Ondernemingsnr : 0834 653 425
Naam
(voluit) : KONINGS BOUWONDERNEMING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 2490 Balen, Acaciadreef 36
Onderwerp akte : Ontbinding en sluiting vereffening
1. Ontslag van de formaliteiten tot bijeenroeping
Aandeelhouder:
De aandeelhouders doen afstand van de formaliteiten tot bijeenroeping.
Bestuurder:
De bestuurder verklaart afstand te doen van de termijnen en formaliteiten van bijeenroeping zoals voorzien
in de artikelen 5:83 en 5:84 WVV.
2. Verslagen
De voorzitter ontslaat de instrumenterende notaris voorlezing te geven van:
a)het bijzonder verslag van het bestuursorgaan de dato 31 oktober 2024, waarin het voorstel tot ontbinding
wordt toegelicht en dat vermeld werd in de agenda van de algemene vergadering die zich over de ontbinding
moet uitspreken. Aan dit bijzonder verslag van het bestuursorgaan is een staat van activa en passiva, afgesloten
op 30 september 2024, gehecht.
b)het verslag van de bedrijfsrevisor, Boes Joseph-Michel Bedrijfsrevisor BV, met zetel te 8500 Kortrijk, Pater
Damiaanstraat 28, met ondernemingsnummer 0833.063.516, vertegenwoordigd door de heer Yannick Boes,
bedrijfsrevisor, de dato 4 december 2024, door het bestuursorgaan aangewezen, over de staat van activa en
passiva, met vermelding of daarin de toestand van de vennootschap op volledige, getrouwe en juiste wijze is
weergegeven. Diens besluiten luiden als volgt:
"BESLUITVORMING
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uitgericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap KONINGS BOUWONDERNEMING BV over de
daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de
voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 19 juni 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap KONINGS
BOUWONDERNEMING BV om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap KONINGS BOUWONDERNEMING BV, die werd opgesteld volgens het in België
van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 30/09/2024 met een
balanstotaal van 23.336,37 EUR en een negatief eigen vermogen van 108.275,51 EUR, onder voorbehoud van
eventuele fiscale navorderingen, een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap KONINGS
BOUWONDERNEMING BV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We geven een voorbehoud voor eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting en eventuele
andere fiscale aanslagen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend voor wat
betreft de nog niet definitief afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren die nog niet door de bevoegde
instanties definitief werden gecontroleerd.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering per 18 december 2024.
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
PARAGRAAF TER BENADRUKKING VAN BEPAALDE AANGELEGENHEDEN
Op basis van de staat activa en passiva, afgesloten op 30/09/2024, stellen wij vast dat er een onbeschikbare
inbreng bestaat voor een bedrag van 18.600,00 EUR, waarvan 8.600,00 EUR niet werd opgevraagd.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
30/09/2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van KONINGS BOUWONDERNEMING
BV om de vennootschap te ontbinden en te vereffenen op 18 december 2024, is het bestuursorgaan
verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling.
In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader
van de toepassing van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te
nemen en om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel
3:6, § 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te
leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva. Er bestaat een schriftelijk akkoord waarbij
ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Aldus ter goeder trouw opgesteld te Hasselt, op 4 december 2024
Boes Joseph-Michel Bedrijfsrevisor BV
vertegenwoordigd door
de heer Yannick Boes *
Bedrijfsrevisor
* Handelend in naam van een BV"
3. Beslissing tot vervroegde ontbinding van de vennootschap
Na de uiteenzetting van de voorzitter juist te hebben bevonden, beslist de algemene vergadering de
vennootschap vervroegd te ontbinden, vanaf heden.
Deze beslissing wordt met eenparigheid genomen.
4. Voorstel tot onmiddellijke sluiting van de vereffening overeenkomstig artikel 2:80 WVV
Gezien de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en de eenvoud van de vereffening,
beslist de algemene vergadering toepassing te maken van de mogelijkheid geboden door artikel 2:80 WVV wat
de vereffeningsprocedure betreft, en over te gaan tot ontbinding en vereffening in één akte.
De aandeelhouders verklaren uitdrukkelijk:
1) dat er geen vereffenaar is benoemd.
2) dat er geen schulden zijn luidens de staat van activa en passiva, behoudens de volgende:
- een financiële schuld (onderhandse lening), die op datum van de staat van activa en passiva, namelijk op
30 september 2024, honderddertigduizend euro (€ 130.000,00) bedroeg;
- een handelsschuld (openstaande leveranciersschulden) die op datum van de staat van activa en passiva,
namelijk op 30 september 2024, duizend vijfhonderd zesentachtig euro en vierennegentig cent (€ 1.586,94)
bedroeg;
- schulden met betrekking tot de belastingen, bezoldigingen en sociale lasten (geraamde
vennootschapsbelasting over vorig boekjaar) die op datum van de staat van activa en passiva, namelijk op 30
september 2024, vierentwintig euro en vierennegentig cent (€ 24,94) bedroeg.
Uit de conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor blijkt dat alle schulden ten aanzien van derden en
aandeelhouders zijn terugbetaald, dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd of waarvan
confirmatie werd ontvangen waarbij wordt ingestemd met de niet-terugbetaling van tegoeden.
De aandeelhouders verbinden zich ertoe, voor zoveel als nodig, in te staan voor alle eventuele nog niet
gekende passiva, overeenkomstig artikel 2:104 WVV. Er dienen voor het overige geen maatregelen genomen
te worden betreffende de consignatie van gelden en/of waarborgen die aan schuldeisers of aandeelhouders
toekomen en die aan hen niet konden worden afgedragen.
3) dat de aandeelhouders aanwezig of vertegenwoordigd zijn op deze algemene vergadering en beslist met
eenparigheid van stemmen;
4) dat de eventuele terugname van het resterend actief gebeurt door de aandeelhouders, in de verhouding
tot hun aandelenbezit.
Alle activa, die de vennootschap in vereffening in de toekomst nog zou blijken te bezitten na de sluiting van
haar vereffening (al dan niet op heden bekend), worden naar aanleiding van onderhavige sluiting van de
vereffening thans toebedeeld aan de aandeelhouders, in de verhouding tot hun aandelenbezit.
In het bijzonder verleent de vergadering aan de aandeelhouders van de alsdan vereffende vennootschap,
machtiging om namens de alsdan vereffende vennootschap betreffende de eventueel op de staat van activa en
passiva vermelde terug te vorderen BTW en belastingen, alsmede betreffende de zelfs niet-vernoemde
belastingen (directe en indirecte belastingen, van welke aard dan ook, alsmede andere heffingen of taksen in
de meest ruime zin van het woord - zowel verschuldigd als terug te vorderen door de alsdan vereffende
vennootschap) alle administratieve en/of gerechtelijke proce-dures te voeren en de terug te vorderen bedragen
te innen. Daartoe zullen de aandeelhouders alle nodige handelingen kunnen ver-richten, de nodige verklaringen
afleggen, de nodige vorderingen instellen en indien nodig de nodige betwis-tingen voeren, en alle documenten
ontvangen en ondertekenen namens de alsdan vereffende vennootschap.
De vergadering beslist dan ook tot toepassing van artikel 2:80 WVV en verklaart zich uitdrukkelijk akkoord
om de ontbinding en vereffening onmiddellijk af te sluiten.
De vergadering verklaart verder afstand te doen van de termijn van één maand bepaald in artikel 2:100
WVV.
Zij hebben bevestigd voldoende kennis te hebben van alle reke-ningen van de vereffening.
Voor zover als nodig zou blijken te zijn, bevestigen de aandeelhouders dat zij bereid zijn om alle eventuele
toekomstige rechten en verplichtingen, die pas tot uiting zouden komen na de sluiting van de vereffening van
de vennootschap, te vervullen, overeenkomstig artikel 2:104 WVV.
Deze beslissing wordt genomen met eenparige stemmen.
5. Vaststelling van de beëindiging van het mandaat van de bestuurder - Kwijting
De vergadering stelt vast dat ingevolge de ontbinding van de vennootschap het mandaat van de bestuurder,
zijde de heer KONINGS Pieter, van rechtswege beëindigd is.
Zij geeft zonder enig voorbehoud volledige kwijting aan de bestuurder voor het bestuur sedert de afsluiting
van het vorige boekjaar en heden.
De vergadering treedt de besluiten van dit verslag bij, keurt de rekeningen van de vereffening goed en geeft
zonder enig voorbehoud algehele kwijting aan voornoemde bestuurder voor zijn beheer als bestuurder van de
vennootschap.
Deze beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
6. Sluiting van de vereffening
Gezien er toepassing wordt gemaakt van artikel 2:80 WVV, verklaart de vergadering der aandeelhouders
de afrekening en de vereffening voor gesloten en stelt vast dat de Besloten Vennootschap KONINGS
BOUWONDERNEMING definitief opgehouden heeft te bestaan.
Deze beslissing wordt genomen met eenparige stemmen.
7. Beslissing om de boeken en bescheiden van de vennootschap te bewaren gedurende de door de wet
voorziene termijn en vaststelling van de bewaarplaats van de boeken
De boeken en bescheiden van de vennootschap zullen gedurende de wettelijk voorgeschreven termijn
bewaard worden op volgend adres: 2490 Balen, Acaciadreef 36.
Deze beslissing wordt genomen met eenparige stemmen.
Benoeming bijzondere lasthebber
De algemene vergadering stelt als bijzondere gevolmachtigde aan teneinde de formaliteiten te vervullen bij
het ondernemingsloket en/of administratieve en fiscale diensten, Knafico accountancy & bedrijfsadvies BV, met
zetel te 3583 Beringen, Buntjesstraat 9 (ondernemingsnummer 0452.296.845), en al haar aangestelden, met
recht van indeplaatsstelling, aan wie de macht wordt verleend om elk afzonderlijk alle formaliteiten te vervullen,
zowel naar aanleiding van deze als vroegere als toekomstige akten.
Deze beslissing wordt genomen met eenparige stemmen.
STEMMING
Voor ontledend uittreksel
(Get.) Wendy Geusens
Samen hiermee neergelegd: de expeditie van de akte, het verslag van de bestuurder inzake de ontbinding,
het verslag van de bedrijfsrevisor inzake de ontbinding en een staat van activa en passiva.