İhracatın finansmanında ticari banka kredileri ve Türk Eximbank ürünleri üzerine bir inceleme
An analysis of commercial bank loans and Turk Eximbank products in export finance
Yazar: FİLİZ YEL
Danışman: PROF. DR. ERHAN DEMİRELİ
Dokuz Eylül Üniversitesi / Sosyal Bilimler Enstitüsü / İşletme Ana Bilim Dalı / Finansman Bilim Dalı
Derece: Yüksek Lisans, 2019
Konu: Bankacılık = Banking ; İşletme = Business Administration
Dizin: Bankalar = Banks ; Eximbank = Eximbank ; Finansman = Financing ; Finansman yöntemleri = Financing methods ; Krediler = Credits ; Ticari bankalar = Commercial banks ; İhracat = Export ; İhracat finansmanı = Export financing

Özet:
İhracat, mal veya hizmetin dış pazara satılarak ülkeye döviz girdisi sağlamaktadır. İhracata destek verilerek İthalattan daha fazla ihracat yapılması dış ticaret açığının da azalmasına katkıda bulunacaktır. Gelişmekte olan ülkelerde ihracat çok önem arz etmektedir. İçe kapalı ekonomilere göre ihracat yapan ülkeler gelişmeye daha çok müsaitlerdir. Dış ticareti destekleyen ülkelerde üretim ve istihdam oranları daha yüksek seviyededir. İşletmeleri ihracata yöneltmek adına Ülkeler belirli koşullar altında firmalara teşvik destekleri sağlamaktadır. İhracata yönelik verilen desteklerin finansmanını uygun faiz oranlı krediler ile ticari bankalar da üstlenebilmektedir. Devlet,
döviz kazandırıcı mal ve hizmetler karşılığında kullanılan kredileri KKDF ve BSMV'den muaf tutarak ticari banka tarafını da desteklemektedir. Bunun dışında doğrudan kar amacı gütmeyen bir kurumun nezdinde de teşvik desteğini sağlayabilmektedir. Dünya genelinde ülkelerin uygulamış olduğu bu
teşvikler genel olarak 'Eximbank' adı verilen kuruluşlar tarafından gerçekleştirilmektedir.
İhracatın finanse edilmesinde Eximbank'lar çok etkili görev yapmaktadır. Türkiye'de bu konuda firmalara resmen destek veren kuruluş Türk Eximbank'dır. Genel itibariyle yürüttüğü faaliyetler içerisinde; ihracata yönelik sigorta, garanti ve kredi fonksiyonları yer almaktadır. Son yıllarda
Eximbank kredileri içerisinde kısa vadeli olarak ihracat kredisi etkin bir şekilde verilmektedir. Bu kredilendirme işlemini bir teminata dayandırarak yapan Türk Eximbank, ticari bankalardan alınan gayri nakdi teminatlar veya kendi bünyesinde oluşturduğu ihracat sigortasına dayandırarak firmaları finanse etmektedir.
Bu çalışma dahilinde; ticari banka kredilerinin maliyetleri ile kısa vadeli Türk Eximbank kredilerinin maliyetleri incelenmiştir. Çalışma üç bölümden oluşmaktadır. Birinci bölümde; genel olarak kredi kavramı, ihracatın finansmanı ev buna destek veren kuruluşlar konuları incelenmiştir. İkinci bölümde; Türk Eximbank, tarihçesi, ürünleri ve Dünya genelindeki
Eximbank'lar incelenmiştir. Üçüncü bölümde; İhracata yönelik kısa vadeli ticari banka kredilerinin maliyeti ile Türk Eximbank tarafından sağlanan kısa vadeli ihracat kredilerinin maliyetleri karşılaştırılmıştır. Bu çalışma neticesinde Türk Eximbank kredilerinin maliyet avantajı rakamlar ile ortaya koyulmuş ve ticari bankaların Eximbank kredilerinde aracı yüklenici olarak işlem görmesine
son verilerek riski esas üstlenici kurumun Eximbank olması durumunda ihracatçı firmalara daha verimli imkan ve daha düşük maliyetler ile optimum destek verilebileceği kanısına varılmıştır.

Abstract:
Export provides foreign currency to a country by selling goods or
services to another country or to foreign markets. Supporting export by
exporting more than importing in the country to prevent having foreign trade
deficit is going to contribute to national economy. Export has a significant effect
in developing countries. Countries that are exporting tends to develop more
than enclosed economies. Also countries supporting foreign trade have higher
production and employment rates. To lead businesses export more, countries
are using incentive supports. Commercial banks might give affordable interest
rate loan to businesses for promoting to export more. State supports
commercial banks and goods and services helping to get more foreign currency
in response to credits by exempting KKDF and BSMV. Also, state might
provide incentives under the control of non-profit institutions. These incentives
are done with the help of an institution called 'Eximbank'.
Eximbank has a crucial task to finance exporting. In Turkey, Turkish
Eximbank is supporting firms formally about financing. Generally, these
supports are insurance for exporting, guarantee and credit functions. Eximbank
is giving credits and recently, one of the credits given is exporting credit.
Turkish Eximbank is doing this lending process by assuring. Also Eximbank is
financing firms based on non-cash collaterals taken by commercial banks or by
Eximbank's own exporting insurance.
7
Within this study, cost of commercial banks' credits and cost of Turkish
Eximbank's short maturity credits have been examined. This study consists of
three chapter. First chapter is about concept of credit, finance of exporting and
export-supporting institutions. In the second chapter Turkish Eximbank, its
history, its products and worldwide Eximbanks have been examined. Lastly,
third chapter focused on cost of commercial banks' short maturity credits and
cost of Turkish Eximbank short maturity credits. As a result of this study,
Turkish Eximbank credit's cost advantage explained by numbers. Also, it is
considered in the study that Eximbank ought to take the risk of these credits
and commercial banks' task as a financial intermediary for Eximbank credits
should end.