Ondernemingsnr : 0870354769
Naam
(voluit) : Mystique
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Steenweg op Gelrode 36
 : 3110 Rotselaar
Onderwerp akte :
DIVERSEN
Uit de notulen opgesteld door notaris Rita Heylen te Heist-op-den-Berg op 16 februari 2023 blijkt dat
de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten vennootschap
“Mystique”, met zetel te 3110 Rotselaar, Steenweg op Gelrode 36 en met ondernemingsnummer BE
0870.354.769, volgende beslissingen genomen heeft:
1. Kennisname van het verslag opgesteld door de bedrijfsrevisor, overeenkomstig artikel 5.133 § 1
van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De vergadering neemt kennis van het verslag opgesteld door de bedrijfsrevisor, te weten de heer Luk
Ostyn, de dato 22 december 2022, opgesteld overeenkomstig artikel 5.133 § 1 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen.
De conclusies van dit verslag worden hierna letterlijk weergegeven :
“Het bestuursorgaan stelt voor de Beschikbare inbreng te verhogen door inbreng in natura van een
deel van de rekening-courant op naam van dhr. Steven Scheldeman, voor een totale waarde van de
inbreng van 115.000,00 EUR. Hierbij zouden er geen nieuwe aandelen worden uitgegeven, doch
zullen de nieuwe soorten aandelen worden gecreëerd. Na de geplande inbreng zou de
Onbeschikbare inbreng 118.600,00 EUR blijven en de Beschikbaar inbreng 115.000 EUR bedragen,
de totale inbreng zal vertegenwoordigd worden door 1.186 volledig volgestorte aandelen (8 A-
aandelen, 589 B-aandelen en 589 C-aandelen) zonder vermelding van nominale waarde.
5.1. Inzake inbreng in natura
Overeenkomstig de artikelen 5:121 en 5:133 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen (hierna WVV), brengen wij hierna aan de buitengewone algemene vergadering van de
BV onze conclusie uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij werden
aangesteld.
Wij hebben onze opdracht m.b.t. gedeelte verhoging van de Inbreng uitgevoerd volgens de Norm van
het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in het kader van
inbreng in natura en quasi-inbreng. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze Norm zijn verder
beschreven in de sectie “Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor betreffende de inbreng in
natura en de uitgifte van aandelen”.
Inzake de inbreng in natura
Overeenkomstig artikel 5:133 WVV hebben wij de hierna beschreven aspecten, zoals deze
opgenomen werden in het ontwerp van bijzonder verslag van het bestuursorgaan onderzocht en
hebben geen bevindingen van materieel belang te melden inzake:
    •  De beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
    •  De toegepaste waardering; en
    •  De daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethode leidt tot de
waarde van de inbrengen en dat deze ten minste overeenkomen met de waarde van bijkomende
inbreng die in de ontwerpakte wordt vermeld.
Inzake de als tegenprestatie te verstrekken vergoeding
Op basis van onze beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het
Luik B
ontwerp van bijzonder verslag van het bestuursorgaan overeenkomstig artikel 5:121 WVV is niets
onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te zijn dat deze gegevens, die de
verantwoording van de als tegenprestatie te verstrekken vergoeding en van de gevolgen voor de
vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvatten, niet in alle materiële
opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering die over de voorgestelde
verrichting moet stemmen, voor te lichten.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig de artikelen 5:121 en 5:133 VWW bestaat er niet in uitspraak te doen
over de geschiktheid of opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de vergoeding
die als tegenprestatie voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die verrichting
rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
In het gegeven geval wijzen we wel op de creatie van soorten van aandelen die in eenzelfde akte als
de inbreng in natura zal gebeuren. We verwijzen hiervoor naar het tweede deel van het besluit.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende:
    •  De inbreng in natura
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
        •  Het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de vennootschap;
        •  De beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
        •  Het vermelden van de vergoeding die als tegenprestatie wordt verstrekt.
    •  De als tegenprestatie te verstrekken vergoeding
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
        •  De verantwoording van de als tegenprestatie te verstrekken vergoeding; en
        •  De beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor betreffende:
    •  De inbreng in natura
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
        •  Het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in
natura;
        •  Het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
        •  De melding of de waarde waartoe deze methode leidt, ten minste overeenkomt met de
waarde van de inbreng die in de ontwerpakte wordt vermeld; en
        •  Het vermelden van de werkelijke vergoeding die als tegensprestatie wordt verstrekt.
    •  De als tegenprestatie te verstrekken vergoeding
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
De beoordeling of de in het verslag van het bestuursorgaan opgenomen financiële en
boekhoudkundige gegevens die de verantwoording van de als tegenprestatie te verstrekken
vergoeding en de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders
omvat, in alle van materieel belang zijnde opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene
vergadering die over het voorstel moet stemmen, voor te lichten.
5.2. Inzake effectennorm – creatie van verschillende soorten aandelen
Overeenkomstig artikelen 5:102 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen (hierna
WVV), brengen wij hierna aan de buitengewone algemene vergadering van de BV onze conclusie uit
in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij werden aangesteld.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd overeenkomstig de Algemene norm van toepassing op alle
opdrachten toevertrouwd door een onderneming aan de bedrijfsrevisor van 20 maart 2020 en het
Ontwerp van Norm inzake de opdracht van de beroepsbeoefenaar in het kader van de beoordeling
van het getrouw en voldoende zijn van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in
het verslag van het bestuursorgaan (WVV). In het kader van deze opdracht moeten wij bepalen of we
feiten hebben vastgesteld die ons doen besluiten dat de financiële en boekhoudkundige gegevens
als geheel – opgenomen in het verslag van het bestuursorgaan – niet in alle van materieel belang
zijnde opzichten voldoende en getrouw zijn om de algemene vergadering die over de voorgestelde
verrichting moet stemmen, voor te lichten. Wij hebben de relevante deontologische vereisten die van
toepassing zijn op de opdracht nageleefd. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen
onderbouwende informatie voldoende en geschikt is als basis voor onze conclusie.
Inzake creatie van nieuwe soorten aandelen
Op basis van onze beoordeling van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het
Luik B
verslag van het bestuursorgaan kunnen we stellen dat we van mening zijn dat deze gegevens, die
met betrekking tot de behoud van het huidig aantal aandelen, evenwel met de opsplitsing ervan in 3
soorten van aandelen (A, B en C) die elk een ander stemrecht en dividendrecht inhouden, doch wel
een gelijk recht geven in het vereffeningssaldo, de gevolgen voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvatten, niet in alle van materieel belang zijnde
opzichten voldoende zijn om de algemene vergadering die over de voorgestelde verrichting moet
stemmen voor te lichten. Tot besluit van onze werkzaamheden zijn we de mening toegedaan dat de
opgenomen financiële en boekhoudkundige informatie niet in alle materieel belang zijnde opzichten
getrouw is.
De gebruikte veronderstellingen, die aan de toekomstgerichte financiële informatie ten grondslag
liggen, zijn moeilijk met zekerheid vast te stellen, aangezien verwachte gebeurtenissen zich vaak
anders voordoen dan verwacht, en de variatie van materieel belang kan zijn.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan met betrekking tot het opstellen van een verslag met
de financiële en boekhoudkundige gegevens
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor :
    •  de opstelling van een verslag overeenkomstig artikel 5:102 WVV;
    •  het opstellen van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in zijn verslag;
    •  voor de beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders;
    •  het getrouw en voldoende zijn, in alle van materieel zijnde opzichten, van de verstrekte
informatie, zodat de algemene vergadering een beslissing kan nemen met kennis van zaken.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin een conclusie met een beperkte mate van zekerheid te
vormen over de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het verslag van het
bestuursorgaan uit hoofde van artikel 5:102 WVV op basis van onze beoordeling.
De beoordeling van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het verslag van het
bestuursorgaan bestaat uit verzoeken om inlichtingen, in hoofdzaak bij de voor financiën en
administratieve verantwoordelijke personen, alsook het uitvoeren van cijferanalyses en andere
beoordelingswerkzaamheden. De reikwijdte van een beoordeling is aanzienlijk geringer dan die van
een controle met het oog op een redelijke mate van zekerheid. Om die reden stelt de beoordeling
ons niet in staat de zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen van alle aangelegenheden
van materieel belang die naar aanleiding van een controle mogelijk worden onderkend.
Onze beoordeling van de toekomstgerichte financiële gegevens leidt tot een negatief geformuleerde
conclusie met betrekking tot de vraag of de veronderstellingen een redelijke basis vormen voor de
toekomstgerichte financiële informatie. Bijgevolg brengen wij geen controleoordeel over de financiële
en boekhoudkundige gegevens tot uitdrukking.
Aangezien de toekomstgerichte financiële gegevens en de veronderstellingen waarop deze zijn
gebaseerd betrekking hebben op de toekomst en daarom beïnvloed kunnen worden door
onvoorziene gebeurtenissen, brengen wij geen oordeel tot uitdrukking over de vraag of de
gerapporteerde eigenlijke resultaten zullen overeenkomen met die opgenomen in de toekomstige
financiële informatie en de verschillen kunnen van materieel belang zijn.
Zelfs als de voorziene gebeurtenissen zich conform de vooropgestelde hypotheses voordoen, zullen
de werkelijke uitkomsten naar alle waarschijnlijkheid afwijken van de prognose, aangezien de
veronderstelde gebeurtenissen zich veelal niet zullen voordoen zoals verwacht en afhankelijk zijn
van de realisatie van de projectie. De afwijking daarvan kan van materieel belang zijn.
De reikwijdte van de beoordelingsopdracht biedt geen zekerheid omtrent de toekomstige
levensvatbaarheid van de vennootschap, noch over de efficiëntie of doeltreffendheid waarmee het
bestuursorgaan de vennootschap heeft geleid of zal leiden.
Onze opdracht bestaat er niet in uitspraak te doen over de geschiktheid of opportuniteit van de
verrichting, noch over de vraag of de verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
5.3. Algemeen
Overige aangelegenheden
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de algemene
vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen vóór de algemene vergadering. Wij zijn evenwel in staat geweest om de
nodige werkzaamheden uit te voeren.
We merken op dat de inbreng door één van de aandeelhouders gebeurt en zonder creatie van
nieuwe aandelen, bijgevolg is er een verschuiving van de vermogenswaarde van die ene
aandeelhouder naar de andere aandeelhouders door de stijging van de fractiewaarde van alle
bestaande aandelen. In dit kader moet de creatie van meerdere soorten aandelen deels worden
gezien.
We vermelden ten slotte dat door de geplande inbreng, het eigen vermogen van de vennootschap,
Luik B
rekening houdend met de situatie per 31 december 2021 (alsook per 30 september 2022) negatief
blijft.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd opgesteld op basis van (1) de artikelen 5:121 en 5:133 WVV in het kader van de
inbreng in natura en (2) het artikel 5:102 WVV in het kader van de creatie van verschillende soorten
aandelen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.”
2. Kennisname van het verslag opgesteld door de bestuurder, overeenkomstig de artikelen 5:121 § 1
en 5.133 § 1 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De vergadering neemt kennis van het verslag opgesteld door de bestuurder de dato 23 december
2022, overeenkomstig de artikelen 5:121 § 1 en 5.133 § 1 van het Wetboek van Vennootschappen
en Verenigingen, waarbij niet van de conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor wordt
afgeweken. Dit verslag zal, samen met het verslag van voornoemde revisor, aan deze akte gehecht
blijven, met het oog op neerlegging ter griffie van de bevoegde Ondernemingsrechtbank.
3. Verhoging van het vermogen door inbreng in natura, zonder uitgifte van nieuwe aandelen
Op basis van voornoemde verslagen beslist de vergadering om het vermogen van de vennootschap
te verhogen met een bedrag van honderdvijftienduizend euro (115.000,00 €), door inbreng in natura
in de vorm van een boeking op rekening-courant in het voordeel van voormelde bestuurder de heer
Steven SCHELDEMAN in de boeken van MYSTIQUE BV.
Deze inbreng gaat niet gepaard met een uitgifte van nieuwe aandelen.
De vergadering beslist bovendien om deze inbreng niet te boeken op de onbeschikbare eigen
vermogensrekening van MYSTIQUE BV.
4. Aanpassing van de statuten dienovereenkomstig.
Gezien de vergadering besloot om de bijkomende inbreng niet te boeken op de onbeschikbare eigen
vermogensrekening van MYSTIQUE BV, blijft artikel 6 van de statuten ongewijzigd.
5.Vaststelling dat de inbreng in het vermogen werd gerealiseerd.
De inbrenger, te weten de heer Steven SCHELDEMAN voornoemd, verklaart zijn schuldvordering
ten belope van honderdvijftienduizend euro (115.000,00 €) in deze vennootschap in te brengen.
De voorzitter stelt vast en verzoekt ondergetekende notaris te akteren dat ingevolge voornoemde
besluiten en tussenkomsten, de verhoging van het vermogen definitief is.
6. Kennisname van de verslagen van de bestuurder en van de bedrijfsrevisor, beiden opgesteld
overeenkomstig artikel 5:102 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De vergadering neemt kennis van het verslag van de bestuurder de dato 23 december 2022,
opgesteld overeenkomstig artikel 5:102 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen,
alsook van het verslag van de bedrijfsrevisor de dato 22 december 2023. Dit laatste verslag werd
reeds voormeld onder het eerste besluit en werd tevens opgesteld overeenkomstig artikel 5:102 van
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De conclusies van het verslag van de revisor werden hierboven reeds letterlijk weergegeven.
7. Wijziging van de rechten verbonden aan de aandelen, door creatie van de volgende categorieën
van aandelen: A-aandelen, B-aandelen en C-aandelen.
De vergadering beslist om de rechten verbonden aan de bestaande aandelen te wijzigen. Hiervoor
zullen de bestaande duizend honderd zesentachtig (1.186) aandelen worden omgevormd naar drie
categorieën van aandelen, te weten aandelen van soort A, aandelen van soort B en aandelen van
soort C.
De aandelen zijn vanaf heden verdeeld als volgt:
- Acht (8) aandelen soort A, dewelke in totaliteit recht geven op een deelname in de dividenden en in
de winst ten belope van 40%, en dewelke in totaliteit 80% van de stemrechten vertegenwoordigen;
- Vijfhonderd negenentachtig (589) aandelen soort B, dewelke in totaliteit recht geven op een
deelname in de dividenden en in de winst ten belope van 30%, en dewelke in totaliteit 20% van de
stemrechten vertegenwoordigen;
- Vijfhonderd negenentachtig (589) aandelen soort C, dewelke in totaliteit recht geven op een
deelname in de dividenden en in de winst ten belope van 30%, en dewelke geen enkel stemrecht
vertegenwoordigen.
Voor het overige geeft ieder aandeel een gelijk recht in het vereffeningsaldo.
De aandelen zullen worden toebedeeld aan de bestaande aandeelhouders, in de volgende
verhouding:
- aan de heer SCHELDEMAN Steven Jules Michel: acht (8) aandelen soort A, vijfhonderd
negenentachtig (589) aandelen soort B en driehonderd negenenzestig (369) aandelen soort C;
- aan mevrouw SCHELDEMAN Evelien Berthilla Agnès: vijfenveertig (45) aandelen soort C;
- aan de heer OPDEBEECK Johan: honderd vijftig (150) aandelen soort C;
- aan de heer DE SCHUTTER Dirk Hubert Magdalena: vijfentwintig (25) aandelen soort C.
8. Aanpassing van de statuten dienovereenkomstig.
Luik B
De vergadering beslist om de artikelen 5, 8, 21 en 24 van de statuten aan te passen overeenkomstig
de hiervoor genomen besluiten, zoals hieronder uiteengezet.
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden duizend honderd zesentachtig (1.186) aandelen
uitgegeven.
De aandelen zijn verdeeld als volgt:
- Acht (8) aandelen soort A, dewelke in totaliteit recht geven op een deelname in de dividenden en in
de winst ten belope van 40%, en dewelke in totaliteit 80% van de stemrechten vertegenwoordigen;
- Vijfhonderd negenentachtig (589) aandelen soort B, dewelke in totaliteit recht geven op een
deelname in de dividenden en in de winst ten belope van 30%, en dewelke in totaliteit 20% van de
stemrechten vertegenwoordigen;
- Vijfhonderd negenentachtig (589) aandelen soort C, dewelke in totaliteit recht geven op een
deelname in de dividenden en in de winst ten belope van 30%, en dewelke geen enkel stemrecht
vertegenwoordigen.
Voor het overige geeft ieder aandeel een gelijk recht in het vereffeningsaldo.
Artikel 8. Inbreng in geld met uitgifte van nieuwe aandelen – recht van voorkeur
Nieuwe aandelen waarop in geld wordt ingeschreven worden het eerst aangeboden aan de
bestaande aandeelhouders naar evenredigheid van het aantal aandelen dat zij bezitten.
Indien de nieuwe uitgifte niet of niet in dezelfde mate betrekking heeft op elke bestaande soort van
aandelen, dan komt dit voorkeurrecht slechts toe aan de houders van aandelen van de uit te geven
soort, in dezelfde verhouding.
Indien evenwel een nieuwe soort aandelen wordt uitgegeven, komt het voorkeurrecht toe aan alle
bestaande aandeelhouders, ongeacht de soort van aandelen die zij bezitten.
Zij kunnen hun recht van voorkeur uitoefenen gedurende een termijn van ten minste vijftien dagen te
rekenen van de dag van de openstelling van de intekening.
De opening van de intekening met voorkeurrecht en het tijdvak waarin dat recht kan worden
uitgeoefend, worden bepaald door het orgaan dat overgaat tot de uitgifte en worden ter kennis
gebracht van de aandeelhouders per e-mail of, voor de personen waarvan de vennootschap niet
over een e-mailadres beschikt, per gewone post, op dezelfde dag te verzenden als de
communicaties per e-mail. Wordt dit recht niet geheel uitgeoefend, dan worden de overblijvende
aandelen overeenkomstig de vorige leden eerst aangeboden aan de andere aandeelhouders, die
hun recht van voorkeur volledig hebben uitgeoefend. Er wordt op dezelfde wijze te werk gegaan tot
de uitgifte volledig is geplaatst of tot geen enkele aandeelhouder nog van deze mogelijkheid gebruik
maakt.
Op de aandelen waarop niet werd ingeschreven door de aandeelhouders zoals hierboven bepaald,
kan worden ingeschreven door personen waaraan volgens de wet of volgens deze statuten de
aandelen vrij mogen worden overgedragen of derden met instemming van alle aandeelhouders
Artikel 21. Beraadslagingen
§ 1. Onder voorbehoud van de wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder
stemrecht geeft op de algemene vergadering ieder aandeel:
- van soort A recht op 10% der stemmen,
- van soort B recht op 0,034% der stemmen,
- van soort C recht op 0% der stemmen.
§ 2. Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan
de algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.
§ 3. Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, al dan niet aandeelhouder, door alle
middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf
schriftelijk uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten
laatste vijf (5) dagen vóór de dag van de algemene vergadering.
§ 4. Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in
de agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of
vertegenwoordigd zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk
vermelden.
§ 5. Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of deze statuten, worden de besluiten genomen
bij meerderheid van stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene vergadering
vertegenwoordigd is.
Artikel 24. Bestemming van de winst - reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een aandeel in de
winstverdeling, zoals bepaald in artikel 5 van deze statuten.
9. Volmacht tot coördinatie.
Luik B
De vergadering verleent aan de ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst
van de statuten van de vennootschap op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op de griffie
van de bevoegde Ondernemingsrechtbank overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
 
 
VOOR BEKNOPT UITTREKSEL
Gelijktijdig hiermee neergelegd een uitgifte.
Bestemd voor de publicatie in de Bijlage bij het Belgisch Staatsblad.
 
Rita Heylen
Notaris