Ondernemingsnummer :
0419209452
Benaming :
(voluit) :
Immo Gepeve
(verkort) :
Rechtsvorm :
Naamloze vennootschap
Zetel :
(volledig adres)
Roeselaarsestraat 586
8870 Izegem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, MAATSCHAPPELIJKE ZETEL
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door geassoceerd notaris Francis Vlegels te Ingelmunster
op éénentwintig december tweeduizend en achttien, ter registratie aan te bieden, dat de
buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
"Immo Gepeve", volgende besluiten heeft genomen:
1.Kapitaalvermindering
De vergadering beslist het maatschappelijk kapitaal/vast gedeelte van het kapitaal te verminderen
met een bedrag van driehonderd éénenvijftigduizend euro (€ 351.000,00), teneinde het te brengen
van vierhonderd en twaalfduizend vijfhonderd euro (€ 412.500,00) op éénenzestigduizend
vijfhonderd euro (€ 61.500,00) en zonder vernietiging van aandelen.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering integraal zal aangerekend worden op het
werkelijk gestorte fiscale kapitaal, in overeenstemming met de uitzondering vervat in artikel 18, 1ste
lid, 2de WIB ’92. De kapitaalvermindering wordt aldus geacht eerst uit de volgens artikel 537 WIB ’92
ingebrachte kapitalen voort te komen. De kapitaalvermindering betreft de afbouw van de liquide
middelen die niet voor de core business van de vennootschap gebruikt worden en strekt ertoe het
kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met de huidige en toekomstige noden
van de vennootschap.
De vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door terugbetaling
in speciën van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
aandeelhouders in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van driehonderd éénenvijftigduizend euro (€ 351.000,00) daadwerkelijk
verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op éénenzestigduizend
vijfhonderd euro (€ 61.500,00).
Toelichting van de instrumenterende notaris
1/ De aandeelhouders verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van
de artikelen 613/614 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen bij het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
aandeelhouders/vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
2/ De bestuurders en de aandeelhouders verklaren tenslotte door ondergetekende notaris ingelicht te
zijn over de gevolgen van kapitaalverminderingen waarbij de uitkering gebeurt uit kapitaal dat
voorheen werd verhoogd met het oog op het genieten van de voordelen voorzien door artikel 537
WIB 1992, zoals ingevoegd door artikel 6 van de Programmawet (1) van 28 juni 2013. Voormeld
artikel is van toepassing op de kapitaalverhoging van deze vennootschap, die werd verricht op 11
december 2013 aangezien deze verhoging de onmiddellijke inbreng in het kapitaal betrof van het
Luik B
nettobedrag verkregen ingevolge de uitkering als dividend van de ten tijde van die kapitaalverhoging
aanwezige belaste reserves.
Ondergetekende notaris heeft de bestuurders en de aandeelhouders de draagwijdte en implicaties
toegelicht van dit artikel 537 WIB. Zij erkennen er onder meer op te zijn gewezen dat, om ten volle
van het gunstregime van dit artikel te blijven genieten, het destijds ingebrachte kapitaal niet mocht
worden uitgekeerd binnen de vier jaar na deze inbreng en dat elke kapitaalvermindering die zich
sindsdien zou voordoen eerst zou worden aangerekend op het met toepassing van voormeld artikel
537 WIB ingebrachte kapitaal
2.Wijziging van artikel vijf (5) van de statuten overeenkomstig de genomen besluiten
In overeenstemming met het hierboven geakteerde besluit beslist de vergadering om artikel vijf van
de statuten te vervangen door de volgende tekst:
«Het maatschappelijk kapitaal bedraagt éénenzestigduizend vijfhonderd euro (€ 61.500,00). Het
wordt vertegenwoordigd door drieduizend aandelen, elk met een fractiewaarde van
één/drieduizendste van het maatschappelijk kapitaal.»
3. Zetelverplaatsing
De vergadering beslist om de zetel van de vennootschap te vestigen te 8870 Izegem,
Roeselaarsestraat 584. In overeenstemming met dit besluit beslist de vergadering om de eerste zin
van artikel twee van de statuten te vervangen door de volgende tekst:
«De zetel van de vennootschap is gevestigd te 8870 Izegem, Roeselaarsestraat 584.»
4.Toekenning van bevoegdheden aan de raad van bestuur
De vergadering verleent de raad van bestuur alle bevoegdheden om de hierboven geakteerde
besluiten uit te voeren, inzonderheid de bevoegdheden om de terugbetaling waartoe de vergadering
heeft besloten, na afloop van de wettelijke termijn onder de wettelijke voorwaarden te verrichten.
5.   Coördinatie
De vergadering verleent aan Vlegels & Van Den Bosch, geassocieerde notarissen te Ingelmunster
alle machten om de gecoördineerde tekst van de statuten van de vennootschap op te stellen, te
ondertekenen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde ondernemingsrechtbank,
overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
6.Volmacht
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan MAREL, naamloze vennootschap met
maatschappelijke zetel te 8800 Rumbeke, Izegemsestraat 52A, evenals aan haar bedienden,
aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, alle nuttige of
noodzakelijke administratieve formaliteiten te vervullen, met inbegrip van de aanvraag bij de BTW,
Ondernemingsloket, Sociale Verzekeringskas en de directe belastingen.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL
Afgeleverd op ongezegeld papier om te dienen voor bekendmaking in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad.
De ondergetekende, geassocieerd notaris Francis Vlegels.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- expeditie proces-verbaal;
- coördinatie van de statuten.