Ondernemingsnr : 0715610867
Naam
(voluit) : HINNEKENS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Aalbeeksesteenweg(Kor) 76
 : 8500 Kortrijk
Onderwerp akte :
ALGEMENE VERGADERING, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
WIJZIGING RECHTSVORM, BOEKJAAR
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Arne De Geeter te Kortrijk (eerste kanton),
die zijn ambt uitoefent in de associatie “West Notarissen”, op 19 september 2023, ter registratie
aangeboden, houdende de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de
besloten vennootschap “HINNEKENS”, waarvan de zetel gevestigd is te 8500 Kortrijk,
Aalbeekstesteenweg 76, ingeschreven in het Rechtspersonenregister van Gent (Afdeling Kortrijk)
onder nummer (BTW BE) 0715.610.867 dat met eenparigheid van stemmen de volgende besluiten
werden genomen:
In toepassing van artikel 39, §1, derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, besluit de algemene vergadering om de statuten
aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en de
rechtsvorm van de besloten vennootschap te behouden.
In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap van
rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening en dat het
nog niet gestort deel van het kapitaal, omgezet werd in een eigen vermogensrekening “niet-
opgevraagde inbrengen”.
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap. Dit besluit geldt tevens voor de nog niet gestorte gedeelte van het kapitaal en
dat werd geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”.
 
Vooreerst neemt de algemene vergadering kennis van het verslag van het bestuursorgaan in datum
van 2 september 2023 dat de voorgestelde wijziging van het voorwerp omstandig verantwoordt zoals
voorgeschreven in artikel 5:101 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Een exemplaar van het verslag van het bestuursorgaan wordt bewaard in het vennootschapsdossier
van ondergetekende notaris.
De algemene vergadering besluit het voorwerp van de vennootschap te wijzigen en bijgevolg artikel
3 van de statuten integraal te vervangen zoals blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die hierna wordt
aangenomen. 
 
De algemene vergadering besluit het lopende boekjaar, dat een aanvang heeft genomen op 1
oktober 2022 te verlengen tot 31 december 2023.
De algemene vergadering besluit het boekjaar te wijzigen om het voortaan te laten aanvangen op 1
januari en te laten eindigen op 31 december van elk jaar.
De algemene vergadering besluit bijgevolg artikel 23 van de statuten te wijzigen en te vervangen
zoals blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die hierna wordt aangenomen.  
 
De algemene vergadering besluit de datum van de gewone algemene vergadering te wijzigen en
deze voortaan te houden op derde vrijdag van de maand juni om achttien uur en besluit bijgevolg
artikel 17 van de statuten te wijzigen en te vervangen zoals blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die
hierna wordt aangenomen
 
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering om volledig nieuwe
statuten aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:   
Naam en rechtsvorm
 De vennootschap heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap.
Zij draagt de benaming “Hinnekens”.
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants
met de hoedanigheid van een erkend rechtspersoon.
Zetel
            De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest. 
Hij kan worden overgebracht naar om het even welke plaats in het Vlaams Gewest of in het tweetalig
gebied Brussel Hoofdstad door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan, die alle machten
heeft teneinde op authentieke wijze de eventuele statutenwijziging die eruit voortvloeit, te doen
vaststellen, zonder dat dit aanleiding mag geven tot een wijziging van de taal van de statuten.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.     
Voorwerp
            De vennootschap heeft tot voorwerp :
            In Belgie en in het buitenland ; voor eigen rekening, en voor rekening van derden :
            I. Activiteiten van gecertificeerd accountant-gecertificeerd belastingadviseur- accountant-
fiscaal accountant, evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van en/of onder leiding van een
vertegenwoordiger, natuurlijke persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij
met anderen met wie hij/zij zich mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en
reglementaire bepalingen eigen aan het instituut waarvan hij/zij deel uitmaakt.
            Het betreft o.a. de activiteiten zoals voorzien in de wet van 17 maart 2019, wet betreffende de
beroepen van accountant en belastingadviseur.
            De beroepsactiviteiten van de gecertificeerd accountant zoals opgenomen in artikel 3 van de
voornoemde wet.
            Een gecertificeerd accountant voert hoofdzakelijk de volgende beroepsactiviteiten
           1° de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken
inzake de boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
           2° het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
            3° het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het
opmaken van de rekeningen;
            4° alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
            5° de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van
ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt
tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
            6° zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van
ondernemingen;
            7° elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant,
andere dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
            8° andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan
de gecertificeerd accountant;
            9° het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
            10° het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
            11° het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
            12° het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de
administratieve organisatie van ondernemingen.
De beroepsactiviteiten van de gecertificeerd belastingadviseur, volgens artikel 6 van voornoemde
wet. Een gecertificeerd belastingadviseur voert hoofdzakelijk de volgende beroepsactiviteiten uit :
            1° advies verstrekken in alle fiscale aangelegenheden;
            2° de belastingplichtige bijstaan bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
            3° de belastingplichtige vertegenwoordigen bij de belastingdiensten.
            Overige activiteiten – verenigbare activiteiten
            De vennootschap oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het
beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen een reglementen van
het instituut waarvan die persoon deel uitmaakt ; zoals :
            - Juridische dienstverlening die verband houdt met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar
            - Sociaal rechtelijke toepassingen.
            - Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële, administratieve,
juridische aangelegenheden.
            -Het uitvoeren van allerlei studies, werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is, en of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen.
            -Het verstrekken van advies en bijstand over sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van sociaalrechtelijke formaliteiten.
            -Activiteiten van juridische of economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van
het beroep.
            -Uitoefening van het beroep van syndicus
            - Vereffenaar van andere vennootschappen
            - Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in
het openbaar register van het instituut (ITAA)
            -De vennootschap mag  alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van
vennootschappen, en bijzondere wetten toevertrouwd worden aan de voornoemde
beroepsbeoefenaars.
            De vennootschap mag onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke
verrichting uitvoeren, die van die aard is de verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen ; in
overeenstemming met de plichtenleer die geldt voor dit beroep.
            II. De vennootschap kan deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of
rechtspersonen waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening
van haar beroepsactiviteiten.
            Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
hetzij rechtstreeks of onrechtstreeks, uitsluitend voor eigen rekening alle roerende, onroerende en
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
            De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
            De vennootschap zal haar activiteiten uitoefenen overeenkomst het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
            De vennootschap mag een eigen roerend -onroerend vermogen aanleggen en beheren, en
handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden, en die van die aard
zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen. 
            Zij mag haar onroerende, roerende goederen in hypotheek geven, ze mag borgstelling
verlenen voor alle leningen, kredietopeningen, en andere verrichtingen; voor zichzelf of voor derden,
met uitzondering van de klanten.
            Ze mag leningen, toestaan.
            Dit voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de beroepsgroep.
            III. De vennootschap kan in ondergeschikte vorm als voorwerp hebben : het ontwikkelen,
ontwerpen, kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk
intellectueel recht, zoals -doch niet beperkt tot – merken, tekeningen, logo’s, octrooien patenten,
know-how expertise of enige andere immateriële vaste activa.
            IV.
            De vennootschap zal zich schikken naar de bepalingen zoals bepaald door het
beroepsinstituut-ITAA.
 Duur 
De vennootschap is aangegaan voor onbepaalde duur. 
Eigen vermogen - inbrengen
Vertegenwoordiging van het vermogen     
            Het vermogen van de vennootschap wordt vertegenwoordigd door honderdzesentachtig (186)
aandelen.
            Elk aandeel geeft recht op een gelijk aandeel in de winst en van het vereffeningsaldo.  
 Bestuursorgaan
§ 1. De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij benoemd worden in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder hebben.
Bij gebrek aan bepaling van de duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
De bestuurders worden aangesteld en ontslagen door de algemene vergadering. Bij ontslag van een
bestuurder dient, behoudens andersluidend akkoord, ofwel een opzegtermijn gerespecteerd van drie
maanden of dient er een opzegvergoeding betaald van drie maanden. De voormelde termijnen van
drie maanden worden verhoogd met één maand per volledig verlopen jaar, zonder dat de termijnen
meer dan zes maanden kunnen bedragen. 
Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit
gecertificeerde accountants / gecertificeerde belastingadviseurs / accountants of fiscaal accountants
of personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de
hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in het
bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de voorzitter van het bestuursorgaan opgenomen in het
register.
Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt.
Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde
regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou
vervullen.
§ 2. De bestuurder of het lid van een collegiaal bestuursorgaan die rechtstreeks of onrechtstreeks
een belang van vermogensrechtelijke aard heeft dat strijdig is met dat van de vennootschap, is
gehouden artikel 5:76 en 5:77 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
§ 3. De algemene vergadering beslist of het mandaat van de bestuurder al dan niet ten kosteloze titel
wordt uitgeoefend.
Externe vertegenwoordigingsbevoegdheid. 
De vennootschap wordt vertegenwoordigd jegens derden, met inbegrip van de vertegenwoordiging in
rechte, door één bestuurder, alleen optredend.
Jaarvergadering
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel of op
elke andere plaats aangeduid in de oproeping, de derde vrijdag van de maand juni om achttien uur.
Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering
verschoven naar de eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op
deze datum de jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
 Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op 1 januari en eindigt op 31 december van elk jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan hij, na goedkeuring door de algemene
vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Bestemming van de winst – reserves – interimdividend – tussentijds dividend 
De algemene vergadering beslist over de resultaatverwerking, annex eventuele winstverdeling, van
het boekjaar waarbij zij de reservering respectievelijk uitkering waartoe zij beslist rekening houdende
met de statutaire en wettelijke bepalingen, in verhouding tot de toepasselijke rechten van de
aandeelhouders, pro rata zal verdelen op basis van de keuze van iedere aandeelhouder uit de
mogelijkheden hierna vermeld:
i. Reservering;
ii. Reservering met aanleg van een liquidatiereserve overeenkomstig artikel 184quater WIB 92;
iii. Uitkering van hun winstaandeel onder vorm van tantième, hetzij uit de winst voor belastingen;
iv. Uitkering onder vorm van dividend, hetzij uit winst na belastingen.
Het bestuursorgaan kan binnen de grenzen van de artikelen 5:142 en 5:143 WVV overgaan tot
uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande boekjaar, zolang
de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het
overgedragen verlies of vermeerderd met de overgedragen winst.       
Vereffenaars
Onverminderd de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte wordt bij ontbinding van de
vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik het ook zij, de vereffening verzorgd door de
bestuurder(s) in functie, onder voorbehoud van het recht van de algemene vergadering om één of
meerdere vereffenaars aan te duiden, hun bevoegdheden te omlijnen en hun vergoeding te
bepalen.  
 Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen ten laste van de niet
voldoend volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van
die aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld. 
De algemene vergadering geeft bij deze volmacht aan de besloten vennootschap
“ACCOUNTANTSKANTOOR HINNEKENS”, met zetel te 8500 Kortrijk, Aalbeeksesteenweg 76,
ingeschreven in het Rechtspersonenregister Gent (afdeling Kortrijk) onder nummer BTW BE
0820.473.213, evenals aan haar bedienden, aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling en met de macht om afzonderlijk te handelen, alle nuttige of noodzakelijke
formaliteiten te vervullen voor de inschrijving/wijziging van de vennootschap bij het
ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede bij de administratie voor de
Belasting over de Toegevoegde Waarde te vervullen en te dien einde ook alle stukken en akten te
tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties en de
ondernemingsrechtbank.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
 
Arne De Geeter
Notaris te Kortrijk
   
Tegelijk met deze neergelegd:
- afschrift van de akte
- gecoördineerde statuten