Ondernemingsnummer :
0474270810
Benaming :
(voluit) :
CASA VITALIS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Fochlaan 9
8300 Knokke-Heist
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal verleden voor Meester Strypsteen Philippe, notaris te Knokke-Heist,
op 10 december 2018, neergelegd op de Rechtbank van Koophandel vóór registratie, dat de
buitengewone algemene vergadering der vennoten van de besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid "CASA VITALIS", waarvan de zetel gevestigd is te 8300 Knokke-Heist, fochlaan 9,
onder andere volgende beslissingen heeft genomen:
EERSTE BESLUIT: Kapitaalvermindering in het kader van artikel 537 WIB92
De vergadering heeft de Voorzitter ontslagen van het voorlezen van het verslag door de zaakvoerder
opgemaakt in het kader van de artikelen 316 tot en met 318 van het Wetboek van Vennootschappen,
op 4 oktober 2018.
De vennoot heeft erkend een afschrift van dit verslag te hebben ontvangen en er kennis van
genomen te hebben.
Dit verslag zal samen met deze akte neergelegd worden op de bevoegde Ondernemingsrechtbank.
De vergadering heeft beslist het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag van
vierhonderd vijftigduizend euro (€ 450.000,00), om het te brengen van vierhonderd
achtenzestigduizend zeshonderd euro (€ 468.600,00) op achttienduizend zeshonderd euro (€
18.600,00) en dit zonder vernietiging van aandelen, maar met vermindering naar evenredigheid van
de fractiewaarde van alle aandelen. Aan elk bestaand aandeel komt bijgevolg een gelijk bedrag toe,
pro rata het aandelenbezit, zonder de vernietiging van aandelen.
De kapitaalvermindering werd bij voorrang aangerekend op het fiscaal werkelijk gestort kapitaal, in
het bijzonder, en dit bij toepassing van artikel 537, 5e lid W.I.B. 1992, op de reserves die in
toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992 werden ingebracht in het maatschappelijk kapitaal, ingevolge
besluit van de buitengewone algemene vergadering de dato 16 december 2013.
Deze kapitaalvermindering is niet van die omvang dat het kapitaal van de vennootschap niet langer
op peil zou zijn en evenmin daalt het kapitaal beneden het vereiste minimumkapitaal.
De vergadering heeft vervolgens beslist dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling aan elk bestaand aandeel van een gelijk bedrag, zonder vernietiging van aandelen
maar met vermindering naar evenredigheid van de fractiewaarde van alle aandelen.
De vergadering heeft verklaard dat deze kapitaalvermindering kadert in de regeling voorzien in artikel
537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen. De kapitaalvermindering komt tot stand na de
wachttermijn van vier jaar na de laatste inbreng in kapitaal en de vennootschap wordt op grond van
artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen als kleine vennootschap aangemerkt voor het
aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk waarin de kapitaalinbreng is gedaan. De
vergadering heeft geacteerd dat deze kapitaalvermindering aangerekend wordt op het werkelijk
gestort kapitaal gevormd overeenkomstig de bepalingen van artikel 537 WIB92 naar aanleiding van
de kapitaalverhoging de dato 16 december 2013, waardoor er geen toepassing is van de pro rata
aanrekening en er dus geen roerende voorheffing dient te worden ingehouden bij de terugbetaling.
Toelichting van de instrumenterende notaris
De enige vennoot heeft verklaard door notaris Philippe Strypsteen te Knokke-Heist ingelicht te zijn
over de inhoud van de artikelen 316-317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat betreffende
reële kapitaalvermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de
Luik B
bekendmaking in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste
kapitaalvermindering, het recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een
zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn
vervallen. De vennootschap kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen
haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de enige vennoot mag bijgevolg geen terugbetaling in
het kader van de hierboven besliste kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die
binnen de hierboven bedoelde termijn van twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen
voldoening hebben gekregen.
Overeenkomstig deze bepalingen, heeft de vergadering besloten het vrijgekomen bedrag van
vierhonderd vijftigduizend euro (€ 450.000,00) voorlopig niet uit te keren aan de enige vennoot, maar
het te boeken op een bijzondere rekening gedurende een termijn van minstens twee maanden
ingaand op het ogenblik van bekendmaking van de kapitaalvermindering in de Bijlagen bij het
Belgisch Staatsblad, en geeft de zaakvoerder opdracht nadien met gezegde rekening te handelen als
naar recht.
De vergadering heeft beslist om artikel 5 van de statuten aan te passen aan de hiervoor genomen
beslissing, zodat het voortaan luidt als volgt:
“Artikel 5 - KAPITAAL.
Het maatschappelijk kapitaal is vastgesteld op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00). Het
wordt vertegenwoordigd door driehonderd aandelen op naam zonder aanduiding van nominale
waarde, die elk één/driehonderdste (1/300ste) van het kapitaal vertegenwoordigen.
TWEEDE BESLUIT: Machtiging
De vergadering heeft beslist de zaakvoerder, met macht tot indeplaatsstelling, te machtigen om alle
voorgaande besluiten uit te voeren, inzonderheid te machtigen om de terugbetaling waartoe de
vergadering heeft besloten, na afloop van de wettelijke termijn, onder de wettelijk voorwaarden te
verrichten.
Notaris Philippe Strypsteen wordt gemachtigd om:
a) de statuten te coördineren en samen met de nodige stukken betrekkende deze statutenwijziging
neer te leggen op de bevoegde Ondernemingsrechtbank.
b) kopie van deze akte en de coördinatie van de statuten over te maken aan de boekhouder,
accountant, revisor en/of bank van de vennootschap.
De vergadering heeft hierbij bijzondere volmacht verleend aan de burgerlijke vennootschap onder de
vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Flamand & Partners, met
maatschappelijke zetel te 8300 Knokke-Heist, Natiënlaan 118/1, evenals aan haar bedienden,
aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, de vervulling van alle
administratieve formaliteiten en, desgevallend, bij de Administratie van de Belasting over de
Toegevoegde Waarde, en bij het Ondernemingsloket te verzekeren.
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL
Philippe Strypsteen
Notaris
Tegelijk hiermee neergelegd: afschrift proces-verbaal van statutenwijziging, verslag van de
zaakvoerder dd.04 oktober 2018 en de gecoördineerde statuten.