Ondernemingsnummer :
0463322676
Benaming :
(voluit) :
KRIS GEUDENS THUISVERPLEGING
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Maaldersstraat 138
2400 Mol
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jef Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 26 december 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Kris Geudens Thuisverpleging” onder meer volgende
beslissingen heeft genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
    •  De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Johan Van
Ermengem op 6 juni 2014 het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met
honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00) en met zeven euro negenennegentig cent
(€ 7,99).
    •  De algemene vergadering verklaart dat de kapitaalverhoging voor een bedrag van
honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00) plaatsvond in het kader van de uitkering
van een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de roerende
voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de vennootschap
- zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomsten Belasting.
    •  De algemene vergadering beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een
bedrag van honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00), teneinde het te brengen van
honderdeenendertigduizend honderd euro (€ 131 100,00) op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18
600,00) en zonder vernietiging van aandelen.
    •  De algemene vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het
werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
    •  De algemene vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
vennoten in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
    •  De algemene vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de
voormelde kapitaalvermindering van honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00)
daadwerkelijk werd verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00).
    •  Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de algemene vergadering artikel 6 a) en b) van de statuten te vervangen door de
volgende tekst:
a) Het geplaatste kapitaal van de vennootschap bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18
600,00).
b) Historiek kapitaal:
    •  Bij de oprichting op 29 april 1998 bedroeg het kapitaal zevenhonderdvijftigduizend Belgische
Frank (750 000,00 BEF).
    •  Bij een statutenwijziging op 6 juni 2014 werd het kapitaal geconverteeerd in euro en verhoogd
Luik B
met een bedrag van honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00) om het te brengen van
achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18 592.01) op
honderdeenendertigduizend tweeënnegentig euro één cent (€ 131 092,01) zonder uitgifte van
nieuwe aandelen. Deze verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig artikel 537 WIB.
    •  Vervolgens werd bij deze statutenwijziging op 6 juni 2014 beslist om bijkomend het kapitaal te
verhogen met zeven euro negenennegentig cent (€ 7,99), zodat het kapitaal verhoogd werd van
honderdeenendertigduizend tweeënnegentig euro één cent (€ 131 092,01) tot
honderdeenendertigduizend honderd euro (€ 131 100,00) zonder uitgifte van nieuwe aandelen. Deze
kapitaalverhoging werd verwezenlijkt door incorporatie van de beschikbare reserves.
    •  Bij een statutenwijziging op 26 december 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag
van honderdentwaalfduizend vijfhonderd euro (€ 112 500,00) om het terug te brengen op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00) zonder vernietiging van aandelen. Deze
vermindering werd aangerekend op het kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB.”
Toelichting van de instrumenterende notaris
    •  De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316/317 (BVBA) van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaal
vermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de
Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het
recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor
de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap
kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het
disconto. Aan de vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
    •  De vennoten verklaren voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door hun
accountant of fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde
gevallen fiscaal nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin
capitalisation – art 198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194
quater, verlaagd tarief vennootschapsbelasting - art 215….).
Tweede besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten.
De vennoten verlenen aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van de
statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Derde besluit: Volmacht.
De algemene vergadering en de zaakvoerder geven bij deze bijzondere volmacht aan AJK, BV orvv
BVBA, met zetel te 2400 Mol, Windmolenstraat 14, evenals aan haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle mogelijke administratieve
formaliteiten te vervullen die voorvloeien uit de op heden genomen besluiten.
 
Notaris Jef Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.