Ondernemingsnr : 0466459637
Naam
(voluit) : MAREL
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Izegemsestraat 52A
 : 8800 Roeselare
Onderwerp akte :
ALGEMENE VERGADERING, BOEKJAAR
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld op 29 september 2023 door Alexander CAUDRON, notaris
te Aalst (Erembodegem – tweede kanton), die zijn ambt uitoefent in de vennootschap “Caudron,
Herzeel & Breckpot, geassocieerde notarissen”, met zetel te Erembodegem, Hogeweg 3-B en met
kantoren te Aalst en Erembodegem, dat de buitengewone algemene vergadering van de naamloze
vennootschap “MAREL”, met zetel te 8800 Roeselare, Izegemsestraat 52A, volgende beslissingen
genomen heeft :
Eerste beslissing – Vaststelling inwerkingtreding WVV
De vergadering stelt vast dat het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen in werking is
getreden op 1 januari 2020.
Tweede beslissing – Wijziging voorwerp
Kennisname
De vergadering ontslaat de voorzitter van het voorlezen van het verslag van het bestuursorgaan
opgesteld overeenkomstig artikel 7:154 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
waarin de voorgestelde wijziging van het voorwerp omstandig wordt verantwoord.
De enige aandeelhouder erkent een kopie van dit verslag te hebben ontvangen en er kennis van te
hebben genomen. Hij verklaart er geen opmerkingen op te formuleren.
Bewaring
Het verslag van het bestuursorgaan blijft bewaard in het dossier van de ondergetekende notaris.
Beslissing
De vergadering beslist het voorwerp van de Vennootschap te wijzigen zoals blijkt uit de tekst van
artikel 4 van de hierna aangenomen nieuwe tekst van statuten.
Derde beslissing – Afschaffing soorten aandelen
Kennisname
De vergadering ontslaat de voorzitter van het voorlezen van het verslag van het bestuursorgaan
opgesteld overeenkomstig artikel 7:155 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De enige aandeelhouder erkent een kopie van dit verslag te hebben ontvangen en er kennis van te
hebben genomen. Hij verklaart er geen opmerkingen op te formuleren.
Bewaring
Het verslag van het bestuursorgaan blijft bewaard in het dossier van de ondergetekende notaris.
Beslissing
De vergadering beslist de bestaande soorten van aandelen van de Vennootschap te schrappen en
de relevante artikelen van de statuten aan te passen zoals blijkt uit de hierna aangenomen nieuwe
tekst van statuten.
Vierde beslissing – Verlenging boekjaar
De vergadering beslist het lopende boekjaar te verlengen tot 31 december 2023.
Het boekjaar van de vennootschap gaat voortaan in op één januari en eindigt op éénendertig
december van elk jaar.
De vergadering beslist bijgevolg om het relevante artikel van de statuten te wijzigen zoals hierna
hernomen in de nieuwe tekst van statuten.
Vijfde beslissing – Wijziging gewone algemene vergadering
De vergadering beslist dat de gewone algemene vergadering voortaan zal plaatsvinden op de laatste
vrijdag van de maand juni om 19 uur.
De eerstvolgende jaarvergadering zal plaatsvinden in het jaar 2024.
De vergadering beslist bijgevolg om het relevante artikel van de statuten te wijzigen zoals hierna
hernomen in de nieuwe tekst van statuten.
Overgangsbepaling
Het lopende boekjaar, dat een aanvang heeft genomen op 1 oktober 2022 zal, ingevolge de
voormelde beslissing tot verlenging van het boekjaar, een einde nemen op 31 december 2023.
De eerstvolgende gewone algemene vergadering zal plaatsvinden op de laatste vrijdag van de
maand juni van het jaar 2024, om 19 uur.
Zesde beslissing –Wijziging van de bepalingen in de statuten in verband met het bestuur en de
vertegenwoordiging
De vergadering beslist de omschrijving van de werking en bevoegdheid van het bestuursorgaan te
wijzigen zoals hernomen in de artikels veertien, vijftien, zeventien, achttien en negentien van  de
nieuwe tekst van de hiernavolgende statuten.
Zevende beslissing – Aanpassing statuten aan de bepalingen van het WVV – Aanneming nieuwe
tekst van statuten
De vergadering beslist de statuten aan te passen aan de bepalingen van het WVV.
Bijgevolg beslist zij om volledig nieuwe statuten aan te nemen die in overeenstemming zijn met het
WVV en die rekening houden met voorgaande beslissingen, als volgt (bij uittreksel):
Artikel 1: Rechtsvorm - Naam
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een naamloze vennootschap en heeft als naam “MAREL”.
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants
(hierna genoemd het "Instituut") met de hoedanigheid van erkend rechtspersoon.
Artikel 2: Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
Artikel 3: Doel
De vennootschap heeft tot doel aan haar aandeelhouders een rechtstreeks of onrechtstreeks
vermogensvoordeel uit te keren of te bezorgen.
Artikel 4: Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant en/of fiscaal accountant zoals omschreven in de wet van
17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur, evenals het uitoefenen
van alle hiermee verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie zij zich mag
associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het
Instituut waarvan zij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar
zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de
reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals:
    •   juridische dienstverlening die verband houdt met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;
    •   het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden;
    •   het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
    •   het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
    •   activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep;
    •   uitoefening van activiteiten van syndicus;
    •   vereffenaar van andere vennootschappen:
    •   het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals - doch niet beperkt tot - merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, knowhow, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
De vennootschap mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen
voor alle leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle
derden, met uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten,
leningen toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
Artikel 5: Aandeelhouders
De gecertificeerde accountants, gecertificeerde belastingadviseurs, accountants, fiscaal accountants
en/of de personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één
van die hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België, moeten
wettelijk de meerderheid van het stemrecht in de algemene vergadering bezitten.
Indien de vennootschap slechts één aandeelhouder heeft, moet de enige aandeelhouder een
gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant zijn of
moet de enige aandeelhouder een persoon zijn die in aan andere lidstaat een hoedanigheid bezit die
gelijkwaardig is aan één van die hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de
beroepsbeoefenaar in België.
De Raad van het Instituut kan de toekenning van de hoedanigheid aan een rechtspersoon weigeren
wanneer hij bij de beoordeling van de individuele aanvraag voor een toekenning van oordeel is dat
de onafhankelijkheid, de betrouwbaarheid en de bekwaamheid van de rechtspersoon in het gedrang
wordt gebracht of kan worden gebracht, meer bepaald in één van de volgende gevallen:
1°  wanneer een beroepsbeoefenaar als vennoot, zaakvoerder, bestuurder of een lid van het
directiecomité dat optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon, niet of niet meer voldoet
aan één van onderstaande voorwaarden:
1.            onderdaan zijn van een lidstaat van de Europese Economische Ruimte;
2.            niet beroofd zijn geweest van zijn politieke en burgerlijke rechten;
3.            niet, zelfs niet gedeeltelijk, de schuldkwijtschelding geweigerd te zijn geweest met
toepassing van artikel XX.173, § 3, van het Wetboek van economisch recht, niet persoonlijk
aansprakelijk zijn gesteld geweest voor het geheel of een deel van de schulden van de onderneming
met toepassing van artikel XX.225 of XX.227 van hetzelfde Wetboek, niet het verbod opgelegd zijn
geweest een onderneming uit te baten met toepassing van artikel XX.229 van hetzelfde Wetboek en
niet een eerherstel geweigerd zijn geweest met toepassing van artikel XX.237 van hetzelfde
Wetboek;
4.            geen zelfs voorwaardelijke gevangenisstraf van ten minste drie maanden hebben
opgelopen voor een van de misdrijven vermeld in artikel 1 van het koninklijk besluit nr. 22 van 24
oktober 1934 waarbij aan bepaalde veroordeelden en aan de gefailleerden verbod wordt opgelegd
bepaalde ambten, beroepen of werkzaamheden uit te oefenen en waarbij aan de
ondernemingsrechtbanken de bevoegdheid wordt toegekend dergelijk verbod op te leggen, voor een
inbreuk op de Wet van 20 september 1948 houdende organisatie van het bedrijfsleven, voor een
inbreuk op het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, het Wetboek van economisch recht,
boek III, titel 3, hoofdstuk 2 en zijn uitvoeringsbesluiten, of op de fiscale wetgeving;
 2°  wanneer de rechtspersoon of, in voorkomend geval, de rechtspersonen als vennoot of als lid van
het bestuursorgaan en die beroepsbeoefenaar zijn:
1.            failliet werd verklaard;
2.            het voorwerp is van een vonnis tot opening van een procedure van gerechtelijke
reorganisatie;
3.            gerechtelijk ontbonden werd;
4.            het voorwerp uitmaakt of heeft uitgemaakt van een gelijkaardige of administratieve
maatregel in België, in een lidstaat of in een derde land of een strafrechtelijke veroordeling
opgelopen heeft die in kracht van gewijsde is getreden voor een misdrijf als bedoeld in punt 1, 4°,
zelfs met uitstel, tot een geldboete van ten minste 1 500 euro, in voorkomend geval, te verhogen met
de wettelijke opdeciemen, of een gelijkaardige veroordeling in een lidstaat of een derde land;
3°  wanneer een vennoot, een zaakvoerder, een bestuurder of een lid van het directiecomité die
beroepsbeoefenaar is en die optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon, een
beroepsactiviteit uitoefent die onverenigbaar is met de beroepsactiviteiten van de
beroepsbeoefenaar.
Artikel 6: Duur
De vennootschap bestaat voor onbepaalde duur.
HOOFDSTUK II: KAPITAAL - AANDELEN
Artikel 7: Kapitaal
Het kapitaal van de vennootschap bedraagt driehonderdzevenentwintigduizend
zevenhonderdachtennegentig euro drieënzeventig cent (€ 327 798,73).
Het wordt vertegenwoordigd door achttienduizend zeshonderd (18 600) aandelen zonder vermelding
van nominale waarde, die ieder een gelijk deel van het kapitaal vertegenwoordigen.
HOOFDSTUK III: BESTUUR - CONTROLE
Artikel 14: Samenstelling van het bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid.
Indien slechts één bestuurder is benoemd, en op voorwaarde dat zulke benoeming plaatsvond in
toepassing van artikel 7:101 van het wetboek van vennootschappen en verenigingen, kan deze alle
handelingen verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp, behalve deze
die de wet of de statuten aan de algemene vergadering voorbehouden.
Ingeval er minstens twee bestuurders zijn benoemd, zullen zij een collegiaal bestuursorgaan vormen,
raad van bestuur genoemd, onverminderd de wettelijke bepalingen dat de raad van bestuur slechts
mag bestaan uit twee bestuurders indien en zolang de vennootschap minder dan drie
aandeelhouders heeft.
Het bestuursorgaan kan haar bestuursbevoegdheid slechts delegeren na voorafgaande instemming
daartoe van de algemene vergadering, onverminderd hetgeen hierna uiteengezet in verband met de
vertegenwoordigingsbevoegdheid. 
Wanneer een rechtspersoon een mandaat opneemt van lid van een bestuursorgaan, benoemt hij een
natuurlijke persoon als vaste vertegenwoordiger die wordt belast met de uitvoering van dat mandaat
in naam en voor rekening van de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger moet aan dezelfde
voorwaarden voldoen als de rechtspersoon en is hoofdelijk met hem aansprakelijk alsof hij zelf het
betrokken mandaat in eigen naam en voor eigen rekening had uitgevoerd. De regels inzake
belangenconflicten voor leden van de raad van bestuur vinden in voorkomend geval toepassing op
de vaste vertegenwoordiger. De vaste vertegenwoordiger kan niet in eigen naam noch als vaste
vertegenwoordiger van een andere rechtspersoon-bestuurder zetelen in het betreffende orgaan. De
rechtspersoon mag de vaste vertegenwoordiging niet beëindigen zonder tegelijkertijd een opvolger te
benoemen.
De regels van openbaarmaking voor de benoeming en de beëindiging van het mandaat van de
rechtspersoon zijn ook van toepassing op diens vaste vertegenwoordiger.
De meerderheid van de bestuurders moet bestaan uit gecertificeerde accountants, gecertificeerde
belastingadviseurs, accountants en/of fiscaal accountants en/of personen die in een andere lidstaat
een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het
Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België. Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-
beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in de raad van bestuur, wordt de hoedanigheid van de
voorzitter van de raad van bestuur opgenomen in het register.
Indien een rechtspersoon wordt benoemd als bestuurder of als persoon gemachtigd tot het dagelijks
bestuur, dient de identiteit van de vaste vertegenwoordiger van deze rechtspersoon, aangeduid
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, te worden
goedgekeurd door de algemene vergadering. Indien vennootschappen van gecertificeerde
accountants, gecertificeerde belastingadviseurs, accountants en/of fiscaal accountants tot
bestuurders worden benoemd, worden deze overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de
hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt. Voor de benoeming en
beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van
openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Bestuurders kunnen in deze hoedanigheid niet door een arbeidsovereenkomst met de vennootschap
zijn verbonden.
Onverminderd de wettelijke, deontologische en statutaire beperkingen, worden de bestuurders door
de algemene vergadering van aandeelhouders benoemd. Zij worden benoemd voor ten hoogste zes
jaar, maar hun mandaat is onbeperkt hernieuwbaar.
Tenzij het benoemingsbesluit van de algemene vergadering anders bepaalt, loopt hun mandaat van
de algemene vergadering waarop zij worden benoemd tot de gewone algemene vergadering in het
boekjaar waarin hun mandaat volgens het benoemingsbesluit verstrijkt.
De algemene vergadering kan het mandaat van elke bestuurder te allen tijde en zonder opgave van
redenen met onmiddellijke ingang beëindigen.
De Raad van het Instituut moet worden ingelicht over elke wijziging in de samenstelling van de raad
van bestuur binnen de vijftien dagen nadat de wijziging uitwerking krijgt.
De afgevaardigde bestuurder(s) wordt benoemd door de raad van bestuur onder zijn leden, die de
hoedanigheid hebben van gecertificeerde accountants, gecertificeerde belastingadviseurs,
accountants en/of fiscaal accountants en die ingeschreven zijn op de deellijst van de externe leden
van het Instituut.
Artikel 17: Bevoegdheid van het bestuursorgaan
De enige bestuurder, dan wel de raad van bestuur, zoals van toepassing, is bekleed met de meest
uitgebreide macht om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn voor de verwezenlijking
van het voorwerp van de vennootschap, met uitzondering van die handelingen die de wet
voorbehoudt aan de algemene vergadering en mits naleving van de bijzondere bepalingen
betreffende het genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel van gecertificeerde
accountant, gecertificeerde belastingadviseur, accountant en/of fiscaal accountant, zoals voorzien
door de wet van 17 maart 2019 en haar uitvoeringsbesluiten.
Bij een opdracht die een cliënt aan de vennootschap heeft gegeven, dient de vennootschap onder
zijn aandeelhouders of bestuurders een vertegenwoordiger-natuurlijke persoon aan te duiden die de
hoedanigheid heeft om deze opdracht uit te voeren. Deze vertegenwoordiger staat in voor de
uitvoering van de opdracht in naam en voor rekening van de vennootschap. Voor deze
vertegenwoordiger gelden dezelfde voorwaarden en deze vertegenwoordiger is aan dezelfde
deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam en voor
eigen rekening zou vervullen. De vennootschap kan haar vertegenwoordiger enkel ontslaan als zij
tegelijkertijd een opvolger aanduidt.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerde accountant, gecertificeerde
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) geen enkele
handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de
gecertificeerde accountant, gecertificeerde belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant in het
gedrang kan brengen, in de uitoefening van hun opdrachten van gecertificeerde accountant,
gecertificeerde belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant namens de vennootschap.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerde accountant, gecertificeerde
belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) noch de titel
van gecertificeerde accountant, gecertificeerde belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant
voeren, noch enige activiteit namens en voor rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk
voorbehouden zijn aan de in het openbaar register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
Artikel 18: Dagelijks bestuur
De raad van bestuur mag , na voorafgaande instemming daartoe van de algemene vergadering, het
dagelijks bestuur van de vennootschap overdragen aan één of meerdere leden van de raad van
bestuur, of aan directeurs, al dan niet aandeelhouders, alleen of gezamenlijk optredend, binnen de
beperkingen van hun professionele bevoegdheid en onder voorbehoud van de wettelijke beperkingen
betreffende het voeren van de titel en de uitoefening van het beroep van gecertificeerd accountant,
gecertificeerd belastingadviseur, accountant en fiscaal accountant. Meer in het bijzonder mogen de
personen aan wie het dagelijks bestuur werd toevertrouwd en die de hoedanigheid van gecertificeerd
accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant niet hebben:
(i)           geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de
onafhankelijkheid van de gecertificeerd accountant(s), gecertificeerd belastingadviseur(s),
accountant(s) of fiscaal accountant(s) in het gedrang kan brengen, in de uitoefening van hun
opdrachten van gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur namens de
vennootschap; en
(ii)          noch de titel van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of
fiscaal accountant voeren, noch enige activiteit namens en voor rekening van de vennootschap
uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in het openbaar register ingeschreven
beroepsbeoefenaars.
Artikel 19: Vertegenwoordiging
De enige bestuurder, dan wel de raad van bestuur, zoals van toepassing,  vertegenwoordigt de
vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder.
Onverminderd de algemene vertegenwoordigingsmacht van de raad van bestuur als college,
handelend bij meerderheid van zijn leden, zal zowel voor alle handelingen van dagelijks bestuur als
deze die er buiten vallen, de vennootschap tegenover derden en in rechte als eiser of als verweerder
geldig vertegenwoordigd en verbonden zijn door iedere bestuurder afzonderlijk, met dien verstande
dat de vertegenwoordiging van de vennootschap bij het verrichten van werkzaamheden voor derden
die verband houden met de uitoefening van het beroep of het voeren van de titel van gecertificeerd
accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant en/of fiscaal accountant, uitsluitend door de
leden van het bestuursorgaan die lid van het Instituut zijn kan gebeuren en dit steeds in
overeenstemming met hun beroepskwalificatie en onverminderd het bepaalde in artikel 20 van de
statuten.
Binnen het dagelijks bestuur kan de vennootschap bovendien worden vertegenwoordigd door de
hiertoe aangestelde(n), die alleen of gezamenlijk optreden zoals bepaald bij hun aanstelling, met
dien verstande dat de vertegenwoordiging van de vennootschap bij het verrichten van
werkzaamheden voor derden die verband houden met de uitoefening van het beroep of het voeren
van de titel van gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant en/of fiscaal
accountant, uitsluitend door de leden van het bestuursorgaan die lid van het Instituut zijn kan
gebeuren en dit steeds in overeenstemming met hun beroepskwalificatie en onverminderd het
bepaalde in artikel 20 van de statuten.
De organen die overeenkomstig het voorgaande de vennootschap vertegenwoordigen, kunnen
gevolmachtigden aanstellen voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen. De
personen aan wie een volmacht werd verleend en die geen lid zijn van het Instituut, kunnen geen
handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met
de uitoefening van het beroep of het voeren van de titel van gecertificeerd accountant, gecertificeerd
belastingadviseur, accountant en/of fiscaal accountant. Voormelde beperking geldt onverminderd de
mogelijkheid van de gevolmachtigden die beoefenaars zijn van een ander cijferberoep, vermeld in de
opsomming in artikel 19 van de statuten, om namens de vennootschap de handelingen te stellen die
zij in eigen naam mogen stellen overeenkomstig de beroepskwalificatie waarover zij beschikken. De
gevolmachtigden verbinden de vennootschap, binnen de perken van hun verleende volmacht,
onverminderd de verantwoorde-lijkheid van de betrokken bestuurder(s) in geval van overdreven
volmacht.
Alleen bijzondere volmachten voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen zijn
geoorloofd. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap binnen de perken van hun verleende
volmacht, onverminderd de verantwoorde-lijkheid van de volmachtgever in geval van overdreven
volmacht.
HOOFDSTUK IV: ALGEMENE VERGADERINGEN
Artikel 22: Gewone algemene vergadering
De gewone algemene vergadering, ook jaarvergadering genoemd, heeft plaats de laatste vrijdag van
de maand juni, om negentien uur; indien deze dag een wettelijke feestdag is op de eerstvolgende
werkdag, zelfde uur.
Artikel 24: Deelneming aan de algemene vergadering
De aandeelhouders mogen deelnemen aan de algemene vergadering.
De leden van de raad van bestuur wonen de algemene vergadering bij.
Wanneer de algemene vergadering beraadslaagt op grond van een door de commissaris opgesteld
verslag, woont hij de vergadering bij.
Er zijn geen formaliteiten of voorwaarden die moeten worden vervuld om tot de algemene
vergadering te worden toegelaten noch voor de uitoefening van het stemrecht.
De aandeelhouders mogen zich door een lasthebber, die geen aandeelhouder moet zijn, laten
vertegenwoordigen. Een lasthebber kan drager zijn van meerdere volmachten.
Artikel 26: Stemmen
Elk aandeel geeft recht op één stem.
De aandeelhouders mogen hun stem niet vooraf schriftelijk uitbrengen.
Stemmen gebeurt mondeling tenzij het over personen gaat of de vergadering bij gewone
meerderheid beslist tot een geheime stemming.
HOOFDSTUK V: BOEKJAAR EN WINSTVERDELING
Artikel 29: Boekjaar
Het boekjaar begint op één januari en eindigt op éénendertig december van ieder jaar.
Artikel 30: Winstverdeling
Jaarlijks houdt de algemene vergadering een bedrag in van ten minste een twintigste van de
nettowinst voor de vorming van een reservefonds; de verplichting tot deze afneming houdt op
wanneer het reservefonds een tiende van het kapitaal heeft bereikt.
Omtrent het overige zal de algemene vergadering jaarlijks soeverein besluiten mits inachtneming van
de bepalingen van artikel 7:212 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
HOOFDSTUK VI: VEREFFENING
Artikel 32: Ontbinding - Vereffening
De vennootschap kan op elk ogenblik worden ontbonden door een besluit van de algemene
vergadering genomen met inachtneming van de door het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen bepaalde vormvereisten, aanwezigheidsquorum en meerderheid.
Behoudens in geval van ontbinding en vereffening in één akte overeenkomstig het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, zal de vereffening geschieden door de zorgen van één of meer
vereffenaars; zij worden aangesteld door de algemene vergadering die ook hun machten zal
bepalen.
De vereffenaar is bevoegd voor alle handelingen die nodig of dienstig zijn voor de vereffening van de
vennootschap. De vereffenaar vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden, met inbegrip van
de vertegenwoordiging in rechte.
Wanneer meer dan één persoon als vereffenaar is benoemd of aangewezen, is elke persoon
individueel handelend bevoegd om alle handelingen te stellen die nodig of dienstig zijn voor de
vereffening. Het college van vereffenaars vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden, met
inbegrip van de vertegenwoordiging in rechte. Wanneer meer dan één persoon als vereffenaar is
benoemd of aangewezen, wordt de vennootschap tevens rechtsgeldig vertegenwoordigd jegens
derden, met inbegrip van de vertegenwoordiging in rechte, door elke vereffenaar individueel
handelend.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst van een beroepsbeoefenaar
vereisen, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van de beroepsbeoefenaar, zal (zullen)
de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de
vereiste hoedanigheid heeft.
De vereffenaars mogen lasthebbers aanstellen en hen bijzondere en in tijd beperkte machten voor
bepaalde verrichtingen toekennen.
Alle stukken uitgaande van de vennootschap in vereffening vermelden dat zij in vereffening is.
De algemene vergadering blijft bevoegd om gedurende de vereffening de statuten van de
vennootschap, met uitzondering van de naam, te wijzigen. Een besluit tot verplaatsing van de zetel
van de vennootschap in vereffening kan niet worden uitgevoerd dan na homologatie door de
rechtbank.
Achtste beslissing – Adres van de zetel van de Vennootschap
De vergadering verklaart dat de zetel van de Vennootschap gevestigd blijft op volgend adres : 8800
Roeselare, Izegemsestraat 52A.
De vergadering beslist dat dit adres niet opgenomen wordt in de statuten.
Negende beslissing – Machten aan het bestuursorgaan
De vergadering verleent alle machten aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
beslissingen.
Tiende beslissing – Volmacht coördinatie
De vergadering verleent aan alle medewerkers en alle notarissen van het kantoor van
ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van de statu-ten van de Ven-
nootschap op te stellen, te onderteke-nen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
ondernemingsrechtbank, overeenkomstig de wet-telijke bepalingen ter zake.
Elfde beslissing – Volmacht formaliteiten
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan de heer Steven Brouckaert, die daartoe
woonstkeuze doen op de zetel van de Vennootschap, allen individueel bevoegd, evenals aan hun
bedienden, aangestelden en lasthebbers, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, teneinde de
vervulling van de formaliteiten bij een ondernemingsloket met het oog op de inschrijving en/of
aanpassing van de gegevens in de Kruispuntbank van Ondernemingen, en, desgevallend, bij de
Administratie van de Belasting over de Toegevoegde Waarde, te verzekeren.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk neergelegd : uitgifte en coördinatie