Ondernemingsnr : 0760 448 623
Naam
(voluit) : GERARD&IRMA
(verkort) :
Rechtsvorm : besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : Toekomstlaan 11, 3621 Rekem-Lanaken
Onderwerp akte : BV: ontbinding - Ontslag en kwijting bestuurders - sluiting vereffening -
Volmacht
Uit een akte verleden op 23 december 2022 voor notaris Bart Van Tulden, neergelegd ter
registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de
aandeelhouders van de besloten vennootschap "GERARD&IRMA", met
zetel gevestigd te 3621 Rekem-Lanaken, Toekomstlaan 11,
ondernemingsnummer 0760.448.623 RPR Antwerpen, afdeling Hasselt
onder meer de volgende beslissingen heeft genomen met eenparigheid van
stemmen:
Na beraadslaging over de agendapunten, besluit de vergadering met éénparigheid van stemmen, als volgt:
1. EERSTE BESLUIT
De vergadering bevestigt voorafgaandelijk dezer kennis te hebben genomen van:
a) het bijzonder verslag opgemaakt door de bestuurder op 8 december 2022 houdende voorstel tot ontbinding
van de vennootschap, met aangehechte staat van activa en passiva afgesloten op 8 december 2022.
b) het daarbij horend controleverslag de dato 21 december 2022 van de bedrijfsrevisor aangewezen door de
bestuurder.
De vergadering verklaart uitdrukkelijk dat het verslag tijdig aan de algemene vergadering werd afgeleverd om!
de nodige controles te doen en dat zij, voor zoveel nodig, unaniem afziet van de wettelijke termijn van vijftien'
dagen waarvoor het controleverslag moest afgeleverd zijn. Zij ontslaat de voorzitter van het voorlezen van de
gemelde verslagen.
De conclusies van Moore Audit BV, kantoorhoudend te Schalienstraat 3, 2000 Antwerpen;
(ondernemingsnummer 0453.925.059), vertegenwoordigd door de heer Koen van Eupen, in zijn hoedanigheid
van bedrijfsrevisor, die door het bestuursorgaan werd aangewezen om verslag uit te brengen over de staat var(
activa en passiva, luiden als volgt:
"Conclusies
Overeenkomstig artikel 2:71, §2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen brengen wij, Moore Audit BV, kantoorhoudend te Schaliënstraat 3, 2000 Antwerpen,
(ondernemingsnummer 0453.925.059), vertegenwoordigd door de heer Koen van Eupen, in onze hoedanigheid
van bedrijfsrevisor, een controleverslag uit gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de BV
GERARD&IRMA, over de daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de vennootschap.
Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding van de
vennootschap.
Wij werden op 29 november 2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de BV GERARD&IRMA, met
zetel te 3621 Rekem, Toekomstlaan 11, ingeschreven in het rechtspersonenregister met ondernemingsnummer
0760.448.623, gekend op de Ondernemingsrechtbank te Antwerpen, afdeling Hasselt, om deze opdracht uit te
-	voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
8 december 2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met
het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden, te
vereffenen en onmiddellijk tot sluiting over te gaan, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van
de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van
artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk besluit
tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van
activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate van
zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze
controle uitgevoerd overeenkomstig de van toepassing zijnde normen van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren
inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat:
·alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
·er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld
in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap GERARD&IRMA BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel met
voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 8 december 2022 met een
balanstotaal van € 59 219,60 en een nettoactief van € 59 219,60 een getrouw beeld van de toestand van de
vennootschap GERARD&IRMA BV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We geven een voorbehoud voor:
·de eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW, sociale zekerheid en eventuele andere
die op heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend (voor wat betreft de nog niet definitief
afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren die nog niet door de bevoegde instanties definitief werden
gecontroleerd);
·de mogelijke impact van een herziening van de resultaten ten gevolge van een controle van de
belastingadministratie met betrekking tot de jaren die nog niet gecontroleerd werden, alsook nopens eventuele
sociale schulden ten gevolge van sociale inspecties.
Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de van toepassing zijnde normen van het Instituut van
de Bedrijfsrevisoren inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel met voorbehoud.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering.
Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op datum van ons verslag
alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Overige aangelegenheden
Bovendien willen wij erop wijzen dat de eventuele roerende voorheffing op de liquidatieboni, die zal ontstaan
op het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene vergadering, niet
geconsigneerd werd. Er werd door ondergetekende hierop geen controle uitgeoefend, noch op het bedrag, noch
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd opgemaakt ingevolge artikel 2:71, §2 en 2:80 WVV. Het doel van de opdracht is na te gaan
of de boekhoudkundige staat de aandeelhouders een inzicht verschaft in de werkelijkheid van het nettoactief en
dit in principe in het perspectief van realisatie. Dit verslag mag niet voor andere doeleinden worden aangewend.
Antwerpen, 21 december 2022
Moore Audit BV,
vertegenwoordigd door:
Koen van Eupen,
Bedrijfsrevisor"
De bestuurder verklaart dat zich geen wijzigingen meer hebben voorgedaan tussen de datum waarop de staat
van actief en passief werd vastgesteld en de datum van huidige algemene vergadering, die een niet-
aangezuiverde schuld zouden laten verschijnen.
De vergadering stelt vast dat er op de verslagen geen opmerkingen zijn gemaakt door de aandeelhouders; zij
besluit zich aan te sluiten bij de conclusies die erin vervat zijn.
2. TWEEDE BESLUIT
In het voorgelegd verslag stelt het bestuursorgaan voor de vennootschap te ontbinden, om de volgende
redenen:
"Gelet op de stopzetting van de activiteiten, stelt het bestuursorgaan voor om tot ontbinding en vereffening
van de vennootschap over te gaan".
Dienvolgens besluit de vergadering om de vennootschap vrijwillig te ontbinden.
3. DERDE BESLUIT
Ingevolge de ontbinding wordt het einde van het mandaat van :
De heer VAN DYCK Gerard Jacques, geboren te Wilrijk op 30 april 1958, wonende te 3621 Rekem-Lanaken,
Toekomstlaan 11.
Als bestuurder van de vennootschap vastgesteld.
Er wordt de bestuurder kwijting verleend over het gevoerde beleid.
Ingevolge de individuele onderzoeks- en controlebevoegdheid van de boekhouding van de vennootschap door
de aandeelhouders, verklaren zij voldoende inzicht te hebben in het gevoerd bestuur en met kennis van zaken
kwijting te verlenen.
4. VIERDE BESLUIT
De vergadering stelt vast dat de vennootschap geen onroerende goederen bezit.
De vergadering stelt verder vast:
- dat er geen vereffenaar wordt aangeduid.
- dat alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van
activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid WVV, zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te
voldoen werden geconsigneerd, zoals tevens door de bedrijfsrevisor wordt gemeld in de conclusies van zijn
verslag; of dat de aandeelhouders, vennoten of derden zich schriftelijk akkoord hebben verklaard, zoals tevens
door de bedrijfsrevisor wordt gemeld in de conclusies van zijn verslag.
- dat alle aandeelhouders op huidige vergadering hier aanwezig zijn en besluiten met eenparigheid van
stemmen.
- dat de terugname van het resterend actief gebeurt door de aandeelhouders zelf.
Na vaststelling dat aan alle voorwaarden voor de ontbinding en vereffening van de vennootschap in één akte
cumulatief voldaan is, besluit de vergadering dat de vereffening bij deze wordt afgesloten.
De vennootschap houdt op te bestaan met ingang vanaf heden.
De boeken en bescheiden van de ontbonden en vereffende vennootschap zullen gedurende een termijn van
minstens vijf jaar neergelegd en bewaard worden te 3621 Rekem-Lanaken, Toekomstlaan 11.
VOLMACHT
Bij deze wordt bijzondere volmacht gegeven aan FINEX GROUP, , gevestigd te 2830 Tisselt, Blaasveldstraat
128, ondernemingsnummer 0779.452.804, om ieder afzonderlijk en alleen handelend, met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, de vennootschap te vertegenwoordigen bij alle administratieve en fiscale administraties,
waaronder de B.T.W., alsook bij de administratie van het ondernemingsloket en/of de griffie van de
ondernemingsrechtbank, teneinde aldaar alle aanvragen, inschrijvingen, wijzigingen, doorhalingen, schrappingen
en alle administratieve verrichtingen van de vennootschap uit te voeren.
SLOT
De agenda uitgeput zijnde wordt de vergadering opgeheven te veertien uur twintig.
Voor ontledend uittreksel,
Notaris Bart Van Tulden
Gelijktijdig neergelegd:
- afschrift van de akte dd. 23 december 2022.
- Bijzonder verslag van de bestuurder met betrekking tot het voorstel tot ontbinding van de vennootschap
- verslag van de bedrijfsrevisor
- staat van actief / passief