Ondernemingsnr : 0811096677
Naam
(voluit) : MD ACCOUNTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Weynesbaan 73
 : 2820 Bonheiden
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), DOEL
Volgens een proces-verbaal, opgesteld door Evy Willems, notaris te Keerbergen, op 13 juni 2023
heeft de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap MD ACCOUNTING de
volgende besluiten genomen:
 
Eerste besluit
De algemene vergadering heeft vastgesteld dat door de opheffing van artikel 3 van het wetboek van
vennootschappen sinds 1 november 2018 de vennootschap geen burgerlijke vennootschap meer is.
 
De algemene vergadering heeft eveneens vastgesteld dat sinds 1 januari 2020:
- het wetboek van vennootschappen en verenigingen van toepassing is op de vennootschap;
- de rechtsvorm van de vennootschap een besloten vennootschap is;
- de zaakvoerder bestuurder van de besloten vennootschap is;
- het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap van rechtswege werd
omgezet in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening. Het nog niet gestort deel van het
kapitaal werd van rechtswege omgezet in een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde
inbrengen”.
 
Tweede besluit
De algemene vergadering heeft besloten om de voormelde aangelegde statutair onbeschikbare
eigen vermogensrekening op te heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor toekomstige
uitkeringen. Dit besluit geldt tevens voor de eventuele bijstortingen van het deel van het in het
verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd gestort.
 
Derde besluit
De algemene vergadering heeft vervolgens besloten om de aandeelhouders vrij te stellen van de
verplichting tot volstorting van de tot op vandaag niet-opgevraagde inbrengen zonder vernietiging
van aandelen.
 
Vierde besluit
Na bespreking van het omstandig verslag van de bestuurder waarin hij het voorstel tot wijziging van
het voorwerp verantwoord heeft, heeft de algemene vergadering besloten om het voorwerp te
vervangen door de hierna vermelde omschrijving.
 
Vijfde besluit
De algemene vergadering heeft eenparig besloten om de heer De Doncker Maarten te ontslaan als
statutair bestuurder en om hem meteen vervolgens te benoemen als niet-statutair bestuurder van de
vennootschap. Zijn mandaat is bezoldigd.
Hij kan de vennootschap alleen vertegenwoordigen.
 
Zesde besluit
De algemene vergadering  heeft besloten om nieuwe statuten aan te nemen luidende als volgt:
 
Artikel 1
De vennootschap is een besloten vennootschap met naam MD ACCOUNTING.
 
Artikel 2
De vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.
 
Artikel 3
De zetel bevindt zich in het Vlaamse Gewest.
 
Artikel 4
De vennootschap heeft volgende activiteiten als voorwerp:
1. de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2. het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
3. het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het
opmaken van de rekeningen;
4. alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5. de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen
vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering
of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6. zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7. elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere
dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
8. andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de
gecertificeerd accountant;
9. het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10. het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11. het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12. het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve
organisatie van ondernemingen.
Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover
toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut
waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals:
- Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
- Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden,
- Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
- Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
- Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep.
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoerden die krachten het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en de bijzondere wetten kunnen worden toevertrouwd aan een gecertificeerd
accountant, waaronder, doch niet uitsluitend, het verlenen van bijstand aan een aandeelhouder in
zijn individuele onderzoeks- en controlebevoegdheid, ontbinding van de vennootschap, de omzetting
van vennootschappen in een andere rechtsvorm, de gedwongen verkoop van effecten, de uitgifte
van aandelen (al of niet met beperking van het voorkeurrecht), kapitaalverhoging ten gunste van het
personeel, herstructureringen van vennootschappen).
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden
met het voorwerp van de vennootschap voor zover die verrichtingen niet verboden zijn bij of
krachtens de wet en voor zover zij in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt voor het
beroep van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur.
De vennootschap mag de volgende gerechtelijke mandaten uitoefenen: gerechtsmandataris,
toegevoegd curator faillissement, gerechtelijke deskundige.
De vennootschap mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder
voorbehoud van internationale wetgeving terzake.
De vennootschap mag elke activiteit die rechtstreeks of onrechtstreeks met haar voorwerp verband
houdt uitoefenen, voor zover die verenigbaar is met de hoedanigheid van gecertificeerd accountant
en/of gecertificeerd belastingadviseur.
De vennootschap mag privaatcursussen of schriftelijke cursussen voor algemene, beroeps- of
technische vorming geven of organiseren.
De vennootschap mag activiteiten uitoefenen van studie-, organisatie- en raadgevend bureau inzake
financiële, handels-, fiscale of sociale aangelegenheden.
De vennootschap mag het mandaat van vereffenaar van vennootschappen waarnemen.
De vennootschap mag in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur een eigen roerend en onroerend
vermogen beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband
houden en die van die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te
bevorderen, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de gecertificeerd
accountant en/of gecertificeerd belastingconsulent.
De vennootschap kan enkel rechtstreeks of onrechtstreeks, via inbreng, fusie, inschrijving of iedere
andere manier, deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen, van wie het
voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar is met de uitoefening van haar beroepsactiviteiten.
De vennootschap mag kredieten en leningen aangaan en toestaan, zich voor derden, met
uitzondering van eigen cliënteel, borg stellen door haar goederen in hypotheek of in pand te geven.
Daarnaast zal zij kunnen optreden als adviesbureau op gebied van bedrijfsvoering en beheer en zal
zij tevens advies en bijstand verlenen aan de bedrijfswereld en zal zij tevens zorgen voor realisatie
van programma's en gebruiksklare systemen.
De vennootschap kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met
anderen, rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende,
onroerende of financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan
met haar voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
 
Artikel 11
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders.
Zijn er meerdere bestuurders benoemd, dan wordt de vennootschap bestuurd door een collegiaal
bestuursorgaan.
De meerderheid van de bestuurders moeten gecertificeerde accountants, certificeerde
belastingadviseurs, accountants, fiscaal accountants en/of personen die in een andere lidstaat van
de Europese Unie een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van deze hoedanigheden
gegeven door het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants aan de beroepsoefenaars in
België, zijn.
De bestuurders die de hoedanigheid van gecertificeerde accountants, certificeerde
belastingadviseurs, accountants, fiscaal accountants niet hebben mag niet de titel van
gecertificeerde accountants, certificeerde belastingadviseurs, accountants, fiscaal accountants
voeren en geen activiteiten in naam en voor rekening van de vennootschap stellen die wettelijk
voorbehouden zijn aan de in het openbaar register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
De algemene vergadering benoemt en ontslaat de bestuurders. De bestuurders worden door de
algemene vergadering van aandeelhouders benoemd voor een bepaalde of onbepaalde termijn.
De algemene vergadering kan het mandaat van een niet-statutair benoemde bestuurder te allen tijde
en zonder opgave van redenen met onmiddellijke ingang beëindigen. Het ontslag van een bestuurder
benoemd in de statuten vereist een statutenwijziging.
 
Artikel 12
Het collegiaal bestuursorgaan wordt voorgezeten door de voorzitter, benoemd onder zijn leden. Bij
ontsten-tenis van benoeming of bij afwe-zig-heid van de voorzitter wordt het voorzitter-schap waar-
genomen door de oudste, aanwezige bestuurder.
Het collegiaal bestuursorgaan komt bijeen op uitnodiging van de voorzitter. De voorzitter draagt er
zorg voor dat de convocatie en de agenda tijdig aan alle bestuurders worden meegedeeld.
Een collegiaal bestuursorgaan kan slechts geldig beraadsla-gen en beslissen indien tenminste de
helft van de bestuurders aanwezig of verte-gen-woor-digd is. Indien deze voor-waarde niet is vervuld,
kan een nieuwe vergade-ring worden samengeroe-pen die geldig zal beraadslagen en
beslissen over de punten die op de dagorde van de vorige vergade-ring voorkwamen, indien
tenminste twee bestuurders aanwezig of verte-gen-woor-digd zijn.
Vergaderingen van het collegiaal bestuursorgaan worden gehouden in België of in het buiten-land,
op de plaats aangeduid in de oproeping.
Iedere bestuurder kan volmacht geven aan een ander lid van de raad van bestuur, door middel van
elk communicatiemiddel dat schriftelijk kan worden weergegeven en dat zijn handtekening draagt,
om hem op een welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen en in zijn naam te stemmen. Een
bestuur-der mag meerdere van zijn collega's verte-genwoor-digen en mag, benevens zijn eigen
stem, evenveel stemmen uitbrengen als hij volmach-ten heeft ontvangen.
Ieder lid van het collegiaal bestuursorgaan mag middels elke mogelijke wijze van telecommunicatie
of videografie deelnemen aan de beraadslagingen van een raad van bestuur en stemmen, teneinde
vergaderingen te organiseren tussen verschillende deelnemers die geografisch van elkaar verwijderd
zijn, om hen in staat te stellen gelijktijdig te kunnen communiceren.
Elke beslissing van een collegiaal bestuursorgaan wordt genomen met gewone meerderheid der
stemmen van de aanwezige of verte-gen-woordigde bestuurders, en bij onthou-ding van één of meer
onder hen, met de meerderheid van de andere bestuur-ders.
Bij staking van stemmen is de stem van degene die de verga-dering voorzit door-slagge-vend,
behoudens ingeval het collegiaal bestuursorgaan uit slechts twee leden bestaat, in welk geval bij
staking van stemmen het voorstel is verworpen.
Binnen de perken van de toepasselijke wettelijke bepalingen, kunnen de besluiten van het collegiaal
bestuursorgaan worden geno-men bij eenparig schrif-telijk akkoord van de bestuurders.
De besluiten van het collegiaal bestuursorgaan worden vastge-legd in notulen die onderte-kend
worden door de voorzitter van de vergadering en de leden die dat verlan-gen.
 
Artikel 13
De vennootschap wordt vertegenwoordigd als volgt:
a. door de bestuurder, indien er slechts één bestuurder benoemd is.
b. door elke bestuurder afzonderlijk, indien er meerdere bestuurders benoemd zijn.
c. door de houder van een volmacht die beperkt is in de tijd en/of bepaald wat betreft het voorwerp.
 
Artikel 15
Jaarlijks wordt een algemene vergadering gehouden in de zetel van de vennootschap op de laatste
zaterdag van juni om tien uur.
 
Artikel 18
Het boekjaar loopt elk jaar van 1 januari tot en met 31 december.
 
Artikel 19
De algemene vergadering beslist over de bestemming van het resultaat, rekening houdend met de
wettelijke bepalingen.
Het bestuursorgaan kan binnen de grenzen van de artikelen 5:142 en 5:143 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen overgaan tot uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar of
uit de winst van het voorgaande boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is
goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of vermeerderd met de
overgedragen winst.
 
Zevende besluit
De algemene vergadering nam kennis van het besluit van de bestuurder dat het adres van de zetel
is: 2820 Bonheiden, Weynesbaan 73. 
 
Voor ontledend uittreksel.
 
Evy Willems, notaris te Keerbergen.
 
Worden ook neergelegd: afschrift van het proces-verbaal en gecoördineerde tekst van de statuten.