Ondernemingsnummer :
0456017586
Benaming :
(voluit) :
ADVISART
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Duffelshoek 5
2550 Kontich
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
“ADVISART”
besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
2550 Kontich, Duffelshoek 5
ondernemingsnummer 0456.017.586
 
STATUTENWIJZIGING - KAPITAALVERMINDERING
 
Er blijkt uit een akte verleden op elf januari tweeduizend negentien, voor mij, Kris Ducatteeuw,
geassocieerd notaris met standplaats te Edegem, die zijn ambt uitoefent in de vennootschap F. Van
Cauwenbergh & K. Ducatteeuw, geassocieerde notarissen, met zetel te 2650 Edegem, Hovestraat
37, te Edegem, ten kantore, dat is bijeengekomen de buitengewone algemene vergadering van de
besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “ADVISART”, met zetel te 2550 Kontich,
Duffelshoek 5, ingeschreven in de kruispuntbank voor ondernemingen onder nummer 0456.017.586
en bij de diensten van de BTW onder nummer BE0456.017.586.
Gans het kapitaal werd vertegenwoordigd.
Met eenparigheid van stemmen werden volgende beslissingen genomen:
Eerste besluit – Kapitaalvermindering.
De vergadering beslist het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag van
tweehonderd negenentwintigduizend vijfhonderd euro (€ 229.500,00), teneinde het te brengen van
tweehonderd achtenveertigduizend tweeënnegentig euro één cent (€ 248.092,01) op achttienduizend
vijfhonderd tweeënnegentig euro één cent (€ 18.592,01) en zonder vernietiging van aandelen.
Deze kapitaalvermindering wordt toegerekend op het werkelijk gestort kapitaal zoals vastgesteld bij
akte van 26 september 2014, ingebracht in het kader van art. 537 WIB ‘92.
De kapitaalvermindering wordt doorgevoerd zonder vermindering van het aantal aandelen. Zij wordt
aangerekend op het werkelijk fiscaal gestort kapitaal dat werd gevormd ingevolge de incorporatie van
de belaste reserves overeenkomstig artikel 537 WIB92.
De vergadering verklaart dat deze kapitaalvermindering kadert in de regeling voorzien in artikel 537
van het Wetboek van Inkomstenbelastingen. De kapitaalvermindering komt tot stand na de
wachttermijn van vier jaar na de laatste inbreng in kapitaal en de vennootschap wordt op grond van
artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen als kleine vennootschap aangemerkt voor het
aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk waarin de kapitaalinbreng is gedaan. Deze
kapitaalvermindering wordt bijgevolg niet aangemerkt als een dividend en er is dan ook geen
roerende voorheffing verschuldigd.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap
in overeenstemming te brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door terugbetaling
in speciën van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
aandeelhouders in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van tweehonderd negenentwintigduizend vijfhonderd euro (€ 229.500,00)
Luik B
daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
achttienduizend vijfhonderd tweeënnegentig euro één cent (€ 18.592,01).
De aandeelhouders verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 317/318 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen bij het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
aandeelhouders mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
Ondergetekende notaris wijst de vennoten erop dat deze kapitaalvermindering minstens gedeeltelijk
als een uitkering van dividend beschouwd kan worden, waarop de vennootschap roerende
voorheffing verschuldigd is. Deze roerende voorheffing is pas verschuldigd op het moment van
uitbetaling van de kapitaalvermindering. De notaris wijst erop dat de juiste aanrekening van de
kapitaalvermindering, de inhouding en doorstorting van het juiste bedrag van de roerende
voorheffing, en het correct opvolgen van de opgaven 328D (tabel van het eigen vermogen) en 328R
(tabel van de belaste reserves) verplichtingen zijn in hoofde van vennootschap en niet in hoofde van
de notaris.
Tweede besluit – Aanpassing statuten aan de genomen besluiten.
De vergadering beslist de statuten aan te passen als volgt, ten einde ze in overeenstemming te
brengen met de genomen beslissing:
Artikel 5.- kapitaal: om het te vervangen door de volgende tekst:
“Het vennootschapsvermogen wordt vastgesteld op achttienduizend vijfhonderd tweeënnegentig
euro één cent (€ 18.592,01) en verdeeld in tweehonderd vijftig (250) aandelen zonder nominale
waarde.”
Derde besluit - Machtiging zaakvoerder.
De vergadering verleent met eenparigheid van stemmen aan de zaakvoerder de bevoegdheid om de
voorgaande besluiten uit te voeren, inzonderheid de bevoegdheden om de terugbetaling waartoe de
vergadering heeft besloten, na afloop van de wettelijke termijn onder de wettelijke voorwaarden te
verrichten, alsook om de statuten te coördineren.
Vierde besluit - Volmacht KBO.
De vergadering beslist als bijzondere gevolmachtigde de naamloze vennootschap
“ACCOUNTINGTEAM”, te 2550 Kontich, Veldkant 13, diens zaakvoerders, bedienden, lasthebbers
en aangestelden, elk met macht afzonderlijk te handelen, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, aan
te stellen ten einde alle formaliteiten te verrichten die nodig zouden zijn ingevolge onderhavig proces-
verbaal, onder meer deze bij de kruispuntbank voor ondernemingen.
Stemming.
Alle voorgaande besluiten werden genomen met unanimiteit van stemmen.
Sluiting van de vergadering.
De vergadering wordt gesloten om 16.15 uur.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
DE NOTARIS (getekend Kris Ducatteeuw)
Mee neergelegd: - afschrift
- gecoördineerde statuten