Ondernemingsnummer :
0687540552
Benaming :
(voluit) :
Sovaco Consulting
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Roeselaarsestraat 315.1
8870 Izegem
Onderwerp akte :
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, WIJZIGING RECHTSVORM, DOEL,
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Christine Callens te Lendelede op 23 oktober 2019, akte
eerstdaags neer te leggen ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering der
aandeelhouders van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Sovaco Consulting”
met zetel te 8870 Izegem, Roeselaarsestraat 315.1, B.T.W. BE0687.540.552, opgericht bij akte
gepubliceerd in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 8 januari 2018 onder nummer 2018-
0108/0300814, besloten heeft:
-1/ Lezing wordt gedaan van het verslag van de zaakvoerder de dato 23 oktober 2019 met betrekking
tot de wijziging van het doel en van de daaraan gehechte staat van de staat van actief en passief de
dato 10 oktober 2019 en die dus minder dan 3 maand oud is en beslissing om het doel van de
vennootschap te wijzigen en het bestaande doel van de vennootschap te vervangen door het
volgende, die tevens de nieuwe tekst wordt van het doel:
“Voor eigen rekening, voor rekening van derden, of in deelneming met derden :
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van belastingconsulent uit te oefenen, zoals
omschreven in de artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig
betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen (artikel 3 en 6 van de wet van 17 maart 2019
betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur), evenals het uitoefenen van alle
hiermee verenigbare activiteiten.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3° het vertegenwoordigen van belastingplichtigen.
Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:
• de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van belastingconsulent,
• het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financiële en
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden
dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende
erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
• het verstrekken van advies over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
• adviezen met betrekking tot transacties in financiële instrumenten, voor zover dat advies geleverd
wordt in het kader van de economische of professionele activiteit van de cliënt
advies inzake human ressources
advies inzake loopbaanbegeleiding, rekrutering, communicatie en conflictbeheersing binnen een
onderneming
consultancy in bedrijfsmanagement
bijstand bij de onderhandeling en het afsluiten van een financieringstransactie
multidisciplinaire financiële planning
bemiddeling in commerciële, familiale of burgerlijke zaken
consultancy betreffende familiaal vermogensrecht en vermogensplanning, de organisatie en de
overdracht van vermogens, de overdracht van ondernemingen, dit met uitzondering van financieel
Luik B
bemiddelaar zoals omschreven in art. 2, 9° van de wet van 2 augustus 2002 betreffende het toezicht
op de financiële sector en de financiële diensten
adviezen en diensten bedoeld om overheidssubsidies te verkrijgen
Het aanvaarden van interim-managementopdrachten. Dergelijke opdrachten mogen evenwel geen
taken als feitelijke bestuurder of zaakvoerder in de onderneming omvatten en onder bijkomende
voorwaarden dat het lid zich niet ten aanzien van derde voorstelt als extern accountant en/of
belastingconsulent.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting
die van aard is de verwezenlijking van haar doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is met
de plichtenleer die geldt voor het beroep van belastingconsulent, tot stand brengen.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere ander manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de
reglementering van het beroep.
Zij mag enkel activiteiten voeren in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van
het beroep.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren en alle
handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard
zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover deze
handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.”
En beslissing om artikel van de statuten in die zin aan te passen.
-2/ In toepassing van de mogelijkheid geboden door artikel 39, §1, tweede lid van de wet van 23
maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende
diverse bepalingen, besluit de algemene vergadering om de vennootschap VERVROEGD TE
ONDERWERPEN aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met
ingang van de datum waarop deze akte wordt bekendgemaakt.
-3/ Als gevolg van het voorgaande besluit, beslist de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan te brengen in haar voorwerp.
Deze statuten luiden als volgt (uittreksel):
Naam en rechtsvorm: De vennootschap neemt de vorm aan van een BESLOTEN
VENNOOTSCHAP.
Zij verkrijgt de naam «SOVACO CONSULTING».
Zetel: De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in Belgïe of in het buitenland. De
vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of opheffen
wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op de
vennootschap toepasselijke taalregime.
Voorwerp van de vennootschap: De vennootschap heeft tot voorwerp:
“Voor eigen rekening, voor rekening van derden, of in deelneming met derden :
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van belastingconsulent uit te oefenen, zoals
omschreven in de artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig
betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen (artikel 3 en 6 van de wet van 17 maart 2019
betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur), evenals het uitoefenen van alle
hiermee verenigbare activiteiten.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3° het vertegenwoordigen van belastingplichtigen.
Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:
• de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van belastingconsulent,
• het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financiële en
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden
dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende
erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
• het verstrekken van advies over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
Luik B
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
• adviezen met betrekking tot transacties in financiële instrumenten, voor zover dat advies geleverd
wordt in het kader van de economische of professionele activiteit van de cliënt
advies inzake human ressources
advies inzake loopbaanbegeleiding, rekrutering, communicatie en conflictbeheersing binnen een
onderneming
consultancy in bedrijfsmanagement
bijstand bij de onderhandeling en het afsluiten van een financieringstransactie
multidisciplinaire financiële planning
bemiddeling in commerciële, familiale of burgerlijke zaken
consultancy betreffende familiaal vermogensrecht en vermogensplanning, de organisatie en de
overdracht van vermogens, de overdracht van ondernemingen, dit met uitzondering van financieel
bemiddelaar zoals omschreven in art. 2, 9° van de wet van 2 augustus 2002 betreffende het toezicht
op de financiële sector en de financiële diensten
adviezen en diensten bedoeld om overheidssubsidies te verkrijgen
Het aanvaarden van interim-managementopdrachten. Dergelijke opdrachten mogen evenwel geen
taken als feitelijke bestuurder of zaakvoerder in de onderneming omvatten en onder bijkomende
voorwaarden dat het lid zich niet ten aanzien van derde voorstelt als extern accountant en/of
belastingconsulent.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting
die van aard is de verwezenlijking van haar doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is met
de plichtenleer die geldt voor het beroep van belastingconsulent, tot stand brengen.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere ander manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de
reglementering van het beroep.
Zij mag enkel activiteiten voeren in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van
het beroep.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren en alle
handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard
zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover deze
handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.”
Duur: De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Eigen vermogen en inbrengen:
Inbrengen. Als vergoeding voor de inbrengen werden HONDERD ZESENTACHTIG AANDELEN
(186) aandelen uitgegeven. Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het
vereffeningsaldo.
Stortingsplicht. Aandelen moeten bij hun uitgifte worden volgestort.
In geval van een enige aandeelhouder-bestuurder, bepaalt deze laatste vrij, naargelang de
behoeften van de vennootschap en op door hem bepaalde tijdstippen, de later door hem uit te
voeren stortingen op de in speciën onderschreven en niet geheel volgestorte aandelen.
Inbreng in geld met uitgifte van nieuwe aandelen – Recht van voorkeur
Nieuwe aandelen waarop in geld wordt ingeschreven worden het eerst aangeboden aan de
bestaande aandeelhouders naar evenredigheid van het aantal aandelen dat zij bezitten.
Zij kunnen hun recht van voorkeur uitoefenen gedurende een termijn van ten minste vijftien dagen te
rekenen van de dag van de openstelling van de intekening.
De opening van de intekening met voorkeurrecht en het tijdvak waarin dat recht kan worden
uitgeoefend, worden bepaald door het orgaan dat overgaat tot de uitgifte en worden ter kennis
gebracht van de aandeelhouders per e-mail of, voor de personen waarvan de vennootschap niet
over een e-mailadres beschikt, per gewone post, op dezelfde dag te verzenden als de
communicaties per e-mail. Wordt dit recht niet geheel uitgeoefend, dan worden de overblijvende
aandelen overeenkomstig de vorige leden eerst aangeboden aan de andere aandeelhouders, die
hun recht van voorkeur volledig hebben uitgeoefend. Er wordt op dezelfde wijze te werk gegaan tot
de uitgifte volledig is geplaatst of tot geen enkele aandeelhouder nog van deze mogelijkheid gebruik
maakt.
Voor in pand gegeven aandelen komt het voorkeurrecht toe aan de eigenaar-pandgever.
Op de aandelen waarop niet werd ingeschreven door de aandeelhouders zoals hierboven bepaald,
Luik B
kan worden ingeschreven door: personen waaraan volgens de wet of deze statuten de aandelen vrij
mogen worden overgedragen of derden met instemming van ten minste de helft van de
aandeelhouders die ten minste drie vierden van de aandelen bezitten.
Enkel belastingconsulenten die lid zijn van het Instituut van de Accountants en de
Belastingconsulenten mogen wettelijk in het bezit zijn van de meerderheid van de stemrechten, zodat
enkel zij een beslissende invloed kunnen uitoefenen op de oriëntatie van het beleid van de
vennootschap.
Geen persoon of belangengroepering bezit rechtstreeks of onrechtstreeks een deel van het kapitaal
en/of van de stemrechten die van aard is om de uitoefening van het beroep of de onafhankelijkheid
van de belastingconsulenten die namens de vennootschap een opdracht uitvoeren, in het gedrang te
brengen, alsmede de naleving door hen van de regels die inherent zijn aan hun statuut en hun
deontologie.
De vennoten en/of houders van stemrechten die geen lid zijn van het Instituut, mogen zich als
natuurlijke persoon niet bevinden in een toestand dat
zij werden beroofd van hun politieke en burgerlijke rechten;
zij niet in staat van faillissement zijn verklaard zonder eerherstel te hebben verkregen;
zij hebben geen zelfs voorwaardelijke gevangenisstraf van ten minste drie maanden opgelopen voor
een van de misdrijven bedoeld in artikel 19, 2° van de wet van 22 april 1999 betreffende de
boekhoudkundige en fiscale beroepen, noch hebben zij het voorwerp uitgemaakt van een
gelijkaardige maatregel of veroordeling in het buitenland;
indien het een rechtspersoon is mag deze zich niet bevinden in een toestand dat,
zij failliet verklaard werd;
zij het voorwerp uitmaakt van een vonnis tot opening van een procedure van gerechtelijke
reorganisatie;
zij gerechtelijk werd ontbonden,
zij het voorwerp uitmaakt van een gerechtelijke of administratieve maatregel in België of in het
buitenland, en heeft geen strafrechtelijke veroordeling opgelopen die in kracht van gewijsde is
getreden voor een misdrijf bedoeld bij artikel 19, 2° van de wet van 22 april betreffende de
boekhoudkundige en fiscale beroepen, zelfs met uitstel, tot een geldboete van ten minste 1.500 euro,
in voorkomend geval te verhogen met de wettelijke opdeciemen, noch een gelijkaardige veroordeling
in het buitenland.
zij mogen door hun inmenging in de uitvoering van de beroepswerkzaamheden de onafhankelijkheid
niet in het gedrang brengen van de belastingconsulenten, die namens de vennootschap een
opdracht uitvoeren.
Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn
Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen de hoedanigheid
hebben van belastingconsulent en moet ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het
Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten.
Indien vennootschappen van belastingconsulenten tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Wanneer de raad van bestuurders slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens één van hen de
hoedanigheid van belastingconsulent; de andere mag:
een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van belastingconsulent,
een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren,
een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel 3 van de wet van 7 december
2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren; een
lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke persoon
of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari
2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend
boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.
een stagiaire belastingconsulent
Behalve indien de vennoot-schap slechts één bestuurder telt, moet minstens één lid van het college
Luik B
van bestuurders de hoedanigheid van belastingconsulent hebben.
Wanneer er maar één bestuurder is, die (noodzakelijkerwijze) alle handelingen mag verrichten die
nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp , behoudens die handelingen waarvoor
volgens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen alleen de algemene vergadering
bevoegd is, moet deze bestuurder de hoedanigheid van belastingconsulent hebben.
Bevoegdheid en Vertegenwoordiging van het bestuursorgaan
§ 1. Bestuurder of afgevaardigde van de bestuurder die de hoedanigheid van belastingconsulent niet
heeft.
De bestuurder(s) ) of afgevaardigde bestuurder die de hoedanigheid van belastingconsulent niet
heeft (hebben), mag (mogen) meer in het bijzonder geen enkele handeling stellen of beslissing
nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de belastingconsulent in het gedrang zou
brengen, van het beroep en de opdrachten van de belastingconsulent, zoals vermeld in artikel 38 van
de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig met betrekking tot de
boekhoudkundige en fiscale beroepen (artikel 3 en 6 van de wet van 17 maart 2019 betreffende de
beroepen van accountant en belastingadviseur). Deze beperking is niet van toepassing op de
bestuurder (s) die een hoedanigheid heeft (hebben) die vermeld is onder artikel X, 3de van deze
statuten die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te oefenen.
De bestuurder(s) of afgevaardigde bestuurder die de hoedanigheid van belastingconsulent niet heeft
(hebben), mag (mogen) niet de titel van belastingconsulent voeren
§2. Effectieve leiding van de werkzaamheden
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april
negentienhonderd negennegentig (artikel 6 van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen
van accountant en belastingadviseur) verricht, moeten uitgeoefend worden door of onder de
effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de hoedanigheid van belastingconsulent bezit.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut van de Accountants
en de Belastingconsulenten.
De vennootschap is tegenover derden en in rechte geldig vertegenwoordigd door één bestuurder,
zelfs als er meerdere zijn, doch de bestuurder die de vennootschap vertegenwoordigt moet de
hoedanigheid van belastingsconsulent hebben, lid van het Instituut van de Accountants en de
Belastingconsulenten.
Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris die lid is van het Instituut van de
Accountants en de Belastingconsulenten.
Vergoeding van de bestuurders
De algemene vergadering beslist of het mandaat van de bestuurder al dan niet ten kosteloze titel
wordt uitgeoefend.
Indien het mandaat van de bestuurder bezoldigd is, dan bepaalt de algemene vergadering,
beslissend met absolute meerderheid van stemmen, of de enige aandeelhouder, het bedrag van
deze vaste of evenredige vergoeding. Deze wordt geboekt op de algemene kosten, los van
eventuele representatie-, reis- en verplaatsingskosten.
Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van
gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs. Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan
wel gezamenlijk optreden.
Niet alleen voor het bestuursorgaan maar ook voor het dagelijks bestuur en voor de gedelegeerd-
bestuurder en de directeurs geldt de regel dat als één persoon aldus optreedt deze een erkend
belastingsconsulent moet zijn en als zij samen optreden de meerderheid van hen erkend
belastingsconsulent moet zijn.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber die erkend belastingsconsulent is; in afwijking daarvan
mag deze lasthebber ook iemand zijn die lid is van het Instituut van bedrijfsrevisoren indien de in de
lastgeving bepaalde taak er een is die door een bedrijfsrevisor mag worden uitgeoefend. Het
bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het
dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Controle van de vennootschap
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de
vennootschap toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare
termijn van drie jaar.
Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel, de
EENENTWINTIGSTE JUNI om ACHTTIEN UUR. Valt de hierboven bepaalde datum op een
wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de eerstvolgende werkdag.
Luik B
Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de jaarrekening voor goedkeuring
ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten
aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene
vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien
dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de
bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van
inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op
naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail
adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending
van de elektronische oproepingen.
Iedere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen
worden beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
-de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
-de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
Zittingen – processen-verbaal
§ 1. De algemene vergadering wordt voorgezeten door een bestuurder of, bij gebrek daaraan, door
de aanwezige aandeelhouder die de meeste aandelen bezit en, in geval van pariteit, door de oudste.
De voorzitter zal een secretaris aanduiden die niet noodzakelijk aandeelhouder moet zijn.
§ 2. De notulen van de algemene vergadering of van de enige aandeelhouder worden neergelegd in
een register dat wordt bewaard op de zetel. Zij worden ondertekend door de leden van het bureau en
door de aanwezige aandeelhouders die erom vragen. Kopieën voor derden worden ondertekend
door één of meer vertegenwoordigingsbevoegde leden van het bestuursorgaan.
De aanwezigheidslijst en eventuele verslagen, volmachten of schriftelijke stemmingen worden aan
de notulen gehecht.
Zij die aan de algemene vergadering hebben deelgenomen of er waren vertegenwoordigd kunnen
inzage krijgen in de aanwezigheidslijst.
Er kan geen inzage verkregen worden van de aanwezigheidslijst.
Beraadslagingen
§ 1. Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht.
§2. Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan
de algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.
§3. Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, al dan niet aandeelhouder, door alle
middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf
schriftelijk uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten
laatste vijf dagen vóór de dag van de algemene vergadering.
Een schriftelijk uitgebrachte stem blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate
waarin daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte
wordt gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
§ 4. Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in
de agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of
vertegenwoordigd zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk
vermelden.
§ 5. Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of deze statuten, worden de besluiten genomen
bij meerderheid van stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene vergadering
vertegenwoordigd is.
Verdaging
Luik B
Elke gewone of buitengewone algemene vergadering kan door het bestuursorgaan tijdens de zitting
worden verdaagd met drie weken. Tenzij de algemene vergadering er anders over beslist, doet deze
vergadering geen afbreuk aan de andere genomen besluiten. De tweede vergadering zal
beraadslagen over dezelfde agenda en beslist definitief.
Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op EEN JANUARI en eindigt op EENENDERTIG
DECEMBER van het zelfde jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan het, na goedkeuring door de
algemene vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Bestemming van de winst – reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling. Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse
nettowinst gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke
voorwaarden voor de uitkering.
Ontbinding
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene
vergadering beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging.
Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
-4/ Coördinatie: Opdracht wordt gegeven aan de ondergetekende notaris om de coördinatie van de
statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige besluit, en de
neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
-5/ Dat er maar twee aandeelhouders zijn.
De vergadering heeft beslist ontslag te verlenen aan de bestaande enige zaakvoerder Mevrouw VAN
DE GEJUCHTE Sophie, wonende te Izegem, Roeselaarsestraat 315.1, die zich akkoord heeft
verklaard met dat ontslag. Volledige en algehele kwijting werd door de algemene vergadering
verleend voor de uitoefening van haar mandaat.
De algemene vergadering heeft beslist het aantal bestuurders te bepalen op twee.
Worden benoemd tot niet-statutair bestuurders voor een onbepaalde duur :
.1° De heer MESSELY Nikolaas, wonende te Izegem, Roeselaarsestraat 315.1, die aanvaard heeft.
.2° Mevrouw VAN DE GEJUCHTE Sophie, voornoemd, die aanvaard heeft.
Zij zijn niet statutair benoemd maar wel benoemd voor onbepaalde duur en hun afzetting kan slechts
plaats hebben om ernstige redenen.
De volgende van hen zijn lid van het Instituut van de Accountants en de Belastingsconsulenten onder
volgend erkenningsnummer : de heer Nikolaas MESSELY met erkenningsnummer IAB 13916.
De algemene vergadering beslist voor elke bestuurder of zijn mandaat van de bestuurder al dan niet
bezoldigd is en beslist over de bezoldiging en haar modaliteiten.
-6/ De raad van bestuur heeft verklaard dat het adres van de zetel op heden is gevestigd te: 8870
IZEGEM, Roeselaarsestraat 315.1.
-7/ De algemene vergadering heeft verklaard dat het e-mailadres van de vennootschap sovaco.
consulting@gmail.com is.
Elke communicatie via dit adres door de aandeelhouders, houders van effecten uitgegeven door de
vennootschap en de houders van certificaten uitgegeven met de medewerking van de vennootschap
wordt geacht geldig te zijn gebeurd.
 
Voor beredeneerd uittreksel.
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
 expeditie van de akte
    •  uittreksel van de akte
    •  coördinatie
 
Getekend, Christine Callens, notaris
 
Luik B
    •