Ondernemingsnummer :
0882273297
Benaming :
(voluit) :
APOTHEEK VANOVERSCHELDE
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Kasteelstraat 26
8755 Ruiselede
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Christophe VERHAEGHE, notaris te Ruiselede,
geassocieerd in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te
Ruiselede, Poekestraat 47, op 19 april 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone algemene
vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
“APOTHEEK VANOVERSCHELDE”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen met
eenparigheid van stemmen:
Eerste besluit: Kapitaalvermindering
a) De vennoot verklaart:
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip dat de kapitaalverhoging de dato 30 december 2013 in het
kader van artikel 537 W.I.B. 1992 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een
“kleine” vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende te hebben laten informeren omtrent de fiscale
en juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 W.I.B.
1992 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992
gebeurde met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B. 1992 en dat
alle voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals
de effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve
betaling van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met honderd en twee duizend
honderd veertien euro (€ 102.114,00), om het kapitaal te herleiden van honderd twintig duizend
zevenhonderdveertien euro (€ 120.714,00) tot achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00). De
kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
De kapitaalvermindering zal worden verwezenlijkt door terugbetaling in geld aan de enige vennoot.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 30 december 2013 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderd en
twee duizend honderd veertien euro (€ 102.114,00), dat ingevolge beslissing van de algemene
vergadering van 21 december 2013 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de
vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92. Zo werd het kapitaal van achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00) (vertegenwoordigd door 186 aandelen) door inlijving van gemeld
netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag gebracht naar honderd twintig duizend zevenhonderd
veertien euro (€ 120.714,00), zonder creatie van nieuwe aandelen, maar door evenredige verhoging
van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
Luik B
b) De uitbetaling aan de vennoot zal pas geschieden, indien binnen 2 maanden na de bekendmaking
van het besluit, de schuldeisers volgens artikel 317 van het Wetboek van Vennootschappen geen
zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking nog
niet zijn vervallen. Na het verstrijken van gemelde termijn, zullen de zaakvoerders slechts tot
uitbetaling overgaan, voor zover de schuldeisers voldoening hebben gekregen. Zolang de uitbetaling
niet is gebeurd, zal het vrijgekomen bedrag op een afzonderlijke rekening worden geboekt.
c) De zaakvoerders wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: Aanvulling artikel vierentwintig
De vergadering beslist het artikel van de statuten in verband met de vereffening, meerbepaald artikel
vierentwintig, aan te vullen, ten gevolge van de gewijzigde vennootschapswetgeving en de
mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Derde besluit: Statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel vijf van de statuten integraal te vervangen door volgende
bepalingen:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Het is vertegenwoordigd door 186 aan-delen zonder nominale waarde, die elk 1/186ste van het
kapitaal vertegen-woordigen.
Historiek van het kapitaal
Bij de oprichting van de vennootschap bedroeg het maatschappelijk kapitaal achttien duizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00), vertegenwoordigd door 186 gelijke aandelen zonder nominale
waarde, die elk 1/186ste va het kapitaal vertegenwoordigen.
Blijkens proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 30 december 2013,
opgemaakt door notaris Christophe Verhaeghe te Ruiselede, werd het maatschappelijk kapitaal van
de vennootschap verhoogd door inbreng in geld gelijk aan het bedrag van het netto-dividend van
honderd en twee duizend honderd veertien euro (€ 102.114,00), ingevolge beslissing van de
algemene vergadering van 21 december 2013 uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de
vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92, om het kapitaal te brengen van achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00) door inbreng in geld van gemeld netto-dividend voor het
overeenkomstig bedrag, naar honderd twintig duizend zevenhonderd veertien euro (€ 120.714,00),
zonder creatie van nieuwe aandelen, maar door proportionele verhoging van de fractiewaarde van
alle bestaande aandelen.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering van 19 april 2018 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verminderd met honderd en twee duizend honderd veertien euro (€
102.114,00), om het kapitaal te brengen van honderd twintig duizend zevenhonderd veertien euro (€
120.714,00) naar achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00), zonder vernietiging van aandelen
doch met evenredige vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.”
2) De vergadering beslist volgende bepalingen toe te voegen aan artikel vierentwintig van de statuten
(in fine):
“De vereffenaars treden pas in functie nadat de rechtbank van koophandel is overgegaan tot de
bevestiging van hun benoeming.
Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
Vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vierde besluit: Volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerders tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de rechtbank van
koophandel
Geass. not. Chr. Verhaeghe, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 19/04/2018,
met gecoördineerde statuten