Ondernemingsnr : 0475 583 971
Naam
(voluit) : CARO'S
(verkort) :
Rechtsvorm : besloen vennootschap
3080 Tervuren, Leuvensesteenweg 1	Volledig adres v.d. zetel :
Onderwerp akte : Ontbinding - sluiting vereffening
Krachtens een akte verleden voor notaris Filip de Sagher, te Steenokkerzeel, op 12/12/2022, geregistreerd
als volgt:
Akte van notaris Filip de Sagher te Steenokkerzeel van , repertorium 2022/0625.
Blad(en): 6 Verzending(en): 0. Geregistreerd op het registratiekantoor KANTOOR RECHTSZEKERHEID
HALLE op 13 december 2022 (13-12-2022), Registter OBA (5) Boek 00000 Blad 0000 Vak 0018921. Ontvangen
registratierechten: vijftig euro nul eurocent (€ 50,00). De ontvanger.
Blijkt dat :
De buitengewone algemene vergadering gehouden van de aandeelhouders van de besloten vennootschap
"CARO'S", met zetel te 3080 Tervuren, met ondernemingsnummer 0475.583.971, het volgende heeft besloten:
EERSTE BESLUIT.
De algemene vergadering stelt vast dat, bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23
maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, het werkelijk gestort kapitaal
en de wettelijke reserve van de vennootschap, hetzij achttien duizend vijfhonderd vijftig euro (18.550), per 1
januari 2020, omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de algemene
vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te behouden.
TWEEDE BESLUIT.
Vermits de vennootschap de facto reeds is vereffend en er geen activa- of passivabewegingen meer
geweest zijn sinds de afsluitdatum van na gemelde staat van activa en passiva, aanvaardt de algemene
vergadering dat deze staat tevens geldt als jaarrekening voor de periode van 30 september 2022 tot heden.
De algemene vergadering keurt deze jaarrekening goed en verleent kwijting aan het bestuursorgaan voor
de uitoefening van dit mandaat voor de betrokken periode.
De opgemaakte jaarrekening per 30 september 2022 zal dan ook als basis dienen voor de
vereffening/liquidatie aangezien er daarna geen wijzigingen meer waren.
Het bestuursorgaan verklaart :
-dat er geen andere schulden zijn aan derden dan deze die blijken uit nagemelde staat;
-dan wel dat deze schulden intussen werden betaald of dat de overeenstemmende bedragen intussen
werden geconsigneerd bij de Deposito- en Consignatiekas;
-dan wel dat de aandeelhouders schriftelijk hebben bevestigd in te stemmen voor wat betreft de
terugbetaling van of consignatie betreffende de schulden aan de aandeelhouders of derden wiens
schuldvordering is opgenomen in de staat var activa en passiva.
DERDE BESLUIT.
De algemene vergadering neemt kennis van het verslag van het bestuursorgaan, opgesteld overeenkomstig
artikel 2:71, §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen over het voorstel tot ontbinding van de
vennootschap en waarbij gevoegd een staat van activa en passiva, afgesloten op 30 september 2022.
VIERDE BESLUIT.
De algemene vergadering neemt kennis van het verslag van de bedrijfsrevisor voorzien onder artikel 2:71,
§2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen (en eventueel van het aanvullend controleverslag
over schulden die niet zijn opgenomen in voormelde staat van activa en passiva, evenals over de betaling van
deze schulden of de consignatie ervan bij de Deposito- en Consignatiekas).
De conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor luiden als volgt:
"3. Besluit
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uit gericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap CARO'S BV over de daarbij gevoegde staat van
activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot
vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 19 juni 2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap CARO'S BV, met
zetel te 3080 Tervuren, Leuvensesteenweg 1, en met ondernemingsnummer 0475.583.971 om deze opdracht
uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
30 september 2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat
het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing
zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van CARO'S BV om de vennootschap
te ontbinden en te vereffenen op 12 december 2022, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen
van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en orn de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Wij hebben onze
controle uitgevoerd overeenkomstig de gemeenschappelijke IBR-IBA norm inzake de opdracht van de
beroepsbeoefenaar bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva en er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij
ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde Staat van activa en
passiva van de vennootschap CARO'S BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 30 september 2022,
met een balanstotaal van 28.198,22 EUR een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap CARO'S
BV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de gemeenschappelijke norm IBR-IBA Inzake de opdracht van
de beroepsbeoefenaar bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze verantwoordelijkheden op
grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering per 12 december 2022
Wij bevestigen op daturn van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
Overige aangelegenheden
We merken op dat, in geval van toepassing van de artikelen 2:80 en 2:81 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, de aandeelhouders van een besloten vennootschap, een coöperatieve
vennootschap en een naamloze vennootschap, steeds, zonder hoofdelijkheid tussen hen, aansprakelijk zijn
betaald en waarvoor niet uiterlijk op dat tijdstip een bedrag werd geconsigneerd dat volstaat om deze schulden
te betalen in hoofdsom en toebehoren, ongeacht of zij al dan niet van deze schulden op de hoogte waren of
gezien de omstandigheden behoorden te zijn. Zijn zij te goeder trouw, kunnen zij verhaal uitoefenen op de
leden van het bestuursorgaan die het laatst in functie waren. De aansprakelijkheid ten aanzien van de
aandeelhouders is voor iedere aandeelhouder beperkt tot het bedrag gelijk aan de som van de hem
terugbetaalde inbreng en zijn aandeel in het vereffeningssaldo zoals ontvangen voor of bij de sluiting van de
vereffening van de vennootschap.
Zoals verklaard door het bestuursorgaan zijn er op heden geen hangende geschillen, noch claims tegen de
vennootschap CARO'S BV, noch rechten en verplichtingen buiten balans.
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Wij verklaren onze opdracht in eer en geweten te hebben vervuld.
Gent, 9 december 2022.
FIGURAD Bedrijfsrevisoren BV
vertegenwoordigd door
Ann Van Vlaenderen
Bedrijfsrevisor
Partner"
Alle schulden ten aanzien van derden zijn terugbetaald. De,bedrijfsrevisor heeft dit bevestigd,
overeenkomstig artikel 2.71§ 2 van het Wetboek van vennootschappen.
VIJFDE BESLUIT.
De algemene vergadering beslist met ingang van heden de vennootschap te ontbinden, overeenkomstig
artikel 2:71, §2 en artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Het bestuursorgaan verklaart dat er geen vereffenaars worden benoemd en dat bijgevolg, overeenkomstig
artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, het bestuursorgaan ten aanzien van
derden als vereffenaar wordt beschouwd.
Door deze beslissing komt een einde aan het mandaat van het bestuursorgaan.
WETTIGHEIDSVERKLARING.
Na onderzoek bevestigt ondergetekende notaris :
-dat alle aandeelhouders aanwezig of geldig vertegenwoordigd zijn op deze vergadering;
-dat de beslissing tot ontbinding werd genomen met éénparigheid van stemmen;
-dat het bestuursorgaan heeft verklaard dat er geen andere schulden zijn dan deze die blijken uit voormelde
staat van activa en passiva, dan wel dat deze schulden intussen werden betaald of dat de overeenstemmende
bedragen intussen werden geconsigneerd bij de Deposito- en Consignatiekas, dan wel dat de aandeelhouders
schriftelijk hebben bevestigd in te stemmen voor wat betreft de terugbetaling van of consignatie betreffende de
schulden aan de aandeelhouders of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva;
-dat alle voorwaarden zijn vervuld om over te gaan tot de ontbinding en de vereffening van de vennootschap
in één akte.
ZESDE BESLUIT.
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge de afsluiting van de vereffening de vennootschap definitief
heeft opgehouden te bestaan, zelfs voor de behoeften van de vereffening, onder voorbehoud evenwel van het
passief voortbestaan van de vennootschap gedurende vijf jaar.
De vergadering stelt tevens vast dat het bestuursorgaan, ook na de afsluiting van de vereffening, alle
formaliteiten dient te vervullen in verband met de fiscale aangiften.
Voormelde algemene vergadering, verleent volmacht aan mevrouw CARDOEN Janine, voornoemd, om alle
aan de vennootschap nog toekomende activa in ontvangst te nemen en daarover geldig kwijting te verlenen.
ZEVENDE BESLUIT.
De algemene vergadering verklaart nog dat de vennootschap geen onroerende goederen bezit en dat de
boeken en bescheiden van de vennootschap gedurende tenminste vijf jaar zullen bewaard worden op het adres
te 3080 Kortenberg, Bareeldreef 4/0001.
ACHTSTE BESLUIT.
De gelden en waarden die gelijk kunnen verdeeld worden zullen door de zorgen van het bestuursorgaan
overgemaakt worden aarı de aandeelhouder(s), terwijl de eventuele terugname van het resterend actief gebeurt
door de aandeelhouder(s) zelf.
Het bestuursorgaan wordt uitdrukkelijk gemachtigd tot uitvoering van wat voorafgaat.
De gelden en waarden die aan de aandeelhouders of schuldeisers toekomen en die hun niet kunnen worden
afgegeven, zullen gedeponeerd worder bij de Deposito- en Consignatiekas.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL. Notaris de Sagher Filip.
(Werd gelijktijdig neergelegd: een uitgifte van de akte, verslaggeving van het bestuursorgaan met staat van
activa en passiva en de bedrijfsrevisor)