Nº d'entreprise : 0782 475 937
Nom
(en entier) : METAWALLET
(en abrégé) :
Forme légale : Société anonyme
Adresse complète du siège : Boulevard de l'Empereur, 10 à 1000 Bruxelles
Objet de l'acte : DISSOLUTION - MISE EN LIQUIDATION - CLOTURE DE LA LIQUIDATION
D'un procès-verbal dressé par Maître Giacomo NOTARRIGO, Notaire à Liège, le 31 janvier 2023, en cours
d'enregistrement, il résulte que l'assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société anonyme
"METAWALLET", ayant son siège à 1000 Bruxelles, boulevard de l'Empereur, 10, a pris les résolutions suivantes)
Première résolution : rapport spécial de l'organe d'administration prévu par l'article 2:71 du Code des sociétés
et des associations
Monsieur le Président donne connaissance du rapport de l'organe d'administration daté du 23 décembre 2022
et justifiant la proposition de dissolution de la société.
A ce rapport est joint un état résumant la situation active et passive de la société arrêtée à la date du 15
décembre 2022 et établi conformément à la loi.
Un exemplaire de ce rapport et de la situation active et passive est à l'instant déposé sur le bureau et visé par;
le notaire.
Ce rapport ne restera pas annexé au présent procès-verbal mais déposé au greffe compétent.
L'actionnaire unique déclare en avoir parfaite connaissance.
Mise au vote, cette résolution est adoptée à l'unanimité.
Deuxième résolution : rapport du réviseur d'entreprises
La société « 3R, LEBOUTTE & C° » ayant son siège à 4020 Liège, Boulevard Emile de Laveleye, 203;
représentée par Monsieur Stéphan RATY, réviseur d'entreprises, a établi en date du 23 décembre 2022, le rapport;
spécial sur l'état comptable prévu par la loi.
Ce rapport conclut en les termes suivants :
« En application des articles 2:71, § 2 et 2 :80 du Code des sociétés et des associations, nous vous présentons'
notre rapport à l'assemblée générale extraordinaire dans le cadre de notre mission de réviseur d'entreprises, pour,
laquelle nous avons été désignés par lettre de mission du 22 novembre 2022.
Rapport sur l'état résumant la situation active et passive
Opinion sans réserve
Nous avons procédé au contrôle de l'état résumant la situation active et passive au 15 décembre 2022 de la
SA « METAWALLET », établi en vertu du référentiel comptable applicable en Belgique.
À notre avis, l'état résumant la situation active et passive établi en discontinuité au 15 décembre 2022 aveo
un total de bilan de 67.559,01 € et un actif net de 45.454,01 € donne une image fidèle de la situation financière
de la société SA « METAWALLET » conformément au référentiel comptable applicable en Belgique.
Fondement de l'opinion sans réserve
Nous avons effectué notre audit selon les Normes internationales d'audit (ISA) telles qu'applicables en
Belgique. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la
section « Responsabilités du réviseur d'entreprises relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et
passive » du présent rapport. Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques que
s'appliquent à l'audit des comptes annuels en Belgique, en ce compris celles concernant l'indépendance.
Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder;
notre opinion.
Responsabilités de l'organe d'administration relatives à l'établissement de l'état résumant la situation active'
et passive	-
L'organe d'administration est responsable de l'établissement de cet état résumant la situation active et passive'
au 15 décembre 2022, donnant une image fidèle conformément au référentiel comptable d'application en,
Belgique. L'organe d'administration est tenu d'établir un état résumant la situation active et passive de la société,'
clôturé à une date ne remontant pas à plus de trois mois avant l'assemblée appelée à se prononcer sur la
proposition de dissolution.
Suite à la décision de l'organe d'administration de dissoudre et de liquider la société, l'organe d'administration
est responsable de l'établissement des comptes annuels selon le principe comptable de discontinuité. Dans ce
contexte, il lui incombe de fournir dans l'annexe aux comptes annuels les informations nécessaires relatives aux
effets de l'application du principe comptable de discontinuité et de respecter les dispositions de l'article 3:6, §2
de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution du Code des sociétés et des associations.
Responsabilités du réviseur d'entreprises relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et passive
Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que l'état résumant la situation active et passive ne
comporte pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre
un rapport contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne
garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes ISA permettra de toujours détecter toute
anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont
considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en
cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent
en se fondant sur ceux-ci.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes ISA et tout au long de celui-ci, nous exerçons
notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique. En outre :
· nous identifions et évaluons les risques que l'état résumant la situation active et passive comporte des
anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définissons et mettons en
œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments probants suffisants et
appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une
fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la
collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle
interne ;
· nous prenons connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit
appropriées en la circonstance, mais non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de
la société ;
· nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des
estimations comptables faites par l'organe d'administration, de même que des informations les concernant
fournies par ce dernier ;
· nous concluons quant au caractère approprié de l'application par l'organe d'administration du principe
comptable de discontinuité d'exploitation et des informations fournies par ce dernier, compte tenu de la décision
de l'organe d'administration de dissoudre et de liquider la société ;
· nous apprécions la présentation d'ensemble, la structure et le contenu de l'état résumant la situation active
et passive et évaluons si l'état résumant la situation active et passive refiète les opérations et événements sous-
jacents d'une manière telle qu'il en donne une image fidèle.
Nous communiquons à l'organe d'administration notamment l'étendue des travaux d'audit et le calendrier de
réalisation prévus, ainsi que les constations importantes relevées lors de notre audit, y compris toute faiblesse
significative dans le contrôle interne.
Paragraphe d'observation
Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons l'attention sur le fait que l'état résumant la
situation active et passive a été établi compte tenu de l'article 3:6, § 2 de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant
exécution du Code des sociétés et des associations. À cet égard, nous renvoyons explicitement aux dispositions
reprises dans le rapport de l'organe d'administration et l'annexe à l'état résumant la situation active et passive.
Autres points
Sur la base des informations qui nous ont été transmises par l'organe d'administration, nous confirmons qu'à
la date de notre rapport toutes les dettes à l'égard d'actionnaires, d'associés ou de tiers mentionnées dans l'état
résumant la situation active et passive ont été remboursées ou les sommes nécessaires à leur acquittement ont
été consignées, à l'exception des dettes suivantes qui ont fait l'objet d'un accord écrit sur l'application de la
procédure visée à l'article 2:80 du Codes des sociétés et associations :
SAS KARDINAL :	22.105,00 €
Comme les pièces et informations requises ne nous ont pas été remises au moins un mois avant l'assemblée
générale extraordinaire, nous n'avons pas été en mesure de transmettre le rapport à la société 15 jours avant
l'assemblée générale extraordinaire.
En outre, la liquidation ne donne pas lieu à un boni de liquidation de sorte qu'aucun précompte mobilier n'est
dû sur celui-ci.
Restriction à l'utilisation de notre rapport
Le présent rapport a été uniquement établi en application des articles 2:71, §2 et 2:80, du Code des sociétés
et des associations et ne peut pas être utilisé à d'autres fins.
Liège, le 23 décembre 2022
SRL 3R, Leboutte & Co
Représentée par
Stéphan RATY,
Réviseur d'entreprises ».
Un exemplaire de ce rapport est à l'instant déposé sur le bureau et visé par le notaire.
L'actionnaire unique déclare avoir parfaite connaissance de ce rapport.
A ce propos, la SAS KARDINAL représentée par Monsieur Olivier HOEN prénommé a confirmé en vertu d'un
courrier du 23 décembre 2022 son accord inconditionnel de remise de la dette que la société en liquidation avait
envers elle, seul passif de ladite société, si bien que la société en liquidation n'est plus titulaire d'aucune dette à
ce jour.
Mise au vote, cette résolution est adoptée à l'unanimité.
Troisième résolution : dissolution et liquidation
L'assemblée décide que la société anonyme « METAWALLET », est dissoute et entre en liquidation.
L'assemblée décide de ne pas nommer de liquidateur.
Mise au vote, cette résolution est adoptée à l'unanimité.
Quatrième résolution : clôture immédiate de la liquidation
L'assemblée constate que la répartition des avoirs de la société et le règlement des comptes, tant vis-à-vis
des tiers qu'eritre les actionnaires, sont entièrement fixés et que des tiers à la date de la signature du rapport de
contrôle ont été remboursées ou que les sommes nécessaires à leur paiement ont été consignées à la Caisse de
dépôt et de consignation sous réserve de la remise de dette dont question ci-avant.
L'assemblée constate par ailleurs que la provision de mille cinq cents euros (1.500,00€) taxe sur la valeur
ajoutée comprise actée pour couvrir les frais relatifs à la mise en liquidation de la société est suffisante.
L'actionnaire unique déclare que depuis le 15 décembre 2022, la société n'a plus aucune dette vis-à-vis de
tiers dont le montant n'a pas été consigné à la Caisse de dépôt et de consignation.
L'assemblée, agissant sur base de l'article 2:80 du Code des sociétés et des Associations, prononce en
conséquence, la clôture de la liquidation.
L'assemblée prononce la dissolution définitive et constate que la société anonyme « METAWALLET » a
définitivement cessé d'exister entraînant le transfert de la propriété des biens de la société à l'actionnaire unique,
qui confirme en outre son accord de supporter le cas échéant tous les engagements inconnus de la société qui
ne seraient pas éteints par la présente liquidation.
Les valeurs tant actives que passives transférées sont reprises à la situation comptable arrêtée au 15
décembre 2022.
Le transfert s'effectue sur base de cette situation, toutes les opérations faites depuis cette date par la société
sont aux profits et risques de l'actionnaire unique, prénommé.
L'organe d'administration et l'assemblée générale ont été informés par le notaire soussigné que l'organe
d'administration doit établir des comptes annuels pour le dernier exercice et l'exercice se terminant avec la
dissolution et que ceux-ci doivent être soumis à l'approbation.
En conséquence de ce qui précède, la société anonyme « METAWALLET » a cessé d'exister, même pour les
besoins de sa liquidation.
Les livres et documents de la société seront conservés pendant un délai de cinq ans prenant cours à compter
de la publication des présentes aux Annexes du Moniteur Belge, au domicile de Monsieur HOËN Olivier
prénommé.
PRO FISCO
L'actionnaire unique déclare que le patrimoine de la société dissoute ne comporte aucun immeuble.
Mise au vote, cette résolution est adoptée à l'unanimité.
POUR EXTRAIT ANALYTIQUE CONFORME délivré avant enregistrement en conformité avec l'article 173,
1ºbis du Code des droits d'enregistrement.
Giacomo NOTARRIGO, Notaire à Liège.
Déposés en même temps : une expédition l'acte avec procurations, le rapport du conseil d'administration, le
rapport du Réviseur d'entreprises.