Takibe düşen kredilerin banka karlılığına etkisi: Panel veri analizi ile bir inceleme
The impact of non-performing loans on bank profitability: A review with panel data analysis
Yazar: TUĞBA TURHAN YILDIZ
Danışman: DOÇ. DR. HÜSEYİN ÖNDER
Kütahya Dumlupınar Üniversitesi / Lisansüstü Eğitim Enstitüsü / İktisat Ana Bilim Dalı / İktisat Bilim Dalı
Derece: Yüksek Lisans, 2024
Konu: Ekonomi = Economics

Özet:
Bu çalışma, gelişmekte olan piyasalardaki bankaların finansal sağlığını ve operasyonel verimliliğini anlamada büyük önem taşıyan bir konu olan Türk bankacılık sektöründeki takipteki krediler ile banka kârlılığı arasındaki iç içe geçmiş dinamikleri incelemektedir. Temel amaç, hem makroekonomik hem de bankaya özgü belirleyicileri hesaba katarken, takipteki kredilerin banka kârlılığının önemli bir ölçütü olan Aktif Karlılığı (ROA) üzerindeki etkisini ampirik olarak araştırmaktır. Bu araştırmada, güvenilir bir panel veri analizi yöntemi kullanılarak, belirli bir dönem boyunca hem yerli hem de yabancı Türk bankalarının önemli bir kesitinden elde edilen veriler analiz edilmiştir. Analiz, takipteki krediler üzerindeki çok yönlü etkileri incelemek için GSYH büyümesi ve işsizlik oranları gibi makroekonomik göstergelerin yanı sıra sermaye yeterliliği ve likidite oranları gibi bankaya özgü faktörleri de içeren bir dizi değişkeni bir araya getirmiştir.
Bulgular çok yönlü bir tablo ortaya koymaktadır: faiz oranları ve makroekonomik koşullar gibi bazı geleneksel belirleyiciler takipteki krediler ve kârlılık üzerinde beklenen etkilerini sürdürürken, çalışma bazı bankacılık segmentlerinde takipteki krediler ile özkaynak kârlılığı arasında beklenenin aksine pozitif bir korelasyon olduğunu ortaya çıkarmıştır. Özellikle, bu etki Türkiye'de faaliyet gösteren yabancı bankalar arasında belirgin olup, bu ilişkiye aracılık eden temel stratejik veya operasyonel faktörlerin varlığına işaret etmektedir. Bu çalışma, kredi riski ve kârlılık arasındaki etkileşimin karmaşıklığını vurgulayarak bankacılıkta finansal istikrar ve risk yönetimine ilişkin daha geniş bir söyleme katkıda bulunmaktadır. Farklı banka türlerinin kendine has özelliklerini ve operasyonel ortamlarını dikkate alan özel risk yönetimi stratejilerine duyulan ihtiyacın altını çizmektedir. Ayrıca araştırma, özellikle banka yönetiminin niteliksel yönlerini ve düzenleyici ve ekonomik değişimlerin takipteki krediler-kârlılık bağı üzerindeki potansiyel etkisini keşfetme konusunda gelecekteki araştırmalar için alanlar tanımlamaktadır.

Abstract:
This study analyses the intertwined dynamics between non-performing loans (NPLs) and bank profitability in the Turkish banking sector, an issue of great importance for understanding the financial health and operational efficiency of banks in emerging markets. The main objective is to empirically investigate the impact of NPLs on Return on Assets (ROA), an important measure of bank profitability, controlling for both macroeconomic and bank-specific determinants. Using a reliable panel data analysis method, this study analyses data from a significant cross-section of both domestic and foreign Turkish banks over a given period. The analysis combines a number of variables, including macroeconomic indicators such as GDP growth and unemployment rates, as well as bank-specific factors such as capital adequacy and liquidity ratios, to examine the multifaceted effects on NPLs.
The results show a mixed picture: while some traditional determinants such as interest rates and macroeconomic conditions maintain their expected impact on NPLs and profitability, the study reveals an inverse positive correlation between NPLs and return on equity in some banking segments. This effect is particularly pronounced for foreign banks operating in Turkey, suggesting the existence of key strategic or operational factors that mediate this relationship. This study contributes to the broader discourse on financial stability and risk management in banking by highlighting the complexity of the interaction between credit risk and profitability. It highlights the need for tailored risk management strategies that take into account the specific characteristics and operating environments of different types of banks. It also identifies areas for future research, particularly in exploring the qualitative aspects of bank management and the potential impact of regulatory and economic changes on the NPL-profitability nexus.