Ondernemingsnr : 0768 620 575
Naam
Hapax Solutions
(voluit) :
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 3220 Holsbeek, Chartreuzenberg 31
Onderwerp akte : ONTBINDING - SLUITING VAN DE VEREFFENING
Er blijkt uit notulen opgemaakt door Meester Isabelle MOSTAERT, geassocieerd notaris te Leuven, op 24
december 2024, neergelegd ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten
vennootschap "Hapax Solutions", heeft besloten:
Eerste beslissing .- Lezing en onderzoek van de bijzondere verslagen
De vergadering beslist de voorzitter te ontslaan van de voorlezing van het verslag opgesteld door het
bestuursorgaan, houdende voorstel tot ontbinding van de vennootschap en van het verslag opgesteld door de
bedrijfsrevisor.
Het verslag van het bestuursorgaan geeft een toelichting bij de voorgestelde ontbinding van de
vennootschap; bij dit verslag is een samenvattende staat gevoegd over de actieve en passieve toestand van de
vennootschap afgesloten op 4 oktober 2024.
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor, de besloten vennootschap "CLYBOUW
Bedrijfsrevisoren", met zetel te 2610 Antwerpen (Wilrijk), Oosterveldlaan 246, ingeschreven in de Kruispuntbank
van Ondernemingen onder nummer 0446.129.922, vertegenwoordigd door Arnaud Clybouw, bedrijfsrevisor,
luiden als volgt:
"1. Conclusie van het verslag
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap Hapax Solutions BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 4 oktober 2024 met
een balanstotaal van 80.514,73 EUR en een eigen vermogen van 39.055,45 EUR een getrouw beeld van de
toestand van de vennootschap Hapax Solutions BV, in overeenstemming met het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering te houden op 24 december 2024
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd, behoudens voor wat betreft de rekening-courant van de heer Bram-Ernst Verhoef.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord van de heer Bram-Ernst
Verhoef tot instemming met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Paragraaf ter benadrukking van bepaalde aangelegenheden
Er hebben zich geen belangrijke gebeurtenissen voorgedaan na de afsluitingsdatum van de staat van activa
en passiva die betekenisvol zijn voor de beslissing tot ontbinding.
Overige aangelegenheden-
-In het kader van dit vereffeningsverslag komt het ons niet toe een uitspraak te doen over het marktconforme
karakter van de verkoop van de bedrijfsactiva die aan de uiteindelijke begunstigde in de voorbije twaalf maanden
hebben plaatsgevonden;
-Wij wijzen erop dat de roerende voorheffing op de liquidatiebonus op basis van de boekhoudkundige
toestand:
okan geraamd worden op een bedrag van 10.966,64 EUR (36.555,45 EUR resultaat lopende periode x 30%
tarief liquidatiebelasting);
opas zal ontstaan op het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene
vergadering;
oniet geconsigneerd werd.
-De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. De laatste documenten werden ons bezorgd op 13
december 2024, waardoor wij ons verslag niet 15 dagen voorafgaand aan de notariële akte konden afleveren.
Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige werkzaamheden uit te voeren.
2.Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
4 oktober 2024 die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met
het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 6 december 2024 om de
vennootschap te ontbinden en vereffenen op 24 december 2024, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor
het opstellen van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het
de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van
de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling of consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
3.Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald of de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva. Er bestaat een schriftelijk akkoord waarbij
ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen voor wat betreft de rekening-courant van de heer Bram-Ernst Verhoef.
4.Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Antwerpen, 13 december 2024
Clybouw Bedrijfsrevisoren BV
Vertegenwoordigd door
Arnaud Clybouw
Bestuurder"
De vergadering stelt vast dat er op de verslagen geen opmerking wordt gemaakt door de aandeelhouders;
zij besluit zich aan te sluiten bij de conclusies, die erin vervat zijn.
Tweede beslissing .- Ontbinding - sluiting van de vereffening
De vergadering besluit tot de ontbinding van de vennootschap en spreekt haar vereffening uit, te rekenen
vanaf heden. De vennootschap zal enkel nog bestaan voor de noodwendigheden van haar vereffening.
Vervolgens wordt door de vergadering vastgesteld dat alle activa gerealiseerd zijn en alle schulden werden
aangezuiverd en dit mede op basis van staat van actief en passief de dato 4 oktober 2024.
Is hier tussengekomen, de bestuurder, de heer VERHOEF Bram-Ernst, voornoemd, hier aanwezig en die
verklaart dat er zich geen wijzigingen hebben voorgedaan tussen de datum waarop de staat van actief en
passief werd vastgesteld en heden, met uitzondering van de kosten van vereffening voor accountant, notaris en
bedrijfsrevisor, welke kosten inmiddels betaald blijken te zijn, alsook een voorafbetaling aan de
vennootschapsbelastingen en een voorafbetaling aan roerende voorheffing op de liquidatiebonus die werden
betaald.
De algemene vergadering concludeert vervolgens dat de vennootschap in feite nu reeds vereffend is, en dat
er volgens hen geen bezwaar bestaat dit ook als dusdanig te laten akteren. Is hier dan tussengekomen,
voornoemde bestuurder, die er zich toe verbindt persoonlijk te zorgen voor de betaling van de eventuele op
heden nog niet bekende schulden die zouden kunnen opduiken.
De algemene vergadering stelt dan dat het volgens haar geen zin heeft nog een vereffenaar te benoemen,
en adviseert de vergadering dadelijk de definitieve sluiting van de vereffening uit te spreken, daar voldaan is
aan alle voorwaarden van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De bestuurder verklaart op de hoogte te zijn dat bij gebreke aan benoeming van vereffenaars het
bestuursorgaan bij toepassing van artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen ten
aanzien van derden als vereffenaars beschouwd worden.
Na beraadslaging verzaakt de vergadering aan de termijn van één maand voorzien in artikel 2:100 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De vergadering stelt bijgevolg dan ook de volledige en definitieve sluiting van de vereffening vast. Tevens
stelt zij vast dat er geen waarden of gelden meer dienen te worden geconsigneerd.
Derde beslissing .- Ontslag van de bestuurder
De vergadering neemt kennis van het feit dat ingevolge de beslissing tot ontbinding die voorafgaat, de
bestuurder, de heer VERHOEF Bram-Ernst, voornoemd, van rechtswege ontslagnemend is.
Vierde beslissing. - Kwijting over het mandaat van de bestuurder
De vergadering verleent tevens aan de voornoemde bestuurder de kwijting.
Vijfde beslissing .- Bewaring boeken en bescheiden
Zij beslist dat alle bescheiden zullen worden bewaard zoals in de agenda aangekondigd, te 3220 Holsbeek,
Chartreuzenberg 31.
Zesde beslissing. - Volmachten
"VCS	De vergadering beslist een volmacht te verlenen aan de besloten vennootschap
ACCOUNTANTS", met zetel te 3200 Aarschot, Amerstraat 147, ingeschreven in de Kruispuntbank van
Ondernemingen onder het nummer 0450.417.916, met recht van indeplaatsstelling en bevoegdheid om
afzonderlijk op te treden, teneinde de inschrijving van de Vennootschap te schrappen bij de Kruispuntbank van
Ondernemingen, bij de diensten van de Belasting op de Toegevoegde Waarde, en in het algemeen bij alle
andere overheden.
VOOR GELIJKVORMIG UITTREKSEL
DE NOTARIS, isabelle Mostaert
Tegelijk hiermede neergelegd:
- de uitgifte van de notulen
- verslag van het bestuursorgaan
- verslag van de bedrijfsrevisor