Yönetim kurulu özelliklerinin banka performansına etkisi
Effects of board structures on bank performance
Yazar: OĞUZ ŞİMŞEK
Danışman: PROF. DR. BENGÜ VURAN
İstanbul Üniversitesi / Sosyal Bilimler Enstitüsü / İşletme Ana Bilim Dalı / Finans Bilim Dalı
Derece: Yüksek Lisans, 2020
Konu: Bankacılık = Banking
Dizin: Bankacılık sektörü = Banking sector ; Bankalar = Banks ; Finansal performans = Financial performance ; Kurumsal yönetim = Corporate governance ; Performans = Performance ; Türk bankacılık sektörü = Turkish banking sector ; Yönetim kurulu = Board directors ; Yönetim kurulu üyeleri = Members of the board directors

Özet:
Ekonomide büyük bir role sahip olan bankaların performansları ve performanslarını etkileyen finansal ve idari yapıları, yönetim kurulu özelliklerine dair özellikler ciddi önem taşımaktadır. Yönetim kurulu yapısının, üye sayısı, bağımsız üye oranı, kadın üye oranı, genel müdür-yönetim kurulu başkanı gibi çeşitli özellikleri öncelikle A.B.D gibi gelişmiş ülkelerde performansa olan etkileri sık sık incelenmektedir. Bu durum, Türkiye gibi ekonominin büyük ölçüde banka temeline dayandığı gelişmekte olan ülkelerde de günümüzde incelenmektedir.
Bu çalışmada Türkiye'de faaliyet gösteren ticaret, mevduat, yatırım ve kalkınma bankalarının yönetim kurulu özellikleri ile finansal performansları arasındaki ilişki incelenmektedir. Çalışma, 2012-2018 yılları arasında Türk bankacılık sektöründeki 43 bankayı kapsamaktadır. Çalışmada uluslararası örneklerde de yaygın şekilde kullanılan yönetim kurulu üye sayısı, politik bağlantısı olan yönetim kurulu üye sayısı, bağımsız yönetim kurulu üye sayısı, kadın yönetim kurulu üye sayısı, yabancı yönetim kurulu üyesi sayısı bağımsız değişkenler olarak kullanılmaktadır. Uluslararası çalışmalarda da geniş yer bulan aktif kârlılığı (ROA) ve özkaynak kârlılığı (ROE) değişkenleri bağımlı değişkenler olarak kullanılırken banka büyüklüğü, banka sermayesi ve kredilendirme düzeyi ise bankaya özgün kontrol değişkenleri olarak kullanılmaktadır. 
Analiz kapsamında değişkenler arasındaki ilişkinin tespit edilmesinde panel veri regresyon analizi kullanılmış, yönetim kurulu özellikleri ve performans değişkenleri arasında farklı anlam düzeylerinde çeşitli ilişkiler bulunmuştur. Benzer şekilde bankaya özgü kontrol değişkenleri ve performans değişkenleri arasında çeşitli ilişkiler bulunmuştur. 

Anahtar Kelimeler: Kurumsal Yönetim, Yönetim Kurulu Özellikleri,
Finans, Bankacılık, Finansal Performans

Abstract:
The financial and administrative structures of the banks, which have great role in the economy, and the characteristics of the board of directors are of great importance. Some structures of the board, such as the number of members, the ratio of independent members, the rate of female members, the CEO-chairman duality, are primarily examined in the developed countries such as USA and England. This issue started to be dealt with on the basis of the economy of the banks in the emerging countries such as Turkey.
This study investigates the relationship between board structures and financial performances of the banks in Turkish banking system. As widely used in international studies, in this study the number of members of the board of directors, the number of members of the board of directors with political connections, the number of independent members of the board of directors, the number of female members of the board and the number of foreign members of the board of directors are used as independent variables. Also, in this study asset profitability (ROA) and equity profitability (ROE) used as a dependent variables and bank size, bank capital and lending level are used as a bank specific control variable.
Within the scope of the analysis, panel data regression analysis was used to determine the relationship between the variables and various relationships were found between the board structures and performance variables. Similarly, various relationships were found between bank-specific control variables and performance variables. 

Keywords: Corporate Governance, Board Characteristics, Finance, Banking, Financial Performance