Ondernemingsnr : 0684 749 427
Naam
(voluit) : Resumax
-------------
(verkort) :
Rechtsvorm : BV
Volledig adres v.d. zetel: 9850 Deinze, Camille Van der Cruyssenstraat 7
Onderwerp akte : Ontbinding-Vereffening
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Meester Stefanie Mikolajczak, notaris te Destelbergen, op
03 februari 2023, dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van "Resumax"
-------
bbesloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, met maatschappelijke zetel te 9850 Deinze, Camille
Van der Cruyssenstraat 7, (rechtspersonenregister Gent - afdeling Gent, ondernemingsnummer 0684.749.427)
volgende beslissingen heeft genomen:
EERSTE BESLISSING:
De vergadering onderzoekt het verslag van het bestuursorgaan dat een toelichting geeft omtrent het besluit
-----------
om tot de ontbinding van deze vennootschap over te gaan. Aan dit verslag werd een staat van activa en passiva
gevoegd.
De vergadering verklaart kennis te hebben gehad van dit verslag en de staat van activa en passiva vóór het
verlijden dezer, en keurt thans dit verslag goed.
De vergadering onderzoekt vervolgens de staat van activa en passiva die gevoegd is bij het verslag van het
bestuursorgaan en keurt deze goed.
TWEEDE BESLISSING
De vergadering bevestigt tevens de opdracht aan de bestuurder, tot het vervullen van alle nodige
administratieve formaliteiten tot nederlegging van deze jaarrekening en de bekendmaking daarvan
overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
DERDE BESLISSING
De vergadering beslist, gezien het feit dat de vennootschap geen activiteiten meer heeft, over te gaan tot
de vervroegde ontbinding van de vennootschap en spreekt haar definitieve ontbinding uit te rekenen vanaf
heden.
De huidige aandeelhouders bepalen en komen overeen dat alle tegoeden van de vennootschap uitsluitend
ten bate of ten laste komen van de aandeelhouders, voornoemd, ieder voor zijn/haar aandeel.
De huidige aandeelhouders verklaren tevens dat het vermogen van de vennootschap geen onroerende
goederen omvat.
VIERDE BESLISSING:
De vergadering onderzoekt het verslag van de bestuurder dat een toelichting geeft omtrent het besluit om
tot de ontbinding van deze vennootschap over te gaan.
De vergadering verklaart kennis te hebben gehad van dit verslag vóór het verlijden dezer, en keurt thans dit
verslag goed.
De vergadering onderzoekt vervolgens de staat van activa en passiva die gevoegd is bij het verslag van de
bestuurder en keurt deze staat eveneens goed.
Door de bestuurder werd bedrijfsrevisor: BV Moore Audit, kantoorhoudend te Kortrijkstraat 145, 8560
Wevelgem, (ondernemingsnummer 0453.925.059), vertegenwoordigd door de heer Olivier Strobbe,
bedrijfsrevisor aangewezen teneinde verslag uit te brengen over de voormelde staat van activa en passiva.
De conclusies van dit verslag worden alhier letterlijk overgenomen als volgt:
"8. Conclusies
Overeenkomstig artikel 2:71, §2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen brengen wij, BV Moore Audit, kantoorhoudend te Kortrijkstraat 145, 8560 Wevelgem,
-------
(ondernemingsnummer 0453.925.059), vertegenwoordigd door de heer Olivier Strobbe, in onze hoedanigheid
van bedrijfsrevisor, een controleverslag uit gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de BV
Resumax, over de daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de vennootschap.
Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding van de
Wij werden op 16 december 2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de BV Resumax, met zetel te
9850 Deinze (Nevele), Camille Van der Cruyssenstraat 7, inge-schreven in het rechtspersonenregister met
ondernemingsnummer 0684.749.427, gekend op de Ondernemingsrechtbank te Gent, afdeling Gent, om deze
opdracht uit te voeren.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de boekhoudkundige staat per 31 december 2022 van de
vennootschap opgesteld op grond van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel,
die rekening houdend met de vooruitzichten van de vereffening van de vennootschap een balanstotaal opgeeft
van 31.066,10 EUR en een nettoactief van 10.925,13 EUR.
Beschrijving van de context van de tussenkomst van de beroepsbeoefenaar in algemene termen
Het bestuursorgaan stelt voor aan de algemene vergadering der aandeelhouders om de vennootschap te
ontbinden.
Het bijzonder verslag van het bestuursorgaan opgemaakt overeenkomstig artikel 2:71, §2 WVV, juncto
artikel 2:80 WVV waarin het voorstel tot ontbinding wordt toegelicht, werd ons voorgelegd. Uit dit verslag blijkt
dat het bestuursorgaan voorstelt om de vennootschap te ontbinden, te vereffenen en onmiddellijk tot sluiting
over te gaan omwille de stopzetting van de activiteiten.
Aan dit verslag is een staat van activa en passiva afgesloten per 31 december 2022 gehecht, welke is
opgesteld onder de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
31 december 2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat
het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing
zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden, te
vereffenen en onmiddellijk tot sluiting over te gaan, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen
van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze
controle uitgevoerd overeenkomstig de van toepassing zijnde normen van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren
inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van vennootschappen.
De onderneming wordt gekenmerkt door een relatief beperkte omvang, structuur en organisatie. Conform
de controlenorm van toepassing op deze opdracht, werd de controlemethodiek aangepast aan deze specifieke
opdracht, wat inhoudt dat de werkzaamheden toegespitst werden op een substantieve controle van de balans.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden zoals vermeld in de staat van activa
en passiva per 31 december 2022,
·alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
·er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld
in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap BV Resumax, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel
met voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 31 december 2022 met
een balanstotaal van 31.066,10 EUR en een nettoactief van 10.925,13 EUR een getrouw beeld van de toestand
van de vennootschap BV Resumax, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We dienen een voorbehoud te formuleren nopens enerzijds de impact op het nettoactief van de niet
toegerekende algemene en financiële kosten van de vennootschap ten belope van 65,70 EUR en anderzijds de
eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW, sociale zekerheid en eventuele andere die op
heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend voor wat betreft de nog niet definitief
afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren die nog niet door de bevoegde instanties definitief werden
gecontroleerd.
Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de van toepassing zijnde normen van het Instituut van
de Bedrijfsrevisoren inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij hebben van het bestuursorgaan en van de aangestelden van de vennootschap de voor onze controle
vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel met voorbehoud.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
Vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Uit de staat van activa en passiva per 31 december 2022 blijken nog schulden aan derden of
aandeelhouders. Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan en als gevolg van de controles
die wij hebben uitgevoerd in toepassing van de beroepsnormen van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren
hebben wij vastgesteld dat alle schulden ten aanzien van derden, zoals deze werden opgenomen in de staat,
op datum van ondertekening van dit controleverslag werden terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen
werden geconsigneerd en de schuldeiser wiens vordering op datum van onderhavig controleverslag niet werd
betaald, noch geconsigneerd, expliciet ingestemd heeft met de toepassing van de procedure van ontbinding en
sluiting van de vereffening in één akte zoals voorzien in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Tevens werd ons door het bestuursorgaan van de vennootschap bevestigd dat er geen leveringen meer
geweest zijn van goederen en diensten nà 31 december 2022 tot op heden, met uitzondering van de geleverde
prestaties verbonden aan de vereffening en ontbinding van de vennootschap, die reeds werden betaald.
Overige aangelegenheid
Bovendien willen wij erop wijzen dat er geen roerende voorheffing op de liquidatieboni verschuldigd zal zijn,
gezien de geleden verliezen enerzijds en de in het verleden aangelegde liquidatiereserves anderzijds.
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de buitengewone
algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen
wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
*	*
*
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd opgemaakt ingevolge artikel 2:71, §2 en 2:80 WVV. Het doel van de opdracht is na te gaan
of de boekhoudkundige staat de aandeelhouders een inzicht verschaft in de werkelijkheid van het nettoactief
en dit in principe in het perspectief van realisatie. Dit verslag mag niet voor andere doeleinden worden
aangewend.
Wevelgem, 31 januari 2023
BV Moore Audit,
vertegenwoordigd door:
Olivier Strobbe,
Bedrijfsrevisor""
De vergadering verklaart kennis te hebben gehad van het verslag van de bedrijfsrevisor vóór het verlijden
dezer.
VIJFDE BESLISSING.
Het bestuursorgaan verklaart voorafgaandelijk dat er op heden geen hangende geschillen zijn.
De vergadering stelt vast dat voldaan wordt aan de voorwaarden tot ontbinding met onmiddellijke sluiting
der vereffening conform artikel 2:80 Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met name:
a.Dat minstens de helft van het aantal uitgegeven aandelen aanwezig of geldig vertegenwoordigd is;
b.Dat zowel uit de goedgekeurde jaarrekening, als uit de staat van actief en passief, het verslag van de
bestuurder en het verslag van de extem accountant blijkt dat er geen schulden meer bestaan ten aanzien van
derden of aandeelhouders.
c.Dat eveneens uit het verslag der bestuurder waarvan hierboven sprake, en uit de voorafgaande verklaring
van de bestuurder, blijkt dat a) alle schulden aan derden voldaan zijn, b) er geen hangende geschillen zijn, c)
er geen onroerende goederen zijn, en d) de terugname van het resterende actief zal gebeuren onder de
aandeelhouders in verhouding tot hun aandelenbezit;
d.En dat er dienvolgens geen vereffenaar wordt benoemd
ZESDE BESLISSING
De vergadering stelt het ontslag vast van de bestuurder:
Mevrouw Smets, Sylvie Marie Mireille Jean-Pierre, echtgescheiden, geboren te Gent op 31 mei 1979,
wonende te 9850 Deinze, Camille Van der Cruyssenstraat 7,en verleent hierbij kwijting en volledige ontlasting
aan de bestuurder van de vennootschap voor de door hen uitgeoefende opdracht.
ZEVENDE BESLISSING:
Alvorens over te gaan tot de sluiting der vereffening, verklaart de bestuurder uitdrukkelijk dat
ondergetekende notaris hen heeft gewezen op het feit dat, gezien er in onderhavige vereffening geen
vereffenaar werd benoemd, zij zelf als vereffenaar zullen worden beschouwd en in die hoedanigheid
aansprakelijk kunnen worden gesteld en aangesproken kunnen worden door eventuele benadeelde
schuldeisers indien mocht blijken dat er na de sluiting van onderhavige vereffening toch nog passiva zouden
zijn of deze passiva nog zouden opduiken.
Alvorens over te gaan tot de sluiting van de vereffening, bevestigt ondergetekende notaris bij deze,
overeenkomstig artikel 2:71 §6 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, het bestaan en de
externe wettigheid van de rechtshandelingen en formaliteiten waartoe de vennootschap gehouden is om tot
deze ontbinding over te gaan.
De algemene vergadering spreekt thans de afsluiting der vereffening uit en stelt vast dat de besloten
vennootschap Resumax definitief opgehouden heeft te bestaan.
De vergadering beslist tenslotte dat alle documenten en stukken van de vennootschap gedurende vijf jaar
zullen worden bewaard op het adres te 9850 Deinze, Camille Van der Cruyssenstraat 7
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermede neergelegd:
Stefanie Mikolajczak
notaris
-expeditie proces-verbaal
-verslag van de bestuurder
-verslag van de bedrijfsrevisor