Ondernemingsnr : 0803355681
Naam
(voluit) : ISH Holding
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Frankrijklei 106
 : 2000 Antwerpen
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), KAPITAAL, AANDELEN
Op heden, zevenentwintig juni tweeduizend vierentwintig.
(…)
Voor mij, meester Tim CARNEWAL, notaris met standplaats te Brussel (eerste kanton), die zijn ambt
uitoefent in de vennootschap "BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te 1000 Brussel, Lloyd
Georgelaan 11,
WORDT GEHOUDEN
de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap "ISH Holding", waarvan de
zetel gevestigd is te 2000 Antwerpen, Frankrijklei 106, hierna de "Vennootschap" genoemd.
(…)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraadslaging de volgende beslissingen:
 
EERSTE BESLISSING: Kennisname van de verslagen.
(…)
Conclusies
De conclusies van voormeld verslag van de bedrijfsrevisor de dato 27 juni 2024, opgesteld door de
besloten vennootschap “Finvision Bedrijfsrevisoren Antwerpen”, te 2600 Antwerpen (Berchem),
Potvlietlaan 4, vertegenwoordigd door de heer Karel NIJS, bedrijfsrevisor, luiden letterlijk als volgt:
"Overeenkomstig artikel 5:133 van het WVV, brengen wij hierna aan de buitengewone algemene
vergadering van de vennootschap ISH Holding BV, met zetel te 2000 Antwerpen, Frankrijklei 106,
onze conclusie uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij werden
aangesteld bij opdrachtbrief van 1 maart 2024.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren van 26
mei 2021. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor betreffende de inbreng in natura”.
Inzake de Inbreng in Natura
Overeenkomstig artikel 5:133 WVV hebben wij de hierna beschreven aspecten, zoals deze
opgenomen werden in het bijzonder verslag van het Bestuursorgaan op datum van 15 juni 2024
onderzocht.
De Inbreng in Natura heeft betrekking op de inbreng van Schuldvorderingen voor een totaalbedrag
van 7.082.999,00 EUR.
Verder hebben wij geen bevindingen van materieel belang te melden inzake:
-              de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
-              de toegepaste waardering;
-              de daartoe aangewende methodes van waardering;
Tevens concluderen wij dat de voor de Inbreng in Natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarde van de inbreng(en) en deze ten minste overeenkomen met de bijkomende inbreng die in
de (ontwerp)akte wordt vermeld.
De werkelijke vergoeding bestaat uit 7.082.999 nieuwe Soort A Aandelen van de Vennootschap die
dezelfde rechten zullen hebben als de bestaande Soort A Aandelen.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikel 5:133 WVV bestaat er niet in uitspraak te doen over de
geschiktheid of opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de vergoeding die als
tegenprestatie voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die verrichting rechtmatig en
billijk is (“no fairness opinion”).
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet ten minste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de Vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene
vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze opdracht
uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het Bestuursorgaan betreffende de Inbreng in Natura
Het Bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
-              het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de Vennootschap;
-              de beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
-              het melden van de vergoeding die als tegenprestatie verstrekt.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor betreffende de Inbreng in Natura
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
-              het onderzoeken van de door het Bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in
natura;
-              het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
-              de melding of de waarden waartoe deze methodes leiden, ten minste overeenkomen met
de waarde van de inbreng die in de akte wordt vermeld; en
-              het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng verstrekt.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van de artikel 5:133 WVV in het kader de Inbreng in
Natura voorgesteld aan de aandeelhouders en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Antwerpen, 27 juni 2024
Finvision Bedrijfsrevisoren Antwerpen BV
Vertegenwoordigd door
(get.)
Karel Nijs
Bedrijfsrevisor erkend door FSMA
Vennoot".
(…)
TWEEDE BESLISSING: Kennisname potentieel rechtstreeks of onrechtstreeks belangenconflict van
vermogensrechtelijke aard overeenkomstig artikel 5:76 §1, laatste lid van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen in hoofde van de bestuurders van de vennootschap en
goedkeuring van de voorgestelde inbreng in natura aan de voorgestelde uitgifteprijs van 1,00 EUR.
De vergadering neemt kennis van het bestaan van een potentieel rechtstreeks of onrechtstreeks
belangenconflict van vermogensrechtelijke aard overeenkomstig artikel 5:76 §1, laatste lid van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen in hoofde van de bestuurders van de vennootschap
aangezien zij (on)rechtstreeks optreden als inschrijvers op de voorgestelde inbreng in natura.
De vergadering beslist om de inbreng in natura en de voorgestelde voorwaarden, daarin begrepen
de uitgifteprijs van 1,00 EUR goed te keuren.
DERDE BESLISSING: Uitgifte van nieuwe aandelen tot vergoeding van inbrengen in natura.
De vergadering beslist tot de uitgifte van 7.082.999 Soort A Aandelen van dezelfde aard en die
dezelfde rechten en voordelen zullen bieden als de bestaande Soort A Aandelen, en die in de
winsten zullen delen pro rata temporis vanaf de inschrijving, tot vergoeding van de inbreng van:
-              een zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering lastens de Vennootschap ten
bedrage van 3.778.735 EUR (...), in ruil voor 3.778.735 nieuwe Soort A Aandelen;
-              een zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering lastens de Vennootschap ten
bedrage van 27.517 EUR (...), in ruil voor 27.517 nieuwe Soort A Aandelen;
-              een zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering lastens de Vennootschap ten
bedrage van 3.091.692 EUR (...), in ruil voor 3.091.692 nieuwe Soort A Aandelen;
-              een zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering lastens de Vennootschap ten
bedrage van 185.055 EUR (...), in ruil voor 185.055 nieuwe Soort A Aandelen.
De voormelde schuldvorderingen worden uitvoerig beschreven in de voormelde verslagen.
De nieuwe aandelen zullen volledig worden volgestort.
De inbrengen zullen  worden geboekt op de daartoe bestemde beschikbare
eigenvermogensrekening.
VIERDE BESLISSING: Inschrijving en storting op de nieuwe aandelen.  
(…)
Na deze uiteenzetting verklaart de voormelde inschrijvers deze schuldvorderingen ten belope van
een totaal bedrag van 7.082.999 EUR in de Vennootschap in te brengen.
(…)
VIJFDE BESLISSING: Vaststelling van de inschrijving op de nieuwe aandelen en van de
verwezenlijking van de daaruit voortvloeiende bijkomende inbrengen.
(…)
ZESDE BESLISSING: Wijziging van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot uitgifte van nieuwe
aandelen die voorafgaat, beslist de vergadering de tekst van artikel 5 van de statuten te vervangen
als volgt:
"ARTIKEL 5 – INBRENGEN
Als vergoeding voor de inbrengen werden dertien miljoen achthonderdenzevenduizend
negenhonderdnegenennegentig (13.807.999) Aandelen uitgegeven, waarvan 13.807.999 Soort A
Aandelen, en 0 Soort B Aandelen. De Aandelen hebben geen nominale waarde en
vertegenwoordigen elk één/ dertien miljoen achthonderdenzevenduizend
negenhonderdnegenennegentigste (1/13.807.999ste) van het vennootschapsvermogen.".
ZEVENDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie van de statuten.
(…)
ACHTSTE BESLISSING: Volmacht aan het bestuursorgaan.
(…)
VOOR GELIJKVORMIG UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd :  een uitgifte van het proces-verbaal, vier volmachten,
de gecoördineerde tekst van statuten)
 
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1°bis van het Wetboek van registratierechten.
 
Tim CARNEWAL
Notaris