Ondernemingsnummer :
0466363033
Benaming :
(voluit) :
B.D. - Construct
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Vosvennen 1
2490 Balen
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jan Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 26 juni 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “B.D.-CONSTRUCT” onder meer volgende
beslissingen heeft genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
De enige vennoot stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Johan Van Ermengem te
Meerhout op 26 mei 2014 het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met
vierhonderdvijftigduizend euro (€ 450 000,00).
De enige vennoot verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de uitkering van
een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de roerende
voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de vennootschap
- zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomstenbelasting.
De enige vennoot beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag van
vierhonderdvijftigduizend euro (€ 450 000,00), teneinde het te brengen van vijfhonderdduizend euro
(€ 500 000,00) op vijftigduizend euro (€ 50 000,00) en zonder vernietiging van aandelen.
De enige vennoot beslist dat deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het fiscaal
erkende werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in
overeenstemming te brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De enige vennoot beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering, zonder
vernietiging van aandelen, maar met vermindering naar evenredigheid van de fractiewaarde van alle
aandelen in het maatschappelijk vermogen.
De enige vennoot stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van vierhonderdvijftigduizend euro (€ 450 000,00) daadwerkelijk werd
verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op vijftigduizend euro (€ 50
000,00).
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de enige vennoot om artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende
tekst: a) Het geplaatste kapitaal van de vennootschap bedraagt vijftigduizend euro (€ 50 000,00). b)
Historiek kapitaal: Bij oprichting op 15 juni 1999 bedroeg het kapitaal twee miljoen Belgische Frank (2
000 000 BEF). Bij een statutenwijziging op 4 oktober 2005 werd het kapitaal omgezet naar euro
zodat het negenenveertigduizend vijfhonderdachtenzeventig euro zeventig cent (€ 49 578,70)
bedroeg en werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van vierhonderdeenentwintig komma dertig
(421,30) door incorporatie van beschikbare reserves om het te brengen op vijftigduizend euro (€ 50
000,00). Bij een statutenwijziging op 26 mei 2014 werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van
vierhonderdvijftigduizend euro (€ 450 000,00) om het te brengen op vijfhonderdduizend euro (€ 500
000,00) Deze verhoging werd doorgevoerd overeenkomstig artikel 537 WIB. Bij een statutenwijziging
op 26 juni 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van vierhonderdvijftigduizend euro (€
450 000,00) om het te brengen op vijftigduizend euro (€ 50 000,00). Deze vermindering werd
aangerekend op het kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB. c) Het kapitaal kan
Luik B
worden gewijzigd overeenkomstig de regels van het Wetboek van Vennootschappen. d) Wanneer de
vennootschap meer dan één vennoot telt geldt het volgende voorkeurrecht:
In geval van kapitaalverhoging door inbrengen in geld, hebben de vennoten de voorkeur in te
schrijven naar evenredigheid van het deel van het kapitaal door hun aandelen vertegenwoordigd,
conform artikel 309 van het Wetboek van Vennootschappen. De termijn waarin dit voorkeurrecht
wordt uitgeoefend zal door de algemene vergadering worden bepaald, maar mag niet lager zijn dan
vijftien dagen, te rekenen vanaf de dag van de openstelling van de inschrijving. De datum van de
openstelling voor de inschrijving alsook de tijdspanne waarin dat kan worden uitgeoefend, wordt
aangekondigd in een bericht dat bij aangetekende brief ter kennis wordt gebracht aan de vennoten.
Op aandelen waarop niet werd ingeschreven zoals bepaald in de voorafgaande alinea's, kan slechts
worden ingeschreven door de in artikel 249, tweede lid van het Wetboek van Vennootschappen
genoemde personen, behoudens instemming van ten minste de helft van de vennoten die minstens
drie vierden van het kapitaal bezitten. Is een aandeel met vruchtgebruik bezwaard, dan komt het
recht van voorkeur toe aan de blote-eigenaar tenzij anders is overeengekomen. De nieuwe aandelen
die deze met eigen middelen verkrijgt behoren hem in volle eigendom toe, zonder dat hij hiervoor
een vergoeding is verschuldigd aan de vruchtgebruiker. Laat de blote-eigenaar het recht van
voorkeur onbenut dan kan de vruchtgebruiker het uitoefenen, zonder dat hij hiervoor een vergoeding
is verschuldigd aan de blote-eigenaar”.
Toelichting van de instrumenterende notaris
De enige vennoot verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316/317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen tot het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
enige vennoot mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De enige vennoot verklaart voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door zijn accountant
of fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen
fiscaal nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin
capitalisation – art 198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194
quater, verlaagd tarief vennootschapsbelasting - art 215….).
Tweede besluit: Opdracht en machtiging zaakvoerder
De vergadering verleent aan de zaakvoerder de bevoegdheid om de voorgaande besluiten uit te
voeren, in het bijzonder de bevoegdheden om de terugbetaling waartoe de vergadering heeft
besloten, na afloop van de wettelijke termijn onder de wettelijke voorwaarden te verrichten.
Derde besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten.
De enige vennoot verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst
van de statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Vierde besluit: Volmacht.
De vergadering beslist als bijzondere gevolmachtigde burgerlijke vennootschap onder de vorm van
een naamloze vennootschap “Van Havermaet”, met zetel te 3500 Hasselt, Diepenbekerweg 65,
vertegenwoordigd door mevrouw Marie-Jeanne Vrijsen, wonende te 3941 Hechtel-Eksel, Gerard
Jehoelstraat 42 of mevrouw Stephanie Casado, wonende te 3665 As, Zander Leënstraat 48, met de
mogelijkheid tot indeplaatsstelling, aan te stellen teneinde alle nodige formaliteiten te verrichten voor
de oprichting van de vennootschap betreffende de inschrijving, wijziging, stopzetting van de
vennootschap bij de diensten van het ondernemingsloket alsmede bij de Administratie voor de
Belastingen over de Toegevoegde Waarde. Te dien einde mag de mandataris, in naam van de
vennootschap, alle verklaringen afleggen, alle documenten en stukken ondertekenen,inclusief alle
benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties en de Rechtbank van
Koophandel, alle formaliteiten te vervullen (met name ondertekening van formulieren) met betrekking
tot de aansluiting bij het sociaal verzekeringsfonds zowel voor de vennootschap als de
vennootschapsmandatarissen, eventueel met verzoek om vrijstelling en, in het algemeen, het nodige
ondernemen.
 
Notaris Jan Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.