Ondernemingsnr : 0438361113
Naam
(voluit) : Audenaert Accountancy
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Kalverbosstraat(HEU) 97
 : 9070 Destelbergen
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, DOEL, WIJZIGING
RECHTSVORM
Omzetting BVBA in BV met aanneming nieuwe statuten
 
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Meester Niek Van der Straeten, notaris te
Destelbergen, op 29 juni 2021, dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders
van de besloten vennootschap (met beperkte aansprakelijkheid) "AUDENAERT ACCOUNTANCY"
besloten vennootschap (met beperkte aansprakelijkheid), met maatschappelijke zetel te 9070
Destelbergen (Heusden), Kalverbosstraat 97, (rechtspersonenregister Gent afdeling Gent,
ondernemingsnummer 0438.361.113); volgende beslissingen heeft genomen:
EERSTE BESUIT:
De vergadering beslist het voorwerp aan te passen en uit te breiden zodat de vennootschap vanaf
heden de activiteiten als doel zal hebben, zoals deze letterlijk beschreven staan in punt 1 van de
agenda.
Overeenkomstig artikel 5:101 van het Wetboek vennootschappen en Verenigingen, heeft het
bestuursorgaan van de vennootschap een verslag opgemaakt omtrent de verantwoording van de
aanpassing en uitbreiding van het doel.
De verschijners verklaren dat zij volledige kennis hebben van voormeld verslag vóór het verlijden
dezer.
TWEEDE BESLUIT:
In toepassing van artikel 39, §1, derde lid, van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de
algemene vergadering om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De algemene vergadering besluit dat de vennootschap de rechtsvorm van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen zal aannemen die het dichtst aansluit bij haar huidige vorm, met
name deze van de besloten vennootschap (afgekort BV).
Bijgevolg stelt de vergadering vast dat, bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van
23 maart 2019 tot invoering van het WVV, het werkelijk gestort kapitaal, zijnde  honderdduizend euro
(€ 100.000,00) en de wettelijke reserve van de vennootschap zijnde  tienduizend euro (€ 10.000,00),
hetzij samen honderdentienduizend euro (€ 110.000,00), op datum van 01 januari 2020 van
rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
Opheffing onbeschikbaarheid eigen vermogensrekening
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap.
DERDE BESLUIT
Luik B
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder/bestuurder, hierna vermeld, ontslag te
geven uit zijn functie en gaat onmiddellijk over tot zijn herbenoeming als niet-statutair bestuurder
voor een onbepaalde duur:
"ACCOUNTANCY J. AUDENAERT" besloten vennootschap, met zetel te 9070 Destelbergen,
Kalverbosstraat 97, (rechtspersonenregister Gent afdeling Gent, ondernemingsnummer
0897.675.612), vast vertegenwoordigd door De Heer Audenaert, Jean Achiel Dina, geboren te
Wetteren op 2 augustus 1964, wonende te 9070 Destelbergen (Heusden), Kalverbosstraat 97; en
waarvoor hier onmiddellijk terug als vast vertegenwoordiger wordt aangesteld: de heer Audenaert
Jean voornoemd;
hier aanwezig en die aanvaardt.
De bestuurder kiest woonplaats op de zetel van de vennootschap voor alle aangelegenheden met
betrekking tot de uitoefening van dit mandaat.
Zijn mandaat is onbezoldigd, behoudens andersluidend besluit van de algemene vergadering.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder/bestuurder voor de uitoefening van zijn mandaat.
VIERDE BESLUIT
De algemene vergadering besluit vanaf heden, te benoemen voor onbepaalde duur, als bijkomend
niet-statutaire bestuurder:
"PICASO ACCOUNTANCY" commanditaire vennootschap, met zetel te 9052 Gent (Zwijnaarde),
Remi Vlerickstraat 38 bus 201, (rechtspersonenregister Gent afdeling Gent, ondernemingsnummer
0767.770.638); opgericht blijkens onderhandse akte op 03 mei 2021, gepubliceerd in de bijlage tot
het Belgisch Staatsblad van 05 mei 2021 onder nummer 21328289.
Alhier vertegenwoordigd, overeenkomstig artikel 9 van de statuten, door haar enige bij de oprichting
voor onbepaalde duur benoemde zaakvoerder, Mevrouw Van Der Beken, Sofie, geboren te Gent op
14 juni 1988, wonend te 9052 Gent (Zwijnaarde), Remi Vlerickstraat 38 bus 0201;
Hier aanwezig en verklarend dit mandaat te aanvaarden.
En dewelke hier onmiddellijk aanstelt als haar vaste vertegenwoordiger, mevrouw Van Der Beken,
Sofie, voornoemd; dewelke hier in eigen naam dit mandaat aanvaardt.
VIJFDE BESLUIT
De algemene vergadering beslist, ingevolge de benoeming van een bijkomende bestuurder, om
vanaf heden een meerhandtekeningclausule in te voeren in de statuten.
Zij beslist dat wanneer er meerdere bestuurders zij;
    •  alle ontleningen,
    •  elke aankoop, verkoop of ruiling van onroerende goederen voor rekening van de vennootschap,
    •  elke overdracht van handelsfonds,
    •  elke hypotheekstelling,
    •  elke inbreng in bestaande of op te richten vennootschappen,
    •  alsook elke uitgave voor rekening van de vennootschap die globaal beschouwd een waarde
vertegenwoordigt van meer dan vijftigduizend euro (€ 50.000,00), slechts zullen mogen verwezenlijkt
worden met toestemming van ALLE bestuurders of van beide bestuurders wanneer er slechts twee
bestuurders zijn aangesteld.
ZESDE BESLUIT
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan te brengen in haar voorwerp, en waarbij de bestuursregels werden
vastgesteld als volgt:
Artikel 27.- BESTUURSORGAAN.
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit
gecertificeerde fiscaal accountants en/of personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid
bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de
beroepsbeoefenaars in België. Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-beroepsbeoefenaars
de meerderheid vormt in het bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de voorzitter van het
bestuursorgaan opgenomen in het register.
Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Luik B
Bij voortduren van de vennootschap ingeval van overlijden, vereffening, onbekwaamheid of elke
andere verhindering van haar bestuurder, kan de voorzitter van de ondernemingsrechtbank van de
zetel van de vennootschap, op verzoek van elke belanghebbende, een voorlopige bewindvoerder
aanstellen, die al dan niet een vennoot is, en stelt hij diens bevoegdheden en de duur van diens
opdracht vast.  De voorlopige bewindvoerder - ook al is hij commanditaire vennoot - is niet verder
aansprakelijk dan voor de uitvoering van zijn opdracht.
Uittredende bestuurders zijn herkiesbaar.
De algemene vergadering mag het mandaat van bestuurder bezoldigen.
Binnen acht dagen na hun benoeming/ontslag moeten de bestuurders het door de wet
voorgeschreven uittreksel van hun benoeming- of ontslagakte neerleggen op de griffie van de
ondernemingsrechtbank.
Artikel 28.- BIJEENKOMSTEN - BERAADSLAGING EN BESLUITVORMING
Behalve indien de vennootschap slechts één bestuurder telt, gelden de hiernavolgende regels.
Het bestuursorgaan kiest bij gewone meerderheid onder haar leden die de hoedanigheid hebben van
gecertificeerde fiscaal accountants en die ingeschreven zijn op lijst van de externe leden van het
Instituut, een voorzitter. Het bestuursorgaan bepaalt tevens bij gewone meerderheid de duur van het
mandaat van de voorzitter.
De voorzitter zit het bestuursorgaan en de algemene vergadering voor. Bij gebrek aan voorzitter,
wordt zijn functie voor de betreffende vergadering waargenomen door de oudste aanwezige
bestuurder in leeftijd, tenzij de voorzitter zelf zijn plaatsvervanger heeft aangeduid onder de overige
bestuurders.
Het bestuursorgaan komt bijeen telkens het belang van de vennootschap het vereist of telkens één
bestuurder hierom verzoekt.
Het bestuursorgaan komt bijeen op de maatschappelijke zetel van de vennootschap of op elke
andere plaats in de oproepingsbrief vermeld. De oproepingsbrief bevat de agenda en wordt minstens
acht dagen vóór het bestuursorgaan opgestuurd. Over punten die niet op de agenda voorkomen, kan
slechts geldig worden beraadslaagd en beslist indien alle bestuurders aanwezig dan wel
vertegenwoordigd zijn en akkoord zijn over de betreffende agendapunten te beraadslagen.
Iedere bestuurder kan door middel van een stuk dat zijn handtekening draagt (met inbegrip van de
digitale handtekening zoals bedoeld in artikel 1322, tweede lid van het Burgerlijk Wetboek) waarvan
kennis is gegeven per brief, fax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van het Burgerlijk
Wetboek, volmacht geven aan een ander lid van het college van bestuurders om hem op een
welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen. Een bestuurder mag meerdere van zijn collega's
vertegenwoordigen en mag, naast zijn eigen stem, evenveel stemmen uitbrengen als hij volmachten
heeft ontvangen.
Behalve in geval van overmacht, kan het bestuursorgaan slechts geldig beraadslagen en beslissen
indien tenminste de helft van zijn leden aanwezig of vertegenwoordigd is. Indien deze voorwaarde
niet is vervuld, kan een nieuwe vergadering worden samengeroepen die geldig zal beraadslagen en
beslissen over de punten die op de dagorde van de vorige vergadering voorkwamen, indien
tenminste twee bestuurders aanwezig of vertegenwoordigd zijn.
Het bestuursorgaan kan vergaderen per telefoon- of videoconferentie; dit wordt uitdrukkelijk zo
genotuleerd.
Elke beslissing van het college van bestuursorgaan wordt genomen met gewone meerderheid van
stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde bestuurders, en bij onthouding van één of
meerdere onder hen, met de meerderheid van de andere bestuurders.
Bij staking van stemmen is de stem van degene die de vergadering voorzit doorslaggevend.
In uitzonderlijke gevallen, wanneer de dringende noodzakelijkheid en het belang van de
vennootschap zulks vereisen, kunnen de besluiten van het bestuursorgaan worden genomen bij
eenparig schriftelijk besluit van de bestuurders.
Artikel 29.- GEVOLMACHTIGDEN
Het bestuursorgaan kan gevolmachtigden aanstellen voor bepaalde of voor een reeks bepaalde
rechtshandelingen binnen de beperkingen van hun professionele bevoegdheid en onder voorbehoud
van de wettelijke beperkingen betreffende het voeren van de titel en de uitoefening van het beroep
van accountant en van belastingconsulent. De personen aan wie een volmacht werd verleend en die
geen lid zijn van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, kunnen geen
handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met
de uitoefening van het beroep of het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent.
Deze beperking is niet van toepassing op de gevolmachtigde(n) die een in deze statuten vermelde
hoedanigheid heeft (hebben) die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te oefenen.
De gevolmachtigden verbinden de vennootschap, binnen de perken van hun verleende volmacht,
onverminderd de verantwoordelijkheid van de betrokken bestuurder(s) in geval van overdreven
volmacht.
Artikel 30.- BEVOEGDHEDEN VAN BESTUURDERS
Luik B
Behalve indien de vennootschap slechts één bestuurder telt, gelden de hiernavolgende regels.
§ 1. Bestuurder die de hoedanigheid van gecertificeerd fiscaal accountant niet heeft.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag
(mogen) geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de
onafhankelijkheid van de gecertificeerd fiscaal accountant in het gedrang kan brengen, in de
uitoefening van zijn opdrachten van gecertificeerd fiscaal accountant namens de vennootschap.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag
(mogen) noch de titel van gecertificeerd fiscaal accountant voeren noch enige activiteit namens en
voor rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in het openbaar
register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
§2. Verplichte aanduiding vertegenwoordiger
Bij een opdracht dewelke de cliënt aan een beroepsbeoefenaar/rechtspersoon heeft gegeven, dient
deze rechtspersoon onder zijn vennoten, zaakvoerders of bestuurders een vertegenwoordiger
natuurlijke persoon aan te duiden die de hoedanigheid heeft om deze opdracht uit te voeren. Deze
vertegenwoordiger staat in voor de uitvoering van de opdracht in naam en voor rekening van de
rechtspersoon. Voor deze vertegenwoordiger gelden dezelfde voorwaarden en is aan dezelfde
deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam en voor
eigen rekening zou vervullen. De betrokken vennootschap kan haar vertegenwoordiger enkel
ontslaan als zij tegelijkertijd een opvolger aanduidt.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, mag iedere bestuurder,
alleen optredend, en rekening houdend met de bovenstaande beperkingen, alle handelingen stellen
die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, behalve deze
die de wet of de statuten aan de algemene vergadering voorbehouden.
De bestuurder kan, onder de bovenstaande beperkingen, gevolmachtigden van de vennootschap
aanwijzen. Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of een reeks bepaalde
rechtshandelingen zijn geoorloofd. De akten van deze bijzondere gevolmachtigden verbinden de
vennootschap, binnen de perken van de hun verleende volmacht, onverminderd de
verantwoordelijkheid van de bestuurder in geval van overdreven volmacht.
§3. Beperking van machten
Van zodra er meer dan één bestuurder is, zullen;
    •  alle ontleningen,
    •  elke aankoop, verkoop of ruiling van onroerende goederen voor rekening van de vennootschap,
    •  elke overdracht van handelsfonds,
    •  elke hypotheekstelling,
    •  elke inbreng in bestaande of op te richten vennootschappen,
    •  alsook elke uitgave voor rekening van de vennootschap die globaal beschouwd een waarde
vertegenwoordigt van meer dan vijftigduizend euro (€ 50.000,00),
slechts mogen verwezenlijkt worden met toestemming van ALLE bestuurders of van beide
bestuurders wanneer er slechts twee bestuurders zijn aangesteld.
Artikel 31.- VERTEGENWOORDIGING VAN DE VENNOOTSCHAP
De enige bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
Wanneer er minstens twee bestuurders zijn, wordt de vennootschap tegenover derden en in rechte
geldig vertegenwoordigd door twee bestuurders die van geen volmacht blijk moeten geven.
ZEVENDE BESLUIT
De algemene vergadering besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige
besluit, en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
ACHTSTE BESLUIT
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 9070 Destelbergen
(Heusden), Kalverbosstraat 97,
 
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermede neergelegd:
    •  expeditie procesverbaal
    •  verslag bestuursorgaan
    •  coördinatie der statuten.