Bankalar açısından basel sermaye yeterliliği uzlaşısı ve kobi'ler üzerine etkisi
Basel capital adequacy agreement for banks and effect on Smes
Yazar: MURAT KAYA
Danışman: DOÇ.DR. ŞEREF KALAYCI
Süleyman Demirel Üniversitesi / Sosyal Bilimler Enstitüsü / İşletme Ana Bilim Dalı
Derece: Yüksek Lisans, 2007
Konu: Bankacılık = Banking ; İşletme = Business Administration

Özet:
Finansal piyasalarda ve ülke ekonomilerinde yasanan krizlerin son yıllarda çogalmasıile birlikte bankacılık sektöründe sermaye yeterliligi kavramının önemi artmıstır. Sermayeyeterliligi, bankaların mali yükümlülüklerini karsılamak ve beklenmeyen zararlardankorunmak amacıyla bulundurmaları gereken sermaye düzeyini ifade etmektedir.Sermaye yeterliligine iliskin ilk düzenleme Basel Bankacılık ve Denetim Komite'sitarafından Basel I olarak 1988 yılında yayınlanmıstır. Bu düzenlemenin riske karsıduyarlılıgının düsük olması nedeni ile 2004 yılında ikinci sermaye yeterliligi düzenlemesiolan Basel II yayınlanmıstır.Basel II uygulamalarından etkilenecek en önemli ekonomik birimler KOB'lerdir.Ülke ekonomileri içinde önemli bir yere sahip olan KOB'ler, Basel II ile birlikte yenidentanımlanmıs ve yeni tanıma göre, mevcut uygulamada KOB olarak degerlendirilmeyenbirçok isletme KOB kapsamında degerlendirilecektir.Finansal piyasalara Basel II'nin getirdigi en önemli degisiklik ise kredi derecelendirmekavramıdır. Kredi derecelendirme, borçlunun krediyi belirlenen sürede ve miktarda geriödeyebilme gücünün ifadesidir. Basel II ile birlikte bankalar kredi kullandırırken, borçlulara,bagımsız kredi derecelendirme kurulusları veya bankalar tarafından verilen kredi notlarınıesas alacaklardır. Kredi notu yüksek olan KOB'ler bankalardan daha düsük maliyetle kredisaglayabilecekken, kredi notu düsük olan KOB'ler ise daha yüksek maliyetle kredikullanabileceklerdir.

Abstract:
Owing to the increasing crisis in recent years occuring in financial markets and stateeconomies, the importance of the ?capital adequacy? notion in banking sector has improved.Capital adequacy means, the capital level which the banks have to keep in their bodies inorder to meet their financial obligations and to protect themselves against unexpected loss.The firt arrangement related to capital adequacy was published as Basel I by The BaselCommitee on Banking Supervision in 1988. Because this arrangement has low sensibilityagainst risk, in 2004, second capital adequacy arrangement, Basel II, was published.The most importent units to be affected by Basel II applications are SMEs. SMEswhich have a significant share in state economies have been redefined with Basel II andaccording to the new definition, many enterprises which are not considered as SME in currentapplication are to be considered as SMEThe most importent innovation that Basel II has brought into financial markets iscredit assesment. Credit assesment is the definition of debtor?s capasity to pay the credit backin determined term and amount. With Basel II, when the banks let the debtors use credit, thedebtors? credit grades given by external credit assesment institutions and banks are to bepredicated on. While SMEs with high credit grades are able to obtain credits with low costs,the SMEs with low credit grades will only be able to use credits with high costs.