Ondernemingsnr : 0419122548
Naam
(voluit) : KPMG Bedrijfsrevisoren
(verkort) :
Rechtsvorm : Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Luchthaven Brussel Nationaal 1K
 : 1930 Zaventem
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM
A. Uittreksel uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering die werd gehouden
voor notaris Kim Lagae, te Brussel, op 30 september 2020.
1. In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), besluit
de algemene vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
2. In aansluiting bij het eerste besluit, en gelet op het feit dat het voorwerp van de vennootschap niet
beantwoordt aan de definitie van coöperatieve vennootschap die door artikel 6:1 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen wordt vooropgesteld, besluit de algemene vergadering dat de
vennootschap, de rechtsvorm van dat Wetboek zal aannemen die voor haar is aangewezen in artikel
41, §1, eerste lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), met name deze van de besloten vennootschap
(afgekort BV).
3. Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering statuten aan te nemen,
die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met wijziging
van het voorwerp van de vennootschap door dit te vervangen door de tekst vermeld onder artikel 3
der statuten.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de statuten als volgt luidt (volgt een
uittreksel):
1. Rechtsvorm -Naam
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
De vennootschap draagt de naam "KPMG Bedrijfsrevisoren" in het Nederlands en "KPMG Réviseurs
d’Entreprises" in het Frans. De Nederlandse en Franse benaming kunnen afzonderlijk en gezamenlijk
worden gebruikt.(…)
2. Zetel
De zetel van de vennootschap is gelegen in het Vlaamse Gewest.(…)
3. Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp het uitoefenen van het beroep van bedrijfsrevisor in eigen
naam, evenals gezamenlijk uitoefenen van dit beroep door haar aandeelhouders en de
samenwerking, zowel in België als in het buitenland, met andere bedrijfsrevisoren en/of wettelijke
auditors en/of auditkantoren en/of auditors of auditorganisaties van een derde land. Het uitoefenen
van het beroep betreft meer in het bijzonder het uitvoeren van revisorale opdrachten bedoeld door
artikel 3 10° van de wet van 7 december 2016 en het uitoefenen van alle activiteiten die verenigbaar
zijn met de hoedanigheid van bedrijfsrevisor.
De vennootschap kan handelingen verrichten met betrekking tot aankoop, beheer en verkoop van
alle roerende en onroerende waarden, van alle sociale rechten, en in het algemeen alle handelingen
met betrekking tot het beheer van onroerende en roerende waarden die kunnen verworven worden in
volle eigendom, in vruchtgebruik, in naakte eigendom, en alle mogelijkheden van aanverwante
rechten. Zij mag eveneens, in het kader van haar voorwerp, belangen nemen in en samenwerken
met andere professionele vennootschappen van titularissen van vrije beroepen of met
Luik B
interprofessionele vennootschappen van titularissen van dergelijke beroepen. Daartoe kan de
vennootschap samenwerken met, deelnemen in, of op gelijk welke wijze, rechtstreeks of zijdelings
belangen nemen in ondernemingen van allerlei aard, alle verbintenissen aangaan, kredieten en
leningen toestaan, zich voor derden borgstellen door haar goederen in hypotheek of in pand te
geven.
5. Inbrengen
Het eigen vermogen van de vennootschap is opgedeeld tussen onbeschikbaar eigen vermogen en
beschikbaar eigen vermogen.
Het statutair onbeschikbaar eigen vermogen van de vennootschap bedraagt achttienduizend
vijfhonderd vijftig euro (18.550 EUR). (…)
10. Ondeelbaarheid van aandelen
De vennootschap erkent slechts één eigenaar per aandeel. Indien een aandeel het voorwerp
uitmaakt van concurrerende rechten, met name wegens het bestaan van een pand, een opsplitsing
van het eigendomsrecht of een mede-eigendom, wordt de uitoefening van de eraan verbonden
rechten geschorst totdat één enkele persoon is aangewezen, ten aanzien van de vennootschap, als
eigenaar van het aandeel.
17. Schorsing van een aandeelhouder
De rechten van een aandeelhouder in de vennootschap zijn geschorst indien en voor zolang als deze
aandeelhouder, of de natuurlijke persoon die deze aandeelhouder controleert, geschorst is in zijn
hoedanigheid van bedrijfsrevisor, wettelijke auditor of auditkantoor, als gevolg van een definitief in
werking getreden beslissing van de Raad van het Instituut van de bedrijfsrevisoren, de sanctie
commissie van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten (“FSMA”) of van een bevoegde
autoriteit, gedefinieerd door artikel 3, 19° van de Wet van 7 december 2016 tot organisatie van het
beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren, gecoördineerd op 22 mei 2019. De
schorsing van de rechten van een aandeelhouder worden ingeschreven in het register van aandelen
op naam met aanduiding van de periode van de schorsing.
20. Samenstelling van het bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één (1) of meer bestuurders, die, behoudens andersluidende
bepaling in het intern reglement, niet noodzakelijkerwijze aandeelhouder moeten zijn.
De bestuurders kunnen zowel natuurlijke personen als rechtspersonen zijn.
De bestuurders worden benoemd door de algemene vergadering, beslissend met een gewone
meerderheid, voor een bepaalde of onbepaalde termijn.
De bestuurders zijn herbenoembaar en de algemene vergadering kan het mandaat van de
bestuurders te allen tijde herroepen.
De meerderheid van de bestuurders moet de hoedanigheid hebben van bedrijfsrevisor, wettelijke
auditor en/of auditkantoor.
Wanneer er maar één (1) bestuurder is moet deze de hoedanigheid hebben van bedrijfsrevisor,
wettelijke auditor en/of auditkantoor.
Wanneer er twee (2) bestuurders zijn, voeren zij gezamenlijk het bestuur. Minstens een van hen
heeft de hoedanigheid van bedrijfsrevisor, wettelijke auditor en/of auditkantoor.
Wanneer er drie (3) of meer bestuurders zijn, vormen zij een college dat handelt zoals een
beraadslagende vergadering (college van bestuurders). Het college van bestuurders kan, bij gewone
meerderheid, onder zijn leden een voorzitter benoemen. Wanneer geen voorzitter is benoemd of bij
afwezigheid van de voorzitter, wordt het voorzitterschap waargenomen door de oudste in jaren van
de aanwezige bestuurders. Het college van bestuurders kan onder zijn leden een secretaris
benoemen.
Wanneer een rechtspersoon tot bestuurder wordt benoemd, benoemt deze een vaste
vertegenwoordiger – natuurlijke persoon die belast wordt met de uitvoering van dit mandaat in naam
en voor rekening van de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger moet voldoen aan de
kwalificaties opgelegd aan de bestuurders en voorzien in dit artikel 20, vijfde tot achtste lid. De
rechtspersoon mag deze vaste vertegenwoordiger niet ontslaan zonder tegelijk een opvolger te
benoemen. Voor de benoeming en beëindiging van het mandaat van de vaste vertegenwoordiger
gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij dit mandaat in eigen naam en voor eigen
rekening zou vervullen.
21. Ontslag van een bestuurder
De bestuurders kunnen te allen tijde door de algemene vergadering worden ontslagen en dit zonder
opgave van redenen, zonder enige vertrekvergoeding en met onmiddellijke ingang, behoudens een
andersluidende beslissing in het ontslagbesluit van de algemene vergadering.
Iedere bestuurder kan te allen tijde ontslag nemen door schriftelijke kennisgeving aan het
bestuursorgaan of aan de algemene vergadering als hij de enige bestuurder is.
Als de vennootschap daarom verzoekt, blijft hij in functie totdat de vennootschap redelijkerwijze in
zijn vervanging kan voorzien.
De ontslagnemende bestuurder kan zelf het nodige doen om de beëindiging van zijn mandaat
Luik B
tegenstelbaar te maken aan derden.
22. Openvallende vacatures
Wanneer de bestuurders een collegiaal orgaan vormen en wanneer een plaats van bestuurder
openvalt, om welke reden ook, hebben de overblijvende bestuurders het recht om voorlopig in de
vacature te voorzien mits naleving van de bepalingen van artikel 20. De nieuw benoemde bestuurder
doet de tijd uit van degene die hij vervangt. De algemene vergadering zal in haar eerstvolgende
bijeenkomst de voorlopige invulling bevestigen, dan wel de voorlopige bestuurder benoemen, dan
wel de voorlopige invulling weigeren. Wanneer meerdere plaatsen van bestuurders openvallen,
hebben de overblijvende bestuurders het recht om voorlopig in alle openvallende vacatures tegelijk
te voorzien mits naleving van de bepalingen van artikel 20.
Zolang de algemene vergadering of het bestuursorgaan, om welke reden ook, niet in een vacature
voorziet, blijven de bestuurders waarvan het mandaat is verstreken in functie indien dit nodig is opdat
het collegiaal bestuursorgaan het minimum aantal leden zou tellen.
24. Beraadslaging - Besluiten
(…)Wanneer er twee (2) bestuurders zijn, dienen beslissingen unaniem te worden genomen.
Wanneer er drie (3) of meer bestuurders zijn, dient het college van bestuurders, behoudens
andersluidende bepaling in deze statuten, elk besluit van het college van bestuurders te nemen met
een gewone meerderheid van de stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde bestuurders,
waarbij onthoudingen in de teller noch in de noemer worden meegerekend.
Bij staking van stemmen is de stem van degene die de vergadering voorzit beslissend.
Bovendien vereisen de volgende beslissingen niet alleen een geldige beslissing van het
bestuursorgaan maar eveneens de goedkeuring door de algemene vergadering overeenkomstig de
gewone quorum- en meerderheidsvereisten beschreven in artikel 35, :
(i) de verkoop van het cliënteel van de vennootschap;
(ii) de verkoop, overdracht of bezwaring met enig zakelijk recht of enig ander recht met gelijkaardige
gevolgen van het handelsfonds van de vennootschap;
(iii) het opzeggen van een KPMG licentie en het nemen van licenties van andere netwerken door de
vennootschap; en
(iv) de verkoop of overdracht van bedrijfstak of een algemeenheid van de vennootschap. (…)
25. Notulen
De besluiten van het bestuursorgaan worden vastgelegd in notulen (…) Afschriften en uittreksels van
de notulen worden geldig ondertekend door de enige bestuurder indien er slechts één (1) bestuurder
is of door de voorzitter van het bestuursorgaan, door een gedelegeerd bestuurder of door twee (2)
bestuurders indien er twee (2) of meer bestuurders zijn.
26. Bestuursbevoegdheid - Comités - Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan heeft de meest uitgebreide bevoegdheden om alle handelingen te verrichten die
nodig of dienstig zijn voor de verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, met inbegrip
van het uitvaardigen van professionele handleidingen en richtlijnen alsook van kantoorrichtlijnen. Het
bestuursorgaan beschikt evenwel niet over die bevoegdheden waarvoor volgens de wet of deze
statuten alleen de algemene vergadering bevoegd is.
Het bestuursorgaan mag, in zijn midden en onder zijn eigen verantwoordelijkheid, één of meer
adviserende en/of ondersteunende comités oprichten, wiens leden geen bestuurders dienen te zijn.
De voorwaarden voor de aanstelling van de leden van deze comités, hun ontslag, de duur van hun
mandaat, hun bevoegdheden en de werkwijze van de comités worden bepaald door het
bestuursorgaan of in het intern reglement.
Het bestuursorgaan mag het dagelijks bestuur van de vennootschap delegeren aan één of meer
personen. Wanneer de persoon die belast is met het dagelijks bestuur tevens bestuurder is, voert
hij/zij de titel van gedelegeerd bestuurder. Wanneer dit niet het geval is, voert hij/zij de titel van
algemeen directeur.
Het bestuursorgaan mag één of meer bijzondere lasthebbers aanstellen.
Behalve indien de wet het verbiedt, worden de revisorale opdrachten uitgevoerd door de
vennootschap. Telkens wanneer een revisorale opdracht wordt toevertrouwd aan de vennootschap is
deze ertoe gehouden onder haar aandeelhouders of de personen anderszins eraan verbonden, een
vaste vertegenwoordiger natuurlijke persoon te benoemen die de hoedanigheid heeft van
bedrijfsrevisor. De aldus benoemde vaste vertegenwoordiger, is belast met de uitvoering van de
revisorale opdracht in naam en voor rekening van de vennootschap. Inzake kwaliteitscontrole en
toezicht is hij aan dezelfde voorwaarden en regels onderworpen alsof hij die opdracht in eigen naam
en voor eigen rekening zou vervullen. De vennootschap mag haar vertegenwoordiger niet ontslaan
zonder tegelijk een opvolger te benoemen.
27. Vertegenwoordiging
Zonder afbreuk te doen aan de algemene vertegenwoordigingsbevoegdheid van het bestuursorgaan
handelend als college en aan de toepassing van enige andere bepaling van de huidige statuten,
wordt de vennootschap ten overstaan van derden en in rechte geldig vertegenwoordigd door de
Luik B
enige bestuurder die alleen optreedt of, wanneer er twee (2) of meer bestuurders zijn, door twee (2)
bestuurders die gezamenlijk optreden.
Binnen de grenzen van het dagelijks bestuur wordt de vennootschap tevens geldig vertegenwoordigd
door iedere persoon die belast is met het dagelijks bestuur. Wanneer meerdere personen belast zijn
met het dagelijks bestuur, mogen zij elk afzonderlijk optreden.
Binnen de grenzen van hun mandaat wordt de vennootschap tevens geldig vertegenwoordigd door
bijzondere lasthebbers aangesteld door het bestuursorgaan.
28. Bezoldiging - Kosten - Uitgaven
Het mandaat van bestuurder wordt niet bezoldigd, behoudens andersluidend besluit van de
algemene vergadering. (…)
30. Soorten - Datum - Plaats
Ieder jaar wordt de gewone algemene vergadering gehouden op de derde vrijdag van december om
elf uur (11.00). Indien deze dag een wettelijke feestdag is, heeft de gewone algemene vergadering
de volgende werkdag plaats op hetzelfde uur. (…)
Algemene vergaderingen worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere andere
plaats aangeduid in de oproeping.
31. Bijeenroeping
(…) Personen die een algemene vergadering bijwonen of er zich laten vertegenwoordigen, worden
als regelmatig opgeroepen beschouwd. Zij kunnen er tevens, vóór of na een algemene vergadering
waarop zij niet aanwezig of vertegenwoordigd zijn, aan verzaken om zich te beroepen op het
ontbreken van een oproeping of een onregelmatigheid in de oproeping.
De algemene vergadering mag niet beraadslagen over punten die niet op de agenda vermeld staan,
tenzij alle aandeelhouders aanwezig of vertegenwoordigd zijn op de vergadering en er eenparig mee
instemmen.
Vanaf de mededeling van de oproeping kunnen de aandeelhouders schriftelijk vragen stellen aan de
bestuurders en aan de commissarissen, die tijdens de vergadering zullen worden beantwoord, voor
zover die aandeelhouders voldoen aan de formaliteiten die vervuld moeten worden om tot de
vergadering te worden toegelaten. Schriftelijke vragen kunnen per brief, fax, e-mail of enig ander
communicatiemiddel bedoeld in artikel 2281 van het Burgerlijk Wetboek, tot de vennootschap worden
gericht via het in de oproeping tot de vergadering vermelde adres. De vennootschap dient die
schriftelijke vragen uiterlijk op de laatste werkdag vóór de dag van de algemene vergadering te
ontvangen.
32. Vertegenwoordiging
Een aandeelhouder mag zich op een algemene vergadering laten vertegenwoordigen door een
andere aandeelhouder. De volmacht moet de handtekening (die een elektronische handtekening kan
zijn in de zin van artikel 1322, alinea 2 van het Burgerlijk Wetboek) van de aandeelhouder dragen.
34. Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder op de datum van de bijeenroeping te voldoen aan
de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering,
evenwel zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
35. Stemkracht - Beraadslaging - Besluiten
Behoudens andersluidende dwingende wettelijke bepalingen, worden alle besluiten van de algemene
vergadering genomen met inachtneming van het aanwezigheids- en meerderheidsquorum en
volgens de voorwaarden die in deze statuten of in het intern reglement worden vastgelegd.
A en B aandelen geven elk recht op honderd (100) stemmen, C aandelen geven elk recht op
vijfentwintig (25) stemmen, met dien verstande dat aandeelhouders die geen bedrijfsrevisor,
wettelijke auditor of auditkantoor zijn, samen nooit de meerderheid van het totaal aantal stemmen
verbonden aan alle uitstaande aandelen in de vennootschap kunnen houden.
Binnen de vennootschap geldt de volgende procedure voor stemming:
(a) Er wordt eerst gestemd binnen:
    •  enerzijds, een college samengesteld uit de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders
die de hoedanigheid hebben van bedrijfsrevisor, wettelijke auditor of auditkantoor (hierna “College I”);
en
    •  anderzijds, een college samengesteld uit de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders
die de hoedanigheid van bedrijfsrevisor, wettelijke auditor of auditkantoor niet hebben (hierna
"College II").
Het bureau van de algemene vergadering fungeert als bureau van elk van de bovenvermelde
Luik B
colleges.
(b) Daarna wordt er overgegaan tot een vergelijking tussen de besluiten genomen binnen de twee (2)
colleges, waarbij de besluiten genomen binnen het College I 50,01%, en de besluiten genomen
binnen het College II 49,99% van de totaliteit van de stemrechten op het niveau van de algemene
vergadering zullen vertegenwoordigen.
(c) Tenzij anders bepaald in deze statuten en behoudens in de gevallen waarin dwingende
bepalingen in de wet een bijzonder aanwezigheidsquorum vereisen, kan de algemene vergadering
geldig beraadslagen wanneer de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders minstens de helft
van het totaal aantal uitgegeven aandelen vertegenwoordigen, op voorwaarde dat tenminste de helft
van de aandeelhouders die de hoedanigheid hebben van bedrijfsrevisor, wettelijke auditor of
auditkantoor aanwezig of vertegenwoordigd zijn op de vergadering.
(d) Bij de stemming binnen de colleges gelden voor het nemen van de besluiten de volgende regels:
de besluiten binnen elk college worden genomen, naar gelang het geval, met een gewone
meerderheid van de stemmen waarmee aan de stemming wordt deelgenomen, of met de door deze
statuten of door dwingende bepalingen van de wet vereiste bijzondere meerderheid.
Bij staking van stemmen binnen het college is het voorstel waarover wordt gestemd, niet
aangenomen.
(e) Bij de daaropvolgende vergelijking van de door elk van de colleges genomen besluiten gelden
volgende regels: het door de algemene vergadering genomen besluit is het besluit genomen door het
college dat, overeenkomstig littera b, over het grootste aantal stemrechten beschikt, met dien
verstande echter dat een voorstel van besluit slechts aangenomen wordt op voorwaarde dat indien
deze statuten of dwingende bepalingen van de wet een bijzondere meerderheid vereisen het voorstel
deze bijzondere meerderheid in beide colleges behaald heeft.
Met uitzondering van de besluiten die bij authentieke akte worden verleden, kunnen de
aandeelhouders eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van de
algemene vergadering behoren. Daartoe wordt een document met de voorgestelde besluiten per
brief, fax, e-mail of enig ander communicatiemiddel bedoeld in artikel 2281 van het Burgerlijk
Wetboek toegezonden aan alle aandeelhouders, samen met een afschrift van de stukken die hen
krachtens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen ter beschikking moeten worden
gesteld, met het verzoek om het document gedagtekend en ondertekend terug te sturen naar de
zetel van de vennootschap of iedere andere plaats vermeld in het document. De handtekeningen (die
elektronische handtekeningen kunnen zijn in de zin van artikel 1322, alinea 2 van het Burgerlijk
Wetboek) kunnen worden aangebracht hetzij op één document hetzij op meerdere exemplaren van
het document. De schriftelijke besluiten worden geacht genomen te zijn op de datum van de laatst
aangebrachte handtekening of op de datum vermeld in voornoemd document.
Indien de deelnamemodaliteiten in de oproeping zijn aangeduid, kunnen algemene vergaderingen
worden gehouden door middel van telecommunicatietechnieken die een gezamenlijke beraadslaging
mogelijk maken, zoals telefoon- of videoconferentie. Het bestuursorgaan bepaalt hiervan de verdere
modaliteiten overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Elke aandeelhouder kan voor elke aandeelhoudersvergadering per brief stemmen, via een formulier
waarvan het model door de vennootschap wordt bepaald en dat de volgende vermeldingen moet
bevatten: (i) naam en adres of zetel van de aandeelhouder, (ii) het aantal aandelen waarmee hij aan
de stemming deelneemt, (iii) de agenda van de vergadering, inclusief de voorstellen tot besluit, (iv)
de termijn waarbinnen de vennootschap het formulier voor het stemmen per brief dient te ontvangen,
(v) de handtekening van de aandeelhouder, (vi) de vermelding voor elk punt van de agenda, van de
manier waarop hij zijn stemrecht uitoefent of zich onthoudt. Voor de berekening van het quorum,
wordt enkel rekening gehouden met de formulieren die de vennootschap, uiterlijk op de dag vóór de
dag van de vergadering ontvangen heeft op het adres aangeduid in de uitnodiging.
Het bestuursorgaan kan een stemming per brief op elektronische wijze organiseren. Hij bepaalt de
praktische modaliteiten van de elektronische stemming en zorgt ervoor dat het gebruikte systeem
toelaat de meldingen bedoeld in de vorige alinea op te nemen en controle uit te oefenen op de
hoedanigheid en identiteit van de aandeelhouder en op de naleving van de voorgeschreven
ontvangsttermijnen.
36. Notulen
De besluiten van de algemene vergadering worden vastgelegd in notulen (…)
Afschriften en uittreksels van de notulen worden geldig ondertekend door de enige bestuurder indien
er slechts één (1) bestuurder is of door de voorzitter van het bestuursorgaan, door een gedelegeerd
bestuurder of door twee (2) bestuurders indien er twee (2) of meer bestuurders zijn. (…)
37. Jaarrekening
Het boekjaar begint op 1 oktober en eindigt op 30 september van het daaropvolgend kalenderjaar.
(…)
38. Winstverdeling
Luik B
De winstverdeling gebeurt conform de toepasselijke wettelijke bepalingen, met inachtneming van de
grenzen gesteld in artikel 5:142 en 5:143 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Op voorstel van het bestuursorgaan beslist de algemene vergadering over de bestemming van het
saldo van de winst (zoals deze wordt weergegeven in de resultatenrekening) en tot vaststelling van
de uitkeringen overeenkomstig het gewone quorumvereiste beschreven in artikel 35 maar met dien
verstande dat, overeenkomstig littera d), de algemene vergadering met een bijzondere meerderheid
van zestig procent (60%) dient te besluiten.
39. Dividenden
De uitkering van dividenden toegekend door de algemene vergadering geschiedt op de datum en
plaats bepaald door de algemene vergadering of door het bestuursorgaan.
Niet-geïnde dividenden verjaren door verloop van vijf (5) jaar en komen dan aan de vennootschap
toe.
42. Ontbinding - Vereffening
(…) Zijn geen vereffenaars benoemd door de algemene vergadering, dan worden de in functie zijnde
bestuurder(s)ten aanzien van derden van rechtswege als vereffenaars beschouwd, evenwel zonder
de bevoegdheden die de wet en de statuten met betrekking tot de verrichtingen van de vereffening
toekennen aan de vereffenaar benoemd in de statuten, door de algemene vergadering of door de
rechtbank. Indien er drie (3) of meer vereffenaars zijn, vormen zij een college. Indien slechts twee (2)
vereffenaars werden benoemd, is elk van hen individueel handelend bevoegd om alle handelingen te
stellen die nodig of dienstig zijn voor de vereffening. (…)
43. Vereffeningsbonus
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of blokkering van de nodige
bedragen daartoe en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het evenwicht
tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen van de niet-voldoende volgestorte
aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in het voordeel van die aandelen die
in een grotere verhouding zijn volgestort, zal het netto-actief vooreerst worden aangewend om aan
de aandeelhouders het bedrag van de werkelijk gestorte inbrengen vertegenwoordigd door hun
aandelen terug te betalen, desgevallend vermeerderd met de eventueel aan hen toekomende
geïndividualiseerde reserves.
Van voormelde principes kan slechts worden afgeweken door de algemene vergadering,
overeenkomstig het gewone quorumvereiste beschreven in artikel 35 maar met dien verstande dat,
overeenkomstig littera d), de algemene vergadering met een bijzondere meerderheid van zestig
procent (60%) dient te besluiten.
5. De algemene vergadering bevestigt dat het adres van de zetel is gevestigd te 1930 Zaventem,
Luchthaven Brussel Nationaal 1K.
6. De algemene vergadering beslist dat alle hiervoor genomen beslissingen ingaan op 1 oktober
2020.
VOOR EENSLUIDEND UITTREKSEL
Getekend: Kim Lagae, notaris
Samen neergelegd met: een uitgifte van het proces-verbaal met volmachten, een aanwezigheidslijst
en het verslag van het bestuursorgaan art. 5:101 WVV; een coördinatie der statuten
 
B. Uittreksel uit het proces-verbaal van de bijzondere algemene vergadering van 24 september 2020
1. De vergadering neemt kennis van het feit dat het mandaat van de heer Karel Tanghe als enige
bestuurder van de vennootschap vervalt op 30 september 2020.
De vergadering beslist om het mandaat van de heer Karel Tanghe, wonende te 3320 Hoegaarden,
Walestraat 16 als enige bestuurder van de vennootschap te hernieuwen voor een periode vanaf 1
oktober 2020 tot en met 30 september 2024. Het mandaat van de enige bestuurder zal onbezoldigd
uitgeoefend worden.
2. De vergadering beslist om een volmacht toe te kennen aan K law CVBA, via een van haar
aangestelden, elk met de macht om alleen te handelen en een volmacht toe te kennen aan notaris
Kim Lagae, te Brussel, beide volmachten met het recht van substitutie, teneinde alle formaliteiten te
vervullen met betrekking tot het einde mandaat en de hernieuwing van het mandaat van de enige
bestuurder, zo onder meer en zonder hiertoe beperkt te zijn, het opmaken en ondertekenen van de
vereiste publicatieformulieren, alsook de neerlegging ervan ter griffie van de bevoegde
ondernemingsrechtbank met het oog op de publicatie in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad en de
aanpassing van de inschrijving van de Vennootschap in de Kruispuntbank van Ondernemingen.
VOOR EENSLUIDEND UITREKSEL
Getekend: Kim Lagae, lasthebber
Samen neergelegd met een voor eensluidend verklaard uittreksel van het proces-verbaal van de
bijzondere algemene vergadering van 24/09/2020