Ondernemingsnr 0550.509.345
Naam
MA EN IK	(voluit):
(verkort):
besloten vennootschap	Rechtsvorm:
Volledig adres v.d. zetel: Snoekstraat 90
9000 Gent
Onderwerp akte : Ontbinding-vereffening
Uit een proces-verbaal opgesteld door Meester Frederik Tack, notaris met standplaats te
Wachtebeke, die zijn ambt uitoefent in de BV "Notarissen Noord, geassocieerde notarissen",
met zetel te 9960 Assenede, Leegstraat 25A, op 27 november 2024 , neergelegd ter
registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de
besloten vennootschap "MA EN IK", met zetel te 9040 Sint-Amandsberg, Aannemersstraat
1A. Ondernemingsnummer BE0550.509.345 volgende beslissingen heeft genomen:
EERSTE AGENDAPUNT/BESLISSING - Goedkeuring van de jaarrekening
De algemene vergadering neemt kennis van de jaarrekening, bestaande uit een balans,
resultatenrekening en toelichting, over het boekjaar ingegaan op 1 januari 2024 en
ingevolge de in-vereffeningstelling van de vennootschap afgesloten op heden. De
bestuurder verklaart dat er sedert 5 november 2024 niets meer gewijzigd is aan de
boekhoudkundige toestand van de vennootschap. Vervolgens bespreekt de algemene
vergadering de jaarrekening en keurt deze goed, inclusief de door de bestuurder
voorgestelde verwerking van het resultaat.
TWEEDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Verslagen
De voorzitter zet uiteen dat volgende stukken en verslagen voorgeschreven door artikel 2:71
paragraaf 2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, werden opgemaakt, te
weten:
- bijzonder verslag van het bestuursorgaan de dato 5 november 2024, waarin het voorstel
tot ontbinding van de vennootschap wordt toegelicht;
- staat van activa en passiva van de vennootschap afgesloten per 5 november 2024;
- verslag over voormelde staat van activa en passiva opgesteld door Baker Tilly
Bedrijfsrevisoren BV (ondernemingsnummer 0449.065.260), met zetel te Regenboog 2, 9090
Melle, vertegenwoordigd door de heer Christian Caluwaerts (bedrijfsrevisor met
registratienummer A02671) in datum van 20 november 2024. De vergadering stelt vast dat
het besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor letterlijk luidt als volgt:
"Conclusie van het verslag
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat
van activa en passiva van de vennootschap MA EN IK BV, die werd opgesteld volgens het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel. Naar ons oordeel geeft de
staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 5/11/2024 met een balanstotaal
van 132.482,36 EUR en een netto-actief van 132.482,36 EUR een getrouw beeld van de
toestand van de vennootschap MA EN IK BV, in overeenstemming met het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief
kader. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de
sectie "Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor". Wij hebben voldaan aan de relevante
deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn. Wij zijn van mening dat
de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.
De door artikel 2:80 eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan
bevestigen wij dat er op datum van ons verslag geen schulden zijn ten aanzien van
aandeelhouders in de staat van activa en passiva.
Paragraaf ter benadrukking van bepaalde aangelegenheden.
Volgens een schriftelijke verklaring van het bestuursorgaan heeft de vennootschap geen
achterstallige verplichtingen t.a.v. de fiscale - en sociale overheden, die niet in
boekhoudkundige staat voorkomen en die het vermogen en de financiële positie aanmerkelijk
kunnen beïnvloeden. Doch eventuele toekomstige fiscale en/of sociale controles over de
afgelopen en huidige periodes kunnen nog eventuele bijkomende schulden doen ontstaan.
Conform artikel 2:104 §1 WVV worden de aandeelhouders ingevolge de sluiting van de
vereffening, onverdeelde eigenaars, elk voor hun deel, van alle actieve
vermogensbestanddelen van de vennootschap, ook al zijn deze op het ogenblik van de
sluiting van de vereffening niet gekend. Op verklaring van het bestuursorgaan zou de
vennootschap momenteel niet geconfronteerd worden met hangende geschillen.
Overige aangelegenheid
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van
ons controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om
de nodige werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva,
afgesloten op 5/11/2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft,
in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het voorstel tot vrijwillige ontbinding
van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing
zijn. Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 5/11/2024 om
de vennootschap te ontbinden en te vereffenen op de aktedatum, is het bestuursorgaan
verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een
discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het
bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en
om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en
artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling en/of consignatie van de
nodige gelden om te voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders,
of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede
lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het bestuursorgaan is ook
verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de aandeelhouders,
vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen. De controle van de staat van activa en passiva door de
bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch de voor financiën en administratie
verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een
redelijke mate van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel
belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag
waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de
geldende norm van het IBR inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van
vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid. Op aanraden van de Raad van het IBR
werd de ontwerpnorm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en
vereffening van vennootschappen eveneens reeds anticipatief toegepast.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald
en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien
van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva en/of er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing
van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80,
eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor
andere doeleinden worden gebruikt.
Mechelen, 20 november 2024
Baker Tilly Bedrijfsrevisoren BV
Vertegenwoordigd door Christian Caluwaerts
Vennoot - Bedrijfsrevisor “
De notaris doet hier opmerken dat de termijn van vijftien dagen voorzien door artikelen 5:83,
5:84, juncto artikel 2:71 paragraaf 3 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, met betrekking tot het opmaken van voormelde verslagen, niet werd
nageleefd en wijst de aandeelhouders op de draagwijdte van artikel 2:71 paragraaf 4 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De comparanten verklaren daarover geen
bezwaar te hebben en voldoende ingelicht te zijn geweest. Vervolgens verklaren zij de
notaris vrij te stellen om lezing te geven van voormelde verslagen, documenten waarvan zij
verklaren kennis genomen te hebben om voorafgaandelijk dezer een afschrift ervan
ontvangen te hebben en er geen opmerkingen op te hebben. Een exemplaar van voormelde
verslagen met bijgevoegde staat van actief en passief zal samen met een afschrift van
onderhavige akte worden neergelegd ter griffie.
DERDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Vervroegde ontbinding van de vennootschap met
dadelijke invereffeningstelling zonder benoeming van een vereffenaar
De algemene vergadering beslist, gelet op de bijzondere omstandigheden eigen aan de
vennootschap en de eenvoud van de vereffening, toepassing te willen maken van de
mogelijkheid geboden door artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen wat de vereffeningsprocedure betreft, tot ontbinding en vereffening in één
akte. Voormeld artikel laat de ontbinding en vereffening in één akte toe als aan volgende
voorwaarden is voldaan:
1. er is geen vereffenaar aangeduid;
2. alle schulden ten aanzien van aandeelhouders of derden zijn terugbetaald of de nodige
gelden om die te voldoen werden geconsigneerd;
3. de algemene vergadering besluit tot ontbinding en de sluiting van de vereffening in één
akte met eenparigheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde
aandeelhouders voor zover zij ten minste de helft van het totaal aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen;
4. de terugname van het resterend actief gebeurt door de aandeelhouders zelf.
Het bestuursorgaan verklaart:
- dat de kosten, uitgaven, vergoedingen en lasten, in elke vorm ook, die voor rekening van
de vennootschap komen wegens haar vereffening, voor heden werden betaald;
- dat alle belastingschulden, zo onder meer de vennootschapsbelasting, inclusief de latente
vennootschapsbelasting, de belasting op de toegevoegde waarde, voor het boekjaar lopend
tot op heden, inclusief de belastingen voorvloeiende uit de vereffening van de
vennootschap, voor heden werden betaald dan wel geconsigneerd in de Deposito en
Consignatiekas;
- dat de overige schulden in de vennootschap geen schulden aan derden of aandeelhouders
betreffen zoals bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
- dat de vennootschap sedert het opstellen van gemelde staat geen schulden meer heeft
aangegaan, de welke onbetaald zouden zijn;
- dat de vennootschap op heden niet betrokken is bij enige betwisting of geschil, noch bij
enige gerechtelijke procedure. De voorzitter verklaart ingevolge het voorgaande, dat de
vennootschap op heden voldoet aan de voorwaarden opgenomen in artikel 2:80 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, waarbij de ontbinding en de sluiting in één
akte mogelijk is. Dienvolgens beslist de algemene vergadering de BV "MA EN IK" te
ontbinden vanaf heden met dadelijke invereffeningstelling zonder benoeming van een
vereffenaar.
VIERDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Einde van het mandaat van de enige bestuurder
mevrouw BAEYENS Veronique - kwijting voor de uitoefening van haar mandaat als
bestuurder
De ontbinding stelt van rechtswege een einde aan het mandaat van de enige bestuurder in
functie, zijnde mevrouw BAEYENS Veronique, voornoemd. De algemene vergadering verleent
kwijting aan de bestuurder voor de uitoefening van haar mandaat voor de periode tussen 1
januari 2024 en heden, 27 november 2024.
VIJFDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Toebedeling van het vennootschapsvermogen
Beslissing tot toebedeling van het volledige vennootschapsvermogen, inclusief alle nog te
innen vorderingen en vergoedingen, niets uitgezonderd en zonder voorbehoud, van de
ontbonden vennootschap aan de aandeelhouders, zodat dit vennootschapsvermogen zal
toebehoren aan voormelde aandeelhouders overeenkomstig hun aandelenbezit. De
aandeelhouders verklaren dat er zich in het vermogen van de vennootschap geen
onroerende goederen of rechten bevinden. Mocht blijken dat er, ondanks het bovenstaande,
toch nog een schuld zou bestaan ten laste van de vennootschap dan wel activa in het
voordeel van de vennootschap, dan zal deze door de aandeelhouders (zonder hoofdelijkheid
tussen hen) worden gedragen dan wel worden toebedeeld in verhouding tot hun
aandelenbezit. De aansprakelijkheid ten aanzien van de aandeelhouders is voor iedere
aandeelhouder beperkt tot het bedrag gelijk aan de som van de hem terugbetaalde inbreng
en zijn aandeel in het vereffeningssaldo zoals ontvangen voor of bij de sluiting van de
vereffening van de vennootschap.
ZESDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Onmiddellijke sluiting van de vereffening
Gelet op het voorgaande beslist de algemene vergadering de vereffening onmiddellijk te
sluiten en stelt zij vast dat de vennootschap definitief heeft opgehouden te bestaan vanaf
heden. De boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en
bewaard gedurende 5 jaar op volgend adres: 9000 Gent, Snoekstraat 90. In het
aandelenregister van de ontbonden en vereffende vennootschap wordt de vermelding
"vernietigd ingevolge de ontbinding en sluiting van vereffening" aangebracht.
ZEVENDE AGENDAPUNT/BESLISSING - Volmachten
De vergadering verleent een bijzondere volmacht aan:
- mevrouw BAEYENS Veronique, voornoemd	bevoegd, om (i) de actief- en
passiefbestanddelen toe te bedelen aan de aandeelhouders in verhouding tot hun
aandelenbezit, en in het bijzonder om te handelen in dit kader, zo onder jegens de financiële
instellingen waar de vennootschap rekeninghouder was, ten einde onder meer alle
rekeningen en beleggingen (of enig ander financieel product) te liquideren en af te sluiten,
en (ii) alle aangiften (onder meer de fiscale aangiften) en eventuele andere documenten en
rekeningen voor te bereiden en in te dienen bij de bevoegde overheidsinstanties, onder
meer bij de fiscale administraties.
- aan Moore Finance & Tax BV, ingeschreven met ondernemingsnummer 0451.657.041 en
gekend op de Nederlandstalige Ondernemingsrechtbank Brussel, met zetel te Buro & Design
Center, Esplanade 1 bus 96, 1020 Brussel, alsook aan al haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers en in het bijzonder aan Tanja De Naeyer, Dominique Jaminet, Camille Houtave
en Indra Vanderstuyft met mogelijkheid van indeplaatsstelling, waarbij ze elk afzonderlijk de
mogelijkheid hebben voor:
> het vervullen van alle formaliteiten inzake de inschrijvingen, de wijzigingen
van handels-en	(voorgaande, huidige	toekomstige) en schrappingen	en
de Kruispuntbank	Ondernemingen, de	ambachtenondernemingen bij	voor
ondernemingsloketten of andere administratieve diensten;
het vervullen van diverse administratieve verplichtingen:	D
1	alle formaliteiten te vervullen inzake de inschrijvingen, wijzigingen (voorafgaande,
huidige en toekomstige) en doorhaling bij een sociaal verzekeringsfonds en/of een sociaal
secretariaat voor de vennootschap en/of haar bestuursorgaan;
,	alle formaliteiten te vervullen bij de ondernemingsrechtbank, (voorgaande, huidige
en toekomstige) met name de neerlegging en ondertekening van de nodige formulieren voor
publicaties in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad, ...;
de formaliteiten te vervullen inzake registratie btw; met name de aanvraag van het	A
btw-nummer, de aangifte tot wijziging van registratie en de aangifte tot stopzetting van
werkzaamheid;
de notulen (voorgaande, huidige en toekomstige) van de schriftelijke/elektronische	A
besluitvorming van de algemene vergadering en bestuursorgaan evenals alle op de
ondernemingsrechtbank neer te leggen documenten, voor eensluidend te verklaren en te
ondertekenen bij volmacht evenals deze neer te leggen op de ondernemingsrechtbank;
,	het vervullen van alle formaliteiten betreffende de inschrijvingen, de wijzigingen
(voorgaande, huidige en toekomstige) en schrappingen van (i) houders van aandelen of
obligaties in het digitaal effectenregister e-stox, alsook van (ii) de uiteindelijke begunstigden
van de rechtspersoon in het UBO-register.
Deze volmacht impliceert tevens de toelating vanwege de volmachtgever om gegevens in te
kijken en te wijzigen via elektronische interfaces van het ondernemingsloket, het sociaal
verzekeringsfonds en de desbetreffende Fiscale Overheden. De volmachtdrager voert het
mandaat uit op basis van de door de volmachtgever verstrekte informatie.
Voor al het voormelde mag de volmachtdrager alle verklaringen doen, alle akten, stukken en
processen-verbaal ondertekenen, woonst kiezen, in de plaats stellen en in het algemeen
alles doen wat nodig of nuttig zou blijken voor de uitvoering van het huidige volmacht, zelfs
indien bepaalde handelingen hier niet uitdrukkelijk voorzien zijn, zo nodig bekrachtiging
door de volmachtgever belovende. Deze bijzondere volmacht treedt in werking op datum
van ondertekening en neemt een einde in de gevallen bij wet voorzien. Een intrekking
gebeurt door middel van een aangetekend schrijven aan de andere partij. Deze volmacht
vervangt en vernietigt alle voorgaande die met dezelfde doeleinden mochten gegeven zijn.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd:
- Afschrift van de akte
- Verslag bestuursorgaan-staat activa en passiva
- Verslag bedrijfsrevisor