Ondernemingsnr : 0466872876
Naam
(voluit) : D.S.M. CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Antwerpsestraat 148
 : 2500 Lier
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN,
BENOEMINGEN
Uit een proces-verbaal verleden voor Notaris Maxime Ruiters te Lier op 31 december 2019, blijkt dat
de buitengewone algemene vergadering van de in hoofde genoemde vennootschap volgende
besluiten heeft genomen:
Eerste besluit:
De vergadering bespreekt het verslag van de zaakvoerder, waaraan een staat van activa en passiva
is gehecht van 31 oktober 2019 besluit vervolgens de tekst van het doel van de vennootschap te
schrappen en te wijzigen in volgende tekst.
Met het oog op het hierna vermelde omzettingsbesluit en aanpassing van de statuten aan het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, wordt niet meer van “doel” gesproken maar van
“voorwerp”.
“ARTIKEL 3 .
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van accountant en van belastingconsulent
uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van 22 april 1999, betreffende
de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals het uitoefenen alle hiermee verenigbare
activiteiten.
Behoren met name tot de activiteit van de accountant:
1° het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;
2° zowel privé- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen, alsook de analyse met boekhoudtechnische procédés van de positie en werking van
ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico’s;
3° het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het
verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;
4° het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;
5° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen
bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen,
uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in
nr. 6° of waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in artikel 3:101 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen verricht;
6° het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1° tot 5° en waarvan de
uitvoering hem bij of krachtens de wet is verboden.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van de belastingplichtige bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen
3° het vertegenwoordigen van de belastingplichtingen;
Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:
* De juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountants of
belastingconsulent,
* het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statische, economische, financiële en
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van beleggingsadvies en de activiteiten
Luik B
waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere
beroepen;
* het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekening of het verlenen van bijstand
bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
* andere voorbeelden van verenigbare activiteiten zijn eveneens terug te vinden op de wetsite van
het IAB.
De vennootschap mag teven alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de
accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting
die van aard is de verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen en telkens in overeenstemming
is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand
te brengen.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere ander manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de
reglementering van het beroep.
Zij mag enkel activiteiten voeren in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van
het beroep.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
accountant en belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren
en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van
die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover
deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
De vennootschap heeft tevens tot voorwerp: haar patrimonium, bestaande uit onroerende en
roerende goederen, te behouden en in de ruimste zin van het woord te beheren en uit te breiden.”
Tweede besluit
De vergadering besluit het kapitaal van de vennootschap te verhogen met een bedrag van
vijfenveertigduizend euro (45.000,00 EUR) om het te brengen van twintigduizend euro (20.000,00
EUR) op vijfenzestigduizend euro (65.000,00 EUR), door inbreng in speciën, zonder creatie en
uitgifte van nieuwe aandelen, waardoor de fractiewaarde van de huidige aandelen in verhouding
verhoogt.
Deze kapitaalverhoging wordt onderschreven door storting in speciën als volgt:
- door VLN CONSULTING voor een bedrag van elfduizend vijfentwintig euro (11.025,00 EUR);
- door IB CONSULTING voor een bedrag van elfduizend vijfentwintig euro (11.025,00 EUR);
- door de heer De Smedt Yannick voor een bedrag van tweeëntwintigduizend negenhonderd vijftig
euro (22.950,00 EUR).
Dit bedrag werd vóór de kapitaalverhoging gedeponeerd op een bijzondere rekening geopend op
naam van de vennootschap bij Belfius bank, zoals blijkt uit een attest dat door de ondergetekende
notaris in het vennootschapsdossier zal worden bewaard.
Het artikel 5 inzake het kapitaal van de vennootschap wordt aangepast zoals nagemeld.
Derde Besluit
De voorzitter geeft de vergadering kennis van het verslag van de zaakvoerder dat het voorstel tot
omzetting toelicht, alsook van het verslag van de bedrijfsrevisor over de staat van activa en passiva
van de vennootschap op 31 december 2018, hetzij minder dan drie maanden voordien, zoals
opgelegd door artikelen 776 en 777 van het Wetboek van Vennoot-schappen.
Iedere vennoot erkent kennis genomen te hebben van beide verslagen voor deze.
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor “Nielandt, Franken & Co Bedrijfsrevisoren BVBA”,
bvba met kantoor te 2500 Lier, Duwijckstraat 17, vertegenwoordigd door de heer Guy Franken,
bedrijfsrevisor, op 19 december 2019, luiden letterlijk als volgt:
“8. CONCLUSIE
Ondergetekende, Nielandt, Franken & Co Bedrijfsrevisoren BVBA, Duwijckstraat 17 te 2500 Lier,
vertegenwoordigd door de heer Guy Franken, bedrijfsrevisor, verklaart inzake de omzetting van de
vennootschapsvorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid in een
naamloze vennootschap overeenkomstig artikel 777 van het Wetboek van Vennootschappen, dat:
Onze werkzaamheden zijn er inzonderheid op gericht na te gaan of er enige overwaardering van het
netto-actief, zoals blijkt uit de staat van activa en passiva per 31 oktober 2019, die het
bestuursorgaan van DSM. Consulting BVBA heeft opgesteld, heeft plaatsgehad.
Luik B
Uit onze werkzaamheden, uitgevoerd volgens de normen uitgevaardigd door het Koninklijk Instituut
van de Bedrijfsrevisoren inzake het verslag op te stellen bij de omzetting van een vennootschap, is
niet gebleken dat er enige overwaardering van het netto-actief heeft plaatsgehad.
Het netto-actief van EUR 470.155,24 is niet kleiner dan het maatschappelijk kapitaal van EUR
20.000.”
Vierde besluit
De vergadering besluit vervolgens de vorm van de ven-noot-schap te wijzigen zonder verandering
van haar rechtsper-soon-lijkheid en de vorm van een naamloze vennootschap aan te nemen; de
activiteit, het maatschappelijk doel, de naam zonder vermelding van de letters BVBA, de duur en het
aantal aandelen van de vennootschap blijven ongewijzigd.
De naamloze vennootschap zal de boeken en de maatschappelijke geschriften die door de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid werden gehouden, voortzetten.
De naamloze vennootschap behoudt het ondernemingsnummer waaronder de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid ingeschreven is.
De omzetting gebeurt op basis van het actief en passief van de vennootschap afgesloten op 31
oktober 2019, waarvan de staat opgenomen werd in bovenvermeld verslag van de bedrijfs-revisor.
Alle verrichtingen die sedert deze datum werden gedaan door de besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid, worden ondersteld verricht te zijn voor de naamloze vennootschap.
Al de lopende verbintenissen van welke aard ook, inzonder-heid wat betreft het opmaken van de
jaarrekening, zullen ten laste of ten bate zijn van de naamloze vennootschap.
b) De aandelen worden aan de vennoten toegekend in een ver-houding van één aandeel van de
besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid voor één aandeel van de naamloze
vennootschap.
Ingevolge deze toekenning van de maat-schap-pelijke aandelen aan de vennoten, is de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid omgezet in een naamloze vennootschap, zonder tot
andere formaliteiten te moeten overgaan.
Vijfde besluit
De vergadering besluit de tekst van de statuten volledig te herzien, aan te passen en te wijzigen om
deze in overeenstemming te brengen met het voormelde omzettingsbesluit, alsook met de
bepalingen van het nieuwe Wetboek Vennootschappen en Verenigingen.
Zij besluit de tekst van de statuten van de naamloze vennootschap goed te keuren zodat die
voortaan zal luiden als volgt:
ARTIKEL 1.
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een naamloze vennootschap.
Zij draagt de naam: D.S.M.CONSULTING.
ARTIKEL 2.
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest, Antwerpsestraat 148.
ARTIKEL 3.
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van accountant en van belastingconsulent
uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van 22 april 1999, betreffende
de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals het uitoefenen alle hiermee verenigbare
activiteiten.
Behoren met name tot de activiteit van de accountant:
1° het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;
2° zowel privé- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen, alsook de analyse met boekhoudtechnische procédés van de positie en werking van
ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico’s;
3° het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het
verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;
4° het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;
5° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen
bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen,
uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in
nr. 6° of waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in artikel 3:101 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen verricht;
6° het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1° tot 5° en waarvan de
uitvoering hem bij of krachtens de wet is verboden.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van de belastingplichtige bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen
3° het vertegenwoordigen van de belastingplichtingen;
Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:
* De juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountants of
Luik B
belastingconsulent,
* het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statische, economische, financiële en
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor
een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
* het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekening of het verlenen van bijstand
bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
* andere voorbeelden van verenigbare activiteiten zijn eveneens terug te vinden op de wetsite van
het IAB.
De vennootschap mag teven alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de
accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting
die van aard is de verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen en telkens in overeenstemming
is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand
te brengen.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere ander manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de
reglementering van het beroep.
Zij mag enkel activiteiten voeren in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van
het beroep.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
accountant en belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren
en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van
die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover
deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
De vennootschap heeft tevens tot voorwerp: haar patrimonium, bestaande uit onroerende en
roerende goederen, te behouden en in de ruimste zin van het woord te beheren en uit te breiden.
ARTIKEL 4.
De duur van de vennootschap is onbepaald.
ARTIKEL 5.
a) Het geplaatste kapitaal van de vennootschap bedraagt vijfenzestigduizend euro (65.000,00 EUR).
Het is verdeeld in duizend (1.000), zonder nominale waarde, die elk één/duizendste (1/1.000) van het
kapitaal vertegenwoordigen.
Deze aandelen zijn stemgerechtigd.
De eigendom van één stemrecht betekent van rechtswege instemming met onderhavige statuten.
De niet-volgestorte aandelen zijn op naam.
De volgestorte aandelen en de andere effecten van de vennootschap zijn op naam of
gedematerialiseerd.
ARTIKEL 10. Samenstelling van de raad van bestuur.
De vennootschap wordt bestuurd door één enkele bestuurder, dan wel door een raad van bestuur
bestaande uit ten minste drie leden, al dan niet aandeelhouders van de vennootschap.
De enige bestuurder of de meerderheid van de bestuurders, al dan niet aandeelhouder, moet de
hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en moet ingeschreven zijn op deellijst
van de externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten. Indien
vennootschappen van accountants en/of belastingconsulenten tot bestuurders worden benoemd,
worden deze overeenkomstig het Wetboek van Vennootschappen en verenigingen vertegenwoordigd
door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking
komt. Voor de benoeming en de beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger
gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen
rekening zou vervullen.
Minstens één lid van de raad van bestuur moet de hoedanigheid van accountant hebben en minstens
één lid van de raad van bestuur moet de hoedanigheid van belastingconsulent hebben.
Wanneer de raad van bestuur slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens één van hen de
hoedanigheid van accountant of accountant en belastingconsulent; de andere mag:
- een belastingconsulent zijn;
Luik B
- een natuurlijk persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant en/of belastingconsulent.
- een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren;
- een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn, zoals bedoeld in artikel 3 van de wet van 7 december
2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren.
- een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten of een natuurlijk
persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9, en 10 van het koninklijk besluit van 15
februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend
boekhouder-fiscalist in het kader van een rechtspersoon.
- een stagiair accountant of een stagiaire belastingconsulent.
Wanneer de vennootschap wordt bestuurd door één enkele bestuurder, die (noodzakelijkerwijze) alle
handelingen mag verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp, moet
deze bestuurder de hoedanigheid hebben van accountant en belastingconsulent.
De bestuurder(s) worden benoemd door de algemene vergadering voor een maximale periode van
zes jaar. Tenzij het benoemingsbesluit van de algemene vergadering anders bepaalt, loopt hun
mandaat van de algemene vergadering waarop zij worden benoemd tot de gewone algemene
vergadering in het boekjaar waarin hun mandaat volgens het benoemingsbesluit verstrijkt.
Het aantal bestuurders wordt bepaald door de algemene vergadering, met inachtname van de
wettelijke bepalingen.
Indien de vennootschap benoemd wordt tot bestuurder van een andere vennootschap, dan zal zij
een vaste vertegenwoordiger benoemen die belast wordt met de uitvoering van deze opdracht. In
voorkomend geval zal, in afwijking van de algemene regel inzake externe vertegenwoordiging, die
vennootschap geldig kunne vertegenwoordigd worden door de aldus benoemde vaste
vertegenwoordiger.
De algemene vergadering kan het mandaat van elke bestuurder te allen tijde en zonder opgave van
redenen met onmiddellijke ingang beëindigen; de algemene vergadering mag geen
opzeggingstermijn noch vertrekvergoeding voorzien.
Uittredende bestuurders zijn herbenoembaar.
Het mandaat van de uittredende bestuurder die niet herbenoemd is, houdt op onmiddellijk na de
algemene vergadering die heeft beraadslaagd over de herverkiezing.
Iedere bestuurder kan zelf ontslag nemen door een loutere kennisgeving aan de raad van bestuur.
Hij kan ook zelf het nodige doen om de beëindiging van zijn mandaat aan derden tegen te werpen.
Deze bestuurder is verplicht, na zijn ontslag, verder zijn opdracht te vervullen totdat in zijn
vervanging is voorzien binnen een redelijke termijn.
Wanneer de plaats van bestuurder openvalt voor het einde van zijn mandaat, hebben de
overblijvende bestuurders het recht een nieuwe bestuurder te co-opteren.
De eerstvolgende algemene vergadering moet het mandaat van de gecoöpteerde bestuurder
bevestigen. Bij bevestiging volbrengt de gecoöpteerde bestuurder het mandaat van zijn voorganger,
tenzij de algemene vergadering er anders over beslist.
Indien de vennootschap ingevolge overlijden of onbekwaamheid nog slechts één bestuurder telt,
oefent hij als enige bestuurder de bevoegdheid uit van de raad van bestuur, met de mogelijkheid een
deel van deze bevoegdheden te delegeren. De bepalingen van deze statuten die verwijzen naar de
raad van bestuur, mogen dan gelezen worden als verwijzend naar de enige bestuurder.
Wordt benoemd tot statutair bestuurder: de heer DE SMEDT Yannick, voornoemd, die aanvaardt.
ARTIKEL 11. Voorzitterschap van de raad van bestuur.
De raad van bestuur kiest in zijn midden een voorzitter.
Indien de voorzitter verhinderd is, wordt hij vervangen door een andere bestuurder die aangeduid
wordt door zijn collega-bestuurders of bij gebrek aan overeenstemming, door de oudste aanwezige
bestuurder.
ARTIKEL 12. Bijeenroeping van de raad van bestuur.
De raad van bestuur wordt bijeengeroepen door de voorzitter, de enige bestuurder of door twee
bestuurders, telkens het belang van de vennootschap dit vereist.
De bijeenroeping geschiedt schriftelijk, ten laatste vijf dagen voor de vergadering, behoudens ingeval
van hoogdringendheid. In dit laatste geval worden de aard en de redenen van de hoogdringendheid
vermeld in de oproeping of in het verslag van de vergadering.
De vergadering wordt gehouden in de plaats aangewezen in de oproepingsbrief en bij gebrek aan
dergelijke aanwijzing in de zetel van de vennootschap.
ARTIKEL 13. Besluitvorming van de raad van bestuur
De raad van bestuur kan slechts geldig beraadslagen en besluiten indien de meerderheid van de
leden aanwezig of vertegenwoordigd is.
Elke bestuurder kan één van zijn collega’s volmacht verlenen om hem te vertegenwoordigen op een
bepaalde raad van bestuur en om er in zijn plaats te stemmen. Deze volmacht dient schriftelijk te
zijn.
Luik B
De raad van bestuur kan slechts rechtsgeldig beraadslagen en besluiten over aangelegenheden die
niet op de agenda vermeld zijn, indien alle leden op de vergadering aanwezig zijn en ermee
instemmen.
De besluiten van de raad van bestuur kunnen ook bij éénparig schriftelijk akkoord van de
bestuurders worden genomen.
De besluiten van de raad van bestuur worden genomen bij meerderheid van stemmen; bij staking
van stemmen is het voorstel verworpen.
ARTIKEL 14. Notulen van de raad van bestuur
De besluiten van de raad van bestuur worden weergegeven in de notulen die worden ondertekend
door de voorzitter van de vergadering en de meerderheid van de aanwezige bestuurders die erom
verzoeken.
Deze notulen worden bewaard in een bijzonder register.
Alle afschriften en uittreksels van deze notulen worden ondertekend door de voorzitter of door
tenminste twee bestuurders.
ARTIKEL 15. Bevoegdheden van de raad van bestuur
De raad van bestuur is bevoegd om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot
verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, behoudens die waarvoor volgens de wet of
de statuten alleen de algemene vergadering bevoegd is.
De bestuurder(s) of afgevaardigd bestuurder(s) die de hoedanigheid van accountant en/of
belastingconsulent heeft (hebben), mag (mogen)meer in het bijzonder geen enkele handeling stellen
of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de accountant en/of de
belastingconsulent in het gedrang zou brengen, in de uitoefening van het beroep en de opdrachten
van de accountant en van de belastingconsulent, zoals vermeld in artikelen 34 en 38 van de wet van
22 april 1999 (artikel 3 en 6 van de wet betreffende de beroepen van accountant en
belastingadviseur).Deze beperking is niet van toepassing op de bestuurder(s) die een hoedanigheid
hebben die vermeld is onder artikel X, 3de lid die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te
oefenen.
De bestuurder(s) of afgevaardigde bestuurder die de hoedanigheid van accountant en/of
belastingconsulent niet heeft (hebben) , mag (mogen) niet de titel van accountant en/of
belastingconsulent voeren.
Effectieve leiding van de werkzaamheden
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 34 van de wet van 22 april 1999 (artikel 3
van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur)
verricht, moeten uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon
die de hoedanigheid van accountant bezit.
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 38 van de wet van 22 april 1999(artikel 6
van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur)
verricht, moeten uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon
die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent bezit.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijk persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut van de Accountants
en de Belastingconsulenten.
De enige bestuurder is niet aansprakelijk voor de schulden van de vennootschap en zal niet voor een
vetorecht beschikken.
ARTIKEL 16. Dagelijks bestuur.
De enige bestuurder of indien meerdere bestuurders, de raad van bestuur, mag het dagelijks bestuur
van de vennootschap overdragen aan één of meerdere leden van de raad van bestuur of van het
directiecomité, of aan directeurs, al dan niet aandeelhouders, alleen of gezamenlijk optredend,
binnen de beperkingen van hun professionele bevoegdheid en onder voorbehoud van de wettelijke
beperkingen betreffende het voeren van de titel en de uitoefening van het beroep van accountant.
Meer in het bijzonder mogen de personen aan wie het dagelijks bestuur werd toevertrouwd en die
persoonlijk geen lid zijn van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, geen
handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met
de uitoefening van het beroep van accountant of met het voeren van de titel van accountant.
De raad van bestuur bepaalt of zij alleen dan wel gezamenlijk optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber.
De bestuurder of raad van bestuur mag bijzondere volmachten toekennen aan lasthebbers; zij
bepalen de wedde of vergoedingen van die lasthebbers.
Alle welkdanige personen die met speciale volmachten belast zijn en die zelf geen lid zijn van het
Instituut der Accountants mogen geen daden stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of
onrechtstreeks een inmenging vormen in de uitoefening van het beroep der accountants.
ARTIKEL 17. Vertegenwoordiging van de vennootschap.
Luik B
1. Alle akten die de vennootschap verbinden, in en buiten rechte, zijn geldig wanneer zij ondertekend
worden door de enige bestuurder of indien er meerdere bestuurders zijn: door één (1) of meer
gedelegeerde bestuurders die alleen kunnen optreden.
2. Binnen de grenzen van het dagelijks bestuur wordt de vennootschap ook in en buiten rechte geldig
vertegenwoordigd door de gedelegeerde of gedelegeerden voor dit bestuur die alleen handelen.
ARTIKEL 18. Vergoeding van de bestuurders.
De algemene vergadering beslist bij elke benoeming of en in welke mate het mandaat van
bestuurder zal bezoldigd zijn met een vaste of variabele vergoeding.
ARTIKEL 19.
De algemene vergadering, regelmatig samengesteld, vertegenwoordigt de algemeenheid van de
aandeelhouders.
De beslissingen genomen door de vergadering zijn bindend voor alle aandeelhouders, zelfs de
afwezigen of diegene die hun verzet hebben laten gelden.
ARTIKEL 20.
De jaarlijkse algemene vergadering, genaamd jaarvergadering, heeft plaats de derde maandag van
september om twintig uur (20.00uur) op de plaats in de oproepingen bepaald.
Indien die dag een wettige feestdag is zal de vergadering plaats hebben de eerstvolgende werkdag.
ARTIKEL 29.
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één april en eindigt op éénendertig maart van het
daaropvolgend jaar.
ARTIKEL 30.
De nettowinst wordt als volgt verdeeld:
1. ten minste vijf ten honderd wordt voorafgenomen tot vorming van de wettelijke reserve totdat die
één tiende van het kapitaal bedraagt.
2. De algemene vergadering beslist over de bestemming te geven aan het saldo.
3. Indien er aandelen zonder stemrecht gecreëerd worden, en voor zover het aantal aandelen zonder
stemrecht niet méér dan één/derde van het maatschappelijk kapitaal vertegenwoordigen of
vertegenwoordigd hebben, geven zij recht op een preferent en opvorderbaar dividend, waarvan het
bedrag zal vastgesteld worden door de buitengewone algemene vergadering die deze aandelen
zonder stemrecht zal creëren.
Deze aandelen zonder stemrecht hebben eveneens recht op de uitkering van het winstoverschot dat
niet lager mag zijn dan dat van het winstoverschot van de aandelen met stemrecht.
Geen uitkering mag geschieden, indien op de datum van afsluiting van het laatste boekjaar het netto-
actief, zoals dat blijkt uit de jaarrekening, is gedaald of ten gevolge van de uitkering zou dalen
beneden het bedrag van het gestorte, of indien dit hoger is, van het opgevraagde kapitaal,
vermeerderd met alle reserves die volgens de wet of de statuten niet mogen worden uitgekeerd, en
verder dient gehandeld naar de voorschriften van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
Het bestuursorgaan kan overgaan tot uitkeringen uit het resultaat van het lopend boekjaar, binnen de
grenzen van artikel 7:213 Wetboek vennootschappen en verenigingen.
Zesde besluit
De vergadering verleent ontslag aan alle in functie zijnde zaakvoerders van de vennootschap.
Zevende besluit
De vergadering besluit tot statutair bestuurder te benoemen: de heer DE SMEDT Yannick,
voornoemd.
Hier aanwezig, die aanvaardt.
De bestuurder oefent zijn functie bezoldigd uit, de algemene vergadering kan anders beslissen.
Achtste besluit
De vergadering geeft de bestuurder de opdracht om over te gaan tot het uitvoeren van de hiervoor
genomen besluiten.
Negende besluit
De zetel van de vennootschap is gevestigd te 2500 Lier, Antwerpsestraat 148.
EERSTE VERGADERING RAAD VAN BESTUUR
Nadat de enige bestuurder is aangesteld, beslist deze zichzelf ook te benoemen tot
gedelegeerd/dagelijks bestuurder: de heer DE SMEDT Yannick, voornoemd, hier aanwezig en die
aanvaardt.
Tot voorzitter van de raad van bestuur wordt benoemd: de heer DE SMEDT Yannick, voornoemd, die
aanvaardt.
VOOR BEKNOPT UITTREKSEL.
DE NOTARIS. (Maxime RUITERS).
 
 
Luik B