Ondernemingsnr : 0473449872
Naam
(voluit) : H.P. BEHEERSMAATSCHAPPIJ
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Joseph Cardijnstraat 33
 : 9420 Erpe-Mere
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
In het jaar tweeduizend drieëntwintig;
Op vijf december
in ons kantoor,
Voor mij LAURENT RENS, notaris met standplaats te Geraardsbergen, die zijn ambt uitoefent in de
Burgerlijke vennootschap onder vorm van besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
“NOTARIS LAURENT RENS”, met ondernemingsnummer 0843.064.612 zetel te 9500
Geraardsbergen, Wijngaardstraat 21;
Wordt de buitengewone algemene vergadering gehouden van de aandeelhouders van de naamloze
vennootschap "H.P. BEHEERSMAATSCHAPPIJ", met maatschappelijke zetel te 9420 Erpe-Mere,
Joseph Cardijnstraat 33;
Ingeschreven in het rechtspersonenregister en bij de Belasting over de Toegevoegde Waarde onder
nummer BE0473.449.872.
Opgericht blijkens akte verleden voor notaris Laurent Rens, met standplaats te Geraardsbergen, op
28 november 2000, bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad op 16 december
nadien onder nummer 20001216-423 waarvan de statuten voor het laatst gewijzigd werden bij akte
verleden voor notaris Laurent Rens, met standplaats te Geraardsbergen, op 5 april 2022
bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad op 13 april 2022 onder nummer 22324998.
Het bureau van de algemene vergadering heeft Ons, notaris, gevraagd, authenticiteit te verlenen aan
hetgeen volgt:
BUREAU
De zitting wordt geopend om elf uur vijftien minuten onder het voorzitterschap van de heer de Heer
Landuyt Peter Ronny Patrick, hierna genoemd :
UITEENZETTING VAN DE VOORZITTER
De voorzitter zet uiteen hetgeen volgt:
    1.  Samenstelling van de vergadering
Alle aandeelhouders (112) zijn aanwezig of vertegenwoordigd en verklaren, op voorlegging van het
register van de aandelen op naam, titularis te zijn van het hierna vermeld aantal aandelen:
-a- de Heer Landuyt Peter Ronny Patrick, geboren te Knokke op 17 september 1967, wonende te
8300 Knokke-Heist, Elizabetlaan 160 D/51,
Eigenaar van 56 aandelen
-b-de Heer Silverans Hendrik Jozef Carolina, geboren te Mechelen op 8 augustus 1952,  wonende te
3140 Keerbergen, Mereldreef 16,
Eigenaar van 56 aandelen
Agenda
Deze vergadering werd bijeengeroepen om te beraadslagen over volgende agenda:
    1.  Kapitaalvermindering :
Kapitaalvermindering ten belope van drie miljoen tweehonderdvijfentachtigduizend euro
(3.285.000,00 EUR), teneinde het te brengen van drie miljoen driehonderdzevenenveertigduizend
euro (3.347.000,00 EUR) op tweeënzestigduizend euro (62.000,00€).
Er werd destijds in het kader van artikel 537 WIB92 bij proces-verbaal van statutenwijziging dd. 11
december 2013 een kapitaalverhoging doorgevoerd van 6.570.000 euro. De kapitaalverhoging kwam
tot stand komen omdat er destijds werd beslist tot toekenning van een tussentijds dividend van
7.300.000 euro bruto, hetzij 6.570.000 euro netto na afhouding van roerende voorheffing van 10%.
Elke aandeelhouder (de heer Hendrik Silverans resp. de heer Peter Landuyt) heeft de voormelde
kapitaalverhoging derhalve onderschreven door inbreng van hun respectievelijke lopende rekeningen
van elk 3.285.000 euro.
2. volmacht formaliteiten
    1.  Oproepingen en quorum
Uit de hierboven vastgestelde aanwezigheidslijst blijkt dat alle aandeelhouders aanwezig of
vertegenwoordigd zijn, zodat geen rechtvaardiging omtrent de bijeenroeping is vereist.
De voorzitter verklaart tevens dat de bestuurders hebben verzaakt aan de oproepingsformaliteiten.
De algemene vergadering kan over een wijziging van de statuten enkel geldig beraadslagen wanneer
de aanwezige of vertegenwoordigde aandelen ten minste de helft van het kapitaal
vertegenwoordigen en een wijziging is alleen aangenomen wanneer zij drie vierden van de stemmen
heeft verkregen, waarbij onthoudingen in de teller noch in de noemer worden meegerekend.
VASTSTELLING VAN DE GELDIGHEID VAN DE ALGEMENE VERGADERING
De uiteenzetting door de voorzitter wordt juist bevonden door de vergadering.
De vergadering stelt vast dat zij geldig werd samengesteld en dat zij bijgevolg bevoegd is om over de
onderwerpen van de agenda te beraadslagen en te besluiten.
BERAADSLAGING EN BESLUITEN
Na beraadslaging over de agendapunten, besluit de vergadering als volgt:
EERSTE BESLISSING:
De algemene vergadering beslist om over te gaan tot een kapitaalvermindering ten belope van drie
miljoen tweehonderdvijfentachtigduizend euro (3.285.000,00 EUR), teneinde het te brengen van drie
miljoen driehonderdzevenenveertig duizend euro (3.347.000,00 EUR) tot op tweeënzestigduizend
(62.000,00€)
Toelichting: Er werd destijds in het kader van artikel 537 WIB92 bij proces-verbaal van
statutenwijziging dd. 11 december 2013 een kapitaalverhoging doorgevoerd van 6.570.000 euro. De
kapitaalverhoging kwam tot stand komen omdat er destijds werd beslist tot toekenning van een
tussentijds dividend van 7.300.000 euro bruto, hetzij 6.570.000 euro netto na afhouding van roerende
voorheffing van 10%.
Elke aandeelhouder (de heer Hendrik Silverans resp. de heer Peter Landuyt) heeft de voormelde
kapitaalverhoging derhalve onderschreven door inbreng van hun respectievelijke lopende rekeningen
van elk 3.285.000 euro.
Naar aanleiding van de eerste beslissing, zijnde de kapitaalvermindering, zouden de
aandeelhouders, afhankelijk van de beschikbare middelen, worden uitbetaald met de liquide
middelen die de vennootschap dan voorhanden heeft op het ogenblik van de transactie. Hetgeen niet
effectief in liquide middelen wordt uitbetaald, zou dan worden betaald via een boeking op de
rekeningen-courant van beide aandeelhouders, die interestvrij worden toegestaan.
Vervolgens zouden de rekeningen-courant van de aandeelhouders verder worden afgebouwd,
afhankelijk van de financiële mogelijkheden van de vennootschap. Bij gebreke aan voldoende
liquiditeiten, zal een aanzienlijk deel van de kapitaalvermindering worden betaald via een boeking op
de rekeningen-courant.
De aandeelhouders beslissen om :
- één miljoen euro (€1.000.000,00) in liquide middelen, zijnde aan iedere aandeelhouder een som
van vijfhonderdduizend euro (€500.000,00) uit te betalen.
- twee miljoen tweehonderdvijfentachtigduizend euro (2.285.000,00) wordt geboekt op de rekening-
courant, zijnde voor iedere aandeelhouder één miljoen honderd tweeënveertigduizend vijfhonderd
euro (€ 1.142.500,00), welke intrestvrij wordt toegestaan.
Overeenkomstig artikel 7 : 209 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, mag aan de
aandeelhouders geen uitkering of terugbetaling worden gedaan en geen vrijstelling van de storting
van het saldo van de inbreng is mogelijk zolang de schuldeisers die binnen twee maanden na de
bekendmaking van het besluit tot vermindering van het kapitaal in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad, hun rechten hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen, tenzij hun
aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is afgewezen.
Ingevolge rulingsaanvraag, opgesteld door Meester Leo De Broeck, gericht aan FOD Financiën
Dienst voorafgaande beslissingen dd 18 februari 2022 werd op 22 maart 2022 als volgt besloten :
Gelet op de artikelen 20 tot 23 van de voormelde wet van 24 december 2002 alsmede op de
overwegingen zoals vermeld in deel III, beslist het College van de DVB in zitting van 22 maart 2022
dat:
de voorgenomen kapitaalvermindering geen roerende voorheffing verschuldigd maakt
overeenkomstig artikel 18, tweede lid juncto 537 WIB92 en is, voor wat artikel 18, tweede lid juncto
537 WIB92 betreft, verantwoord door andere motieven dan het ontwijken van inkomstenbelastingen
in de zin van artikel 344, §1 WIB92, ook al wordt een deel van de kapitaalvermindering geboekt op
een rekening-courant.
TWEEDE BESLISSING :
De algemene vergadering verleent volmacht voor onbepaalde tijd aan BV Luc Van Dessel,
gecertificeerd accountant-belastingadviseur, Roggelaan 8 te 2500 Lier 0502.773.665.
met de mogelijkheid van indeplaatsstelling om alle mogelijke formaliteiten te vervullen betreffende
neerleggingen en/of verklaringen op het ondernemingsloket, en/of BTW- en Registratiekantoor en/of
bij alle administratieve autoriteiten.
Deze machten hebben betrekking op alle mogelijke wijzigingen, inschrijvingen, doorhalingen en
andere formaliteiten en dit voor alle beslissingen die ooit genomen werden of zullen genomen
worden.
AFSLUITING
Alle besluiten werden genomen met eenparigheid van stemmen.
RECHT OP GESCHRIFTEN
Het recht op geschriften bedraagt honderd euro (100,00 EUR) en wordt betaald op aangifte door de
ondergetekende notaris.
WAARVAN AKTE
Opgemaakt en verleden te Geraardsbergen
En na integrale voorlezing en toelichting, hebben de comparanten, allen hier aanwezig of
vertegenwoordigd zoals gezegd, samen met de notaris getekend.
Volgen de handtekeningen.  Neergelegd ter registratie.
Bestemd tot bekendmaking in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad.
Tegelijk hiermee neergelegd: expeditie van de akte statutenwijziging en gecoordineerde tekst der
statuten.
Laurent RENS, notaris.