Ondernemingsnr : 0477 879 507
Naam
(voluit) : APEX SYSTEMS INTERNATIONAL
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 1930 Zaventem, Hermesstraat 6C
Onderwerp akte : ONTBINDING EN SLUITING VEREFFENING
Het blijkt uit een akte van ontbinding en sluiting vereffening verleden voor Meester Kurt Geysels, notaris te
Aarschot op 18 september 2024, neergelegd ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering van de
in hoofding genoemde vennootschap volgende besluiten genomen heeft:
Eerste besluit: Lezing en onderzoek van de bijzondere verslagen.
Het verslag van het bestuursorgaan van 22 augustus 2024 geeft een toelichting bij de voorgestelde
ontbinding van de Vennootschap; bij dit verslag is een samenvattende staat gevoegd over de actieve en
passieve toestand van de Vennootschap afgesloten per 08 juli 2024. De besluiten van het verslag van de
bedrijfsrevisor, "Moore Audit BV" met zetel te Wevelgem, Kortrijkstraat 145, vertegenwoordigd door de heer
Olivier Strobbe, bedrijfsrevisor, luiden als volgt:
"Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap Apex Systems International BV, die werd opgesteld volgens het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel. Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals
beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel met voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld
in discontinuïteit per 8 juli 2024 met een balanstotaal van [ ... ] een getrouw beeld van de toestand van de
vennootschap Apex Systems International BV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We geven een voorbehoud voor alle eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW, sociale
zekerheid en eventuele andere belastingen die op heden nog niet zijn vastgesteld of die de vennootschap nog
niet bekend zijn voor wat betreft de boekjaren die nog niet door de bevoegde instanties definitief zijn afgesloten.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor". Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van
toepassing zijn. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel met voorbehoud. De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering. Op
basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op
datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in de
staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Overige aangelegenheid
Bovendien willen wij erop wijzen dat de eventuele roerende voorheffing op de liquidatiebonus, die zal
ontstaan op het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene vergadering, niet
geconsigneerd werd. Er werd door ondergetekende hierop geen controle uitgeoefend, noch op het bedrag, noch
op de consignatie.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
8 juli 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het voorstel
tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn. Ten gevolge
van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden en te vereffenen
binnen de wettelijke termijnen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa
en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het
bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven. Het bestuursorgaan
is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te voldoen aan de schulden
ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva,
bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het
bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het
bestuursorgaan, noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun
verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat:
Calle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
Ler een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als
bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Wevelgem, 28 augustus 2024
Moore Audit BV
vertegenwoordigd door:
Olivier Strobbe, Bedrijfsrevisor"
De vergadering stelt vast dat er op de verslagen geen opmerkingen wordt gemaakt door de aandeelhouder;
zij besluit zich aan te sluiten bij de conclusies, die erin vervat zijn.
Tweede besluit: Ontbinding - sluiting van de vereffening.
De vergadering besluit tot de ontbinding van de Vennootschap en spreekt haar vereffening uit, te rekenen
vanaf heden. De Vennootschap zal enkel nog bestaan voor de noodwendigheden van haar vereffening.
Vervolgens wordt door de vergadering vastgesteld dat alle activa gerealiseerd zijn en alle schulden werden
aangezuiverd en dit mede op basis van een staat van actief en passief per 08 juli 2024. Er hebben zich geen
wijzigingen voorgedaan tussen de datum waarop de staat van actief en passief werd vastgesteld en heden, met
uitzondering van de kosten van vereffening voor accountant, notaris en bedrijfsrevisor, welke kosten inmiddels
betaald blijken te zijn, alsook een voorafbetaling aan de vennootschapsbelastingen. De algemene vergadering
concludeert vervolgens dat de Vennootschap in feite nu reeds vereffend is, en dat er volgens haar geen bezwaar
bestaat dit ook als dusdanig te laten acteren. Is hier dan tussengekomen, voormelde aandeelhouder, die er zich
toe verbindt persoonlijk te zorgen voor de betaling van de eventuele op heden nog niet bekende schulden die
zouden kunnen opduiken. De algemene vergadering stelt dan dat het volgens haar geen zin heeft nog een
vereffenaar te benoemen, en adviseert de vergadering dadelijk de definitieve sluiting van de vereffening uit te
spreken, daar voldaan is aan alle voorwaarden van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. De bestuurder verklaart op de hoogte te zijn dat bij gebrek aan benoeming van vereffenaars het
bestuursorgaan bij toepassing van artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen ten
aanzien van derden als vereffenaars beschouwd worden. Na beraadslaging verzaakt de vergadering aan de
termijn van één maand voorzien in artikel 2:100 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De
vergadering stelt bijgevolg dan ook de volledige en definitieve sluiting van de vereffening vast. Tevens stelt zij
vast dat er geen waarden of gelden meer dienen te worden geconsigneerd.
Derde besluit: Ontslag van de bestuurder.
De vergadering neemt kennis van het feit dat ingevolge de beslissing tot ontbinding die voorafgaat, de
volgende voornoemde bestuurder (zaakvoerder) van rechtswege ontslagnemend is: de heer CARREWEYN
Pascal, wonend te 3200 Aarschot.
Vierde besluit: Kwijting over het mandaat van de bestuurder.
De vergadering verleent tevens aan de bestuurder de voorgestelde tussentijdse kwijting.
Vijfde besluit: Bewaring boeken en bescheiden.
Zij beslist dat de boeken en bescheiden van de vennootschap gedurende ten minste vijf jaar bewaard zullen
worden op het adres te 3200 Aarschot, Diestse steenweg 102;
Zesde besluit: Volmachten.
De vergadering beslist een volmacht te verlenen aan ACCTO, met zetel te 8700 Tielt, Tramstraat 10 met
recht van indeplaatsstelling en bevoegdheid om afzonderlijk op te treden, teneinde de inschrijving van de
Vennootschap te schrappen bij de Kruispuntbank van Ondernemingen, bij de diensten van de Belasting op de
Toegevoegde Waarde, en in het algemeen bij alle andere overheden.
Voor eensluidend uittreksel.
Bijlage: Afschrift v/d akte, verslag van het bestuursorgaan met staat van activa en passiva en verslag van
de bedrijfsrevisor.