Ondernemingsnr : 0428084556
Naam
(voluit) : I.M.S.
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Koningin Astridlaan 39
 : 2950 Kapellen
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
Er blijkt uit een proces-verbaal verleden voor notaris Hans De Decker te Brasschaat op 24 maart
2021, neergelegd ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders
van de naamloze vennootschap "I.M.S.", met éénparigheid van stemmen volgende beslissingen
heeft genomen:
Eerste beslissing: kapitaalvermindering
De algemene vergadering besluit, gezien de actuele “overkapitalisatie” van de vennootschap, om het
kapitaal van de vennootschap te verminderen met achtenzeventigduizend vierhonderdzeventien euro
negentig cent (€ 78.417,90) om het kapitaal terug te brengen van honderdveertigduizend
vierhonderdzeventien euro negentig cent (€ 140.417,90) op TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€
62.000,00) door terugbetaling in geld aan de bestaande aandeelhouders, naar evenredigheid van
hun aandelenbezit.
De vermindering van het kapitaal geschiedt zonder vernietiging van aandelen maar door uitkering op
ieder aandeel van het bedrag van de vermindering, zijnde één/honderdtachtigste van
achtenzeventigduizend vierhonderdzeventien euro negentig cent (€ 78.417,90) per aandeel.
De terugbetaling aan de aandeelhouders zal pas geschieden, indien binnen twee maanden na de
bekendmaking van dit besluit, de schuldeisers volgens artikel 7:209 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen geen zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op
het ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn vervallen.
Na het verstrijken van gemelde termijn, zal de raad van bestuur slechts tot uitbetaling overgaan, voor
zover die schuldeisers voldoening hebben gekregen. Zolang de aandeelhouders niet zijn
terugbetaald, zullen de vrijgekomen bedragen op een afzonderlijke rekening worden geboekt.
De gelden zullen worden betaalbaar gesteld in de zetel van de vennootschap op data die de raad
van bestuur zal bekendmaken.
Er wordt uitdrukkelijk gesteld dat de vermindering van het kapitaal gebeurt in toepassing van artikel
537 WIB92 zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, met het oog op de uitkering
aan de begunstigde aandeelhouders van het destijds in het kapitaal opgenomen bedrag afkomstig
van de belaste reserves overeenkomstig voormeld artikel 537 WIB 92. Deze uitkering wordt dan ook
aangerekend op het kapitaal dat werd ingebracht blijkens de beslissing tot kapitaalverhoging in het
kader van artikel 537 WIB 92 en waarop reeds 10% roerende voorheffing werd ingehouden, zoals
blijkt uit de beslissing van de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap de dato 22
januari 2014 waarvan hoger sprake.
Aangezien het bedrag dat wordt uitgekeerd gelijk is aan het bedrag dat in 2014 met toepassing van
artikel 537 WIB in de vennootschap werd gebracht door middel van de kapitaalverhoging met
betaling van de roerende voorheffing, zal de aanrekening van voormelde uitkering volledig gebeuren
op het kapitaal in de zin van artikel 537 WIB. Artikel 537 WIB bepaalt immers dat bij een latere
kapitaalvermindering, deze wordt geacht eerst uit de volgens dit regime ingebrachte kapitalen voort
te komen. Artikel 18, lid 2 tot 6 WIB is op onderhavige uitkering dus niet van toepassing, aangezien
het wetsartikel zelf bepaalt dat het geldt onverminderd de toepassing van artikel 537 WIB en de
grens van het kapitaal in de zin van 537 WIB niet wordt overschreden.
Tweede beslissing: uitvoering kapitaalvermindering
Luik B
De raad van bestuur wordt door de algemene vergadering gemachtigd en ermee gelast het besluit tot
kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Derde beslissing: aanneming nieuwe statuten
De algemene vergadering besluit volledig nieuwe statuten aan te nemen, die in overeenstemming
zijn met het (nieuwe) Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, zonder evenwel een wijziging
aan de brengen in haar voorwerp.
De statuten worden hierna verkort weergegeven. Voor de volledige tekst van de statuten wordt
verwezen naar het afschrift.
1. Rechtsvorm en benaming: naamloze vennootschap I.M.S. (artikel 1)
2. Zetel: De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest
3. Duur: onbepaald (artikel 4)
4. kapitaal en aandelen: Het kapitaal bedraagt TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€ 62.000,00). Het
wordt vertegenwoordigd door 180 aandelen met stemrecht, zonder aanduiding van de nominale
waarde.(artikel 5)
5. begin en einde boekjaar: Het maatschappelijk boekjaar loopt telkens van 1 januari tot 31
december van het kalenderjaar (artikel 28)
6. Netto-winst, winstverdeling, vereffeningssaldo: Artikel 36: Bestemming van de winst
De jaarlijkse nettowinst wordt bepaald overeenkomstig de wettelijke bepalingen.
Van die winst wordt ten minste vijf procent ingehouden voor de vorming van de wettelijke reserve.
Deze verplichting houdt op wanneer het reservefonds één tiende van het kapitaal van de
vennootschap bereikt. De verplichting herleeft indien de wettelijke reserve wordt aangesproken, tot
het reservefonds opnieuw één tiende van het kapitaal van de vennootschap heeft bereikt.
De aanwending van het saldo der winsten wordt geregeld door de jaarvergadering bij gewone
meerderheid van stemmen, op voorstel van de raad van bestuur. (artikel 36)
De uitkering van dividenden geschiedt op het tijdstip en op de plaatsen die de raad van bestuur
aanduidt. Deze uitkering moet evenwel geschieden vóór het einde van het boekjaar waarin het
bedrag van het dividend is vastgesteld.
Aan de raad van bestuur wordt de bevoegdheid verleend om, op eigen verantwoordelijkheid en
overeenkomstig de wettelijke bepalingen, de uitkering van voorschotten op dividenden te beslissen
(artikel 37) Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik ook, wordt de
vereffening verzorgd door één of meer vereffenaars, die worden benoemd door de algemene
vergadering. Indien er meerdere vereffenaars worden benoemd, besluit de algemene vergadering of
zij alleen, gezamenlijk, dan wel als college de vennootschap vertegenwoordigen.
De algemene vergadering bepaalt de vergoeding van de vereffenaars.
Bij gebrek aan benoeming door de algemene vergadering geschiedt de vereffening door het
bestuursorgaan dat op dat ogenblik in functie is en die in voorkomend geval handelt in de
hoedanigheid van college van vereffenaars (artikel 38)
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van vereffening of na consignatie van de nodige
gelden om die te voldoen, verdelen de vereffenaars het netto-actief, in geld of in effecten, onder de
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten.
De goederen die nog in natura aanwezig zijn worden op dezelfde wijze verdeeld.
Indien niet op alle aandelen in dezelfde mate is gestort, moeten de vereffenaars, alvorens over te
gaan tot de verdeling, het evenwicht herstellen door alle aandelen op volstrekte voet van gelijkheid te
stellen, hetzij door bijkomende stortingen te vragen ten laste van de aandelen waarop niet voldoende
werd gestort, hetzij door voorafgaande terugbetalingen, in geld of effecten, ten bate van de in een
hogere verhouding volgestorte aandelen (artikel 40)
7. Bestuur:
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder. De enige bestuurder kan worden benoemd in de
statuten, waarbij hij de hoedanigheid van statutair bestuurder kan hebben. Indien er meerdere
bestuurders zijn, vormen zij de raad van bestuur.
De niet-statutaire bestuurders worden benoemd door de algemene vergadering voor hoogstens zes
jaar.
Indien bij een benoeming, geen enkele kandidaat een meerderheid van stemmen heeft bekomen,
gaat men over tot een herstemming tussen de (twee) kandidaten die de meeste stemmen hebben
bekomen.
Bij staking van stemmen bij de herstemming, is de oudste kandidaat verkozen.
De niet-statutaire bestuurders zijn herroepbaar ad nutum bij besluit van de algemene vergadering,
zonder dat hun herroeping recht geeft op enige vergoeding.
De algemene vergadering kan het mandaat van een al dan niet in de statuten benoemde bestuurder
steeds beëindigen wegens wettige reden, zonder opzeggingstermijn of vertrekvergoeding. De
beslissing tot beëindiging van het mandaat van een statutaire bestuurder wegens wettige reden dient
te gebeuren met naleving van de aanwezigheids- en meerderheidsvereisten voor een
Luik B
statutenwijziging.
Uittredende bestuurders zijn herbenoembaar (artikel 13)
De raad van bestuur kan slechts beraadslagen en geldig besluiten indien de meerderheid van de
leden aanwezig of vertegenwoordigd is.
De besluiten van de raad van bestuur worden genomen bij meerderheid van stemmen.
De besluiten van de raad van bestuur kunnen ook worden genomen bij eenparig schriftelijk akkoord
van de bestuurders (artikel 16)
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid om een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, vormen zij de raad van
bestuur. De raad van bestuur is bevoegd om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn
tot verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, behoudens die waarvoor volgens de wet
of de statuten alleen de algemene vergadering bevoegd is (artikel 18)
De raad van bestuur kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van
gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs.
De raad van bestuur bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber (artikel 19)
1. Als er slechts één bestuurder is, dan wordt de vennootschap rechtsgeldig vertegenwoordigd door
deze bestuurder;
2. Als er meerdere bestuurders zijn die de raad van bestuur vormen, zijn alle akten die de
vennootschap verbinden, in en buiten rechte,  geldig wanneer zij ondertekend worden door hetzij
twee bestuurders die gezamenlijk optreden, hetzij door een gedelegeerd-bestuurder die alleen
handelt.
3. Binnen de grenzen van het dagelijks bestuur wordt de vennootschap ook in en buiten rechte geldig
vertegenwoordigd door de directeurs, zijnde de gedelegeerde of gedelegeerden voor dit bestuur
maar die niet tot de raad van bestuur behoren, en die voor dit dagelijks bestuur alleen kunnen
handelen.
4. Hij of zij moet(en) tegenover derden geen bewijs leveren van zijn-haar-hun machten.
5. De raad van bestuur mag bijzondere volmachten verlenen aan één of meer personen. De
vennootschap wordt geldig vertegenwoordigd door deze bijzondere volmachtdragers binnen de
grenzen van hun volmacht, onverminderd de verantwoordelijkheid van de raad van bestuur in geval
van overdreven volmacht (artikel 20)
8. Controle: overeenkomstig de wettelijke bepalingen terzake (artikel 22)
9. Voorwerp: De vennootschap heeft de uitoefening van de volgende verrichtingen tot voorwerp:
- de handel, in alle koopwaren en voorwerpen gewoonlijk gebruikt bij de bevoorrading en uitrusting
van schepen, zelfs zo deze koopwaren en voorwerpen niet rechtstreeks de uitbating van het  schip
tot doel hebben, alsmede het uitvoeren 'van alle onderhoudswerken aan boord van schepen,
scheepsbreeuwen en' schilderen en alle verrichtingen van export en import.
- het uitvoeren van alle binnenhuis of decoratiewerken, in eigen beheer of in onder-aanneming,
handel, import en export in verf en aanverwante producten.
De vennootschap mag deze handel drijven hetzij rechtstreeks, hetzij als tussenpersoon.
De maatschappij mag alle industriële, commerciële, financiële, roerende en onroerende verrichtingen
uitvoeren die van aard zijn haar maatschappelijk voorwerp te verwezenlijken, uit te breiden of te
vergemakkelijken.
Zij mag zich interesseren, hetzij rechtstreeks, hetzij onrechtstreeks, in alle ondernemingen die een
gelijkaardig voorwerp nastreven of waarvan het doel in innig verband met het hare staat. (artikel 3)
    10. Jaarvergadering: De gewone algemene vergadering wordt jaarlijks gehouden op de vierde
donderdag van de maand mei om achttien uur. Indien die dag een wettelijke feestdag is, heeft de
vergadering plaats op de eerstvolgende werkdag, op hetzelfde uur.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één vijfde van het kapitaal vertegenwoordigen. In dit
laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten aangeven. Het
bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene vergadering bijeenroepen
binnen drie weken na de aanvraag.
De gewone, bijzondere en buitengewone algemene vergaderingen worden gehouden in de zetel van
de vennootschap of op elke andere plaats vermeld in de oproeping.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda.
Ze worden tenminste vijftien dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan
de aandeelhouders, aan de bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van
converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de
Luik B
vennootschap uitgegeven certificaten op naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor
wie de vennootschap niet over een e-mail adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone
post, op dezelfde dag als de verzending van de elektronische oproepingen.
Eenieder kan verzaken aan de oproeping, binnen de beperkingen opgelegd door de wet, en zal in
ieder geval geacht worden regelmatig te zijn opgeroepen indien hij aanwezig of vertegenwoordigd is
op de vergadering.
Zowel de blote eigenaar als de vruchtgebruiker hebben het recht de algemene vergadering bij te
wonen. Zij hebben bovendien het recht op informatie (artikel 23)
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de houder van gedematerialiseerde effecten moet als zodanig zijn ingeschreven op de rekeningen
van een erkende rekeninghouder of van de vereffeningsinstelling en dient een attest opgesteld door
deze erkende rekeninghouder of de vereffeningsinstelling te hebben bezorgd of te bezorgen aan de
vennootschap waaruit dit blijkt;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
De houders van aandelen zonder stemrecht, winstbewijzen zonder stemrecht, converteerbare
obligaties, inschrijvingsrechten of certificaten die met medewerking van de vennootschap werden
uitgegeven, mogen deelnemen aan de algemene vergadering met raadgevende stem, mits vervulling
van de voorwaarden bepaald in de vorige alinea.
De commissaris woont de algemene vergadering bij wanneer deze te beraadslagen heeft op grond
van een door hem opgemaakt verslag (artikel 24)
Elke eigenaar van effecten kan zich laten vertegenwoordigen op de algemene vergadering door een
gevolmachtigde op voorwaarde dat alle in het vorige artikel bepaalde vereisten voor toelating tot de
vergadering zijn vervuld.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen (artikel 25)
Elke aandeelhouder heeft het recht om per brief te stemmen.
Deze stemming dient te gebeuren bij middel van een formulier dat door het bestuursorgaan ter
beschikking van de aandeelhouders wordt gesteld en dat de volgende vermeldingen bevat:
- de identiteit van de aandeelhouder
- zijn handtekening en de plaats en datum van ondertekening
- het aantal aandelen waarmee hij aan stemming deelneemt
- het bewijs dat de formaliteiten voor toelating tot de algemene vergadering werden nageleefd
- de agenda van de algemene vergadering
- de stemwijze van de aandeelhouder omtrent elk voorstel: voor, tegen of onthouding
Om geldig te zijn moeten de formulieren ten laatste drie werkdagen vóór de algemene vergadering
worden betekend aan het bestuursorgaan door middel van een e-mail aan een gedelegeerd-
bestuurder of aan minstens 2 bestuurders, dan wel aan de enige bestuurder (artikel 27)
De algemene vergadering kan niet beraadslagen over onderwerpen die niet in de agenda vermeld
zijn, behoudens indien alle aandeelhouders aanwezig zijn en met eenparigheid van stemmen
besluiten om over nieuwe punten te beraadslagen, alsook indien uitzonderlijke omstandigheden die
nog onbekend waren op het ogenblik van de bijeenroeping vereisen dat een besluit wordt genomen
in het belang van de vennootschap (artikel 29)
De aandeelhouders kunnen, binnen de wettelijke grenzen, eenparig en schriftelijk alle besluiten
nemen die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren, met uitzondering van diegene
die bij authentieke akte moeten worden verleden (artikel 30)
De aandeelhouders en de andere effectenhouders die de vergadering mogen bijwonen kunnen op
afstand deelnemen aan de vergadering door middel van een door de vennootschap ter beschikking
gesteld elektronisch communicatiemiddel mits de vennootschap de hoedanigheid en de identiteit van
de betrokken deelnemende persoon kan controleren aan de hand van het gebruikte elektronische
communicatiemiddel. De aandeelhouders kunnen ook langs elektronische weg op afstand stemmen
vóór de algemene vergadering mits zij de toelatingsformaliteiten hebben nageleefd en mits het
bestuursorgaan het gebruikte communicatiemiddel heeft goedgekeurd.  (artikel 31)
1. Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht .
2. Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of deze statuten, worden de besluiten genomen bij
meerderheid van stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene vergadering
vertegenwoordigd is.
Luik B
3. Indien verscheidene personen zakelijke rechten hebben op eenzelfde aandeel, kan de
vennootschap de uitoefening van het stemrecht schorsen totdat een enkele persoon ten aanzien van
de vennootschap als houder van het stemrecht is aangewezen.
4. In geval van overlijden van de enige aandeelhouder worden de aan de aandelen verbonden
stemrechten uitgeoefend door de regelmatig in het bezit getreden of in het bezit gestelde
erfgenamen of legatarissen, naar evenredigheid van hun rechten in de nalatenschap, en dit tot op de
dag van de verdeling van deze aandelen of tot de afgifte van de legaten met betrekking tot deze
aandelen.
5. In geval van splitsing van het eigendomsrecht van een aandeel in vruchtgebruik en blote
eigendom, worden behoudens het voorbehoud voorzien in artikel 11 van deze statuten, de eraan
verbonden stemrechten uitgeoefend door de vruchtgebruiker (artikel 32)
Vierde Beslissing: herbenoeming leden raad van bestuur en gedelegeerd bestuurder
De vergadering bevestigt het mandaat van de huidige Raad van Bestuur, met name de heer Joris
ARTS en mevrouw BEERENS Marleen voor een duur van 6 jaar.
Hun mandaat is onbezoldigd, onverminderd latere andersluidende beslissing van de algemene
vergadering.
Bijeenkomst van de raad van bestuur.
Onmiddellijk is de nieuwe raad van bestuur in vergadering bijeengekomen en de leden hebben onder
elkaar benoemd, met onbezoldigd mandaat en voor de duur van zes jaar die zal eindigen
onmiddellijk na de jaarvergadering.
Als gedelegeerd-bestuurder : de heer ARTS Joris, voornoemd, die aanvaardt.
Vijfde Beslissing: adres vennootschap
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel thans gevestigd is en blijft te Koningin
Astridlaan 39, te 2950 Kapellen
Zevende beslissing: volmacht formaliteiten
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan de besloten vennootschap “Factum Fiscalis”
gevestigd te 2950 Kapellen, Stationsstraat 35, evenals aan haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, elke lasthebbers hebbende de bevoegdheid
alleen op te treden, teneinde de formaliteiten bij een ondernemingsloket te vervullen met het oog op
de inschrijving/aanpassing van de gegevens in de Kruispuntbank van Ondernemingen, en,
desgevallend, bij de Administratie van de Belasting over de Toegevoegde Waarde, te verzekeren.
De vergadering verleent aan voormelde lasthebbers ook volmacht om het aandelenregister aan te
passen aan voormelde verrichtingen.
 
Voor analytisch uittreksel 
Hans De Decker
Notaris te Brasschaat