Ondernemingsnr : 0899351732
Naam
(voluit) : CBA & PARTNERS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Brugsevaart 24
 : 9030 Gent
Onderwerp akte :
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, BENAMING, KAPITAAL,
AANDELEN, WIJZIGING RECHTSVORM
Uit een akte verleden voor notaris Peter Verstraete, met standplaats te Roeselare, op 13 juli 2023,
neergelegd ter registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders
van de besloten vennootschap "CBA & PARTNERS", met zetel te 9030 Gent (Mariakerke),
Brugsevaart 24, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent (afdeling Gent) met
ondernemingsnummer 0899.351.732, onder meer heeft besloten:
EERSTE BESLUIT – Wijziging van de benaming in “Titeca Accountancy Mariakerke”
De vergadering besluit om de benaming van de vennootschap met ingang van heden te wijzigen in
“Titeca Accountancy Mariakerke”. Deze naamswijziging wordt opgenomen in artikel 1 van de nieuwe
statuten, opgenomen in het zesde besluit hierna.
TWEEDE BESLUIT – Wijziging van het voorwerp van de vennootschap – verslag van het
bestuursorgaan (artikel 5:101 WVV)
De vergadering neemt kennis van het bijzonder verslag van het bestuursorgaan, gedateerd op 13 juli
2023 en opgemaakt overeenkomstig artikel 5:101 Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Een exemplaar van het verslag wordt neerlegd op de Ondernemingsrechtbank, samen met een
uitgifte van onderhavige notulen.
De vergadering besluit het voorwerp van de vennootschap te wijzigen, door goedkeuring van de tekst
van de omschrijving van het voorwerp, die wordt opgenomen in artikel 3 van de nieuwe statuten,
opgenomen in het zesde besluit hierna.
DERDE BESLUIT – Kennisname van het verslag van het bestuursorgaan en van het verslag van de
bedrijfsrevisor aangaande de omzetting van de vennootschap in een naamloze vennootschap,
evenals van een staat van activa en passiva die niet meer dan drie maanden voordien werd
vastgesteld, overeenkomstig artikelen 14:3 en 14:4  Wetboek vennootschappen en verenigingen
De vergadering neemt kennis van het verslag van het bestuursorgaan van 11 juli 2023 en van het
verslag van de bedrijfsrevisor de dato 13 juli 2023 aangaande de omzetting van de vennootschap in
een naamloze vennootschap evenals van een staat van activa en passiva die niet meer dan drie
maanden voordien werd vastgesteld.
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor te weten de besloten vennootschap J.
VANDEMOORTEL EN C°, te 9700 Oudenaarde, KBO 0461.238.562 vertegenwoordigd door de heer
Bert De Clercq bedrijfsrevisor te Oudenaarde, luiden letterlijk als volgt:
“6. BESLUIT
Overeenkomstig artikel 14:4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen brengen wij in
onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor het beoordelingsverslag uit gericht aan de buitengewone
algemene vergadering van de vennootschap CBA & PARTNERS BV over de staat van activa en
passiva in het kader van de omzetting van een Besloten vennootschap naar een Naamloze
Vennootschap.
Wij werden voor deze opdracht door het bestuursorgaan aangesteld op datum van 11 juli 2023 en
hebben de beoordeling uitgevoerd van de hierbij gevoegde staat van activa en passiva per 31 mei
2023 van de Besloten vennootschap CBA & PARTNERS (hierna: “de Vennootschap”) opgesteld in
overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva per 31
mei 2023 in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel volgens de principes van artikel 3:1, § 1, eerste lid WVV, en het berekenen van het
netto-actief alsook voor de naleving van de door het WVV vereiste voorwaarden die op de omzetting
van toepassing zijn.
De beoordeling van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het
bestuursorgaan, noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun
verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin een conclusie met beperkte mate van zekerheid tot
uitdrukking te brengen over de aan ons voorgelegde staat van activa en passiva van de
Vennootschap, afgesloten op 31 mei 2023 met een balanstotaal van 1.489.869,65 EUR en een
netto-actief van 556.086,88 EUR, in het kader van de omzetting van de Vennootschap.
Wij hebben onze beoordeling uitgevoerd overeenkomstig de gemeenschappelijke IBR-IBA norm
inzake de opdracht van de beroepsbeoefenaar bij de omzetting van een rechtsvorm.
Onze werkzaamheden zijn er inzonderheid op gericht na te gaan of er geen elementen zijn waaruit
blijkt dat het netto-actief, zoals dat blijkt uit de staat van activa en passiva, opgemaakt door het
bestuursorgaan van de Vennootschap, in alle van materieel belang zijnde opzichten,
overgewaardeerd is.
Onder netto-actief wordt verstaan: het totaalbedrag van de activa, verminderd met de voorzieningen,
de schulden en, behoudens in uitzonderlijke gevallen te vermelden en te motiveren in de toelichting
bij de jaarrekening, de nog niet afgeschreven bedragen van de oprichtings- en uitbreidingskosten en
de kosten voor onderzoek en ontwikkeling.
Een beoordelingsopdracht bestaat uit het verzoeken om inlichtingen, in hoofdzaak bij de voor
financiën en administratie verantwoordelijke personen, alsmede uit het uitvoeren van cijferanalyses
en andere beoordelingswerkzaamheden. De reikwijdte van onze opdracht is aanzienlijk geringer dan
die van een controle met het oog op een redelijke zekerheid. Om die reden stelt de beoordeling ons
niet in staat de zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen van alle aangelegenheden van
materieel belang die naar aanleiding van een controleopdracht mogelijk worden onderkend. Bijgevolg
brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen onderbouwende informatie voldoende en geschikt is
als basis voor onze conclusie.
Conclusie
Op grond van de beoordeling is niets onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van
mening te zijn dat de staat van activa en passiva, in alle van materieel belang zijnde aspecten, niet is
opgesteld in overeenstemming met het boekhoudkundige referentiestelsel en dat het netto-actief,
vastgesteld in de door het bestuursorgaan opgestelde staat van activa en passiva, in alle van
materieel belang zijnde opzichten, overgewaardeerd is.
Het nettoactief van de vennootschap, vastgesteld in de staat van activa en passiva voor een bedrag
van 566.086,88, is niet lager dan het minimumkapitaal vereist voor de omzetting van een besloten
vennootschap in een naamloze vennootschap.
Overige aangelegenheden
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikel 14:4 van het Wetboek van Vennootschappen
en Verenigingen in het kader van de omzetting van een Besloten Vennootschap in een Naamloze
Vennootschap en het mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Oudenaarde, 12 juli 2023
BV    J. Vande Moortel & Co,
Bedrijfsrevisoren
Vertegenwoordigd door
Bert De Clercq*,
Bedrijfsrevisor
*Handelend in naam van een BV”
Deze verslagen zullen neergelegd worden op de griffie van de bevoegde ondernemingsrechtbank.
VIERDE BESLUIT - Omzetting van de vennootschap in een naamloze vennootschap waarvan de
zetel en de duur dezelfde zullen zijn als die van de huidige vennootschap en waarvan de activa- en
passiva-bestanddelen onveranderd zullen behouden worden maar met naams- en
voorwerpswijziging
Nadat de instrumenterende notaris voorlezing en toelichting gegeven heeft van artikel 14:12 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, besluit de vergadering om de vennootschap om te
zetten in een naamloze vennootschap waarvan de zetel en de duur dezelfde zullen zijn als die van
de huidige vennootschap en waarvan de activa- en passivabestanddelen, onveranderd zullen
behouden worden, evenwel met naams- en voorwerpswijziging.
De omzetting geschiedt op grond van:
A/ de artikelen 14:1 en volgende van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen;
B/ artikel 2.9.6.0.5 van de Vlaamse Codex Fiscaliteit;
C/ artikel 210 en volgende van het wetboek der inkomstenbelasting.
De omzetting brengt geen fiscale gevolgen met zich mee.
VIJFDE BESLUIT – Kapitaalverhoging door inbreng in geld – verzaking voorkeurrecht – vaststelling
verwezenlijking kapitaalverhoging
Kapitaalverhoging door inbreng in geld
De vergadering besluit het kapitaal van de vennootschap te verhogen met tweeënveertigduizend
negenhonderdvijftig euro (€ 42.950,00) om het kapitaal te brengen van achttienduizend
vijfhonderdvijftig euro (€ 18.550,00) op eenenzestigduizend vijfhonderd euro (€ 61.500,00), door
inbreng in geld, zonder creatie en uitgifte van nieuwe aandelen, doch mits verhoging van de
fractiewaarde van de bestaande aandelen en zonder aanduiding van nominale waarde.
Verzaking voorkeurrecht
Voornoemde enige aandeelhouder verklaart voldoende en tijdig in kennis gesteld geweest te zijn van
de mogelijkheid van intekening op de kapitaalsverhoging krachtens het wettelijk toegekende
voorkeurrecht, alsook omtrent de mogelijkheid tot verhandeling van dit voorkeurrecht. De
voornoemde enige aandeelhouder verklaart hierbij gebruik te maken van dit wettelijk voorkeurrecht.
Onderschrijving - Volstorting
Op de kapitaalverhoging wordt volledig ingeschreven in geld door de naamloze vennootschap
"TITECA ACCOUNTANCY”, voornoemd, door inbreng in geld ten belope van tweeënveertigduizend
negenhonderdvijftig euro (€ 42.950,00), volledig volstort.
Bewijs van deponering
De verschijner verklaart en erkent dat tot gehele volstorting van de kapitaalverhoging in geld een
globaal bedrag van tweeënveertigduizend negenhonderdvijftig euro (€ 42.950,00) werd gestort, (...)
Ondergetekende notaris verklaart dat voornoemd bankattest aan hem werd overhandigd waaruit
blijkt dat het bedrag van tweeënveertigduizend negenhonderdvijftig euro (€ 42.950,00) bij
overschrijving gedeponeerd werd op de voornoemde bijzondere rekening.
Ondergetekende notaris bevestigt dus de deponering van het gestorte kapitaal ten bedrage van
tweeënveertigduizend negenhonderdvijftig euro (€ 42.950,00).
Vaststelling verwezenlijking kapitaalverhoging
De vergadering stelt vast dat de voorgaande kapitaalverhoging effectief verwezenlijkt is zodat het
kapitaal van de vennootschap thans eenenzestigduizend vijfhonderd euro (€ 61.500,00) bedraagt,
vertegenwoordigd door honderd (100) aandelen van het kapitaal zonder aanduiding van nominale
waarde die ieder een gelijk deel in het kapitaal vertegenwoordigen.
ZESDE BESLUIT – Ontslag van en kwijting aan de statutair bestuurder
Wegens de omzett-ing van de vennootschap in een naamloze vennootschap wordt met ingang van
heden het mandaat van de huidige statutair bestuurder beëindigd, met name: Mevrouw VAN HYFTE
Caroline, voornoemd.
De vergadering verleent deze bestuurder algehele kwijting voor de uitoefening van haar mandaat.
ZEVENDE BESLUIT – Vaststelling van de statuten ten gevolge van de omzetting in een     naamloze
vennootschap en ten gevolge van de genomen besluiten hiervoor
Na elk artikel afzonderlijk te hebben goedge-keurd, stelt de vergadering de statuten van de
omgezette vennootschap vast als volgt:
Titel I: Rechtsvorm – Naam – Zetel – Voorwerp – Duur
Artikel 1: Rechtsvorm en naam
De vennootschap is opgericht onder de vorm van een naamloze vennootschap. Zij is een
vennootschap ingeschreven bij het Instituut van Belastingadviseurs en Accountants (met de
hoedanigheid van erkend rechtspersoon).
Zij draagt de naam “Titeca Accountancy Mariakerke”.
Artikel 2: Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
Hij kan worden overgebracht naar om het even welke plaats in het tweetalig gebied Brussel
Hoofdstad of in het Nederlands taalgebied, door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan, die
alle machten heeft teneinde op authentieke wijze de eventuele statutenwijziging die eruit voortvloeit,
te doen vaststellen, zonder dat dit aanleiding mag geven tot een wijziging van de taal van de
statuten.
De vennootschap mag ook, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, ateliers, opslagplaatsen en bijhuizen oprichten of opheffen wanneer en waar zij het
nodig acht, zowel in België als in het buitenland.
Artikel 3: Voorwerp van de vennootschap
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een gecertificeerd accountant en
gecertificeerd belastingadviseur, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie zij zich mag
associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het
Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar
zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de
reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals:
-de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van beroepsbeoefenaar;
-het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden;
-het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
-het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
-uitoefenen van activiteiten van syndicus;
-vereffenaar van andere vennootschappen;
-het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut (ITAA).
De vennootschap heeft tot voorwerp, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden
van gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur, in België en in het buitenland,
zowel in eigen naam en voor eigen rekening als in naam en voor rekening van een derde, zowel
alleen als in samenwerking met derden:
-adviesverlening;
-het verlenen van startersadvies en het aanbieden van ondersteuning aan startende ondernemingen;
-het aanbieden van juridische ondersteuning en het verlenen van juridisch advies;
-het begeleiden van familiale ondernemingen;
-de structurering van groeibedrijven.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met andere, rechtstreeks
of onrechtstreeks en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of financiële
handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar voorwerp of die
van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp rechtstreeks of
onrechtstreeks te bevorderen.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van aan cliënten, leningen toestaan,
en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk,
         reglementair en normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben, het ontwikkelen,
         ontwerpen, kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk
intellectueel recht, zoals – doch niet beperkt tot – merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten,
know-how, expertise of enig ander immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering
van haar voorwerp.
De vennootschap heeft tot bijkomend sociaal voorwerp de socio-professionele inschakeling van
bijzonder moeilijk te plaatsen werklozen en andere kwetsbare groepen in de samenleving door het
aanbieden van duurzame tewerkstelling.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
Artikel 4: Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
De vennootschap kan ontbonden worden bij besluit van de algemene vergadering die beraadslaagt
zoals inzake statutenwijziging.
Titel II: Kapitaal
Artikel 5: Kapitaal van de vennootschap
Het kapitaal bedraagt EENENZESTIGDUIZEND VIJFHONDERD EURO (€ 61.500,00).
Het wordt vertegenwoordigd door honderd (100)  aandelen met stemrecht, zonder aanduiding van de
nominale waarde, genummerd van één (1) tot en met honderd (100) met een fractiewaarde van één
honderdste van het maatschappelijk kapitaal en die volledig werden volstort.
Alle aandelen hebben dezelfde rechten.
(...)
Titel IV: Bestuur en vertegenwoordiging
Artikel 13: Samenstelling van de raad van bestuur
De vennootschap wordt bestuurd door een raad van bestuur, samengesteld uit tenminste 3 leden,
natuurlijke of rechtspersonen, al dan niet aandeelhouders, benoemd voor ten hoogste zes jaar door
de algemene vergadering van aandeelhouders met een meerderheid van vier vijfden van de
stemmen en wiens mandaat te allen tijde kan worden herroepen door de algemene vergadering met
eenzelfde meerderheid.
Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit
gecertificeerde accountants, gecertificeerde belastingadviseurs, accountants, fiscaal accountants
en/of personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van
de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België. Indien geen
enkele hoedanigheid van de leden-beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in het
bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de voorzitter van het bestuursorgaan opgenomen in het
register.
Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Uittredende bestuurders zijn herbenoembaar.
Het mandaat van de uittredende bestuurders die niet herbenoemd zijn, houdt onmiddellijk op na de
algemene vergadering die heeft beraadslaagd over de herverkiezing.
Een bestuurder is verplicht na zijn ontslag verder zijn opdracht te vervullen totdat in zijn vervanging is
voorzien binnen een redelijke termijn.
(...)
Artikel 17: Bevoegdheden van de raad van bestuur
17.1. De raad van bestuur heeft de residuaire bevoegdheid en is dus bekleed met de meest
uitgebreide macht om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn voor de verwezenlijking
van het doel van de vennootschap, met uitzondering van die handelingen die de wet voorbehoudt
aan de algemene vergadering.
17.2. Bestuurders die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant niet hebben, mogen geen enkele handeling
stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd
accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant respectievelijk fiscaal accountant in het
gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn opdrachten als gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant dan wel fiscaal accountant namens de vennootschap.
De bestuurders die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur,
accountant of fiscaal accountant niet hebben, mogen noch de titel van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant voeren noch enige activiteit
namens en voor rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in
het openbaar register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
17.3. Bij een opdracht dewelke de cliënt aan een beroepsbeoefenaar/rechtspersoon heeft gegeven,
dient deze rechtspersoon onder zijn vennoten, zaakvoerders of bestuurders een vertegenwoordiger
natuurlijke persoon aan te duiden die de hoedanigheid heeft om deze opdracht uit te voeren. Deze
vertegenwoordiger staat in voor de uitvoering van de opdracht in naam en voor rekening van de
rechtspersoon. Voor deze vertegenwoordiger gelden dezelfde voorwaarden en is aan dezelfde
deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam en voor
eigen rekening zou vervullen. De betrokken vennootschap kan haar vertegenwoordiger enkel
ontslaan als zij tegelijkertijd een opvolger aanduidt.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut.
Artikel 18: Dagelijks bestuur
18.1. De raad van bestuur kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de
vennootschap wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel
dragen van directeur.
18.2. De raad van bestuur bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden. De raad van bestuur
stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de directeur. Hij kan hen op elk ogenblik
ontslaan.
18.3. De directeurs kunnen in het kader van het dagelijks bestuur bijzondere volmachten verlenen
aan iedere lasthebber.
18.4. De directeurs die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant niet hebben, mogen geen enkele handeling
stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd
accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant respectievelijk fiscaal accountant in het
gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn opdrachten van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant dan wel fiscaal accountant namens de vennootschap.
De directeurs die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur,
accountant of fiscaal accountant niet hebben, mogen noch de titel van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant voeren noch enige activiteit
namens en voor rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in
het openbaar register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
Artikel 19: Vertegenwoordiging van de vennootschap
19.1. De vennootschap wordt ten overstaan van derden, voor het gerecht en in de akten, met
inbegrip van deze waarvoor de tussenkomst van een openbaar ambtenaar of een notaris vereist is,
geldig vertegenwoordigd door twee bestuurders gezamenlijk handelend.
19.2. Binnen het dagelijks bestuur, is de vennootschap tevens geldig vertegenwoordigd door een
directeur.
19.3. De vennootschap is bovendien geldig verbonden door bijzondere gevolmachtigden binnen het
kader van hun mandaat.
(...)
Titel VI: Algemene vergadering
Artikel 22: Organisatie en bijeenroeping
De gewone algemene vergadering wordt jaarlijks gehouden op de vierde vrijdag van de maand mei
om negentien uur. Indien die dag een wettelijke feestdag is, heeft de vergadering plaats op de
eerstvolgende werkdag, op hetzelfde uur.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag van de aandeelhouders die minstens één tiende van het kapitaal vertegenwoordigen. In dit
laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten aangeven. Het
bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene vergadering bijeenroepen
binnen drie weken na de aanvraag.
De gewone, bijzondere en buitengewone algemene vergaderingen worden gehouden in de zetel van
de vennootschap of op elke andere plaats vermeld in de oproeping.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda.
Ze worden tenminste vijftien dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan
de aandeelhouders, aan de bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van
converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de
vennootschap uitgegeven certificaten op naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor
wie de vennootschap niet over een e-mail adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone
post, op dezelfde dag als de verzending van de elektronische oproepingen.
Eenieder kan verzaken aan de oproeping, binnen de beperkingen opgelegd door de wet, en zal in
ieder geval geacht worden regelmatig te zijn opgeroepen indien hij aanwezig of vertegenwoordigd is
op de vergadering.
(...)
Titel VII: Boekjaar – Jaarrekening – Bestemming van de winst
Artikel 29: Boekjaar – Jaarrekening
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op 1 januari en eindigt op 31 december van elk jaar.
Artikel 30: Bestemming van de winst
De jaarlijkse nettowinst wordt bepaald overeenkomstig de wettelijke bepalingen.
Van die winst wordt ten minste vijf procent ingehouden voor de vorming van de wettelijke reserve.
Deze verplichting houdt op wanneer het reservefonds één tiende van het kapitaal van de
vennootschap bereikt. De verplichting herleeft indien de wettelijke reserve wordt aangesproken, tot
het reservefonds opnieuw één tiende van het kapitaal van de vennootschap heeft bereikt.
De aanwending van het saldo der winsten wordt geregeld door de jaarvergadering bij gewone
meerderheid van stemmen, op voorstel van de raad van bestuur.
Artikel 31: Uitkering van dividenden en interimdividenden
De uitkering van dividenden geschiedt op het tijdstip en op de plaatsen die de raad van bestuur
aanduidt.
Aan de raad van bestuur wordt de bevoegdheid verleend om, op eigen verantwoordelijkheid en
overeenkomstig de wettelijke bepalingen, de uitkering van voorschotten op dividenden te beslissen.
Titel VIII: Ontbinding – Vereffening
Artikel 32: Benoeming van de vereffenaars
Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik ook, wordt de vereffening
verzorgd door één of meer vereffenaars, die worden benoemd door de algemene vergadering.
Indien er meerdere vereffenaars worden benoemd, besluit de algemene vergadering of zij alleen,
gezamenlijk, dan wel als college de vennootschap vertegenwoordigen.
De algemene vergadering bepaalt de vergoeding van de vereffenaars.
Bij gebrek aan benoeming door de algemene vergadering geschiedt de vereffening door het
bestuursorgaan dat op dat ogenblik in functie is en die in voorkomend geval handelt in de
hoedanigheid van college van vereffenaars.
Artikel 33: Bevoegdheden van de vereffenaars
De vereffenaars zijn bevoegd tot alle verrichtingen vermeld in de wet tenzij de algemene vergadering
anders besluit, bij gewone meerderheid van stemmen.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst van een beroepsbeoefenaar
vereisen, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van de beroepsbeoefenaar, zal (zullen)
de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de
vereiste hoedanigheid heeft.
Artikel 34: Wijze van vereffening
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van vereffening of na consignatie van de nodige
gelden om die te voldoen, verdelen de vereffenaars het netto-actief, in geld of in effecten, onder de
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten.
De goederen die nog in natura aanwezig zijn, worden op dezelfde wijze verdeeld.
Indien niet op alle aandelen in dezelfde mate is gestort, moeten de vereffenaars, alvorens over te
gaan tot de verdeling, het evenwicht herstellen door alle aandelen op volstrekte voet van gelijkheid te
stellen, hetzij door bijkomende stortingen te vragen ten laste van de aandelen waarop niet voldoende
werd gestort, hetzij door voorafgaande terugbetalingen, in geld of effecten, ten bate van de in een
hogere verhouding volgestorte aandelen.
(...)
ACHTSTE BESLUIT – Benoeming niet-statutaire bestuurders
De vergadering gaat over tot benoeming als niet-statutaire bestuurders, voor een periode van zes
jaar, een aanvang nemende op heden:
1/ de besloten vennootschap “A@Lina”, vennootschap met zetel te 9900 Eeklo, Sint-Laureinseweg
31, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Gent met ondernemingsnummer
0802.697.071, vast vertegenwoordigd door mevrouw VAN HYFTE Caroline Diane Renée,
voornoemd
2/ de besloten vennootschap “BConsulting”, vennootschap met zetel te 8020 Oostkamp,
Erkegemstraat 32, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Brugge met
ondernemingsnummer 0782.279.759, vast vertegenwoordigd door de heer CORNELIS Bram
Romain, wonende te 9800 Deinze, Witte-Kaproenenstraat 37.
3/ de besloten vennootschap “TIEMAC”, vennootschap met zetel te 8800 Roeselare, Heirweg 198
bus C/2, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Kortrijk met
ondernemingsnummer 0883.542.415, vast vertegenwoordigd door de heer TITECA Emmanuel Henri,
wonende te 8810 Lichtervelde, Vliekaertstraat 3.
Hier allen bij volmacht vertegenwoordigd door mevrouw Barbara SERGEANT, voornoemd, en die in
hun naam aanvaardt.
Deze mandaten zijn kosteloos, tenzij anders beslist door de algemene vergadering.
NEGENDE BESLUIT - Adres van de zetel
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te 9030 Gent
(Mariakerke), Brugsevaart 24.
TIENDE besluit – Opdracht aan de bestuurder tot uitvoering van de genomen beslissingen en aan de
notaris tot coördinatie van de statuten - volmacht.
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de bestuurders tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de ondernemingsrechtbank van de gecoördineerde
tekst der statuten.
De algemene vergadering stelt iedere medewerker van Titeca Accountancy nv, voornoemd,  aan als
bijzonder gevolmachtigde, met de mogelijkheid tot indeplaats stelling, aan wie de macht verleend
wordt om alle formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of stopzetting bij het ondernemingsloket en
de Kruispuntbank van Ondernemingen, alsmede bij de administratie voor de Belasting over de
Toegevoegde Waarde te vervullen en te dien einde ook alle stukken en akten te tekenen, inclusief
alle benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties, de
ondernemingsrechtbank, het UBO-register en e-stox.
De algemene vergadering besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen in overeenstemming met het vorige
besluit en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
II. RAAD VAN BESTUUR
Nadat de raad van bestuur, bestaande uit de drie hogergenoemde benoemde en aanvaarde
bestuurders is samengesteld, heeft deze, gevolmachtigd als voormeld door mevrouw Barbara
SERGEANT, verklaard zich te verenigen met het oog op de aanstelling van de dagelijks bestuurders.
Bij eenparigheid van stemmen beslist de raad te benoemen tot dagelijks bestuurders:
1/ de besloten vennootschap “A@Lina”, vennootschap met zetel te 9900 Eeklo, Sint-Laureinseweg
31, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Gent met ondernemingsnummer
0802.697.071, vast vertegenwoordigd door mevrouw VAN HYFTE Caroline Diane Renée,
voornoemd
2/ de besloten vennootschap “BConsulting”, vennootschap met zetel te 8020 Oostkamp,
Erkegemstraat 32, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Brugge met
ondernemingsnummer 0782.279.759, vast vertegenwoordigd door de heer CORNELIS Bram
Romain, wonende te 9800 Deinze, Witte-Kaproenenstraat 37.
3/ de besloten vennootschap “TIEMAC”, vennootschap met zetel te 8800 Roeselare, Heirweg 198
bus C/2, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Kortrijk met
ondernemingsnummer 0883.542.415, vast vertegenwoordigd door de heer TITECA Emmanuel Henri,
wonende te 8810 Lichtervelde, Vliekaertstraat 3.
4/ de besloten vennootschap “FABIAN MISSINE”, vennootschap met zetel te 8800 Roeselare,
Rumbeeksesteenweg 287, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Kortrijk met
ondernemingsnummer 0502.594.711, hier vast vertegenwoordigd door de heer MISSINE Fabian
Jeroen Ludo, wonende te 8800 Roeselare, Rumbeeksesteenweg
hierna directeurs genoemd, hier vertegenwoordigd door mevrouw Barbara SERGEANT, voornoemd,
en die aanvaarden.
Deze mandaten zijn kosteloos, tenzij anders beslist door de algemene vergadering.
 
VOOR GELIJKLUIDEND ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  Afschrift van het procesverbaal van 13 juli 2023
    •  Gecoördineerde statuten
    •  Verslag bestuursorgaan
    •  Verslag bedrijfsrevisor
 
Notaris Peter Verstraete