Ondernemingsnummer :
0886208331
Benaming :
(voluit) :
Dokter Hans 't Kindt
(verkort) :
Rechtsvorm :
Burgerlijke vennootschap onder vorm van besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Donderij 16
9680 Maarkedal
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Uit een proces-verbaal opgemaakt en gesloten op 24 september 20178 voor het ambt van Notaris
JACQUES HULSBOSCH, te De Pinte, die zijn ambt uitoefent in de burgerlijke vennootschap onder
de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid HULSBOSCH &
RIJCKBOSCH, Geassocieerde Notarissen, met zetel te 9840 De Pinte, Keistraat 113, blijkt dat is
bijeengekomen : de buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "Dokter Hans ’T Kindt”, met maatschappelijke zetel te
9680 Maarkedal (Etikhove), Donderij 16, RPR Gent (afdeling Oudenaarde), BTW BE0886.208.331,
alwaar volgende beslissingen werden genomen allen met éénparigheid van stemmen:
EERSTE BESLUIT: KAPITAALVERMINDERING
De enige vennoot stelt vast dat de vennootschap over overtollige liquiditeiten beschikt en wenst een
gedeelte van de voorheen in het kapitaal geïnvesteerde bedragen niet langer te onderwerpen aan
het ondernemingsrisico en dus wenst hij dit terugbetaald te zien. Er zijn dan ook voldoende
economische motieven die een gedeeltelijke uitkering door middel van een kapitaalvermindering
verantwoorden.
De enige vennoot verklaart dat bij beslissing van de buitengewone algemene vergadering van de
vennoten van de vennootschap van 10 juni 2014, bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad van 26 juni 2014, onder nummer 14123982, met volkomen naleving van alle voorwaarden
opgelegd door artikel 537 Wetboek Inkomstenbelasting 1992 (hierna “WIB92”), het kapitaal werd
verhoogd door inbreng in geld zonder uitgifte van nieuwe kapitaalaandelen, met verhoudingsgewijze
verhoging van de fractiewaarde van de bestaande aandelen, met dien verstande dat later
doorgevoerde kapitaalverminderingen prioritair zullen worden aangerekend op het kapitaal dat valt
onder het regime van artikel 537 WIB92. Daarenboven verklaart de enige vennoot dat er sinds
voormelde kapitaalverhoging nog geen eerdere kapitaalvermindering heeft plaatsgevonden.
De algemene vergadering beslist, met eenparigheid van stemmen, het maatschappelijk kapitaal te
verminderen met een bedrag van TWEEHONDERDZESTIGDUIZEND HONDERD EURO
(€260.100,00) om het van TWEEHONDERDACHTENZEVENTIGDUIZEND ZEVENHONDERD
EURO (€278.700,00) terug te brengen op ACHTTIENDUIZEND ZESHONDERD EURO (€18.600,00),
zonder vernietiging van aandelen. De kapitaalvermindering zal, overeenkomstig artikel 537, vijfde lid
WIB92, prioritair, integraal en uitsluitend worden aangerekend op het fiscaal kapitaal dat voortkomt
uit de toepassing van gemeld artikel 537 WIB92 (het zogenaamd “vastklikkapitaal”). Gezien de
kapitaalvermindering wordt aangerekend op het fiscaal werkelijk gestort kapitaal dat werd gevormd in
het kader van artikel 537 WIB92, valt de kapitaalvermindering, rekening houdend met de
wachtperiode van 4 jaar en 2 dagen, buiten het toepassingsgebied van artikel 18, 2e lid WIB92.
De vergadering verklaart dat deze kapitaalvermindering ertoe strekt het kapitaal van de
vennootschap in overeenstemming te brengen met de huidige en toekomstige noden van de
vennootschap.
De vergadering beslist vervolgens, met eenparigheid van stemmen, dat deze kapitaalvermindering
zal geschieden door terugbetaling in geld van een bedrag gelijk aan het bedrag van de
kapitaalvermindering aan de enige vennoot. Deze terugbetaling waartoe de vergadering heeft
Luik B
besloten, kan enkel plaatsvinden met naleving van de voorwaarden van artikel 317 van het Wetboek
van vennootschappen.
De vergadering deelt mee dat de terugbetaling pas zal gebeuren twee maanden na de publicatie van
het besluit tot kapitaalvermindering in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad, overeenkomstig de
bepaling van het Wetboek van vennootschappen, hierna toegelicht door de instrumenterende notaris.
Zolang de enige vennoot niet werd terugbetaald, zullen de vrijgekomen bedragen op een
afzonderlijke rekening worden geboekt.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat voormelde
kapitaalvermindering van TWEEHONDERDZESTIGDUIZEND HONDERD EURO (€260.100,00)
daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
ACHTTIENDUIZEND ZESHONDERD EURO (€18.600,00).
Toelichting van de instrumenterende notaris
De enige vennoot verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 317 van het Wetboek van vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering voorziet
dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is vóór de bekendmaking in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om, binnen
de twee maanden na gezegde bekendmaking, een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het
tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering afweren
door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de enige
vennoot mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers, die binnen de hierboven bedoelde termijn
van twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen, tenzij hun
aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is afgewezen.
De vergadering beslist, met eenparigheid van stemmen, dat na voormelde termijn van twee maanden
en mits voldaan is aan de voormelde wettelijke voorwaarde inzake voldoening, de betreffende
tegoeden aan de enige vennoot uitbetaald zullen worden, zoals voormeld, en machtigt, voor zover
als nodig, de zaakvoerder tot uitvoering van deze beslissing.
TWEEDE BESLUIT: STATUTENWIJZIGING
De vergadering beslist, met eenparigheid van stemmen, de statuten van de vennootschap aan te
passen aan voorgaand besluit als volgt:
De vergadering besluit artikel vijf te wijzigen als volgt:
"ARTIKEL VIJF : KAPITAAL
Het gehele geplaatste maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt ACHTTIENDUIZEND
ZESHONDERD EURO (€18.600,00).
Het is verdeeld in honderdzesentachtig (186) gelijke aandelen zonder nominale waarde.
De vennootschap kan geen winstbewijzen uitgeven die het kapitaal niet vertegenwoordigen.".
DERDE BESLUIT: BIJZONDERE VOLMACHT TOT UITVOERING VAN DE GENOMEN BESLUITEN
EN TOT COÖRDINATIE VAN DE STATUTEN
De vergadering verleent, met eenparigheid van stemmen, een bijzondere machtiging aan de
zaakvoerder om de voorgaande beslissingen, inzonderheid om de terugbetaling waartoe de
vergadering heeft besloten, uit te voeren, alsook aan de instrumenterende notaris om de statuten,
zoals deze gewijzigd werden in voorgaande besluiten, te coördineren en neer te leggen op de griffie
van de bevoegde rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Alle beslissingen werden genomen met eenparigheid van stemmen
Voor gelijkvormig uittreksel