Ondernemingsnr : 0688 787 201
Naam
(voluit) : ROBOTIC ACCOUNTANTS &
BELASTINGCONSULENTEN
{verkort) ·
Rechtsvorm : COMMANDITAIRE VENNOOTSCHAP
Volledig adres v.d. zetel : KORTRIJKSESTEENWEG 1126A - 9051 GENT
Onderwerp akte : STATUTENWIJZIGING
Uit de notulen van de Buitengewone Algemene Vergadering van vennoten d.d. 08/11/2024 blijkt dat het
volgende werd beslist met eenparigheid van stemmen:
De vennootschap werd opgericht ingevolge onderhandse akte de dato 19 december 2017, bekendgemaakt in de
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 25 januari 2018 onder het nummer 18303130.
De statuten van de vennootschap werd gewijzigd blijkens akte verleden voor notaris Natacha Stoop te
Antwerpen op 26 januari 2023.
Om de vennootschap officieel erkend te laten worden als een B-Corp en zich daarmee te kunnen voegen bij
een wereldwijd netwerk van bedrijven die sociale impact en duurzame bedrijfsvoering hoog in het vaandel
hebben staan heeft de buitengewone algemene vergadering besloten om de statuten op 8 november 2024 aan te
passen.
DEEL I. Rechtsvorm - Naam - Zetel - Voorwerp - Duur
Artikel 1. Naam en rechtsvorm
De vennootschap neemt de vorm aan van een commanditaire vennootschap.
Zij heeft de naam "Robotic Accountants & Belastingconsulenten".
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants met de
hoedanigheid van erkend rechtspersoon.
Artikel 2. Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
Het adres van de zetel kan worden overgebracht naar om het even welke plaats binnen België, door eenvoudige
beslissing van de algemene vergadering het bestuursorgaan, die alle machten heeft teneinde op authentieke
wijze de eventuele statutenwijziging die eruit voortvloeit, te doen vaststellen, zelf indien dit aanleiding geeft
tot een wijziging van de taal van de statuten.
De vennootschap mag ook, bij enkel besluit van de algemene vergadering in België en in het buitenland,
bijkantoren oprichten.
Artikel 3. Voorwerp van de vennootschap
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant, evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid
verenigbare activiteiten.
Eén van de doelen van de Vennootschap is om middels haar bedrijfsvoering en economische activiteiten, een
reële positieve impact te hebben op de samenleving en het milieu in het algemeen.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke persoon,
ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich mag associëren
overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het Instituut waarvan hij
deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor
zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan
die persoon deel van uitmaakt, zoals:
· juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
· het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve aangelegenheden;
· het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies
en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan
andere beroepen;
· het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
· activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het beroep;
· uitoefening van activiteiten van syndicus;
· vereffenaar van andere vennootschappen; en
· het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het openbaar register
van het Instituut.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen, waarvan het
voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar beroepsactiviteiten. Zij kan
binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen, rechtstreeks of
onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of financiële handelingen
verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar voorwerp of die van aard zijn om geheel
of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen. De
vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met uitsluiting van iedere
activiteit die onverenigbaar is met het beroep. De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen
overeenkomstig het wettelijk, reglementair en normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben het ontwikkelen, ontwerpen, kopen,
verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht, zoals - doch niet
beperkt tot - merken, tekeningen, logo's, octrooien, patenten, knowhow, expertise of enig andere immateriële
vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Artikel 4. Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
DEEL II. INBRENG - AANDELEN
Artikel 5. Inbreng - aandelen
Als vergoeding voor de inbrengen werden drieëntwintigduizend tweehonderdtweeëntwintig (23.222) aandelen
uitgegeven, zonder nominale waarde, waarvan elfduizend zeshonderdentwaalf (11.612) aandelen A en
elfduizend zeshonderdentien (11.610) aandelen B.
De huidige inbrengen werden geboekt op een beschikbare eigen vermogensrekening. Voor de latere inbrengen
zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of zij geboekt worden op een onbeschikbare dan wel beschikbare eigen
vermogensrekening. Indien de uitgiftevoorwaarden niets vermelden of in geval van inbreng zonder uitgifte van
nieuwe aandelen, worden de inbrengen op de beschikbare eigen vermogensrekening geboekt.
Artikel 6. - Bijkomende inbrengen - Voorkeurrecht
Alleen de algemene vergadering kan beslissen tot verhoging van het eigen vermogen door bijkomende
inbrengen volgens de in deze statuten vastgestelde modaliteiten inzake aanwezigheid en meerderheid zoals bij
statutenwijziging.
Bij elke verhoging van het eigen vermogen met uitreiking van nieuwe aandelen waartoe wordt overgegaan zal
aan de bestaande vennoten een voorkeurrecht worden gegeven om in te schrijven op de verhoging, naar
evenredigheid van hun aandelenbezit, tenzij de algemene vergadering er anders over beslist en zulks
overeenkomstig de bepalingen inzake statutenwijziging.
Bij splitsing van het eigendomsrecht van een aandeel in blote eigendom en vruchtgebruik, om welke reden
ook, komt het recht van voorkeur toe aan de vruchtgebruiker. Indien de vruchtgebruiker zijn recht van
voorkeur niet uitoefent, komt dit recht toe aan de blote eigenaar.
De nieuwe aandelen die de vruchtgebruiker of de blote eigenaar bij uitoefening van het recht van voorkeur met
eigen middelen verkrijgt, behoren hem in volle eigendom toe. Het staat de vruchtgebruiker en de blote eigenaar
evenwel vrij om in gezamenlijk akkoord van deze regeling af te wijken, onder meer door gezamenlijk in te
tekenen op de verhoging van het eigen vermogen.
Artikel 7. Beherende en stille vennoten
Het vermogen van de vennootschap werd samengesteld door inbrengen van de beherende vennoten en van de
stille vennoten.
De beherende vennoten zijn hoofdelijk en onbeperkt aansprakelijk voor de verbintenissen van de
vennootschap.
Vennoten zijn de natuurlijke en rechtspersonen die als dusdanig zijn opgetreden in de oprichtingsakte of die na
de oprichting als vennoten door de algemene vergadering zijn aanvaard.
Beherende vennoten
Zijn de huidige beherende vennoten van de vennootschap:
- De heer Gunther Jacobs
- De heer Dirk Saman
- De heer Dieter Van Lancker
- De heer Aleksandr Natanelov
- De heer Wim De Meulemeester
Iedere wijziging van beherende vennoot dient te worden bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch
Staatsblad.
De overige vennoten zijn stille vennoten; zij staan slechts voor de schulden en verliezen van de vennootschap
ten belope van hun inbreng.
Definities
Voor de doeleinden van deze statuten, betekenen "overdracht' en "overdragen" elke vorm van beschikking
onder de levenden of mortis causa, ten bezwarende titel of om niet over één of meer Aandelen, inclusief maar
niet beperkt tot overdracht als gevolg van verkoop, schenking, ruil, liquidatie, inbreng in vennootschappen, het
verlenen van opties of inbetalinggevingen, inpandgeving, fusies, splitsing en in het algemeen alle
overeenkomsten of beloften die vaststaande of voorwaardelijke, onmiddellijke of toekomstige beschikkingen
tot gevolg hebben of kunnen hebben.
Uittreding
Een vennoot kan, behoudens de in de wet voorziene uitzonderingen, slechts vrijwillig uittreden mits de
voorafgaande schriftelijke goedkeuring van de stille vennoot is verkregen, en, indien de vennootschap slechts 2
vennoten telt, mits een andere vennoot met inachtname van het bepaalde onder de titeltoetreding toetreedt tot
de vennootschap die de uittredende vennoot vervangt.
Een vennoot mag zijn aandelen niet verpanden tenzij met schriftelijke toestemming van de algemene
vergadering van vennoten.
Uitsluiting of vervanging van vennoten
Indien een vennoot zijn aandelen verpandt zonder schriftelijke toestemming van de algemene vergadering van
vennoten of in geval van onbekwaamheid, afwezigheid, kennelijk onvermogen of faillissement van een
vennoot of indien een vennoot niet langer tot de vennootschap wenst te behoren, verliest de betrokken persoon
van rechtswege zijn hoedanigheid van vennoot binnen zes maanden nadat deze feiten zich hebben voorgedaan
of ter kennis werden gebracht van de vennootschap, tenzij de aandelen of het aandelenpakket van de betrokken
vennoot voor het verstrijken van die termijn zijn of is verworven door de andere vennoten in overeenstemming
met deze statuten en desgevallend enige eventuele aandeelhoudersovereenkomst die van tijd tot tijd na
oprichting van de vennootschap zou worden gesloten tussen de vennootschap en haar vennoten. De stille
vennoot/vennoten zullen handelen op dezelfde wijze als ingeval van overdracht onder de levenden
overeenkomstig het bepaalde in artikel 8 van de statuten.
Indien de aandelen niet worden overgenomen door de andere vennoten heeft de van rechtswege uitgesloten
vennoot recht op waarde van zijn aandeel die zal worden vastgesteld in overeenstemming met deze statuten en
desgevallend enige eventuele aandeelhoudersovereenkomst die van tijd tot tijd na oprichting van de
vennootschap zou worden gesloten tussen de vennootschap en haar vennoten. Voormelde waarde wordt
vastgesteld op de nettowaarde van zijn aandeel die zal worden vastgesteld op basis van het eigen vermogen van
de vennootschap van het boekjaar dat werd afgesloten onmiddellijk voorafgaand aan het jaar waarin de
uitsluiting plaatsvond en zonder meerekening van de winst van het lopende boekjaar, maar wel
rekeninghoudend met de eventueel tijdens het lopende boekjaar geleden verliezen. Bij gebrek aan akkoord zal
deze waarde worden vastgesteld door een deskundige, zoals hierna bepaald bij overdracht van aandelen.
De rechten verbonden aan deze aandelen worden tot aan de uitsluiting of tot aan de overdracht geschorst.
Artikel 8. - aandelenregister - overdracht en overgang van aandelen
Aandelenregister
De aandelen zijn op naam en moeten ingeschreven worden in het register van aandelen. Naar aanleiding van de
inschrijving in het register wordt aan de vennoten een certificaat tot bewijs hiervan overhandigd.
Overdracht en overgang
De overdracht of overgang van aandelen geschiedt door de ondertekening van het register der aandelen en met
inachtneming van de vormvereisten van het burgerlijk recht.
Indien een vennoot zijn aandelen, al of niet tegen vergoeding, wenst over te dragen, dient hij het
bestuursorgaan en de overige vennoten hiervan schriftelijk in kennis te stellen door opgave van de volledige
identiteit van de kandidaat-overnemer(s), het aantal aandelen dat hij wenst over te dragen en de prijs.
De voorgenomen overdracht kan slechts plaatsvinden mits toestemming van 75% van de aandelen. Het
antwoord van de vennoten op de aanvraag dient schriftelijk te worden verzonden aan het bestuursorgaan en de
overige vennoten binnen een termijn van dertig dagen vanaf het verzenden van de aanvraag tot goedkeuring
van de overdracht. Indien een vennoot niet reageert binnen voormelde termijn, wordt hij geacht de overdracht
te weigeren.
Indien de toestemming wordt geweigerd, zullen de vennoten handelen zoals hierna in dit bepaald en
desgevallend in enige eventuele aandeelhoudersovereenkomst die van tijd tot tijd na oprichting van de
vennootschap zou worden gesloten tussen de vennootschap en haar vennoten. De vennoten hebben dan vijftien
dagen de tijd om aan de/een van de stille vennoten kenbaar te maken dat zij de aandelen wensen aan te kopen,
hetzij tegen de prijs die wordt geboden door de derde, hetzij tegen een prijs die jaarlijks wordt vastgelegd door
de jaarvergadering en die zal gelden voor alle overdrachten die zullen plaatsvinden tijdens de periode die volgt
op deze jaarvergadering tot bij de goedkeuring van de volgende jaarrekening. De beherende vennoten hebben
dezelfde rechten van voorkeur als de stille vennoten. Indien geen van de vennoten gebruik maakt van het
voorkooprecht hebben de stille vennoten zelf het recht om een natuurlijke of rechtspersoon voor te stellen die
de aandelen zal overnemen, met dien verstande evenwel dat alle bestaande vennoten, ter uitzondering van de
kandidaat-overdrager, hiermee akkoord moeten gaan. De stille vennoten dienen hun intenties terzake en het
akkoord van de andere vennoten mee te delen aan de kandidaat-overdrager binnen de termijn van dertig dagen
na het verstrijken van de hierboven vermelde termijn van verzet van dertig dagen. Indien voor een bepaald jaar
nagelaten werd de prijs van de aandelen vast te stellen en indien de vennoten niet bereid zijn de prijs te betalen
die door de derde wordt geboden en er tussen partijen geen overeenkomst wordt bereikt betreffende de prijs,
zal de prijs worden bepaald door een deskundige, aangesteld in gemeen akkoord of bij gebreke van akkoord
door de rechtbank op verrzoek van de meeste gerede partij, overeenkomstig de terzake geldende dwingende
wetsbepalingen.
De vennoten vermelden in hun aanbod het maximum aantal aandelen en, eventueel, het minimum aantal
aandelen dat zij wensen te kopen.
De aandelen worden tussen de kandidaat-kopers verdeeld in verhouding tot hun aandeel in het eigen vermogen.
Indien één of meer vennoten geen gebruik maken van hun voorkeurrecht, zal dit toekomen aan de vennoten die
er wel gebruik van wensen te maken, weer in verhouding tot hun aandeel in het eigen vermogen en
desgevallend aan de toegelaten derde zoals hierboven vermeld.
Na verloop van voormelde termijn van dertig dagen zal de stille vennoot (of één van de beherende vennoten
indien er meerdere zijn), binnen de acht dagen, de kandidaat-overdrager inlichten van de voorstellen van de
andere vennoten met vermelding van hun identiteit of die van de toegelaten derde, het aantal aandelen dat zij
wensen te kopen en de geboden prijs.
De kandidaat-overdrager kan zijn aanbod tot verkoop intrekken indien niet al de aandelen die hij wenst over te
dragen worden overgenomen door de andere vennoten of indien, wanneer er voor een bepaald jaar geen prijs
werd vastgesteld op de jaarvergadering, er geen overeenkomst wordt bereikt over de door de overdrager
gevraagde prijs.
De kandidaat-overdrager wordt geacht de verkoop te willen verderzetten indien hij niet reageert binnen de acht
dagen na het verzenden van de brief waarin hij wordt ingelicht over de voorstellen van de andere vennoten.
De aandelen die niet zouden worden aangekocht door de andere vennoten mogen worden overgedragen aan de
derde.
De overdrachten die zouden gebeuren in strijd met voorgaande bepalingen zijn niet tegenstelbaar aan de
vennootschap.
Al de kennisgevingen, gedaan in toepassing van dit artikel, moeten gebeuren bij ter post aangetekend schrijven
met ontvangstmelding.
De prijs van de aandelen dient te worden betaald binnen de zes maanden te rekenen vanaf het aanbod van de
kandidaat-overdrager.
Indien de kandidaat-overdrager ingevolge de toepassing van bovenstaande bepalingen gemachtigd is de
aandelen te verkopen aan een derde, dient de transactie te worden gerealiseerd binnen de twee maanden vanaf
het ogenblik dat de machtiging werd bekomen of verworven, na deze termijn moet de procedure worden
overgedaan.
Artikel 9. - onbekwaamheid - overlijden van een vennoot
De vennootschap wordt niet ontbonden door het overlijden, de onbekwaamheid, de afwezigheid, het kennelijk
onvermogen of faillissement van een vennoot en evenmin door de verklaring van een of meer vennoten dat zij
niet langer tot de vennootschap willen behoren.
In geval van overlijden van een vennoot dienen zijn erfgenamen, ongeacht het bepaalde in artikel 10 van de
statuten, te handelen in overeenstemming met deze statuten en desgevallend enige eventuele
aandeelhoudersovereenkomst die van tijd tot tijd na oprichting van de vennootschap zou worden gesloten
tussen de vennootschap en haar vennoten. De erfgenamen dienen alle vennoten van het overlijden in kennis te
stellen en indien zij wensen toe te treden tot de vennootschap zijn zij verplicht aan de stille vennoot de
toelating hiertoe te vragen.
Indien de stille vennoot/vennoten de toelating verlenen, zal de vennootschap voortduren met de erfgenamen
van de overleden vennoot.
Indien de stille vennoot/vennoten de toelating weigeren, zullen zij handelen op dezelfde wijze als ingeval van
overdracht onder de levenden.
Ingeval van onbekwaamheid, afwezigheid, kennelijk onvermogen of faillissement van een vennoot of indien
een vennoot niet langer tot de vennootschap wenst te behoren, wordt gehandeld zoals hiervoor bepaald onder
artikel 7.
Indien een effect aan verscheidene eigenaars toebehoort, kan de vennootschap de uitoefening van de eraan
verbonden rechten schorsen totdat één enkele persoon is aangewezen als eigenaar van het effect ten aanzien
van de vennootschap.
In geval van onenigheid tussen de rechthebbenden of van hoogdringendheid kan de voorzitter van de
ondernemingsrechtbank, op verzoek van één van hen, een gezamenlijke mandataris aanwijzen. Bij splitsing
van het eigendomsrecht van een effect in blote eigendom en vruchtgebruik worden de lidmaatschapsrechten
uitgeoefend door de vruchtgebruiker.
Artikel 11. - Volstorting
De zaakvoerder(s) vorderen de fondsen in op de ingeschreven maar niet volgestorte aandelen naargelang de
behoeften van de vennootschap, op voorstel van de algemene vergadering; zij stellen eigenmachtig het tijdstip
van de invordering vast.
De vennoot die verzuimt de ingevorderde fondsen te storten binnen de vijftien dagen na betekening van een
aanmaning door aangetekende brief zal hierop een intrest verschuldigd zijn, berekend aan de wettelijke
rentevoet, te beginnen van de dag van eisbaarheid tot de dag van de werkelijke storting. Zolang de regelmatig
opeisbare en opgevorderde fondsen op een aandeel niet zijn gestort, worden alle rechten aan dit aandeel
verbonden geschorst. De zaakvoerders kunnen bovendien, na een tweede aanmaning die gedurende een maand
zonder gevolg gebleven is, de vennoot vervallen verklaren en zijn aandeel verkopen, op de wijze die zij het
meest gepast achten.
De zaakvoerder(s) kunnen de vennoten toelaten hun aandelen bij voorbaat te volstorten. Daartoe kunnen zij
alle voorwaarden stellen.
DEEL III. BESTUUR
Artikel 12. - Bestuur en vertegenwoordiging
§1 De vennootschap wordt bestuurd door één of meer zaakvoerders, natuurlijke personen of rechtspersonen die
hoofdelijk en onbeperkt aansprakelijk zijn voor de verbintenissen van de vennootschap.
§2 De statutaire zaakvoerder dient beherende vennoot te zijn. Gewone zaakvoerders mogen al dan niet vennoot
zijn.
De algemene vergadering die de zaakvoerder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun opdracht en,
indien er meerdere zaakvoerders zijn, hun bevoegdheid.
Bij gebrek aan bepaling van de duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
§3 Indien er twee zaakvoerders zijn, besturen zij samen de vennootschap. Indien er meer dan twee
zaakvoerders zijn, vormen zij een college.
Wanneer een rechtspersoon aangewezen wordt als zaakvoerder, benoemt deze een vaste vertegenwoordiger,
overeenkomstig de ter zake geldende wettelijke bepalingen.
§4 Indien er meerdere zaakvoerders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit
gecertificeerde accountants, gecertificeerde belastingadviseurs, accountants of fiscaal accountants en/of
personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de
hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in het
bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de voorzitter van het bestuursorgaan opgenomen in het register.
Indien er meerdere zaakvoerders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit gecertificeerde
accountants, gecertificeerde belastingadviseurs, accountants of fiscaal accountants en/of personen die in een
andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheidoor het
Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in het
bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de voorzitter van het bestuursorgaan opgenomen in het register.
Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot zaakvoerder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vertegenwoordigd door
een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt. Voor de
benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van
openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.
§5 Het is de statutaire zaakvoerder(s) te allen tijde toegestaan vrijwillig ontslag te nemen mits dit ontslag niet
ontijdig is en in de opvolging kan worden voorzien.
De vennootschap wordt niet ontbonden door het overlijden, de herroeping, de onbekwaamverklaring of het
ontslag van een zaakvoerder.
Indien er een opvolgend statutair zaakvoerder(s) is (zijn), zal/zullen deze van rechtswege opvolgen. De
opvolgende zaakvoerder(s) zal / zullen tevens beherende vennoot van de vennootschap worden. Zij zullen
zorgen voor de nodige bekendmakingen in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad. Indien er meerdere
zaakvoerders in functie zouden zijn, zullen de overblijvende zaakvoerders de vennootschap verder besturen en
kunnen zij, indien zij dit gepast achten, de algemene vergadering samenroepen om een nieuwe statutaire
zaakvoerder te benoemen.
Indien er geen zaakvoerders meer zijn, zal de algemene vergadering samenkomen om één of meerdere
statutaire of gewone zaakvoerders te benoemen. Deze vergadering wordt binnen de maand samengeroepen
door de vennoot die op de laatste algemene vergadering verschenen is met het meest aantal aandelen en die zal
optreden in de hoedanigheid van zaakvoerder ad hoc.
Indien de betrokken vennoot in gebreke blijft dit te doen binnen de maand na de vaststelling van voorgaand
feit, zal iedere belanghebbende de aanstelling van een gerechtelijk mandataris kunnen vragen.
Artikel 13.
Indien de vennootschap wordt bestuurd door een college van zaakvoerders, kunnen zij een voorzitter kiezen
onder hun leden. Indien de voorzitter belet is, wordt hij vervangen door de oudste in jaren van de aanwezige
zaakvoerders.
Artikel 14.
Het college van zaakvoerders vergadert op bijeenroeping van de voorzitter, zo vaak het belang van de
vennootschap het vergt.
Het moet bijeengeroepen worden op aanvraag van een zaakvoerder. Indien er twee zaakvoerders zijn,
beraadslagen zij samen, telkens een van hen hierom verzoekt. De vergaderingen worden gehouden op de zetel
van de vennootschap of op de plaats die in de bijeenroepingen wordt aangeduid. Van de besluiten van het
college van zaakvoerders, van de twee zaakvoerders of van de enige zaakvoerder worden notulen gehouden,
die worden ingeschreven of ingelast in een bijzonder register en ondertekend door de aanwezige leden van het
college, door beide zaakvoerders of door de enige zaakvoerder. Afschriften of uittreksels hiervan worden
ondertekend door de bevoegde organen van vertegenwoordiging.
De Vennootschap en haar vennoten zullen er op toezien dat de zaakvoerders bij hun besluitvorming rekening
houden met de verwezenlijking van een reële positieve impact middels de bedrijfsvoering en economische
activiteiten van de Vennootschap, op korte termijn en op (middel)lange termijn, ten aanzien van (de belangen
van) derden zoals:
(i) de werknemers, de dochtervennootschappen en de leveranciers;
(ii) de klanten van de Vennootschap en van haar dochtervennootschappen;
(iii) de gemeenschappen (verenigingen, organisaties ... ) en de samenleving waarin de Vennootschap, haar
dochtervennootschappen en hun leveranciers hun activiteiten ontwikkelen;
(iv) het lokale en globale milieu;
(v) andere mogelijke belanghebbenden bij de activiteiten van de Vennootschap en haar
dochtervennootschappen.
Geen van de voormelde partijen kan een voorrang eisen ten aanzien van de andere. De zaakvoerders wegen
autonoom en discretionair de diverse belangen af die de verwezenlijking van de voormelde positieve impact als
onderdeel van het vennootschapsbelang kunnen dienen.
De bepaling uit § 1 kent in geen geval, uitdrukkelijk dan wel stilzwijgend, een recht toe aan belanghebbenden
of andere derden. Evenmin is de bepaling uit § 1 bedoeld om er een dergelijk recht uit af te kunnen leiden, of
om een aanleiding te bieden, aan belanghebbenden of andere derden, om rechtsmiddelen in te stellen tegen het
collegiale bestuursorgaan, de individuele zaakvoerders, of de Vennootschap.
Artikel 15.
Het college van zaakvoerders mag enkel beraadslagen indien de meerderheid van zijn leden aanwezig of
vertegenwoordigd is. Verhinderde zaakvoerders kunnen schriftelijk stemmen.
Iedere zaakvoerder mag middels elke mogelijke wijze van telecommunicatie of videografie deelnemen aan de
beraadslagingen van het bestuursorgaan en stemmen, teneinde vergaderingen te organiseren tussen
verschillende deelnemers die geografisch van elkaar verwijderd zijn, om hen in staat te stellen gelijktijdig te
kunnen communiceren.
Zij mogen insgelijks aan een ander zaakvoerder opdracht geven hen te vertegenwoordigen bij de
beraadslagingen en in hun naam te stemmen.
De vorm van de volmacht wordt vastgesteld door het college. Een zaakvoerder zal meer dan één collega
mogen vertegenwoordigen. De beslissingen worden getroffen met meerderheid van stemmen. Bij staking van
stemmen wordt het voorstel verworpen.
In uitzonderlijke gevallen, wanneer de dringende noodzakelijkheid en het belang van de vennootschap zulks
vereisen, kunnen de besluiten van het college van zaakvoerders worden genomen bij eenparig schriftelijk
akkoord van de zaakvoerders. Deze procedure kan niet worden gevolgd voor de vaststelling van de
jaarrekening, de aanwending van het toegestane kapitaal of in enig ander geval dat door deze statuten wordt
uitgesloten.
Indien er twee zaakvoerders zijn, kunnen ze enkel beraadslagen indien ze beiden aanwezig zijn of indien één
van hen bij volmacht wordt vertegenwoordigd door de andere. De vorm van de volmacht wordt vastgesteld
door beide zaakvoerders in onderling akkoord.
De beslissingen worden in dat geval getroffen met eenparigheid van stemmen.
Artikel 16.
§ 1 Het college van zaakvoerders, de twee zaakvoerders samen of de enige zaakvoerder zijn bevoegd om alle
handelingen te verrichten die rechtstreeks verband houden met het uitoefenen van de beroepswerkzaamheid
van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant, evenals alle
werkzaamheden die ermee verenigbaar zijn en die inzonderheid verenigbaar zijn met de deontologie
vastgesteld door het ITAA, rekening houdende met de hierna vermelde beperking.
§2 Handelingen die een waarde vertegenwoordigen van meer dan 100.000 euro, ongeacht hun aard, dienen
evenwel steeds voorafgaandelijk te worden goedgekeurd door de algemene vergadering. De algemene
vergadering is exclusief bevoegd om alle overige handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot
verwezenlijking van het doel van de vennootschap.
§3 De zaakvoerder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur,
accountant of fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) geen enkele handeling stellen of beslissing
nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant in het gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn
opdrachten van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant
namens de vennootschap.
De zaakvoerder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur,
accountant of fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) noch de titel van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant voeren noch enige activiteit namens en voor
rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in het openbaar register
ingeschreven beroepsbeoefenaars.
Artikel 17.
Het college van zaakvoerders, de twee zaakvoerders samen of de enige zaakvoerder mag het dagelijks bestuur
individueel, gezamenlijk dan wel als college moeten optreden. Het college van zaakvoerders, de twee
zaakvoerders samen of de enige zaakvoerder kan tevens bijzondere machten toekennen aan lasthebbers; hij
bepaalt de wedde of vergoedingen van die lasthebbers.
Artikel 18.
Indien er slechts één zaakvoerder is benoemd, wordt de vennootschap bij alle rechtshandelingen, jegens derden
en in rechtszaken als eiser of verweerder, gebonden door de handtekening van de enige zaakvoerder of van een
door hem benoemde gevolmachtigde.
Indien er twee zaakvoerders zijn, wordt de vennootschap bij alle rechtshandelingen, jegens derden en in
rechtszaken als eiser of verweerder, gebonden door de handtekening van beide zaakvoerders of van een door
hen benoemde gevolmachtigde.
Indien er meerdere zaakvoerders zijn, vormen zij een college en wordt de vennootschap gebonden door de
handtekening van twee zaakvoerders gezamenlijk handelend of van een door hen benoemde gevolmachtigde.
Wanneer de vennootschap optreedt als bestuursorgaan van andere vennootschappen, dan wordt de
vennootschap rechtsgeldig vertegenwoordigd door de vaste vertegenwoordiger die alleen handelt.
Artikel 19.
Een stille vennoot mag geen enkele daad van bestuur verrichten, zelfs niet krachtens een volmacht.
Artikel 20.
Het mandaat van zaakvoerder wordt niet bezoldigd, tenzij door de algemene vergadering anders wordt beslist
DEEL IV. ALGEMENE VERGADERING
Artikel 21.
Elk jaar wordt er een gewone algemene vergadering gehouden, op de zetel van de vennootschap of op een
andere in de bijeenroepingen aangeduide plaats. Deze gewone algemene vergadering vindt plaats op de derde
vrijdag van de maand juni, om 11 uur.
Indien die dag een feestdag is, wordt de gewone algemene vergadering verschoven naar de eerstvolgende
werkdag.
Artikel 22.
De gewone algemene vergadering hoort lezing van de verslagen van zaakvoerders, keurt de jaarrekening goed
en beraadslaagt over al de punten op de agenda. Na goedkeuring van de jaarrekening spreekt de vergadering
zich door bijzondere stemming uit over de decharge aan de zaakvoerders en eventuele commissarissen.
Artikel 23.
De algemene vergaderingen worden gehouden op voorstel van een zaakvoerder of van een beherende vennoot
of op voorstel van vennoten die samen tenminste een vijfde van de aandelen vertegenwoordigen.
Artikel 24.
De vennoten mogen voor de algemene vergadering een volmachtdrager aanstellen, die geen vennoot dient te
zijn. Rechtspersonen kunnen evenwel vertegenwoordigd worden op elke wijze die hun statuten voorzien.
De volmacht moet voldoen aan de door het college van zaakvoerders of de zaakvoerder(s) voorgeschreven
vorm. Zij moet op de zetel van de vennootschap worden gedeponeerd, tenminste vijf dagen vóór de
vergadering.
Artikel 25.
Elk aandeel met stemrecht geeft recht op één stem.
Bij splitsing van aandelen in blote eigendom en vruchtgebruik komt het stemrecht toe aan de vruchtgebruiker.
De toebedeling van de stemrechten moet voldoen aan de bepalingen vastgesteld door Instituut van de
Accountants en de Belastingconsulenten
Artikel 26.
De algemene vergadering kan enkel beraadslagen over punten die op de agenda voorkomen.
De agenda wordt opgesteld door de zaakvoerders of door de beherende vennoten of één van hen, of door
vennoten die minstens een vijfde van de aandelen vertegenwoordigen.
De oproepingen kunnen geldig worden verstuurd door de zaakvoerders of door de beherende vennoten of door
één van hen, of door vennoten die minstens een vijfde van de aandelen vertegenwoordigen
Voorstellen van vennoten komen niet in aanmerking indien zij niet vooraf werden ondertekend door vennoten
die samen tenminste een vijfde van de uitgegeven aandelen vertegenwoordigen en indien zij niet in de
oproepingen werden opgenomen.
De algemene vergadering mag besluiten treffen ongeacht het aantal aanwezige of vertegenwoordigde vennoten
op voorwaarde dat de stille vennoot of vennoten en aanwezig of vertegenwoordigd zijn, onverminderd de
wettelijke bepalingen ingeval van omzetting van de vennootschap.
De besluiten van de algemene vergadering worden slechts geldig genomen mits een meerderheid van 75% van
de stemmen verbonden aan de aandelen.
Voor een wijziging van de statuten gelden dezelfde bepalingen.
De wijzigingen van de statuten kunnen gebeuren bij onderhandse akte die dient te worden openbaar gemaakt
overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Artikel 27.
Van elke vergadering wordt een verslag opgesteld. Het wordt ondertekend door de leden van het bureau en
door de vennoten die erom verzoeken. Afschriften en uittreksels worden ondertekend door een zaakvoerder.
TITEL V - BOEKJAAR - RESULTAATSVERWERKING
Artikel 28. - Boekjaar
Het boekjaar begint op één januari en eindigt op eenendertig december van elk jaar. Elk jaar, op eenendertig
december, worden de inventaris en de jaarrekening opgesteld volgens de wet.
Artikel 29. Resultaatsverwerking
Over de winstverdeling en de reservevorming wordt beslist door de algemene vergadering.
Winstverdeling vindt plaats als volgt:
Dividend- en andere uitkeringen gebeuren eerst aan de klasse B vennoten tot en met een bedrag gelijk	-
aan 29.797.032.
Het eventuele restsaldo wordt pro rata uitgekeerd aan de vennoten, waarbij elk aandeel op dezelfde	1
wijze winstgerechtigd is, met dien verstande dat voor de berekening van het dividend van ieder aandeel moet
rekening gehouden worden met:
a) het deel van het kapitaal dat dit aandeel vertegenwoordigt ("pro rata participationis")
b) de op dat aandeel gedane volstorting ("pro rata liberationis"); en
c) het aantal dagen dat het betrokken aandeel deelneemt in de winst over het betrokken boekjaar ("pro rata
temporis"),
De vennootschap heeft het recht om interimdividenden uit te keren aan haar vennoten, mits aan de wettelijke
vereisten is voldaan.
Het besluit tot uitkering van een interimdividend kan alleen worden genomen door het bestuursorgaan.
Deze uitkering mag alleen gebeuren uit de winst van het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande
boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd
met het overgedragen verlies of vermeerderd met de overgedragen winst, zonder onttrekking aan de bestaande
reserves en rekening houdend met de reserves die volgens een wettelijke of statutaire bepaling moeten worden
gevormd.
TITEL VI - ONTBINDING VEREFFENING
Artikel 30. Ontbinding
§1 De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene vergadering met
inachtneming van de vereisten voor de statutenwijziging.
§2 Bij ontbinding met vereffening worden desgevallend één of meer vereffenaars benoemd door de algemene
vergadering. De benoeming van de vereffenaar(s) moet desgevallend aan de voorzitter van de
ondernemingsrechtbank ter bevestiging worden voorgelegd.
De vereffenaar(s) beschikt/beschikken over alle machten genoemd in artikel 2:87 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, zonder bijzondere machtiging van de algemene vergadering. De algemene
vergadering kan evenwel te allen tijde deze bevoegdheden bij gewone meerderheid beperken.
§3 Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst van een beroepsbeoefenaar vereisen, of die
betrekking hebben op het voeren van de titel van de beroepsbeoefenaar, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze
hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft. §4 Na
aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige sommen om
die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het evenwicht tussen de
aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen van de niet voldoende volgestorte aandelen, hetzij door
voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in het voordeel van die aandelen die in een grotere verhouding zijn
volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle vennoten naar verhouding van het aantal aandelen dat zij
bezitten en worden de goederen die nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
TITEL VII - VARIA
Artikel 31 - Keuze van woonplaats.
Alle vennoten en zaakvoerders wier woonplaats onbekend is, worden geacht woonplaats te kiezen in de zetel
van de vennootschap, waar hun alle dagvaardingen, betekeningen en kennisgevingen kunnen worden gedaan
betreffende de zaken van de vennootschap.
Artikel 32 Wettelijke bepalingen - Deontologie
Alle statutaire bepalingen die niet in overeenstemming zouden zijn met de dwingende bepalingen van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met de reglementering van het beroep of met de
deontologische regels van het Instituut, zullen als niet geschreven worden beschouwd.
STATUTAIR
1/ Wijziging en uitbreiding van het voorwerp
De buitengewone algemene vergadering heeft op heden besloten om de statuten van de Vennootschap te
wijziginge en uit te bereiden. De wijziging in de statuten vormt een noodzakelijke stap om officieel erkend te
worden als een B-Corp en zich daarmee te kunnen voegen bij een wereldwijd netwerk van bedrijven die
sociale impact en duurzame bedrijfsvoering hoog in het vaandel hebben staan.
Daarnaast wenst de buitengewone algemene vergadering het voorwerp stilistisch en (deels) materieel te
wijzigen om dit beter leesbaar te maken en het in lijn te brengen met de modelstatuten die gelden voor ITAA-
vennootschappen.
Gezien de commanditaire vennootschap ONDERHANDS werd opgericht, en sindsdien geen notariële
statutenwijzigingen plaatsvonden, kunnen de statuten onderhands worden gewijzigd.
Artikel 3 van de statuten zal na de wijziging luiden als volgt:
Artikel 3.
"De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant, evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid
verenigbare activiteiten.
Eén van de doelen van de Vennootschap is om middels haar bedrijfsvoering en economische
activiteiten, een reële positieve impact te hebben op de samenleving en het milieu in het
algemeen.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke persoon,
ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich mag associëren
overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het Instituut waarvan hij
deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor
zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan
die persoon deel van uitmaakt, zoals: · juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden
van de beroepsbeoefenaar;
· het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve aangelegenheden;
· het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies
en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan
andere beroepen;
· het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
· activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het beroep;
· uitoefening van activiteiten van syndicus;
· vereffenaar van andere vennootschappen; en
· het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het openbaar register
van het Instituut.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen, waarvan het
voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar beroepsactiviteiten. Zij kan
binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen, rechtstreeks of
onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of financiële handelingen
verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar voorwerp of die van aard zijn om geheel
of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen. De
vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met uitsluiting van iedere
activiteit die onverenigbaar is met het beroep. De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen
overeenkomstig het wettelijk, reglementair en normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben het ontwikkelen, ontwerpen, kopen,
verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht, zoals - doch niet
beperkt tot - merken, tekeningen, logo's, octrooien, patenten, knowhow, expertise of enig andere immateriële
vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp."
Deze beslissing wordt genomen met de volgende meerderheid: eenparigheid van stemmen.
2/ Wijziging artikel 14 toezicht B-CORP principes
De buitengewone algemene vergadering wenst het artikel 14 omtrent de bevoegdheden van het bestuursorgaan
te wijzigigen als volgt:
Artikel 14.
"Het college van zaakvoerders vergadert op bijeenroeping van de voorzitter, zo vaak het belang van de
vennootschap het vergt.
Het moet bijeengeroepen worden op aanvraag van een zaakvoerder. Indien er twee zaakvoerders zijn,
beraadslagen zij samen, telkens een van hen hierom verzoekt. De vergaderingen worden gehouden op de zetel
van de vennootschap of op de plaats die in de bijeenroepingen wordt aangeduid. Van de besluiten van het
college van zaakvoerders, van de twee zaakvoerders of van de enige zaakvoerder worden notulen gehouden,
die worden ingeschreven of ingelast in een bijzonder register en ondertekend door de aanwezige leden van het
college, door beide zaakvoerders of door de enige zaakvoerder. Afschriften of uittreksels hiervan worden
ondertekend door de bevoegde organen van vertegenwoordiging.
De Vennootschap en haar vennoten zullen er op toezien dat de zaakvoerders bij hun besluitvorming rekening
houden met de verwezenlijking van een reële positieve impact middels de bedrijfsvoering en economische
activiteiten van de Vennootschap, op korte termijn en op (middel)lange termijn, ten aanzien van (de belangen
van) derden zoals:
(i) de werknemers, de dochtervennootschappen en de leveranciers;
(ii) de klanten van de Vennootschap en van haar dochtervennootschappen;
(iii) de gemeenschappen (verenigingen, organisaties ... ) en de samenleving waarin de Vennootschap, haar
dochtervennootschappen en hun leveranciers hun activiteiten ontwikkelen;
(iv) het lokale en globale milieu;
(v) andere mogelijke belanghebbenden bij de activiteiten van de Vennootschap en haar
dochtervennootschappen.
Geen van de voormelde partijen kan een voorrang eisen ten aanzien van de andere. De zaakvoerders wegen
autonoom en discretionair de diverse belangen af die de verwezenlijking van de voormelde positieve impact als
onderdeel van het vennootschapsbelang kunnen dienen.
De bepaling uit §1 kent in geen geval, uitdrukkelijk dan wel stilzwijgend, een recht toe aan belanghebbenden
of andere derden. Evenmin is de bepaling uit § 1 bedoeld om er een dergelijk recht uit af te kunnen leiden, of
om een aanleiding te bieden, aan belanghebbenden of andere derden, om rechtsmiddelen in te stellen tegen het
collegiale bestuursorgaan, de individuele zaakvoerders, of de Vennootschap."
Deze beslissing wordt genomen met de volgende meerderheid: eenparigheid van stemmen.
3/ Wijziging artikel 29 ter invoering van de bevoegdheid tot interimdividenden
De buitengewone algemene vergadering wenst het artikel omtrent de resultaatsverwerking van het
bestuursorgaan te wijzigen als volgt:
Artikel 29 - Resultaatsverwerking
"Over de winstverdeling en de reservevorming wordt beslist door de algemene vergadering.
Winstverdeling vindt plaats als volgt:
- Dividend- en andere uitkeringen gebeuren eerst aan de klasse B vennoten tot en met een bedrag gelijk aan
29.797.032.
- Het eventuele restsaldo wordt pro rata uitgekeerd aan de vennoten, waarbij elk aandeel op dezelfde wijze
winstgerechtigd is, met dien verstande dat voor de berekening van het dividend van ieder aandeel moet
rekening gehouden worden met:
a) het deel van het kapitaal dat dit aandeel vertegenwoordigt ("pro rata participationis")
b) de op dat aandeel gedane volstorting ("pro rata liberationis"); en c) het aantal dagen dat het betrokken
aandeel deelneemt in de winst over het betrokken boekjaar ("pro rata temporis"),
De vennootschap heeft het recht om interimdividenden uit te keren aan haar vennoten, mits aan de wettelijke
vereisten is voldaan.
Het besluit tot uitkering van een interimdividend kan alleen worden genomen door het bestuursorgaan.
Deze uitkering mag alleen gebeuren uit de winst van het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande
boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd
met het overgedragen verlies of vermeerderd met de overgedragen winst, zonder onttrekking aan de bestaande
reserves en rekening houdend met de reserves die volgens een wettelijke of statutaire bepaling moeten worden
gevormd."
Deze beslissing wordt genomen met de volgende meerderheid: eenparigheid van stemmen.
4/ Wijziging artikel 7 van de statuten ter bevestiging uittreding van de heer Thomas Follens als beherende
vennoot
De De buitengewone algemene vergadering wenst de uittreding van de heer Thomas Follens als beherende
vennoot sedert 18 december 2023 te bevestigen en diens naam om die reden te schrappen uit artikel 7 van de
statuten. Artikel 7 van de statuten zal na de wijziging luiden als volgt:
"Artikel 7 - beherende en stille vennoten
Het vermogen van de vennootschap werd samengesteld door inbrengen van de beherende vennoten en van de
stille vennoten.
De beherende vennoten zijn hoofdelijk en onbeperkt aansprakelijk voor de verbintenissen van de
vennootschap.
Vennoten zijn de natuurlijke en rechtspersonen die als dusdanig zijn opgetreden in de oprichtingsakte of die na
de oprichting als vennoten door de algemene vergadering zijn aanvaard.
Beherende vennoten
Zijn de huidige beherende vennoten van de vennootschap:
De heer Gunther Jacobs	-
De heer Dirk Saman	-
De heer Dieter Van Lancker
De heer Aleksandr Natanelov	-
De heer Wim De Meulemeester
Iedere wijziging van beherende vennoot dient te worden bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch
Staatsblad.
De overige vennoten zijn stille vennoten; zij staan slechts voor de schulden en verliezen van de vennootschap
ten belope van hun inbreng."
Deze beslissing wordt genomen met de volgende meerderheid: eenparigheid van stemmen.NIET-STATUTAIR
1/ Ontslag zaakvoerder van de Vennootschap
De buitengewone algemene vergadering ontslaat volgende zaakvoerder van de Vennootschap met ingang vanaf
heden:
- Mevrouw Sarah Marteyn, wonende te Rondebosstraat 97, 1700 Dilbeek.
De algemene vergadering bedankt deze zaakvoerder voor haar bewezen diensten. Tevens verleent de algemene
vergadering tussentijdse kwijting aan deze zaakvoerder voor de uitvoering van haar mandaat tot op heden. De
algemene vergadering maakt zich sterk dat op de eerstvolgende nuttige gewone algemene vergadering algehele
kwijting wordt verleend aan deze zaakvoerder.
Deze beslissing wordt genomen met de volgende meerderheid: eenparigheid van stemmen.
2/ Benoeming nieuwe zaakvoerders van de Vennootschap
De buitengewone algemene vergadering beslist om te benoemen tot zaakvoerders van de Vennootschap, vanaf
heden en dit voor onbepaalde duur. Het mandaat is onbezoldigd, tenzij de algemene vergadering daar met een
gewone meerderheid anders over zou beslissen:
De heer Bram Rombouts, wonende te Herenbosweg 2, 3700 Tongeren.
De heer Joost Vandecruys, wonende te Teunenpad 2, 2250 Olen.
De heer Mark Van den Wouwer, wonende te Visvijverstraat 1, 2230 Herselt.	-
De heer Michel Corthout, wonende te Lage Dreef 29, 2222 Heist-op-den-Berg.	-
3/ Volmacht aan PKF BOFIDI Accountants & Advisers BV
De buitengewone algemene vergadering verleend voor onbepaalde tijd aan de besloten vennootschap PKF
BOFIDI Accountants & Advisers, Cantersteen 47 - Central Gate, 1000 Brussels of aan één van haar
lasthebbers, met name, mevrouw Lindsey Schamp, mevrouw Lisa kennis, mevrouw Sylvia Vanbeveren,
mevrouw Eva Thielemans en mevrouw Tine Talpe, samen of ieder afzonderlijk handelend, met recht van
indeplaatsstelling, teneinde bij alle overheidsinstanties zoals bv., maar niet beperkend, bij de administratie van
de Directe Belastingen en bij de administratie van de BTW, Registratie en Domeinen, de AOIF administratie,
de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid, op alle wijzen mondeling en/of schriftelijk op te treden als wettelijk
vertegenwoordiger en bijgevolg, niet beperkt tot de opsomming hierna: de aangiften, antwoorden op vragen
om inlichtingen, berichten van wijzigingen, regularisatieopgaven en bezwaarschriften op te stellen, te
ondertekenen en in te dienen, besprekingen te voeren en akkoorden te ondertekenen met de controle- en
alle nodige documenten in te vullen, aan te vragen, in te dienen en te ondertekenen met het oog op de
registratie van overeenkomsten, de aanvraag van de nodige vergunningen en attesten, de inschrijving,
wijziging of stopzetting van de vennootschap in de Kruispuntbank van Ondernemingen, de aanvraag, wijziging
of stopzetting van een BTW-nummer, de aansluiting, wijziging of stopzetting bij een sociaal
verzekeringsfonds, de aansluiting bij een sociaal secretariaat en het voeren van alle procedures m.b.t. de
registratie als aannemer, de aanvraag, verlenging en/of overdracht van een LEI-code (Legal Entity Identifier),
de ondertekening en neerlegging van de formulieren I tot publicatie in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad
en de ondertekening en neerlegging van de formulieren II, tot wijziging van de registratie van de vennootschap
in de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO) en ten behoeve van het bestuur der Posterijen,
Buurtspoorwegen, en andere vervoer- en besteldiensten, voor alle zendingen aan de oprichters, zaakvoerders,
bestuurders of hun aangestelden op te treden.
Gevolmachtigde
Tine Talpe