Ondernemingsnummer :
0475557940
Benaming :
(voluit) :
GLOBAL TAX BUSINESS CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Boeienaarstraat(M) 7
3630 Maasmechelen
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, ALGEMENE VERGADERING,
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
 “GLOBAL TAX BUSINESS CONSULTING”
Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid
Boeienaarstraat 7
3630 Maasmechelen
BE 0475.557.940
RPR Antwerpen afdeling Tongeren
BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING
VERVROEGDE ONDERWERPING AAN WVV - AANPASSING DER STATUTEN
 
Er blijkt uit een akte verleden op 17 december 2019, voor Meester Tom COLSON, notaris, vennoot
van de burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid "COLSON&FAGARD, geassocieerde notarissen", met zetel te Maasmechelen, dat
de buitengewone algemene vergadering van boven vernoemde vennootschap, de volgende besluiten
genomen heeft:
i. EERSTE besluit
In toepassing van de mogelijkheid geboden door artikel 39, §1, tweede lid van de wet van 23 maart
2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen (1), besluit de algemene vergadering om de vennootschap vervroegd te onderwerpen
aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met ingang van de
datum waarop deze akte wordt bekendgemaakt.
Ii. TWEEDE besluit
In aansluiting bij het eerste besluit, besluit de algemene vergadering dat de vennootschap de
rechtsvorm van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen zal aannemen die het dichtst
aansluit bij haar huidige vorm, met name deze van de besloten vennootschap (afgekort BV).
Bijgevolg stelt de vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de
vennootschap, hetzij driehonderd veertigduizend driehonderd dertig (340.330,-) euro, van
rechtswege omgezet worden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening, bij
toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1).
III. DERDE besluit
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan de brengen in haar voorwerp.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
Statuten (uittreksel)
Artikel 1. Naam en rechtsvorm
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap met de naam “GLOBAL TAX
BUSINESS CONSULTING”.
Zij is een vennootschap waaraan de hoedanigheid van belastingconsulent is verleend in de zin van
artikel 4, 2° van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. (art
Luik B
29 van de wet betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur)
De naam moet in alle akten, facturen, aankondigingen, bekendmakingen, brieven, orders en andere
stukken uitgaande van de vennootschap, onmiddellijk voorafgegaan of gevolgd worden door de
woorden "Besloten Vennootschap" of door de afkorting "BV", leesbaar weergegeven.
Zij moet bovendien vergezeld worden van de nauwkeurige aanwijzing van de exploitatiezetel van de
vennootschap, van het woord "rechtspersonenregister" of de afkorting "RPR", gevolgd door de
vermelding van de zetel(s) van de rechtbank van het rechtsgebied waarbinnen de vennootschap
haar zetel heeft en de exploitatiezetel(s), alsook van haar ondernemingsnummer.
Artikel 2. Zetel
De zetel is gevestigd in het “Vlaamse Gewest”.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of
opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op
de vennootschap toepasselijke taalregime.
Artikel 3. Voorwerp
De vennootschap heeft tot doel diensten te verlenen die behoren tot de functie van
belastingconsulent, zoals omschreven in het artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april
negentienhonderd negenennegentig betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen, en het
uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.
Behoren met name tot de functie van de belastingsconsulent:
het verstrekken van advies in alle belastingsaangelegenheden;
het bijstaan van belastingsplichtingen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
het vertegenwoordigen van  belastingsplichtigen;
De vennootschap mag alle verrichten doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met
het doel van de vennootschap voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de wet of de
uitvoeringsbesluiten en voor zover zij in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt voor het
beroep van belastingsconsulent.
Meer bepaald mag de vennootschap, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde
werkzaamheden van accountant en/of belastingsconsulent, een eigen roerend of onroerend
vermogen beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband
houden en die van die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te
bevorderen, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de plichtenleer van accountant en/of
belastingsconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen, zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten.  Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
De vennootschap heeft tot doel het kopen, verkopen, afstaan, ruilen, huren en verhuren, leasen,
alsook het beheer van alle roerende waarden, aandelen, maatschappelijke aandelen, obligaties,
staatsfondsen, van alle roerende en onroerende goederen en rechten.
Zij mag haar doel zowel in België als in het buitenland verwezenlijken.
Zij mag elke activiteit die rechtstreeks of onrechtstreeks met haar doel verband houdt uitoefenen voor
zover die verenigbaar is met de hoedanigheid van belastingsconsulent.
Zij mag enkel rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen via inbreng, fusie, inschrijving of iedere
andere manier, in ondernemingen, vereniging of vennootschappen van uitsluitend professionele
aard.
Artikel 4. Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Zij kan worden ontbonden bij beslissing van de Algemene Vergadering genomen zoals bij een
statutenwijziging.
Zij mag verbintenissen aangaan voor een termijn die de datum van de eventuele ontbinding
overschrijdt.
Artikel 5. Inbrengen - stortingsplicht
Als vergoeding voor de inbrengen werden honderdzesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
De meerderheid der aandelen moet in het bezit zijn van belastingconsulenten die lid zijn van het
Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten. Een minderheid van de aandelen mag in
het bezit zijn van personen die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als gelijkwaardig met
die van belastingconsulent in België wordt erkend.
Het valt onder de exclusieve bevoegdheid van het bestuur om de data alsook de modaliteiten vast te
leggen van de volstorting van kapitaal ten belopen van het gedeelte van het niet volstorte kapitaal bij
inschrijving.
Luik B
Elke gevraagde storting heeft betrekking op het geheel der aandelen die door de aandeelhouders
werden onderschreven.
De aandeelhouder die na een kennisgeving, betekend per aangetekend schrijven, waarbij een
termijn van één maand is toegekend, de storting laattijdig uitvoert, is een intrest verschuldigd aan de
vennootschap die wordt berekend aan de wettelijke intrestvoet te vermeerderen met twee (2%)
procent, ter rekening vanaf de datum van de invorderbaarheid van de storting.
Het stemrecht met betrekking tot de aandelen waarop geen stortingen werden uitgevoerd, wordt
geschorst zolang de regelmatig gevraagde en eisbare stortingen niet werden uitgevoerd.
Het bestuur kan de aandeelhouders toelaten hun aandelen van tevoren te volstorten, in dat geval is
het bestuur die de voorwaarden bepaalt waaraan deze vervroegde stortingen kunnen worden
uitgevoerd.
Artikel 10. Het bestuur
De vennootschap wordt bestuurd door een bestuurder, belastingconsulenten, lid van het Instituut van
de Accountants en de Belastingconsulenten, aandeelhouder of niet, natuurlijke persoon, of door een
Raad van Bestuur, samengesteld uit belastingconsulenten, aandeelhouder of niet, natuurlijke
personen, van wie de meerderheid lid is van het Instituut van de Accountants en de
Belastingconsulenten, die als enige bevoegd is de vennootschap te leiden.
Wordt aangesteld als statutair bestuurder:
-           de heer WARON Eric Marc Théo, geboren te Sint-Agatha-Berchem op zeven mei
negentienhonderd zesenzestig (rijksregisternummer 660507-329.09), wonend te 3630
Maasmechelen, Boeienaarstraat 7, voormeld.
Wordt aangesteld als opvolgend statutair bestuurder:
-           mevrouw WARSON Christel Catherine Mireille, geboren te Sint-Agatha-Berchem op 22
januari 1970, (N.N. 70.01.22-352.77), ongehuwd en bevestigend geen verklaring van wettelijke
samenwoning te hebben afgelegd, wonende te 3630 Maasmechelen, Olympialaan 14//006.
De duur van de functies van bestuurders is onbegrensd.
De andere bestuurder(s) worden benoemd door de Algemene Vergadering der Aandeelhouder, bij
eenvoudige meerderheid der stemmen, voor een termijn van maximum zes jaar en zijn ten alle tijde
door haar herroepbaar. Zij zijn herbenoembaar.
Het mandaat van de aftredende bestuurder(s) is beëindigd.
onmiddellijk na de Algemene Vergadering die overgegaan is tot de herverkiezingen.
Artikel 11. Bevoegdheid - Vertegenwoordiging
De bestuurders(s) heeft (hebben) de meest ruime bevoegdheden tot het stellen of toelaten van elke
handeling die nog of dienstig voor de verwezenlijking van het maatschappelijk voorwerp van de
vennootschap, behoudens deze die door de wet uitdrukkelijk aan de Algemene Vergadering zijn
voorgehouden.
Indien er meerdere bestuurders zijn wordt de vennootschap vertegenwoordigd jegens derden en in
rechten als eiser en verweerder door het gezamenlijk optreden van twee bestuurders.
Artikel 14. Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel, op
de derde vrijdag van de maand juni op het uur en de plaats vermeld in de oproepingsbrief. Valt de
hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering
verschoven naar de eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op
deze datum de jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten
aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene
vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien
dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de
bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van
inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op
naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail
adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending
van de elektronische oproepingen.
Iedere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen
worden beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
Artikel 15. Toelatingsvoorwaarden tot de Algemene Vergaderingen - vertegenwoordiging
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
Luik B
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
Elke aandeelhouder kan stemmen per brief door middel van een formulier met volgende
vermeldingen: de voornamen en naam of de maatschappelijke benaming van de aandeelhouder, zijn
woonplaats of zijn maatschappelijke zetel, het aantal aandelen waarvoor hij per brief deelneemt aan
de stemming, de agenda van de Algemene Vergadering, de stem zelf (voor of tegen elk van de
besluiten) of de onthouding van elke aan de punten ervan en eventueel de geldigheidstermijn van het
formulier.
De handtekening onderaan het formulier dient voorafgegaan te worden door de vermelding "gelezen
en goedgekeurd".
Artikel 16. Het Bureau
§ 1. De algemene vergadering wordt voorgezeten door een bestuurder of, bij gebrek daaraan, door
de aanwezige aandeelhouder die de meeste aandelen bezit en, in geval van pariteit, door de oudste.
De voorzitter zal een secretaris aanduiden die niet noodzakelijk aandeelhouder moet zijn.
§ 2. De notulen van de algemene vergadering of van de enige aandeelhouder worden neergelegd in
een register dat wordt bewaard op de zetel. Zij worden ondertekend door de leden van het bureau en
door de aanwezige aandeelhouders die erom vragen. Kopieën voor derden worden ondertekend
door één of meer vertegenwoordigingsbevoegde leden van het bestuursorgaan.
De aanwezigheidslijst en eventuele verslagen, volmachten of schriftelijke stemmingen worden aan
de notulen gehecht.
Artikel 17. Verdaging
Elke Gewone of Buitengewone Algemene Vergadering kan tijdens de vergadering gedaagd worden
voor drie weken door het bureau samengesteld zoals hierboven gemeld, zelfs indien het niet om een
uitspraak gaat over de jaarrekeningen.
Deze vergadering vernietigt alle tijdens de vergadering genomen beslissingen.
De tweede vergadering zal zich uitspreken over dezelfde agendapunten.
De formaliteiten waaraan werd voldaan om de eerste vergadering bij te wonen gelden eveneens voor
de tweede.
Nieuwe volstortingen van aandelen kunnen worden uitgevoerd met het
oog op de tweede vergadering, tijdens dewelke definitief uitspraak wordt gedaan.
Artikel 18. Besluiten van de Algemene Vergadering
Geen enkele Algemene Vergadering kan zich uitspreken over punten die niet vermeld staan op de
agenda, behalve indien alle aandeelhouders daar unaniem over beslissen.
Behoudens andersluidende bepalingen in de wet worden de besluiten genomen bij meerderheid van
stemmen, wat ook het aantal aandelen is dat vertegenwoordigd is tijdens de vergadering.
Elk aandeel geeft recht op één stem.
Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan de
algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen. Deze enige aandeelhouder moet een
belastingconsulent zijn en moet ingeschreven zijn op de deellijst van de externe leden van het
Instituut van de Accountants en de belastingconsulenten.
§ 3. Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, al dan niet aandeelhouder, door alle
middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
§ 4. Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in
de agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of
vertegenwoordigd zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk
vermelden.
§ 5. Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of deze statuten, worden de besluiten genomen
bij meerderheid van stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene vergadering
vertegenwoordigd is.
Ingeval van verwerving of het in onderpand geven door de vennootschap van haar eigen aandelen,
wordt het stemrecht dat aan deze aandelen is verbonden, geschorst.
Ingeval het gaat om een benoeming waarbij geen enkele kandidaat de meerderheid der stemmen
behaalt, wordt er overgegaan tot een tweede stembeurt tussen die kandidaten die de meeste
stemmen behaalden. Bij staking van stemmen tijdens de tweede stembeurt wordt de oudste der
kandidaat verkozen.
De beslissingen van de Algemene Vergadering zijn verplicht voor alle aandeelhouder, zelfs voor de
afwezigen of dissidenten.
Artikel 19. Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één januari en eindigt op eenendertig december van
elk jaar.
Luik B
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan het, na goedkeuring door de
algemene vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Artikel 20. Bestemming van de winst - reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling
Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse nettowinst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
V. VIJFDE besluit
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder, hierna vermeld, ontslag te geven uit zijn
functie en gaat onmiddellijk over tot zijn herbenoeming als statutair bestuurder voor een onbepaalde
duur:
-           de heer WARSON Eric Marc Théo, geboren te Sint-Agatha-Berchem op zeven mei
negentienhonderd zesenzestig (rijksregisternummer 660507-329.09), wonend te 3630
Maasmechelen, Boeienaarstraat 7, hier aanwezig en die aanvaardt.
Het mandaat van bestuurder is onbezoldigd.
De algemene vergadering besluit te benoemen als opvolgend statutair bestuurder voor een periode
van 10 jaar vanaf heden:
-           mevrouw WARSON Christel Catherine Mireille, geboren te Sint-Agatha-Berchem op 22
januari 1970, (N.N. 70.01.22-352.77), ongehuwd en bevestigend geen verklaring van wettelijke
samenwoning te hebben afgelegd, wonende te 3630 Maasmechelen, Olympialaan 14//006.
Het mandaat van opvolgend statutair bestuurder is onbezoldigd.
De Algemene Vergadering kan echter, bij eenvoudige meerderheid der stemmen, het bedrag der
vaste of evenredige vergoedingen of zitpenningen vastleggen die zullen worden toegewezen aan de
bestuurder(s) en die in voorkomend geval dienen te worden ingebracht in de algemene kosten
onafhankelijk van alle eventuele vertegenwoordigings-, reis- en verplaatsingskosten.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder(s) voor de uitoefening van zijn/hun mandaat.
VI. ZESDE besluit
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: Boeienaarstraat 7
3630 Maasmechelen.
VII. ZEVENDE besluit
De algemene vergadering besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige
besluit, en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
AFSLUITING
Alle besluiten werden genomen met eenparigheid van stemmen.
De vergadering wordt gesloten om 16 uur.
 
 
VOOR EENSLUIDEND BEKNOPT UITTREKSEL
NOTARIS TOM COLSON
 
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
- Voor eensluidend afschrift
- Gecoördineerde statuten