Ondernemingsnr : 0501937584
Naam
(voluit) : MARLEEN MANNEKENS, BEDRIJFSREVISOR
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Dobbelstatiestraat 7
 : 9850 Deinze
Onderwerp akte :
ALGEMENE VERGADERING, BENAMING, BOEKJAAR, DOEL,
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, STATUTEN (VERTALING,
COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), WIJZIGING
RECHTSVORM
Uit een proces-verbaal opgesteld door notaris Jan Verstraeten, te Assenede op 11 augustus 2021,
neergelegd ter registratie, blijkt dat de buitengewone vergadering van aandeelhouders van de BV
MARLEEN MANNEKENS, BEDRIJFSREVISOR, met zetel te 9850 Deinze, Dobbelstatiestraat 7,
volgende beslissingen heeft genomen:
1. Aanpassing van de statuten van de vennootschap aan de terminologie van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, zo onder meer wordt volgende nieuwe terminologie gehanteerd:
- elke vermelding van de rechtsvorm “besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid” of
“BVBA”, wordt vervangen door de rechtsvorm “besloten vennootschap” of “BV”;
- elke vermelding van het “doel”, “maatschappelijk doel” of “statutair doel van de vennootschap”
wordt vervangen door het woord “voorwerp”;
- elke vermelding van “het maatschappelijk kapitaal” of “het kapitaal” van de vennootschap wordt
vervangen door de woorden “de statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening”;
- elke vermelding van het woord “zaakvoerder” of “zaakvoerders” wordt vervangen door het woord
“bestuurder” of “bestuurders”;
- elke vermelding van het woord “college van zaakvoerders” wordt vervangen door het woord
“collegiaal bestuursorgaan”;
- elke vermelding van het woord “vennoot” of “vennoten” van de vennootschap wordt vervangen door
het woord “aandeelhouder” of “aandeelhouders”;
- elke vermelding van de woorden “maatschappelijke zetel” worden vervangen door het woord
“zetel”;
- elke vermelding van de woorden “maatschappelijke benaming” worden vervangen door het woord
“naam”;
- elke verwijzing naar “de gecoördineerde wetten op de handelsvennootschappen”, “het Wetboek van
Vennootschappen” of het “W.Venn.” wordt vervangen door een verwijzing naar het “Wetboek van
vennootschappen en verenigingen”, respectievelijk “WVV”.
2. In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap,
hetzij in totaal veertienduizend tweehonderd zestig euro (14.260,00), van rechtswege omgezet
werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening en dat het nog niet gestort deel van
het kapitaal, hetzij zesduizend tweehonderd euro (€ 6.200,00), omgezet werd in een eigen
vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”, bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van
de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en
houdende diverse bepalingen (1).
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
Luik B
bepalingen (1) aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap. Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het
deel van het in het verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd
gestort en dat werd geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”.
3. De algemene vergadering besluit de huidige niet-statutair zaakvoerder, hierna vermeld, ontslag te
geven uit hun functie en gaat onmiddellijk over tot hun herbenoeming als niet-statutair bestuurder
voor een onbepaalde duur:
- Mevrouw MANNEKENS Marleen Ria, geboren te Gent op 28 september 1964, wonende te 9000
Gent, Savaanstraat 7, hier aanwezig en die aanvaardt.
Haar mandaat is bezoldigd.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder voor de uitoefening van haar mandaat.
4. Vastelling van het adres van de zetel: 9850 Deinze, Dobbelstatiestraat 7. Dit adres wordt niet
opgenomen in de statuten.
5. Wijziging van de naam van de vennootschap in “Financial, Audit & Accounting Services Marleen
Mannekens”, of in het kort “FA&AS”.
6. De vergadering beslist dienvolgens het boekjaar te wijzigen, in die zin dat het boekjaar zal ingaan
vanaf 1 oktober en eindigt op 30 september van ieder jaar. Het lopend boekjaar zal afsluiten per 30
september 2021.
7. De vergadering beslist de datum van de gewone algemene vergadering te wijzigingen naar de
laatste vrijdag van de maand maart om 12.00 uur.
8. Wijziging van het voorwerp van de vennootschap
8.a. voorafgaande lezing en toelichting van het verslag van het bestuursorgaan
8.b. eigenlijke wijziging van het voorwerp
9. Aanneming van volledig nieuwe statuten die in overeenstemming zijn met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, met inbegrip van:
- de bevoegdheid van het bestuursorgaan om over te gaan tot zetelverplaatsing
- voormelde omzetting van het onbeschikbare eigenvermogen in een beschikbaar eigen vermogen,
- wijziging van de interne bestuursbevoegdheid
- voormelde wijziging van het voorwerp
- eventuele andere wijzigingen tov de oude statuten
- herformulering van: de rechtsvorm, de zetel, de uitgifte en vorm van aandelen en andere effecten;
de volstorting van aandelen; bijkomende inbrengen en uitgifte van nieuwe aandelen; de uitoefening
van het voorkeurrecht bij bijkomende inbrengen in geld; de ondeelbaarheid van aandelen en andere
effecten; de overdracht van aandelen; de benoeming en beëindiging van het mandaat, de
bevoegdheid en bezoldiging van (dagelijks) bestuurder(s) en commissaris(sen); de
vertegenwoordiging van de vennootschap; de bijeenkomst, de werking van, en
toelatingsvoorwaarden tot de algemene vergadering; de uitoefening van het stemrecht; de
winstbesteding en uitkeringen; de ontbinding en vereffening.
NAAM: De vennootschap is als besloten vennootschap naar Belgisch recht opgericht onder de
naam: “Financial, Audit & Accounting Services Marleen Mannekens”, of in het kort “FA&AS”. De
volledige en afgekorte benaming kunnen samen of afzonderlijk” worden gebruikt.
ZETEL: Vlaams Gewest
VOORWERP:
De vennootschap heeft tot voorwerp het uitoefenen als vennootschap van het beroep van
bedrijfsrevisor en van accountant, en de samenwerking, zowel in België als in het buitenland, met
andere bedrijfsrevisoren en accountants. In het bijzonder het uitoefenen van controleopdrachten, die
door of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de bedrijfsrevisor, het uitoefenen van accountancy-
opdrachten, die krachtens de wet zijn voorbehouden aan accountants, en het uitoefenen van alle
activiteiten die verenigbaar zijn met de hoedanigheid van zowel bedrijfsrevisor als accountant.
Zij kan elke activiteit uitoefenen die van aard is rechtstreeks of onrechtstreeks, zelfs gedeeltelijk, de
verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen en deelnemen aan een dergelijke activiteit of
operatie, op welke wijze dan ook, voor zover deze activiteiten of operatie verenigbaar zijn met de
functie en de hoedanigheid van bedrijfsrevisor.
Benevens de bovenvermelde activiteiten kan de vennootschap eveneens haar liquiditeiten beleggen
in allerhande roerende waarden en deze investeren in roerende en onroerende goederen in het
algemeen. Eveneens kan zij zich in dat kader bezighouden, in eigen naam en voor eigen rekening,
met de verhuur van onroerende of roerende goederen. Teneinde deze activiteiten uit te oefenen, is
het haar toegestaan leningen aan te gaan en gebruiksrechten te verkrijgen.
De vennootschap mag namelijk alle roerende, financiële en onroerende verrichtingen doen die
bijdragen tot de verwezenlijking van haar voorwerp of die vallen in het kader van het voorzichtig
beheer van haar eigen patrimonium.
Luik B
Zij mag ondermeer samenwerken en deelnemen in andere professionele vennootschappen van
beoefenaars van zelfstandige beroepen met een aanvullend karakter aan haar voorwerp en
deelnemen in interprofessionele vennootschappen van beoefenaars van zulke beroepen.
DUUR: onbepaalde duur
INBRENGEN
Als vergoeding voor de inbrengen werden honderd zesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
De meerderheid van de aan de aandelen verbonden stemrechten moet in het bezit zijn van zowel
auditkantoren en/of wettelijke auditors als van accountants.
STATUTAIR (ON)BESCHIKBARE EIGEN VERMOGENSREKENING
De vennootschap beschikt aldus niet over een statutair onbeschikbare eigenvermogensrekening.
Voor de inbrengen die geschieden na de datum waarop het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen op deze vennootschap van toepassing wordt, zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of
zij geboekt worden op deze beschikbare eigen vermogensrekening. Indien de uitgiftevoorwaarden
niets vermelden, worden zij vermoed eveneens op deze beschikbare eigen vermogensrekening
geboekt te worden.
In geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe aandelen, worden zij vermoed eveneens op deze
beschikbare eigen vermogensrekening geboekt te worden.
BESTUUR
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen,
aandeelhouders, waarvan de meerderheid de hoedanigheid heeft van zowel bedrijfsrevisor,
ingeschreven in het openbaar register van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren, als van accountant,
ingeschreven in het openbaar register van het ITAA. Indien er maar één bestuurder wordt benoemd,
dient deze zowel de hoedanigheid te hebben van bedrijfsrevisor, ingeschreven in het openbaar
register van de Bedrijfsrevisoren, als van accountant, ingeschreven in het openbaar register van het
ITAA.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
Bij ontslag, permanente onbeschikbaarheid of overlijden van de enige bestuurder, zal zijn mandaat
van rechtswege worden voortgezet door de natuurlijke persoon die bij name zal aangeduid worden in
de notulen van een algemene vergadering. De aldus aangestelde plaatsvervangende bestuurder
heeft nochtans het recht om het mandaat te weigeren dat hem zal worden toevertrouwd. De in
functietreding van een nieuwe bestuurder dient te worden openbaar gemaakt.
De niet-statutaire bestuurders zijn herroepbaar ad nutum bij besluit van de algemene vergadering,
zonder dat hun herroeping recht geeft op enige vergoeding.
INTERNE BESTUURSBEVOEGDHEID
Iedere bestuurder is bevoegd om alle handelingen van intern bestuur te verrichten die nodig of
dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, met uitzondering van die
handelingen waarvoor volgens de wet alleen de algemene vergadering bevoegd is.
Ingeval er twee bestuurders zijn zullen zij gezamenlijk het bestuur voeren.
Indien er drie of meer bestuurders zijn, vormen deze een college, dat een voorzitter aanstelt en
verder handelt zoals een raadsvergadering.
De bestuurders kunnen de uitoefening van een deel van hun bevoegdheid ten titel van bijzondere
volmacht opdragen aan een derde aangestelde van de vennootschap. Indien er meerdere
bestuurders zijn, dient deze volmacht gezamenlijk gegeven te worden.
De bestuurders regelen onder mekaar de uitoefening van de bevoegdheid.
EXTERNE VERTEGENWOORDIGINGSMACHT
Iedere bestuurder afzonderlijk vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als
eiser of als verweerder.
Voor verrichtingen die de hoedanigheid van bedrijfsrevisor niet vereisen, wordt de vennootschap
tevens rechtsgeldig verbonden door bij bijzondere volmacht aangestelde vertegenwoordigers.
Telkens wanneer een revisorale opdracht wordt toevertrouwd aan de vennootschap, moet deze
onder haar aandeelhouders of bestuurders een vaste vertegenwoordiger benoemen die beschikt
over de hoedanigheid van bedrijfsrevisor, en die belast wordt met de uitvoering van de opdracht in
naam en voor rekening van de vennootschap. Deze vertegenwoordiger moet aan dezelfde
voorwaarden voldoen en is tuchtrechtelijk aansprakelijk alsof hij zelf de betrokken opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou volbrengen, onverminderd de hoofdelijke aansprakelijkheid van de
burgerlijke vennootschap die hij vertegenwoordigt. Deze laatste mag haar vertegenwoordiger niet
ontslaan zonder tegelijk een opvolger te benoemen.
GEWONE ALGEMENE VERGADERING: moet ieder jaar worden bijeengeroepen op laatste vrijdag
van de maand maart om 12.00 uur. Indien die dag een wettelijke feestdag is, wordt de vergadering
op de eerstvolgende werkdag gehouden.
Luik B
Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht.
BOEKJAAR – JAARREKENING
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op 1 oktober en eindigt op 30 september.
BESTEMMING VAN DE WINST – RESERVES
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
10. Machtigen van het bestuursorgaan tot uitvoering van voorgaande beslissingen.
11. Volmachten:
Mevrouw Marleen Mannekens, voornoemd, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle nuttige of
noodzakelijke formaliteiten te vervullen voor de inschrijving van de vennootschap bij het
ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede bij de administratie voor de
Belasting over de Toegevoegde Waarde, en ten dien einde ook alle stukken en akten te tekenen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
NOTARIS JAN VERSTRAETEN TE ASSENEDE
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  Afschrift van de akte
    •  Coördinatie van de statuten
    •  Verslag bestuursorgaan