12/2014/TT-NHNN

Thông tư 12/2014/TT-NHNN về điều kiện vay nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 12/2014/TT-NHNN Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2014 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ ĐIỀU KIỆN VAY NƯỚC NGOÀI CỦA DOANH NGHIỆP KHÔNG ĐƯỢC CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/201 0 /QH 1 2 ngày 16 tháng 6 năm 20 1 0; Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng s ố 47/20 1 0/QH 1 2 ngày 16 tháng 6 năm 201 0; Căn cứ Pháp l ệnh Ngoại h ố i s ố 28/2005/PL- U BTVQH 11 của Ủy Ban Thường vụ Quốc hội ngày 13 tháng 12 năm 2005; C ă n cứ Pháp lệnh số 06/20 1 3/UBTVQH 1 3 ngày 18 tháng 3 năm 2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp l ệ n h Ngoại h ố i ngày 18 tháng 3 năm 2 01 3; C ă n cứ Nghị định số 1 56/20 1 3/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 nă m 20 1 3 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quy ề n hạn và cơ c ấ u t ổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn cứ Nghị định số 2 1 9/20 1 3/NĐ-CP ngày 25/12/20 1 3 về quản l ý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Ch í nh phủ bảo l ãnh; Theo đề nghị của Vụ tr ưở ng Vụ Quản lý ngoại hối, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định v ề đi ề u kiện vay nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh. Chư ơ ng I QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tư ợ ng áp dụng 1. Thông t ư này quy đ ịnh về điều kiện vay nước ngoài của Người cư trú là doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã, t ổ ch ứ c tín dụng (trừ ngân hàng thương mại là doanh nghiệp nhà nước), chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thành lập, hoạt động kinh doanh tại Việt Nam không được Chính phủ bảo lãnh (sau đây gọi chung là Bên đi vay), trừ trường hợp quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này. 2. Điều kiện phát hành trái phiếu quốc t ế của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh thực hiện theo quy định của Chính phủ về phát hành trái phi ế u doanh nghiệp. 3. Điều kiện đối với các khoản vay nước ngoài của các ngân hàng thương mại là doanh nghiệp nhà nước thực hiện theo quy định riêng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước). Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, các từ ngữ sau đây được hi ể u như sau: 1. Khoản vay ng ắ n hạn nước ngoài tự vay, tự trả (sau đây gọi l à khoản vay ng ắ n hạn nước ngoài) là khoản vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh có th ờ i hạn đến một (01) năm. 2. Khoản vay trung, dài hạn nước ngoài tự vay, tự trả (sau đây gọi là khoản vay trung, dài hạn nước ngoài) là khoản vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh có thời hạn trên một (01) năm. 3. Phương án sản xuất, kinh doanh sử dụng v ố n vay nước ngoài là k ế hoạch sản xuất, kinh doanh trong đó chứng minh mục đích, nhu c ầ u vay nước ngoài hợp pháp, hợp lý và khả năng trả nợ của Bên đi vay. 4. Dự án đầu tư là tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn đế tiến hành các hoạt động đầu tư trên địa bàn cụ th ể , trong khoảng thời gian xác định. 5. Chi phí vay nước ngoài là tổng m ứ c chi phí quy đổi theo tỷ lệ phần trăm hàng năm của kim ngạch khoản vay, bao g ồ m lãi su ấ t vay nước ngoài và các chi phí khác có liên quan đến khoản vay nước ngoài mà Bên đi vay ch ắ c chắn phải trả cho Bên cho vay, các bên bảo đảm khoản vay, bên bảo hi ể m khoản vay, các đại lý và các bên liên quan khác. Điều 3. Nguyên tắc áp dụng điều kiện vay nư ớ c ngoài 1. Bên đi vay và các khoản vay nước ngoài phải đáp ứng các đ iều kiện chung và điều kiện b ổ sung tương ứng đối với t ừ ng khoản vay nước ngoài cụ th ể . 2. Bên đi vay có trách nhiệm tuân thủ quy định tại Thông tư này và các quy định khác của pháp luật có liên quan kh i ký kết và thực hiện khoản vay nước ngoài. 3. Ngân hàng Nhà nước giám sát việc tuân thủ điều kiện vay nước ngoài của Bên đi vay thông qua việc xác nhận đ ă ng ký khoản vay nước ngoài. Đ ố i với các khoản vay không thuộc đối tượng phải đ ă ng ký với Ngân hàng Nhà nước, Bên đi vay tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc tuân thủ các đi ề u kiện qu y định tại Thông tư này. Đi ề u 4. Thanh tra, ki ể m tra việc tuân thủ quy định về điều kiện vay nước ngoài Ngân hàng Nhà nước thực hiện thanh tra, kiểm tra việc tuân thủ đi ề u kiện vay nước ngoài quy định tại Thông tư này của Bên đi vay theo quy định của pháp luật. Chương II ĐIỀU KIỆN CHUNG Điều 5. M ụ c đích vay nước ngoài Bên đi vay được phép vay nước ngoài để phục vụ các mục đích sau đây: 1. Thực hiện phương án sản xuất, kinh doanh, dự án đ ầ u tư sử dụng vốn vay nước ngoài của các đối tượng sau: a) Của Bên đi vay; b) Của doanh nghiệp mà Bên đi vay tham gia góp vốn đầu tư trực tiếp (chỉ áp dụng với trường hợp vay trung, dài hạn nước ngoài). Trong trường hợp này, giới hạn mức vay của Bên đi vay trên t ổ ng kim ngạch vay phục vụ phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư đó tối đa không vượt quá tỷ lệ góp vốn của Bên đi vay trong doanh nghiệp mà Bên đi vay tham gia góp vốn. Các phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư sử dụng vốn vay nước ngoài quy định tại Khoản này phải được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định có liên quan của pháp luật Việt Nam và phù hợp với phạm vi giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đầu tư, giấy đăng ký hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã của Bên đi vay hoặc của doanh nghiệp mà Bên đi vay tham gia góp vốn đầu tư trực ti ế p. 2. Cơ cấu lại các khoản nợ nước ngoài của Bên đi vay mà không làm tăng chi phí vay. Điều 6. Thỏa thuận vay nước ngoài 1. Thỏa thuận vay nước ngoà i phải được ký kết bằng văn bản trước khi thực hiện giải ngân khoản vay và không trái với quy định của pháp luật Việt Nam trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này. 2. Trường hợp tổ chức tín d ụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài vay ngắn hạn nước ngo à i, thỏa thuận vay nước ngoài phải được ký kết bằng văn bản trước hoặc vào thời điểm thực hiện giải ngân khoản vay và không trái với quy định của pháp luật Việt Nam. Điều 7. Đồng tiền vay nước ngoài 1. Đồng tiền vay nướ c ngoài là ngoại tệ. 2. Vay nước ngoài bằng đồng Việt Nam chỉ được thực hiện trong các trường hợp sau: a) Bên đi vay là tổ chức tài chính vi mô; b) Bên đi vay là doanh nghiệp có vốn đ ầ u tư tr ự c tiếp nước ngoài vay từ ngu ồ n lợi nhuận được chia b ằ ng đ ồ ng Việt Nam từ hoạt động đ ầ u tư trực ti ế p của Bên cho vay là nhà đầu tư nước ngoài góp vốn tại Bên đi vay; c) Các trường h ợ p khác khi được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, chấp thuận căn cứ vào tình hình thực tế và tính chất cần thiết của từng trường hợp. Điều 8. Các giao dịch bảo đảm cho khoản vay nư ớ c ngoài 1. Các giao dịch bảo đảm cho khoản vay nước ngoài không trái với các quy định hiện hành có liên quan của pháp luật Việt Nam. 2. Việc sử dụng cổ phần, cổ phiếu, phần vốn góp của doanh nghiệp Việt Nam hoặc trái phiếu chuyển đổi do doanh nghiệp Việt Nam phát hành để thế ch ấ p cho người không cư trú là Bên cho vay nước ngoài hoặc các bên có liên quan phải đảm bảo tuân th ủ các quy định về chứng khoán, về tỷ lệ nắm giữ của nhà đầu tư nước ngoài tại các doanh nghiệp Việt Nam và/hoặc các quy định khác của pháp luật có liên quan. Điều 9. Chi phí vay nước ngoài 1. Chi phí vay nước ngoài do Bên đi vay, B ê n cho vay và các bên liên quan thỏa thuận trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này. 2. Đ ể điều hành hạn mức vay nước ngoài tự vay, tự trả, khi cần thiết, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định việc áp dụng điều kiện về chi phí vay nước ngoài; quyết định và công bố mức trần chi phí vay nước ngoài trong từng thời kỳ. Chương III ĐIỀU KIỆN BỔ SUNG Điều 10. Đối v ớ i Bên đi vay là tổ chức tín dụng, ch i nhánh ngân hàng nước ngoài 1. Điều kiện vay ngắn hạn nước ngoài: a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng trừ trường hợp việc chưa tuân thủ các quy định của pháp luật về các tỷ lệ đảm bảo an toàn đã được Thủ tướng Chính phủ hoặc Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận theo quy định của pháp luật; b) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chỉ được vay ngắn hạn nước ngoài để bổ sung nguồn vốn tín dụng ngắn hạn. 2. Điều kiện vay trung, dài hạn nước ngoài: Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chỉ được vay trung, dài hạn nước ngoài khi tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng, trừ hai trường hợp sau: a) Việc chưa tuân thủ các quy định của pháp luật về các tỷ lệ đảm bảo an toàn đã được Thủ tướng Chính phủ hoặc Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận theo quy định của pháp luật; b) Khoản vay trung, dài hạn nước ngoài đủ điều kiện được tính vào vốn cấp hai của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và việc thực hiện khoản vay này giúp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ng oài đáp ứng các quy định về c á c tỷ lệ bảo đảm an toàn. Điều 11. Đối với B ê n đi vay không phải là tổ chức tín d ụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 1. Điều kiện vay ngắn hạn nước ngoài: a) Bên đi vay không được vay ngắn hạn cho các mục đích sử dụng vốn trung, dài hạn; b) Đối với Bên đi vay là doanh nghiệp nhà nước, khoản vay ngắn hạn nư ớ c ngoài của các doanh nghiệp nhà nước phải được cấp có thẩm quyền phê duyệt chủ trương, thẩm định và chấp thuận theo quy định của pháp luật về phân công, phân cấp thực hiện các quyền, trách nhiệm, nghĩa vụ của chủ sở hữu nhà nước đối với doanh nghiệp nhà nước và vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp. 2. Điều kiện vay trung, dài hạn nước ngoài: a) Đối với Bên đi vay là doanh nghiệp nhà nước, khoản vay trung, dài hạn nước ngoài của các doanh nghiệp nhà nước phải được c ấ p có th ẩ m quyền phê duyệt chủ trương, thẩm định và chấp thuận theo quy định của pháp luật về phân công, phân cấp thực hiện các quyền, trách nhiệm, nghĩa vụ của chủ sở hữu nhà nước đối với doanh nghiệp nhà nước và vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp. b) Đ ố i với Bên đi vay không phải là doanh nghiệp nhà nước: (i) Trường hợp Bên đi vay có dự án đầu tư sử dụng vốn vay nước ngoài đã được cấp giấy chứng nhận đầu tư, số dư nợ vay trung, dài hạn (gồm cả dư nợ vay trong nước) của Bên đi vay phục vụ cho dự án đó tối đa không vượt quá ph ầ n chênh lệch giữa tổng vốn đầu tư và vốn góp ghi nhận tại giấy chứng nhận đầu t ư ; (ii) Trường hợp Bên đi vay vay nước ngoài để thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư không được cấp giấy chứng nhận đầu tư, số dư nợ vay trung, d ài hạn (gồm cả dư nợ vay trong nước) của Bên đi vay không v ư ợt quá tổng nhu cầu vốn vay tại phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư đã được c ấ p có thẩm quyền phê duyệt theo quy định của pháp luật. Chương IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 12. Điều khoản thi hành 1. Thông t ư này có hiệu lực từ ngày 15 tháng 5 năm 2014. 2. Bãi bỏ các q uy định tại Chương II Thông tư 09/2004/TT-NHNN ngày 21 tháng 12 năm 2004 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn việc vay, trả nợ nước ngoài của doanh n g hiệp. Điều 1 3. Điều khoản chuyển tiếp Các thỏa thuận vay nước n g oài của Bên đi vay đã có hiệu lực trước ngày Thông tư này có hiệu lực, được tiếp tục thực hiện theo thỏa thuận vay đã ký. Việc sửa đổi, bổ sung các thỏa thuận vay nước ngoài nêu trên từ ngày Thông tư này có hiệu lực chỉ được thực hiện khi nội dung sửa đổi, bổ sung phù hợp với quy định tại Thông tư này. Điều 14. Tổ chức thực hiện Chánh Văn ph ò ng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thủ trưởng các đ ơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành ph ố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đ ồ ng thành viên, T ổ ng Giám đ ố c (Giám đ ố c) t ổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này. Nơi nhận: - Như Điều 14 (để thực hiện); - Thủ tướng Chính phủ (để b/c); - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Các Bộ, cơ quan ngang Bộ; - Ban lãnh đạo NHNN; - Công báo; - Lưu VP, Vụ PC, Vụ QLNH. KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đào Minh Tú