Ondernemingsnr : 0443062940
Naam
(voluit) : ACCOUNTANTSKANTOOR MEERSCHAERT and PARTNERS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Lodewijk Dosfelstraat 6 bus 1
 : 9100 Sint-Niklaas
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
BENAMING, ALGEMENE VERGADERING, BOEKJAAR
Uit een akte verleden voor notaris Raf Van der Veken te Belsele - Sint-Niklaas op 18 augustus 2020,
blijkt hetgeen volgt :
1. Wijziging van de naam van de vennootschap in Accomeer.
2. Schrapping van de woorden "burgerlijke vennootschap onder de vorm van" in de rechtsvorm
"burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid".
3. Beslissing om in de statuten enkel het Gewest op te nemen waarin de zetel van de vennootschap
is gevestigd.
4. Beslissing om de mogelijkheid te voorzien dat de algemene vergadering kan gehouden worden bij
schriftelijke besluitvorming en dat er door de aandeelhouders kan deelgenomen worden aan de
algemene vergadering via elektronische weg. Beslissing om de procedures als volgt vast te leggen :
“Schriftelijke besluitvorming algemene vergadering
De aandeelhouders kunnen eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van
de algemene vergadering behoren, met uitzondering van diegene die bij authentieke akte moeten
worden verleden. In dat geval dienen de formaliteiten van bijeenroeping niet te worden nageleefd. De
leden van het bestuursorgaan en de commissaris mogen op hun verzoek van die besluiten
kennisnemen.
Deelneming aan de algemene vergadering op afstand langs elektronische weg
Deelneming aan de algemene vergadering op afstand langs elektronische weg
§ 1. De aandeelhouders kunnen op afstand deelnemen aan de algemene vergadering door middel
van een door de vennootschap ter beschikking gesteld elektronisch communicatiemiddel. Wat de
naleving van de voorwaarden inzake aanwezigheid en meerderheid betreft, worden de
aandeelhouders die op die manier aan de algemene vergadering deelnemen, geacht aanwezig te
zijn op de plaats waar de algemene vergadering wordt gehouden.
De hoedanigheid van aandeelhouder en de identiteit van de persoon die aan de vergadering wenst
deel te nemen, wordt gecontroleerd en gewaarborgd op de wijze bepaald in de uitnodiging tot de
algemene vergadering opgesteld door het bestuursorgaan. De uitnodiging bepaalt tevens de wijze
waarop wordt vastgesteld dat een aandeelhouder via het elektronische communicatiemiddel aan de
algemene vergadering deelneemt en bijgevolg als aanwezig kan worden beschouwd.
Om de veiligheid van het elektronische communicatiemiddel te waarborgen, kunnen voorwaarden
gesteld worden aan het gebruik van het elektronische communicatiemiddel.
Het komt toe aan het bureau van de algemene vergadering om de eerbiediging van de voorwaarden
die zijn bepaald door de wet en deze statuten te controleren en vast te stellen of een aandeelhouder
op geldige wijze via het elektronische communicatiemiddel aan de algemene vergadering deelneemt
en bijgevolg als aanwezig kan worden beschouwd.
§2. Het door de vennootschap ter beschikking gestelde elektronische communicatiemiddel moet hem
ten minste in staat stellen om rechtstreeks, gelijktijdig en ononderbroken kennis te nemen van de
besprekingen tijdens de vergadering en om het stemrecht uit te oefenen met betrekking tot alle
punten waarover de vergadering zich dient uit te spreken.
Luik B
Het elektronische communicatiemiddel moet de aandeelhouder bovendien in staat stellen om deel te
nemen aan de beraadslagingen en het recht uit te oefenen om vragen te stellen.”
5. Wijziging van het maatschappelijk boekjaar zodat dit vanaf 18 augustus 2020 zal lopen van 1
oktober tot en met 30 september van het jaar nadien. Het huidig maatschappelijk boekjaar wordt
verlengd tot en met 30 september 2021.
6. Verplaatsing van de datum van de jaarvergadering van de tiende juni van elk jaar om tien uur naar
de derde maandag van de maand maart om negentien uur; de eerstvolgende jaarvergadering wordt
gehouden in het jaar 2022.
7. Beslissing om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te
behouden.
8. In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, vaststelling dat
het werkelijk gestort kapitaal hetzij 20.000,00 euro en de wettelijke reserve van de vennootschap,
hetzij 2.000,00 eur van rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening. Beslissing overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap.
9. Als gevolg van de voorgaande besluiten, beslissing om volledig nieuwe statuten aan te nemen, die
in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, bevattende
ondermeer het volgende :
1) Vorm – naam : De vennootschap is een besloten vennootschap, onder de naam : Accomeer.
2) Zetel : De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest.
3) Voorwerp :
De vennootschap heeft tot voorwerp de bedrijvigheid van accountant zoals bepaald door artikel 78
van de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig, evenals alle werkzaamheden
die ermee verenigbaar zijn. Behoren met name tot de activiteiten van de accountant:
1) het verifiëren en corrigeren van alle boekhoudingsstukken;
2) de expertise, zowel privé als gerechtelijk op het gebied van de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen alsmede de analyse volgens boekhoudmethodes van de toestand en de werking van
ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, hun rendabiliteit en risico's;
3) de organisatie van de boekhoudingdiensten en van de administratieve diensten van
ondernemingen, evenals het adviseren over de boekhoudkundige en administratieve organisatie van
ondernemingen;
4) de organisatie en het voeren van de boekhouding van derden;
5) het verstrekken van advies in belastingzaken voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid
of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van één der
werkzaamheden bedoeld onder 1).
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens de vennootschapswet toevertrouwd
kunnen worden aan de accountant die is ingeschreven op het register der externe accountants. Zij
mag tevens leningen toestaan aan of ontvangen van de bestuurder(s). Zij mag haar voorwerp zowel
in België als in het buitenland verwezenlijken. Zij mag elke activiteit die rechtstreeks of
onrechtstreeks met haar voorwerp verband houdt uitoefenen voor zover die verenigbaar is met de
hoedanigheid van accountant. Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen via inbreng, fusie,
inschrijving of iedere ander manier, in alle ondernemingen, verenigingen of vennootschappen van
uitsluitend professionele aard die onder de tuchtregeling vallen van het Instituut van Accountants en
Belastingconsulenten.
4) Duur : de vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.
5) Eigen vermogen : Als vergoeding voor de inbrengen werden 150 aandelen uitgegeven. Ieder
aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. Behoudens afwijking
toegestaan door het IAB moeten alle aandeelhouders lid zijn van het Instituut van Accountants en
Belastingconsulenten krachtens de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig. De
meerderheid van de aandelen moet in het bezit zijn van leden van het Instituut van Accountants en
Belastingconsulenten. De buitenlandse aandeelhouders-accountants kunnen slechts een minderheid
bezitten.
6) Aandelen :
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer. Ze zijn ingeschreven in het
register van aandelen op naam; dit register omvat de vermeldingen die zijn voorgeschreven door het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders mogen kennis nemen van dit
register betreffende hun effecten.
Luik B
7) Overdracht van aandelen :
De aandelen van een aandeelhouder kunnen enkel overgedragen worden tussen aandeelhouders
met naleving van de in de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig voorziene
voorwaarden en de uitvoeringsbesluiten van die wet, en mits de Raad van het Instituut van
Accountants en Belastingconsulenten daarvan vooraf op de hoogte werd gebracht. Geen enkele
aandeelhouder kan zijn aandelen, al dan niet onder bezwarende titel, overdragen onder levenden
aan een persoon die geen aandeelhouder is, tenzij met het voorafgaand akkoord van het Instituut
van Accountants en Belastingconsulenten en met instemming van ten minste de helft der
aandeelhouders in het bezit van minstens drie vierden van de aandelen, na aftrek van de rechten
waarvan de overdracht wordt voorgesteld. De erfgenamen en legatarissen die geen aandeelhouder
kunnen worden krachtens deze statuten, hebben recht op de waarde van de overgedragen
aandelen.
Indien zij als titularis van de rechten van de aandeelhouder willen optreden, moeten zij, zoals elke
derde, zich onderwerpen aan de voorwaarden inzake aanvaarding zoals die vastgesteld zijn in de
statuten, de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig en de uitvoeringsbesluiten
van die wet. De eigendom van een aandeel betekent van rechtswege instemming met onderhavige
statuten en de beslissingen die regelmatig worden genomen door de algemene vergadering van de
aandeelhouders. De erfgenamen of legatarissen van aandelen of schuldeisers van een
aandeelhouder kunnen onder geen enkel beding de verzegeling uitlokken van de goederen en
waarden van de vennootschap, noch de inventaris van deze goederen en waarden laten opmaken,
of zich op geen enkele wijze inmengen in het beheer van de vennootschap. Zij moeten, voor het
uitoefenen van hun rechten, de procedure volgen die is voorzien in onderhavige statuten of in de wet.
8) Boekjaar : Het boekjaar begint op één oktober en eindigt op dertig september van het
daaropvolgend jaar.
9) Bestemming van de winst – reserves : De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald
door de algemene vergadering, op voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft
op een gelijk aandeel in de winstverdeling.
10) Bestuur :
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
Indien de vennootschap wordt bestuurd door één bestuurder dient deze lid te zijn van het Instituut
van Accountants en Belastingconsulenten; indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet
de meerderheid van hen de hoedanigheid van accountant hebben en ingeschreven zijn op de lijst
van de externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten.
Indien vennootschappen van accountants tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Wanneer de raad van bestuurders slechts uit twee leden bestaat, moet minstens één van hen de
hoedanigheid van accountant hebben; de andere bestuurder mag:
*een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant,
*een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren,
*een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel 3 van de wet van 7 december
2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren; een
lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke persoon
of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari
2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend
boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.
*Een stagiair accountant zijn.
Werd benoemd tot statutair bestuurder van de vennootschap voor onbepaalde duur:
de heer Wim Yvonne Julien MEERSCHAERT, wonend te 9250 Waasmunster, Dauwstraat 53.
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, mag iedere bestuurder,
alleen optredend, alle handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het
voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan de algemene
vergadering voorbehouden.
De bestuurder(s) kan/kunnen bijzondere machten toekennen aan elke mandataris.
Luik B
De personen aan wie dergelijke volmachten worden toegekend die persoonlijk geen lid zijn van het
Instituut van Accountants en Belastingconsulenten kunnen geen handelingen stellen of beslissingen
nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het beroep van
accountant.
11) Commissarissen : -
12) Jaarvergadering : De jaarvergadering zal gehouden worden de derde maandag van de maand
maart van elk jaar om negentien uur op de zetel van de vennootschap. Valt de hierboven bepaalde
datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de
eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de
jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
10. Beslissing om opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de coördinatie van de
statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige besluit, en de
neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
11. Beslissing om het ontslag van de huidige zaakvoerder, hierna vermeld, te aanvaarden en
onmiddellijk over te gaan tot zijn herbenoeming als statutair bestuurder voor onbepaalde duur: de
heer Wim Yvonne Julien MEERSCHAERT, wonend te 9250 Waasmunster, Dauwstraat 53.
Zijn mandaat is onbezoldigd tot een algemene vergadering hier anders over beslist. De algemene
vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de ontslagnemende
zaakvoerder voor de uitoefening van zijn mandaat.
12. Verklaring dat het adres van de zetel gevestigd blijft te : 9100 Sint-Niklaas, Lodewijk Dosfelstraat
6 bus 1.
Voor beredeneerd uittreksel.
Notaris Raf Van der Veken.
Tegelijk met deze neergelegd : expeditie van de akte houdende statutenwijziging – de
gecoördineerde statuten