12/2017/TT-NHNN

Circular No. 12/2017/TT-NHNN dated August 31, 2017 on amendments circular 01/2014/TT-NHNN on delivery, receipt, storage and transport of cash, precious assets and valuable papers NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VI Ệ T NAM ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số: 12 /2017/TT-NHNN Hà Nội, ngày 31 tháng 08 năm 2017 THÔNG TƯ SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 01/2014/TT-NHNN NGÀY 06/01/2014 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM QUY ĐỊNH VỀ GIAO NHẬN, BẢO QUẢN, VẬN CHUYỂN TIỀN MẶT, TÀI SẢN QUÝ, GIẤY TỜ CÓ GIÁ Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ng à y 16 tháng 6 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 40/2012/NĐ-CP ngày 02 tháng 5 năm 2012 của Chính phủ về nghiệp vụ phát hành tiền; bảo quản, vận chuyển tài sản quý và gi ấ y tờ có giá trong hệ thống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng và chi nh á nh ngân hàng nước ngoài; Căn cứ Nghị định số 1 6/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 n ăm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị của Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 01/2014/TT-NHNN ngày 06/01/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý , giấy tờ có gi á . Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 01/2014/TT-NHNN ngày 06/01/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá 1. Điểm a, b khoản 1 Điều 11 được sửa đổi, bổ sung như sau: “a) Giao nhận tiền mặt trong nội bộ Sở Giao dịch, Ngân hàng Nhà nước chi nh á nh đối với tiền đã qua lưu thông, trừ trường hợp quy định tại điểm c, đ khoản 2 Điều này; b) Giao nhận tiền mặt theo lệnh điều chuyển giữa kho tiền Trung ương với Sở Giao dịch, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh và ngược lại; giữa các kho tiền Trung ương với nhau; giữa các Ngân hàn g Nhà nước chi nhánh với nhau, trừ trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều này;” 2. Bổ sung điểm d, đ vào khoản 2 Điều 11 như sau: “d) Giao nhận ti ền mặt loại mệnh giá từ 50.000 đồng tr ở xuống theo lệnh điều chuyển giữa các kho tiền Trung ương với nhau; giữa kho ti ề n Trung ương với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Định và ngược lại; đ) Giao nhận tiền mặt trong nội bộ kho tiền Trung ươn g ; Ngân hàn g Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Định.” 3. Khoản 1 Điều 17 được sửa đổi, bổ sung như sau: “1. Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ, Chi cục trưởng Chi cục Phát hành và Kho quỹ, Giám đốc Sở Giao dịch, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; người đứng đ ầ u đơn vị được giao quản lý kho tiền thuộc trụ sở chính tổ chức t ín dụng, Giám đốc chi nhánh tổ chức tín dụng, Tổng Giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi chung là Giám đốc) chịu tr ách nhiệm về công tác tổ chức quản lý, đảm bảo an toàn, b í mật ti ề n mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và hoạt động của kho tiền tại đơn vị mình, có nhiệm vụ: a) Trang bị những phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn theo quy định; b) Chỉ đạo áp dụng những biện pháp cần thiết chống mất mát, nhầm lẫn, đề phòng trộm cướp, cháy nổ, lụt bão, ẩm mốc, mối mọt và các nguyên nhân khác, đảm bảo chất lượng tiền, tài sản bảo quản trong kho tiền; c) Quản lý và giữ chìa k hóa một ổ k hóa lớp cánh ngoài cửa kho tiền; d) Trực tiếp mở, k hóa c ử a để giám sát việc xuất, nhập, bảo quản tài sản trong kho ti ề n; đ) Trực tiếp tham gia kiểm kê tài sản định kỳ hoặc đột xuất.” 4. Khoản 1 Điều 18 được sửa đổi, bổ sung như sau: “1. Trưởng phòng Kế toán hoặc chức danh tương đương Trưởng phòng Kế toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi tắt là Trưởng phòng Kế toán) chịu trách nhiệm quản lý, giám sát việc xuất, nhập và bảo quản tài sản trong kho tiền, có nhiệm vụ: a) T ổ chức hạch toán tiền mặt, tài s ả n quý, giấy tờ có giá theo chế độ kế toán - thống kê; b) Quản lý và giữ chìa k hóa một ổ k hóa lớp cánh ngoài cửa kho tiền, trực tiếp mở, k hóa cửa kho tiền để giám sát việc xuất, nhập và bảo quản tài sản trong kho tiền; c) Kiểm tra, đối chiếu số liệu giữa sổ kế toán và sổ quỹ đảm bảo sự khớp đúng; d) Trực tiếp tham gia kiểm kê tài sản định kỳ hoặc đột xuất đảm bảo sự khớp đúng giữa tồn quỹ thực tế với sổ kế toán và sổ quỹ; ký xác nhận tồn quỹ thực tế trên s ổ quỹ, s ổ theo dõi từng loại tài sản, sổ ki ể m kê, thẻ kho. đ) Hướng dẫn, kiểm t r a việc m ở và ghi chép sổ sách của thủ quỹ, thủ kho tiền.” 5. Điều 21 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Điều 21. Trách nhiệm của Trưởng kho tiền Trung ương; Trưởng phòng Ngân quỹ Sở Giao dịch; Trưởng phòng Tiền tệ - Kho quỹ hoặc Trưởng phòng Ti ề n tệ - Kho quỹ và Hành chính Ngân hàng Nhà nước ch i nhánh 1. Hướng dẫn, kiểm tra nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ; tổ chức việc thu, chi (xuất, nhập), bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá theo quy định. 2. Hướng dẫn, kiểm tra việc m ở và ghi chép sổ sách của th ủ quỹ thủ kho ti ề n. 3. Tham gia kiểm tra, kiểm kê, bàn giao tiền mặt, tài sản quý , giấy tờ có giá. ” 6. Khoản 2 Điều 28 được sửa đổi, bổ sung như sau: “2. Cửa kho tiền có khóa mã số, từng thành viên quản lý ổ khóa số tự đặt mã số và ghi lại mã số chính xác, dễ đọc lên giấy; ph ả i ghi hai đến ba m ã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Mã số của từng người được niêm phong trong một phong bì riêng, bảo quản tại k é t sắt riêng cùng với chia định vị đang dùng. Nếu quên mã số được phép mở niêm phong sau đó tự niêm phong mới đ ể bảo quản. Trường hợp muốn sử dụng mã số khác ngo à i c á c m ã s ố đã được niêm phong, phải có văn bản báo cáo Giám đốc khi được cho phép bằng văn bản phải làm thủ tục m ở hộp ch ì a khóa dự phòng , thay mã s ố khác và g ửi ch ì a khóa dự phòng cửa kho tiền theo quy định t ại Điều 31 Thông tư này.” 7. Khoản 2 Điều 35 được sửa đổi, bổ sung như sau: “2. Không mang ch ì a khóa ra ngoài trụ sở cơ quan. Trường hợp chìa khóa k é t s ắ t của máy ATM, chìa khóa k é t sắt của xe chuyên dùng chở tiền tài sản quý, gi ấ y tờ có giá khi sử dụng xong phải mang về bảo quản tại trụ sở cơ quan, đơn vị.” 8. Khoản 9 Điều 39 được sửa đổi, bổ sung như sau: “9. Cán bộ, nhân viên được giao nhiệm vụ tổ chức và bốc xếp, vận chuy ể n tài sản bảo qu ả n trong kho ti ề n hoặc được giao nhiệm vụ vào kho tiền để cứu tài sản trong trường hợp khẩn cấp.” 9. Khoản 2 Điều 63 được sửa đổi, bổ sung như sau: “2. Hội đồng kiểm kê Quỹ dự trữ phát hành, tài s ả n quý, giấy tờ có giá tại kho tiền Trung ương thời điểm 0 giờ ngày 01 hàng tháng do Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ quyết định thành lập, gồm các thành viên sau: a) Chủ tịch Hội đồng: Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ hoặc Chi cục trưởng Chi cục Phát hành và Kho quỹ; b) Các ủy viên: Trưởng phòng Kế toán - Tài vụ, Trư ở ng Kho tiền, cán bộ kiểm soát.” Điều 2. Trách nhiệm tổ chức thực hiện Chánh Văn phòng, Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh, thành phố, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này. Điều 3. Điều khoản thi hành Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 16 tháng 10 năm 2017 ./. Nơi nhận: - Nh ư Điều 2; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp; - Công báo; - Lưu: VP, PC, PHKQ. KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đào Minh Tú