Ondernemingsnummer :
0502668549
Benaming :
(voluit) :
CELMAR
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Gentstraat 42
8770 Ingelmunster
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uit de notulen van de buitengewone algemene vergadering van de BVBA “CELMAR", opgemaakt
door notaris Luc de Mûelenaere te Wevelgem (Gullegem) op 26 april 2019, aangeboden ter
registratie, blijkt dat de volgende te publiceren wijzigingen aan de statuten werden aangebracht:
Kapitaal
De algemene vergadering stelt vast dat het geplaatste kapitaal op heden twee miljoen
zevenenvijftigduizend euro (€ 2.057.000,00) bedraagt, volledig geplaatst en volgestort door inbreng
in natura bij de oprichting.
Kapitaalvermindering
De algemene vergadering besluit om het kapitaal van de vennootschap reëel te verminderen ten
belope van in totaal twee miljoen zevenendertigduizend euro (€ 2.037.000,00), aan te rekenen op het
fiscaal gestort kapitaal.
Deze kapitaalvermindering zal volledig gebeuren door terugbetaling aan de vennoten in speciën, in
verhouding tot hun aandelenbezit. (…).
Afstemming boekhoudkundige verwerking op fiscale proratering
Ingevolge de toepassing van artikel 18, zevende lid WIB wenst de algemene vergadering te voorzien
in een wijze van aanrekening van de vermindering van het eigen vermogen op enerzijds gestort
kapitaal, en anderzijds belaste reserves en overgedragen winst op een wijze die leidt tot de bepaling
van een bedrag aan dividenden gelijk aan het bedrag aan dividenden dat zou volgen uit een
vermindering van gestort kapitaal voor eenzelfde bedrag van twee miljoen zevenendertig duizend
euro (€ 2.037.000,00), waarop de regels van artikel 18, tweede lid, in limine WIB zouden zijn
toegepast.
In toepassing van artikel 18, zevende lid WIB wordt daarom de volgende aanrekening van
vermindering van het eigen vermogen voor een bedrag van twee miljoen zevenendertig duizend euro
(€ 2.037.000,00) voorzien en zal dit als dusdanig boekhoudkundig verwerkt worden:
- Een vermindering van het gestort kapitaal met een bedrag van één miljoen
vierhonderdentweeduizend zevenhonderd vijftig euro (€ 1.402.750,00);
- Een bedrag aan brutodividenden ten belope van zeshonderdvierendertig duizend tweehonderd
vijftig euro (€ 634.250,00) voortkomende uit:
• Een uitkering van de beschikbare reserves (die niet bestaan uit liquidatiereserves) ten belope van
vijfhonderdveertigduizend euro (€ 540.000,00);
• Een uitkering van de overgedragen winst (die niet bestaat uit liquidatiereserve) ten belope van
vierennegentigduizend tweehonderd vijftig euro (€ 94.250,00).
Bijgevolg wordt beslist tot een vermindering van het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap
met een bedrag van één miljoen vierhonderdentweeduizend zevenhonderd vijftig euro (€
1.402.750,00) om het kapitaal te brengen van twee miljoen zevenenvijftigduizend euro (€
2.057.000,00) op zeshonderdvierenvijftigduizend tweehonderd vijftig euro (€ 654.250,00).
De terugbetaling mag slechts plaatshebben mits inachtname van de termijnen gesteld in artikel 317
van het Wetboek van vennootschappen.
De kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen, doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
Luik B
(…)
Wachttermijn 2 maanden – artikel 317 W.Venn.
De vennoten verklaren dat ondergetekende notaris hen erop heeft gewezen dat schuldeisers, wier
vordering ontstaan is vóór de bekendmaking van de kapitaalvermindering, het recht hebben om,
binnen de twee maanden na de bekendmaking van het besluit tot vermindering van het kapitaal in de
Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad, een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het tijdstip
van die bekendmaking nog niet zijn vervallen.
De effectieve terugbetaling aan de vennoten wordt uitgesteld tot na de voldoening van eventuele
schuldeisers die binnen de twee maanden na de bekendmaking van dit besluit in de bijlagen tot het
Belgisch Staatsblad, hun rechten overeenkomstig artikel 317 van het Wetboek van
Vennootschappen hebben doen gelden, tenzij hun aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een
uitvoerbare rechterlijke beslissing is afgewezen.
TWEEDE BESLUIT – AANPASSING VAN DE TEKST VAN DE STATUTEN
De algemene vergadering besluit de tekst van de statuten aan te passen aan de voormelde besluiten
en de huidige wetgeving, met name als volgt:
- de woorden “Rechtbank van Koophandel” worden vervangen door “Ondernemingsrechtbank”;
- overeenkomstig de Wet van 15 april 2018 houdende hervorming van het ondernemingsrecht, die
onder meer voorziet in de afschaffing van het onderscheid tussen burgerlijke en
handelsvennootschappen, wordt de eerste zin van artikel 1 vervangen als volgt: “De vennootschap
heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid naar Belgisch
recht.”;
- de tekst van artikel 5 van de statuten wordt vervangen als volgt:
“ARTIKEL 5. - MAATSCHAPPELIJK KAPITAAL
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt zeshonderdvierenvijftigduizend tweehonderd vijftig euro (€
654.250,00), vertegenwoordigd door tweeduizend en zevenenvijftig (2.057) aandelen zonder
aanduiding van nominale waarde en die ieder één/tweeduizend en zevenenvijftigste van het kapitaal
vertegenwoordigen.
Het kapitaal is volledig geplaatst, ingeschreven en volgestort.”
TOEKENNING VAN BEVOEGDHEDEN AAN DE ZAAKVOERDER
De algemene vergadering machtigt de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen besluiten, in het
bijzonder om het eerste besluit te concretiseren en om, na uitbetaling van de kapitaalvermindering,
de wettelijke reserve te herleiden tot het door de wet vereiste minimum door overboeking van het
verschil naar de beschikbare reserves. De zaakvoerder wordt inzonderheid gelast de uitbetaling te
doen of te laten dien, zodra dit door de wet toegelaten is.
BIJZONDERE VOLMACHT - RECHTSPERSONENREGISTER/BELASTING OVER DE
TOEGEVOEGDE WAARDE.
De vergadering stelt de hierna genoemde persoon aan als bijzondere gevolmachtigde, bevoegd om
alleen te handelen en met recht van indeplaatsstelling, aan wie de macht verleend wordt om alle
nuttige of noodzakelijke formaliteiten te vervullen voor de inschrijving, de wijziging, de doorhaling van
de vennootschap bij de Kruispuntbank voor Ondernemingen, de formaliteiten inzake inschrijving,
wijziging of stopzetting bij de administratie van de Belasting over de Toegevoegde Waarde te
vervullen en te dien einde ook alle hoegenaamde stukken en akten te tekenen, inclusief alle
benodigde documenten en formulieren jegens één of meer erkende ondernemingsloketten, met
name: de bvba “Lambrecht Accountancy”, BTW BE0465.215.661, met zetel te Kortrijk (Heule),
Kortrijksestraat, 98, alsook diens bestuurders en aangestelden.
 
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL.
Notaris Luc de Mûelenaere, te Wevelgem (Gullegem)
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
- afschrift van het proces-verbaal;
- coördinatie van de statuten.