Ondernemingsnummer :
0434853869
Benaming :
(voluit) :
Edward Laenens
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Terlinden 87
1785 Merchtem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Ann De Block te Sint-Amands op 10 juli 2018, ter
registratie aangeboden, dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap
met beperkte aansprakelijkheid "EDWARD LAENENS" met maatschappelijke zetel te 1785
Merchtem, Terlinden 87, ingeschreven in het rechtspersonen-register te Brussel onder nummer BTW
BE0434.853.869 met eenparigheid van stemmen volgende beslissingen genomen heeft:
EERSTE BESLUIT
De vergadering beslist het fiscaal werkelijk gestort en nog terugbetaalbaar kapitaal te verminderen
met een bedrag van vijfhonderdvijfennegentigduizend vierhonderdeenenvijftig euro twintig cent (€
595 451,20) om het van zeshonderdveertienduizend drieënveertig euro tweeëntwintig cent (€ 614
043,22) terug te brengen op achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro twee cent (€ 18
592,02) zonder vernietiging van aandelen.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het werkelijk
gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen
met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door terugbetaling
in speciën van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de vennoten ieder
in hun verhouding tot hun aandelenbezit.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat voormelde
kapitaalvermindering van vijfhonderdvijfennegentigduizend vierhonderdeenenvijftig euro twintig cent
(€ 595 451,20) daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht
werd op achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro twee cent (€ 18 592,02).
Toelichting van de instrumenterende notaris
De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van artikel
317 Wetboek Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering voorziet dat de schuldeisers,
wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van de bij
dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben binnen de twee maanden na
gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het tijdstip van die
bekendmaking nog niet vervallen zijn. De vennootschap kan deze vordering afweren door de
schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de vennoten mag
bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste kapitaalvermindering gebeuren
zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van twee maanden hun recht
hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
Doel van deze kapitaalvermindering
Er wordt uitdrukkelijk gesteld dat deze kapitaalvermindering gebeurt in toepassing van artikel 537
WIB92 zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, met het oog op de uitkering van het
destijds in het kapitaal opgenomen bedrag afkomstig van de verdeling van de belaste reserves
overeenkomstig voormeld artikel 537 WIB92, en dit teneinde het maatschappelijk kapitaal van de
Vennootschap aan te passen aan het werkelijke peil van de economische en juridische behoeften
van de Vennootschap.
Aanrekening van kapitaalvermindering
Luik B
De vergadering verklaart en verzoekt de instrumenterende notaris uitdrukkelijk te acteren, dat het
bedrag van deze kapitaalvermindering integraal en uitsluitend wordt aangerekend op het in de
Vennootschap ingebrachte kapitaal volgens het regime van artikel 537 WIB92, zijnde effectief het
kapitaal geplaatst en volledig gestort zoals vastgesteld bij de akte van kapitaalverhoging en
statutenwijziging verleden voor ondergetekende notaris, op 19 juni 2014, bekendgemaakt zoals
hoger vermeld in de historiek van de Vennootschap (hierna de “Relevante Kapitaalverhoging”).
Verklaringen pro fisco
Na door de instrumenterende notaris hierop te zijn gewezen, wordt door de vergadering in dit
verband uitdrukkelijk verklaard en bevestigd:
1. dat de Relevante Kapitaalverhoging destijds is gebeurd in overeenstemming met de voorwaarden
van artikel 537 WIB92, zoals zulks ook werd verklaard in de akte betreffende de Relevante
Kapitaalverhoging;
2. dat er sinds de Relevante Kapitaalverhoging tot op heden niet eerder werd beslist tot enige reële
of formele kapitaalvermindering zodat het integrale bedrag van de Relevante Kapitaalverhoging nog
intact beschikbaar is voor uitkering zoals beoogd in dit besluit;
3. dat de Vennootschap voor het relevante aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk
waarin de Relevante Kapitaalverhoging plaatsvond, kan worden aangemerkt als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen en dat er inmiddels
meer dan vier (4) jaar verstreken zijn sinds de Relevante Kapitaalverhoging zodat de Vennootschap
zich thans wenst te beroepen op de afwijking in het laatste lid van artikel 537 WIB92.
TWEEDE BESLUIT - AANPASSING STATUTEN
De vergadering beslist navolgend artikel van de statuten aan te passen aan de hierbij genomen
beslissingen en wel als volgt:
Artikel 5 luidt voortaan als volgt:
“Het maatschappelijk kapitaal is vastgelegd op achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro twee
cent (€ 18 592,02) vertegenwoordigd door negentienduizend zeshonderdvierenzeventig (19 674)
aandelen zonder vermelding van nominale waarde.”
DERDE BESLUIT - COORDINATIE VAN DE STATUTEN
De vergadering gelast de notaris met de uitwerking en de neerlegging ter Griffie van de Rechtbank
van Koophandel van de nieuw gecoördineerde tekst van de statuten van de vennootschap.
Ann De Block, notaris te Sint-Amands
Bijlage: expeditie van de akte en gecoördineerde statuten