Ondernemingsnr 0432.265.553
Naam
(voluit):
IMMO KAPEL
(verkort):
Rechtsvorm: naamloze vennootschap
Jef Mennekenslaan 10	Volledig adres v.d. zetel:
8300 Knokke-Heist
Onderwerp akte : ONTBINDING VAN DE VENNOOTSCHAP EN AFSLUITING VAN DE
VEREFFENING IN TOEPASSING VAN ARTIKEL 2:80 VAN HET WETBOEK
VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN
Uit het verslagschrift van buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "IMMO KAPEL",;
met zetel te 8300 Knokke-Heist, Jef Mennekenslaan 10, rechtspersonenregister Gent afdeling Brugge
0432.265.553, afgesloten voor notaris Sebastiaan-Willem VERBERT te Antwerpen op 29 december 2022, blijkt
dat volgende beslissingen genomen werden :
Toelichting bij het voorstel tot ontbinding in het verslag van het bestuursorgaan met aangehechte staat van activa:
en passiva afgesloten volgens boekhoudkundige toestand van 7 november 2022 van de vennootschap, en
kennisneming van het controleverslag van de bedrijfsrevisor in uitvoering van artikel 2:71 §2 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen, met aansluitend de beslissing tot vervroegde ontbinding van de:
vennootschap in toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Het besluit van het controleverslag luidt als volgt:
Overeenkomstig artikel 2:71, en artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uit gericht aan de buitengewone
algemene vergadering van de vennootschap NV Immo Kapel over de daarbij gevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap per 7 november 2022. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde
:beslissing tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 22 november 2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de NV Immo Kapel om deze
opdracht uit te voeren.
Onze verslaggeving betreft een controle aangaande het getrouwe beeld van de staat van activa en passiva per
7 november 2022 bij de NV Immo Kapel.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op 7
november 2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met
het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
;voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 14 december 2022 om de
vennootschap te ontbinden en te vereffenen op 29 december 2022, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor
het opstellen van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva per 7 november 2022 op te nemen en :
om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van!
het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te voldoen
aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa
en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
voor de financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate van
zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze
controle uitgevoerd overeenkomstig de normen geformuleerd door het Instituut van de Bedrijfsrevisoren
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige gelden
werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van
derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva per 7 november 2022.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva per 7 november 2022 van de vennootschap NV Immo Kapel, die werd opgesteld volgens het in België
van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 7 november 2022 met een
balanstotaal van 905.745,70 Euro en een netto actief van 890.571,36 Euro een getrouw beeld van de toestand
van de vennootschap NV Immo Kapel, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Normen geformuleerd door het Instituut van de
Bedrijfsreviosren. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
"Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor". Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten
die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestiging aan de buitengewone algemene vergadering per 29 december 2022
Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij op datum van ons verslag,
dat wij van alle schuldeisers waarvan hun respectievelijke vorderingen op de vennootschap als
schulden zijn vermeld in de staat van activa en passiva per 7 november 2022, in toepassing van artikel
2:80 eerste lid, 2° WVV, hun schriftelijk akkoord met de vereffening en ontbinding van de vennootschap
hebben ontvangen.
Overige aangelegenheden
Gezien de sluiting van vereffening gepaard gaat met een hoger eigen vermogen dan de volgestorte
onbeschikbare inbreng, is er principieel een liquidatiebonusbelasting te betalen. Er zijn evenwel voldoende
liquidatiereserves aangelegd in het verleden, waardoor deze principiële heffing niet meer van toepassing wordt.
Wij mochten niet alle stukken 15 dagen voor de Buitengewone Algemene Vergadering ontvangen. Hierdoor
waren wij in de onmogelijkheid om tijdig te rapporteren aan deze vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel
geen invloed gehad op onze conclusies.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Dit verslag omvat 19 pagina's en is te goeder trouw opgesteld.
Opgesteld te Berchem (Antwerpen) op 24 december 2022
C. Rombaut Bedrijfsrevisoren BV
Vertegenwoordigd door
De heer C. ROMBAUT
Bedrijfsrevisor".
Goedkeuring van de jaarrekening, van 1 januari 2022 tot op heden.
De bestuurders keuren cijfers van de jaarrekening, opgesteld over een periode van 1 januari 2022 tot op heden,
goed.
Ontslag en kwijting aan de leden van het bestuursorgaan.
Tengevolge van de ontbinding neemt de algemene vergadering ten slotte kennis van het ontslag van de leden
van het bestuursorgaan, te weten:
Mevrouw CORTHALS Diane Irma Guillaume Céline, wonende te 8300 Knokke-Heist, Jef Mennekenslaan 10
bus 0022, wat ook het einde van haar mandaat als gedelegeerd bestuurder inhoudt,
Mevrouw GALEYN Annick Lydia Marcella, wonende te 1980 Zemst, Humbeeksebaan 201,
Mevrouw GALEYN Saskia Ernestine Marcella, wonende te 2900 Schoten, Wouwersdreef 57,	-
aan wie zij kwijting verleent.
Terugname van de activa door de aandeelhouders.
Afsluiting van de vereffening.
De vergadering stelt vervolgens vast dat de afrekening van de vereffening van de vennootschap afgesloten is
en dat bijgevolg de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan.
De vergadering stelt eveneens vast dat het gehele actieve vermogen van de vennootschap, is overgegaan op
de aandeelhouders, die dit aanvaarden, in verhouding tot hun aandelenbezit en dat er geen schulden meer zijn
in de vennootschap, zoals tevens blijkt uit voormelde staat van activa en passiva per 7 november 2022 en het
voormeld controleverslag, waaruit blijkt dat de schulden aan aandeelhouders, vennoten of derden welke
schuldvordering zijn opgenomen in de voormelde staat van activa en passiva, werden terugbetaald en/of de
schuldeisers schriftelijk hebben bevestigd in te stemmen met de ontbinding en afsluiting van de vereffening in
één akte.
In geval de vennootschap nog ongekende activa verwerft na heden zullen deze worden toebedeeld aan
voornoemde mevrouw Diane Corthals, die ze desgevallend onder de andere aandeelhouders zal verdelen.
De comparanten werden er door ondergetekende notaris op gewezen dat, indien er toch nog passiva ten laste
worden gelegd van de vennootschap, zij deze passiva ten laste zullen moeten nemen, in zoverre zij hiertoe
wettelijk gehouden zijn.
Aangaande de boeken en bescheiden van de vennootschap, beslist de vergadering verder dat deze zullen
worden neergelegd en bewaard gedurende ten minste vijf jaar te rekenen vanaf de publicatie van de afsluiting
van de vereffening, te 8300 Knokke-Heist, Jef Mennekenslaan 10.
BIJZONDERE VOLMACHT
I. De vergadering verklaart aan mevrouw Diane Corthals, voornoemd, met mogelijkheid tot in de plaatsstelling,
alle volmachten te verlenen, met inbegrip van volmachten op de bankrekening(en) van de vennootschap, om (i)
alle handelingen te stellen die hij nodig of nuttig acht om de voormelde besluiten van de algemene vergadering
uit te voeren, met inbegrip van (zonder daartoe beperkt te zijn) de uitkering van het vereffeningssaldo aan de
aandeelhouders overeenkomstig voormelde besluiten en alle handelingen die hij nodig of nuttig acht om de
overdracht van de resterende activabestanddelen tegenwerpelijk te maken aan derden, en om alle
overeenkomsten of documenten te ondertekenen die hij nodig of nuttig acht in dit verband, en (il) alle aangiften
(onder meer de fiscale aangiften) en eventuele andere documenten en rekeningen voor te bereiden en in te
dienen bij de bevoegde overheidsinstanties, onder meer bij de fiscale administraties (iii) neerlegging van de
jaarrekening bij de Nationale Bank en daartoe alle nodige formaliteiten te vervullen en documenten te
ondertekenen.
II. Bijzondere volmacht met macht van in de plaatsstelling wordt verleend aan de vennootschap "Van den
Abbeele, Burgelman & Partners", te 2000 Antwerpen, Britselei 36, en haar/zijn gevolmachtigden, teneinde de
nodige formaliteiten te vervullen omtrent de wijziging en/of doorhaling van de inschrijving in de
ondernemingsloketten of andere administratieve diensten en alle documenten hiervoor te ondertekenen,
alsmede om eventueel wijziging en/of doorhaling van de inschrijving als B.T.W .- belastingplichtige te bekomen;
de jaarrekening neerleggen bij de Nationale Bank en daartoe alle nodige formaliteiten te vervullen en
documenten te ondertekenen.
VOOR ONTLEDEND UITREKSEL
De notaris, Sebastiaan-Willem VERBERT
Tegelijk hiermee neergelegd: afschrift van verslagschrift met volmacht, verslag van het bestuursorgaan voor
ontbinding met staat activa en passiva, controleverslag.