Ondernemingsnr 0633.959.138
Naam
(voluit):	BV-IT
(verkort):
besloten vennootschap	Rechtsvorm:
Volledig adres v.d. zetel: Koning Leopold Ill-laan 4
8800 Roeselare
Onderwerp akte : DIVIDEND IN NATURA - OPDRACHT EN VOLMACHTEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Meester Tom Claerhout, notaris te Izegem, op 8 april 2025,
ter registratie aan te bieden houdende de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de
besloten vennootschap "BV-IT", met zetel te 8800 Roeselare, Koning Leopold III-laan 4, dat onder andere
volgende beslissingen genomen werden met eenparigheid van stemmen:
Eerste Besluit. Uitvoering van het besluit van de jaarvergadering van 31 januari 2025
De vergadering neemt kennis van de notulen van de jaarvergadering van 31 januari 2025, waarin werd beslist
tot de uitkering van een dividend in natura. Aangezien deze uitkering onder meer betrekking heeft op het hierna
vermelde onroerend goed, werd beslist om de toekenning van het dividend bij notariële akte te laten plaatsvinden.
De vergadering besluit uitvoering te geven aan deze beslissing en kent een bruto dividend toe ten belope van
honderdzesenzeventigduizend vierhonderdzeventig euro achtenvijftig cent (€ 176.470,58), onder toepassing van
artikel 269, §2 van het Wetboek van de Inkomstenbelastingen 1992 (VVPR-bis-stelsel). Op dit brutodividend wordt
een roerende voorheffing van vijftien procent (15%) ingehouden, zijnde zesentwintigduizend vierhonderdzeventig
euro achtenvijftig cent (€ 26.470,58), zodat het effectief uitgekeerde netto dividend neerkomt op
honderdvijftigduizend euro (€ 150.000,00).
De netto uitkering gebeurt in natura, meer bepaald door middel van de uitbreng van het hierna omschreven
onroerend goed.
Tweede Besluit. Toekenning van het bruto dividend en vaststelling van het netto dividend
In navolging van het voorgaand besluit stelt de vergadering vast dat in de jaarvergadering van 31 januari 2025
over het boekjaar eindigend op 30 juni 2024 werd beslist tot de uitkering van een bruto dividend ten belope van
honderdzesenzeventigduizend vierhonderdzeventig euro achtenvijftig cent (€ 176.470,58).
Dit dividend werd ten laste gebracht van de beschikbare reserves, die daardoor van vierhonderdachtenveertig
éénenvijftig cent (€ 448.656,51) werden	verminderd	tot	duizend zeshonderdzesenvijftig	euro
tweehonderdtweeënzeventigduizend honderdvijfentachtig euro drieënnegentig cent (€ 272.185,93).
De vergadering beslist dit bruto dividend van honderdzesenzeventigduizend vierhonderdzeventig euro
achtenvijftig cent (€ 176.470,58) toe te kennen waar bij na inhouding van een roerende voorheffing van vijftien
procent (15%) ten belope van zesentwintigduizend vierhonderdzeventig euro achtenvijftig cent (€ 26.470,58),
wordt overgegaan tot de toebedeling aan de aandeelhouders van de volle eigendom van het onroerend goed,
gelegen te 8940 Wervik, Molenstraat 105, in eigendom van de vennootschap, zoals hierna nader beschreven.
De aandeelhouders verklaren dat de aandelen waarmee zij hier verschijnen hun exclusieve eigendom zijn, en
dat bijgevolg het onroerend goed zal worden toebedeeld aan de aandeelhouders in verhouding tot van hun
aandelenbezit, elk voor de onverdeelde helft.
De vergadering bevestigt dat het bedrag van de terugbetaling in natura overeenstemt met de geschatte venale
waarde van de volle eigendom van het goed.
De uitkering gebeurt onder toepassing van artikel 269 §2 WIB92 (VVPRbis-kapitaal) en zal een evenredige
Deze dividenduitkering zal plaatsvinden in overeenstemming met artikel 5:141 en volgende van het Wetboek
van Vennootschappen en Verenigingen.
Derde Besluit. Vaststelling van het nettoactief en voorwaarden voor uitkering door uitbetaling van het dividend
De algemene vergadering stelt vast dat het nettoactief door de uitkering van het dividend, zoals omschreven
in het tweede besluit van onderhavige notulen, niet negatief zal worden. Het nettoactief bedraagt momenteel
vijfhonderdnegenennegentigduizend achthonderdeenenzeventig euro éénenvijftig cent (€ 599.871,51), zoals
blijkt uit de jaarrekening opgesteld per 30 juni 2024.
Het besluit tot uitkering van een bruto dividend ten belope van honderdzesenzeventigduizend
vierhonderdzeventig euro achtenvijftig cent (€ 176.470,58) zal pas uitwerking hebben nadat het bestuursorgaan
heeft vastgesteld dat de vennootschap, rekening houdend met redelijkerwijs te verwachten ontwikkelingen, na de
uitkering in staat blijft haar opeisbare schulden te voldoen gedurende een periode van ten minste twaalf maanden
vanaf de datum van uitkering.
De toekenning mag slechts plaatsvinden na deze bevestiging door het bestuursorgaan.
Vierde Besluit.Toelichting en beslissing omtrent de liquiditeitstest overeenkomstig artikel 5:143 WVV
Het bestuursorgaan bevestigt onmiddellijk dat voor de uitkering in natura geen impact heeft op de
liquiditeitspositie van de vennootschap. Derhalve kan de eigendomsoverdracht onmiddellijk plaatsvinden.
De voorzitter van de vergadering verstrekt toelichting bij de liquiditeitstest, zoals voorzien in artikel 5:143 van
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De heren Thomas BLOMME en Louis VERCAMER, beiden voornoemd, verklaren in hun hoedanigheid van
bestuurders uitdrukkelijk dat aan de liquiditeitstest is voldaan en beslissen vervolgens tot de uitkering over te
gaan.
Het verslag hieromtrent wordt door ondergetekende notaris in ontvangst genomen en in het dossier bewaard.
Vijfde Besluit. Toebedeling
Aan de heren Thomas BLOMME, voornoemd, en Louis VERCAMER, hierna gezamenlijk 'de verkrijgers'
genoemd, wordt als enige vermogensrechtelijke aandeelhouders de volle eigendom toebedeeld van het
onroerend goed gelegen te 8940 Wervik, Molenstraat 105, hierna uitvoerig beschreven. Deze toebedeling gebeurt
evenredig aan hun aandelenbezit, elk voor de onverdeelde helft.
[ ... ]
Zesde Besluit. Administratieve volmacht bestuursorgaan
De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om de voorgaande beslissingen
uit te voeren
Zevende Besluit. Volmacht voor administratieve formaliteiten
De vergadering geeft volmacht aan de besloten vennootschap Persona Accountants, met zetel te 8800
Roeselare, Wijnendalestraat 177, alsmede aan al diens aangestelden, bestuurders en werknemers, die elk
afzonderlijk kunnen optreden, en met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om in naam en voor rekening van de
vennootschap rechtstreeks of via een ondernemingsloket alle documenten te ondertekenen en alle nodige
formaliteiten te vervullen bij de administratie van de btw en andere belastingadministraties, het UBO-register, de
sociale instanties, het digitaal register van aandelen op naam, het ondernemingsloket en de Kruispuntbank van
Ondernemingen.
Met het oog hierop, heeft de lasthebber de bevoegdheid om alle verbintenissen in naam van de vennootschap
aan te gaan, alle nuttige verklaringen af te leggen en alle documenten te ondertekenen en in het algemeen alles
te doen wat nuttig en noodzakelijk is voor de uitvoering van het mandaat waarmee hij belast is.
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
Afgeleverd om te dienen voor bekendmaking in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad.
De ondergetekende, Notaris Tom Claerhout.
(Gelijktijdige neerlegging: expeditie, coördinatie van de statuten).