Ondernemingsnr : 0463 527 366
Naam
, (voluit) : DE WIJNHOEK
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : Brugsesteenweg 599 - 9030 Gent (Mariakerke)
Onderwerp akte : Wijziging vereffeningsprocedure - Ontbinding en sluiting vereffening
Uit het proces-verbaal verleden op 15 december 2022 voor Christophe BLINDEMAN, notaris in de besloten
vennootschap "BLINDEMAN, notarisvennootschap", met zetel te 9000 Gent, Fleurusstraat 2, blijkt dat de
buitengewone algemene vergadering gehouden van de aandeelhouders werd gehouden van de besloten
vennootschap "DE WIJNHOEK", met zetel te 9030 Gent (Mariakerke), Brugsesteenweg 599;
ondernemingsnummer 0463.527.366, RPR Gent afdeling Gent en heeft volgende besluiten genomen:
WIJZIGING VEREFFENINGSPROCEDURE
De vergadering beslist om de vereffeningsprocedure te wijzigen en tevens de mogelijkheid in te voegen om
de vennootschap in één akte te ontbinden en de vereffening te sluiten, dit alles in overeenstemming met de
huidige bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
ONTBINDING EN SLUITING VEREFFENING VAN DE VENNOOTSCHAP
-Voorlegging, lezing en onderzoek van de verslagen
a.Verslag van het bestuursorgaan betreffende de ontbinding
De voorzitter wordt vrijgesteld voorlezing te geven van het voormeld verslag de dato 14 december 2022 van
het bestuursorgaan. Dit verslag geeft een omstandige verantwoording van de voorgestelde ontbinding van de
vennootschap.
Bij dit verslag is een staat van activa en passiva van de vennootschap gevoegd vastgesteld op 14 december
2022.
b.Verslag van de commissaris betreffende de ontbinding
De vergadering onderzoekt vervolgens het voormeld verslag de dato 15 december 2022 van de voormelde
commissaris over de voormelde staat van activa en passiva.
Het besluit van dit verslag luidt als volgt:
"8. Besluit
Overeenkomstig artikelen 2:71 en 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen brengen wil
aan de buitengewone algemene vergadering verslag uit in het kader van onze opdracht als commissaris;
waarvoor wij door het bestuursorgaan schriftelijk werden aangesteld.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de hierbij gevoegde staat van activa en passiva afgesloten op 14
december 2022 van de BV De Wijnhoek, met zetel te 9030 Gent, Brugsesteenweg 599, opgesteld op grond van
het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan voor het opstellen van de staat van activa en passiva
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van deze staat van activa en passiva in
overeenstemming met artikel 2:71 §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en voor de interne
beheersing die het bestuursorgaan noodzakelijk acht om het opstellen mogelijk te maken van de staat van activa
en passiva die geen afwijking van materieel belang bevat.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor
Het is onze verantwoordelijkheid op basis van onze controle een oordeel over deze staat van activa en passiva
tot uitdrukking te brengen. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-
informatie over de in de staat van activa en passiva opgenomen bedragen. Wij hebben onze werkzaamheden
uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke professionele normen, incl. de International Standards on Auditing
(ISA's). Die standaarden vereisen dat wij ethische voorschriften naleven en de controle plannen en uitvoeren om
een redelijke mate van zekerheid te verkrijgen over de vraag of de staat van activa en passiva geen afwijking van
materieel belang bevat.
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
verslaggeving en van de redelijkheid van door het bestuursorgaan gemaakte schattingen, alsmede het evalueren
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om daarop ons
controleoordeel te baseren.
Oordeel zonder voorbehoud
Naar ons oordeel is de staat van activa en passiva van de BV De Wijnhoek afgesloten per 14 december 2022,
met een balanstotaal van 52.756,33 EUR en een netto-actief van 52.756,33 EUR, in alle van materieel belang
zijnde opzichten opgesteld in overeenstemming met de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en is de staat een getrouwe weergave van de toestand van de vennootschap.
Benadrukking van een bepaalde aangelegenheid
Zonder afbreuk te doen aan ons hierboven tot uitdrukking gebracht oordeel, vestigen wij de aandacht op het
feit dat de staat van activa en passiva is opgesteld in discontinuïteit, overeenkomstig de waarderingsregels
vastgelegd in artikel 3:6. §2 van het KB van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
Overige mededelingen
Er zijn geen schulden meer vermeld in de staat afgesloten per 14 december 2022 noch op de geactualiseerde
lijst van de sinds het afsluiten van de staat van activa en passiva tot op de dag van ondertekening van onderhavig
controleverslag ontstane schulden.
Wij kunnen ons niet uitspreken over eventuele latente nakomende schulden.
Gezien alle aandelen in het bezit zijn van dezelfde vennootschap met fiscaal domicilie in België en/of andere
EU-lidstaat, dient geen roerende voorheffing ingehouden te worden bij de uitbetaling van het
vereffeningsdividend.
Beperking van verspreiding van onze conclusie
Deze conclusie werd uitsluitend opgemaakt ingevolge artikelen 2:71 en 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden aangewend.
Roeselare, 15 december 2022.
Auditas Bedrijfsrevisoren BV
vertegenwoordigd door
Sven Vansteelant
Bedrijfsrevisor"
c.Neerlegging verslagen
De voormelde verslagen en de staat van activa en passiva worden samen met een uitgifte van dit proces-
verbaal neergelegd op de griffie van de ondernemingsrechtbank.
De vergadering stelt vast dat er op de voormelde verslagen geen opmerkingen worden gemaakt door de
aandeelhouder en de vergadering beslist zich aan te sluiten bij de conclusies die erin vervat zijn.
-Ontbinding van de vennootschap en sluiting van de vereffening in één akte
Na kennisname en bespreking van de voormelde verslagen, besluit de vergadering de vennootschap te
ontbinden en in vereffening te stellen. De vergadering verklaart vervolgens uitdrukkelijk te verzaken aan de
formaliteiten en termijnen voorzien in artikel 2:100 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en
over te gaan tot de onmiddellijke sluiting van de vereffening van de vennootschap in toepassing van artikel 2:80
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De vergadering stelt vast dat thans alle schulden van
de vennootschap vereffend zijn of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
De vergadering stelt tevens vast dat de vennootschap geen onroerende goederen bezit en dat het vermogen
van de vennootschap uitsluitend bestaat uit actief- en passiefbestanddelen die bij wijze van overgang onder
algemene titel overgaan naar de enige aandeelhouder.
De vergadering verklaart dat met betrekking tot de ontbinding van deze vennootschap aan alle voorwaarden
van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen is voldaan en beslist vervolgens dat
onmiddellijk tot sluiting van de vereffening kan worden overgegaan.
-Goedkeuring van de jaarrekening
De voorzitter stelt de jaarrekening van de vennootschap per 15 december 2022 voor aan de vergadering.
Na onderzoek keurt de vergadering eenparig de jaarrekening betreffende het boekjaar afgesloten per 15
december 2022 goed.
-Kwijting aan het bestuursorgaan - Kennisname beëindiging mandaat van de bestuurder
Ten gevolge van de ontbinding neemt de vergadering kennis van de van rechtswege beeindiging van het
mandaat van de voornoemde bestuurder.
De vergadering besluit om kwijting te verlenen voor de uitoefening van het mandaat dat gelopen heeft van 1
januari 2022 tot op heden.
-Goedkeuring verdeling netto liquidatiesaldo en terugname resterend actief
De vergadering besluit om over te gaan tot de toebedeling aan en de terugname door de enige aandeelhouder,
van alle nog resterende activa die zich thans in het patrimonium van de vennootschap bevinden, onder last om
eventuele nog opduikende vereffeningskosten te dragen en te betalen.
-Vaststelling beëindiging rechtspersoonlijkheid - bewaring van de boeken en bescheiden
Gezien de vereffening voor gesloten is verklaard, stelt de vergadering vast dat de rechtspersoon "DE
WIJNHOEK" definitief opgehouden heeft te bestaan.
De vergadering besluit nog dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en
gedurende ten minste 5 jaren bewaard worden op volgend adres: 9000 Gent, Nieuwevaart 151.
MACHTIGING TOT SCHRAPPING
De vergadering verleent een bijzondere volmacht aan de voornoemde heer Marc Standaert, met mogelijkheid
; ondernemingsloket, alsmede bij de Administratie voor de belasting over de toegevoegde waarde of enige andere
administratie en om daartoe alles te verklaren en te ondertekenen wat nodig of nuttig is.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL
Notaris Christophe Blindeman
Samen hiermee neergelegd:
- expeditie van het proces-verbaal;
- verslag van het bestuursorgaan;
- verslag van de bedrijfsrevisor.