Ondernemingsnummer :
0877752109
Benaming :
(voluit) :
LORENT & HAEPERS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Oude Godstraat 52 bus 5
2220 Heist-op-den-Berg
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uit een akte verleden voor notaris Frank De Wilde te Gingelom op 19 juni 2018, neergelegd ter griffie
vóór registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid LORENT & HAEPERS volgende beslissingen met eenparigheid van
stemmen heeft genomen.
EERSTE BESLUIT
Voorafgaande uiteenzetting
De enige vennoot zet uiteen wat volgt:
De vennootschap is bij akte verleden voor notaris Frank De Wilde te Gingelom op 10 december
2013, gepubliceerd zoals voormeld, overgegaan tot de verhoging van haar kapitaal met
negenennegentigduizend tweehonderd achtenveertig komma achtenzeventig euro (€ 99.248,78).
Deze kapitaalverhoging gebeurde met bedragen welke voortkwamen uit tussentijdse dividenden
uitgekeerd ingevolge de beslissing van de algemene vergadering over de jaarrekening afgesloten per
31 december 2011.
Indertijd werd voldaan aan de voorwaarden tot onmiddellijke opname van de uitgekeerde netto-
dividenden in het kapitaal, na blokkering op een bijzondere rekening voor de kapitaalverhoging in het
kader van artikel 537 WIB, zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013.
Ondergetekende notaris wijst de enige vennoot erop dat het indertijd op deze wijze verhoogde
kapitaal in principe, gedurende een bepaalde periode moet behouden worden conform (art 537, 6e
lid WIB92), bij gebreke waaraan een roerende voorheffing zou verschuldigd zijn op de uitgekeerde
kapitalen.
De enige vennoot bevestigt hiervan op de hoogte te zijn en dat de vennootschap bij de inbreng als
'kleine vennootschap' in de zin van artikel 15 Wetboek van Vennootschappen werd beschouwd en
dat heden voldoende tijd verstreek na de laatste kapitaalinbreng om onderhavige verrichting te
kunnen uitvoeren zonder dat roerende voorheffing zou verschuldigd zijn.
Kapitaalvermindering
De vergadering besluit het kapitaal te verminderen met negenennegentigduizend tweehonderd
achtenveertig komma achtenzeventig euro (€ 99.248,78) om het kapitaal te brengen van
honderdzeventienduizend achthonderd achtenveertig komma achtenzeventig euro (€ 117.848,78) op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00), en dit door terugbetaling in speciën van een bedrag
gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de enige vennoot, volledig aan te rekenen op
het fiscaal werkelijk volstort kapitaal naar aanleiding van de voormelde kapitaalverhoging die plaats
vond in het kader van artikel 537 WIB 92.
De kapitaalvermindering zal plaatshebben met vernietiging van tweeduizend honderd achtenveertig
(2.148) aandelen, zijnde de vernietiging van de aandelen uitgegeven naar aanleiding van voormelde
kapitaalverhoging.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van negenennegentigduizend tweehonderd achtenveertig komma
achtenzeventig euro (€ 99.248,78) daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus
daadwerkelijk gebracht werd op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Toelichting van de instrumenterende notaris
Luik B
De terugbetaling mag slechts plaats hebben mits inachtname van de termijnen gesteld in artikel 317
van het Wetboek van Vennootschappen.
Dientengevolge verklaart de enige vennoot door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de
bepalingen van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering voorziet
dat de schuldeisers wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlage tot het Belgisch
Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om binnen
de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op
tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering afweren
door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
aandeelhouders mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De zaakvoerder heeft machtiging om dit besluit te concretiseren en wordt inzonderheid gelast de
uitbetaling te doen of te laten doen, zodra dit door de wet toegelaten is.
TWEEDE BESLUIT – AANPASSING STATUTEN
Als gevolg van het voorgaand besluit, beslist de vergadering artikel 5 van de statuten aan te passen
als volgt:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Het is verdeeld in honderd zesentachtig (186) aandelen zonder nominale waarde, maar met een
fractiewaarde van één/honderdzesentachtigste (1/186ste) van het kapitaal.”.
DERDE BESLUIT – VOLMACHTEN
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de optredende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen en
neerleggen op de griffie van de Rechtbank van Koophandel van de gecoördineerde tekst der
statuten.
De vergadering verleent volmacht aan Stiers & Velkeneers, Boekhouding & Fiscaliteit, Grote Markt
21 te 3440 Zoutleeuw, met de mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle formaliteiten inzake
inschrijving, wijziging of stopzetting bij het Ondernemingsloket en de Kruispuntbank der
Ondernemingen alsmede bij de Administratie voor de Belastingen over de Toegevoegde Waarde te
vervullen en te dien einde ook alle stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten
en formulieren jegens de bevoegde instanties en de Rechtbank van Koophandel, en tevens alle
formaliteiten te vervullen (met name ondertekening van formulieren) met betrekking tot de aansluiting
bij het sociaal verzekeringsfonds zowel voor de vennootschap als de vennootschapsmandatarissen,
eventueel met verzoek om vrijstelling.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL
Notaris Frank DE WILDE
Tegelijk hiermee neergelegd:
- expeditie van het proces-verbaal van statutenwijziging
- gecoördineerde statuten