Ondernemingsnr : 0466872777
Naam
(voluit) : AKANTA & PARTNERS
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Kapelstraat 299
 : 9140 Temse
Onderwerp akte :
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, STATUTEN (VERTALING,
COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), KAPITAAL, AANDELEN
Op heden, tien november tweeduizend drieëntwintig.
(…)
Voor Tim CARNEWAL, notaris te Brussel (eerste kanton), die zijn ambt uitoefent in de vennootschap
"BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te 1000 Brussel, Lloyd Georgelaan 11,
WORDT GEHOUDEN
de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "AKANTA & PARTNERS,
waarvan de zetel gevestigd is te 9140 Temse, Kapelstraat 299, hierna de "Vennootschap" genoemd.
(…)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraadslaging de volgende beslissingen:
EERSTE BESLISSING: Kapitaalverhoging door incorporatie van beschikbare reserves.
De vergadering beslist het kapitaal van de Vennootschap te verhogen met 24.364,23 EUR, om het
van 37.635,77 EUR te brengen op 62.000,00 EUR.
De vergadering beslist dat deze kapitaalverhoging zal verwezenlijkt worden door incorporatie van de
beschikbare reserves in het kapitaal ten belope van 24.364,23 en dat zij niet gepaard zal gaan met
de uitgifte van nieuwe aandelen.
TWEEDE BESLISSING: Vaststelling van de verwezenlijking van de kapitaalverhoging.
(…)
DERDE BESLISSING: Wijziging van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalverhoging die
voorafgaat, beslist de vergadering artikel 5 van de statuten te wijzigen en te vervangen door, zoals
blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die hierna wordt aangenomen.
VIERDE BESLISSING: Wijziging van de samenstelling, beraadslaging, besluitvorming,
bestuursbevoegdheid en externe vertegenwoordigingsbevoegdheid van het bestuursorgaan.
De vergadering beslist de bepalingen inzake de samenstelling, beraadslaging, besluitvorming,
bestuursbevoegdheid en externe vertegenwoordigingsbevoegdheid van het bestuursorgaan te
wijzigen, teneinde te opteren voor een monistisch systeem met de mogelijkheid van een enig
bestuurder. 
De vergadering beslist bijgevolg de artikelen 13 tot en met 17 van de oude statuten te wijzigen en te
vervangen, zoals blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die hierna wordt aangenomen.
VIJFDE BESLISSING: Aanname van een nieuwe tekst van statuten.
De vergadering beslist tot de aanname van een nieuwe tekst van statuten teneinde deze in
overeenstemming te brengen met de genomen beslissingen, met inbegrip van de wijziging van de
datum van de gewone algemene vergadering.
Het uittreksel van de nieuwe tekst van de statuten luidt als volgt:
Rechtsvorm - Naam
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een naamloze vennootschap en heeft als naam “AKANTA
& PARTNERS”.
Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
(…)
Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp het uitoefenen van de beroepswerkzaamheid van fiscaal
accountant zoals omschreven in de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant
en belastingadviseur, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten: 
- de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
- het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
- het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken
van de rekeningen;
- alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
- de analyse met boekhoudtechnische procédés van de positie en werking van ondernemingen
vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico’s die niet leidt tot een attestering
of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
- het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
- het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
- het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
- het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve
organisatie van ondernemingen;
- juridische adviesverlening, in het bijzonder de bijstand bij de oprichting en de vereffening van
vennootschappen;
- studie-, organisatie- en raadgevend bureau inzake financiële, fiscale en sociale aangelegenheden.
De vennootschap mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere
manier deelnemen of belangen nemen in of optreden als bestuurder, zaakvoerder of lid van het
directiecomité van andere rechtspersonen of vennootschappen met een gelijkaardig voorwerp.
De vennootschap mag optreden als vereffenaar van andere vennootschappen.
De vennootschap mag alle verrichtingen, met inbegrip van financiële, roerende en onroerende
verrichtingen, doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het voorwerp van de
vennootschap en voor zover die verrichtingen in overeenstemmingen zijn met de plichtenleer die
geldt voor het beroep van fiscaal accountant.
De vennootschap mag uitsluitend in eigen naam en voor eigen rekening het uit haar activiteiten
voortkomende patrimonium in de ruimste zin van het woord beheren en
oordeelkundig uitbreiden. Zij mag haar patrimonium uitbreiden door alle onroerende goederen, zowel
in volle eigendom als in vruchtgebruik en/of blote eigendom, alle
onroerende zakelijke rechten zoals onder meer erfpacht- en opstalrechten en alle roerende goederen
als investering te verwerven, beheren, in stand houden en valoriseren; beheer wordt in deze zin
verstaan dat aankoop, verhuring, uitrusting, verbouwing en vervreemding toegelaten zijn in zoverre
zij nuttig of noodzakelijk zijn of bijdragen tot een meer gunstige samenstelling van het
vennootschapspatrimonium.
Daartoe mag zij alle onroerende, roerende en financiële handelingen verrichten, zoals ondermeer
haar onroerende goederen in hypotheek stellen en al haar andere goederen, in pand stellen. Dit alles
met inachtneming van het voorgaande en in overeenstemming met de plichtenleer die geldt voor het
beroep van fiscaal accountant.
De vennootschap mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder
voorbehoud van eventuele internationale bepalingen ter zake.
Duur
De vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.
(…)
Kapitaal van de vennootschap 
Het kapitaal bedraagt tweeënzestigduizend euro (€ 62.000,00).
Het wordt vertegenwoordigd door zeshonderd twintig (620) aandelen met stemrecht, zonder
aanduiding van de nominale waarde, genummerd van 1 tot 620, met een fractiewaarde van
één/zeshonderdtwintigste (1/620ste) van het kapitaal.
(…)
Aard van de andere effecten
Alle andere effecten dan aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
Zij worden ingeschreven in het register van effecten op naam van de categorie waartoe zij behoren;
dit register omvat de vermeldingen die zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen. Iedere titularis van dergelijke effecten mag kennis nemen van het register
betreffende zijn effecten.
(…)
Samenstelling van het bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door een collegiaal bestuursorgaan, raad van bestuur genoemd,
tenzij de algemene vergadering beslist het bestuur toe te vertrouwen aan één enkele bestuurder, die
beschikt over alle bestuurs- en vertegenwoordigingsbevoegdheden, overeenkomstig het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen. In dat laatste geval moeten de beslissing van de algemene
vergadering en de bekendmaking in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad duidelijk aangeven dat de
vennootschap wordt bestuurd door één enkele bestuurder. De bestuurder(s) kan (kunnen) de
hoedanigheid van statutair bestuurder hebben.
De raad van bestuur is samengesteld uit minstens drie bestuurders, natuurlijke of rechtspersonen, al
dan niet aandeelhouders. Indien en zolang de vennootschap minder dan drie aandeelhouders heeft,
mag de raad van bestuur bestaan uit twee bestuurders.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt, bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
De meerderheid van de bestuurders, al dan niet aandeelhouders, moet de hoedanigheid hebben van
accountant en/of belastingconsulent en moet ingeschreven zijn op de deellijst van de externe leden
van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten. Indien vennootschappen van
accountants en/of belastingconsulenten tot bestuurders worden benoemd, worden deze
overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vertegenwoordigd door een
natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt.
Wanneer het bestuursorgaan uit slechts twee leden bestaat, heeft minstens één van hen de
hoedanigheid van accountant of accountant en belastingconsulent; de andere mag:
- Een belastingconsulent zijn;
- Een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant en/of belastingconsulent;
- Een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren;
- Een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel 2 van de wet van 22 juli 1953
houdende oprichting van een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek
toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor;
- Een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke
persoon of rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het Koninklijk Besluit van 15 februari
2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend
boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.
Behalve indien de vennootschap slechts één bestuurder telt, moet minstens één lid van het
bestuursorgaan de hoedanigheid van accountant hebben en moet minstens één lid van het
bestuursorgaan de hoedanigheid van belastingconsulent hebben.
Wanneer er maar één bestuurder is, moet deze bestuurder de hoedanigheid van accountant en
belastingconsulent hebben.
Bestuurders kunnen in deze hoedanigheid niet door een arbeidsovereenkomst met de vennootschap
zijn verbonden.
De algemene vergadering kan het mandaat van elke niet-statutaire bestuurder te allen tijde en
zonder opgave van redenen met onmiddellijke ingang herroepen, zonder dat hun herroeping recht
geeft op enige vergoeding.
Wanneer een rechtspersoon een mandaat opneemt van lid van een bestuursorgaan of dagelijks
bestuurder, benoemt hij een natuurlijke persoon als vaste vertegenwoordiger die wordt belast met de
uitvoering van dat mandaat in naam en voor rekening van de rechtspersoon. Deze vaste
vertegenwoordiger moet aan dezelfde voorwaarden voldoen als de rechtspersoon en is hoofdelijk
met hem aansprakelijk alsof hij zelf het betrokken mandaat in eigen naam en voor eigen rekening
had uitgevoerd. De regels inzake belangenconflicten voor leden van het bestuursorgaan vinden in
voorkomend geval toepassing op de vaste vertegenwoordiger. De vaste vertegenwoordiger kan niet
in eigen naam noch als vaste vertegenwoordiger van een andere rechtspersoon-bestuurder zetelen
in het betreffende orgaan. De rechtspersoon mag de vaste vertegenwoordiging niet beëindigen
zonder tegelijkertijd een opvolger te benoemen. De regels van openbaarmaking voor de benoeming
en de beëindiging van het mandaat van de rechtspersoon zijn ook van toepassing op diens vaste
vertegenwoordiger.
Werking van de raad van bestuur
De raad wordt samengeroepen door de voorzitter of door twee bestuurders telkens het belang van
de vennootschap dit vereist.
Elke bijeenroeping geschiedt minstens vijf dagen (in geval van hoogdringendheid, herleid tot twee
dagen) vooraf, hetzij per aangetekend schrijven, voor ontvangst getekend schrijven, gewone brief,
fax of e-mail, en bevat datum, uur, plaats en agenda van de vergadering.
De tegenwoordigheid van de meerderheid van de bestuurders, hetzij persoonlijk hetzij bij volmacht,
is noodzakelijk voor de geldigheid van de besluiten. Een bestuurder die belet is, kan op iedere door
de wet toegelaten wijze volmacht geven aan een andere bestuurder. Een bestuurder kan drager zijn
van meerdere volmachten.
In het geval een bestuurder, rechtstreeks of onrechtstreeks, een belang van vermogensrechtelijke
aard heeft dat strijdt met het vennootschapsbelang bij een besluit of een verrichting die tot de
bevoegdheid behoort van de raad van bestuur, dient die bestuurder de raad van bestuur
voorafgaand aan de beraadslaging en besluitvorming over het betrokken agendapunt hiervan te
informeren. De verklaring van de bestuurder en zijn toelichting over de aard van dit strijdig belang
worden opgenomen in de notulen van de vergadering van de raad van bestuur. De betrokken
bestuurder mag niet deelnemen aan de beraadslaging en stemming noch de verrichting uitvoeren.
De betrokken bestuurder wordt evenwel als aanwezig beschouwd voor de berekening van het
quorum. Wanneer alle bestuurders een belangenconflict hebben, wordt het besluit of de verrichting
aan de algemene vergadering voorgelegd. Ingeval de algemene vergadering het besluit of de
verrichting goedkeurt, kan de raad van bestuur ze uitvoeren in overeenstemming met hetgeen door
de algemene vergadering werd beslist
De vergaderingen van het bestuursorgaan worden gehouden hetzij fysiek op de plaats aangeduid in
de oproeping hetzij op afstand door middel van teleconferentie of videoconferentie met behulp van
telecommunicatietechnieken die de aan de vergadering deelnemende bestuurders toelaten elkaar
simultaan te horen en simultaan met elkaar overleg te plegen hetzij een combinatie van de twee
voormelde vergadertechnieken waarbij sommige bestuurders fysiek aanwezig zijn op de vergadering
en sommige bestuurders deelnemen aan de vergadering door middel van tele- of videoconferentie.
De besluiten worden genomen bij meerderheid van stemmen.
In geval van gelijkheid, is de stem van de voorzitter van de vergadering beslissend.
De notulen van de vergaderingen van het bestuursorgaan worden ondertekend door de voorzitter en
de bestuurders die erom verzoeken; kopieën voor derden worden ondertekend door één bestuurder
met vertegenwoordigingsbevoegdheid.
De besluiten van het bestuursorgaan kunnen bij eenparig schriftelijk besluit van alle bestuurders
worden genomen.
(…)
Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, vormen zij een collegiaal
bestuursorgaan dat bevoegd is om, alle handelingen te stellen die nodig of nuttig zijn voor de
verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan
de algemene vergadering voorbehouden en mits naleving van de bijzondere bepalingen betreffende
het genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel van accountant en/of
belastingconsulent, zoals voorzien in de wet van 17 maart 2019 en haar uitvoeringsbesluiten. Het
collegiaal bestuursorgaan vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of
als verweerder.
Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent niet heeft (hebben),
mag (mogen) meer in het bijzonder geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of
indirect, een inmenging zou betekenen in de uitoefening van het beroep en de opdrachten van de
accountant en/of belastingconsulent, zoals vermeld in de wet van 17 maart 2019. Deze beperking is
niet van toepassing op de bestuurder(s) die een hoedanigheid heeft (hebben) die vermeld is onder
artikel 13, vijfde alinea van deze statuten die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te
oefenen.
Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur van de vennootschap, alsook de vertegenwoordiging
van de vennootschap wat dat bestuur aangaat, opdragen aan een of meer personen, die elk alleen
optreden, gedelegeerd bestuurder genoemd, binnen de beperkingen van diens professionele
bevoegdheid en onder voorbehoud van wettelijke beperkingen betreffende het voeren van de titel en
de uitoefening van het beroep van accountant en/of belastingconsulent. Meer in het bijzonder mogen
de personen aan wie het dagelijks bestuur wordt toevertrouwd en die persoonlijk geen lid zijn van het
Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, geen handelingen stellen of beslissingen
nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het beroep van
accountant en/of belastingconsulent, of met het voeren van de titel van accountant en/of
belastingconsulent. Het bestuursorgaan beslist omtrent de benoeming, ontslag en bevoegdheid van
de gelegeerd bestuurder(s). Het bestuursorgaan is belast met het toezicht op dit orgaan.
Het dagelijks bestuur omvat zowel de handelingen en de beslissingen die niet verder reiken dan de
behoeften van het dagelijks leven van de vennootschap, als de handelingen en de beslissingen die,
ofwel om reden van hun minder belang dat ze vertonen ofwel omwille van hun spoedeisend karakter,
de tussenkomst van het voltallige bestuursorgaan niet rechtvaardigen.
Beperkingen aan de vertegenwoordigingsbevoegdheid van het orgaan van dagelijks bestuur kunnen
aan derden echter niet worden tegengeworpen, ook al zijn ze openbaar gemaakt.
Het bestuursorgaan kiest bij gewone meerderheid onder haar leden die de hoedanigheid hebben van
accountant en/of belastingconsulent en die ingeschreven zijn op de deellijst van de externe leden
van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, een voorzitter.
Vertegenwoordiging
Het bestuursorgaan vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
De vennootschap wordt jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder tevens geldig
vertegenwoordigd:
- als er een raad van bestuur is : hetzij door het afzonderlijk optreden van een gedelegeerd-bestuur-
der, aangewezen door de raad van bestuur of twee bestuurders gezamenlijk handelend.
- het afzonderlijk optreden van de enige bestuurder.
Binnen het dagelijks bestuur kan de vennootschap bovendien worden vertegenwoordigd door de
hiertoe aangestelde(n), die alleen of gezamenlijk optreden zoals bepaald bij hun aanstelling. De
organen die overeenkomstig het voorgaande de vennootschap vertegenwoordigen, kunnen
gevolmachtigden aanstellen.
Alleen bijzondere volmachten voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen zijn
geoorloofd. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap binnen de perken van hun verleende
volmacht, onverminderd de verantwoordelijkheid van de volmachtgever in geval van overdreven
volmacht.
Controle
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de
vennootschap toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare
termijn van drie jaar. Wordt geen commissaris benoemd, dan heeft iedere aandeelhouder individueel
de onderzoeks- en controlebevoegdheid van een commissaris. Hij kan zich laten vertegenwoordigen
of bijstaan door een accountant.
Datum algemene vergadering - Organisatie en bijeenroeping
(…)
De gewone algemene vergadering, ook jaarvergadering genoemd, heeft plaats de derde donderdag
van de maand april om 18.30 uur; indien deze dag een wettelijke feestdag is op de eerstvolgende
werkdag, zelfde uur.
(…)
De jaarvergadering wordt gehouden, behoudens andersluidende bijeenroeping, op de zetel van de
vennootschap.
(…)
Deelneming aan de algemene vergadering
De aandeelhouders mogen deelnemen aan de algemene vergadering. De leden van de raad van
bestuur wonen de algemene vergadering bij. Wanneer de algemene vergadering beraadslaagt op
grond van een door de commissaris opgesteld verslag, woont hij de vergadering bij.
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de houder van gematerialiseerde effecten moet als zodanig zijn ingeschreven op de rekeningen van
een erkende rekeninghouder of van de vereffeningsinstelling en dient een attest opgesteld door deze
erkende rekeninghouder of de vereffeningsinstelling te hebben bezorgd of te bezorgen aan de
vennootschap waaruit dit blijkt;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
De aandeelhouders mogen zich door een lasthebber, die geen aandeelhouder moet zijn, laten
vertegenwoordigen. Een lasthebber kan drager zijn van meerdere volmachten.
Verloop van de algemene vergadering
De algemene vergaderingen worden gehouden onder voorzitterschap van de voorzitter van het
bestuursorgaan of, bij zijn afwezigheid of ontstentenis, onder voorzitterschap van de oudste
aanwezige bestuurder. Indien één of meer bestuurders rechtspersonen zijn, zal de leeftijd van de
vaste vertegenwoordiger die de bestuurder-rechtspersoon vertegenwoordigt, determinerend zijn.
De voorzitter stelt een secretaris aan die hij vrij kan kiezen ook buiten de aandeelhouders. De
vergadering kiest, indien gewenst, een stemopnemer. Deze personen vormen samen het bureau.
Vóór de zitting wordt geopend wordt een aanwezigheidslijst opgesteld; het bureau verifieert deze
aanwezigheidslijst, maar de algemene vergadering besluit over de geldige samenstelling hiervan.
Het bestuursorgaan heeft het recht tijdens de zitting elke gewone, bijzondere of buitengewone
algemene vergadering drie weken uit te stellen, tenzij de vergadering bijeengeroepen is op verzoek
van één of meer aandeelhouders die ten minste één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. Deze verdaging doet geen afbreuk aan de genomen besluiten, behoudens
andersluidende beslissing van de algemene vergadering hieromtrent.
Een algemene vergadering mag slechts besluiten nemen over de punten die op de agenda
voorkomen, tenzij alle personen die conform artikel 5:83 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen moeten worden uitgenodigd aanwezig zijn of vertegenwoordigd door hun orgaan of hun
vaste vertegenwoordiger en er door niemand bezwaar wordt gemaakt tegen de uitbreiding van de
agenda.
Stemmen
Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht.
In geval van splitsing van het eigendomsrecht van een aandeel in vruchtgebruik en blote eigendom,
worden de eraan verbonden stemrechten afwisselend uitgeoefend door de vruchtgebruiker of de
blote eigenaar, in functie van de aard van de beslissing, naargelang deze betrekking heeft op de
rechten van de vruchtgebruiker of de blote eigenaar. De aandeelhouders mogen hun stem niet
vooraf schriftelijk uitbrengen.
Stemmen gebeurt mondeling tenzij het over personen gaat of de vergadering bij gewone
meerderheid beslist tot een geheime stemming.
Notulen
De notulen van een algemene vergadering worden ondertekend door de leden van het bureau en
door de aandeelhouders die erom verzoeken; kopieën voor derden worden ondertekend door één
bestuurder die vertegenwoordigingsbevoegdheid heeft.
(…)
Boekjaar
Het boekjaar begint op één januari en eindigt op éénendertig december.
Winstverdeling
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
(…)
Ontbinding - Vereffening
De vennootschap kan op elk ogenblik worden ontbonden door een besluit van de algemene
vergadering genomen met inachtneming van de door het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen bepaalde vormvereisten, aanwezigheidsquorum en meerderheid.
Behoudens in geval van ontbinding en vereffening in één akte overeenkomstig het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, zal de vereffening geschieden door de zorgen van één of meer
vereffenaars; zij worden aangesteld door de algemene vergadering die ook hun machten zal
bepalen.
De vereffenaar is bevoegd voor alle handelingen die nodig of dienstig zijn voor de vereffening van de
vennootschap. De vereffenaar vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden, met inbegrip van
de vertegenwoordiging in rechte.
Wanneer meer dan één persoon als vereffenaar is benoemd of aangewezen, is elke persoon
individueel handelend bevoegd om alle handelingen te stellen die nodig of dienstig zijn voor de
vereffening. Het college van vereffenaars vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden, met
inbegrip van de vertegenwoordiging in rechte. Wanneer meer dan één persoon als vereffenaar is
benoemd of aangewezen, wordt de vennootschap tevens rechtsgeldig vertegenwoordigd jegens
derden, met inbegrip van de vertegenwoordiging in rechte, door elke vereffenaar individueel
handelend.
De vereffenaars mogen lasthebbers aanstellen en hen bijzondere en in tijd beperkte machten voor
bepaalde verrichtingen toekennen.
Alle stukken uitgaande van de vennootschap in vereffening vermelden dat zij in vereffening is.
De algemene vergadering blijft bevoegd om gedurende de vereffening de statuten van de
vennootschap, met uitzondering van de naam, te wijzigen. Een besluit tot verplaatsing van de zetel
van de vennootschap in vereffening kan niet worden uitgevoerd dan na homologatie door de
rechtbank.
Verdeling - Liquidatiesaldo
Elk aandeel geeft een gelijk recht bij de verdeling van het overschot na vereffening rekening houdend
met hun volstorting. Indien de netto-opbrengst niet volstaat om alle aandelen terug te betalen,
betalen de vereffenaars bij voorrang de aandelen uit die in meerdere mate zijn volgestort totdat ze op
gelijke voet staan met de aandelen die in mindere mate werden volgestort of doen ze ten laste van
deze laatste een aanvullende opvraging van stortingen.
(…)
ZESDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie.
(…)
ZEVENDE BESLISSING: Kennisname benoeming bestuurder en benoeming bestuurders.
De vergadering neemt kennis van, en bevestigt met ingang vanaf 6 oktober 2023 de benoeming van
de heer VERSCHELDEN Peter Octaaf Bart, wonende te 9880 Aalter, Veldemeersdreef 32, waartoe
werd besloten krachtens onderhandse beslissing van de enige aandeelhouder de dato 6 oktober
2023.
Zijn mandaat is onbezoldigd.
De vergadering beslist te benoemen als bestuurders van de Vennootschap, vanaf tien november
tweeduizend drieëntwintig en voor een duur die zes jaar niet te boven gaat:
- de heer ROSELETH Jo Jozef Hendrik, wonende te 9310 Lede, Poortendries 53; en
- de heer CASTELEYN Kurt, wonende te 9120 Beveren-Waas, Nerenhoek 6.
Hun mandaat zal onbezoldigd zijn.
Hun mandaat neemt een einde onmiddellijk na de gewone algemene vergadering van het jaar 2029.
De vergadering erkent en bevestigt de benoeming van volgende personen als gedelegeerd
bestuurders van de Vennootschap, overeenkomstig de notulen van het bestuursorgaan de dato 8
november 2023:
- de heer ROSELETH Jo Jozef Hendrik, voornoemd; en
- de heer VERSCHELDEN Peter Octaaf Bart, voornoemd.
ACHTSTE BESLISSING: Machten aan het bestuursorgaan.
(…)
NEGENDE BESLISSING: Volmacht voor de formaliteiten.
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan Moore Finance & Tax BV, en gekend op de
Nederlandstalige Ondernemingsrechtbank te Brussel, met zetel te Esplanade 1 bus 96, 1020
Brussel, evenals aan zijn bedienden, aangestelden en lasthebbers en in het bijzonder aan mevrouw
Dominique Jaminet, mevrouw Anouk Van Tricht, mevrouw Julie De Roy, mevrouw Joke Stoffelen en
de heer Bert Lutin, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, teneinde de vervulling van de formaliteiten
bij een ondernemingsloket met het oog op de inschrijving/aanpassing van de gegevens in de
Kruispuntbank van Ondernemingen, en, desgevallend, bij de Administratie van de Belasting over de
Toegevoegde Waarde, te verzekeren.
(…)
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd :  een uitgifte van het proces-verbaal, de
gecoördineerde tekst van statuten).
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1° bis van het Wetboek registratierechten.
 
Tim Carnewal
Notaris
***
Schriftelijke besluiten van de bestuurder van 8 november 2023
1. Delegatie van bevoegdheden
De enige bestuurder beslist om met ingang van 10 november 2023:
- de heer Peter Verschelden, wonende te Veldemeersdreef 32, 9880 Aalter; en
- de heer Jo Roseleth, wonende te Poortendries 53, 9340 Lede;
te benoemen tot gedelegeerde bestuurders, bevoegd tot daden van dagelijks bestuur en met
volledige externe vertegenwoordigingsbevoegdheid, overeenkomstig de statuten.
 
2. Toekenning bijzondere volmacht - CEO
De enige bestuurder bevestigt en bekrachtigt zijn beslissing om met ingang van 6 oktober 2023 en
uiterlijk tot herroeping van de volmacht middels publicatie in het Belgisch Staatsblad, de
nagenoemde limitatieve bevoegdheden bij wijze van bijzondere volmacht toe te kennen aan
mevrouw Isabelle Van Iseghem, wonende te Isabellastraat 112, 1701 Dilbeek.
De bijzondere volmacht omvat de bevoegdheid om, ieder afzonderlijk handelend:
1. Het personeel aan te werven, te ontslaan en hun bezoldiging te bepalen of te wijzigen, alle akten
en/of stukken dienaangaande te ondertekenen, en de vennootschap te vertegenwoordigen ten
overstaan van alle diensten en openbare of private besturen en instellingen betrokken bij het
personeelsbeleid;
2. De vennootschap te vertegenwoordigen inzake het onderhandelen, ondertekenen of opzeggen
van contracten met zelfstandige dienstverleners;
3. De vennootschap te vertegenwoordigen tegenover alle vervoer- en verzendingsondernemingen,
waaronder ook de post, alle brieven, stukken en colli, zelfs aangetekend of verzekerd, te ontvangen
en er décharge van te verlenen; alsook
4. De vennootschap te vertegenwoordigen inzake het onderhandelen en ondertekenen van offertes
of contracten betreffende de aankoop of ontvangst van goederen, producten, materialen en/of
diensten van overige leveranciers dan deze vermeld sub 2. hiervoor, voor een maximale waarde van
€ 100.000,00 (honderdduizend EURO) per contract per jaar.
In het kader van deze bevoegdheden kan mevrouw Van Iseghem de vennootschap geldig
vertegenwoordigen en verbinden. Voornoemde bijzondere gevolmachtigde verbindt zich er ten
aanzien van de vennootschap toe om alle instructies door het bestuursorgaan inzake de modaliteiten
van de vertegenwoordiging te respecteren.
 
3. Toekenning bijzondere volmacht – HR
De enige bestuurder bevestigt en bekrachtigt zijn beslissing om met ingang van 6 oktober 2023 en
uiterlijk tot herroeping van de volmacht middels publicatie in het Belgisch Staatsblad, de
nagenoemde bevoegdheden bij wijze van bijzondere volmacht toe te kennen aan mevrouw Mireille
Coudron, wonende te Asselsstraat 6, 9031 Drongen.
De bijzondere volmacht omvat de bevoegdheid om
1. Het personeel aan te werven, te ontslaan en hun bezoldiging te bepalen of te wijzigen, alle akten
en/of stukken dienaangaande te ondertekenen, en de vennootschap te vertegenwoordigen ten
overstaan van alle diensten en openbare of private besturen en instellingen betrokken bij het
personeelsbeleid;
2. De vennootschap te vertegenwoordigen inzake het onderhandelen, ondertekenen of opzeggen
van contracten met zelfstandige dienstverleners;
3. De vennootschap te vertegenwoordigen inzake het onderhandelen en ondertekenen van offertes
of contracten betreffende HR gerelateerde aangelegenheden andere dan deze vermeld in sub 1 en 2
hiervoor, voor een maximale waarde van € 25.000,00 (vijfentwintigduizend EURO) per contract per
jaar.
In het kader van deze bevoegdheden kan mevrouw Coudron de vennootschap geldig
vertegenwoordigen en verbinden. Voornoemde bijzondere gevolmachtigde verbindt zich er ten
aanzien van de vennootschap toe om alle instructies door het bestuursorgaan inzake de modaliteiten
van de vertegenwoordiging te respecteren.
 
4. Toekenning bijzondere volmacht - ICT
De enige bestuurder bevestigt en bekrachtigt zijn beslissing om met ingang van 6 oktober 2023 en
uiterlijk tot en met herroeping middels publicatie in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad aan de
heer Sebastien Dubrulle, wonende te Aaigemstraat 105, 9000 Gent, de bijzondere volmacht toe te
kennen om de vennootschap te vertegenwoordigen en de vennootschap te verbinden inzake:
- de aankoop respectievelijk verkoop van ICT gerelateerde producten en materialen voor een
maximale waarde van € 50.000,00 (vijftigduizend EURO) per contract; en/of
- het aangaan respectievelijk opzeggen van contracten inzake de afname van diensten van ICT
leveranciers, voor een maximale waarde van € 50.000,00 (vijftigduizend EURO) per contract.
In het kader van deze bevoegdheden kan de heer Dubrulle de vennootschap geldig
vertegenwoordigen en verbinden. Voornoemde bijzondere gevolmachtigde verbindt zich er ten
aanzien van de vennootschap toe om alle instructies door het bestuursorgaan inzake de modaliteiten
van de vertegenwoordiging te respecteren.
 
5. Toekenning bijzondere volmachten - operationeel
De enige bestuurder bevestigt en bekrachtigt zijn beslissing om met ingang van 6 oktober 2023, en
uiterlijk tot herroeping van de volmacht middels publicatie in het Belgisch Staatsblad, de
nagenoemde bevoegdheden bij
wijze van bijzondere volmacht toe te kennen aan de heer Peter Mettepenningen, wonende te
Lepelstraat 44,9140 Temse.
 
De bijzondere volmachten omvatten de bevoegdheden om:
(A1) de vennootschap te vertegenwoordigen teneinde op te treden inzake accountancy opdrachten
die al dan niet wettelijk aan de gecertificeerd accountant worden voorbehouden, zoals maar niet
beperkt tot:
- verslaggeving in het kader van uitgifte van aandelen zonder nominale waarde onder fractiewaarde;
- beperkingen of opheffing van het voorkeurrecht;
- vertegenwoordiging van een aandeelhouder in zijn individueel controlerecht;
- omzetting van de CVOHA in een CV;
- omzetting van een GCV, een CVA, een CVA, een NV, een BV(BA) of een CVB in een
vennootschap met andere rechtsvorm;
- omzetting van een VZW in een erkende CVSO of CV erkend als SO (sociaal oogmerk);
- fusie van vennootschappen en verenigingen;
- splitsing van vennootschappen;
- ontbinding en vereffening van vennootschappen;
- waardering van aandelen;
- opstellen van een warrantenplan;
- formele adviezen;
- de vennootschap te vertegenwoordigen teneinde in haar naam verklaringen af te leggen en te
ondertekenen die betrekking hebben op de jaarrekening en het accountantsrapport.
(A2)de vennootschap te vertegenwoordigen teneinde op te treden als haar in de plaats gestelde in
de gevallen waarin de vennootschap optreedt als fiscaal gevolmachtigde van klanten van de
vennootschap.
(A3)de vennootschap te vertegenwoordigen bij het uitoefenen van het mandaat van algemeen,
bijzonder of administratief gevolmachtigde ten gunste van klanten van de vennootschap.
(A4)de vennootschap te vertegenwoordigen bij het in ontvangst nemen van aangetekende
zendingen, alsook de vennootschap te vertegenwoordigen inzake het opstellen en ondertekenen van
offertes of opdrachtbrieven.
In het kader van deze bevoegdheden kan de heer Mettepenningen de vennootschap geldig
vertegenwoordigen
en verbinden. Voornoemde bijzondere gevolmachtigde verbindt zich er ten aanzien van de
vennootschap toe
om alle instructies door het bestuursorgaan inzake de modaliteiten van de vertegenwoordiging te
respecteren.
 
 Toekenning bijzondere volmacht - administratie
De enige bestuurder bevestigt en bekrachtigt zijn beslissing om met ingang van 6 oktober 2023 en
uiterlijk tot herroeping van de volmacht middels publicatie in het Belgisch Staatsblad, de
nagenoemde limitatieve bevoegdheden bij wijze van bijzondere volmacht toe te kennen aan de heer
Peter Mettepenningen, wonende te Lepelstraat 44, 9140 Temse.
 
De bijzondere volmachten omvatten de bevoegdheid voor:
• Het vervullen van diverse administratieve verplichtingen na te leven inzake de directe en indirecte
belastingen zoals maar niet beperkt tot het opstellen en indienen van:
- de administratieve documenten, zoals de permanente activiteitenfiche, de formulieren 604 AB-C;
* de maandelijkse of trimestriële btw-aangiften;
* de periodieke intracommunautaire opgaven, intrastataangiften en jaarlijkse klantenlisting;
* de fiscale aangifte inzake vennootschapsbelasting;
* de fiches 281.10, 281.20 en 281.50, e.a;
* de aangiften inzake roerende voorheffing m.b.t. intresten, royalty’s en dividenden;
* de documenten i.v.m. de inhouding van bedrijfsvoorheffing voor loontrekkenden en bedrijfsleiders.
• Het vervullen van diverse administratieve verplichtingen inzake de personeelsadministratie, met
name om:
* de tijdsregistraties van medewerkers te beheren;
* sociale documenten op te maken en te verzenden;
* arbeidscontracten op te stellen;
* de loonsberekening te beheren;
* de loonsbrieven te versturen;
* de lonen uit te betalen;
* de verlofadministratie te beheren;
* de verzuimadministratie te beheren;
* de exploitatie van het bedrijfswagenpark te beheren;
* de administratie rond opleidingen te beheren.
 
• Deze volmacht impliceert tevens de toelating vanwege de volmachtgever om gegevens in te kijken
en te wijzigen via elektronische interfaces van het sociaal verzekeringsfonds en de desbetreffende
Fiscale Overheden.
• Het vervullen van diverse administratieve verplichtingen inzake de post, met name om de
vennootschap te vertegenwoordigen tegenover alle vervoer- en verzendingsondernemingen,
waaronder ook de post, alle brieven, stukken en colli, zelfs aangetekend of verzekerd, te ontvangen
en er décharge van te verlenen.
In het kader van deze bevoegdheden kan de heer Mettepenningen de vennootschap geldig
vertegenwoordigen en verbinden. Voornoemde bijzondere gevolmachtigde verbindt zich er ten
aanzien van de vennootschap toe om alle instructies door het bestuursorgaan inzake de modaliteiten
van de vertegenwoordiging te respecteren.
 
7. Mededeling overeenkomstig art. 2:8 §4 WVV – vereniging aandelen in één hand
De enige bestuurder heeft vastgesteld dat met ingang van 6 oktober 2023 alle aandelen van de
vennootschap in één hand verenigd zijn, bij Moore Finance & Tax BV, gevestigd te Esplanade 1 bus
96, 1020 Brussel, ingeschreven in het rechtspersonenregister onder nummer 0451.657.041, gekend
op de Nederlandstalige Ondernemingsrechtbank te Brussel.
Overeenkomstig artikel 2:8 § 4 WVV dient het gegeven dat alle aandelen in één hand verenigd zijn
evenals de identiteit van de enig aandeelhouder neergelegd in het vennootschapsdossier.
 
8. Volmacht administratieve formaliteiten
Een bijzondere volmacht wordt verleend aan Moore Finance & Tax BV, met zetel te Buro & Design
Center, Esplanade 1 bus 96, 1020 Brussel, alsook aan al haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers en in het bijzonder aan mevrouw Julie De Roy, mevrouw Dominique Jaminet, mevrouw
Liesl Aegten, mevrouw Anouk Van Tricht en de heer Bert Lutin, met mogelijkheid van
indeplaatsstelling, waarbij ze elk afzonderlijk de mogelijkheid hebben voor:
- het vervullen van alle formaliteiten inzake de inschrijvingen, de wijzigingen (voorgaande, huidige en
toekomstige) en schrappingen van handels- en ambachtenondernemingen bij de Kruispuntbank voor
Ondernemingen, de ondernemingsloketten of andere administratieve diensten;
- het vervullen van diverse administratieve verplichtingen:
- alle formaliteiten te vervullen inzake de inschrijvingen, wijzigingen (voorafgaande, huidige en
toekomstige) en doorhaling bij een sociaal verzekeringsfonds en/of een sociaal secretariaat voor de
vennootschap en/of haar bestuursorgaan;
- het aanvragen en wijzigen van vergunningen;
- het aanvragen van gelijkwaardigheidsverklaringen diploma's;
- het inschrijven in een register, op een rol, in een databank of bij een beroepsorde of
beroepsvereniging;
- alle formaliteiten te vervullen bij de ondernemingsrechtbank, (voorgaande, huidige en toekomstige)
met name de neerlegging en ondertekening van de nodige formulieren voor publicaties in de Bijlagen
tot het Belgisch Staatsblad, ...;
- de formaliteiten te vervullen inzake registratie btw; met name de aanvraag van het btw-nummer, de
aangifte tot wijziging van registratie en de aangifte tot stopzetting van werkzaamheid;
- de notulen (voorgaande, huidige en toekomstige) van de schriftelijke/elektronische besluitvorming
van de algemene vergadering en bestuursorgaan, evenals alle op de ondernemingsrechtbank neer
te leggen documenten voor eensluidend te verklaren en te ondertekenen bij volmacht evenals deze
neer te leggen op de ondernemingsrechtbank;
- het vervullen van alle formaliteiten betreffende de inschrijvingen, de wijzigingen (voorgaande,
huidige en toekomstige) en schrappingen van (i) houders van aandelen of obligaties in het digitaal
effectenregister e-stox, alsook van (ii) de uiteindelijke begunstigden van de rechtspersoon in het
UBO-register.
Deze volmacht impliceert tevens de toelating vanwege de volmachtgever om gegevens in te kijken
en te wijzigen via elektronische interfaces van het ondernemingsloket, het sociaal verzekeringsfonds
en de desbetreffende Fiscale Overheden. De volmachtdrager voert het mandaat uit op basis van de
door de volmachtgever verstrekte informatie.
Voor al het voormelde mag de volmachtdrager alle verklaringen doen, alle akten, stukken en
processen-verbaal ondertekenen, woonst kiezen, in de plaats stellen en in het algemeen alles doen
wat nodig of nuttig zou blijken voor de uitvoering van het huidige volmacht, zelfs indien bepaalde
handelingen hier niet uitdrukkelijk voorzien zijn, zo nodig bekrachtiging door de volmachtgever
belovende.
Deze overeenkomst begint op datum van ondertekening en neemt een einde in de gevallen bij wet
voorzien. Een eenzijdige opzegging gebeurt door middel van een aangetekend schrijven aan de
andere partij. Deze overeenkomst vervangt en vernietigt alle voorgaande die met dezelfde
doeleinden mochten gegeven zijn.
 
Tegelijk werd neergelegd :  de schriftelijke besluiten van de bestuurder d.d. 8 november 2023