Ondernemingsnr : 0894386025
Naam
(voluit) : BERPHINA
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Pont West 111
 : 9600 Ronse
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uit een akte, verleden voor ons, meester Philippe FLAMANT, notaris te Ronse, op 24 april 2023,
blijkt dat:
De buitengewone algemene vergadering van de De naamloze vennootschap “BERPHINA”, met zetel
te 9600 Ronse, Pont West 111, opgericht onder de vorm van een besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid bij akte verleden voor ondergetekende notaris Philippe Flamant te Ronse
op 18 december 2007, bekendgemaakt in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 2 januari nadien,
onder het nummer 08000972, en waarvan de statuten onder meer werden gewijzigd inhoudende
omvorming van een BVBA naar NV tijdens de buitengewone algemene vergadering gehouden voor
het ambt van ondergetekende notaris Philippe Flamant te Ronse op 22 december 2009,
bekendgemaakt in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 21 januari 2010, onder het nummer
10011071, en waarvan de statuten voor het laatst werden gewijzigd tijdens de buitengewone
algemene vergadering gehouden voor notaris Philippe Flamant te Ronse op 15 juli 2021,
bekendgemaakt in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 30 juli daarna onder het nummer
21091422.
Vennootschap ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent, afdeling Oudenaarde met
ondernemingsnummer 0894.386.025 en met Belasting over de Toegevoegde Waarde nummer BE
0894.386.025.
de volgende besluiten heeft genomen:
Eerste besluit
De algemene vergadering beslist over te gaan tot een kapitaalvermindering met tien miljoen euro
(10.000.000,00 EUR).
Ten einde een discrepantie tussen het boekhoudkundige en fiscale eigen vermogen van de
vennootschap te vermijden, zal deze kapitaalvermindering ten belope van tien miljoen euro
(10.000.000,00 EUR) alternatief gebeuren in toepassing van artikel 18, zevende lid WIB92, waarbij
een vrijwillige toepassing van de bepalingen van artikel 18, tweede t.e.m. zesde lid WIB92 gebeurt.
Deze vrijwillige toepassing van voormelde bepalingen impliceert dat de geplande uitkering ab initio
wordt opgedeeld in een deel dat boekhoudkundig wordt aangerekend op het fiscaal gestort kapitaal,
te weten de som van twee miljoen vierhonderdduizend euro (2.400.000,00 EUR) en een deel, zijnde
de som van zeven miljoen zeshonderdduizend (7.600.000,00 EUR) dat boekhoudkundig
aangerekend wordt op de reserves conform de fiscale bepalingen. (dividenduitkering);
In het licht van voornoemde kapitaalvermindering wordt aldus het kapitaal van de vennootschap
verminderd met twee miljoen vierhonderdduizend euro (2.400.00,00 EUR). Deze
kapitaalvermindering vindt plaats zonder annulering van de bestaande aandelen van de
vennootschap en dient op dezelfde wijze te worden gedragen door elk van de bestaande aandelen
van de vennootschap.
De aandeelhouder verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van
artikel 7:209 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen dat inzake reële
kapitaalvermindering voorziet dat de schuldeisers, wiens vordering ontstaan is voor de
bekendmaking in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste
kapitaalvermindering, het recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een
Luik B
zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het tijdstip van de bekendmaking nog niet zijn
vervallen. De vennootschap kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen
haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de aandeelhouders mag bijgevolg geen terugbetaling in
het kader van de hierboven besliste kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die
binnen de hierboven bedoelde termijn van twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen
voldoening hebben gekregen.
De comparant verklaart uitdrukkelijk te weten dat de verplichting inzake de inhouding en doorstorting
van het juiste bedrag van de roerende voorheffing en inzake het bijhouden van de fiscale opgaven
verplichtingen zijn in hoofde van de vennootschap en niet in hoofde van de notaris.
Tweede besluit:  wijziging artikel 5 van de statuten
Ten gevolge van de kapitaalvermindering beslist de algemene vergadering de eerste zin van artikel 5
van de statuten te wijzigen als volgt: “Het kapitaal bedraagt twaalf miljoen negenhonderd
vijftienduizend negenhonderd éénenzeventig euro en tweeënnegentig cent  (12.915.971,92 EUR)
vertegenwoordigd door driehonderd en zesduizend driehonderd negentien (306.319) aandelen
zonder aanduiding van nominale waarde.”
Derde besluit : machtiging gedelegeerd-bestuurder 
De vergadering besluit om de gedelegeerd-bestuurder uitdrukkelijk te machtigen, met recht van
indeplaatstelling en subdelegatie, om de uitkering te implementeren en uit te voeren en de
betalingsdatum van de uitkering te bepalen.
De terugbetaling van de inbreng alsook de terugbetaling van de daaruit vloeiende dividenduitkering
worden uitgevoerd overeenkomstig artikel 18 WIB 92, zevende lid en in overeenstemming met
circulaire 2018/C/103.
Vierde besluit :  coördinatie van de statuten
De notaris is uitdrukkelijk gemachtigd de statuten te coördineren en aan te passen in het licht van
huidige kapitaalvermindering
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL.
Notaris Philippe FLAMANT.
Neergelegd: uitgifte van akte statutenwijzing