02/2011/QĐ-UBND

Quyết định 02/2011/QĐ-UBND về định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2011 và giai đoạn ổn định 2011 - 2015 do tỉnh Vĩnh Phúc ban hành UỶ BAN NHÂN DÂN TỈNH VĨNH PHÚC ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 02/2011/QĐ-UBND Vĩnh Yên, ngày 07 tháng 01 năm 2011 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC BAN HÀNH ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ DỰ TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2011 VÀ GIAI ĐOẠN ỔN ĐỊNH 2011 - 2015 UỶ BAN NHẦN DÂN Căn cứ Luật Tổ chức HĐND và UBND ngày 26/11/2003; Căn cứ Luật Ngân sách Nhà nước số: 01/2002/QH11 ngày 16/12/2002; Căn cứ Nghị định số 60/2003/NĐ-CP ngày 06/6/2003 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật NSNN; Căn cứ Quyết định số 59/2010/QĐ-TTg ngày 30/9/2010 của Thủ tướng Chính phủ ban hành định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách Nhà nước năm 2011; Căn cứ Nghị quyết số 23/2010/NQ-HĐND ngày 22/12/2010 của HĐND tỉnh Vĩnh Phúc về định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2011 và giai đoạn ổn định 2011-2015; Theo đề nghị của Sở Tài chính tại Tờ trình số 09/TTr-STC ngày 07/01/2011, QUYẾT ĐỊNH: Điều 1. Ban hành kèm theo Quyết định này định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách các cấp: tỉnh, huyện, xã năm 2011 của tỉnh Vĩnh Phúc, năm đầu của thời kỳ ổn định ngân sách 2011-2015 theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước (Chi tiết đính kèm). Điều 2. Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách địa phương ban hành kèm theo Quyết định này là cơ sở để xây dựng dự toán chi ngân sách của từng Sở, Ban, ngành, đoàn thể thuộc ngân sách cấp tỉnh, dự toán chi ngân sách thường xuyên của ngân sách cấp huyện và ngân sách cấp xã. Đối với các huyện, thành phố, thị xã khi áp dụng định mức này mà dự toán chi thường xuyên năm 2011 thấp hơn mức dự toán chi năm 2010 đã được UBND tỉnh giao thì được bổ sung để bảo đảm không thấp hơn mức dự toán năm 2010 và có mức tăng hợp lý. Điều 3. Quyết định này có hiệu lực kể từ ngày ký; Áp dụng từ năm ngân sách 2011 và thời kỳ ổn định ngân sách 2011-2015; Các Quyết định trước đây trái với Quyết định này đều bãi bỏ. Chánh Văn phòng UBND tỉnh, Thủ trưởng các Sở, Ban, ngành; Giám đốc Kho bạc nhà nước tỉnh; Chủ tịch UBND các huyện, Thành phố, thị xã; Chủ tịch UBND các xã, phường, thị trấn và Thủ trưởng các đơn vị có liên quan tổ chức thực hiện Quyết định này./. TM. UỶ BAN NHÂN DÂN CHỦ TỊCH Phùng Quang Hùng ĐỊNH MỨC PHÂN BỔ DỰ TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN NGÂN SÁCH CÁC CẤP TỈNH - HUYỆN – XÃ TỈNH VĨNH PHÚC (Ban hành kèm theo Quyết định số 02/2011/QĐ-UBND ngày 07/01/2011 của UBND tỉnh Vĩnh Phúc) I. Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách cấp tỉnh. 1. Định mức phân bổ chi quản lý nhà nước, Đảng, Đoàn thể, các đơn vị sự nghiệp : a) Áp dụng định mức chung phân bổ dự toán chi quản lý hành chính cho các Sở, Ban, ngành, đoàn thể và các cơ quan khác thuộc ngân sách cấp tỉnh: Đơn vị tính: Triệu đồng/biên chế/năm Số TT Chỉ tiêu Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 21 biên chế 23 2 Từ 21 đến 40 biên chế 22 3 Từ 41 biên chế trở lên 21 Trường hợp chi quản lý hành chính tính theo định mức (không bao gồm tiền lương, phụ cấp và các khoản có tính chất lương) nêu trên nhỏ hơn 30% tổng chi quản lý hành chính sẽ được bổ sung đủ 30% đảm bảo tỷ lệ chi lương, phụ cấp và các khoản có tính chất lương tối đa bằng 70% chi tiền lương, phụ cấp, các khoản có tính chất lương (bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoàn…) tính theo quy định hiện hành (theo mức lương tối thiểu 730.000 đồng). Định mức phân bổ nêu trên: Đã bao gồm: (1) Các khoản chi hành chính phục vụ hoạt động thường xuyên bộ máy các cơ quan (đã bao gồm tiền thưởng theo chế độ, phúc lợi tập thể, thông tin liên lạc, công tác phí, hội nghị phí, đoàn ra, đoàn vào, văn phòng phẩm, điện nước, xăng dầu,...). (2) Các khoản chi nghiệp vụ mang tính thường xuyên phát sinh hàng năm (đã bao gồm chi tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn; chi quản lý ngành, lĩnh vực; chi thực hiện chỉ đạo, kiểm tra; chi cho công tác tuyên truyền phổ biến giáo dục pháp luật; xây dựng, hoàn thiện, rà soát văn bản quy phạm pháp luật; ứng dụng công nghệ thông tin; kinh phí hoạt động của đảng, đoàn thể, hoạt động ban vì sự tiến bộ phụ nữ... ). (3) Các khoản kinh phí mua sắm công cụ, dụng cụ; kinh phí sửa chữa thường xuyên tài sản. Không bao gồm: (1) Chi lương và các khoản có tính chất tiền lương (Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoàn…). (2) Các khoản chi thuê trụ sở, kinh phí đối ứng các dự án, tổ chức Đại hội, hội nghị liên ngành; kinh phí hoạt động của các Ban chỉ đạo, Ban quản lý; kinh phí hoạt động của tổ công tác liên ngành; sửa chữa lớn trụ sở; mua sắm ô tô, chi mua sắm trang thiết bị và phương tiện làm việc cho cán bộ, công chức, viên chức nhà nước mới được bổ sung biên chế thực hiện theo định mức mua sắm hiện hành được cấp có thẩm quyền ban hành; kinh phí mua sắm trang thiết bị, phương tiện làm việc theo Đề án được cấp có thẩm quyền phê duyệt. (3) Các khoản chi đặc thù mang tính chất riêng biệt. (4) Các nhiệm vụ đặc thù phát sinh không thường xuyên khác. b) Đối với chi đảm bảo hoạt động của Tỉnh uỷ, Hội đồng nhân dân, UBND tỉnh được đảm bảo kinh phí hoạt động trên cơ sở định mức, chế độ, tiêu chuẩn và các nhiệm vụ chi đặc thù của các cơ quan này. c) Đối với các tổ chức chính trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp được ngân sách nhà nước hỗ trợ theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước và các văn bản hướng dẫn thi hành Luật. d) Định mức phân bổ cho đơn vị sự nghiệp cấp tỉnh: Đơn vị tính: Triệu đồng/biên chế/năm Số TT Chỉ tiêu Định mức phân bổ năm 2011 1 Từ 1 đến 20 biên chế 18 2 Từ 21 biên chế trở lên 17 Định mức phân bổ trên là cơ sở để xác định mức kinh phí giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về thực hiện nhiệm vụ tổ chức bộ máy, biên chế và tài chính đối với đơn vị sự nghiệp công lập theo Nghị định số 43/2006/NĐ-CP ngày 25/4/2006 của Chính phủ. Mức kinh phí từ ngân sách cấp để chi thường xuyên hàng năm cho các đơn vị sự nghiệp trên cơ sở yêu cầu các đơn vị phấn đấu nâng mức tự trang trải nhu cầu chi từ nguồn thu phí của mình để dành nguồn ưu tiên bố trí cho những đơn vị hoạt động chủ yếu bằng nguồn ngân sách nhà nước. Thủ trưởng các đơn vị có trách nhiệm công khai, minh bạch mức kinh phí cấp cho các đơn vị trực thuộc. 2. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Giáo dục: Định mức phân bổ được xác định theo tỷ lệ % giữa Tổng quỹ tiền lương theo mức lương tối thiểu quy định hiện hành của Nhà nước (730.000 đồng) gồm lương, các khoản phụ cấp, các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoàn ... và chi khác để đảm bảo các hoạt động thường xuyên. Tổng mức phân bổ = Tổng quỹ tiền lương + chi khác. Các khoản chi tiền lương, có tính chất lương, các khoản trích theo lương đảm bảo tối đa 80% theo lương tối thiểu 730.000 đồng; Các khoản chi khác (ngoài tiền lương, có tính chất lương, các khoản trích theo lương) trong cơ cấu định mức đảm bảo tối thiểu là 20% để đảm bảo chi hoạt động có tính chất thường xuyên cho công tác giảng dạy và học tập, các khoản mua sắm, sửa chữa nhỏ thường xuyên (chưa kể nguồn thu học phí). Đơn vị tính: Tỷ lệ % TT Khối giáo dục Chi lương, phụ cấp, các khoản có tính chất lương Chi khác (ngoài lương) 1 Mầm non công lập 80 20 2 Khối Trung học phổ thông 80 20 3 Khối TT giáo dục thường xuyên 80 20 4 Khối dân tộc nội trú (không bao gồm học bổng) 70 30 - Định mức bổ sung: + Kinh phí hoạt động đặc thù cho khối trung học phổ thông, Trung tâm giáo dục thường xuyên: 25 triệu đồng/trường/năm. + Đối với trường Mầm non Hoa Hồng, tùy theo tình hình cụ thể hàng năm được tính toán bổ sung kinh phí đảm bảo các hoạt động nghiệp vụ cho phù hợp. 3. Định mức phân bổ chi sự nghiệp đào tạo và dạy nghề: Thực hiện theo quy định hiện hành của Nhà nước về chế độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính đối với đơn vị sự nghiệp công lập. Mức kinh phí từ ngân sách cấp để chi thường xuyên hàng năm cho các đơn vị đào tạo, trên cơ sở yêu cầu các đơn vị phấn đấu nâng mức tự trang trải nhu cầu chi từ nguồn thu phí của mình để dành nguồn ưu tiên bố trí cho những đơn vị hoạt động chủ yếu bằng nguồn ngân sách nhà nước. Thủ trưởng các đơn vị có trách nhiệm công khai, minh bạch mức kinh phí cấp cho các đơn vị trực thuộc. Chi tiết như sau: Đơn vị tính: Triệu đồng/học sinh/năm Số TT Nội dung Định mức phân bổ 2011 Đại học Cao đẳng Trung cấp I Hệ dài hạn tập trung (Theo chỉ tiêu pháp lệnh) 1 Khối sư phạm (Trong đó đã bù không thu học phí ) 10,0 8,0 2 Khối ngoài sư phạm.. 7.8 6,2 3 Khối kỹ thuật, nghề: điện, ô tô, cơ khí 7,8 6,0 4 Khối nông nghiệp, xây dựng, kỹ thuật khác 7,3 5,3 5 Khối kinh tế 7,3 5,3 6 Khối Y tế, dược 7,5 5,7 7 Khối văn hoá, du lịch 7,3 5,3 8 Khối năng khiếu NT, TDTT 12,0 10,0 II Đào tạo tại chức 1 Cao cấp chính trị, hành chính, xây dựng Đảng (theo chỉ tiêu của tỉnh) 2,0 2,3 3,0 2 Khác Chi theo dự toán được duyệt 3 Liên kết đào tạo Tự cân đối III Đào tạo lại Theo TT 139/2010/TT-BTC ngày 21/9/2010 của Bộ Tài chính 1 Bồi dưỡng chính trị, văn hóa 2 Bồi dưỡng khác - Tiêu chí: Định mức phân bổ theo số lượng học sinh hàng năm theo chỉ tiêu được giao cho từng hệ đào tạo, theo thời gian thực học trong năm. Đối với số học sinh chuyển tiếp từ năm trước sang năm sau, căn cứ vào số học sinh thực tế có mặt và thời gian thực học trong năm để xác định mức kinh phí được phân bổ theo định mức (số học sinh có mặt không vượt quá chỉ tiêu năm tuyển sinh). Đối với số học sinh, sinh viên không thuộc chỉ tiêu được giao (ngoài kế hoạch) thực hiện theo cơ chế cung ứng dịch vụ công, cơ sở đào tạo chủ động cân đối nguồn kinh phí từ nguồn thu đóng góp của học sinh, NSNN không đảm bảo kinh phí . - Đối với Trường Chính trị tỉnh, Trung tâm dạy nghề, Trường năng khiếu Thể dục thể thao…định mức chi cho bộ máy được tính như đơn vị sự nghiệp. Kinh phí chi cho các lớp đào tạo, bồi dưỡng tính theo chỉ tiêu được giao và định mức phân bổ dự toán. Phạm vi áp dụng: Định mức phân bổ trên là cơ sở để xác định mức kinh phí giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về thực hiện nhiệm vụ tổ chức bộ máy, biên chế và tài chính đối với đơn vị sự nghiệp công lập theo Nghị định số 43/2006/NĐ-CP ngày 25/4/2006 của Chính phủ. - Định mức phân bổ cho khối sư phạm của Trường Cao đẳng sư phạm đã được tính thêm một khoản kinh phí bằng mức thu học phí tối thiểu (do các trường này không thu học phí) - Định mức phân bổ cho khối năng khiếu Thể dục thể thao, khối năng khiếu nghệ thuật đã được tính đảm bảo theo mức chi đặc thù. 4. Định mức phân bổ chi sự nghiệp y tế: Thực hiện theo quy định hiện hành của Nhà nước về chế độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính đối với đơn vị sự nghiệp công lập. Mức kinh phí từ ngân sách cấp để chi thường xuyên hàng năm cho các đơn vị y tế trên cơ sở yêu cầu các đơn vị phấn đấu nâng mức tự trang trải nhu cầu chi từ nguồn thu phí và nguồn khác của mình để dành nguồn ưu tiên bố trí cho những đơn vị hoạt động chủ yếu bằng nguồn ngân sách nhà nước. Thủ trưởng các đơn vị có trách nhiệm công khai, minh bạch mức kinh phí cấp cho các đơn vị trực thuộc. a. Tiêu chí phân bổ: - Chi cho công tác chữa bệnh: Định mức phân bổ chi thường xuyên cho các bệnh viện được xác định theo chỉ tiêu giường bệnh được giao cho các cơ sở y tế. Định mức phân bổ năm 2011 đã đảm bảo cơ cấu các khoản chi tiền lương, co tính chất lương, các khoản trích theo lương chiếm tối đa 70%; Các khoản chi khác (ngoài tiền lương, có tính chất lương, các khoản trích theo lương) trong cơ cấu định mức tối thiểu 30% theo mức lương tối thiểu quy định hiện hành của Nhà nước (730.000 đồng). (riêng Bệnh viện Đa khoa tỉnh, đa khoa khu vực Phúc yên thì tỷ lệ chi khác tối thiểu là 20%). - Chi cho công tác phòng bệnh: Định mức phân bổ chi thường xuyên cho hoạt động bộ máy, Trung tâm dân số, các trung tâm y tế trực thuộc sở Y tế được xác định theo chỉ tiêu biên chế được giao của các cơ sở y tế. b. Định mức phân bổ: Đơn vị tính: Triệu đồng/biên chế/năm Số TT Diễn giải Định mức phân bổ 2011 (không có viện phí, BHYT) I Chi chữa bệnh 1 Bệnh viện Đa khoa tỉnh 54 2 BV ĐK khu vực Phúc Yên 52 3 BV Y học Dân tộc 50 4 BV Điều dưỡng 50 5 BV tâm thần 51 6 BV Sản nhi 50 7 BV ĐK huyện miền núi 50 8 BV ĐK các huyện Trung du 48 9 BV ĐK các huyện đồng bằng 48 II Chi hoạt động bộ máy phòng bệnh, TT dân số, TTYT...trực thuộc Sở Y tế (Theo Đ.mức các đơn vị sự nghiệp) - Định mức phân bổ trên đã bao gồm chế độ, chính sách ưu tiên với lĩnh vực y tế... và kinh phí thực hiện chính sách lương theo quy định hiện hành của Nhà nước (mức lương 730.000 đồng) . - Riêng kinh phí mua thẻ BHYT cho người nghèo, trẻ em dưới 6 tuổi , hỗ trợ mua thẻ BHYT cận nghèo, học sinh, sinh viên,...căn cứ vào số đối tượng và mức đóng theo quy định Luật BHYT được thực hiện theo chế độ quy định. 5. Các sự nghiệp khác thuộc chi ngân sách cấp tỉnh (Đảm bảo xã hội, văn hóa thông tin, thể dục thể thao, phát thanh truyền hình, sự nghiệp kinh tế…) a. Chi hoạt động bộ máy trong đơn vị sự nghiệp: Được phân bổ theo số biên chế sự nghiệp được cấp có thẩm quyền giao. Áp dụng định mức phân bổ cho đơn vị sự nghiệp. b. Chi cho hoạt động sự nghiệp bao gồm: Chi nghiệp vụ, chi đảm bảo nhiệm vụ chính trị của tỉnh, chi thực hiện các Chương trình, Nghị quyết ..., mức phân bổ được tính trên cơ sở chính sách chế độ, mức chi cho từng nhiệm vụ cụ thể. II. Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách cấp huyện: 1. Định mức phân bổ chi Quốc phòng, an ninh: Đảm bảo kinh phí cho các đơn vị chủ động thực hiện nhiệm vụ quốc phòng theo quy định của Luật Ngân sách Nhà nước và Nghị định số 10/2004/NĐ-CP ngày 07/1/2004 của Chính phủ về quản lý, sử dụng ngân sách và tài sản đối với một số hoạt động thuộc lĩnh vực quốc phòng, an ninh. a. Chi Quốc phòng: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính trực thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 400 2 Từ 11 đến 20 xã 450 3 Từ 21 đến 30 xã 500 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên Thành phố, Thị xã 1,1 b. Chi an ninh: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính trực thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 300 2 Từ 11 đến 20 xã 340 3 Từ 21 đến 30 xã 380 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã 1,1 2. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Giáo dục: a. Kinh phí chi cho hoạt động thường xuyên: Định mức phân bổ = Tổng quỹ tiền lương + chi khác + Tổng quỹ tiền lương = Tổng quỹ lương được cơ quan thẩm quyền xét duyệt theo số biên chế thực tế có mặt + Kinh phí dạy thêm giờ {[số biên chế còn thiếu (biên chế được giao – số biên chế có mặt) x tiền lương bình quân 1 biên chế có mặt] x 150%} + Các khoản đóng góp theo quy định (BHXH, BHYT, CĐ...) + Kinh phí tăng lương theo niên hạn hàng năm (3%). + Chi khác ngoài lương (không kể thu học phí) cho các cấp học đảm bảo mức tối thiểu theo tỷ lệ 80/20 (tỷ lệ lương/chi khác) theo mức lương tối thiểu quy định hiện hành của Nhà nước (mức lương 730.000 đồng). Các năm tiếp theo trong thời kỳ ổn định ngân sách sẽ được xem xét bổ sung, tuỳ theo khả năng cân đối ngân sách. - Định mức cụ thể: Đơn vị tính: Tỷ lệ % Số TT Cấp học Định mức phân bổ năm 2011 Lương và các khoản phụ cấp, đóng góp… Chi ngoài lương (Không kể thu học phí) 1 Khối mầm non công lập 80 20 2 Khối Tiểu học 80 20 3 Khối THCS 80 20 b. Định mức bổ sung: - Kinh phí hoạt động đặc thù: Khối TH, THCS: 25 triệu đồng/trường/năm - Chi hoạt động nghiệp vụ của các phòng giáo dục và đào tạo; tăng cường cơ sở vật chất, mua sắm tài sản, trang thiết bị phục vụ công tác giảng dạy và học tập, khen thưởng... được bổ sung kinh phí theo khả năng cân đối của ngân sách địa phương hàng năm, nhằm đáp ứng các nhiệm vụ, hoạt động đặc thù của ngành. - Chi hỗ trợ hoạt động của Trung tâm học tập cộng đồng 15 triệu đồng/xã/năm. Đối với các xã thuộc vùng dân tộc thiểu số và miền núi thực hiện theo Thông tư 96/2008/TT-BTC ngày 27/10/2008. - Đối với các huyện có các xã, thôn thuộc Chương trình 135 theo Quyết định phê duyệt của Thủ tướng Chính phủ giai đoạn 2011 - 2015 được bổ sung mục tiêu kinh phí để thực hiện chế độ không thu tiền sách giáo khoa, giấy vở học sinh, ... 3. Định mức phân bổ chi sự nghiệp đào tạo và dạy nghề: Định mức phân bổ đảm bảo kinh phí hoạt động của các Trung tâm chính trị; kinh phí đào tạo và đào tạo lại cán bộ thuộc phạm vi quản lý của các huyện, thành phố, thị xã; Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 320 2 Từ 11 đến 20 xã 350 3 Từ 21 đến 30 xã 370 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Đối với các huyện có trung tâm đào tạo dạy nghề được bổ sung kinh phí đảm bảo hoạt động theo định mức, tiêu chuẩn chế độ quy định hiện hành. 4. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Y tế: Định mức phân bổ đảm bảo kinh phí để thực hiện chức năng quản lý nhà nước về chăm sóc và bảo vệ sức khoẻ cho nhân dân, như: y tế cơ sở; y tế dự phòng; khám, chữa bệnh, phục hồi chức năng; y dược cổ truyền; phòng bệnh, chữa bệnh cho người; mỹ phẩm; vệ sinh an toàn thực phẩm; dân số... Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 50 2 Từ 11 đến 20 xã 60 3 Từ 21 đến 30 xã 70 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 5. Định mức phân bổ chi sự nghiệp khoa học công nghệ: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 100 2 Từ 11 đến 20 xã 130 3 Từ 21 đến 30 xã 150 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 6. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Văn hoá thông tin, Thể dục thể thao, phát thanh truyền hình: Định mức phân bổ đảm bảo kinh phí chi thực hiện chế độ chính sách và hoạt động nghiệp vụ có tính đặc thù thuộc lĩnh vực văn hoá, thông tin, tuyên truyền, báo chí; xuất bản; đảm bảo mức chi theo chế độ đối với các vận động viên, khen thưởng đối với vận động viên có thành tích cao, thực hiện nhiệm vụ phát triển phong trào thể dục, thể thao quần chúng; tăng thời lượng phát sóng thuộc lĩnh vực phát thanh truyền hình; ...(không bao gồm lương, các khoản phụ cấp và các khoản có tính chất lương...) a . Định mức phân bổ chi sự nghiệp văn hoá thông tin: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 250 2 Từ 11 đến 20 xã 275 3 Từ 21 đến 30 xã 300 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã 1,3 - Đối với hoạt động của BQL Tây Thiên được tính toán xác định kinh phí và bổ sung ngoài định mức. - Đối với những lễ hội do tỉnh đứng ra tổ chức sẽ được hỗ trợ bổ sung kinh phí hàng năm theo khả năng cân đối ngân sách. b. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Thể dục thể thao: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 250 2 Từ 11 đến 20 xã 275 3 Từ 21 đến 30 xã 300 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã 1,3 c. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Phát thanh truyền hình: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 200 2 Từ 11 đến 20 xã 230 3 Từ 21 đến 30 xã 250 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã 1,3 7. Định mức phân bổ chi sự nghiệp Đảm bảo xã hội: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Số đơn vị hành chính thuộc huyện Định mức phân bổ năm 2011 1 Dưới 11 xã 200 2 Từ 11 đến 20 xã 220 3 Từ 21 đến 30 xã 240 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã 1,1 Định mức trên: Đã bao gồm: Kinh phí hoạt động cứu tế xã hội, cứu đói, phòng chống các tệ nạn xã hội, bảo quản, tu dưỡng, sửa chữa nghĩa trang và các hoạt động xã hội khác. Không bao gồm: Phụ cấp Cựu chiến binh theo Nghị định 150/NĐ-CP; Kinh phí thực hiện Nghị định 67/2007/NĐ-CP ngày 13/4/2007, Nghị định 13/2010/NĐ-CP Quyết định 04/2009/QĐ-UBND; hỗ trợ kinh phí hoạt động cho Hội nạn nhân chất độc da cam theo Quyết định của tỉnh... Đối với gia đình thuộc diện chính sách (gia đình: liệt sĩ, thương binh, bệnh binh, anh hùng lực lượng vũ trang, anh hùng lao động, bà mẹ Việt Nam anh hùng, người có công với cách mạng, quân nhân bị tai nạn nghề nghiệp) ngân sách cấp tỉnh sẽ bổ sung kinh phí để thực hiện chế độ thăm hỏi, động viên các gia đình thuộc diện chính sách vào ngày lễ, tết. 8. Định mức phân bổ chi Quản lý hành chính: a) Áp dụng định mức chung phân bổ dự toán chi quản lý hành chính cho các huyện, thành phố, thị xã: Đơn vị tính: Triệu đồng/biên chế/năm TT Tiêu chí phân bổ Định mức phân bổ năm 2011 1 Biên chế khối QLNN, đoàn thể (1) ĐVT: Triệu đồng/biên chế/năm - Huyện đồng bằng 23 - Huyện miền núi (hệ số 1,1) 25,3 Đảm bảo cơ cấu lương/chi khác 70/30 (theo mức lương tối thiểu 730.000đ) 2 Kinh phí hoạt động đặc thù (2) ĐVT: Triệu đồng/huyện/năm + Dưới 11 xã 1.200 + Từ 11 đến 20 xã 1.300 + Từ 21 đến 30 xã 1.400 Hệ số ưu tiên huyện miền núi: 1,1 Hệ số ưu tiên thành phố, thị xã: 1,3 Kinh phí hoạt động của nơi có tổ chức HĐND (TP, thị xã) 100 3 Định mức bổ sung (3) 4 Biên chế khối sự nghiệp 17 Trđồng/biên chế/năm - Hệ số ưu tiên huyện miền núi (hệ số 1,1) (1) Định mức phân bổ theo biên chế: Đã bao gồm: - Các khoản chi hành chính phục vụ hoạt động thường xuyên bộ máy các cơ quan (đã bao gồm tiền thưởng theo chế độ, phúc lợi tập thể, thông tin liên lạc, công tác phí, hội nghị phí, đoàn ra, đoàn vào, văn phòng phẩm, điện nước, xăng dầu,...). - Các khoản chi nghiệp vụ mang tính thường xuyên phát sinh hàng năm (đã bao gồm chi tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn; chi quản lý ngành, lĩnh vực; chi thực hiện chỉ đạo, kiểm tra; chi cho công tác tuyên truyền phổ biến giáo dục pháp luật; xây dựng, hoàn thiện, rà soát văn bản quy phạm pháp luật,...). - Các khoản kinh phí mua sắm công cụ, dụng cụ; kinh phí sửa chữa thường xuyên tài sản. Không bao gồm: - Chi lương và các khoản có tính chất tiền lương. - Kinh phí hoạt động đặc thù (2) Định mức phân bổ kinh phí hoạt động đặc thù để đảm bảo các nhiệm vụ: - Kinh phí thực hiện Quyết định 84-QĐ/TW về kinh phí hoạt động của tổ chức cơ sở đảng; Quyết định 169-QĐ/TW về phụ cấp của cấp uỷ; Kinh phí thực hiện theo Quyết định 1570-QĐ/TU ngày 28/4/2010 về việc quy định một số chế độ chi tiêu thường xuyên của các Huyện uỷ, Thành uỷ, Thị uỷ… - Các khoản chi đặc thù mang tính chất riêng biệt. - Các nhiệm vụ đặc thù phát sinh không thường xuyên khác. - Đảm bảo hoạt động của Huyện uỷ, Hội đồng nhân dân, UBND huyện theo chế độ, tiêu chuẩn và các nhiệm vụ chi đặc thù của các cơ quan này, trong khả năng cân đối của ngân sách cấp huyện. - Hỗ trợ cho các tổ chức chính trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước và các văn bản hướng dẫn thi hành Luật. - Đối với thành phố, thị xã nơi có tổ chức Hội đồng nhân dân được đảm bảo kinh phí theo đúng quy định. (3) Định mức phân bổ theo tiêu chí bổ sung: - Chi lương và các khoản có tính chất tiền lương. - Kinh phí thực hiện theo Nghị quyết 05/2008/NQ-HĐND; Nghị quyết 14/2008/NQ-HĐND; Nghị quyết 11/2009/NQ-HĐND,... 9. Định mức phân bổ chi sự nghiệp kinh tế: TT Hoạt động sự nghiệp kinh tế Định mức năm 2011 1 Sự nghiệp nông lâm thủy lợi (triệu đ/xã) 45 2 Kiến thiết thị chính (triệu đ/huyện) 500 3 Sự nghiệp giao thông (triệu đ/km) 15 4 Sự nghiệp đô thị (triệu đ/đơn vị) - Đối với huyện 450 - Đối với thành phố thị xã 250 Định mức phân bổ trên chưa bao gồm: Kinh phí hoạt động sự nghiệp đô thị của thành phố, thị xã, BQL khu du lịch Tam Đảo… Đảm bảo kinh phí phân bổ thêm cho đô thị loại III (7.500 triệu đồng/năm), đô thị loại IV (5.000 triệu đồng/năm) theo Quyết định 59/2010/QĐ-TTg. 10. Định mức phân bổ chi sự nghiệp môi trường: Đơn vị tính: Triệu đồng/huyện/năm TT Bậc Định mức năm 2011 1 Dưới 11 xã 700 2 Từ 11 đến dưới 15 xã 900 3 Từ 15 đến dưới 25 xã 1.100 4 Từ 25 xã trở lên 1.500 Định mức phân bổ trên chưa bao gồm: Kinh phí hoạt động sự nghiệp môi trường của thành phố, thị xã, BQL khu du lịch Tam Đảo và BQL khu danh thắng Tây Thiên… 11. Định mức phân bổ chi thường xuyên khác của ngân sách cấp huyện: Phân bổ theo tỷ trọng (bằng 0,5%) tổng các khoản chi thường xuyên đã tính được theo định mức phân bổ dự toán chi ngân sách quy định ở trên (từ mục 1 đến mục 10). III. Định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách cấp xã: Định mức phân bổ dự toán cho ngân sách cấp xã trên từng lĩnh vực như sau: Số TT Lĩnh vực Đơn vị tính Định mức 2011 1 Chi quốc phòng (1) Triệu đồng/xã/năm 25 2 Chi an ninh Triệu đồng/xã/năm 15 3 Sự nghiệp giáo dục (2) a KP cho Giáo viên mầm non ngoài biên chế - Lương, phụ cấp và các khoản đóng góp Theo mức lương tối thiểu (đ) 100% - Chi khác ngoài lương: + Trường hạng 1 Triệu đồng/trường/tháng 1 + Trường hạng 2 Triệu đồng/trường/tháng 0,7 b Kinh phí h/đ QLNN về lĩnh vực giáo dục Triệu đồng/xã/năm 10 4 Sự nghiệp đào tạo Triệu đồng/xã/năm 20 5 Chi sự nghiệp Y tế (3) - Lương và các khoản phụ cấp… Theo mức lương được duyệt 100% - Chi khác ngoài lương Triệu đồng/xã/năm 15 6 Sự nghiệp văn hoá thông tin Triệu đồng/xã/năm 15 7 Sự nghiệp thể dục thể thao Triệu đồng/xã/năm 20 8 Sự nghiệp phát thanh truyền hình Triệu đồng/xã/năm 20 9 Chi đảm bảo xã hội (4) Triệu đồng/xã/năm 10 10 Chi sự nghiệp kinh tế (5) - Sự nghiệp nông lâm thuỷ lợi Triệu đồng/xã/năm 20 - Kiến thiết thị chính Triệu đồng/xã/năm 10 - Sự nghiệp giao thông Triệu đồng/xã/năm 30 - Sự nghiệp đô thị Triệu đồng/xã/năm 15 (Riêng đối với Thị trấn được bổ sung) Triệu đồng/Thị trấn/năm 50 11 Chi quản lý nhà nước (6) - Biên chế khối đảng, đoàn thể, QLNN Triệu đồng/biên chế/năm 12 - Đảm bảo cơ cấu các khoản lương và chi khác ở mức tối thiểu (theo mức lương 730.000 đồng) Tỷ lệ lương, phụ cấp, đóng góp/chi khác 70/30 - Kinh phí hoạt động đặc thù Triệu đồng/xã/năm 80 - Kinh phí hoạt động đặc thù riêng 12 Chi sự nghiệp môi trường (7) (Tính theo tiêu chí dân số) 13 Chi khác Tỷ lệ % chi khác/tổng chi thường xuyên 0,50% Hệ số ưu tiên xã miền núi theo định mức từng lĩnh vực (không bao gồm sự nghiệp kinh tế, các khoản lương, phụ cấp…) 1,1 (1) Đối với phụ cấp dân quân tự vệ được tỉnh bổ sung sau theo Nghị định 58/NĐ-CP. (2) Đối với chi sự nghiệp Giáo dục: a) Đối với các trường mầm non bán công chưa thực hiện chuyển đổi sang công lập thì mức phân bổ được xác định theo định mức nêu trên. Đối với các trường mầm non khi đã chuyển đổi thành công lập thì đảm bảo mức chi theo cơ cấu lương và chi khác (80/20 theo mức lương tối thiểu 730.000 đồng). Nhiệm vụ chi này do ngân sách cấp huyện thực hiện. b) Định mức phân bổ cho các xã đảm bảo kinh phí thực hiện nhiệm vụ quản lý nhà nước về giáo dục trên địa bàn. (3) Định mức trên chưa bao gồm: Phụ cấp cán bộ y tế thôn bản. (4) Định mức trên chưa bao gồm chế độ chính sách lương hưu, BHYT, trợ cấp hàng tháng đối với cán bộ xã đã nghỉ việc theo Quyết định 130-CP ngày 20/6/1975 của Hội đồng Chính phủ, Quyết định 111-HĐBT ngày 13/10/1981 của Hội đồng Bộ trưởng; (5) Đảm bảo nhu cầu kinh phí trong quản lý quy hoạch kiến thiết, tăng cường kinh phí cho hệ thống đèn đường công cộng. Đối với các Thị trấn được tính bổ sung định mức 50 triệu đồng/thị trấn/năm để tăng cường cho hoạt động của sự nghiệp đô thị. Định mức trên chưa bao gồm kinh phí cho cán bộ khuyến công theo Quyết định 442/QĐ-UBND ngày 18/2/2009 của UBND tỉnh về bố trí cán bộ khuyến công cấp xã. (6) Kinh phí thực hiện các chương trình, Nghị quyết của HĐND tỉnh có tính đặc thù riêng được tính bổ sung ngoài định mức nêu trên. (Quyết định 84-QĐ/TW; 169-QĐ/TW; Các Nghị quyết 27/2004; 27/2007; 11/2009; kinh phí hoạt động tổ hòa giải....) Kinh phí hoạt động của Hội đồng nhân dân xã, thị trấn được bố trí kinh phí đảm bảo theo đúng quy định. (7) Chi sự nghiệp môi trường: Kế thừa định mức phân bổ dự toán năm 2010 tính theo tiêu chí dân số cộng với hệ số điều chỉnh cho các xã có làng nghề, các thị trấn. Định mức phân bổ năm 2011 được tổng hợp lại và phân bổ theo số tuyệt đối dựa trên tiêu chí nhóm dân số của từng xã cộng thêm một trong các tiêu chí bổ sung cho Thị trấn và các xã có làng nghề truyền thống đã được UBND tỉnh Quyết định. cụ thể như sau: Đơn vị tính: Triệu đồng/xã/năm TT Tiêu chí phân bổ Định mức 2011 1 Xã có dân số dưới 5.001 người 200 2 Xã có dân số từ 5.001 đến 7.000 người 220 3 Xã có dân số từ 7.001 đến 9.000 người 240 4 Xã có dân số từ 9.001 đến 11.000 người 260 5 Xã có dân số từ 11.001 đến 13.000 người 280 6 Xã có dân số từ 13.001 người trở lên 300 Riêng đối với các đơn vị hành chính cấp Phường (thuộc Thành phố Vĩnh Yên và Thị xã Phúc Yên), Thị trấn Tam Đảo (thuộc huyện Tam Đảo), thì định mức phân bổ không áp dụng theo tiêu chí dân số nêu trên do nhiệm vụ này đã được các thành phố, thị xã hoặc các Ban quản lý thực hiện phần lớn. Do vậy, định mức phân bổ cho các đơn vị này được tính tương ứng 100 triệu đồng/đơn vị/năm. Định mức bổ sung: + Đối với các Thị trấn: được bổ sung thêm so định mức theo dân số nêu trên 100 triệu đồng/thị trấn/năm. + Đối với Xã có làng nghề truyền thống (được UBND tỉnh công nhận): được bổ sung thêm so định mức theo dân số nêu trên 100 triệu đồng/xã/năm. Trong trường hợp Thị trấn có làng nghề, hoặc Xã có 2 làng nghề trở lên thì cũng chỉ được tỉnh bổ sung định mức là 100 triệu đồng/xã/năm. IV. Các năm trong thời kỳ ổn định ngân sách: Hàng năm trong thời kỳ ổn định ngân sách, UBND tỉnh sẽ trình Hội đồng nhân dân tỉnh xem xét hỗ trợ, bổ sung một phần kinh phí tuỳ theo khả năng của ngân sách cấp tỉnh để giảm bớt khó khăn cho cho các đơn vị dự toán và ngân sách các cấp./.