Ondernemingsnummer :
0470087437
Benaming :
(voluit) :
BRANDT MANAGEMENT CONSULTANTS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Jan van Ruusbroeclaan(Kor) 10
8500 Kortrijk
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Uit een proces-verbaal opgemaakt op dertien juli tweeduizend achttien door Meester So Young
PARK, notaris te Kortrijk, eerste kanton, die haar ambt uitoefent in de burgerlijke vennootschap
onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "DEFAUW & PARK
geassocieerde notarissen", met zetel te Kortrijk, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering
van vennoten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “BRANDT
MANAGEMENT CONSULTANTS”, met zetel te 8500 Kortrijk, Jan van Ruusbroecklaan 10 (RPR
Gent afdeling Kortrijk, B.T.W. BE-0470.087.437), onder meer de volgende besluiten heeft genomen,
telkens met eenparigheid van stemmen:
1/ -De vergadering besloot het kapitaal van de vennootschap te verminderen met een bedrag van
vierendertig duizend vierhonderd euro (€ 34.400,00), om het te brengen van driehonderd en vier
duizend vierhonderd euro (€ 304.400,00) op tweehonderd zeventig duizend euro (€ 270.000,00), en
dit door de terugbe-taling in geld aan de vennoten, in evenredigheid tot hun aandelenbezit, van een
bedrag van één/honderdste (1/100ste) van vierendertig duizend vierhonderd euro (€ 34.400,00) per
aandeel, hetzij driehonderd vierenveertig euro (€ 344,00) per aandeel, en aldus samen een totaal
bedrag van vierendertig duizend vierhonderd euro (€ 34.400,00).
-Deze kapitaalvermindering vindt plaats zonder de vernietiging van aandelen doch mits evenredige
aanpassing van de fractiewaarde van de honderd (100) bestaande aandelen.
-Deze kapitaalvermindering is voor het volledige bedrag van vierendertig duizend vierhonderd euro
(€ 34.400,00) aan te rekenen overeenkomstig de terzake geldende wettelijke bepalingen.
De vergadering vermeldde dat zij blijkens proces-verbaal van 17 februari 2014, verleden op zelfde
datum voor notaris Stephan Mourisse te Roesbrugge-Haringe/Poperinge een beslissing heeft
genomen waarbij het geplaatste kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met een uitgekeerd
dividend na afhouding van tien (10) procent roerende voorheffing inzake artikel 537 Wetboek van de
inkomstenbelasting 1992 (in het kader van de toenmalige overgangsregeling inzake de taxatie van
liquidatieboni) voor een bedrag van tweehonderd vierentachtig duizend vierhonderd euro (€
284.400,00). De vennootschap vermeldde dat zij op grond van artikel 15 van het Wetboek van
vennootschappen als kleine vennootschap wordt aangemerkt voor het aanslagjaar dat verbonden is
aan het belastbare tijdperk waarin de kapitaalinbreng is gedaan. Huidige kapitaalvermindering vindt
plaats vier jaar na de voormelde kapitaalsverhoging. Bij een latere kapitaalvermindering wordt die
vermindering geacht eerst uit de volgens dit regime ingebrachte kapitalen voort te komen.
De vergadering besliste aldus dat bovenvermelde kapitaalvermindering aangerekend wordt op het
werkelijk ingebracht en fiscaal gestort kapitaal zoals dit is gevormd in toepassing van artikel 537 WIB
1992.
-De kapitaalvermindering strekt er toe om het kapitaal in overeenstemming te brengen met de
huidige en de toekomstige noden van de vennootschap.
2/ -De vergadering besloot het kapitaal van de vennootschap een tweede maal te verminderen en
thans met een bedrag van tweehonderd vijftig duizend euro (€ 250.000,00), om het te brengen van
tweehonderd zeventig duizend euro (€ 270.000,00) op twintig duizend euro (€ 20.000,00), en dit door
toebedeling aan de vennoten, a rato van hun aandelenbezit, van de volle eigendom van het
appartement “A8” in de “Residentie Botanique” te Brussel, Kruidtuinlaan 3/4.
Luik B
-Deze kapitaalvermindering vindt plaats zonder de vernietiging van aandelen doch mits evenredige
aanpassing van de fractiewaarde van de honderd (100) bestaande aandelen.
-Deze kapitaalvermindering door onttrekking van onroerend goed is voor het volledige bedrag van
tweehonderd vijftig duizend euro (€ 250.000,00) aan te rekenen overeenkomstig de terzake geldende
wettelijke bepalingen.
De vergadering vermeldde dat zij blijkens proces-verbaal van 17 februari 2014, verleden op zelfde
datum voor notaris Stephan Mourisse te Roesbrugge-Haringe/Poperinge een beslissing heeft
genomen waarbij het geplaatste kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met een uitgekeerd
dividend na afhouding van tien (10) procent roerende voorheffing inzake artikel 537 Wetboek van de
inkomstenbelasting 1992 (in het kader van de toenmalige overgangsregeling inzake de taxatie van
liquidatieboni) voor een bedrag van tweehonderd vierentachtig duizend vierhonderd euro (€
284.400,00). De vennootschap vermeldde dat zij op grond van artikel 15 van het Wetboek van
vennootschappen als kleine vennootschap wordt aangemerkt voor het aanslagjaar dat verbonden is
aan het belastbare tijdperk waarin de kapitaalinbreng is gedaan. Huidige kapitaalvermindering vindt
plaats vier jaar na de voormelde kapitaalsverhoging. Bij een latere kapitaalvermindering wordt die
vermindering geacht eerst uit de volgens dit regime ingebrachte kapitalen voort te komen.
De vergadering besliste aldus dat bovenvermelde kapitaalvermindering zal aangerekend worden op
het werkelijk ingebracht en fiscaal gestort kapitaal zoals dit is gevormd in toepassing van artikel 537
WIB 1992.
-De kapitaalvermindering gebeurt met het oog op herstructurering van de vennootschap.
3/ De vergadering besloot vervolgens tot aanpassing van artikel 5 van de statuten aan de genomen
besluiten tot kapitaalvermindering, en dit door vervanging van de volledige tekst van gezegd artikel 5
door de volgende tekst:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt TWINTIG DUIZEND EURO (€ 20.000,00) en is verdeeld in
HONDERD (100) aandelen, zonder nominale waarde en met een fractiewaarde van één/honderdste
(1/100ste) van het maatschappelijk kapitaal.”.
4/ De vergadering besloot tot aanpassing van artikel 23 van de statuten aan de vigerende wetgeving,
en meer in het bijzonder het wetboek van vennootschappen, en dit door vervanging van de tweede
alinea van gezegd artikel 23 door de volgende tekst:
“De benoeming van de vereffenaar(s) moet aan de voorzitter van de bevoegde rechtbank van
koophandel ter bevestiging of homologatie worden voorgelegd.”.
5/ De vergadering verleende machtiging aan de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen
besluiten.
De vergadering verleende machtiging aan notaris So Young Park om de gecoördineerde statuten
van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde rechtbank van
koophandel.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL
So Young PARK, notaris te Kortrijk, eerste kanton.
Tegelijk hiermee neergelegd: expeditie proces-verbaal dd. 13/07/2018; gecoördineerde tekst van
statuten.