N° d'entreprise : 0474386418
Nom
(en entier) : UIR BELGIQUE 1
(en abrégé) :
Forme légale : Société anonyme
Adresse complète du siège Avenue Louise 65 bte 11
 : 1050 Ixelles
Objet de l'acte :
CAPITAL, ACTIONS, STATUTS (TRADUCTION, COORDINATION,
AUTRES MODIFICATIONS)
Extrait de l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société anonyme "UIR
BELGIQUE 1", ayant son siège social à B-1050 Bruxelles, avenue Louise 65 / bte 11 (Stephanie
Square Centre), immatriculée au registre des personnes morales sous le numéro d’entreprise TVA
BE 0474.386.418 / RPM Bruxelles (Constituée sous la dénomination sociale DIFA Belgique I suivant
acte dressé par le notaire James Dupont, à Bruxelles, le 22 mars 2001, dont les statuts ont été
publiés à l’annexe au Moniteur belge, sous le numéro 20010331-46), dressé par Maître Louis-
Philippe Marcelis, notaire associé de résidence à Bruxelles, le 27 janvier 2020, dont il résulte que les
décisions suivantes ont été prises :
Titre A.
Augmentation de capital par apport en nature.
1. Rapports préalables.
(on omet)
Les conclusions du rapport du commissaire de la Société relatif à l’apport en nature sont reprises
textuellement ci-après :
« CONCLUSIONS
Conformément à l'article 7:197 du Code des sociétés et des associations, nous présentons notre
rapport à l'assemblée générale extraordinaire dans le cadre de notre mission de réviseur
d'entreprises, pour laquelle nous avons été désignés par lettre de mission datée du 9 janvier 2020.
Opinion sans réserve
Nous avons procédé au contrôle de l’aperçu des actifs à apporter, comme repris dans le rapport
spécial de l’Organe d’administration et établi sur la base de la méthode d’évaluation retenue par les
parties (ci-après «Aperçu»).
L’apport consiste en des droits réels d’emphytéose, arrivant à échéance le 22 mars 2069, que la
société apporteuse détient sur les biens immeubles suivants:
i. un bien immeuble situé à B-1000 Bruxelles, Rue du Fossé aux Loups 47, cadastré ou l’ayant été
deuxième division, section B numéro 919/C, en ce y compris le complexe hôtelier qui a été construit
sur ce site et qui est connu sous le nom Radisson - SAS;
ii. la partie attenante de l’hôtel, comprenant
a. en propriété privative et exclusive: une partie dudit complexe hôtelier construite en surplomb sur la
parcelle jouxtant l'hôtel (une parcelle à rue Montagne aux Herbes Potagères, + 24/26, Section B
numéro 926/V; et une parcelle à rue Montagne aux Herbes Potagères, + 24/26, Section B numéro
926/W et
b. en copropriété et indivision forcée : six cent trente-cinq/millièmes (635/1.000èmes) dans les
parties communes du complexe immobilier, en ce compris les terrains prédécrits.
La rémunération conventionnelle de l’apport en nature consiste en 15.158 actions de la SA UIR
Belgique 1, sans mention de valeur nominale, attribuées à l’apporteur, la société Union Investment
Estate GmbH - Belgian Branch (BE 0862.498.363).
A notre avis:
i. La description de l’apport en nature répond aux conditions de précision et de clarté de la norme
Volet B
IRE.
ii. La méthode d’évaluation est justifiée du point de vue de l’économie d’entreprise. Toutefois, nous
ne sommes pas en mesure de confirmer la réalisation des hypothèses qui sont à la base des
méthodes de valorisation basées sur les flux futures. Ces flux peuvent être influencés par des
éléments futurs qui ne sont pas sous contrôle de la société.
iii. L’aperçu de l’apport en nature et pour un total de € 67.207.000,00, dans tous les éléments
significatifs, a été établi conformément à la valeur convenue entre les parties décrites ci-dessus.
iv. La méthode d’évaluation retenue par les parties conduit à une valeur d’apport qui correspond au
moins au nombre et au pair comptable des actions qui seront attribuées en contrepartie à la suite de
cette opération, de sorte que l’apport en nature, dans tous les éléments significatifs, n’a pas été
surévalué. Nous ne nous prononçons pas sur la valeur des actions qui seront attribuées en
contrepartie.
Fondement de notre opinion sans réserve
Nous avons effectué notre audit selon les normes belges relatives au contrôle des apports en nature.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans
la section « Responsabilités du réviseur d’entreprises relatives à l’audit de l’Aperçu » de notre
rapport. Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques qui s’appliquent à l’
audit de l’Aperçu en Belgique, en ce compris celles concernant l’indépendance.
Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés
pour fonder notre opinion.
Paragraphe d’observation - Méthode d’évaluation
Nous attirons l’attention sur l’Aperçu qui a été établi par l’Organe d’administration de la société afin
de satisfaire aux exigences du Code des sociétés et des associations. Il est par conséquent possible
que l’Aperçu ne convienne pas à un autre but.
La valorisation de l’apport est basée sur le postulat de la continuité de l’affectation des immeubles
visés à l’exploitation hôtelière actuelle dans les conditions connues et projetées. Il est par
conséquent possible que l’Aperçu ne convienne pas si les immeubles doivent être affectés à une
autre activité.
Autres points
Nous attirons spécifiquement l’attention sur le fait que notre mission d’audit ne consiste pas à se
prononcer sur le caractère légitime et équitable de l’opération («no fairness opinion»).
Comme les pièces et informations requises ne nous ont pas été remises au moins un mois avant
l'assemblée générale extraordinaire, nous n'avons pas été en mesure de transmettre le rapport à la
société 15 jours avant l'assemblée générale extraordinaire. Ce retard n'a toutefois exercé aucun
impact significatif sur notre contrôle.
Responsabilité de l’Organe d’administration relative à l’Aperçu
L'Organe d’administration est responsable de l’établissement de l’Aperçu. Conformément à l’article
133 du Code des sociétés et des associations, l’Organe d’administration est responsable de la
description et de l’évaluation des biens à apporter, ainsi que de la détermination de la rémunération
attribuée en contrepartie. L'Organe d’administration est également responsable de la mise en œuvre
du contrôle interne qu'il juge nécessaire pour l'établissement de cet Aperçu, l’évaluation et la
rémunération attribuée en contrepartie, afin qu’il ne contienne pas d’anomalies résultant d'une fraude
ou d'erreurs.
Lors de l’établissement de l’Aperçu, il incombe à l’Organe d’administration d’évaluer la capacité de la
société à poursuivre son exploitation, à fournir, le cas échéant, des informations relatives à la
continuité d’exploitation et à appliquer l’hypothèse de continuité d’exploitation.
Responsabilité du Réviseur d’Entreprises relative au contrôle de l’Aperçu
Notre responsabilité est d’émettre un rapport sur l’identification et la description des biens qui sont
apportés, de même que sur la méthode d’évaluation utilisée par l’organe d’administration, afin de
vérifier si les déterminations de valeur auxquelles conduisent ces modes d'évaluation correspondent
au moins au nombre et à la valeur nominale ou, à défaut de valeur nominale, au pair comptable et, le
cas échéant, à la prime d’émission des parts sociales à émettre en contrepartie de l’apport, pour que
l’apport en nature ne soit pas surévalué.
Nous ne nous prononçons cependant pas sur le caractère légitime et équitable de l’opération (« no
fairness opinion »).
Nos objectifs sont d’obtenir une assurance raisonnable concernant la question de savoir si l’Aperçu
est surévalué, dans tous les éléments significatifs, en conséquence d’une fraude ou d’erreurs, ainsi
que d’émettre un rapport contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau
élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes ISA
permettra de toujours détecter toute surévaluation significative existante. Les surévaluations peuvent
provenir d’une fraude ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est
raisonnable de s'attendre à ce que, prises ensemble ou individuellement, elles puissent influencer les
décisions économiques que les utilisateurs prennent en se fondant sur cet Aperçu.
Volet B
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément à la norme IRE spécifique de 2001 et tout au long de
celui-ci, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique. En outre :
 nous identifions et évaluons les risques que l’Aperçu comporte des anomalies significatives, que
celles-ci proviennent d’une fraude ou résultent d’erreurs, définissons et mettons en œuvre des
procédures d’audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments probants suffisants et
appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative
provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur,
car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses
déclarations ;
 nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère
raisonnable des estimations comptables faites par l’organe d’administration, de même que des
annexes fournies les concernant ;
 le cas échéant, nous concluons que l’application par l’Organe d’administration de l’hypothèse de
continuité lors de l’évaluation est appropriée ;
 nous concluons, selon les éléments probants recueillis, quant à l’existence d’une incertitude
significative liée à des événements ou à des conditions susceptibles de jeter un doute important sur l’
évaluation en application de l’hypothèse de continuité. Si nous concluons à l’existence d’une
incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les
annexes de l’Aperçu au sujet de cette incertitude ou, si ces annexes ne sont pas adéquates, de
modifier notre opinion. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants recueillis jusqu’à la
date de notre rapport. Cependant, des situations ou événements futurs pourraient conduire à ce que
l’hypothèse de continuité ne soit plus justifiée ;
 nous apprécions la présentation d’ensemble, la structure et le contenu de l’Aperçu, et évaluons si l’
Aperçu reflète les opérations et événements sous-jacents d'une manière telle qu’il correspond, dans
tous les éléments significatifs, aux méthodes d’évaluation.
Nous communiquons à l’Organe d’administration notamment l’étendue des travaux d'audit et le
calendrier de réalisation prévus, ainsi que les constatations importantes relevées lors de notre audit,
y compris toute faiblesse significative dans le contrôle interne.
Établi à Bruxelles, le 22 janvier 2020
Le Réviseur d’Entreprises
(signé)
L&S Réviseurs d’Entreprises SRL, représentée par Abdel Serghini »
b) du rapport spécial du conseil d’administration, établi en application de l’article 7 :197 § 1er alinéa 2
du Code des sociétés et des associations relatif à l’apport en nature ci-après prévu, exposant l'intérêt
de l’apport et de l'augmentation de capital et les raisons pour lesquelles éventuellement il s’écarte
des conclusions du rapport du commissaire ; les deux actionnaires ici représentés comme dit est
déclarant en avoir parfaite connaissance.
Le rapport du conseil d’administration ne s'écarte pas desdites conclusions du commissaire.
    1.  Décision.
L'assemblée a décidé d’augmenter le capital social à concurrence de soixante-sept millions deux
cent sept mille euros (€ 67.207.000,00-), pour le porter de un million deux cent quinze mille euros (€
1.215.000,00-) à soixante-huit millions quatre cent vingt-deux mille euros (€ 68.422.000,00-), par la
création de quinze mille cent cinquante-huit (15.158) actions nouvelles, qui seront numérotées de
751 à 15.908, sans désignation de valeur nominale, identiques aux actions existantes et jouissant
des mêmes droits et avantages, avec participation aux résultats à compter de leur émission.
Ces nouvelles actions seront émises entièrement libérées et attribuées à la société à responsabilité
limitée de droit allemand UNION INVESTMENT REAL ESTATE GmbH, ayant son siège social à D-
20.355 Hambourg, Valentinskamp 70/EMPORIO – Allemagne, inscrite au registre du commerce de
Hambourg (Allemagne), sous le numéro HRB 110.793, agissant au travers de sa succursale belge
UNION INVESTMENT REAL ESTATE GMBH - BELGIAN BRANCH, actionnaire préqualifiée, en
rémunération de l’apport des droits réels d’emphytéose.
La valeur conventionnelle des droits réels immobiliers ainsi apportés étant fixée à soixante-sept
millions deux cent sept mille euros (€ 67.207.000,00-).
3. Réalisation de l’apport et de la libération effective des actions - attribution des actions nouvelles.
La société à responsabilité limitée de droit allemand UNION INVESTMENT REAL ESTATE GmbH,
ayant son siège social à D-20.355 Hambourg, Valentinskamp 70/EMPORIO – Allemagne, inscrite au
registre du commerce de Hambourg (Allemagne), sous le numéro HRB 110.793, agissant au travers
de sa succursale belge UNION INVESTMENT REAL ESTATE GMBH - BELGIAN BRANCH, déclare
faire à la Société l'apport des droits réels d’emphytéose qu’elle détient sur les biens immeubles
suivants, à savoir :
VILLE DE BRUXELLES - Deuxième division.
Un complexe immobilier comprenant hôtel et dépendances, construit à l'angle des rues Montagne
Volet B
aux Herbes Potagères et Fossé aux Loups, comprenant, suivant extrait cadastral :
A. Un complexe hôtelier, sis Rue du Fossé aux Loups, numéro 47, sur et avec terrain, cadastré ou
l'ayant été selon titre section B numéro 9l9/C pour une contenance de vingt-six ares quarante-huit
centiares (26a 48ca) (connu également au cadastre comme suit "#PIE E926B926W ") et
actuellement cadastré section B numéro d’identifiant parcellaire B 0919CP0000 pour la même
superficie.
Revenu cadastral non indexé : € 322.006,00-
B. Dans le complexe immobilier voisin jouxtant le complexe hôtelier ci-dessus décrit sub A, érigé sur
deux parcelles de terrain, sises rue Montagne aux Herbes Potagères numéros +24/26, cadastrées
ou l’ayant été selon titre section B numéros 926/V et 926/W pour des superficies respectives de
cinquante-huit centiares et deux ares quatorze centiares, actuellement cadastrées sous les numéros
d’identifiant parcellaires B 0926VP0000 et 926WP0000;
les lots privatifs suivants, constituant des dépendances du complexe hôtelier prédécrit sub A,
comprenant :
a) en propriété privative et exclusive: les dépendances dudit complexe hôtelier proprement dites
construites en surplomb des parcelles de terrain prédécrites ;
b) en copropriété et indivision forcée: six cent trente-cinq/millièmes {635/l.000èmes) dans les parties
communes du complexe immobilier, en ce compris les terrains prédécrits.
Disposant des identifiants parcellaires cadastraux suivants :
• B 0926WP0003 avec un revenu cadastral non indexé de : € 1.392,00-
• B 0926WP0001 avec un revenu cadastral non indexé de : € 45.190,00-
• B 0926VP0002 avec un revenu cadastral non indexé de : € 2.052,00-
En rémunération de cet apport, sont attribuées entièrement libérées à la société à responsabilité
limitée de droit allemand UNION INVESTMENT REAL ESTATE GmbH, les quinze mille cent
cinquante-huit (15.158) actions nouvelles, numérotées de 751 à 15.908, sans désignation de valeur
nominale, identiques aux actions existantes et jouissant des mêmes droits et avantages, avec
participation aux résultats à compter de leur émission.
4. Constatation de la réalisation effective de l'augmentation de capital.
Le capital de la Société est effectivement porté à la somme de soixante-huit millions quatre cent
vingt-deux mille euros (€ 68.422.000,00-) et est représenté par quinze mille neuf cent huit actions,
sans désig¬nation de valeur nominale, numérotées de 1 à 15.908, représentant chacune une fraction
équivalente du capital, et conférant les mêmes droits et avantages.
Titre B.
Modification des statuts de l'article 5
"Le capital social est fixé à la somme de soixante-huit millions quatre cent vingt-deux mille euros (€
68.422.000,00-) et est représenté par quinze mille neuf cent huit actions, sans désignation de valeur
nominale, numérotées de 1 à 15.908, représentant chacune une fraction équivalente du capital, et
conférant les mêmes droits et avantages. »
Titre C.
Pouvoirs d’exécution.
 
 
 
POUR EXTRAIT ANALYTIQUE CONFORME
(Signé) Maître Louis-Philippe Marcelis, Notaire
Déposée en même temps :
- une expédition (procuration, rapports)
- statuts coordonnés