Ondernemingsnr: 0411 643 056
Naam
(voluit) : DIVETRA
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 9340 Lede, Keiberg 71
Onderwerp akte : Ontbinding
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Florence DEFORCE, notaris met standplaats te Lede, die haar
ambt uitoefent in de vennootschap BV notaris Florence DEFORCE, met zetel te 9340 Lede, Hoogstraat 140, op
19 december 2022, dat de buitengewone algemene vergadering gehouden van de naamloze vennootschap
DIVETRA, waarvan zetel gevestigd is te 9340 Lede, Keiberg 71, met éénparigheid van stemmen de volgende
beslissingen heeft genomen:
EERSTE BESLUIT - LEZING EN ONDERZOEK VAN DE BIJZONDERE VERSLAGEN
De voorzitter geeft kennis van zijn verslag als bestuurder van 15 december 2022 en opgemaakt
overeenkomstig artikel 2:71, §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Dit verslag geeft een
toelichting bij de voorgestelde ontbinding van de vennootschap; bij dit verslag is een samenvattende staat
gevoegd over de actieve en passieve toestand van de vennootschap afgesloten per 15 december 2022.
De voorzitter legt tevens het verslag voor, opgesteld op 18 december 2022 overeenkomstig artikel 2:71, §2
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, door de burgerlijke commanditaire vennootschap MB
Bedrijfsrevisor, vertegenwoordigd door de heer Mohammed Boumalek, bedrijfsrevisor, over de
boekhoudkundige toestand van de vennootschap omschreven in het verslag van de bestuurder.
Wegens voorafgaande kennisname wordt de voorzitter ontslagen van het voorlezen van de verslagen.
Het besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor luidt als volgt:
"Besluit van de bedrijfsrevisor
Ondergetekende, de Burg. Comm.V. MB Bedrijfsrevisor, met maatschappelijke zetel te 9450
Denderhoutem, Borrekent 118C, vertegenwoordigd door de heer Mohammed Boumalek, vennoot en
bedrijfsrevisor, werd op 12 december 2022 door de gedelegeerd bestuurder van de NV DIVETRA, de heer Gary
Claus, aangesteld om ingevolge artikel 2:71 § 2 derde lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, een verslag op te stellen aangaande de boekhoudkundige staat van activa en passiva per 15
december 2022 van de NV DIVETRA, met maatschappelijke zetel te 9340 Lede, Keiberg 71 naar aanleiding
van de ontbinding van de vennootschap.
In het kader van de procedure tot ontbinding voorzien door het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen heeft de raad van bestuur van de NV DIVETRA een boekhoudkundige staat, afgesloten op 15
december 2022, opgesteld die, rekening houdend met de vooruitzichten van de vereffening van de
vennootschap, een balanstotaal opgeeft van 195.631,42 EUR en een netto-actief van 188.620,93 EUR. Uit de
controlewerkzaamheden, die ondergetekende heeft uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke professionele
normen, blijkt dat deze staat de toestand van de vennootschap volledig, getrouw en juist weergeeft, onder
voorbehoud van de volledigheid van de fiscale en sociale schulden.
Op grond van de informatie die ons door het bestuursorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de
controles die wij hebben uitgevoerd in toepassing van de beroepsnormen van het IBR, hebben wij vastgesteld
dat alle schulden ten aanzien van derden op datum van ondertekening van dit controleverslag werden
terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Bovendien willen wij erop wijzen dat de schulden behoudens de belastingen die geconsigneerd werden per
7 december 2022 ondertussen vereffend zijn.
Wij wijzen erop dat de roerende voorheffing op de liquidatieboni, geraamd op een bedrag van 14.118,17
EUR, die zal ontstaan op het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene
vergadering, niet geconsigneerd werd.
De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de financiële staten die een getrouw beeld
geven in overeenstemming met de in België geldende boekhoudkundige regels en voorschriften, alsook voor
de interne controle die hij noodzakelijk acht om te waarborgen dat de financiële staten geen afwijkingen van
materieel belang bevatten.
Overeenkomstig onze opdrachtbevestiging is het onze verantwoordelijkheid een oordeel over deze
financiële staten te geven op basis van onze controle. Wij hebben onze controle uitgevoerd in overeenstemming
met de standaard inzake de contractuele controle van kleine en middelgrote ondernemingen en (i)vzw's en
stichtingen en inzake de voorbehouden gedeelde wettelijke opdrachten aan kleine en middelgrote
ondernemingen en (i)vzw's en stichtingen. Deze norm vereist dat wij de controle zodanig plannen en uitvoeren
dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de financiële staten geen afwijkingen van materieel
belang bevatten. Wij hebben voldaan aan alle ethische voorschriften die van toepassing zijn op de contractuele
controle van financiële staten in België, met inbegrip van de voorschriften inzake onafhankelijkheid die in deze
norm zijn vastgelegd.
Onze controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden zoals omschreven in de Standaard voor
contractuele controle van KMO en kleine (i)vzw's en stichtingen en voor voorbehouden gedeelde wettelijke
opdrachten bij KMO en kleine (i)vzw's en stichtingen om controle-informatie te verkrijgen over de bedragen en
de toelichtingen in de financiële overzichten. De geselecteerde werkzaamheden, waaronder een beperkte
beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang in de jaarrekening, zijn gebaseerd op de
professionele oordeelsvorming van de bedrijfsrevisor. Bij deze risicobeoordelingen hebben wij de in de gegeven
omstandigheden passende controleprocedures vastgesteld, maar niet om een oordeel over de doeltreffendheid
van de interne controle van NV "DIVETRA" te geven.
Op grond van de controlewerkzaamheden, uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke professionele
normen, kunnen wij bevestigen dat de boekhoudkundige staat afgesloten op 15 december 2022 de toestand
van de vennootschap getrouw weergeeft, in zoverre de vooruitzichten van het bestuursorgaan met succes
gerealiseerd zullen worden door diegenen die het risico van de vereffening zullen dragen en onder het
voorbehoud dat wij ons niet kunnen uitspreken over het al dan niet bestaan van latente passiva.
Door de late ontvangst van bepaalde voor onze controle noodzakelijke gegevens was het niet mogelijk de
in de artikelen 5:83 en 5:84 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen voorgeschreven termijn
voor het indienen van ons verslag in acht te nemen.
Dit verslag werd opgesteld overeenkomstig artikel 2:71 § 2 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen in het kader van de voorgenomen ontbinding van de NV DIVETRA en mag niet voor andere
doeleinden worden gebruikt."
Er worden geen opmerkingen gemaakt op de verslagen.
De vergadering sluit zich aan bij de conclusies vervat in de verslagen.
TWEEDE BESLUIT - VERVROEGDE ONTBINDING
De algemene vergadering besluit met eenparigheid van stemmen, overeenkomstig artikel 2:80 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, tot de vervroegde ontbinding van de vennootschap en stelt
haar in vereffening, te rekenen vanaf heden.
DERDE BESLUIT - GEEN BENOEMING VAN EEN VEREFFENAAR
De vergadering besluit uitdrukkelijk geen vereffenaar te benoemen, overeenkomstig artikel 2:80 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De vergadering en de bestuurders erkennen te zijn ingelicht door ondergetekende notaris over de inhoud
van artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen dat voorziet dat ingeval geen
vereffenaars worden benoemd, de bestuurders van een naamloze vennootschap ten aanzien van derden als
vereffenaars worden beschouwd.
VIERDE BESLUIT - ONTSLAG BESTUURDER EN KWIJTING
De vergadering stelt vast dat ingevolge de ontbinding van de vennootschap het mandaat van de
bestuurders, mevrouw Dora Mortier, de heer Gary Claus en de heer Albert Mortier, allen voornoemd, beëindigd
wordt.
De vergadering verleent hen volledig en onvoorwaardelijk kwijting voor het uitgeoefend mandaat.
VIJFDE BESLUIT - VASTSTELLING ACTIVA EN PASSIVA
Overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen stelt de vergadering
vast dat er geen passiva zijn luidens de staat van activa en passiva als bedoeld in artikel 2:71 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen.
De terugname van het resterend actief zal gebeuren door de aandeelhouders zelf. Indien er na de
vereffening nog onbetaalde schulden van de vennootschap zouden overblijven, worden zij eveneens
toebedeeld aan de aandeelhouders.
ZESDE BESLUIT - VASTSTELLING DAT DE ONTBINDING EN VEREFFENING IN ÉÉN AKTE KAN
PLAATSVINDEN
De vergadering stelt bijgevolg vast dat aan de voorwaarden van artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen om de ontbinding en vereffening in één akte te laten plaatsvinden is voldaan,
vermits:
1º er geen vereffenaar is aangeduid;
2° er geen passiva zijn luidens de staat van activa en passiva als bedoeld in artikel 2:71 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen;
3º alle aandeelhouders op de algemene vergadering aanwezig zijn of geldig vertegenwoordigd zijn en
besluiten met eenparigheid van stemmen.
ZEVENDE BESLUIT - GOEDKEURING JAARREKENING
De vergadering besluit de jaarrekening voor het lopend boekjaar goed te keuren.
ACHTSTE BESLUIT - SLUITING VEREFFENING
Daarop verklaart de vergadering zich bereid het vermogen van de vennootschap in haar privé-vermogen op
De vergadering stelt vast dat de vereffening van de naamloze vennootschap "DIVETRA" hierdoor gesloten
is en dat de vennootschap heeft opgehouden te bestaan.
NEGENDE BESLUIT - BEWARING VAN DE BOEKEN EN BESCHEIDEN
De algemene vergadering beslist de boeken en bescheiden van de vennootschap gedurende de wettelijk
voorgeschreven termijn te bewaren te 9340 Lede, Keiberg 71.
De vergadering stelt vast dat er geen maatregelen dienen genomen te worden voor de consignatie van
gelden en waarden.
TIENDE BESLUIT - VOLMACHT
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan de bestuurders en aangestelden van de VOF Accorio met
maatschappelijke zetel te 9052 Gent, Dorpsstraat 28, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, aan wie de macht
verleend wordt om alle inschrijvingen in het ondernemingsloket of wijzigingen en doorhalingen te benaarstigen,
de formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of stopzetting bij de administratie van de B.T.W. te vervullen en te
dien einde ook alle stukken en akten te tekenen.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL
Notaris Florence DEFORCE
Tegelijk hiermee neergelegd:
- Afschrift akte
-Verslag bestuursorgaan
-Verslag bedrijfsrevisor