Ondernemingsnr : 0460185915
Naam
(voluit) : FIDUCIAIRE SWINNEN & PARTNERS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Martelarenstraat 74
 : 2400 Mol
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), WIJZIGING RECHTSVORM, ALGEMENE
VERGADERING, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, BOEKJAAR
Op heden, dertig juni tweeduizend tweeëntwintig.
(...)
Voor Tim CARNEWAL, notaris te Brussel (eerste kanton), die zijn ambt uitoefent in de vennootschap
"BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te Brussel, Lloyd Georgelaan 11,
WORDT GEHOUDEN
de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap "FIDUCIAIRE SWINNEN &
PARTNERS", waarvan de zetel gevestigd is te 2400 Mol, Martelarenstraat 74, hierna de
"Vennootschap" genoemd.
(...)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraadslaging de volgende beslissingen:
EERSTE BESLISSING: Omvorming van de statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening in een
beschikbare eigen vermogensrekening.
(...)
TWEEDE BESLISSING: Wijziging van het boekjaar.
De vergadering beslist het boekjaar te wijzigen om het voortaan te laten aanvangen op 1 januari en
af te sluiten op 31 december van elk jaar.
De vergadering beslist bijgevolg artikel 17 van de statuten te wijzigen, zoals blijkt uit de nieuwe tekst
van statuten die hieronder wordt aangenomen.
DERDE BESLISSING: Wijziging van de datum van de gewone algemene vergadering.
De vergadering beslist de datum van de gewone algemene vergadering te wijzigen en deze voortaan
te houden op de derde donderdag van de maand april om 15:30 uur.
De vergadering beslist bijgevolg artikel 15 van de statuten te wijzigen, zoals blijkt uit de nieuwe tekst
van statuten die hierna wordt aangenomen.
VIERDE BESLISSING: Overgangsbepalingen.
De vergadering beslist het lopende boekjaar, dat een aanvang heeft genomen op 1 oktober 2021, af
te sluiten op 31 december 2022.
De vergadering beslist dat de eerstvolgende gewone algemene vergadering die zal beraadslagen
over de jaarrekening afgesloten per 31 december 2022, zal gehouden worden op 20 april 2023 om
15:30 uur.
VIJFDE BESLISSING: Kennisname ontslag statutaire bestuurder
De vergadering neemt kennis van haar beslissing van 20 maart 2020, zoals gepubliceerd in de
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 12 mei 2020, onder nummer 20056892, tot ontslag van de
heer SWINNEN Johan Jozef Roza als statutair bestuurder van de vennootschap, dit met ingang
vanaf 20 maart 2020.
De vergadering dankt hem voor de geleverde prestaties voor de Vennootschap.
Ingevolge het ontslag van de statutaire bestuurder beslist de vergadering ter gelegenheid van
huidige buitengewone algemene vergadering, artikel 10 van de statuten te wijzigen en te vervangen
Luik B
zoals blijkt uit de nieuwe tekst van statuten die hierna wordt aangenomen.
ZESDE BESLISSING: Aanname van een nieuwe tekst van statuten.
De vergadering beslist tot de aanname van een nieuwe tekst van statuten teneinde deze in
overeenstemming te brengen met de genomen beslissingen en met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Een uittreksel van de nieuwe tekst van de statuten als volgt:
"A. NAAM - RECHTSVORM -- DUUR - ZETEL - VOORWERP
Artikel 1.
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap  en draagt de naam
FIDUCIAIRE SWINNEN & PARTNERS."
Artikel 2.
De vennootschap werd opgericht voor onbepaalde duur.
Behoudens de gerechtelijke ontbinding kan de vennootschap slechts ontbonden
worden door een besluit van de algemene vergadering volgens de regels die voor de wijziging van
de statuten zijn gesteld.
Artikel 3.
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De zetel kan zonder statutenwijziging verplaatst worden in het Vlaamse en het Brussels
Hoofdstedelijk gewest bij besluit van de bestuurder(s).
Artikel 4.
De vennootschap heeft tot voorwerp de  werkzaamheden  van gecertificeerd (fiscaal) accountant
zoals omschreven door artikel 3 van de wet 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant
en belastingadviseur, evenals de werkzaamheden die ermee verenigbaar zijn.
Behoren met name tot de werkzaamheden van de gecertificeerd (fiscaal) accountant:
- De organisatie van boekhoudingsdiensten en raadgeving daaromtrent;
- Het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken
van rekeningen;
- Het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening in de door de wet bepaalde
vorm;
- Het belangsadvies, bijstand en vertegenwoordiging van belastingplichtigen;
- Studie-, organisatie- en raadgevend bureau inzake financiële, fiscale en sociale aangelegenheden;
- Juridische adviesverlening, bijstand bij de oprichting en vereffening van vennootschappen;
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden
met het voorwerp van de vennootschap voor zover die verrichtingen in overeenstemming zijn met de
plichtenleer die geldt voor het beroep van gecertificeerd (fiscaal) accountant.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen in alle ondernemingen van uitsluitend
professionele aard die onder de tuchtregeling vallen van het ITAA
B. EIGEN VERMOGEN en INBRENGEN
Artikel 5.
Als vergoeding voor de inbrengen werden vijfenzeventig (75) ondeelbare aandelen uitgegeven. Ieder
aandeel geeft een gelijk recht in de winst en in het vereffeningssaldo.
Behoudens afwijking toegestaan door het ITAA moeten  de aandeelhouders de hoedanigheid van
gecertificeerd (fiscaal) accountant hebben, of in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van gecertificeerd (fiscaal) accountant in België. De meerderheid
van de aandelen moet toebehoren aan leden van het ITAA.
(...)
C. BESTUUR EN VERTEGENWOORDIGING
Artikel 9.
De vennootschap wordt bestuurd door een bestuurder, lid van het ITAA, natuurlijk persoon. De
bestuurder wordt benoemd door de algemene vergadering voor de duur bepaald in het
benoemingsbesluit. Deze bestuurder is slechts afzetbaar wegens ernstige redenen en op de wijze
voorzien voor de wijziging van de statuten. De bestuurder kan te allen tijde ontslag nemen en dit bij
aangetekend schrijven te richten aan de aandeelhouder, zonder dat dit ontslag door de algemene
vergadering moet aanvaard worden.
Hij is wel verplicht zijn mandaat verder uit te oefenen zolang niet behoorlijk in zijn vervanging is
kunnen voorzien worden.
De  bestuurders of alle welkdanige personen die met speciale volmachten belast zijn en die zelf geen
lid zijn van het Instituut, mogen geen daden stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of
onrechtstreeks een inmenging vormen in de uitoefening van het beroep van gecertificeerd (fiscaal)
accountant.
Ieder lid van het bestuursorgaan mag middels elke mogelijke wijze van telecommunicatie of
Luik B
videografie deelnemen aan de beraadslagingen van het bestuursorgaan en stemmen, teneinde
vergaderingen te organiseren tussen verschillende deelnemers die geografisch van elkaar verwijderd
zijn, om hen in staat te stellen gelijktijdig te kunnen communiceren.
De besluiten van het bestuursorgaan kunnen worden genomen bij eenparig schriftelijk akkoord van
de bestuurders.
De besluiten van het bestuursorgaan worden vastgelegd in notulen die ondertekend worden door de
voorzitter van de vergadering en de leden die dat verlangen.
Artikel 10.
Iedere bestuurder heeft de meest uitgebreide bevoegdheid om alleen alle handelingen te stellen die
nodig of dienstig zijn voor de verwezenlijking van het  voorwerp, met uitzondering van die
handelingen, waarvoor volgens de wet alleen de algemene vergadering bevoegd is.
Hij vertegenwoordigt alleen de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser en
verweerder.
Behoudens andersluidende beslissing, zal de bestuurder tevens de vaste vertegenwoordiger zijn van
de vennootschap indien deze een bestuursmandaat opneemt in een andere vennootschap
overeenkomstig artikel  2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
Artikel 11.
Het mandaat toegekend aan de bestuurder(s) is bezoldigd, tenzij de algemene vergadering hiertoe
anders beslist. Het bedrag van deze bezoldiging wordt jaarlijks door de algemene vergadering
vastgesteld.
Artikel 12.
Iedere bestuurder kan gevolmachtigden van de vennootschap aanstellen.
Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of een reeks bepaalde rechtshandelingen
zijn geoorloofd.
(...)
E. ALGEMENE VERGADERING
Artikel 14.
De algemene vergadering van de vennoten, jaarvergadering genoemd, moet ieder jaar worden
bijeengeroepen op de derde donderdag van de maand april om 15:30 uur.
Wanneer deze dag een wettelijke feestdag is, wordt de vergadering de eerstvolgende werkdag
gehouden.
Te allen tijde kan op de dag en het uur vermeld in de oproeping een bijzondere algemene
vergadering worden bijeengeroepen om te beraadslagen en te besluiten over enige aangelegenheid
die tot haar bevoegdheid behoort en die geen wijziging van de statuten inhoudt.
Te allen tijde kan op de dag en het uur vermeld in de oproeping ook een buitengewone algemene
vergadering worden bijeengeroepen om over enige wijziging van de statuten te beraadslagen en te
besluiten.
De gewone, de bijzondere en de buitengewone algemene vergaderingen worden gehouden in de
zetel van de vennootschap of in een andere plaats, aangewezen in de oproeping.
(...)
Artikel 16. Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering,
evenwel zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
(...)
Artikel 18. Beraadslagingen
Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht.
Iedere aandeelhouder kan eveneens per brief of langs elektronische weg stemmen door middel van
een formulier opgesteld door het bestuursorgaan, dat de volgende vermeldingen inhoudt: (i)
identificatie van de aandeelhouder, (ii) aantal stemmen waartoe hij gerechtigd is en (iii) voor elke
beslissing die overeenkomstig de agenda door de algemene vergadering moet genomen worden de
melding "ja", "neen" of "onthouding"; het formulier wordt verzonden aan de vennootschap en moet
ten laatste één werkdag vóór de vergadering op de zetel toekomen.
Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan de
algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.
Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, al dan niet aandeelhouder, door alle middelen
van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
Luik B
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
De algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in de
agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of vertegenwoordigd
zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk vermelden.
Behoudens in de gevallen voorzien door de wet, worden de besluiten genomen bij gewone
meerderheid van de uitgebrachte stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene
vergadering vertegenwoordigd is.
De aandeelhouders kunnen eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van
de algemene vergadering behoren, met uitzondering van statutenwijzigingen.
(...)
F. INVENTARIS - JAARREKENING - RESERVE - WINSTVERDELING
Artikel 20.
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één 1 januari en eindigt op 31 december van ieder
jaar.
(...)
Artikel 21.
Het batig saldo van de resultatenrekening nadat alle lasten, de algemene kosten, de nodige provisies
en afschrijvingen zijn afgetrokken, maakt de zuivere winst van de vennootschap uit. Deze winst wordt
jaarlijks als volgt verdeeld:
- Het saldo wordt als dividend onder de aandeelhouders verdeeld naar verhouding van ieders aantal
aandelen en de daarop verrichte stortingen. De uitbetaling van deze dividenden zal gebeuren op
plaats en datum door de bestuurders te bepalen. Nochtans kan de algemene vergadering besluiten
dat de winst of een deel ervan zal worden gereserveerd.
(...)
ZEVENDE BESLISSING: Ontslag en benoeming bestuurders.
Ontslag
De vergadering bevestigt en bekrachtigt haar beslissing om volgende bestuurders met ingang vanaf 
29 juni 2022, te ontslaan:
- Mevrouw VERACHTEN Annick; en
- De vennootschap onder firma BO FINANCE, vast vertegenwoordigd door de heer SWINNEN
JOHAN.
De vergadering dankt hen voor de geleverde prestaties die zij deden voor de vennootschap.
De vergadering verleent hen, voor zover als mogelijk, kwijting. De vergadering maakt zich sterk om
hen op de eerstvolgende algemene vergadering kwijting te geven voor de uitoefening van hun
mandaat.
Benoeming
De vergadering bevestigt en bekrachtigt haar beslissing om te benoemen als niet-statutaire
bestuurders van de vennootschap voor onbepaalde duur, met ingang vanaf 29 juni 2022:
- de heer VERSCHELDEN Peter Octaaf Bart, geboren te Dendermonde op 22 april 1966; en
- de heer VERSCHELDEN Bart José Paul, geboren te Dendermonde op 25 juni 1967.
Hun mandaat zal onbezoldigd zijn.
Zij doen woonstkeuze op de zetel van de vennootschap.
Conform artikel 10 van deze statuten, wordt de vennootschap zodoende rechtsgeldig
vertegenwoordigd en verbonden door de heer VERSCHELDEN Peter, voornoemd en de heer
VERSCHELDEN Bart, voornoemd, die elk afzonderlijk kunnen handelen, dit zowel voor zaken die tot
het dagelijks bestuur horen als voor deze die er buiten vallen.
ACHTSTE BESLISSING: Verklaring van eenhoofdigheid conform artikel 2:8, §4  WVV.
De vergadering neemt kennis van het feit dat, sinds 29 juni 2022, alle aandelen van de vennootschap
in handen zijn van de besloten vennootschap " MOORE FINANCE & TAX", met zetel te 1020
Brussel, Esplanade 1 bus 96 en met ondernemingsnummer 0451.657.041.
Overeenkomstig artikel 2:8, §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen zal deze
kennisname worden neergelegd in het vennootschapsdossier op de griffie van de
ondernemingsrechtbank.
NEGENDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie.
(...)
TIENDE BESLISSING: Machten aan het bestuursorgaan.
(...)
ELFDE BESLISSING: Volmacht voor de formaliteiten.
Een bijzondere volmacht wordt verleend aan de besloten vennootschap Moore Finance & Tax,
ingeschreven met ondernemingsnummer 0451.657.041 en gekend op de Nederlandstalige
Ondernemingsrechtbank Brussel, met zetel te Buro & Design Center, Esplanade 1 bus 96, 1020
Luik B
Brussel, alsook aan al haar bedienden, aangestelden en lasthebbers en in het bijzonder aan Tanja
De Naeyer, Julie De Roy, Dominique Jaminet, Claudia Beurghs en Liesl Aegten, met mogelijkheid
van indeplaatsstelling, waarbij ze elk afzonderlijk de mogelijkheid hebben voor:
-    het vervullen van alle formaliteiten inzake de inschrijvingen, de wijzigingen (voorgaande, huidige
en toekomstige) en schrappingen van handels-en ambachtenondernemingen bij de Kruispuntbank
voor Ondernemingen, de ondernemingsloketten of andere administratieve diensten;
-    het vervullen van diverse administratieve verplichtingen:
-    alle formaliteiten te vervullen inzake de inschrijvingen, wijzigingen (voorafgaande, huidige en
toekomstige) en doorhaling bij een sociaal verzekeringsfonds en/of een sociaal secretariaat voor de
vennootschap en/of haar bestuursorgaan;
-    het aanvragen en wijzigen van vergunningen;
-    het aanvragen van gelijkwaardigheidsverklaringen diploma's;
-    het inschrijven in een register, op een rol, in een databank of bij een beroepsorde of
beroepsvereniging;
-    alle formaliteiten te vervullen bij de ondernemingsrechtbank, (voorgaande, huidige en
toekomstige) met name de neerlegging en ondertekening van de nodige formulieren voor publicaties
in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad, ...;
-    de formaliteiten te vervullen inzake registratie btw; met name de aanvraag van het btw-nummer,
de aangifte tot wijziging van registratie en de aangifte tot stopzetting van werkzaamheid;
-    de notulen (voorgaande, huidige en toekomstige) van de schriftelijke/elektronische besluitvorming
van de algemene vergadering en bestuursorgaan voor eensluidend te verklaren en te ondertekenen
bij volmacht evenals deze neer te leggen op de ondernemingsrechtbank;
-    het vervullen van alle formaliteiten betreffende de inschrijvingen, de wijzigingen (voorgaande,
huidige en toekomstige) en schrappingen van (i) houders van aandelen of obligaties in het digitaal
effectenregister e-stox, alsook van (ii) de uiteindelijke begunstigden van de rechtspersoon in het
UBO-register.
Deze volmacht impliceert tevens de toelating vanwege de volmachtgever om gegevens in te kijken
en te wijzigen via elektronische interfaces van het ondernemingsloket, het sociaal verzekeringsfonds
en de desbetreffende Fiscale Overheden. De volmachtdrager voert het mandaat uit op basis van de
door de volmachtgever verstrekte informatie.
Voor al het voormelde mag de volmachtdrager alle verklaringen doen, alle akten, stukken en
processen-verbaal ondertekenen, woonst kiezen, in de plaats stellen en in het algemeen alles doen
wat nodig of nuttig zou blijken voor de uitvoering van het huidige volmacht, zelfs indien bepaalde
handelingen hier niet uitdrukkelijk voorzien zijn, zo nodig bekrachtiging door de volmachtgever
belovende.
Deze overeenkomst begint op datum van ondertekening en neemt een einde in de gevallen bij wet
voorzien. Een eenzijdige opzegging gebeurt door middel van een aangetekend schrijven aan de
andere partij. Deze overeenkomst vervangt en vernietigt alle voorgaande die met dezelfde
doeleinden mochten gegeven zijn.
(...)
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd :  een uitgifte van het proces-verbaal, de
gecoördineerde tekst van statuten)
 
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1°bis van het Wetboek van registratierechten.
 
Tim CARNEWAL
Notaris