Ondernemingsnr : 0543 854 848
Naam
(voluit) : ABRISO HOLDING
(verkort) :
Rechtsvorm : naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 8570 Anzegem, Gijzelbrechtegemstraat 8
Onderwerp akte : ONTBINDING MET ONMIDDELLIJKE SLUITING VAN DE VEREFFENING
Uittreksel uit de notulen van de buitengewone algemene vergadering van de enige aandeelhouder van de
naamloze vennootschap "ABRISO HOLDING", met zetel te 8570 Anzegem, Gijzelbrechtegemstraat 8,
ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent, afdeling Kortrijk onder het nummer BTW BE
0543.854.848, waarvan proces-verbaal verleden werd voor notaris Orinn Vijncke, te Wevelgem, op 31 maart
2025:
EERSTE BESLUIT - VEREISTE VERSLAGEN
Verslag bedrijfsrevisor
De vergadering neemt kennis van het door de wet vereiste verslag van mevrouw Lieve Cornelis verbonden
aan de besloten vennootschap EY Bedrijfsrevisoren, met zetel te 1831 Diegem, Kouterveldstraat 7b,
bedrijfsrevisor, hiertoe aangesteld door het bestuursorgaan, betreffende de hierna vermelde ontbinding en
vereffening.
Het besluit van dit verslag luidt letterlijk als volgt:
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de Vennootschap die werd afgesloten op 31 december 2024 en werd opgesteld volgens het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 31 December 2024
met een balanstotaal van ... en een eigen vermogen van ... een getrouw beeld van de toestand van Abriso
Holding NV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden
van de commissaris".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Gent, 28 maart 2025
EY Bedrijfsrevisoren BV
Commissaris
Vertegenwoordigd door
Lieve Cornelis
Partner, handelend in naam van een BV"
Verslag van de raad van bestuur
De vergadering neemt kennis van het door de wet vereiste bijzonder verslag van de raad van bestuur de
dato 27 maart 2025, en ontslaat de instrumenterende notaris ervan de inhoud hiervan op te nemen.
Akkoordverklaring en neerlegging verslagen
De vergadering maakt geen opmerking op de voormelde verslagen.
Zij besluit zich aan te sluiten bij de conclusies, die erin vervat zijn. De vergadering verklaart kennis te
hebben genomen van gezegde verslagen, met inbegrip van voormelde staat van activa en passiva, afgesloten
op 31/12/2024, om er voorafgaandelijk dezer een afschrift van te hebben ontvangen, zoals hiervoor
uiteengezet.
neergelegd worden op de griffie van de bevoegde Ondernemingsrechtbank.
VERKLARING BESTUURDERS
De voornoemde bestuurders van de vennootschap, hebben voorafgaandelijk aan deze verklaart te
bevestigen:
- dat er geen andere schulden aan aandeelhouders of/en derden zijn dan deze die opgenomen zijn in de
voormelde staat van activa en passiva afgesloten op 31/12/2024;
- dat zich voor het overige geen wijzigingen hebben voorgedaan tussen de datum waarop de voormelde
staat van actief en passief werd vastgesteld en de datum van de onderhavige vergadering die een niet-
aangezuiverde schuld zouden laten verschijnen;
- dat alle schulden aan aandeelhouders en/of derden aldus werden betaald, met uitzondering echter van
de schuld ten opzichte van de naamloze vennootschap Abriso Jiffy Invest (ondernemingsnummer:
PIATRACO
de	0654.888.174) EN	opzichte van	schuld ten	de naamloze vennootschap
(ondernemingsnummer: 0769.388.162).
De bestuurders, vertegenwoordigd zoals voormeld, erkennen op de hoogte te zijn gebracht van artikel
2:79 van het wetboek van Vennootschappen en Verenigingen dat voorziet dat, wanneer geen vereffenaars
worden benoemd, de bestuurders ten aanzien van derden als vereffenaar worden beschouwd.
TWEEDE BESLUIT - ONTBINDING
De vergadering beslist, gelet op de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en de
eenvoud van de vereffening, toepassing te willen maken van de mogelijkheid geboden door artikel 2:80 van
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Voormeld artikel laat de ontbinding en vereffening in één akte toe als aan volgende voorwaarden is
voldaan:
"Art. 2:80. Onverminderd artikel 2:71, zijn een ontbinding en de sluiting van de vereffening in één akte
mogelijk met naleving van de volgende voorwaarden:
1° er wordt geen vereffenaar benoemd;
2º alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van
activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te
voldoen werden geconsigneerd; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor of externe
accountant die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt deze betaling of
consignatie in de conclusies van zijn verslag; de terugbetaling of consignatie is evenwel niet vereist voor wat
betreft de schulden aan aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat
van activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, en die schriftelijk hebben bevestigd in te
stemmen met de toepassing van dit artikel; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor
of externe accountant die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt dit
schriftelijk akkoord in de conclusies van zijn verslag;
3º de algemene vergadering van vennoten of aandeelhouders beslist tot de ontbinding en de sluiting van
de vereffening in één akte:
a) mits unanieme instemming van alle vennoten in een vennootschap onder firma of een commanditaire
vennootschap;
b) of mits eenparigheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders voor zover
zij, in een besloten of coöperatieve vennootschap, ten minste de helft van het totaal aantal uitgegeven
aandelen vertegenwoordigen of, in een naamloze vennootschap, ten minste de helft van het kapitaal.
De terugname van het resterend actief gebeurt door de vennoten zelf."
De vergadering beslist bijgevolg geen vereffenaar aan te stellen.
De vergadering, zijnde de alhier vertegenwoordigde enige aandeelhouder, die meer dan de helft van het
kapitaal vertegenwoordigen, beslist vervolgens met eenparigheid van stemmen dat de ontbinding met
onmiddellijke invereffeningstelling dadelijk wordt voltrokken, gelet op het feit dat er geen schulden zijn ten
aanzien van derden luidens de staat van activa en passiva en voor het overige voldaan is aan de
voorwaarden van voormeld artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De vergadering stelt vast dat er geen maatregelen moeten worden genomen voor de consignatie van
gelden en waarden die toekomen aan schuldeisers en die hen niet konden worden afgegeven.
De enige aandeelhouder verklaart uitdrukkelijk akkoord te gaan met de overdracht van het passief van de
naamloze vennootschap 'ABRISO HOLDING' naar de naamloze vennootschap 'ABRISO JIFFY INVEST'.
De vergadering verleent tevens kwijting aan de bestuurders voor de verrichtingen uitgevoerd tot op heden.
DERDE BESLUIT - GOEDKEURING VAN DE REKENINGEN EN VERRICHTINGEN VAN HET
LOPENDE BOEKJAAR EN HET VERDELINGSPLAN
De vergadering beslist alle rekeningen en verrichtingen goed te keuren van het lopende boekjaar tot op
datum van de huidige algemene vergadering.
De vergadering beslist het verdelingsplan goed te keuren.
Het vereffeningssaldo komt toe aan de enige aandeelhouder.
VIERDE BESLUIT - TOEWIJZING
De vergadering beslist eveneens dat het resterend actief door de enige aandeelhouder zal worden
teruggenomen.
Voor zover nodig zou blijken te zijn, bevestigt de alhier vertegenwoordigde enige aandeelhouder dat zij
bereid is om alle eventuele toekomstige rechten en verplichtingen, die pas tot uiting zouden komen na de
sluiting van de vereffening van de vennootschap, te vervullen.
vereffening onmiddellijk te sluiten.
Vervolgens stelt de vergadering vast dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan, en
eindigt ook het mandaat van de bestuurders.
ZESDE BESLUIT - BEWARING VAN BOEKEN EN BESCHEIDEN
De vergadering beslist daarenboven dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden
neergelegd en bewaard gedurende de bij de wet verplichte termijn te 8570 Anzegem, Gijzelbrechtegemstraat
8.
ZEVENDE BESLUIT - VOLMACHTEN
De vergadering verleent:
a) de bestuurders alle bevoegdheden te verlenen om de voorgaande besluiten uit te voeren,
b) volmacht op de bankrekening(en) van de vennootschap aan de heer VERVINCKT Pieter, woonstplaats
kiezend in de zetel van de naamloze vennootschap ABRISO-JIFFY te 8570 Anzegem, Gijzelbrechtegemstraat
8-10, teneinde het eventueel vereffeningssaldo, te vermeerderen met eventuele terugbetalingen inzake BTW,
vennootschapsbelastingen en verzekeringen, uit te keren aan de aandeelhouders (eventueel en de voorziene
consignaties uit te betalen aan de respectievelijke begunstigden) en de uitvoering van de fiscale afhandeling
(betaling van de eventuele roerende voorheffing), en rekening houdende met artikel 2:104, §1, lid 2 van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Voor eensluidend ontledend uittreksel:
(get.) Orinn VIJNCKE, notaris.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- uitgifte akte 31 maart 2025;
- verslag bedrijfsrevisor (met inbegrip staat van actief en passief)
- verslag bestuursorgaan