Ondernemingsnr : 0476.812.309
Naam
(voluit) : CAPA
(verkort) : *
Rechtsvorm : Besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 2610 Wilrijk, Wilgenlaan 18
Onderwerp akte : ONTBINDING EN VEREFFENING IN ÉÉN AKTE
Uit een proces-verbaal opgemaakt door Meester Johan BUSSCHAERT, notaris te Overijse,
op eenentwintig januari tweeduizend vijfentwintig om zestien uur, ter registratie aangeboden,
houdende de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap "CAPA",
blijkt dat de algemene vergadering onder meer de volgende besluiten heeft genomen:
EERSTE BESLISSING
- De vergadering ontslaat de voorzitter ervan het bijzonder verslag van het
bestuursorgaan opgesteld op 20 januari 2025 voor te lezen, waarin het voorstel van
ontbinding en invereffeningstelling van de vennootschap wordt verantwoord en waarbij
een staat van activa en passiva van de vennootschap werd gevoegd die werd
afgesloten per 31 december 2024, dewelke letterlijk werd opgenomen in het hierna
vermelde verslag van de bedrijfsrevisor.
- De vergadering ontslaat de voorzitter er tevens van het verslag voor te lezen
opgesteld op 14 januari 2025 door Luc Beckers Bedrijfsrevisor (IBR-A01312) te Sint-
Truiden, vertegenwoordigd door Luc Beckers, over de gezegde staat van activa en
passiva van de vennootschap.
De aandeelhouder erkent een kopie van deze verslagen te hebben ontvangen en er
kennis van te hebben genomen.
Het besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor luidt als volgt, hierna letterlijk
weergegeven:
"Overeenkomstig onze opdracht, dewelke hieronder beschreven zal worden en die
werd bevestigd door onze opdrachtbrief van 03 januari 2025 (bijlage 2), brengen wij u
verslag uit over de controle van de financiële overzichten van dit boekjaar afgesloten op
31 december 2024 in discontinuïteit.
Onze opdracht als bedrijfsrevisor in het kader van de procedure tot ontbinding voorzien
door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen in artikels 2:71 en 2:80 , is na
te gaan of het financiële overzicht van de vennootschap in discontinuïteit, dat niet ouder
is dan drie maanden bij het verlijden van de notariële akte, aan de vennoten een
getrouw beeld geeft van de toestand van de vennootschap. De beoogde gebruikers zijn
de leden van het bestuursorgaan, alsook de leden van de algemene vergadering die
zich zullen uitspreken over de ontbinding en vereffening van de vennootschap in één
akte.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de financiële overzichten van de BV "CAPA "
over het boekjaar afgesloten op 31 december 2024 in discontinuïteit, met een
balanstotaal van € 23.228,69 en waarvan de resultatenrekening afsluit met een verlies
van het boekjaar van € 1.352,20. Het netto-actief van de vennootschap bedraagt €
23.228,69.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van financiële overzichten die
een getrouw beeld geven in overeenstemming met de in België van toepassing zijnde
boekhoudkundige wetgeving, alsook voor het implementeren van de interne beheersing
die het bestuursorgaan noodzakelijk acht voor het opstellen van financiële overzichten
die geen afwijking van materieel belang bevatten.
Overeenkomstig onze opdrachtbrief, is het onze verantwoordelijkheid een oordeel over
deze financiële overzichten tot uitdrukking te brengen op basis van onze controle. Wij
hebben onze controle volgens de norm met betrekking tot de contractuele controle van
KMO's en kleine (i)vzw's en stichtingen en de gedeelde wettelijk voorbehouden
opdrachten bij KMO's en kleine (i)vzw's en stichtingen uitgevoerd. Deze norm vereist
dat wij de controle plannen en uitvoeren teneinde ervoor te zorgen dat de financiële
overzichten geen afwijkingen van materieel belang bevatten. Wij hebben alle
deontologische vereisten die relevant zijn voor de contractuele controle van de
financiële overzichten in België nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de
onafhankelijkheid zoals voorzien door voormelde norm.
Onze controle omvat werkzaamheden zoals voorzien in de norm met betrekking tot de
contractuele controle van KMO's en kleine (i)vzw's en stichtingen en de gedeelde
wettelijk voorbehouden opdrachten bij KMO's en kleine (i)vzw's en stichtingen ter
verkrijging van controle-informatie over de in de financiële overzichten opgenomen
bedragen en toelichtingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de
professionele beoordeling door de accountant / bedrijfsrevisor, met inbegrip van een
beperkte inschatting van de risico's van een afwijking van materieel belang in de
financiële overzichten. We hebben controlewerkzaamheden opgezet die in de gegeven
omstandigheden geschikt zijn, maar die niet gericht zijn op het geven van een oordeel
over de effectiviteit van de interne beheersing van de BV "CAPA". Wij zijn van mening
dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om daarop ons
oordeel te baseren.
Uit de controlewerkzaamheden die uitgevoerd werden overeenkomstig de professionele
normen van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren en de KMO-norm, blijkt dat de
financiële overzichten per 31 december 2024 in discontinuïteit, dat de financiële
toestand van de BV "CAPA" per 31 december 2024, alsook van diens resultaten over
het boekjaar dat op die datum is afgesloten, in overeenstemming is met de in België
van toepassing zijnde boekhoudkundige wetgeving, onder voorbehoud van de
marktconformiteit van de verkopen, onder voorbehoud van eventuele latente
verplichtingen. We dienen te melden dat de jaarrekeningen over de voorbije jaren niet
tijdig werden neergelegd en de statuten van de vennootschap niet werden aangepast
aan het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Wij hebben het bestuursorgaan en de aandeelhouders gewezen op de verplichtingen-
aansprakelijkheid van de aannemer. Zij hebben ons bevestigd dat ze kennis hebben
van deze aansprakelijkheid, maar dat de vigerende wet- en regelgeving m.b.t.
aannemers niet van toepassing is op de dienstverlening van de BV "CAPA ", die
beperkt is gebleven tot adviesverlening. Zij hebben ons bevestigd dat er derhalve ook
geen reden is om een schuld te boeken of een voorziening aan te leggen terzake.
Er dient melding gemaakt te worden van het feit dat de statuten van de vennootschap
niet tijdig werden aangepast aan het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen
en de jaarrekeningen afgesloten per 31 december 2021 tot 31 december 2023 niet
werden neergelegd.
Op grond van de informatie die ons door het bestuursorgaan werd overgemaakt en als
gevolg van de controles die wij hebben uitgevoerd in toepassing van de voornoemde
normen voor de beroepsuitoefening, hebben wij vastgesteld dat alle schulden ten
aanzien van vennoten of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van
activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, zijn terugbetaald of de nodige
gelden om die te voldoen werden geconsigneerd of dat de schulden aan vennoten of
aandeelhouders, of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa
en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, schriftelijk hebben bevestigd in te
stemmen met de toepassing van artikel 2:80 waardoor hun vordering niet diende
terugbetaald of geconsigneerd te worden op het ogenblik van de beslissing tot
ontbinding en vereffening van de Vennootschap.
Dit verslag van de bedrijfsrevisor werd opgesteld conform artikel 2:71 en 2:80 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen in het kader van de voorgenomen
ontbinding van de BV "CAPA ", vennootschap naar Belgisch recht, en mag niet voor
andere doeleinden aangewend worden."
Beide voormelde verslagen blijven aan onderhavig proces-verbaal gehecht.
Ondergetekende notaris attesteert het bestaan en de externe geldigheid van de akten
en formaliteiten die krachtens artikel 2:71, §2 van het Wetboek Vennootschappen en
Verenigingen door de vennootschap dienen te worden vervuld.
TWEEDE BESLISSING
De vergadering keurt de staat van activa en passiva opgemaakt op 31 december 2024,
dewelke letterlijk werd opgenomen in het voormelde verslag van de bedrijfsrevisor,
goed en beslist dat de vennootschap met onmiddellijke ingang wordt ontbonden en in
vereffening gesteld.
Het mandaat van de bestuurder komt hierdoor ten einde, er wordt hem kwijting
gegeven voor het gevoerde bestuur.
DERDE BESLISSING
De vergadering beslist geen vereffenaar te benoemen en verklaart dat de
voorwaarden die daartoe door artikel 2:80 van het Wetboek Vennootschappen en
Verenigingen opgelegd worden, vervuld zijn.
[ ... ]
VIERDE BESLISSING
De vergadering verklaart dat alle schulden ten aanzien van vennoten of
aandeelhouders, of derden, voor zover de staat van activa en passiva afgesloten per
31 december 2024 enige door de vennootschap te dragen schulden ten aanzien van
vennoten of aandeelhouders, of derden vermeldt, inmiddels volledig betaald dan wel
overgedragen zijn, of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
De aandeelhouders bevestigen dat de vennootschap voor het overige geen schulden
ten aanzien van hen of derden meer bezit en dat het hele vermogen van de
vennootschap vereffend is en toegekend wordt aan de enige aandeelhouder.
De vergadering beslist dat voor zover er op heden nog onbekende financiële
tegoeden aan de vennootschap zouden toekomen, deze gestort kunnen worden op
volgende financiële rekening: BE18 3200 0571 2865 op naam van de heer VAN
KESTEREN Thierry, voornoemd.
De aandeelhouder verklaart dat voor zover de vennootschap op heden nog
onbekende schulden zou hebben, hij zal instaan voor de betaling ervan, ongeacht het
bedrag van dergelijke eventuele schulden.
Bijgevolg stelt de voorzitter voor de vereffening te sluiten.
VIJFDE BESLISSING
Na grondig onderzoek van de voormelde verslagen en hun bijlagen, bevestigt de
vergadering nogmaals dat alle voorwaarden die door het Wetboek Vennootschap en
Verenigingen opgelegd zijn om de vereffening dadelijk te kunnen sluiten, vervuld zijn.
De vergadering beslist bijgevolg de vereffening te sluiten en stelt vast dat de besloten
vennootschap "CAPA" definitief heeft opgehouden te bestaan.
De vergadering beslist dat alle boeken en bescheiden van de vennootschap
gedurende de wettelijk voorgeschreven termijn van ten minste vijf jaar zullen worden
bewaard te 2650 Edegem, Te Nijverdoncklaan 66/0001.
ZESDE BESLISSING
De algemene vergadering beslist volmacht te geven aan Amiston BV, met zetel te
3090 Overijse, Frans Verbeekstraat 33, vertegenwoordigd door Christophe Van
Zande, fiscaal accountant, met de mogelijkheid tot in de plaats stelling, aan wie de
macht verleend wordt om alle formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of stopzetting
bij het ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede bij de
administratie voor de Belasting over de Toegevoegde Waarde te vervullen en te dien
einde ook alle stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten en
formulieren jegens de bevoegde instanties en de ondernemingsrechtbank.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL.
(getekend) Johan BUSSCHAERT, notaris
Tegelijk neergelegd:
- uitgifte akte
- verslag bedrijfsrevisor en bestuursorgaan