Ondernemingsnr : 0819998408
Naam
(voluit) : GINKGHO FUNERALS
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Philipssite 5 bus 1
 : 3001 Leuven
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
 
Op heden, eenendertig mei tweeduizend vierentwintig.
(…)
Voor Yorik DESMYTTERE, notaris te Brussel (eerste kanton), die zijn ambt uitoefent in de
vennootschap "BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te 1000 Brussel, Lloyd Georgelaan 11,
WORDT GEHOUDEN
de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "GINKGHO FUNERALS",
waarvan de zetel gevestigd is te 3001 Leuven (Heverlee), Philipssite 5 bus 1, hierna de
"Vennootschap" genoemd.
(…)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraadslaging de volgende beslissingen:
EERSTE BESLISSING: Verzaking aan het opstellen van de uitgifteverslaggeving.
(…)
TWEEDE BESLISSING: Kennisname verslag bestuursorgaan overeenkomstig artikel 7:155, tweede
lid, artikel 7:179, §1, eerste lid, artikel 7:180, eerste lid en artikel 7:197, §1, eerste lid van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
(…)
DERDE BESLISSING: Kennisname verslag commissaris overeenkomstig artikel 7:155, tweede lid,
artikel 7:179, §1, tweede lid, artikel 7:180, tweede lid en artikel 7:197, §1, tweede lid van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De vergadering neemt kennis en ontslaat de voorzitter van het voorlezen van het verslag van de
commissaris opgesteld overeenkomstig artikel 7:155, tweede lid, artikel 7:179, §1, tweede lid, artikel
7:180, tweede lid en artikel 7:197, §1, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, inzake de hierna beschreven uitgifte van inschrijvingsrechten en de hierna beschreven
kapitaalverhoging door middel van een inbreng in natura en de uitgifte van nieuwe aandelen die niet
evenredig aan het aantal uitgegeven aandelen binnen elke soort gebeurt.
De conclusies van het verslag van de commissaris de dato 31 mei 2024, opgesteld door Moore
Belgium BV, te Esplanade 1/96, 1020 Brussel, vertegenwoordigd door Jimmy Depré, in toepassing
van de artikelen 7:179, §1, tweede lid en 7:197, §1, tweede lid van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, luiden letterlijk als volgt:
"Overeenkomstig artikel 7:197 § 1 juncto artikel 7:179 WVV brengt ondergetekende, Moore Audit BV,
kantoorhoudend te Kempische Steenweg 301 bus 11, 3500 Hasselt, (ondernemingsnummer
0453.925.059), vertegenwoordigd door mevrouw Ingrid Vosch en door de heer Jimmy Depré, in
hoedanigheid van commissaris, hierna aan de buitengewone algemene vergadering van NV Ginkgho
Funerals, met zetel te 3001 Leuven, Philipssite 5 bus 1, ingeschreven in het rechtspersonenregister
met ondernemingsnummer 0819.998.408, gekend op de Ondernemingsrechtbank te Leuven (hierna
genoemd: “de Vennootschap”) onze conclusie uit in het kader van onze opdracht als commissaris.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de commissaris betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen”.
Inzake de inbreng in natura
Overeenkomstig artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV hebben wij de hierna beschreven
aspecten, zoals deze opgenomen werden in het (ontwerp) bijzonder verslag van het bestuursorgaan
op datum van 31 mei 2024 onderzocht en hebben geen bevindingen van materieel belang te melden
inzake:
• de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
• de toegepaste waardering;
• de daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden die ten minste overeenkomen met het aantal en de nominale waarde of, bij gebrek aan
een nominale waarde, de fractiewaarde van de tegen de inbreng uit te geven aandelen, en, in
voorkomend geval, verhoogd met de uitgiftepremie.
De werkelijke vergoeding bestaat uit 2.795.071 nieuwe aandelen Ginkgho Funerals NV.
Deze 2.795.071 nieuwe aandelen zullen dezelfde rechten en voordelen genieten als de bestaande
klasse D aandelen.
Het bestuursorgaan heeft bevestigd dat er geen bijzondere voordelen worden toegekend aan haar
die een vergoeding vormen voor haar inbreng.
Inzake de uitgifte van aandelen
Op basis van onze beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het
(ontwerp) speciaal verslag van het bestuursorgaan is niets onder onze aandacht gekomen dat ons
ertoe aanzet van mening te zijn dat deze gegevens, die de verantwoording van de uitgifteprijs en de
gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvatten, niet in alle
materiële opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering die over de
voorgestelde verrichting moet stemmen voor te lichten.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV bestaat er niet in uitspraak
te doen over de geschiktheid of opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de
vergoeding die als tegenprestatie voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die
verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze opdracht uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende:
• de inbreng in natura
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
> het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de vennootschap;
> de beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
> het melden van de vergoeding die als tegenprestatie wordt verstrekt.
• de uitgifte van aandelen
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
> de verantwoording van de uitgifteprijs; en
> de beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten
van de aandeelhouders.
Verantwoordelijkheid van de commissaris betreffende
• de inbreng in natura
De commissaris is verantwoordelijk voor:
> het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in natura;
> het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
> de melding of de waarden waartoe deze methodes leiden, ten minste overeenkomen met het
aantal en de nominale waarde of, bij gebrek aan een nominale waarde, de fractiewaarde van de
tegen de inbreng uit te geven aandelen, en, in voorkomend geval, verhoogd met de uitgiftepremie; en
> het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng verstrekt.
• de uitgifte van aandelen
De commissaris is verantwoordelijk voor:
> de beoordeling of de in het verslag van het bestuursorgaan opgenomen financiële en
boekhoudkundige gegevens - opgenomen in het (ontwerp) speciaal verslag van het bestuursorgaan
dat de verantwoording van de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvat - in alle van materieel belang zijnde opzichten
getrouw zijn en voldoende zijn om de algemene vergadering die over het voorstel moet stemmen,
voor te lichten.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV en mag
niet voor andere doeleinden worden gebruikt.".
Voormelde verslagen werden met een uitgifte van het onderhavig proces-verbaal neergelegd op de
bevoegde griffie van de ondernemingsrechtbank.
VIERDE BESLISSING: Kapitaalverhoging door inbreng in natura.
De vergadering beslist het kapitaal van de Vennootschap te verhogen ten belope van 2.500.00,00
EUR, om het van 6.829.075,31 EUR te brengen op 9.329.075,31 EUR, door uitgifte van 2.795.071
klasse D aandelen van dezelfde aard en die dezelfde rechten en voordelen zullen bieden als de
bestaande aandelen van die soort, en die in de winsten zullen delen pro rata temporis vanaf de
inschrijving.
De vergadering beslist dat de kapitaalverhoging zal worden verwezenlijkt door de inbreng door
FUNECAP, aandeelhouder voormeld sub 2, van een zekere, vaststaande en opeisbare
schuldvordering die zij heeft ten laste van de Vennootschap en welke uitvoerig beschreven staat in
voormelde verslagen.
VIJFDE BESLISSING: Inschrijving en storting op de nieuwe aandelen.    
(…)
2. Als vergoeding voor deze inbreng waarvan de vergadering erkent volledig op de hoogte te zijn,
worden aan FUNECAP, voormeld, die aanvaardt, de nieuwe volledig gestorte aandelen toegekend.
ZESDE BESLISSING: Vaststelling van de verwezenlijking van de kapitaalverhoging.
(…)
ZEVENDE BESLISSING: Kapitaalverhoging door inbreng in geld.
De vergadering beslist het kapitaal van de Vennootschap te verhogen ten belope van 29.150,68
EUR, om het van 9.329.075,31 EUR te brengen op 9.358.225,99 EUR, door inbreng in geld en met
de uitgifte van 32.591 klasse D aandelen van dezelfde aard en die dezelfde rechten en voordelen
bieden als de bestaande aandelen van die soort, en die in de winsten zullen delen pro rata temporis
vanaf de inschrijving.
De vergadering beslist dat er onmiddellijk in geld ingeschreven zal worden op de nieuwe aandelen,
tegen de prijs van (afgerond) 0,8944 EUR elk en dat op ieder aandeel onmiddellijk gestort zal worden
ten belope van 100%.
ACHTSTE BESLISSING: Afstand van het voorkeurrecht.
(…)
NEGENDE BESLISSING: Inschrijving en storting op de nieuwe aandelen.
(…)
3. De inbrengen in geld werden overeenkomstig artikel 7:195 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen gestort op een bijzondere rekening op naam van de Vennootschap bij Belfius bank,
zoals blijkt uit een attest afgeleverd door deze kredietinstelling op 30 mei 2024.
TIENDE BESLISSING: Vaststelling van de verwezenlijking van de kapitaalverhoging.
(…)
ELFDE BESLISSING: Uitgifte van “ESOP” inschrijvingsrechten.
De vergadering beslist 148.824  "ESOP" Inschrijvingsrechten in het kader van het "SOP 2024"
Inschrijvingsrechtenplan uit te geven onder de uitgiftemodaliteiten en uitoefeningsvoorwaarden
vastgesteld in het voormeld inschrijvingsrechtenplan dat deel uitmaakt van het voormelde verslag
van het bestuursorgaan, opgesteld in toepassing van artikel 7:180, eerste lid, en artikel 7:155,
tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
(…)
TWAALFDE BESLISSING: Afstand van het voorkeurrecht
(…)
DERTIENDE BESLISSING: Volmacht aan het bestuursorgaan voor de vaststelling van de identiteit
van de begunstigden en het aantal aangeboden inschrijvingsrechten.
De vergadering beslist met betrekking tot de "ESOP" Inschrijvingsrechten uitgegeven in het kader
van voormeld inschrijvingsrechtenplan alle machten te verlenen aan het bestuursorgaan teneinde, in
overeenstemming met de uitgiftevoorwaarden van voormeld inschrijvingsrechtenplan, de identiteit
van de begunstigden vast te stellen en het aantal aan hen aangeboden inschrijvingsrechten.
VEERTIENDE BESLISSING: Kapitaalverhoging in geld onder opschortende voorwaarde.
De vergadering beslist - onder de opschortende voorwaarde en in de mate van de uitoefening van de
"ESOP" Inschrijvingsrechten – over te gaan tot een kapitaalverhoging in geld met een
maximumbedrag gelijk aan de vermenigvuldiging van het aantal uitgeoefende inschrijvingsrechten
met de uitoefeningsprijs van deze inschrijvingsrechten, eventueel met boeking op de rekening
“uitgiftepremies” indien de uitoefeningsprijs de fractiewaarde van de aandelen op het ogenblik van
hun uitgifte overtreft, en met uitgifte van een aantal klasse C respectievelijk B aandelen van dezelfde
aard en die de rechten en voordelen zullen bieden als de bestaande aandelen van die
respectievelijke soort, zoals vastgesteld in de uitgiftemodaliteiten en uitoefeningsvoorwaarden van de
inschrijvingsrechten.
VIJFTIENDE BESLISSING: Wijziging van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de genomen beslissingen, beslist de
vergadering artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende tekst:
"Het kapitaal bedraagt negen miljoen drie honderd achtenvijftigduizend tweehonderdvijfentwintig
euro negennegentig cent (€ 9.358.225,99), vertegenwoordigd door vijftien miljoen
vijfhonderdvijfendertigduizend zeshonderdzevennegentig (15.535.697) aandelen zonder vermelding
van waarde, waarvan elf miljoen tweehonderdzevenenzeventigduizend zeshonderd-achtennegentig
(11.277.698) aandelen van soort A, vierhonderdvijfenveertigduizend negenhonderdvierentachtig
(445.984) aandelen van soort B, honderdvijftienduizend honderdeenenvijftig (115.151) aandelen van
soort C en drie miljoen zeshonderdzessennegentigduizend achthonderdvierenzestig (3.696.864)
aandelen van soort D.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningssaldo."
ZESTIENDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie.
(…)
ZEVENTIENDE BESLISSING: Machten aan het bestuursorgaan.
(…)
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd : een uitgifte van het proces-verbaal, een volmacht,
inschrijvingsrechtenplan, een verslag van het bestuursorgaan overeenkomstig artikel 7:155 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, een verslag van de commissaris conform artikel 7:
197, § 1 juncto artikel 7:179 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, een verslag
van het bestuursorgaan overeenkomstig artikel 7:179 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, de gecoördineerde tekst van statuten).
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1° bis van het Wetboek registratierechten.
 
Yorik Desmyttere
Notaris