Ondernemingsnr : 0862 363 553
Naam
(voluit) : BOEKHOUDKANTOOR MARNEF
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 2860 Sint-Katelijne-Waver, Vestinglaan 67
Onderwerp akte : ONTBINDING (ontbinding - in-vereffeningstelling - sluiting vereffening)
Uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Sanne Knevels te Sint-Katelijne-Waver op éénendertig
oktober tweeduizend vierentwintig (31/10/2024), met als relaas van registratie: "Voor akte met
repertoriumnummer 2024/1283, verleden op 31 oktober 2024 FORMALITEITEN REGISTRATIE Geregistreerd
acht blad(en), nul verzending(en) op het Kantoor Rechtszekerheid Mechelen op 8 november 2024 Register
OBA (5) Boek 0 Blad 0 Vak 33170 Ontvangen registratierechten: vijftig euro (€ 50,00). De ontvanger", blijkt
dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de Besloten Vennootschap
"BOEKHOUDKANTOOR MARNEF", met zetel te 2860 Sint-Katelijne-Waver, Vestinglaan 67, onder meer
volgende beslissingen heeft genomen:
1) Vaststelling dat de vennootschap ingevolge artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart
2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen,
op één januari tweeduizend twintig van rechtswege werd omgezet van een Besloten Vennootschap met
Beperkte Aansprakelijkheid, naar een Besloten Vennootschap.
2) Lezing van het verslag, opgesteld door de bestuurder op éénendertig juli tweeduizend vierentwintig
(31/07/2024), waarin deze toelichting verstrekt bij de voorgestelde ontbinding/in-vereffeningstelling van de
vennootschap. Bij dit verslag is een staat van activa en passiva gevoegd, afgesloten per éénendertig juli
tweeduizend vierentwintig (31/07/2024), hetzij minder dan drie maanden voor datum van de buitengewone
algemene vergadering.
Lezing van het verslag, dat de heer Wera Michel, bedrijfsrevisor, kantoor houdende te 3071 Kortenberg,
met ondernemingsnummer 0639.359.464, op achttien oktober tweeduizend vierentwintig (18/10/2024) heeft
opgemaakt over deze staat van activa en passiva, gevoegd bij het verslag van de bestuurder.
Het besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor luidt als volgt:
"V. BESLUIT ZONDER VOORBEHOUD
Overeenkomstig artikel 2:71 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen brengen wij aan de
buitengewone algemene vergadering van de B.V. BOEKHOUDKANTOOR MARNEF verslag uit in het kader
van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij aangesteld zijn krachtens onze opdrachtbrief van 31 juli
2024.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de hierbij gevoegde staat van activa en passiva per per 31 juli 2024
opgesteld aan liquidatiewaarde op grond van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel, met een balanstotaal van € 99.807,45 en een netto-actief van € 99.807,45.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan voor het opstellen van de staat van activa en passiva
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva die een
getrouw beeld geeft in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel, alsook voor de interne beheersing die het bestuursorgaan noodzakelijk acht voor het
opstellen van de staat van activa en passiva die geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van de staat van activa en passiva
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of de staat van
activa en passiva als geheel geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van
fouten en het uitbrengen van een verslag als bedrijfsrevisor waarin ons oordeel is opgenomen. Een redelijke
mate van zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een controle altijd een
afwijking van materieel belang ontdekt wanneer die bestaat. Afwijkingen kunnen zich voordoen als gevolg van
fraude of fouten en worden als van materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat
zij, individueel of gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van deze
staat van activa en passiva, beïnvloeden.
We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
· Identificeren en inschatten van de risico's dat de staat van activa en passiva een afwijking van materieel
belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van
controlewerkzaamheden die op deze risico's inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende
en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van materieel belang
zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij het gevolg is van fouten,
omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten om
transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne
beheersing;
· Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle, met als doel
controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn maar die niet zijn
gericht op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap;
· Het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en het
evalueren van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen;
· Het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van de staat van activa en passiva, en
van de vraag of de staat van activa en passiva de onderliggende transacties en gebeurtenissen weergeeft op
een wijze die leidt tot een getrouw beeld.
Benadrukking van bepaalde aangelegenheden
Op grond van de informatie die ons door het bestuurorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de
controles die wij hebben uitgevoerd in toepassing van de beroepsnormen van het IBR, hebben wij vastgesteld
dat alle schulden ten aanzien van derden op datum van ondertekening van dit controleverslag werden
terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste een maand voor de buitengewone
algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen voor de buitengewone algemene vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen
wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Deze staat van activa en passiva houdt geen rekening met de roerende voorheffing op de liquidatiebous
(geraamd op € 7.275.40) daar deze schuld wordt aanzien als een schuld van de vennoten en niet als een
schuld van de vennootschap.
Oordeel zonder voorbehoud
Uit de controlewerkzaamheden, die wij hebben uitgevoerd in overeenstemming met de toepasselijke
professionele normen, blijkt dat deze staat de toestand van de vennootschap getrouw weergeeft.
Beperking van verspreiding van onze conclusie
Deze conclusie werd uitsluitend opgemaakt ingevolge artikel 2:71, § I van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden aangewend.
Kortenberg, 18 oktober 2024
(volgt de handtekening)
Michel Wera
Bedrijfsrevisor"
Deze verslagen werden met éénparigheid van stemmen goedgekeurd.
3) Eénparige beslissing om over te gaan tot de vervroegde ontbinding van de vennootschap en haar in
vereffening te stellen, te rekenen vanaf 31 oktober 2024.
Deze beslissing tot ontbinding/in-vereffeningstelling bracht mee dat de enige in-functie-zijnde bestuurder,
met name de heer MARNEF Henri Hugo, wonende te 2860 Sint-Katelijne-Waver, Vestinglaan 67, werd ontlast
van zijn mandaat als zaakvoerder met ingang van 31 oktober 2024.
De vergadering verleende de voormelde zaakvoerder kwijting en décharge met betrekking tot het door
hem uitgeoefend mandaat, zonder enig voorbehoud of beperking, behoudens wat de verplichting inzake de
neerlegging van de jaarrekening betreft.
4) Toelichting door het bestuursorgaan van de jaarrekening en het jaarverslag aan de vergadering.
Beslissing om de jaarrekening, afgesloten op 31 oktober 2024, goed te keuren.
De vergadering verleende de ontslagen bestuurder kwijting en décharge met betrekking tot de door hem
opgemaakte jaarrekening, zonder enig voorbehoud of beperking.
De ontslagen bestuurder verbond zich ertoe de jaarrekening binnen de dertig dagen te rekenen vanaf
heden te zullen neerleggen bij de Nationale Bank van België.
5) Beraadslaging over de aanwending van het actief; Beslissing om het netto-actief te erdelen onder de
aandeelhouders, ieder in verhouding tot zijn/haar aantal aandelen;
In de praktijk zal de verdeling/terugname van het resterend actief gebeuren door uitbetaling op de door de
aandeelhouders aan te duiden financiële rekening(en), en dit ter gelegenheid van de afsluiting van de
financiële rekening(en) van de vennootschap, na betaling van alle kosten die verband houden met
onderhavige ontbinding en in-vereffeningstelling van de vennootschap.
6) Eénparige beslissing tot toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen, in verband met de ontbinding en vereffening van de vennootschap in één akte en vaststelling
dat alle voorwaarden hiertoe werden nageleefd;
7) Sluiting van de vereffening: vaststelling dat de vereffening van de vennootschap de facto bewerkstelligd
werd en de vennootschap vanaf 31 oktober 2024 als volledig vereffend dient beschouwd te worden en dat de
vennootschap opgehouden heeft te bestaan; vaststelling dat er geen maatregelen dienden genomen te
aandeelhouders of aan derden; vaststelling dat voldaan werd aan alle voorwaarden van artikel 2:80 van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, sluiting van de vereffening op 31 oktober 2024, met kwijting
en décharge, zonder voorbehoud noch beperking, aan wie het behoort;
8) Beslissing dat alle boeken, bescheiden, gegevens en/of documenten van de vennootschap gedurende
een periode van minstens vijf (5) jaar vanaf heden in bewaring zullen blijven te 2860 Sint-Katelijne-Waver,
Vestinglaan 67, op het adres van de echtgenoten Marnef-Luytens, dewelke -voor zoveel als nodig- deze
opdracht tot bewaarneming hebben aanvaard.
--- VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL ---
Tegelijk hiermee neergelegd:
- expeditie akte d.d. 31 oktober 2024;
- verslag bestuurder d.d. 31 juli 2024, met staat van activa en passiva per 31 juli 2024;
- verslag bedrijfsrevisor, d.d. 18 oktober 2024.
Sanne KNEVELS, notaris.