Ondernemingsnummer :
0467171004
Benaming :
(voluit) :
WINSYS CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
De Meere 7
2460 Kasterlee
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jan Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout,
op 5 september 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Winsys Consulting” onder meer volgende
beslissingen heeft genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Jan Van Ermengem te
Meerhout op 25 juni 2014, het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met
tweehonderddrieëntachtigduizend vijfhonderd euro (€ 283 500,00).
De algemene vergadering verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de
uitkering van een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de
roerende voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de
vennootschap – zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomsten Belasting.
De algemene vergadering beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag
van tweehonderddrieëntachtigduizend vijfhonderd euro (€ 283 500,00), teneinde het te brengen van
driehonderdendrieduizend vijfhonderd euro (€ 303 500,00) op twintigduizend euro (€ 20 000,00),
zonder vernietiging van aandelen.
De algemene vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het
werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De algemene vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
vennoten in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
De algemene vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de
voormelde kapitaalvermindering van tweehonderddrieëntachtigduizend vijfhonderd euro (€ 283
500,00), daadwerkelijk werd verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
twintigduizend euro (€ 20 000,00).
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de algemene vergadering om artikel vijf van de statuten te vervangen door de
volgende tekst: “
a) Het maatschappelijk kapitaal bedraagt twintigduizend euro (€ 20 000,00) en wordt
vertegenwoordigd door tweehonderd (200) gelijke aandelen, zonder nominale waarde.
b) Historiek kapitaal:
    •  Bij de oprichting op 12 oktober 1999 bedroeg het kapitaal twintigduizend euro (€ 20 000,00).
    •  Bij een statutenwijziging op 25 juni 2014 werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van
tweehonderddrieëntachtigduizend vijfhonderd euro (€ 283 500,00) om het te brengen van
twintigduizend euro (€ 20 000,00) op driehonderdendrieduizend vijfhonderd euro (€ 303 500,00),
zonder uitgifte van nieuwe aandelen. Deze verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig artikel 537
WIB.
    •  Bij een statutenwijziging op 5 september 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
Luik B
tweehonderddrieëntachtigduizend vijfhonderd euro (€ 283 500,00) om het terug te brengen op
twintigduizend euro (€ 20 000,00), zonder vernietiging van aandelen. Deze vermindering werd
aangerekend op het kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB.”
Toelichting van de instrumenterende notaris:
De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316 en 317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen tot het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De vennoten verklaren voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door hun accountant of
fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen fiscaal
nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin capitalisation – art
198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194 quater, verlaagd tarief
vennootschapsbelasting – art 215 WIB92….).
Tweede besluit: Aanpassing van de statuten inzake de verplaatsing van de maatschappelijke zetel
van de vennootschap.
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot verplaatsing van de
maatschappelijke zetel de dato 26 november 2010, beslissen de vennoten om artikel 2 van de
statuten te vervangen door de volgende tekst: “
De zetel van de vennootschap is gevestigd te 2460 Kasterlee, De Meere 7.
De zetel kan op om het even welke plaats binnen het Vlaams en Hoofdstedelijk gewest worden
gevestigd door een besluit van de zaakvoerder. De zaak-voerders zorgen voor de bekendmaking van
dit besluit in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad.
Exploitatiezetels, bijhuizen, agentschappen of kan-toren zullen in België en in het buitenland mogen
geves-tigd worden door de vennootschap, mits inachtne-ming van de taalwetgeving betreffende de
exploitatiezetels”.
Derde besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten.
De vennoten verlenen aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van de
statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Vierde besluit: Volmacht voor de accountant voor het vervullen van administratieve formaliteiten.
De vennoten en de zaakvoerder geven bij deze bijzondere volmacht aan Acrog Accountancy BVBA,
kantoorhoudende te 2440 Geel, Molseweg 168, evenals aan haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, alle mogelijke administratieve formaliteiten
te vervullen die voortvloeien uit de op heden genomen besluiten.
Notaris Jan Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.