Ondernemingsnr : 0821216054
Naam
(voluit) : DE ROO-DE RUYTE BOEKHOUDKANTOOR
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Daknamstraat 86E
 : 9160 Lokeren
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), MAATSCHAPPELIJKE ZETEL, DOEL, BENAMING,
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
Uit een proces-verbaal opgemaakt door ondergetekende notaris Pierre De Brabander te Lokeren op
27 januari 2025, aangeboden ter registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de
enige aandeelhouder van de besloten vennootschap "DE ROO-DE RUYTE BOEKHOUDKANTOOR",
met zetel te 9160 Lokeren, Daknamstraat 86E, bijeengekomen is en na behandeling van de agenda,
met unanimiteit van stemmen, de volgende besluiten heeft genomen:
EERSTE AGENDAPUNT - EENHOOFDIGHEID
De algemene vergadering verzoekt ondergetekende notaris om conform de artikelen 2:14,4° WVV en
2:8§4 WVV het gegeven dat alle aandelen in één hand zijn verenigd in handen van de VOF “Fideroo
Holding”, met zetel te 9160 Lokeren, Markt 25 bus 0201, met ingang van 24 januari 2025, alsook de
identiteit van de enige aandeelhouder in het vennootschapsdossier neer te leggen, evenals het feit
dat deze neerlegging is gebeurd bekend te maken in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad.
TWEEDE AGENDAPUNT – WIJZIGING BENAMING
De algemene vergadering beslist om de benaming van de vennootschap te wijzigen met ingang van
heden naar “Fideroo". De vergadering beslist tot dienovereenkomstige aanpassing van artikel 1,
tweede lid, van de statuten, zodat de tekst ervan voortaan als volgt luidt: “Zij verkrijgt de naam
“Fideroo”.”
DERDE AGENDAPUNT – ONTSLAG EN BENOEMING
De algemene vergadering beslist om de huidige statutaire bestuurders, hierna vermeld, ontslag te
geven uit hun functie:
- de heer DE ROO Jan, wonende te 9160 Lokeren, Daknamstraat 86E;
- mevrouw DE RUYTE Ann, wonende te 9160 Lokeren, Daknamstraat 86E.
De algemene vergadering verleent volledige en algehele kwijting aan de ontslagnemende
bestuurders voor de uitoefening van hun mandaat. De vergadering beslist dienvolgens tot schrapping
van de vermelding van hun benoeming in artikel 13 van de statuten.
De vergadering beslist vervolgens om te benoemen als niet-statutaire bestuurder voor onbepaalde
duur:
- de VOF “Fideroo Holding”, met zetel te 9160 Lokeren, Markt 25 bus 0201, ingeschreven met
ondernemingsnummer 1017.052.522 RPR Gent, afdeling Dendermonde, met als vaste
vertegenwoordiger, de heer DE ROO Stijn, wonende te 9681 Maarkedal (Nukerke), Hof te
Fiennesstraat 7 bus A, aanwezig, die verklaart zijn mandaat te aanvaarden en die verklaart niet
getroffen te zijn door enige verbodsbepaling voor het uitoefenen van dit bestuursmandaat.Zijn
mandaat zal onbezoldigd zijn tenzij de algemene vergadering anders beslist.
VIERDE AGENDAPUNT - ZETEL
De algemene vergadering beslist om de zetel van de vennootschap met ingang van heden te
verplaatsen naar volgend adres: Markt 25 B0201, te 9160 Lokeren.
VIJFDE AGENDAPUNT – VOORWERP
De algemene vergadering neemt kennis van het vereiste verslag van het bestuursorgaan de dato 24
januari 2025 inhoudende een omstandige verantwoording van de geplande wijziging van het
voorwerp in overeenstemming met artikel 5:101 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De vergadering aanvaardt het verslag van het bestuursorgaan en sluit zich aan bij de hierin vervatte
verantwoording.
De vergadering besluit dienvolgens het voorwerp van de vennootschap te wijzigen, uit te breiden en
te herformuleren zodat de tekst van artikel 3 voortaan als volgt zal luiden:
“De vennootschap heeft als voorwerp om, voor eigen rekening en/of voor rekening van derden en/of
in deelneming met derden, de volgende handelingen en daden te stellen op alle wijzen en manieren
die zij het best geschikt zou achten (opsomming ten exemplatieve en niet-limitatieve titel):
- De werkzaamheden van een gecertificeerd accountant, evenals het uitoefenen van alle met deze
hoedanigheid verenigbare activiteiten, zoals daar zijn:
1. de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2. het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
3. het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het
opmaken van de rekeningen;
4. alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5. de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen
vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering
of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6. zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7. elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere
dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
8. andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de
gecertificeerd accountant;
9. het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10. het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11. het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12. het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve
organisatie van ondernemingen.
Verder heeft de vennootschap als voorwerp om, voor eigen rekening en/of voor rekening van derden
en/of in deelneming met derden, de volgende handelingen en daden te stellen, dit zowel in België als
in het buitenland, op alle wijzen en manieren die zij het best geschikt zou achten (opsomming ten
exemplatieve en niet-limitatieve titel):
- Het verrichten, in het algemeen, van alle roerende, onroerende, commerciële, industriële,
financiële, handelingen die in rechtstreeks of onrechtstreeks verband staan met de rest van het
maatschappelijk voorwerp, of die van aard zijn, zouden zijn of zouden kunnen zijn om de
verwezenlijking van het voorwerp geheel of gedeeltelijk te vergemakkelijken en bevorderen.
- Het verrichten van alle vormen van handelsbemiddeling, het optreden als agent en als zelfstandig
vertegenwoordiger in diverse sectoren en voor diverse producten en diensten. De aan- en verkoop
evenals de in- en uitvoer van om het even welke goederen evenals het optreden als tussenpersoon
bij voormelde verrichtingen.
- Het verlenen van diensten en adviezen aan derden. Het optreden als consultant en diensten
verlenen inzake commercieel, strategisch, financieel en administratief management, inzake technisch
management en diverse technische aangelegenheden, inzake informatica en automatisering, inzake
integrale kwaliteitszorg en divers zorg-, kwaliteits- en veiligheidssystemen, inzake
productmanagement, design en vormgeving, inzake PR, publiciteit en marketing, inzake de
administratieve organisatie en de implementatie van bedrijfsprocessen.
- Het ontwikkelen, kopen, verkopen, beheren, in waarde stellen, in licentie nemen of geven van
licenties, brevetten, octrooien, knowhow en andere intellectuele rechten.
- Het organiseren en/of geven van seminaries, opleidingen en presentaties. Het schrijven, verzorgen,
begeleiden en uitgeven van literaire werken en bijdragen, handboeken van diverse bijdragen in
diverse vormen.
- Het waarnemen van opdrachten als bestuurder of vereffenaar in andere vennootschappen. Het
optreden als managementvennootschap, het beheren van vennootschappen, het optreden als
holding, het verrichten van alle managementactiviteiten van holdings: het deelnemen, onder gelijk
welke vorm, aan de oprichting, uitbreiding, omzetting, fusie, opslorping, het bestuur en controle van
ondernemingen. Het nemen van belangen, hetzij door deelneming, inbreng of elke andere wijze in
alle vennootschappen, ondernemingen of groeperingen, bestaande of op te richten, zowel in België
als in het buitenland, die een aanvullend of soortgelijk voorwerp nastreven, of van die aard zijn de
ontwikkeling van haar onderneming te bevorderen of de afzet van haar producten of diensten kunnen
vergemakkelijken.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
- Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een onroerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot onroerende goederen en onroerende zakelijke rechten
(vruchtgebruik,  recht van opstal, erfpacht, …), zoals de huurfinanciering van onroerend goederen
aan derden, het aankopen, verkopen, ruilen, bouwen, verbouwen, onderhouden, verhuren, huren,
verkavelen, prospecteren en uitbaten van onroerende goederen, het ontwerpen en opvolgen van
projecten, en het maken van studies met betrekking tot immobiliën; de aan- en verkoop, huur en
verhuur van roerende goederen betreffende de inrichting en uitrusting van onroerende goederen,
alsmede alle handelingen die rechtstreeks of onrechtstreeks met dit voorwerp in verband staan en
die van aard zijn de opbrengst van de onroerende goederen te bevorderen; alsmede zich borg
stellen voor het goede verloop van verbintenissen, door derde personen aangegaan, die het genot
zouden hebben van voormelde roerende en onroerende goederen.
- Het aanleggen, het oordeelkundig uitbouwen en beheren van een roerend vermogen; alle
verrichtingen met betrekking tot roerende goederen en rechten, van welke aard ook, zoals het
verwerven door inschrijving of aankoop, het beheren van aandelen, aandelenopties, obligaties,
kasbons, afgeleide producten of andere roerende waarden, van welke vorm ook, uitgegeven door
Belgische of buitenlandse emittenten.
- Het toestaan van leningen en kredietopeningen aan rechtspersonen en ondernemingen of
particulieren, in eender welke vorm; het zich borg stellen of aval verlenen, in de meest ruime zin; alle
handelsoperaties en financiële operaties verrichten, behalve deze die wettelijk voorbehouden zijn
aan depositobanken, houders van deposito’s op korte termijn, spaarkassen,
hypotheekmaatschappijen en kapitalisatieondernemingen. Het aangaan van leningen of schulden bij
derden (met inbegrip van haar vennoten en haar zaakvoerders) en het maken van alle kosten en
doen van alle investeringen die zij nodig of wenselijk acht. Het zich borg stellen en/of het verlenen
van zakelijke en/of persoonlijke zekerheden tot waarborg van eigen verbintenissen of tot waarborg
van verbintenissen van derden, onder meer door haar goederen in hypotheek of in pand te geven,
inclusief de eigen handelszaak.
Dit behelst waar nodig en/of nuttig de aankoop, verkoop, verhuur, onderverhuur, leasing, renting,
ontwerp, productie, handel, groothandel, herstelling, levering, plaatsing, montage, demontage,
integratie, ontmanteling, vervoer, invoer, uitvoer, export, al dan niet in hoofdaanneming en/of
onderaanneming en/of als tussenpersoon (opsomming ten exemplatieve en niet-limitatieve titel) van
de voormelde activiteiten, diensten en goederen en van alle activiteiten, diensten en goederen die de
vennootschap hiervoor nuttig en/of nodig acht.
In het geval de verrichting van bepaalde handelingen zou onderworpen zijn aan voorafgaande
voorwaarden inzake toegang tot het beroep zal de vennootschap haar optreden, wat betreft de
verrichting van deze handeling, aan de vervulling van deze voorwaarden ondergeschikt maken.
Dit alles te interpreteren in de meest ruime zin.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
• Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
• Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden,
• Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
• Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
• Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep
• Uitoefening van activiteiten van syndicus
• Vereffenaar van andere vennootschappen;
• Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA)”
ZESDE AGENDAPUNT
De algemene vergadering stelt vast dat:
- ingevolge het derde besluit van de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap die
werd gehouden voor notaris De Rechter, te Lokeren, op 25 juni 2020, bekendgemaakt alsvoren,
werd beslist om de statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening te beperken tot
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) en het saldo, met inbegrip van het nog niet gestorte
deel van twaalfduizend vierhonderd euro (€ 12.400,00) dat werd geboekt op een eigen
vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”,  beschikbaar te maken voor uitkering.
- dat ingevolge het vierde besluit van dezelfde buitengewone algemene vergadering vervolgens werd
overgegaan tot een vermindering van de beschikbare inbreng met zevenenvijftig duizend zeshonderd
euro (€ 57.600,00).
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge deze besluiten het statutair onbeschikbaar eigen
vermogen in feite slechts zesduizend tweehonderd euro (€ 6.200,00)  had moeten bedragen in plaats
van het statutair onbeschikbaar eigen vermogen van achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00)
dat werd vermeld in het derde besluit.
De heer DE ROO Jan en mevrouw DE RUYTE Ann, beiden voornoemd, zijn hier tussengekomen
teneinde te verklaren dat zij, in hun hoedanigheid van toenmalige aandeelhouders en bestuurders
van de vennootschap, bij onderhands document  de dato 25 juni 2020 beslist hebben tot
vermindering van de eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen” met twaalfduizend
vierhonderd euro (€ 12.400,00) door vrijstelling van de opvraging van storting en zonder vernietiging
van aandelen, onder de voorwaarden bepaald in de artikelen 5:142 en 5:143 Wvv (de balanstest en
de liquiditeitstest).
Zij verklaren dat ingevolge een materiële vergissing hiervan evenwel geen melding werd gemaakt in
het proces-verbaal van de voormelde buitengewone algemene vergadering van 25 juni 2020. Zij
vragen dan ook thans de rechtzetting van deze vergetelheid met terugwerkende kracht tot 25 juni
2020.
De algemene vergadering verklaart vooreerst kennis te hebben gekregen van het onderhands
document van 25 juni 2020 tot vrijstelling van de volstortingsplicht, alsook van de jaarrekeningen van
de vennootschap, en verklaart voldoende ingelicht te zijn omtrent de financiële toestand van de
vennootschap.
Vervolgens bevestigt de algemene vergadering dat ingevolge een materiële vergissing of
vergetelheid destijds in het proces-verbaal van de voormelde buitengewone algemene vergadering
van 25 juni 2020, geen melding werd gemaakt van de onderhandse beslissing van 25 juni 2020 door
de toenmalige aandeelhouders tot vermindering van de eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde
inbrengen” met twaalfduizend vierhonderd euro (€ 12.400,00) door vrijstelling van de opvraging van
storting en zonder vernietiging van aandelen.
De algemene vergadering stelt vast dat er hierdoor verkeerdelijk in artikel 6 van de statuten een
statutair onbeschikbaar eigen vermogen wordt vermeld van achttienduizend zeshonderd euro (€
18.600,00), terwijl dit ingevolge het hoger vermelde slechts zesduizend tweehonderd euro (€
6.200,00) dient te zijn.
 De algemene vergadering beslist dan ook tot dienovereenkomstige aanpassing van artikel 6, tweede
lid van de statuten, zodat dit met terugwerkende kracht tot 25 juni 2020 dient te worden gelezen als
volgt:
“Op 25 juni 2020 bedraagt deze statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening zesduizend
tweehonderd euro (€ 6.200,00).”
ZEVENDE AGENDAPUNT
De algemene vergadering beslist om de statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening, die op
heden zesduizend tweehonderd euro (€ 6.200,00) bedraagt, volledig op te heffen, en deze middelen
beschikbaar te maken voor toekomstige uitkeringen. Zij moet bijgevolg niet meer vermeld worden in
de statuten van de vennootschap, zodat de tekst van artikel 6 van de statuten voortaan als volgt luidt:
“Artikel 6. Eigen vermogen
De vennootschap beschikt niet over een statutair onbeschikbaar eigen vermogen.
Voor de latere inbrengen zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of zij geboekt worden op een
onbeschikbare dan wel beschikbare eigen vermogensrekening. Indien de uitgiftevoorwaarden niets
vermelden of in geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe aandelen, worden de inbrengen op de
beschikbare eigen vermogensrekening geboekt.”
ACHTSTE AGENDAPUNT
De algemene vergadering beslist om in de hierna vermelde artikelen van de statuten de verwijzing
naar “het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten” en/of “BIBF” te vervangen door
“het Instituut van Belastingadviseurs en Accountants":
- in artikel 8, laatste lid;
- in artikel 9, vierde lid;
- in artikel 11, §2, vierde lid en elfde lid;
- in artikel 12;
- in artikel 13, 1e lid.
NEGENDE AGENDAPUNT
De algemene vergadering beslist tot wijziging van  artikel 13 van de statuten (Bestuursorgaan), zodat
de tekst ervan voortaan als volgt luidt:
“De vennootschap wordt bestuurd door één of meerdere bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur.
De algemene vergadering benoemt de bestuurder(s) en bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en of zij een vergoeding krijgen en zo ja, wat die vergoeding omvat. Het mandaat van de
bestuurder(s) is van onbepaalde duur als er geen specifieke duur bepaald wordt door de algemene
vergadering.
De meerderheid van de leden van het bestuursorgaan moet bestaan uit gecertificeerd accountants,
gecertificeerd belastingadviseurs, accountants, fiscale accountants of stagiairs die de
beroepsactiviteiten uitoefenen als zelfstandige in hoofdberoep of bijberoep, voor rekening van
derden, alsook de erkende rechtspersonen van het Instituut van Belastingadviseurs en Accountants
en/of personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van
de hoedanigheden gegeven door het voormelde Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Wanneer een rechtspersoon als bestuurder wordt aangesteld, benoemt deze onder haar
aandeelhouders, zaakvoerders, bestuurders of werknemers, een natuurlijk persoon als vaste
vertegenwoordiger die belast wordt met de uitvoering van de opdracht in naam en voor rekening van
de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger moet als natuurlijk persoon ingeschreven zijn in het
openbaar register van het Instituut van Belastingadviseurs en Accountants.”
TIENDE AGENDAPUNT – OPDRACHT TOT COORDINATIE
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de ondernemingsrechtbank van de gecoördineerde
tekst der statuten.
 
Voor analytisch uittreksel.
Getekend Pierre De Brabander, notaris.
Samen hiermee neergelegd:
Afschrift proces-verbaal dd. 27 januari 2025;
Gecoördineerde statuten;
Document vereniging alle aandelen in één hand;
Bijzondere verklaring bestuursverboden;
Verslag van het bestuursorgaan met betrekking tot de wijziging van het voorwerp van de
vennootschap conform art. 5:101 WVV.