Ondernemingsnr : 0463 434 920
Naam
(voluit) : HEYNDERICKX J.M.
(verkort) ;
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 8400 Oostende, Spalaan 78 bus 0203
Onderwerp akte : vrijwillige ontbinding - sluiting vereffening
Blijkens akte verleden voor notaris David De Neve de dato 20 december 2022 werd de buitengewone
algemene vergadering gehouden der aandeelhouders van de besloten vennootschap "HEYNDERICKX J.M. ",
met maatschappelijke zetel te 8400 Oostende, Spalaan 78 bus 203, BTW BE0463.434.920,
rechtspersonenregister Gent afdeling Oostende 0463.434.920, alwaar volgende agenda werd behandeld:
1 .- Ontslag van formaliteiten tot bijeenroeping;
2 .- Aanpassing aan het Wetboek vennootschappen en verenigingen (WVV);
3 .- Voorlegging overeenkomstig artikel 2:71 en 2:80 WVV van de verslagen van: i) het bestuursorgaan, de
dato 8 december 2022, houdende toelichting van het voorstel tot vrijwillige ontbinding en onmiddellijke sluiting
van de vereffening van de vennootschap en waarbij een staat van activa en passiva van de vennootschap is
gevoegd die is vastgesteld per 18 november 2022, dus niet ouder dan drie maanden vóór heden; en il) een
bedrijfsrevisor, aangeduid door het bestuursorgaan, de dato 9 december 2022, over de gezegde staat van activa
en passiva - vaststelling dat er geen passiva zijn;
4 .- Vrijwillige vroegtijdige ontbinding van de vennootschap;
5 .- Verzaking aanstelling vereffenaar - verklaringen van de aandeelhouder;
6 .- Afgifte van maatschappelijke goederen - terugname actief;
7 .- Sluiting van de vereffening;
8 .- Bewaarplaats van de boeken van de vennootschap;
9 .- Kwijting aan de bestuurders en vaststelling van de mandaatbeëindiging;
10 .- Benoeming van een bijzondere lasthebber teneinde alle administratieve formaliteiten te vervullen in het
kader van de beslissingen genomen omtrent de bovenstaande agendapunten.
en volgende besluiten genomen:
EERSTE BESLISSING - Ontslag van formaliteiten tot bijeenroeping
De enige aandeelhouder, aanwezig zoals vermeld, verklaart afstand te doen van de formaliteiten tot
bijeenroeping.
TWEEDE BESLISSING - AANPASSING AAN WETBOEK VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN
(WVV)
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen (WVV) en houdende diverse bepalingen, besluit de algemene
vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het nieuwe WVV. Verder stelt de algemene
vergadering vast dat het kapitaal naar aanleiding van de inwerkingtreding van het WVV op 1 januari 2020 werd
afgeschaft en op een onbeschikbare eigenvermogensrekening werd geplaatst. De algemene vergadering beslist
voor zoveel als nodig om dit vennootschapsvermogen beschikbaar te stellen.
DERDE BESLISSING - Voorlegging verslagen.
De vergadering ontslaat de voorzitter ervan het verslag van het bestuursorgaan van 8 december 2022 voor
te lezen, waarin het voorstel van ontbinding en in vereffening stelling van de vennootschap wordt toegelicht en
waarbij een staat van activa en passiva van de vennootschap werd gevoegd die werd vastgesteld per 18
november 2022.
De vergadering ontslaat de voorzitter er tevens van het verslag voor te lezen van de bedrijfsrevisor van 9
december 2022, over de gezegde staat van activa en passiva van de vennootschap.
De enige aandeelhouder erkent een kopie van deze verslagen te hebben ontvangen en er kennis van te
hebben genomen.
Het verslag van de bedrijfsrevisor, BV Bedrijfsrevisor Bart Bosman Vertegenwoordigd door Bart Bosman,
Bedrijfsrevisor kantoor houdende te 9800 Deinze, Guido Gezellelaan 116, luidt als volgt, hierna letterlijk
weergegeven:
"Opdracht
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uitgericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap HEYNDERICKX J.M. over de daarbij gevoegde
staat van activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde
beslissing tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 08/12/2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap HEYNDERICKX
J.M., Spalaan 78 bus 203 te 8400 Oostende (KBO-nummer: 0463.434.920) om deze opdracht uit te voeren.
Het voornaamste doel van de tussenkomst van de beroepsbeoefenaar bestaat erin na te gaan of deze
boekhoudkundige staat de toestand van de vennootschap getrouw weergeeft.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
18/11/2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijrı.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 08/12/2022 om de vennootschap te
ontbinden en te vereffenen op 18/11/2022, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de
staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid
van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling en/of consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
vereniginger.
Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de .schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze
controle uitgevoerd overeenkomstig de gemeenschappelijke IBR-IBA norm inzake de opdracht van de
beroepsbeoefenaar bij de
ontbinding en vereffening van vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap HEYNDERICKX J.M., die werd opgesteld volgens het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 18/11/2022 met een
balanstotaal van 268.742,84 EUR en een netto-actief van 258.866,25 EUR een getrouw beeld van de toestand
van de vennootschap HEYNDERICKX J.M., in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de gemeenschappelijke norm IBR-IBA inzake de opdracht van
de beroepsbeoefenaar bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
"Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van
toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op datum van ons verslag
alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in de staat van activa en
Paragraaf ter benadrukking van bepaalde aangelegenheden
Volgens een schriftelijke verklaring van de bestuurder heeft de vennootschap geen achterstallige
verplichtingen t.a.v. de fiscale - en sociale overheden, die niet in boekhoudkundige staat voorkomen en die het
vermogen en de financiële positie aanmerkelijk kunnen beïnvloeden. Doch eventuele toekomstige fiscale en/of
sociale controles over de afgelopen en huidige periodes kunnen nog eventuele bijkomende schulden doen
ontstaan. Conform artikel 2:104 §1 WVV worden de aandeelhouders ingevolge de sluiting van de vereffening,
onverdeelde eigenaars, elk voor hur deel, van alle actieve vermogens-bestanddelen van de vennootschap, ook
al zijn deze op het ogenblik van de sluiting van de vereffening niet gekend.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en vereniginger en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Deinze, 9 december 2022
BV Bedrijfsrevisor Bart Bosman
Vertegenwoordigd door
Bart Bosman, Bedrijfsrevisor
(getekend)
Bijlagen bij het verslag :
Verslag van het bestuursorgaan
Staat van activa en passiva, met inbegrip van de waarderingsregels "
Overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek vennootschappen en verenigingen vermeldt het verslag van
de bedrijfsrevisor dat alle schulden ten aanzien van derden werden voldaan of geconsigneerd.
Een exemplaar van beide verslagen zal tegelijk met de uitgifte van deze akte worden neergelegd op de
griffie van de Ondernemingsrechtbank, en bewaard worden door ondergetekende notaris in het
vennootschapsdossier; het besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor wordt gepubliceerd in het Belgisch
Staatsblad.
Ondergetekende notaris attesteert het bestaan en de externe geldigheid van de akter en formaliteiten die
krachtens artikel 2:71 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen door de vennootschap dienen
te worden vervuld.
VIERDE BESLISSING - Vrijwillige ontbinding.
De vergadering keurt de staat van activa en passiva vastgesteld per 18 november 2022 goed en beslist dat
de vennootschap met onmiddellijke ingang wordt ontbonden en in vereffening gesteld.
VIJFDE BESLISSING - Verzaking aanstelling vereffenaar - verklaringen van de aandeelhouders.
De vergadering beslist geen vereffenaar te benoemen.
In dit kader verklaart de vergadering uitdrukkelijk volledig op de hoogte te zijn van de inhoud en gevolgen
van artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, dat voorziet dat, bij ontstentenis van
de benoeming van enige vereffenaar, de bestuurders van de vennootschap ten overstaan van derden worden
beschouwd als vereffenaar, en dat zij bijgevolg de bijhorende aansprakelijkheden zullen dragen.
Ter herinnering, de huidige bestuurder van de vennootschap is de heer Heynderickx Jean Marie voornoemd.
De vergadering verklaart dat alle passiefposten, voor zover de staat van activa en passiva vastgesteld per
18 november 2022 door de vennootschap te dragen passief vermeldt, volledig betaald zijn of geconsigneerd
zijn in de Deposito - en Consignatiekas.
De vergadering stelt vast en de bestuurder bevestigt voor zover nodig, dat de vennootschap geen passief
ten aanzien van de aandeelhouder of derden bezit en dat het hele vermogen, zo actief als passief, van de
vennootschap, op heden toegekend wordt aan de aandeelhouder en dat bijgevolg het vermogen op heden
vereffend wordt.
De aandeelhouder verklaart door ondergetekende notaris uitdrukkelijk op de hoogte te zijn gebracht van de
verhoogde aansprakelijkheid die in zijn hoofde ontstaat, overeenkomstig artikel 2:104 §3 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, voor de schulden van de vennootschap die niet uiterlijk bij de sluiting var
de vereffening werden betaald of geconsigneerd.
Verder verklaart de aandeelhouder zich uitdrukkelijk akkoord en verbindt hij zich ertoe het eventueel niet
vereffend passief voor zijn rekening te nemen.
De aandeelhouder verklaart uitdrukkelijk de ontbinding en de afsluiting in één akte te acteren
overeenkomstig de bepalingen van artikel 2:80 WVV.
ZESDE BESLISSING - Afgifte maatschappelijke goederen - terugname resterend actief.
De aandeelhouder is door de uitoefening van zijn rechten, verbonden aan de eigendom van de aandelen,
gemachtigd het hele vermogen, zowel actief als passief van deze vennootschap te ontvangen, hetgeen hij
verklaart te aanvaarden. Er werd vastgesteld dat er geen passief meer is en de aandeelhouders hebben het
resterend actief teruggenomen, in verhouding tot hun aandelenbezit.
De vergadering beslist dat voor zover er op heden nog onbekende financiële tegoeden aan de vennootschap
zouden toekomen, deze bevrijdend gestort kunnen worden op volgende financiële bankrekening BE87 1400
5459 4394 van de heer Heynderickx Jean Marie.
Bijgevolg stelt de voorzitter voor de vereffening te sluiten.
ZEVENDE BESLISSING - Sluiting vereffening.
Na grondig onderzoek van de voormelde verslagen en hun bijlagen, bevestigt de vergadering nogmaals dat
alle voorwaarden vervat in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, om de
vereffening dadelijk te kunnen sluiten, vervuld zijn.
Na onderzoek daarvan bevestigt de ondergetekende notaris andermaal het bestaan en de externe
wettigheid van de rechtshandelingen en formaliteiten waartoe de vennootschap krachtens artikel 2:71 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen gehouden is.
Gezien de afgifte van de goederen aan de aandeelhouder en gezien zijn verbintenis tot persoonlijke ten
laste neming van de eventuele latente niet-aangezuiverde schulden, verklaart de vergadering der
aandeelhouders de afrekening voor gesloten en stelt vast dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te
bestaan.
ACHTSTE BESLISSING - Bewaarplaats boeken.
De vergadering beslist dat alle boeken en bescheiden van de vennootschap gedurende de wettelijk
voorgeschreven termijn van ten minste vijf Jaar zullen worden bewaard te 8400 Oostende, Spalaan 78 bus 0203.
NEGENDE BESLISSING - Kwijting aan de bestuurders en vaststelling van mandaatbeëindiging.
De vergadering der aandeelhouders beslist, rekening houdend met de ontbinding van de vennootschap en
de afsluiting van de vereffening, enerzijds en zonder enig voorbehoud, algehele kwijting van de bestuurder te
verlenen voor zijn beheer van de vennootschap en anderzijds verklaart de vergadering der aandeelhouders dat
ingevolge de afsluiting van de vereffening het mandaat van de bestuurder van rechtswege beëindigd is.
TIENDE BESLISSING - Bijzondere lasthebber.
De vergadering beslist aan te stellen als bijzondere lasthebber, met macht van indeplaatsstelling en de
bevoegdheid alleen te handelen, teneinde alle nodige of nuttige administratieve formaliteiten te vervullen en al
het nodige te doen bij de banken waar de vennootschap rekeningen aanhield, bij de Kruispuntbank van
Ondernemingen (K.B.O.), bij het rechtspersonenregister, bij het ondernemingsloket, bij de B.T.W .- administratie,
bij de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid en bij de Nationale Bank van België, ingevolge de beslissingen van
onderhavige buitengewone algemene vergadering: Boekhoudkundig & Fiskaal Adviesbureau BV, zetel te 9051
Sint-Denijs-Westrem, Dervystraat 367 evenals aan haar bedienden, aangestelden en lasthebbers.
VOOR EENSLUIDEND UITTREKSEL
samen hiermee neergelegd:
-afschrift van de akte
-verslagen
(getekend) D De Neve, geassocieerd notaris