Ondernemingsnummer :
0472418209
Benaming :
(voluit) :
PHILIP V
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Den Heuvel 20
2970 Schilde
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uittreksel afgeleverd vr registratie om neer te leggen ter griffie van de Rechtbank van Koophandel te
Antwerpen, afdeling Antwerpen.
Uit een proces-verbaal verleden voor Paul Wellens, notaris, met zetel te Mortsel, op 27 september
2018, blijkt dat werd gehouden een buitengewone algemene vergadering van “PHILIP V” besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, gevestigd te 2970 Schilde, Den Heuvel 20,
ingeschreven in het rechtspersonenregister te Antwerpen, afdeling Antwerpen onder het nummer BE
0472.418.209, en dat onder meer volgende beslissingen werden genomen:
1. – REËLE KAPITAALVERMINDERING
De enige vennoot stelt vast dat ingevolge proces-verbaal opgemaakt door ondergetekende notaris
op 8 september 2014, het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met driehonderd
tachtigduizend euro (€ 380.000,00) om het te brengen van twintigduizend euro (€ 20.000,00) op
vierhonderdduizend euro (€ 400.000,00).
De enige vennoot verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de uitkering van
een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de roerende
voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de vennootschap
– zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomstenbelasting.
De enige vennoot beslist dan ook om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag
van driehonderd tachtigduizend euro (€ 380.000,00), teneinde het te brengen van
vierhonderdduizend euro (€ 400.000,00) op twintigduizend euro (€ 20.000,00), mits vernietiging van
drieduizend vijfhonderd vierendertig (3.534) aandelen.
De enige vennoot beslist dat deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het werkelijk
gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen
met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
2. – VERWEZENLIJKING VAN DE KAPITAALVERMINDERING
De enige vennoot stelt vast en verzoekt ondergetekende notaris, akte te nemen van het feit dat de
voormelde kapitaalvermindering van driehonderd tachtigduizend euro (€ 380.000,00) daadwerkelijk
verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op twintigduizend euro (€
20.000,00).
Toelichting van de instrumenterende notaris
De enige vennoot verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316 en 317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wiens vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen bij het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
enige vennoot mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De enige vennoot verklaart voorafgaandelijk aan het verlijden van deze akte er door zijn accountant
Luik B
of fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen
fiscaal nadelige gevolgen kan hebben (onder andere herkwalificatie van interesten – artikel 18,4°,
thin capitalisation – artikel 198, 11°, notionele interestaftrek – artikel 205bis ev, investeringsreserve –
artikel 194quater, verlaagd tarief vennootschapsbelasting – artikel 215WIB92).
3. – AANPASSING VAN DE STATUTEN
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorgaat, beslist de enige vennoot artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende tekst :
“Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt twintigduizend euro (€ 20.000,00). Het
kapitaal wordt vertegenwoordigd door honderd zesentachtig (186) aandelen op naam, zonder
vermelding van waarde, die ieder één/honderd zesentachtigste (1/186ste) deel van het
maatschappelijk kapitaal van de vennootschap vertegenwoordigen.”
4. – OVERBOEKING
De enige vennoot beslist ingevolge voormelde kapitaalvermindering tot overboeking van de eigen
vermogenrekening 130 “Wettelijke reserve” met een bedrag van achtendertigduizend euro (€
38.000,00) naar de eigen vermogenrekening 133 “Beschikbare reserves”.
5. - VOLMACHT VOOR COÖRDINATIE VAN DE STATUTEN
De enige vennoot besluit met eenparigheid van stemmen ondergetekende notaris Paul Wellens, te
gelasten met het opstellen van de gecoördineerde tekst van de statuten teneinde deze in
overeenstemming te brengen met de beslissingen hiervoor genomen en alle formaliteiten te vervullen
die nodig zijn voor de publicatie dezer.
6. – MACHTEN AAN HET BESTUURSORGAAN
De enige vennoot verleent alle machten aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
beslissingen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL (get.) notaris Paul Wellens
Tegelijk hiermee neergelegd: Afschrift van het proces-verbaal, gecoördineerde statuten