Ondernemingsnr : 0436445857
Naam
(voluit) : STEVIA YPORA
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Kortrijkstraat 56 bus 0101
 : 8560 Wevelgem
Onderwerp akte :
DOEL, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, WIJZIGING RECHTSVORM,
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN)
Uit een proces-verbaal opgemaakt voor geassocieerd notaris Filip Logghe te Menen op 29 maart
2023 (neergelegd voor registratie), blijkt het volgende:
 
Artikel 14:10 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen bepaalt dat de akte van
omzetting wordt bekendgemaakt in haar geheel, en de nieuwe statuten bij uittreksel worden
bekendgemaakt.
 
Heden negenentwintig maart
TWEEDUIZEND DRIEËNTWINTIG
Voor mij, geassocieerd notaris Filip Logghe te Menen, die het notarisambt uitoefent in de BV
“Logghe-Staessens”, geassocieerde notarissen, met zetel te 8930 Menen, Fabiolalaan 26,
Is bijeengekomen op het notariskantoor
De buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de NV “Stevia Ypora”, met
zetel in het gerechtelijk arrondissement West-Vlaanderen, ondernemingsrechtbank Gent, afdeling
Kortrijk, te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 56 bus 0101, houder van het ondernemingsnummer en
BTW-nummer BE 0436.445.857.
De vennootschap is opgericht bij akte opgemaakt voor notaris Frank Denys te Zwevegem op 10
januari 1989, gepubliceerd in de bijlage van het Belgisch Staatsblad van 1 februari 1989, onder
nummer 890201-167.
De statuten werden meermaals gewijzigd, alsook bij proces-verbaal opgemaakt door notaris Frans
Debucquoy te Wevelgem op 20 maart 2008, gepubliceerd in de bijlage van het Belgisch Staatsblad
van 18 april 2008, onder nummer 08058938.
Het adres van de vennootschap werd verplaatst naar haar huidige locatie bij beslissing van de raad
van bestuur van 16 november 2011, gepubliceerd in de bijlage van het Belgisch Staatsblad van 27
december 2011, onder nummer 11194396.
De statuten werden gewijzigd bij proces-verbaal opgemaakt door geassocieerd notaris Filip Logghe
te Menen op 23 december 2013, gepubliceerd in de bijlage van het Belgisch Staatsblad op 29 januari
2014, onder nummer 14037448.
De statuten zijn sindsdien niet gewijzigd.
SAMENSTELLING VAN HET BUREAU
De algemene vergadering wordt geopend onder het voorzitterschap van mevrouw Kristien Dermaux,
hierna genoemd.
Gezien het gering aantal aanwezigen worden geen andere leden in het bureau opgenomen.
SAMENSTELLING VAN DE ALGEMENE VERGADERING
Aandeelhouders
Zijn aanwezig of geldig vertegenwoordigd de hierna genoemde aandeelhouders, die volgens hun
verklaring titularis zijn van het hierna vermeld aantal aandelen:
- mevrouw Dermaux Kristien […], wonende te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 56 /0101.
Luik B
Titularis van 1.971 aandelen.
Samen de totaliteit van alle aandelen, of 1.971 aandelen.
Bestuurders
De volgende bestuurders zijn aanwezig of vertegenwoordigd:
- mevrouw Parmentier Maria […], wonende te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 60/0102, daartoe
aangesteld door de algemene vergadering de dato 30 juni 2019, gepubliceerd in de bijlage van het
Belgisch Staatsblad op 29 november 2019, onder nummer 19156222.
- mevrouw Dermaux Kristien […], wonende te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 56 /0101, daartoe
aangesteld door de algemene vergadering de dato 30 juni 2019, gepubliceerd in de bijlage van het
Belgisch Staatsblad op 29 november 2019, onder nummer 19156222.
Commissaris
De vennootschap kan genieten van de uitzonderingsbepaling voorzien bij artikel 3:72 van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, en heeft tot heden geen commissaris aangeduid.
UITEENZETTING DOOR DE VOORZITTER
De voorzitter zet het volgende uiteen:
Agenda
De huidige algemene vergadering heeft als agenda:
1. Ingevolge de inwerkingtreding van de Wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen en houdende diverse bepalingen (“Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen”) vaststelling van de omzetting van rechtswege met ingang van 1
januari 2020 van een aantal termen, waaronder “doel” in “voorwerp”.
2. Voorlezing, kennisname en bespreking van het vereiste verslag van het bestuursorgaan met een
verantwoording van de geplande wijziging van het voorwerp van de vennootschap.
3. Wijziging van het voorwerp van de vennootschap.
4. Wijziging datum van de jaarvergadering.
5. Voorlezing, kennisname en bespreking van het vereiste verslag van het bestuursorgaan dat het
voorstel tot omzetting toelicht in overeenstemming met artikel 14:5 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen. Bij dit verslag is een staat van actief en passief gevoegd die niet
ouder is dan 3 maanden.
6. Voorlezing, kennisname en bespreking van het vereiste verslag van de bedrijfsrevisor over de
staat van actief en passief van de vennootschap, die gevoegd werd bij het verslag van het
bestuursorgaan, in overeenstemming met artikel 14:4 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
7. Omzetting van de vennootschap in een besloten vennootschap.
8. Beslissing omtrent de beschikbaarheid van de eigen vermogensrekening.
9. Goedkeuring van de statuten door het aannemen van een volledig nieuwe tekst overeenkomstig
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, de te nemen beslissingen alsook na
schrapping of vervanging van alle overbodige en/of onjuist geworden bepalingen.
10. Ontslag en benoeming bestuurders.
11. Diverse verklaringen bij de vennootschap.
12. Opdrachten en volmachten tot uitvoering van de genomen beslissingen en tot coördinatie van de
statuten.
Oproepingen aandeelhouders
De aanwezige en vertegenwoordigde aandeelhouders verklaren kennis te hebben genomen van de
datum van huidige buitengewone algemene vergadering en van haar agenda, en verklaren te
verzaken
- aan de oproepingsformaliteiten voorzien bij artikel 7:127 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
- aan de toezending van de stukken die hen krachtens het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen moeten ter beschikking gesteld worden overeenkomstig artikel 7:132 van het Wetboek
van Vennootschappen en Verenigingen.
- aan het instellen van een eventuele nietigheidsvordering wegens een onregelmatigheid naar de
vorm overeenkomstig artikel 2:42 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Oproepingen bestuurders
De aanwezige en vertegenwoordigde bestuurders verklaren kennis te hebben genomen van de
datum van huidige buitengewone algemene vergadering en van haar agenda en verklaren te
verzaken
- aan de oproepingsformaliteiten voorzien bij artikel 7:127 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
- aan de toezending van de stukken die hen krachtens het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen moeten ter beschikking gesteld worden overeenkomstig artikel 7:132 van het Wetboek
van Vennootschappen en Verenigingen.
- aan het instellen van een eventuele nietigheidsvordering wegens een onregelmatigheid naar de
Luik B
vorm overeenkomstig artikel 2:42 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Oproepingen commissarissen
De voorzitter verklaart en de algemene vergadering erkent dat de vennootschap geen commissaris
heeft aangesteld.
Vaststellingen
1. De voorzitter deelt mee dat er bij de vennootschap thans 1.971 aandelen op naam zijn uitgegeven.
De voorzitter verklaart en de algemene vergadering erkent dat er geen obligaties op naam, warrants
op naam, of certificaten op naam, werden uitgegeven met medewerking van de vennootschap. De
vennootschap heeft ook geen winstbewijzen uitgegeven.
2. De voorzitter zet uiteen dat alle bestuurders van de vennootschap aanwezig of vertegenwoordigd
zijn, teneinde antwoord te geven op de vragen die hen eventueel door de aandeelhouders, tijdens de
algemene vergadering of schriftelijk, worden gesteld met betrekking tot hun verslag of de
agendapunten. De bestuurders kunnen, in het belang van de vennootschap, weigeren op vragen te
antwoorden wanneer de mededeling van bepaalde gegevens of feiten de vennootschap schade kan
berokkenen of in strijd is met de door hen of door de vennootschap aangegane
vertrouwelijkheidsverbintenissen.
De voorzitter verklaart en de algemene vergadering erkent dat, behoudens de aanwezige of
vertegenwoordigde bestuurders, er geen andere bestuurders aangesteld zijn van de vennootschap.
3. De voorzitter stelt vast dat er op heden 1 aandeelhouder aanwezig of vertegenwoordigd is, titularis
van alle 1.971 aandelen, zodat het volledig kapitaal is vertegenwoordigd en de huidige vergadering
geldig kan beraadslagen en beslissen over de punten die op de agenda staan zonder dat enige
rechtvaardiging vereist is aangaande de bijeenroeping en de toelatingsvoorwaarden tot de algemene
vergadering.
De voorzitter verklaart en de algemene vergadering erkent dat,
- de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders de statutaire en wettelijke formaliteiten
hebben vervuld om toegelaten te worden tot de algemene vergadering.
- het stemrecht van hun aandelen niet werd opgeschort krachtens een statutaire of wettelijke
bepaling.
4. De voorzitter deelt mee dat
- de agendapunten die een wijziging aan het voorwerp inhouden, vier vijfden meerderheid van de
stemmen moeten bekomen om te worden aanvaard.
- de agendapunten die een statutenwijziging inhouden, drie vierden meerderheid van de stemmen
moeten bekomen om te worden aanvaard.
- de agendapunten die geen statutenwijziging inhouden, een gewone meerderheid moeten bekomen
om te worden aanvaard.
5. De voorzitter deelt mee dat ieder stemgerechtigd aandeel recht geeft op één stem.
VASTSTELLING VAN DE GELDIGHEID VAN DE ALGEMENE VERGADERING
De uiteenzetting van de voorzitter wordt na verificatie door de eventuele overige leden van het
bureau als juist erkend door de algemene vergadering; deze erkent zich rechtsgeldig samengesteld
en bekwaam te beslissen over de punten van de agenda.
BERAADSLAGINGEN EN BESLISSINGEN
Vervolgens wordt er overgegaan tot de behandeling van de punten op de agenda, en na
beraadslaging, worden met eenparigheid van stemmen de volgende beslissingen genomen:
EERSTE BESLISSING – VASTSTELLING TERMINOLOGISCHE OMZETTING
Ingevolge de inwerkingtreding van de Wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen en houdende diverse bepalingen (“Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen”), stelt de algemene vergadering met ingang van 1 januari 2020
de van rechtswege omzetting vast van een aantal termen, waaronder “doel” in “voorwerp”.
TWEEDE BESLISSING - VOORLEZING, KENNISNAME EN BESPREKING VERSLAG WIJZIGING
VAN HET VOORWERP
De voorzitter geeft lezing aan de algemene vergadering van het vereiste verslag van het
bestuursorgaan met een verantwoording van de geplande wijziging van het voorwerp van de
vennootschap.
De voorzitter geeft toelichting aan de algemene vergadering over het verslag. Elke aandeelhouder
erkent een kopie ontvangen te hebben van het verslag, ervan kennis te hebben genomen en
voldoende ingelicht te zijn.
Na bespreking keurt de algemene vergadering het verslag eenparig goed.
Een exemplaar van het verslag wordt door de notaris-minuuthouder neergelegd op de
ondernemingsrechtbank.
DERDE BESLISSING - WIJZIGING VOORWERP
De algemene vergadering beslist om het bestaande voorwerp van de vennootschap volledig te
schrappen en te vervangen door de volgende tekst:
“De vennootschap heeft tot voorwerp:
Luik B
I. VOOR EIGEN REKENING
1. Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een onroerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot onroerende goederen en onroerende zakelijke rechten
(vruchtgebruik, recht van opstal, erfpacht, …), zoals de huurfinanciering van onroerend goederen
aan derden, het aankopen, verkopen, ruilen, bouwen, verbouwen, onderhouden, verhuren, huren,
verkavelen, prospecteren en uitbaten van onroerende goederen, het ontwerpen en opvolgen van
projecten, en het maken van studies met betrekking tot immobiliën; de aan- en verkoop, huur en
verhuur van roerende goederen betreffende de inrichting en uitrusting van onroerende goederen,
alsmede alle handelingen die rechtstreeks of onrechtstreeks met dit voorwerp in verband staan en
die van aard zijn de opbrengst van de onroerende goederen te bevorderen; alsmede zich borg
stellen voor het goede verloop van verbintenissen, door derde personen aangegaan, die het genot
zouden hebben van voormelde roerende en onroerende goederen.
2. Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een roerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot roerende goederen en rechten, van welke aard ook, zoals het
verwerven door inschrijving of aankoop, het beheren van aandelen, aandelenopties, obligaties,
kasbons, afgeleide producten of andere roerende waarden, van welke vorm ook, uitgegeven door
Belgische of buitenlandse emittenten.
3. Het toestaan van leningen en kredietopeningen aan rechtspersonen en ondernemingen of
particulieren, in eender welke vorm; het zich borg stellen of aval verlenen, het verlenen van zakelijke
borgen op haar activa, in de meest ruime zin; alle handelsoperaties en financiële operaties
verrichten, behalve deze die wettelijk voorbehouden zijn aan depositobanken, houders van deposito’
s op korte termijn, spaarkassen, hypotheekmaatschappijen en kapitalisatieondernemingen.
II. VOOR EIGEN REKENING, VOOR REKENING VAN DERDEN OF IN DEELNEMING MET
DERDEN
1. Het kopen en verkopen, de in- en uitvoeren, het distilleren, het extraheren van planten, specerijen,
kruiden, extracten en alles wat ermee verband houdt.
2. De in- en uitvoer van hout, landbouwproducten enzomeer,
3. De uitbating en inrichting van gastenkamers, het verzorgen van de ontvangst en het ontbijt voor
gasten, kortom het uitbaten van een bed en breakfast, hotel of logementhuis.
4. De uitbating van een horecazaak, restaurants, drank- en eetgelegenheden, coffee- en milkbars,
tearooms, ijssalons en soortgelijke horeca-etablissementen. Het bereiden van allerlei spijzen en
dranken als tafelhouder, het kopen, verkopen, bewerken en verwerken van allerlei eetwaren en
dranken, gerechten, gebak, confiserie, ijsroom, de levering ervan eventueel aan huis, alsook de
catering-activiteiten en de verkoop aan de toog van allerhande snacks en drankjes.
5. Het inrichten of doen inrichten van feesten en vermakelijkheden, dansavonden, party’s, bals,
veilingen, vergaderingen, meetings, clubbijeenkomsten, wedstrijden en schouwspelen van allerlei
aard zoals concerten, zangoptredens, ballet-, dans-, toneel- en kleinkunstvoorstellingen,
tentoonstellingen, modeshows.
6. De oprichting en uitbating van een etablissement voor alle activiteiten met betrekking tot de
fitness- en wellnessector, lichaamsverzorging, uitbating van een schoonheidsinstituut, een manicuur-
en pedicuursalon, aan sauna-inrichting, een kapperssalon, fitnessventer, zwemgelegenheid, een
polyvalent sportcentrum met onder meer volgende activiteiten, zonder dat de opsomming initiatief
zou zijn, cardio- vasculaire training, krachttraining, persoonlijke privé-trainingen, programma’s voor
afslankingen, het geven van voedingsadviezen, aerobics, kinesitherapie (orthopedische en/of
musculaire revalidatie), relaxatie, yoga, alle sessies met holistische inslag, massage, finse sauna,
turks bad, whirlpool, zonnetunnel, schoonheidsbehandelingen en andere vormen van therapie.
7. Het ondersteunen van culturele activiteiten en het ter beschikking stellen van ruimte voor culturele
activiteiten.
8. De verhuring van en handelsbemiddeling in nieuwe en gebruikte fietsen, al dan niet elektrische
fietsen, kustrijwielen, motorrijwielen, bromfietsen en andere rijwielen.
9. De inrichting, de organisatie, het opzetten van of het medewerken aan toeristische en culturele
arrangementen, evenementen, seminaries en incentives, eventueel op en rond het water, al dan niet
in combinatie met culinaire, culturele of andere ontspanningsactiviteiten.
10. De inrichting, de organisatie, het opzetten van of het medewerken aan geregelde en begeleide
educatieve en toeristische gidsbeurten met inbegrip van het verschaffen van historische en culturele
uitleg over het patrimonium en erfgoed van de regio waar de vennootschap zich situeert.
11. Het verlenen van diensten en adviezen aan derden.
12. Het verwerven van participaties, in eender welke vorm, in alle bestaande of op te richten
rechtspersonen of ondernemingen; het stimuleren, plannen en coördineren van de ontwikkeling van
voormelde rechtspersonen of ondernemingen.
13. Het waarnemen van bestuursopdrachten en –mandaten, het uitoefenen van opdrachten en
functies.
14. Het onderzoek, de ontwikkeling, de vervaardiging of commercialisering van nieuwe producten en
Luik B
technologieën en hun toepassingen; het ontwikkelen, kopen, verkopen, in licentie nemen of geven
van octrooien, knowhow en aanverwante immateriële vaste activa.
15. De aan- en verkoop, evenals de in- en uitvoer van om het even welke goederen.
III. BIJZONDERE BEPALINGEN
De vennootschap mag haar voorwerp verwezenlijken zowel in België als in het buitenland, op alle
wijzen en manieren, die zij het best geschikt zou achten.
De vennootschap kan in het algemeen alle commerciële, industriële, financiële, roerende of
onroerende handelingen verrichten in rechtstreeks of onrechtstreeks verband met haar voorwerp of
welke van aard zouden zijn de verwezenlijking ervan geheel of gedeeltelijk te vergemakkelijken; ze
kan leningen of schulden aangaan bij derden (met inbegrip van haar vennoten en haar
zaakvoerders) en kan alle kosten maken en investeringen doen die zij nodig of wenselijk acht.
De vennootschap mag evenwel geenszins aan vermogensbeheer of beleggingsadvies doen als
bedoeld in de Wetten en Koninklijke Besluiten op de financiële transacties en de financiële markten
en over het vermogensbeheer en het beleggingsadvies.
De vennootschap zal zich bovendien dienen te onthouden van werkzaamheden die onderworpen zijn
aan reglementaire bepalingen, voor zover de vennootschap zelf niet aan deze bepalingen voldoet.
De vennootschap mag betrokken zijn bij wijze van inbreng, fusie, inschrijving of op elke andere wijze
in ondernemingen, verenigingen of vennootschappen, die een gelijkaardig, soortgelijk of
samenhangend voorwerp hebben of die nuttig zijn voor de verwezenlijking van het geheel of een
gedeelte van haar voorwerp.
De vennootschap kan zowel tot waarborg van eigen verbintenissen als tot waarborg van
verbintenissen van derden borg stellen, onder meer door haar goederen in hypotheek of in pand te
geven, inclusief de eigen handelszaak.”
Het desbetreffende artikel uit de statuten wordt aangepast.
VIERDE BESLISSING - WIJZIGING DATUM JAARVERGADERING
De algemene vergadering besluit om de datum van de jaarvergadering te wijzigen naar de laatste
zaterdag van de maand mei om 11u.
Het desbetreffende artikel uit de statuten wordt aangepast.
VIJFDE BESLISSING – VOORLEZING, KENNISNAME EN BESPREKING VERSLAG
BESTUURSORGAAN BIJ VOORSTEL TOT OMZETTING
De algemene vergadering geeft lezing aan de algemene vergadering van het verslag van het
bestuursorgaan dat het voorstel tot omzetting toelicht, met de staat van actief en passief van de
vennootschap per 31 december 2022, hetzij minder dan drie maanden voordien, zoals opgelegd door
de artikelen 14:3 en 14:4 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De voorzitter geeft toelichting aan de algemene vergadering over de staat van activa en passiva en
over het verslag. Elke aandeelhouder erkent een kopie ontvangen te hebben van deze documenten,
ervan kennis te hebben genomen en voldoende ingelicht te zijn.
Na bespreking keurt de algemene vergadering het verslag eenparig goed.
De notaris-minuuthouder neemt in ontvangst : het verslag van voornoemde bedrijfsrevisor die
aangeduid werd door het bestuursorgaan.
ZESDE BESLISSING – VOORLEZING, KENNISNAME EN BESPREKING VERSLAG
BEDRIJFSREVISOR
De algemene vergadering geeft lezing aan de algemene vergadering van het verslag van de
bedrijfsrevisor die aangeduid werd door het bestuursorgaan, over de vermelde staat van actief en
passief met de melding of daarin een getrouw beeld wordt gegeven van de toestand van de
vennootschap.
De voorzitter geeft toelichting aan de algemene vergadering over het verslag. Elke aandeelhouder
erkent een kopie ontvangen te hebben van het verslag, ervan kennis te hebben genomen en
voldoende ingelicht te zijn.
Er wordt akte genomen dat de conclusies van het verslag opgemaakt overeenkomstig artikel 2:71, §
2, van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen door de bedrijfsrevisor Olivier Strobbe,
die uiteindelijk de BV “Moore Audit”, met zetel te 1020 Brussel, Esplanade 1 bus 96 (met
vestigingseenheid te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 145), vertegenwoordigt, en die aangeduid werd
door het bestuursorgaan. Het verslag dateert van 21 maart 2023 en de conclusies luiden als volgt:
“Conclusie
Op grond van de beoordeling is, uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals
beschreven in de sectie “Basis voor het oordeel met voorbehoud”, niets onder onze aandacht
gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te zijn dat de staat van activa en passiva van NV STEVIA
YPORA op datum van 31 december 2022, in alle van materieel belang zijnde opzichten, niet is
opgesteld in overeenstemming met het boekhoudkundige referentiestelstel en dat het nettoactief,
vastgesteld in de door het bestuursorgaan opgestelde staat van activa en passiva, in alle van
materieel belang zijnde opzichten, overgewaardeerd is.
Conclusie met voorbehoud
Luik B
Wij dienen een principieel voorbehoud te formuleren nopens:
• het bestaan en de hoegrootheid van een uitwinningsrisico voor de vennootschap ten gevolge van
eventuele bodemverontreiniging op de aanwezige percelen grond daar wij hieromtrent geen
informatie ontvingen.
• het bestaan en de hoegrootheid van een inningsrisico met betrekking tot de openstaande
handelsvorderingen daar uit de historiek van de openstaande facturen aan klanten een bedrag van
afgerond 3.990,00 EUR aan openstaande handelsvorderingen met een oorsprong van vóór 1 juli
2022 blijkt.
• Het bestaan en de hoegrootheid van een uitwinningsrisico daar de oorsprong van de verkregen
opbrengsten op datum van 31 december 2022 ten belope van 1.189,69 EUR ons niet kon voorgelegd
worden.
• De mogelijke impact van een herziening van de resultaten ten gevolge van een controle van de
belastingadministratie met betrekking tot de jaren die nog niet gecontroleerd werden, alsook nopens
eventuele sociale schulden ten gevolge van sociale inspecties.
Het nettoactief van NV STEVIA YPORA ten belope van 248.929,63 EUR is niet kleiner dan het in de
staat van activa en passiva op datum van 31 december 2022 opgenomen bedrag van het geplaatst
kapitaal ten belope van 201.921,11 EUR.
Wij hebben van het bestuursorgaan en van de aangestelden van de vennootschap de voor onze
controle vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis
voor ons oordeel.
°
°°
Overige aangelegenheid
Overeenkomstig artikel 14:12 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen inzake de
eventuele aansprakelijkheid bij omzetting, is het bestuursorgaan van de om te zetten vennootschap,
niettegenstaande enig andersluidend beding, jegens de betrokkenen hoofdelijk gehouden (i) tot
betaling van het eventuele verschil tussen het nettoactief van de vennootschap ná omzetting en het
bij het Wetboek van vennootschappen voorgeschreven minimumbedrag van het kapitaal, (ii) voor de
overwaardering van het netto-actief zoals blijkt uit de staat van activa en passiva en (iii) tot
vergoeding van de schade die het onmiddellijke en rechtstreekse gevolg is, hetzij van de nietigheid
van de omzettingsverrichting wegens de niet- naleving van de regels bepaald in de artikelen 5:13, 2°
tot 4° (9) of artikel 14:10, eerste lid, van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, hetzij
wegens het ontbreken of de onjuistheid van de vermeldingen voorgeschreven in de artikelen 5:12,
eerste lid, met uitzondering van het 5° en het 8° (10) en 14:10, tweede lid, van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld in uitvoering van artikel 14:4 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen in het kader van de omzetting van een NV naar een BV zoals
hierboven beschreven en mag niet worden gebruikt voor andere doeleinden.
Wevelgem, 21 maart 2023
Moore Audit BV,
vertegenwoordigd door:
Olivier Strobbe,
Bedrijfsrevisor”
De notaris-minuuthouder neemt in ontvangst : het verslag van het bestuursorgaan, waaraan
toegevoegd de bijhorende staat van activa en passiva.
ZEVENDE BESLISSING – Omzetting van de vennootschap in een besloten vennootschap
De algemene vergadering beslist de rechtsvorm van de vennootschap om te zetten zonder
verandering van rechtspersoonlijkheid en de rechtsvorm aan te nemen van een besloten
vennootschap.
De besloten vennootschap behoudt hetzelfde ondernemingsnummer.
De omzetting geschiedt op basis van een staat van activa en passiva van de vennootschap
afgesloten op 31 december 2022.
Alle activa en passiva, de afschrijvingen, de waardeverminderingen en -vermeerderingen, blijven
dezelfde en de besloten vennootschap zal de boeken en de boekhouding die door de naamloze
vennootschap werd gehouden voortzetten.
Er wordt uitdrukkelijk vermeld dat de omzetting zal geschieden onder voordeel van:
a) artikel 14:2 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen;
b) artikel 2.9.6.0.5 van de Vlaamse Codex Fiscaliteit en artikel 121, 1° van het Wetboek van
Registratierechten.
c) artikel 214 van het Wetboek der Inkomstenbelastingen 1992.
ACHTSTE BESLISSING – OMZETTING STATUTAIR ONBESCHIKBARE EIGEN
Luik B
VERMOGENSREKENINGEN
De algemene vergadering beslist om de voormelde statutair onbeschikbare inbreng (rubriek 111) om
te zetten in een statutair beschikbare inbreng (rubriek 110). Bijgevolg wordt het bedrag overgeboekt
naar de statutair beschikbare inbreng (rubriek 110).
Deze beslissing geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het deel van het in het
verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd gestort en dat werd
geboekt op een eigen vermogensrekening “Niet-opgevraagde inbrengen”.
De algemene vergadering beslist eveneens om het bedrag zoals geboekt op de statutair
onbeschikbare reserves, onderdeel van het eigen vermogen (rubriek 1311), beschikbaar te maken
en bijgevolg over te boeken naar de beschikbare reserves (rubriek 133).
NEGENDE BESLISSING - AANNEMING NIEUWE STATUTEN
De algemene vergadering beslist, als gevolg van de omzetting van de vennootschap in een besloten
vennootschap, volledig nieuwe statuten aan te nemen, in overeenstemming met het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen, de genomen besluiten, na actualisering van de tekst, alsook na
schrapping of vervanging van alle overbodige en/of onjuist geworden bepalingen.
Onder meer de volgende elementen uit de bestaande statuten blijven ongewijzigd:
- de benaming.
- de duur van de vennootschap.
- het aantal aandelen.
- de looptijd van het boekjaar.
Onder meer de volgende elementen uit de bestaande statuten worden gewijzigd:
- de rechtsvorm.
- de afschaffing van het kapitaal.
- het maatschappelijk doel / voorwerp.
- de datum van de jaarvergadering.
Na elk artikel afzonderlijk te hebben besproken en goedgekeurd, beslist de algemene vergadering
dat de statuten van de vennootschap voortaan zullen luiden als volgt:
 
1. De rechtsvorm van de vennootschap, haar naam en de aanduiding van het gewest waarin de zetel
van de vennootschap is gevestigd
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap. Zij draagt de benaming
“Stevia Ypora”.
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest.
 
2. De nauwkeurige aanduiding van het adres waarop de zetel van de vennootschap is gevestigd en,
in voorkomend geval, het e-mailadres en de website van de vennootschap
Het adres van de zetel is gevestigd te 8560 Wevelgem, Kortrijkstraat 56 /0101.
 
3. De duur van de vennootschap, tenzij zij voor onbepaalde tijd is aangegaan
De vennootschap wordt opgericht voor onbepaalde duur.
 
4. Het begin en het einde van het boekjaar
Het boekjaar begint op 1 januari en eindigt op 31 december van elk jaar.
 
5. De bepalingen betreffende de aanleg van reserves, de verdeling van de winst en de verdeling van
het na vereffening overblijvende saldo
Het batig saldo dat de balans aanwijst nadat alle lasten, de algemene kosten, de nodige provisies en
afschrijvingen zijn afgetrokken, maakt de zuivere winst van de vennootschap uit.
De algemene vergadering is bevoegd tot bestemming van het saldo van de jaarlijkse winst en tot
vaststelling van de uitkeringen, op voorstel van het bestuursorgaan, waarbij de reservering en / of
uitkering, waartoe zij beslist rekening houdende met de statutaire en wettelijke bepalingen, in
verhouding tot de toepasselijke rechten van de aandeelhouders, pro rata zal verdelen op basis van
de keuze van iedere aandeelhouder uit de mogelijkheden hieronder vermeld :
- reservering.
- reservering met aanleg van een liquidatiereserve overeenkomstig artikel 184quater WIB 92.
- uitkering van het winstaandeel onder vorm van tantième, zijnde een uitkering uit de winst vóór
belastingen.
- uitkering onder vorm van dividend, zijnde een uitkering uit de winst na belastingen.
Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de ene helft van de jaarlijkse winst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
Van het aandeel dat met vruchtgebruik is bezwaard, komen de vruchten die tijdens het vruchtgebruik
afgescheiden of opeisbaar worden, toe aan de vruchtgebruiker, alsook de uitkeringen van (liquidatie)
Luik B
reserves, tenzij onderling anders overeengekomen.
Het bestuursorgaan is bevoegd om binnen de grenzen van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen een interimdividend uit te keren. Deze uitkering mag alleen gebeuren uit de winst van
het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande boekjaar zolang de jaarrekening van dat
boekjaar nog niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of
vermeerderd met de overgedragen winst.
Elk besluit van de algemene vergadering tot uitkering heeft slechts uitwerking nadat het
bestuursorgaan heeft vastgesteld dat de vennootschap, volgens de redelijkerwijs te verwachten
ontwikkelingen, na de uitkering in staat zal blijven haar schulden te voldoen naarmate deze
opeisbaar worden over een periode van ten minste 12 maanden te rekenen van de datum van de
uitkering.
Het bestuursorgaan verantwoordt haar besluit in een verslag. Wanneer een commissaris is
benoemd, beoordeelt hij de historische en prospectieve boekhoudkundige en financiële gegevens
van dit verslag.
 
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
 
6. De wijze van benoeming en ambtsbeëindiging van de personen die gemachtigd zijn de
vennootschap te besturen en te vertegenwoordigen, de omvang van hun bevoegdheden en de wijze
waarop zij die uitoefenen, ofwel alleen, ofwel gezamenlijk, ofwel als college, en in voorkomend geval
de omvang van de bevoegdheid van de leden van de raad van toezicht en de wijze waarop zij deze
uitoefenen
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder.
De algemene vergadering benoemt de bestuurder voor een bepaalde of onbepaalde duur. Bij gebrek
aan bepaling van de duurtijd, wordt de benoeming geacht van onbepaalde duur te zijn.
 
1. Mevrouw Kristien Dermaux is als statutaire bestuurder bevoegd
- om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp van
de vennootschap, tenzij die waarvoor volgens de wet of huidige statuten de algemene vergadering
bevoegd is.
- om de vennootschap te vertegenwoordigen in en buiten rechte.
2. Elke andere bestuurder dan mevrouw Kristien Dermaux (statutair of niet-statutair benoemd), is
bevoegd
- om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp van
de vennootschap, tenzij die waarvoor volgens de wet of huidige statuten de algemene vergadering
bevoegd is.
- om de vennootschap te vertegenwoordigen in en buiten rechte.
In afwijking met het voorgaande heeft elke andere bestuurder dan mevrouw Kristien Dermaux
evenwel het voorafgaande en schriftelijk akkoord nodig van de algemene vergadering (die beslist
met gewone meerderheid van stemmen, waarbij de houders van de blote eigendom van de aandelen
ook dienen mee te stemmen) voor de volgende handelingen en verrichtingen:
- het verwerven en vervreemden van onroerende goederen.
- het aangaan van leningen en kredieten en het stellen van waarborgen.
3. In alle akten die de vennootschap verbinden, moet onmiddellijk voor of na de handtekening van de
persoon die de vennootschap vertegenwoordigt, worden vermeld in welke hoedanigheid hij optreedt.
 
7. De identiteit van de personen die gemachtigd zijn de vennootschap te besturen en te
vertegenwoordigen en, in voorkomend geval, van de leden van de raad van toezicht en van de
commissaris
De volgende persoon wordt benoemd tot statutaire bestuurder voor de duur van de vennootschap:
mevrouw Kristien Dermaux, die deze benoeming aanvaardt.
Indien de statutaire bestuurder rechterlijke of buitengerechtelijke bescherming geniet overeenkomstig
artikel 488 en volgende van het oud Burgerlijk Wetboek of in overeenstemming met artikel 115 van
het oud Burgerlijk Wetboek afwezig wordt verklaard, of wanneer een statutaire bestuurder zich
psychisch/fysiek in de onmogelijkheid bevindt om zijn taak als bestuurder verder uit te oefenen, dan
eindigt het bestuursmandaat voor de duur van deze periode van rechterlijke of buitengerechtelijke
Luik B
bescherming of afwezig verklaring of psychische/fysieke onbekwaamheid.
Het mandaat van een statutaire bestuurder kan slechts worden herroepen met eenparigheid van
stemmen van alle aandeelhouders of om wettige reden. Bijkomende bestuurders kunnen enkel met
eenparigheid van stemmen van alle aandeelhouders worden benoemd. Eenparigheid van stemmen
veronderstelt de aanwezigheid én de stem van ieder van de aandeelhouders. De beslissing om deze
bepalingen te wijzigen dient eveneens met eenparigheid van stemmen te worden genomen.
 
Zolang de vennootschap kan genieten van de uitzonderingsbepaling voorzien in het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen, heeft iedere aandeelhouder individueel de onderzoeks- en
controlebevoegdheid van een commissaris. Hij kan zich laten vertegenwoordigen of bijstaan door
een externe accountant.
 
8. De omschrijving van het voorwerp van de vennootschap
De vennootschap heeft tot voorwerp:
I. VOOR EIGEN REKENING
1. Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een onroerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot onroerende goederen en onroerende zakelijke rechten
(vruchtgebruik, recht van opstal, erfpacht, …), zoals de huurfinanciering van onroerend goederen
aan derden, het aankopen, verkopen, ruilen, bouwen, verbouwen, onderhouden, verhuren, huren,
verkavelen, prospecteren en uitbaten van onroerende goederen, het ontwerpen en opvolgen van
projecten, en het maken van studies met betrekking tot immobiliën; de aan- en verkoop, huur en
verhuur van roerende goederen betreffende de inrichting en uitrusting van onroerende goederen,
alsmede alle handelingen die rechtstreeks of onrechtstreeks met dit voorwerp in verband staan en
die van aard zijn de opbrengst van de onroerende goederen te bevorderen; alsmede zich borg
stellen voor het goede verloop van verbintenissen, door derde personen aangegaan, die het genot
zouden hebben van voormelde roerende en onroerende goederen.
2. Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een roerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot roerende goederen en rechten, van welke aard ook, zoals het
verwerven door inschrijving of aankoop, het beheren van aandelen, aandelenopties, obligaties,
kasbons, afgeleide producten of andere roerende waarden, van welke vorm ook, uitgegeven door
Belgische of buitenlandse emittenten.
3. Het toestaan van leningen en kredietopeningen aan rechtspersonen en ondernemingen of
particulieren, in eender welke vorm; het zich borg stellen of aval verlenen, het verlenen van zakelijke
borgen op haar activa, in de meest ruime zin; alle handelsoperaties en financiële operaties
verrichten, behalve deze die wettelijk voorbehouden zijn aan depositobanken, houders van deposito’
s op korte termijn, spaarkassen, hypotheekmaatschappijen en kapitalisatieondernemingen.
II. VOOR EIGEN REKENING, VOOR REKENING VAN DERDEN OF IN DEELNEMING MET
DERDEN
1. Het kopen en verkopen, de in- en uitvoeren, het distilleren, het extraheren van planten, specerijen,
kruiden, extracten en alles wat ermee verband houdt.
2. De in- en uitvoer van hout, landbouwproducten enzomeer,
3. De uitbating en inrichting van gastenkamers, het verzorgen van de ontvangst en het ontbijt voor
gasten, kortom het uitbaten van een bed en breakfast, hotel of logementhuis.
4. De uitbating van een horecazaak, restaurants, drank- en eetgelegenheden, coffee- en milkbars,
tearooms, ijssalons en soortgelijke horeca-etablissementen. Het bereiden van allerlei spijzen en
dranken als tafelhouder, het kopen, verkopen, bewerken en verwerken van allerlei eetwaren en
dranken, gerechten, gebak, confiserie, ijsroom, de levering ervan eventueel aan huis, alsook de
catering-activiteiten en de verkoop aan de toog van allerhande snacks en drankjes.
5. Het inrichten of doen inrichten van feesten en vermakelijkheden, dansavonden, party’s, bals,
veilingen, vergaderingen, meetings, clubbijeenkomsten, wedstrijden en schouwspelen van allerlei
aard zoals concerten, zangoptredens, ballet-, dans-, toneel- en kleinkunstvoorstellingen,
tentoonstellingen, modeshows.
6. De oprichting en uitbating van een etablissement voor alle activiteiten met betrekking tot de
fitness- en wellnessector, lichaamsverzorging, uitbating van een schoonheidsinstituut, een manicuur-
en pedicuursalon, aan sauna-inrichting, een kapperssalon, fitnessventer, zwemgelegenheid, een
polyvalent sportcentrum met onder meer volgende activiteiten, zonder dat de opsomming initiatief
zou zijn, cardio- vasculaire training, krachttraining, persoonlijke privé-trainingen, programma’s voor
afslankingen, het geven van voedingsadviezen, aerobics, kinesitherapie (orthopedische en/of
musculaire revalidatie), relaxatie, yoga, alle sessies met holistische inslag, massage, finse sauna,
turks bad, whirlpool, zonnetunnel, schoonheidsbehandelingen en andere vormen van therapie.
7. Het ondersteunen van culturele activiteiten en het ter beschikking stellen van ruimte voor culturele
activiteiten.
8. De verhuring van en handelsbemiddeling in nieuwe en gebruikte fietsen, al dan niet elektrische
Luik B
fietsen, kustrijwielen, motorrijwielen, bromfietsen en andere rijwielen.
9. De inrichting, de organisatie, het opzetten van of het medewerken aan toeristische en culturele
arrangementen, evenementen, seminaries en incentives, eventueel op en rond het water, al dan niet
in combinatie met culinaire, culturele of andere ontspanningsactiviteiten.
10. De inrichting, de organisatie, het opzetten van of het medewerken aan geregelde en begeleide
educatieve en toeristische gidsbeurten met inbegrip van het verschaffen van historische en culturele
uitleg over het patrimonium en erfgoed van de regio waar de vennootschap zich situeert.
11. Het verlenen van diensten en adviezen aan derden.
12. Het verwerven van participaties, in eender welke vorm, in alle bestaande of op te richten
rechtspersonen of ondernemingen; het stimuleren, plannen en coördineren van de ontwikkeling van
voormelde rechtspersonen of ondernemingen.
13. Het waarnemen van bestuursopdrachten en –mandaten, het uitoefenen van opdrachten en
functies.
14. Het onderzoek, de ontwikkeling, de vervaardiging of commercialisering van nieuwe producten en
technologieën en hun toepassingen; het ontwikkelen, kopen, verkopen, in licentie nemen of geven
van octrooien, knowhow en aanverwante immateriële vaste activa.
15. De aan- en verkoop, evenals de in- en uitvoer van om het even welke goederen.
III. BIJZONDERE BEPALINGEN
De vennootschap mag haar voorwerp verwezenlijken zowel in België als in het buitenland, op alle
wijzen en manieren, die zij het best geschikt zou achten.
De vennootschap kan in het algemeen alle commerciële, industriële, financiële, roerende of
onroerende handelingen verrichten in rechtstreeks of onrechtstreeks verband met haar voorwerp of
welke van aard zouden zijn de verwezenlijking ervan geheel of gedeeltelijk te vergemakkelijken; ze
kan leningen of schulden aangaan bij derden (met inbegrip van haar vennoten en haar
zaakvoerders) en kan alle kosten maken en investeringen doen die zij nodig of wenselijk acht.
De vennootschap mag evenwel geenszins aan vermogensbeheer of beleggingsadvies doen als
bedoeld in de Wetten en Koninklijke Besluiten op de financiële transacties en de financiële markten
en over het vermogensbeheer en het beleggingsadvies.
De vennootschap zal zich bovendien dienen te onthouden van werkzaamheden die onderworpen zijn
aan reglementaire bepalingen, voor zover de vennootschap zelf niet aan deze bepalingen voldoet.
De vennootschap mag betrokken zijn bij wijze van inbreng, fusie, inschrijving of op elke andere wijze
in ondernemingen, verenigingen of vennootschappen, die een gelijkaardig, soortgelijk of
samenhangend voorwerp hebben of die nuttig zijn voor de verwezenlijking van het geheel of een
gedeelte van haar voorwerp.
De vennootschap kan zowel tot waarborg van eigen verbintenissen als tot waarborg van
verbintenissen van derden borg stellen, onder meer door haar goederen in hypotheek of in pand te
geven, inclusief de eigen handelszaak.
 
9. De plaats, de dag en het uur van de jaarvergadering van de aandeelhouders, alsook de
voorwaarden voor de toelating tot de vergadering en voor de uitoefening van het stemrecht
De gewone algemene vergadering, ook jaarvergadering genoemd, heeft elk jaar plaats op de laatste
zaterdag van de maand mei om 11u. Indien deze dag een wettelijke feestdag is, wordt de
jaarvergadering de eerstvolgende werkdag, op hetzelfde uur gehouden. De jaarvergaderingen
worden gehouden op de zetel van de vennootschap, behoudens andersluidende bijeenroeping.
 
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
 
Op elke algemene vergadering wordt een aanwezigheidslijst bijgehouden. De aanwezigheidslijst
vermeldt de naam en de voornaam of de benaming en het ondernemingsnummer van de
aandeelhouders en het aantal aandelen dat zij vertegenwoordigen en wordt door iedere
aandeelhouder of zijn gemachtigde ondertekend alvorens aan de algemene vergadering deel te
nemen. Het bureau verifieert deze aanwezigheidslijst, maar de algemene vergadering besluit over de
geldigheid van haar samenstelling.
Alle aandeelhouders kunnen inzage krijgen in de aanwezigheidslijst.
 
°
Luik B
°                    °
 
Opgemaakt te Menen op 29 maart 2023.
Geassocieerd notaris Filip Logghe te Menen
 
Hierbij ook neergelegd:
- historiek en coördinatie van de statuten.
- afschrift van de akte.