luật bị cơ quan pháp l uậ t điều tra ; báo cáo tình hình chấp hành các báo cáo tr ê n của chủ đầu tư. * Đ ố i với dự án quy hoạch sử dụng nguồn v ố n đầu tư phát triển (nếu c ó ); dự án d ừng thực hiện v ĩ nh viễn chưa có khối lượng thi côn g xây dựng, lắp đặt thiết bị: - Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư (bản chính); - Biểu mẫu Báo cáo quyết toán theo quy định tại Điều 7 Thông tư 09/2016/TT-BTC ngày 1 8/01/2016 của Bộ Tài ch í nh (bản chính); - Toàn bộ các văn b ả n pháp lý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA (bản chính hoặc b ả n do chủ đầu tư sao y b ả n chính) ; - Hồ sơ quyết toán của từng h ợ p đồng gồm b ả n chính các tài liệu: h ợ p đồng xây dựng; các biên bản nghiệm thu khối lượng hoàn thành theo giai đoạn thanh toán; các văn bản phê duyệt điều chỉnh, bổ sung, phát sinh, thay đổi (nếu có); biên bản nghiệm thu khối lượng hoàn thành toàn bộ hợp đồng; bảng tính giá trị quyết toán hợp đồng (quyết toán A- B); biên bản thanh lý hợp đồng đối với trường hợp đã đủ điều kiện thanh lý hợp đồng theo qu y định của pháp l uật về hợp đồng; - Báo c á o ki ểm toán quyết toán dự án ho à n th à nh c ủ a đ ơn vị ki ể m toán đ ộc l ập trong trường hợp thuê ki ể m toán độc lập thực hiện ki ể m toán ; - Kết luận thanh tra, biên bản ki ể m tra, báo cáo ki ể m toán của c á c cơ quan thanh tra, kiểm tra, Kiểm toán Nhà nước trong trường hợp các cơ quan thanh tra , ki ể m tra , Kiểm toán Nhà nước thực h i ện thanh tra , kiểm tra, kiểm toán dự án; kết quả điều tra của các cơ quan pháp luật trong trường hợp chủ đầu tư vi phạm pháp luật bị cơ quan pháp luật điều tra; báo cáo tình hình chấp hành các báo cáo trên của chủ đầu tư. * Tron g quá trình thẩm tra , khi cơ quan thẩm tra quyết toán có văn bản yêu cầu, chủ đầu tư có trách nhiệm xuấ t trình các tài liệu khác có liên quan để phục vụ công tác thẩm tra quyết toán. * Trường hợp nhà thầu không thực hiện quyết toán hợp đồng theo quy định, chủ đầu tư có văn bản yêu cầu nhà thầu thực hiện quyết toán hợp đ ồ ng hoặc b ổ sung hoàn thiện hồ s ơ , tài liệu quy ế t toán h ợ p đồng kèm theo thời hạn thực hiện (theo M ẫ u số 14/QTDA). Sau khi chủ đầu tư đã gửi văn bản l ần thứ 03 đến nhà thầu, nhưng nhà thầu vẫn không thực hiện các nội dun g theo y êu cầu: chủ đầu tư được căn cứ những hồ sơ thực t ế đã thực hiện của hợp đ ồ ng đ ể lập h ồ sơ quy ế t t oán (khôn g c ầ n bao g ồ m quy ết toán A-B), xác định giá trị đề nghị quyết toán tr ì nh c ấ p có th ẩ m quyền phê duyệt. Nhà th ầ u chịu hoàn toàn các tổn thất, thiệt hại (nếu có) và có trách nhiệm chấp hành quyết định phê duyệt quyết toán dự án của cấp có thẩm quyền. b) Số l ượ ng hồ sơ: 01 bộ. 2.4. Thời hạn giải quyết: Thời gian thẩm tra, phê duyệt quyết toán tính từ ngày nhận đủ hồ sơ quyết toán theo quy định. Thời gian tối đa cụ thể : - Dự án l ập nhóm C: 1 tháng. 2.5. Đối tượng thực h i ện thủ tục hành chính: T ổ chức 2.6. Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: a) C ơ quan có th ẩ m quyền quyết định theo quy định: Giám đốc Sở Tài chính. b) Cơ quan hoặc người có t hẩm quyền được ủy quyền hoặc phân cấp thực hiện (nếu có): Sở Tài chính. c) C ơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Sở Tài chính d) Cơ quan phối h ợ p (nếu có): Các sở , ban ngành và các đơn vị liên quan 2.7. K ế t qu ả thủ tục hành chính: Qu yết định phê duyệt quyết to á n; 2.8. Phí, lệ phí: Phí thẩm tra phê duyệt quyết toán: Định mức chi phí th ẩ m tra, phê duyệt quyết toán dự án hoàn thành được xác định trên cơ sở t ổ ng mức đ ầu tư (được duyệt hoặc được điều chỉnh) của dự án cụ th ể v à tỷ l ệ quy định tại Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016. 2.9. Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai: (Theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016) * Đối với dự án hoàn thành, hạng mục công trình độc lập hoàn thành, dự án dừng thực hiện vĩnh viễn có khối lượng thi công xây d ựng, lắp đặt thiết bị được nghiệm thu gồm: - Báo cáo tổng hợp quyết toán dự án hoàn t hành M ẫ u số: 01/QTDA; - Danh mục các văn bản pháp lý , hợp đồng xây dựng M ẫ u số: 02/QTDA; - Bảng đối chiếu số liệu cấp vốn, cho vay, thanh toán vốn đầu tư M ẫ u số: 03/QTDA; - Chi phí đầu tư đề nghị q uyết toán M ẫ u số: 04/QTDA; - Tài sản d à i hạn (cố định) mới tăng M ẫ u số: 0 5/QTDA ; - Tài sản ngắn hạn bàn giao M ẫ u s ố: 06/QTDA; - Tình h ì nh thanh toán và công nợ của dự án M ẫ u số: 07/QTDA. * Đối với dự án quy hoạch sử dụng nguồn vốn đầu tư phát triển (nếu có), dự án dừng thực hiện vĩnh viễn không có khối l ượng thi công xây dựng, l ắ p đặt thiết bị được nghiệm thu gồm: - Bảng đối chiếu số l iệu cấp vốn, cho vay, thanh toán vốn đầu tư M ẫ u số: 03/QTDA; - Tình hình thanh toán và c ô ng nợ của dự án M ẫ u số: 07/Q T DA ; - Báo c á o quyết toán vốn đầu tư hoàn thành Mẫu s ố 08/QTDA. 2.10. Yêu cầu, điều kiện: Thời gian lập báo cáo qu y ết toán dự án hoàn thành được tính từ ngày ký biên bản bàn giao đưa vào sử dụng (Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016). Thời gian tối đa quy định cụ th ể như sau: - Dự án nhóm C: 3 tháng. 2.11. Căn cứ pháp lý: - Luật Ngân sách ngày 16/12/2002; - Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng 16 năm 20 1 4; - Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25 tháng 03 năm 2015 của Chính phủ về qu ả n l ý dự án đầu tư xây d ựng công trình; - Thông tư liên tịch số 90/2009/TTLT-BTC-BNV ngày 06/5/2009 của Liên bộ Tài chính - Nội vụ hướng d ẫn chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan chuyên môn về lĩnh vực tài chính thuộc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, cấp huyện; - Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ tài chính quy định về quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn Nhà nước; - Thông tư số 67/2015/TT-BTC ngày 08 tháng 05 năm 2015 của Bộ Tài chính Ban hành chuẩn mực Kiểm toán V iệ t Nam về K iể m toán báo cáo quyết toán dự án hoàn thành ( c hu ẩ n mực s ố 1000) ; - Quyết định số 486/2015/QĐ-UBND ngày 12 tháng 10 năm 2015 của UBND tỉnh Bắc Giang về v i ệc ban hành “ Quy định một số nội dung về qu ả n lý đầu tư và xây dựng đối với các dự án đầu tư trên địa bàn tỉnh Bắc Giang ” ; - Quyết định số 105/2009/ Q Đ-UBND ngà y 08/10/2009 của Ủy ban nhân dân tỉnh ban hành Quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Sở Tài chính t ỉ nh Bắc Gian g . Mẫu số: 01/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO TỔNG HỢP QUYẾT TOÁN DỰ ÁN HOÀN THÀNH Tên dự án: Tên công trình, hạng mục công trình: Chủ đầu tư: Cấp quyết định đầu tư: Địa điểm xây dựng: Quy mô công trình: Được duyệt: ………….. Thực hiện ………………… Tổng mức đầu tư được duyệt: ……………… Thời gian khởi công - hoàn thành: Được duyệt: ……………….. Thực hiện ……………… I/ Ngu ồ n v ố n đ ầ u tư: Đơn vị: đồng Tên nguồn vốn Theo Quyết định đầu tư Thực hiện Kế hoạch Đã thanh toán 1 2 3 4 Tổng cộng - Vốn NSNN - Vốn TD ĐTPT của Nhà nước - Vốn TD Nhà nước bảo lãnh - Vốn ĐTPT của đơn vị - … II/ Tổng hợp chi phí đầu tư đề nghị quyết toán: Đơn vị: đồng STT Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Đ ề nghị quyết toán Tăng, giảm so với dự toán 1 2 3 4 5 Tổng số 1 Bồi thường, hỗ trợ, TĐC 2 Xây dựng 3 Thiết b ị 4 Quản lý dự án 5 Tư vấn 6 Chi khác III/ Chi phí đầu tư không tính vào giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: 1. Chi phí thiệt hại do các nguyên nhân bất khả kháng: 2. Chi phí không tạo nên tài sản: IV/ Giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: STT Nhóm Giá trị tài sản (đồng) T ổ ng s ố 1 T ài sản dài hạn (cố định) 2 T ài sản ngắn hạn V/ Thuyết minh báo cáo quyết toán 1- Tình hình thực hiện d ự án: - Những thay đổi nội dung của dự án so với quyết định đầu tư được duyệt: + Quy mô, kết cấu công trình, hình thức quản lý dự án, thay đổi Chủ đầu tư, hình thức lựa chọn nhà thầu, nguồn vốn đầu tư, tổng mức vốn đầu tư. + Những thay đổi về thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán được duyệt. 2- Nh ậ n xét, đánh giá quá trình thực hiện dự án: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư và xây dựng của Nhà nước. - Công tác quản lý vốn, tài sản trong quá trình đầu tư. 3- Kiến ngh ị : ………… , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (K ý , đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 02/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) DANH MỤC CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ, HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG STT Tên văn bản Ký hiệu; ngày tháng năm ban hành Cơ quan ban hành Tổng giá trị được duyệt (nếu có) Ghi chú 1 2 3 4 5 6 I Các văn bản pháp lý 1 2 3 … II Hợp đồng xây dựng 1 2 3 … ….. , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BI Ể U (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (K ý , đ ó ng d ấ u, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 03/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) BẢNG ĐỐI CHIẾU SỐ LIỆU CẤP VỐN, CHO VAY, THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƯ Nguồn vốn : ………………………………….. Tên dự án: Tên công trình, hạng mục công trình: Chủ đầu tư: Tên cơ quan cho vay, thanh toán: I/ Tình hình cấp vốn, cho vay, thanh toán: Đơn vị: Đồng S TT Chỉ tiêu S ố liệu của chủ đầu tư S ố liệu của cơ quan thanh toán Chênh lệch Ghi chú T ổ ng s ố Thanh toán KLHT Tạm ứng T ổ ng s ố Thanh toán KLHT Tạm ứng 1 2 3 4 5 6 1 L ũy k ế s ố v ố n đã cấp, cho vay, thanh toán từ khởi công 2 Chi tiết số vốn đã cấp, cho vay, thanh toán hàng năm. Năm ... Năm … II/ Nhận xét, giải thích nguyên nhân chênh lệch, kiến nghị của cơ quan kiểm soát thanh toán: 1- Nhận xét về việc chấp hành trình tự quản lý đầu tư, chấp hành chế độ quản lý tài chính đầu tư: ………. 2- Giải thích nguyên nhân chênh lệch (nếu có): ……….. 3- Kiến nghị: ………… Ngày ... tháng ... năm.... CHỦ Đ Ầ U TƯ Ngày ... tháng ... năm.... CƠ QUAN CẤP VỐN, CHO VAY, THANH TOÁN K Ế TOÁN TRƯỞNG (Ký, ghi rõ họ tên) THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) TRƯỞNG PHÒNG (Ký, ghi rõ họ tên) THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 04/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) CHI PHÍ ĐẦU TƯ ĐỀ NGHỊ QUYẾT TOÁN Đ ơn vị: đồng TT Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Quyết toán A-B Kết quả kiểm toán (nếu có) 1 2 3 4 5 T ổ ng s ố I Bồi thường, hỗ trợ, TĐC 1 2 ... II Xây dựng 1 2 ... III Thiết b ị 1 2 ... IV Quản lý dự án V Tư v ấ n 1 2 ... VI Chi phí khác 1 2 ... ………… , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 05/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÀI SẢN DÀI HẠN (CỐ ĐỊNH) MỚI TĂNG Đơn vị: đồng STT Tên và ký hiệu tài sản Đơn vị tính Số lượng Giá đơn vị Tổng nguyên giá Ngày đưa TSDH vào sử dụng Nguồn vốn đầu tư Đơn vị tiếp nhận sử dụng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Tổng số 1 2 … ………... , ngày... tháng... năm... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 06/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC n g ày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÀI SẢN NGẮN HẠN BÀN GIAO Đơn vị: đồng STT Danh mục Đơn vị tính Số lượng Giá đơn vị Giá trị Đơn vị tiếp nhận sử dụng 1 2 3 4 5 6 7 Tổng số 1 2 … …….….. , ngày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 07/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) TÌNH HÌNH THANH TOÁN VÀ CÔNG NỢ CỦA DỰ ÁN (Tính đến ngày khóa sổ lập báo cáo quyết toán) Đơn vị: đồng S TT Tên cá nhân, đơn vị thực hiện Nội dung công việc, hợp đồng thực hiện Giá trị được A-B chấp nhận thanh toán Đã thanh toán, tạm ứng Công nợ đến ngày khóa sổ lập báo cáo quyết toán Ghi chú Phải trả Phải thu 1 2 3 4 5 6 7 1 2 … Tổng số N gày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 08/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 1 8/0 1 /2016 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƯ HOÀN THÀNH Của Dự án: ………………………………………… (Dùng cho dự án Quy hoạch sử dụng vốn đầu tư phát triển và dự án bị dừng thực hiện vĩnh viễn) I- Văn b ả n pháp lý: Số TT Tên văn bản Ký kiệu văn bản; ngày ban hành Tên cơ quan duyệt Tổng giá trị phê duyệt (nếu có) 1 2 3 4 5 - Chủ trương lập quy hoạch hoặc chuẩn bị đầu tư dự án - Văn bản phê duyệt đề cương (đối với dự án quy hoạch) - Văn bản phê duyệt dự toán chi phí - Quyết định phê duyệt quy hoạch (đối với dự án quy hoạch) - Quyết định hủy bỏ dự án II- Thực hiện đầu tư 1. Nguồn vốn đầu tư: Đơn vị: đồng Nguồn vốn đầu tư Được duyệt Thực hiện Ghi chú 1 2 3 4 Tổng số - Vốn NSNN - Vốn khác 2. Chi phí đầu tư đề nghị quyết toán: Đơn vị: đồng Nội dung chi phí Dự toán được duyệt Chi phí đầu tư đề nghị quyết toán Tăng (+) Giảm (-) 1 2 3 4 Tổng số 3. Số lượng, giá trị TSCĐ hình thành qua đầu tư, tên đơn vị tiếp nhận quản lý và sử dụng tài sản (nếu có): III/ Thuyết minh báo cáo quyết toán: 1- Tình hình thực hiện: - Thuận lợi, khó khăn - Những thay đổi nội dung của dự án so chủ trương được duyệt. 2- Nhận xét, đánh giá quá trình thực hiện dự án: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư và xây dựng của nhà nước - Công tác quản lý vốn và tài sản trong quá trình đầu tư 3- Kiến nghị: - Kiến nghị về việc giải quyết các vướng mắc, tồn tại của dự án N gày ... tháng ... năm ... NGƯỜI LẬP BIỂU (K ý , ghi rõ họ tên) KẾ TOÁN TRƯỞNG (K ý , ghi rõ họ tên) CHỦ ĐẦU TƯ (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 13/QTDA (Ban hành kèm theo Thông tư s ố 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính) CƠ QUAN THẨM TRA ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- PHIẾU GIAO NHẬN Hồ sơ quyết toán dự án hoàn thành Chủ đầu tư/BQLDA: Tên dự án : Mã dự án: Công trình (HMHT): Tổ ng v ố n đầu tư: Thời gian khởi công: ……………………… Thời gian hoàn thành Cấp quyết định đầu tư: Ngày lập báo cáo quyết toán: Ngày nộp hồ sơ: ………. tháng …… năm …….. TT Danh mục Đơn vị tính Số lượng I - H ồ sơ đã nộp: 1 Tờ trình đề nghị phê duyệt quyết toán của chủ đầu tư ngày … tháng … năm … 2 Báo cáo quyết toán dự án hoàn thành gồm ... biểu báo cáo theo quy định. 3 Các văn bản pháp lý có liên quan theo M ẫ u số 02/QTDA ( ghi rõ số/ ký hiệu nếu để rời, ghi tổng số nếu đóng quyển) 4 - Tập các hợp đồng: ( ghi rõ s ố /ký hiệu nếu đ ể rời, ghi t ổ ng s ố nếu đóng quy ể n) - Biên bản thanh lý hợp đồng ( nếu c ó , ghi rõ của hợp đồng nào) . 5 Tập các biên bản nghiệm thu hoàn thành bộ phận công trình, giai đoạn thi công xây dựng công trình, nghiệm thu lắp đặt thiết bị; Biên bản nghiệm thu hoàn thành dự án, công trình hoặc hạng mục công trình để đưa vào sử dụng. 6 Quyết toán khối lượng A-B, gồm có: - … 7 - Báo cáo kết quả kiểm toán quyết toán dự án - Văn bản của chủ đầu tư về kết quả kiểm toán. 8 - Kết luận thanh tra, Biên bản kiểm tra, Báo cáo kiểm toán (Trường hợp không xảy ra đề nghị ghi r õ trong tờ trình). - Báo cáo tình hình chấp hành kết luận. II - Hồ sơ còn thiếu: 1 … III - Hồ sơ cần bổ sung: 1 … Thời h ạ n hoàn chỉnh hồ sơ n ộ p trước ngày ... tháng ... năm …. Trong quá trình thẩm tra quyết toán, nếu thiếu hồ sơ, cơ quan thẩm tra sẽ có văn bản yêu cầu bổ sung. Chủ đầu tư có trách nhiệm bổ sung hồ sơ theo yêu cầu. Thời gian quyết toán sẽ tính lại từ kh i nhận đầy đủ hồ sơ. Hai bên thống nhất lập phiếu giao nhận hồ sơ quyết toán dự án hoàn thành với các nội dung trên đây./. BÊN GIAO HỒ SƠ (K ý , ghi đầy đủ họ tên) BÊN NHẬN HỒ SƠ (K ý , ghi đ ầ y đủ họ tên)