73/NQ-HĐND

Nghị quyết 73/NQ-HĐND năm 2017 về phê chuẩn Tổng quyết toán ngân sách địa phương năm 2016 do tỉnh Hà Tĩnh ban hành HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ TĨNH ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 73/NQ-HĐND Hà Tĩnh, ngày 13 tháng 12 năm 2017 NGHỊ QUYẾT PHÊ CHUẨN TỔNG QUYẾT TOÁN NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2016 HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ TĨNH KHÓA XVII, KỲ HỌP THỨ 5 Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Nghị định số 73/2003/NĐ-CP ngày 23 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ ban hành Quy chế xem xét, quyết định dự toán và phân b ổ ngân sách địa phương, phê chu ẩ n quyết toán ngân sách địa phương; Sau kh i xem xét Tờ trình số 408/TTr-UBND ngày 08 tháng 12 năm 2017 của Ủy ban nhân dân tỉnh về việc Phê chuẩn T ổ ng quyết toán ngân sách địa phương năm 2016; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp, QUYẾT NGHỊ: Điều 1. Phê chuẩn tổng quyết toán ngân sách 1. Tổng thu ngân sách nhà nước: 26.536.722 triệu đồng Trong đó: Ngân sách Trung ương hưởng: 2.118.194 triệu đồng Ngân sách địa phương hưởng: 24.418.528 triệu đồng a) Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 7.999.717 triệu đồng Bao gồm: Thu nội địa: 5.419.153 triệu đồng Thu thuế xuất nhập khẩu: 2.021.975 triệu đồng Thu vay đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng: 35.000 triệu đồng Thu kết dư ngân sách năm trước: 85.526 triệu đồng Các khoản thu để lại chi quản lý qua NSNN: 438.064 triệu đồng b) Thu chuyển nguồn năm trước chuyển sang: 3.918.568 triệu đồng c) Thu bổ sung từ NSTW (gồm cả BSMT): 14.609.690 triệu đồng d) Thu ngân sách cấp dưới nộp lên: 8.747 triệu đồng 2. Tổng chi ngân sách địa phương: 24.307.736 triệu đồng a) Chi đầu tư phát triển: 4.368.475 triệu đồng b) Chi thường xuyên: 7.641.258 triệu đồng c) Chi các chương trình MTQG, CT135, CT 661: 239.200 triệu đồng d) Chi chuyển giao ngân sách cấp dưới: 7.660.762 triệu đồng đ) Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.340 triệu đồng e) Chi nộp ngân sách cấp trên: 8.747 triệu đồng g) Các khoản chi bằng nguồn thu để lại 438.064 triệu đồng h) Chi chuyển nguồn: 3.949.890 triệu đồng 3. Kết d ư ngân sách địa phương: 110.792 triệu đồng Trong đó: a) Ngân sách tỉnh: 82.472 triệu đồng Trích bổ sung quỹ Dự trữ tài chính: 41.236 triệu đồng Hạch toán thu ngân sách năm 2017: 41.236 triệu đồng b) Ngân sách huyện, thành phố, thị xã: 10.956 triệu đồng Hạch toán thu ngân sách năm 2017: 10.956 triệu đồng c) Ngân sách xã, phường, thị trấn: 17.364 triệu đồng Hạch toán vào thu ngân sách năm 2017: 17.364 triệu đồng (Chi tiết tại các Bi ể u kèm theo) Điều 2. Tổ chức thực hiện 1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh: Thực hiện công khai quyết toán ngân sách theo quy định; Chỉ đạo các cơ quan chuyên môn đôn đốc, kiểm soát chặt chẽ s ố chi chuyển nguồn ngân sách năm 2016 sang năm 2017 của các đơn vị, bảo đảm chi đúng nhiệm vụ chi được chuyển nguồn theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước. Tăng cường công tác chỉ đạo, đôn đốc và nghiêm túc thực hiện các kiến nghị của cơ quan thanh tra, kiểm toán nhà nước trong lĩnh vực ngân sách, tiền và tài sản nhà nước; xử lý trách nhiệm các tổ chức, cá nhân vi phạm. Báo cáo kết quả thực hiện cùng với Báo cáo quyết toán ngân sách nhà nước năm 2017 tại kỳ họp cuối năm 2018. 2. Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân, T ổ đại biểu Hội đồng nhân dân và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết. Nghị quyết này được Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Tĩnh khóa XVII, Kỳ họp thứ 5 thông qua ngày 13 tháng 12 năm 2017 và có hiệu lực từ ngày ký./. Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Ban Công tác đại biểu UBTVQH; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phòng Chính phủ, Website Chính phủ; - Bộ Tài chính; Bộ Kế hoạch và Đầu tư; - Kiểm toán nhà nước khu vực II; - Vụ Pháp chế Bộ Tài chính; - Bộ Tư lệnh Quân khu IV; - Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp; - TT Tỉnh ủy, HĐND, UBND, UBMTTQ tỉnh; - Đại biểu Quốc hội đoàn Hà Tĩnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - Các VP: Tỉnh ủy, HĐND, UBND, Đoàn ĐBQH tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể cấp tỉnh; - TT HĐND, UBND các huyện, thành phố, thị xã; - Trang thông tin điện tử tỉnh; - Trung tâm Thông tin VP HĐND tỉnh; - Trung tâm CB-TH VP UBND tỉnh; - Lưu: VT. CHỦ TỊCH Lê Đình Sơn BIỂU SỐ 1. CÂN ĐỐI QUYẾT TOÁN THU - CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2016 (Kèm theo Nghị quyết s ố 7 3 /NQ-HĐND ngày 13 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng PH Ầ N THU Tổng thu NSĐP Thu NS tỉnh Thu NS huyện Thu NS xã PH Ầ N CHI Tổng chi NS Đ P Chi NS tỉnh Chi NS huyện Chi NS xã A 1 2 3 4 B 1 2 3 4 T Ổ NG S Ố THU (A+B) 24.418.528 14.426.094 6.746.648 3.245.785 TỔNG S Ố CHI (A+B) 24.307.736 14.343.623 6.735.692 3.228.421 A. Tổng thu cân đối NS 23.980.464 14.375.080 6.669.085 2.936.298 A. Tổng chi cân đối NS 23.869.672 14.292.609 6.658.129 2.918.934 1 - Các khoản thu hư ở ng 100% 1.720.779 1.666.716 43.381 10.682 1 - Chi đầu tư phát triển 4.368.475 3.178.764 325.355 864.356 2- Các khoản thu phân chia theo tỷ lệ (%) 3.602.155 2.255.075 830.457 516.623 1.1- Chi đầu tư XDCB 4.237.625 3.047.914 325.355 864.356 3- Thu tiền vay đầu tư XDCSHT 35.000 35.000 1.2- Chi trả nợ gốc, lãi theo K3 điều 8 130.850 130.850 4- Thu kết dư ngân sách 85.526 47.988 13.343 24.195 2- Chi thường xuyên 7.641.258 2.334.856 3.415.559 1.890.843 5- Chuyển nguồn 3.918.568 3.421.374 370.186 127.008 3- Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.340 1.340 6- Thu bổ sung từ ngân sách cấp t rên 14.609.690 6.948.928 5.402.972 2.257.790 4- Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới 7.660.762 5.402.972 2.257.790 - Bổ sung cân đối ngân sách 8.207.777 3.261.673 4.024.762 921.342 4.1- Chi bổ sung cân đ ố i 4.946.362 4.024.762 921.600 - Bổ sung c ó mục tiêu 6.401.913 3.687.255 1.378.210 1.336.448 4.2- Chi bổ sung có mục tiêu 2.714.400 1.378.210 1.336.190 7- Thu ngân sách cấp dưới nộp lên 8.747 8.747 5- Chuyển nguồn 3.949.890 3.135.477 659.425 154.988 - 6- Chi CT MTQG, 135,5 triệu ha rừng 239.200 239.200 7- Chi NS cấp dưới nộp lên 8.747 8.747 T ổ n g quỹ ngân sách năm qu yế t toán (thu - chi) 110.792 82.472 10.956 17.364 0 B. Các khoản thu đ ể lại qu ả n l ý qua NSNN 438.064 51.014 77.563 309.487 B. Chi từ nguồn thu để lại qu ả n lý qua NSNN 438.064 51.014 77.563 309.487 BIỂU SỐ 2. QUYẾT TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2016 (Kèm theo Nghị quyết số 7 3 /NQ-HĐND ngày 13 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân tỉnh) Đơn vị: Triệu đồng STT NỘI DUNG CÁC KHOẢN THU Dự toán năm 2016 Thực hiện năm 2016 Chia ra từng cấp ngân sách So sánh (QT/DT) TW giao H Đ ND tỉnh giao NSTW NSĐP Chia ra TW giao HĐND tỉnh giao NS cấp tỉnh NS cấp huyện NS cấp xã A B 1 2 3=4+ 5 4 5=6+7+8 6 7 8 9=3/1 10=3/2 TỔNG THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 16.586.702 20.548.117 26.536.722 2.118.194 24.418.528 14.426.094 6.746.649 3.245.785 160% 129% A THU CÂN Đ Ố I NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 10.615.000 14.493.000 7.561.654 2.118.194 5.443.459 4.004.779 887.181 551.500 71% 52% I Thu nội địa 5.415.000 7.493.000 5.419.153 97.648 5.321.506 3.920.362 873.839 527 . 305 100% 72% 1 Thu từ kinh tế quốc doanh 935.000 1.510.000 939.865 597 939.268 923.769 10.820 4.679 101% 62% 1.1 Thuế giá tr ị gia tăng 522.205 396.361 396.361 390.697 4.563 1.101 76% 1.2 Thuế tiêu thụ đặc biệt hàng sản xuất tro ng nước 343.005 479.433 479.433 479.433 0 0 140% 1.3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 55.000 52.218 52.218 51.514 528 175 95% 1.4 Thuế tài nguyên 14.000 9.783 9.783 1.249 5.141 3.394 70% 1.5 Thuế môn bài 490 529 529 528 1 108% 1.6 Thu hồi vốn và thu khác 300 1.542 597 945 876 59 9 514% 2 Thu từ doanh nghiệp đầu tư nước ngoài 969.000 1.515.000 1.059.811 42.805 1.017.006 1.016.818 186 2 109% 70% 2.1 Thuế giá trị gia tăng 755.000 525.003 525.003 525.003 70% 2.2 Thuế tiêu thụ đặc biệt hàng sản xuất trong nước 0 0 2.3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 206.000 485.338 485.338 485.338 236% 2.4 Thuế tài nguyên 1.700 3.846 3.846 3.842 3 2 226% 2.5 Thuế môn bài 550 184 184 184 33% 2.6 Thu tiền thuê mặt đất, mặt nước, mặt biển 4.300 567 567 567 13% 2.7 Thu khác 1.450 44.875 42.805 2.070 2.070 3095% 3 Thu từ khu vực CTN và dịch vụ ngoài QD 1.285.000 1.540.000 803.673 0 803.673 435.066 266.740 101.867 63% 52% 3.1 Thuế giá trị gia t ă ng 1.082.000 603.871 603.871 340.629 190.919 72.322 56% 3.2 Thuế tiêu thụ đặc biệt hàng sản xuất tr ong nước 5.500 5.238 5.238 1.711 1.763 1.763 95% 3.3 Thuế thu nhập doanh nghiệp 111.000 107.126 107.126 74.747 26.412 5.967 97% 3.4 Thuế tài nguyên 46.000 35.362 35.362 5.114 18.148 12.100 77% 3.5 Thuế môn bài 16.500 18.287 18.287 8.572 9.715 111% 3.6 Thu khác 24.000 33.789 33.789 12.864 20.924 141% 4 Thuế sử dụng đất nông nghiệp 286 286 286 5 Lệ phí trước bạ 310.000 395.000 275.009 275.009 176.132 75.485 23.392 89% 70% 6 Thuế thu nhập cá nhân 215.000 301.000 191.265 191.265 163.171 28.089 5 89% 64% 7 Thu phí, lệ phí 76.000 190.000 87.885 23.505 64.381 24.156 16.166 24.059 116% 46% 7.1 Thu phí, lệ phí Trung ương 38.000 23.505 23.505 62% 7.2 Thu phí, lệ phí t ỉ nh, huyện 40.321 40.321 24.156 16.166 7.3 Thu phí, lệ phí xã, phường, thị trấn 24.059 24.059 24.059 8 Các khoản thu về nhà, đất và khoáng sản 959.000 1.164.000 1.377.513 505 1.377.008 600.095 447.961 328.951 144% 118% 8.1 Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp 11.000 12.000 10.397 10.397 10.397 95% 87% 8.2 Thu tiền thuê mặt đất, mặt nước 45.000 174.000 134.550 134.550 128.719 5.831 299% 77% 8.3 Thu tiền sử dụng đất 650.000 750.000 1.212.059 1.212.059 451.799 442.130 318.129 186% 162% 8.4 Thu bán, thuê, khấu hao, thanh lý nhà ở thuộc SHNN 425 425 425 0% 8.5 Thu cấp quyền khai thác khoáng sản 253.000 228.000 20.082 505 19.577 19.577 9 Thuế bảo vệ môi trường 510.000 600.000 536.401 536.401 536.401 105% 89% 10 Thu tại xã 31.000 65.000 44.005 7 43.998 43.998 142% 68% 11 Thu khác ngân sách 125.000 213.000 103.441 30.229 73.211 44.755 28.392 64 83% 49% II Thu Hải quan 5.200.000 7.000.000 2.021.975 2.020.547 1.428 1.428 39% 29% 1 Thuế XK, NK, thuế TTĐB hàng h ó a nhập khẩu 700.000 383.372 383.372 0 55% 2 Thuế bổ sung đối với h à ng nhập khẩu v à o VN 272 272 0 3 Thuế giá trị gia tăng hàng nhập khẩu 4.500.000 1.611.969 1.611.969 0 4 Thuế BVMT do Hải quan thực hiện 23.329 23.329 0 5 Thu khác 3.033 1.605 1.428 1.428 III Thu va y đầu tư cơ s ở hạ tầng 35.000 35.000 35.000 IV Thu kết dư ngân sách năm trước 85.526 85.526 47.988 13.343 24.195 B CÁC KHOẢN THU Đ Ể LẠI CHI QUẢN LÝ QUA NSNN 346.637 438.064 0 438.064 51.014 77.563 309.487 126% 1 Các khoản huy động đóng góp xây dựng cơ sở hạ tầng 100.000 271.641 271.641 23 271.617 272% 2 Các khoản đóng góp khác 92.055 39.725 39.725 24.555 15.170 43% 3 Thu xổ số kiến thiết 7.000 5.963 5.963 5.963 85% 4 Học ph í 107.162 93.152 93.152 42.061 51.090 87% 5 Phí chợ 12.642 12.642 87 1.894 10.661 6 Thu đền bù thiệt hại khi nhà nước thu hồi đất công 12.038 12.038 12.038 7 Tịch thu chống lậu 40.420 2.903 2.903 2.903 7% C CHUYỂN NGU Ồ N 263.222 3.918.568 3.918.568 3.421.374 370.186 127.008 D THU B Ổ SUNG TỪ NGÂN SÁCH C Ấ P TRÊN 5.708.480 5.708.480 14.609.690 0 14.609.690 6.948.928 5.402.972 2.257.790 122% 122% 1 Bổ sung cân đối 3.050.815 3.050.815 8.207.777 8.207.777 3.261.673 4.024.762 921.342 107% 107% 2 Bổ sun g để thực hiện ch í nh sách tiền lương theo quy định hiện hành 210.858 210.858 3 Bổ sung c ó mục tiêu 2.446.807 2.446.807 6.401.913 6.401.913 3.687.255 1.378.210 1.336.448 151% 151% E THU T Ừ NGÂN SÁCH C Ấ P DƯỚI N ỘP LÊN 8.747 8.747 8.747 BIỂU SỐ 3. BÁO CÁO QUYẾT TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2016 (Kèm theo Nghị quyết số 7 3 /N Q -HĐND ngày 13 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân d â n t ỉ nh) Đơn vị: Triệu đồng TT Các ch ỉ tiêu Dự toán Bộ Tài chính giao 2016 Dự toán HĐND 2016 Thực hiện 2016 So sánh T ổ ng số NS T ỉ nh NS huyện NS xã T ổ ng số NS T ỉ nh NS Huyện NS Xã Dự toán BTC DT HĐND 1 2 3 4= 5+6+7 5 6 7 8=9+10+11 9 10 11 12=8/3 13=8/4 Tổng chi NSĐP(I+II) 11.165.852 13.414.767 7.754.477 4.156.544 1.503.746 24.307.736 14.343.623 6.735.692 3.228.421 218% 181% 1 Chi cân đối ngân sách 11.165.852 13.061.130 7.603.840 3.953.544 1.503.746 16.200.163 8.889.637 4.400.339 2.910.187 145% 124% 1 Chi đầu tư phát triển 2.626.274 3.958.656 3.470.460 344.346 143.850 4.368.475 3.178.764 325.355 864.356 166% 110% 1.1 Chi đầ u tư XDCB tỉnh quản lý 1.976.274 3.070.224 3.070.224 0 0 3.178.175 2.596.115 20.384 561.676 104% - V ố n trong nước 541.900 1.635.850 1.635.850 1.602.472 1.296.662 305.810 98% - Vốn HTĐT các MT từ NSTW, v ố n NN, khác 1.434.374 1.434.374 1.434.374 1 .575.703 1.299.453 20.384 255.866 110% 1.2 Chi trả nợ Bộ Tài chính 124.000 124.000 130.850 130.850 106% 1.3 Chi từ nguồn thu được đ ể lại theo chế độ quy định 650.000 764.432 276.236 344.346 143.850 1.059.450 451.799 304.971 302.680 139% 2 Chi thường xuy ê n 8.131.339 7.924.747 3.458.521 3.224.105 1.242.121 7.641.258 2.334.856 3.415.559 1.890.843 94% 96% 2.1 Chi sự nghiệp kinh tế 962.289 702.674 199.149 60.466 637.398 173.713 95.989 367.696 66% 2.2 Sự nghiệp môi trường 92.132 51.960 30.745 9.427 113.963 41.173 70.203 2.587 124% 2.3 Chi sự nghiệp g iáo dục-đào tạo 3.234.895 837.445 2.343.866 53.584 2.847.620 536.097 2.296.126 15.397 88% 2.4 Chi sự nghiệp y t ế , dân số 495.292 332.261 38.269 124.762 523.901 315.572 194.961 13.368 106% 2.5 Chi sự nghiệp VH, TT và DL 127.143 77.976 23.450 25.717 118.293 64.742 36.948 16.603 93% 2.6 Chi sự nghiệp phát thanh truyền hình 34.789 21.400 13.389 39.774 21.197 17.451 1.126 114% 2.7 Sự nghiệp KHCN 37.952 37.952 30.877 24.896 5.981 81% 2.8 Sự nghiệp ĐBXH 657.228 279.046 74.887 303.295 858.545 391.809 106.388 360.348 131% 2.9 Quốc phòng, BP, biên giới 186.931 122.178 45.971 18.782 202.821 97.267 46.068 59.486 109% 2.10 An ninh 79.225 50.500 18.525 10.200 108.206 38.956 25.395 43.855 137% 2.11 Chi QLHC, Đảng, Đoàn thể, nhiệm vụ khác 1.729.801 809.031 294.211 626.559 2.012.651 523.748 487.493 1.001.410 116% 2.12 Chi trợ giá các mặt hàng ch í nh sách 18.000 18.000 10.864 10.864 60% 2.13 Chi khác ngân sách 269.070 118.098 141.643 9.329 136.345 94.822 32.556 8.967 51% 3 Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.340 1.340 1.340 1.340 1.340 100% 100% 4 Chi CTMTQG, CT 135,5 Triệu ha rừng 232.519 232.519 232.519 239.200 239.200 103% 103% 5 Nguồn cải cách tiền lươn g, Nghị định 116/CP 409.860 181.000 145.305 83.555 0 0% 6 Chuyển nguồn 3.949.890 3.135.477 659.425 154.988 7 Dự phòng ngân sách 174.380 331.220 235.000 62.000 34.220 0 0% 0% 8 Chi các đ ề án, chính sách, nhiệm vụ khác khối HX quản lý 202.788 25.000 177.788 0% II Chi từ nguồn thu đ ể lại qu ả n lý qua NS 353.637 150.637 203.000 438.064 51.014 77.563 309.487 124% 1 Huy động đóng góp 24.579 286.788 Xây dựng cơ sở hạ tầng 24 271.618 Đóng góp khác 24.555 15.170 2 Xổ số kiến thiết 5.963 3 Học ph í 42.061 51.090 4 Thu đền bù thiệt hại khi Nh à nước thu h ồ i đất công 12.038 5 Phí chợ 87 1.894 10.661 6 Tịch thu chống lậu 2.903 III Các kho ả n nộp NS cấp tr ê n 8.747 8.747 IV Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới 7.660.762 5.402.972 2.257.790 0 - Bổ sung cân đối 4.946.362 4.024.762 921.600 - Bổ sung c ó mục tiêu 2 . 714.400 1.378.210 1.336.190 Tổng cộng (I+II+III+IV) 11.165.852 13.414.767 7.754.477 4.156.544 1.503.746 24.307.736 14.343.623 6.735.692 3.228.421 218% 181%