Ondernemingsnummer :
0816814828
Benaming :
(voluit) :
Dr. Kristof Declercq, Orthopedisch Chirurg
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Rodestraat 96
9620 Zottegem
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN),
KAPITAAL, AANDELEN
Het blijkt uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders van
de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid DR. KRISTOF DECLERCQ,
ORTHOPEDISCH CHIRURG, met zetel te 9620 Zottegem, Rodestraat 96, ingeschreven in het
rechtspersonenregister Gent afdeling Oudenaarde onder nummer 0816.814.828, verleden voor
geassocieerd notaris Ann DE SMET, te Zwalm op 9 oktober 2019 dat er onder meer beslist werd:
EERSTE BESLISSING
De vergadering beslist het maatschappelijk kapitaal te verminderen met honderd
negenendertigduizend zeshonderd en negen euro éénenvijftig cent (€ 139.609,51), om het te
brengen van honderd achtenvijftigduizend tweehonderd en negen euro éénenvijftig cent (€
158.209,51) op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00), zonder vernietiging van aandelen,
door terugbetaling op elk aandeel van een som bij benadering van duizend driehonderd
zesennegentig euro negen cent (€ 1.396,09) in speciën. Deze terugbetaling wordt gedaan door
afhouding van het reële volgestorte kapitaal.
Doel van deze kapitaalvermindering
Er wordt uitdrukkelijk gesteld dat deze kapitaalvermindering gebeurt in toepassing van artikel 537
WIB92 zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, met het oog op de uitkering aan de
begunstigde vennoten van het destijds in het kapitaal opgenomen bedrag afkomstig van de verdeling
van de belaste reserves overeenkomstig voormeld artikel 537 WIB92, en dit teneinde het
maatschappelijk kapitaal van de vennootschap aan te passen aan het werkelijke peil van de
economische en juridische behoeften van de vennootschap.
Aanrekening van kapitaalvermindering
De vergadering verklaart en verzoekt de instrumenterende notaris uitdrukkelijk te akteren, dat het
bedrag van deze kapitaalvermindering integraal en uitsluitend wordt aangerekend op het in de
vennootschap ingebrachte kapitaal volgens het regime van artikel 537 WIB92, zijnde effectief het
kapitaal geplaatst en volledig gestort zoals vastgesteld bij de akte van kapitaalverhoging en
statutenwijziging verleden voor notaris Guy Walraevens, te Herzele, op 13 december 2013,
gepubliceerd in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad op 31 december 2013, onder het nummer
13197588 (hierna de “Relevante Kapitaalverhoging”).
Verklaringen pro fisco
Na door de instrumenterende notaris hierop te zijn gewezen, wordt door de voorzitter en de
vergadering in dit verband uitdrukkelijk verklaard en bevestigd:
1. dat de Relevante Kapitaalverhoging destijds is gebeurd in overeenstemming met de voorwaarden
van artikel 537 WIB92.
2. dat er sinds de Relevante Kapitaalverhoging tot op heden niet eerder werd beslist tot enige reële
of formele kapitaalvermindering zodat het integrale bedrag van de Relevante Kapitaalverhoging nog
intact beschikbaar is.
3. dat de vennootschap voor het relevante aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk
waarin de Relevante Kapitaalverhoging plaatsvond, kan worden aangemerkt als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen en dat er inmiddels
meer dan vier (4) jaar verstreken zijn sinds de Relevante Kapitaalverhoging zodat de vennootschap
Luik B
zich thans wenst te beroepen op de afwijking in het laatste lid van artikel 537 WIB92.
4. dat gezien de kapitaalvermindering integraal en uitsluitend wordt aangerekend op het fiscaal
werkelijk gestort kapitaal dat werd gevormd in het kader van artikel 537 WIB92, de
kapitaalvermindering buiten het toepassingsgebied valt van artikel 18, 2e lid e.v. WIB92 inzake pro
rata aanrekening van kapitaalverminderingen.
Vaststelling van totstandkoming van kapitaalvermindering
De vergadering doet hierop de volgende vaststellingen ingevolge de beslissing tot de reële
kapitaalvermindering zonder vernietiging van aandelen, met verzoek aan de instrumenterende
notaris aldus te akteren, te weten:
- dat het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap thans effectief is gebracht op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00), verdeeld over honderd aandelen (100) zonder
vermelding van nominale waarde.
- dat de kapitaalwaarde van de bestaande honderd (100) aandelen op evenredige wijze verminderd
is.
Naleving wettelijke termijn
De vergadering stelt bovendien dat, overeenkomstig de voorschriften van artikel 317 van het
Wetboek van Vennootschappen, de gezegde uitkering aan de vennoten ingevolge deze
kapitaalvermindering niet kan plaatsvinden zolang de schuldeisers die binnen de termijn van twee (2)
maanden na de bekendmaking van deze akte in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad een
zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking van
deze akte nog niet zijn vervallen en voor de schuldvorderingen waarvoor in rechte of via arbitrage
een bezwaar werd ingesteld vóór deze algemene vergadering, geen voldoening hebben gekregen,
tenzij hun aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is
afgewezen.
Bijzondere machtigingen
De vergadering verleent de ruimste machtigingen aan het bestuursorgaan – extern optredend zoals
voorzien in de statuten van de vennootschap en met recht van indeplaatsstelling – tot uitvoering van
de hoger genomen beslissing tot reële kapitaalvermindering zonder vernietiging van aandelen en in
het bijzonder om de uitkering van kapitaal aan de vennoten te doen bij het verstrijken van de
wettelijke termijn.
Het bestuursorgaan wordt bovendien gelast met het formaliseren van deze operatie alsmede om de
overige betalings- en uitvoeringsmodaliteiten van de kapitaalvermindering vast te stellen en praktisch
te regelen en alle noodzakelijke of nuttige handelingen dienaangaande te stellen, met inbegrip van
de boekhoudkundige verwerking van die beslissing in de balans van de vennootschap.
De vergadering beslist eveneens om de ruimste bevoegdheden te verlenen aan iedere zaakvoerder
tot uitvoering van de nodige aanpassingen, inschrijvingen, meldingen en schrappingen in het register
van aandelen.
STEMMING
De hierboven vermelde kapitaalvermindering en vaststelling worden aangenomen met eenparigheid
van stem-men.
TWEEDE BESLISSING
Om artikel 5 der statuten in overeenstemming te bren-gen met de hiervoor genomen beslissing in
verband met de kapitaalvermindering,-- zal dit voortaan luiden als volgt:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) en is
verdeeld in honderd (100) gelijke aandelen zonder aanduiding van nominale waarde.
Het kapitaal kan gewijzigd worden.”
DERDE BESLISSING
Ondergetekende notaris wordt gemachtigd om de statuten te coördineren.
(Volgen de handtekeningen)
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
De Notaris
Afgeleverd voor registratie
 
 
Tegelijk hiermee neergelegd: expeditie van de akte - gecoördineerde statuten