Ondernemingsnr : 0449796423
Naam
(voluit) : ELINCK - TACK INVEST
(verkort) :
Rechtsvorm : Commanditaire vennootschap op aandelen
Volledig adres v.d. zetel Nieuwe Baan 97A
 : 9111 Sint-Niklaas
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, WIJZIGING
RECHTSVORM
Er blijkt uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van de naamloze
vennootschap " ELINCK-TACK INVEST‘", met adres van de zetel te 9111 Sint-Niklaas, Nieuwe Baan
97A, opgemaakt door notaris Patrice Bohyn te Beveren (Haasdonk) op 30 augustus 2023, ter
registratie aangeboden, dat volgende besluiten werden genomen:
1) In toepassing van artikel 41, §4, eerste lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de
algemene vergadering met eenparigheid van stemmen om de statuten aan te passen aan de
bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen door vrijwillige omzetting in een
naamloze vennootschap met enige bestuurder.
(...)
Procedure
Overeenkomstig artikel 41, §4, eerste lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen vindt de procedure
van omzetting van vennootschappen zoals bepaald in boek 14, titel 1, hoofdstuk 2 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen geen toepassing.
Beslissing tot omzetting
De algemene vergadering beslist om de vennootschap om te zetten in een naamloze vennootschap
en dit met ingang vanaf heden.
De naamloze vennoot-schap “ELINCK-TACK INVEST” is de voortzetting van de commanditaire
vennootschap op aandelen “ELINCK-TACK INVEST”, met dien verstande dat door de om-zetting
geen enkele wijziging aangebracht wordt aan de activa- en passivaposten van de omgezette
vennootschap.
Al de lopende verbintenissen van welke aard ook, inzonderheid wat betreft het opmaken van de
jaarrekening, zullen ten laste of ten bate zijn van de naamloze vennootschap.
Het kapitaal, namelijk driehonderd vijftigduizend euro (€ 350.000,00), blijft behouden.
Alle activa en passiva, de afschrij-vingen, de waardeverminderingen en vermeerderingen blijven
dezelfde. De naamloze vennootschap zal de boekhouding en de boeken die door de commanditaire
vennootschap op aandelen gehouden werden, voortzetten.
De naamloze vennootschap behoudt het nummer waaronder de commanditaire vennootschap op
aandelen ingeschreven was in het rechtspersonenregister te Gent, afdeling Dendermonde onder
nummer 0449.796.423.
De tweeduizend vierhonderd negentig (2.490) aandelen worden aan de aandeelhouders van de
naamloze vennootschap toegekend in verhouding tot het quotum dat zij bezitten in de omgezette
commanditaire vennootschap op aandelen.
Ingevolge deze omzetting en de toekenning van de aandelen aan de aandeelhouders, is de
commanditaire vennootschap op aandelen om-gezet in een naamloze vennootschap zonder tot
andere formaliteiten te moeten over-gaan.
2) Beslissing om de huidige datum van de jaarvergadering te wijzigen naar de tweede (2de)
maandag van de maand mei omstreeks veertien (14:00) uur.
3) Beslissing om het mandaat van de huidige statutair zaakvoerder, mevrouw Marie-Ange Elinck,
wonende te wonende te 9111 Sint-Niklaas (Belsele), Nieuwe Baan 97A te hernieuwen als niet
statutair bestuurder. Zij is hier aanwezig en aanvaardt deze hernieuwing.
Haar mandaat is onbezoldigd, tenzij de algemene vergadering anders beslist.
De algemene vergadering besluit het mandaat van statutair zaakvoerder, mevrouw Lea Tack,
wonende te 9100 Sint-Niklaas, Gentse Baan 47 A te beëindigen, met unanimiteit van stemmen.
4) Beslissing tot vermindering van het kapitaal ten belope van vijftigduizend euro (€ 50.000,00) en
conform artikel 18, 7de lid WIB 1992 beslissing tot vrijwillige toepassing van de pro rata regel van
artikel 18, 2de tot en met 6de lid WIB 1992. Vermindering van het eigen vermopgen ten belope van
zevenentwintigduizend driehonderd achtentwintig euro vijfendertig cent (€ 27.328,35) om het te
brengen van driehonderd vijftigduizend euro (€ 350.000,00) naar driehonderd tweeëntwintigduizend
zeshonderd éénenzeventig euro vijfenzestig cent (€ 322.671,65), zonder vernietiging van aandelen,
maar met vermindering naar evenredigheid van de fractiewaarde van alle aandelen in het kapitaal en
vaststelling van de kapitaalvermindering. Vermindering van de beschikbare reserves ten belope van
tweeëntwintigduizend zeshonderd éénenzeventig euro vijfenzestig cent (€ 22.671,65).
De algemene vergadering beslist tot een vermindering van het kapitaal ten belope van een totaal
bedrag van vijftigduizend euro (€ 50.000,00) en beslissing tot vrijwillige toepassing van de pro rata
regel vastgelegd in artikel 18, 2de tot en met 6de lid van het Wetboek van Inkomstenbelastingen
1992 conform artikel 18, 7de lid van het Wetboek van Inkomstenbelastingen 1992. De vergadering
beslist om dit bedrag op een dusdanige manier aan te rekenen dat zij op grond van voormelde
artikelen een correcte pro rata aanrekent.
Vóór de verrichting is het boekhoudkundig kapitaal van de vennootschap het volgende:
- fiscaal gestort kapitaal of daarmee gelijkgesteld conform artikel 184, 1ste lid WIB 92: driehonderd
vijftigduizend euro nul cent (€ 350.000,00);
- in het kapitaal geïncorporeerde vrijgestelde reserve: nul euro nul cent (€ 0,00);
- wettelijke reserve: vijfendertigduizend euro (€ 35.000,00);
- belaste reserves (zoals bepaald op het einde van het belastbare tijdperk dat voorafgaat aan
datgene waarin de terugbetaling gebeurt, verminderd met het bedrag van de tijdens het belastbare
tijdperk en ten laatste op de datum van de terugbetaling, uitgekeerde tussentijdse dividenden):
tweehonderdnegentigduizend driehonderdzestig euro en zesenzeventig cent (€ 290.360,76).
Op basis hiervan dient conform de breuk gestort kapitaal/ (belaste reserves + in kapitaal
geïncorporeerde vrijgestelde reserves + gestort kapitaal) (350.000,00/(34.302,69 + 153.150,03 +
102.908,04 + 350.000,00) minstens vijfenveertig komma vierendertig procent 45,34 %) aangerekend
te worden op de reserves. De algemene vergadering bevestigt dat tweeëntwintigduizend
zeshonderdeenenzeventig euro vijfenzestig cent (€ 22.671,65) van voormelde uitkering uit het
kapitaal betrekking heeft op dividenden, hetzij vijfenveertig komma vierendertig procent (45,34 %),
zodat de pro rata regel hierboven gemeld wordt geëerbiedigd.
De algemene vergadering bevestigt dat deze uitkering uit het kapitaal met vrijwillige toepassing van
de pro rata regel leidt tot de bepaling van een bedrag aan dividenden gelijk aan of hoger dan het
bedrag aan dividenden dat zou voortvloeien uit een vermindering van het kapitaal voor eenzelfde
totaal bedrag, waarop voormelde pro rata regel zou zijn toegepast.
Kapitaalvermindering
Na bevestiging van de vergadering dat er gedurende het bestaan van de vennootschap
geen herwaarderingsmeerwaarde in het kapitaal werd omgezet, beslist de
vergadering overeenkomstig artikel 7:208 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen het geplaatst volgestort kapitaal te verminderen van driehonderd vijftigduizend
euro (€ 350.000,00) naar driehonderd tweeëntwintigduizend zeshonderd éénenzeventig
euro vijfenzestig cent (€ 322.671,65), zonder vernietiging van aandelen en door
proportionele uitkering van de som van zevenentwintigduizend driehonderd achtentwintig
euro vijfendertig cent (€ 27.328,35) aan de aandeelhouders a rato van het aantal aandelen
waarover zij beschikken in de vennootschap.
Uitstel uitkering
DERDE BLAD
6
Om evenwel te voldoen aan de bepalingen van artikel 7:209, vierde lid, van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen wordt de uitkering aan de aandeelhouders
opgeschort tot twee (2) maanden na de publicatie van deze akte in de Bijlagen bij
het Belgisch Staatsblad. De vennootschap boekt dit intussen op een bijzondere wachtrekening
op de passiefzijde van de balans en mag pas dan tot uitkering van het verminderde
kapitaal overgaan wanneer aan de wettelijke voorwaarden voldaan is en meer bepaald
wanneer één van volgende alternatieve voorwaarden vervuld werd:
- geen schuldeisers hebben binnen voormelde termijn van twee (2) maanden hun rechten
doen gelden;
- de schuldeisers die binnen voormelde termijn hun rechten hebben doen gelden hebben
voldoening gekregen;
- de aanspraak of aanspraken van de schuldeisers om zekerheid te verkrijgen is of zijn bij
een uitvoerbare rechterlijke beslissing afgewezen.
Vaststelling kapitaalvermindering
De vergadering stelt vast dat de kapitaalvermindering heeft plaats gevonden en
gelast het bestuur om tot uitbetaling van het verminderde kapitaal aan de aandeelhouders
over te gaan van zodra de wettelijke voorwaarden vervuld werden.
Vermindering van de beschikbare reserves
De algemene vergadering beslist ingevolge wat voorafgaat een uitkering te doen
van tweeëntwintigduizend zeshonderdeenenzeventig euro vijfenzestig cent (€ 22.671,65)
aan dividenden aan de aandeelhouders a rato van het aantal aandelen waarover zij beschikken
in de vennootschap.
De algemene vergadering gelast het bestuur om tot uitbetaling van de dividenden
aan de aandeelhouders over te gaan na inhouding van de roerende voorheffing. De
vennootschap staat in voor de doorstorting van de roerende voorheffing aan de Schatkist
5) Aanneming van volledig nieuwe statuten die in overeenstemming zijn met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, zonder wijziging van het voorwerp van de vennootschap,
behoudens terminologische aanpassingen vanuit wetstechnische behoefte. Het uittreksel van de
nieuwe statuten luidt als volgt:
“Naam: ELINCK-TACK INVEST
Rechtsvorm: Naamloze vennootschap
Duur: onbepaalde duur
Zetel: Vlaams Gewest
Voorwerp:
De vennootschap heeft tot voorwerp:
Het patrimonium, gevormd door de inbrengen, en grotendeels bestaande uit onroerende goederen,
te behouden, in de ruimste zin van het woord te beheren, en oordeelkundig uit te breiden.
De vennootschap zal er zorg voor dragen haar onroerende goederen slechts te vervreemden,
wanneer deze verkooprijp geworden zijn, of wanneer gebiedende omstandigheden haar daartoe
brengen.
Binnen het kader van haar voorwerp, zal de vennootschap mogen overgaan tot het aankopen,
opschikken, uitrusten, valoriseren, bouwen, verhuren of in huur nemen van onroerende goederen, al
dan niet gemeubeld.
Zij zal in het kader van haar werkzaamheden alle onroerende en roerende verrichtingen mogen
stellen, welke nodig of nuttig kunnen zijn voor de verwezenlijking van haar voorwerp. Zij mag
eveneens belangen hebben bij wijze van inbreng, inschrijving of anderszins, in alle ondernemingen,
verenigingen of vennootschappen, welke een gelijkaardig, analoog of aanverwant voorwerp
nastreven, of wier voorwerp van aard is dat van de vennootschap te bevorderen.
Zij mag zich voor derden borg stellen of aval verlenen, voorschotten of kredieten aangaan of
toestaan, hypothecaire of andere waarborgen verstrekken.
Kapitaal - aandelen:
Het kapitaal bedraagt driehonderd tweeëntwintigduizend zeshonderd éénenzeventig euro vijfenzestig
cent (€ 322.671,65).
Het wordt vertegenwoordigd door tweeduizend vierhonderd negentig (2.490) aandelen met
stemrecht, zonder aanduiding van de nominale waarde, genummerd van één (1) tot tweeduizend
vierhonderd negentig (2.490), met een fractiewaarde van één/tweeduizend vierhonderd negentigste
(1/2.490ste) van het kapitaal, waarop werd gestort ten belope van honderd (100%) procent.
Bestuur:
De vennootschap wordt bestuurd door een enige bestuurder.
De enige bestuurder is niet persoonlijk gehouden tot de verbintenissen van de vennootschap.
De instemming van de enige bestuurder is vereist voor zijn ontslag, behalve ingeval van afzetting
wegens wettige redenen.
De enige bestuurder oefent het geheel van de bestuursbevoegdheden uit, met de mogelijkheid een
deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Dagelijks bestuur:
De enige bestuurder kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer dagelijks bestuurders.
De enige bestuurder bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk of als college optreden. Indien dit niet
uitdrukkelijk bepaald is, kunnen zij individueel optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber.
De enige bestuurder stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot
het dagelijks bestuur. Hij kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Vertegenwoordiging:
1. Alle akten die de vennootschap verbinden, in en buiten rechte, zijn geldig wanneer zij ondertekend
worden door de enige bestuurder.
2. Binnen de grenzen van het dagelijks bestuur wordt de vennootschap ook in en buiten rechte geldig
vertegenwoordigd door de gedelegeerde of gedelegeerden voor dit bestuur die alleen handelen. Zij
moeten tegenover derden geen bewijs leveren van hun machten.
3. De enige bestuurder mag bijzondere volmachten verlenen aan één of meer personen. De
vennootschap wordt geldig vertegenwoordigd door deze bijzondere volmachtdragers binnen de
grenzen van hun volmacht.
Jaarvergadering:
De gewone algemene vergadering wordt jaarlijks gehouden op de tweede (2de) maandag van de
maand mei om veertien (14:00) uur.
Indien die dag een wettelijke feestdag is, wordt de jaarvergadering ge-houden op de eerstvolgende
werkdag op hetzelfde uur.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een algemene
vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op aanvraag der
aandeelhouders die minstens één tiende (1/10de) van het kapitaal vertegenwoordigen. In dit laatste
geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten aangeven. Het bestuursorgaan,
in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene vergadering bijeenroepen binnen drie (3)
weken na de aanvraag.
De gewone, bijzondere en buitengewone algemene vergaderingen worden gehouden in de zetel van
de vennootschap of op elke andere plaats vermeld in de oproeping.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de plaats waar ze gehouden wordt, de
datum en het uur, alsook de agenda van de vergadering.
Ze worden tenminste vijftien (15) dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht
aan de aandeelhouders, aan het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, aan de houders van
converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de
vennootschap uitgegeven certificaten op naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor
wie de vennootschap niet over een e-mailadres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone
post, op dezelfde dag als de verzending van de elektronische oproepingen.
Eenieder kan verzaken aan de oproeping, binnen de beperkingen opgelegd door de wet, en zal in
ieder geval geacht worden regelmatig te zijn opgeroepen indien hij aanwezig of vertegenwoordigd is
op de vergadering.
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een aandeelhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van aandelen op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de
aandelen op naam met betrekking tot zijn soort van aandelen;
- de rechten verbonden aan de aandelen van de aandeelhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
De houders van aandelen zonder stremrecht, winstbewijzen zonder stemrecht, converteerbare
obligaties, inschrijvingsrechten of certificaten die met medewerking van de vennootschap werden
uitgegeven, mogen de algemene vergadering bijwonen, doch slechts met raadgevende stem, mits
vervulling van de voorwaarden bepaald in de vorige alinea.
De commissaris woont de algemene vergadering bij wanneer deze te beraadslagen heeft op grond
van een door hem opgemaakt verslag.
Boekjaar:
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één januari (01/01) en eindigt op éénendertig
december (31/12) van ieder jaar.
Bepalingen betreffende het aanleggen van reserves, verdeling van de winst en verdeling van het na
vereffening overblijvend saldo:
De jaarlijkse nettowinst wordt bepaald overeenkomstig de wettelijke bepalingen.
Van die winst wordt ten minste vijf procent (5%) ingehouden voor de vorming van de wettelijke
reserve. Deze verplichting houdt op wanneer het reservefonds één tiende (1/10de) van het kapitaal
van de vennootschap bereikt. De verplichting herleeft indien de wettelijke reserve wordt
aangesproken, tot het reservefonds opnieuw één tiende (1/10de) van het kapitaal van de
vennootschap heeft bereikt.
De aanwending van het saldo der winsten wordt geregeld door de jaarvergadering bij gewone
meerderheid van stemmen, op voorstel van het bestuursorgaan.
De uitkering van dividenden geschiedt op het tijdstip en op de plaatsen die het bestuursorgaan
aanduidt.
Deze uitkering moet evenwel geschieden vóór het einde van het boekjaar waarin het bedrag van het
dividend is vastgesteld.
Het bestuursorgaan heeft de bevoegdheid om binnen de grenzen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen over te gaan tot uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar
of uit de winst van het voorgaande boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is
goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of vermeerderd met de
overgedragen winst, zonder onttrekking aan de bestaande reserves en rekening houdend met de
reserves die volgens een wettelijke of statutaire bepaling moet worden gevormd.”
6) Opdracht aan ondergetekende notaris om de coördinatie van de statuten op te maken en neer te
leggen.
7) Machtiging aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen besluiten.
Bestuursvergadering na de buitengewone algemene vergadering
1) Beslissing tot behoud van het adres van de zetel te 9111 Sint-Niklaas (Belsele), Nieuwe Baan 97A
2) Het bestuursorgaan verzoekt de notaris niet om de uit deze akte voortvloeiende inschrijvingen en
wijzigingen in een elektronisch effectenregister uit te voeren.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Notaris Patrice Bohyn, te Beveren (Haasdonk)
Tegelijk hiermee neergelegd:
    1.  afschrift akte
    2.  gecoördineerde statuten