Ondernemingsnr : 0479656585
Naam
(voluit) : BOEKHOUDKANTOOR DE BIE & ANTHONISSEN
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Brusselsesteenweg 1
 : 9050 Gent
Onderwerp akte :
BENAMING, DOEL, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
WIJZIGING RECHTSVORM, KAPITAAL, AANDELEN
Uit een akte, verleden voor ons, Meester Joost EEMAN, notaris te Gent, op 30 maart 2023, blijkt dat
de buitengewone algemene vergadering bijeengekomen is van de vennoten van de besloten
vennootschap “«BOEKHOUDKANTOOR DE BIE & ANTHONISSEN»”, met zetel te 9050 Gent
(Gentbrugge), Brusselsesteenweg 1, hebbende het ondernemingsnummer BE 0479.656.585.
De vergadering gaat vervolgens over tot de behandeling van de agenda en neemt volgende
besluiten:
Eerste besluit
De vergadering neemt kennis van het verslag van het bestuursorgaan, opgesteld overeenkomstig
artikel 5:101 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en waarin de wijziging van het
voorwerp van de vennootschap wordt verantwoord.
Na beraadslaging beslist de vergadering het voorwerp van de vennootschap te wijzigen, om voortaan
te luiden als volgt:
“De vennootschap heeft als voorwerp de werkzaamheden van een accountant evenals het
uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
    •  Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;
    •  Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden en administratieve dienstverlening;
    •  Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
    •  Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
    •  Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep;
    •  Uitoefening van activiteiten van syndicus;
    •  Vereffenaar van andere vennootschappen;
    •  Activiteiten van erkend bemiddelaar;
    •  Activiteiten van Gerechtsdeskundige;
    •  Bijzondere mandaten;
    •  Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
Luik B
openbaar register van het Instituut. (ITAA)
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.”
De statuten worden overeenkomstig gewijzigd.
Tweede besluit
De vergadering beslist tot wijziging van de huidige benaming van de vennootschap naar “liberoo
Gent”.
De statuten worden overeenkomstig aangepast.
Derde besluit
De vergadering beslist om drie soorten van aandelen te creëren, hetzij soort A, soort B, en soort C
waarbij er 14 C-aandelen worden uitgegeven.
De rechten en plichten van de aandelen van soort A, soort B en soort C worden weergegeven in de
aangepaste tekst van de statuten hierna.
De vergadering verklaart kennis genomen te hebben van de inhoud van het verslag van het
bestuursorgaan opgemaakt op 30 maart 2023, in toepassing van artikel 5:102 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen betreffende de uitgifte van nieuwe soorten van aandelen.
De vergadering beslist de voorzitter te ontslaan van de voorlezing van dit verslag, dat ter beschikking
werd gesteld van de aandeelhouders overeenkomstig artikel 5:84 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
In concreto zullen de bestaande aandelen van de Vennootschap aangehouden door de huidige
aandeelhouders tot de soort A-aandelen behoren en de hierna beschreven rechten verkrijgen
verbonden aan de A-aandelen.
De nieuwe aandeelhoudersverhouding is als volgt:
    •  De heer DE BIE Bart, voornoemd: drieënnegentig (93) Aaandelen en veertien (14) C-Aandelen;
    •  De heer RYCKAERT David, voornoemd, negentien (19) Aaandelen;
    •  De BV “BOEKHOUDKANTOOR DE BIE”, voornoemd: zeventig (70) Aaandelen;
    •  De CV “RYCKAERT CERTIFIED TAX ACCOUNTANT”, voornoemd: vier (4) Aaandelen.
Daarnaast beslist de vergadering om het eigen vermogen van de Vennootschap te verhogen door
een bijkomende inbreng in geld ten belope van in totaal duizendvierhonderd euro (€ 1.400,00), die
zal worden geboekt op een beschikbare eigen vermogensrekening, met uitgifte van 14 nieuwe C-
aandelen.
Op de totaliteit van deze bijkomende inbreng in geld wordt ingeschreven door de heer DE BIE Bert,
voornoemd, die verklaart lezing te hebben gekregen van hetgeen voorafgaat en volledig op de
hoogte te zijn van de huidige statuten van de Vennootschap en van de boekhoudkundige en
financiële situatie van de Vennootschap alsmede van de financiële gevolgen van deze bijkomende
inbreng in geld op de boekhoudkundige en financiële situatie van de Vennootschap, en die
uitdrukkelijk verklaart in te stemmen met inbrengvoorwaarden en verklaart ermee akkoord te gaan
dat er voor deze inbreng 14 nieuwe C-aandelen zullen worden uitgegeven in de Vennootschap.
Aangezien de storting van de inbreng door de heer DE BIE Bert overeenkomstig de
uitgiftevoorwaarden later zal gebeuren, wordt het volledige bedrag van de nog niet volgestorte
inbreng door de verschijners geboekt op een beschikbare eigen vermogensrekening “niet-
opgevraagde inbrengen”.
De nog in geld uit te voeren stortingen op de onderschreven aandelen, zullen alle te samen moeten
plaatsvinden op de tijdstippen en de wijze die het bestuursorgaan zal bepalen zoals met
inachtneming van de relevante bepalingen van de statuten die hierna worden vastgesteld.
Vierde besluit
Na beraadslaging beslist de vergadering om artikel 10 van de statuten te vervangen als volgt:
“Artikel 10: Overdracht en overgang van aandelen
Luik B
I. Overdracht C-aandelen
De C-aandelen kunnen door een C-aandeelhouder enkel worden overgedragen aan A- en/of B-
aandeelhouders of de vennootschap, onverminderd het hierna bepaalde inzake de volgplicht.
Indien een C-aandeelhouder (of met hem in de zin van artikel 1:20 van het Wetboek van
vennootschap en verenigingen verbonden vennootschap) niet langer via een overeenkomst met de
vennootschap verbonden is, is desbetreffende C-aandeelhouder verplicht zijn aandelen over te
dragen aan de A- en/of B-aandeelhouders of de vennootschap tegen het nog niet terugbetaalde
gestorte deel van de inbreng van desbetreffende aandelen.
Een A- of B-aandeelhouder die tevens houders zijn van C-aandelen, kunnen C-aandelen overdragen
aan nieuwe toegelaten C-aandeelhouders tegen het nog niet terugbetaalde gestorte deel van de
inbreng van desbetreffende aandelen.
II. Overdracht en overgang A- of B-aandelen
Met uitzondering van de overdracht aan een met de A- of B-aandeelhouder verbonden persoon in de
zin van artikel 1:20 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, moeten de A- en/of B-
aandelen of de daaraan verbonden rechten die een A- en/of B-aandeelhouder wenst over te dragen
of die overgaan tussen aandeelhouders of aan derden, vooraf te koop worden aangeboden aan de
andere A- en/of B-aandeelhouders, overeenkomstig de procedure en de waardebepaling vastgesteld
in het intern reglement.
Indien een A- of B-aandeelhouder (of met hem in de zin van artikel 1:20 van het Wetboek van
vennootschap en verenigingen verbonden vennootschap) niet langer via een overeenkomst met de
vennootschap verbonden is, is desbetreffende aandeelhouder verplicht zijn aandelen over te dragen
aan de andere A- en/of B-aandeelhouders of de vennootschap tegen waardebepaling vastgesteld in
het intern reglement.
III. Overdracht
Onder “overdracht” van aandelen wordt elke vorm van overdracht en overgang begrepen met
inbegrip van schenking, inbreng in gemeenschap of in vennootschap en overgang ten gevolge van
fusie, splitsing of partiële splitsing van vennootschappen, inbreng of verkoop van een algemeenheid
of een bedrijfstak. Tevens wordt beschouwd als een overdracht, de overdracht van stemrechten in de
aandeelhouder-vennootschap naar een niet met de houder van deze stemrechten verbonden
persoon in de zin van artikel 1:20 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, waardoor
de controle in de zin van artikel 1:14 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen wijzigt
in de aandeelhouder-vennootschap.
IV. Eigendomsoverdracht
De eigendomsoverdracht heeft plaats op de dag van de uitoefening van het voorkooprecht of
aankoopoptie.
V. Sancties
Een overdracht aan een aandeelhouder met miskenning van de bepalingen van dit artikel is nietig.
In geval van een overdracht met miskenning van deze bepalingen, hebben de aandeelhouders (en
de met hen verbonden personen) aan wie de overdragende aandeelhouder of de erfgena(a)m(en) de
overgedragen aandelen of de daaraan verbonden rechten had(den) moeten aanbieden, gedurende
zestig dagen na de inschrijving in het register van aandelen of de kennisname van het feit op welke
wijze ook, een optie tot aankoop tegen de prijs als bepaald in punt II van dit artikel. Het bestuur zal
alle A- en/of B-aandeelhouders van de inschrijving of het feit schriftelijk in kennis stellen op de wijze
als hierna bepaald binnen de vijf dagen. Deze optie wordt geldig gelicht en de eigendom van de
overgedragen aandelen of daaraan verbonden rechten gaat van rechtswege over door inschrijving
van de overdracht door het bestuur in het register van aandelen.
Deze optie moet niet worden gelicht voor het gehele pakket en ingeval van interesse voor een groter
aantal dan er overgedragen aandelen zijn, zullen deze worden toegekend door het bestuur volgens
de procedure voorzien in het intern reglement.
VI. Volgrecht
Behoudens voor overdrachten aan de aandeelhouder verbonden personen en waarvoor het
voorkooprecht niet geldt, zal een A- of B-aandeelhouder die wenst zijn aandelen geheel of
gedeeltelijk te vervreemden aan een derde, enkel tot vervreemding mogen overgaan indien hij van
de overnemer de verbintenis krijgt dat de andere A- en B-aandeelhouders gerechtigd zijn naar hun
keuze al hun aandelen of een deel ervan tegen dezelfde voorwaarden (per aandeel) aan de
overnemer te verkopen, zonder dat dit echter een verplichting is voor de andere A- en B-
aandeelhouders om hun aandelen tegen deze voorwaarden aan de overnemer te verkopen.
In geval van miskenning van het voormelde volgrecht door de overnemer hebben de begunstigde
aandeelhouders het volgrecht gezegde overname te eisen van de “vervreemder” tegen dezelfde
modaliteiten.
Het voormelde volgrecht geldt op dezelfde wijze wanneer meerdere A- of B-aandeelhouders samen
handelend hun aandelen geheel of gedeeltelijk wensen te vervreemden aan een derde, met dien
verstande dat in dat geval bij miskenning van het volgrecht door de overnemer de begunstigde
Luik B
aandeelhouders van het volgrecht gezegde overname kunnen eisen van elk van de “vervreemders”
tegen dezelfde modaliteiten.
Het volgrecht is niet van toepassing wanneer de aandelen worden overgedragen aan een andere A-
en/of B-aandeelhouder of een daaraan verbonden persoon in de zin van artikel 1:20 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
VII. Volgplicht
Wanneer één of meer A- en/of B-aandeelhouders, die alleen of samen tachtig procent (80%) van de
totaliteit van de alsdan bestaande A- en/of B-aandelen houden, zich voornemen om al hun aandelen
over te dragen aan een derde partij die alleen bereid is om de totaliteit (100%) van de alsdan
bestaande stemgerechtigde aandelen over te nemen, zal (zullen) de overdragende aandeelhouder(s)
enerzijds het recht hebben om van de andere A- en B-aandeelhouders, te eisen om al hun aandelen
mee over te dragen tegen dezelfde voorwaarden en prijs geboden door de derde partij, indien de
andere aandeelhouders van soort A of B hun voorkooprecht niet uitoefenden met betrekking tot alle
aangeboden aandelen van de overdragende aandeelhouder(s), en anderzijds het recht hebben om
van de C-aandeelhouders, te eisen om al hun aandelen mee over te dragen tegen de waarde zoals
vastgesteld in punt I van dit artikel.
VIII. Samenloop van volgrecht en volgplicht en voorkooprecht
Het volgrecht en de volgplicht vinden geen toepassing ingeval van uitoefening van het
voorkooprecht.
IX. Kennisgevingen
Elke kennisgeving aan de aandeelhouders geschiedt per aangetekende brief aan het adres vermeld
in het register van aandelen of per schriftelijke kennisgeving tegen ontvangstbewijs of per e-mail
wanneer desbetreffende aandeelhouder heeft geopteerd voor toepassing van de mogelijkheid
voorzien in artikel 2:32 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Elke kennisgeving aan het bestuur geschiedt geldig per aangetekende brief aan het adres van de
zetel van de vennootschap of per schriftelijke kennisgeving tegen ontvangstbewijs ondertekend door
de bestuurder(s) die de vennootschap extern kan (kunnen) vertegenwoordigen of per e-mail van de
vennootschap wanneer de vennootschap heeft geopteerd voor toepassing van de mogelijkheid
voorzien in artikel 2:31 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
In geval van aangetekende brief geldt de tweede dag na de postdatum als datum van kennisgeving.
Alle eventuele adreswijzigingen van de aandeelhouders moeten worden meegedeeld
overeenkomstig deze bepalingen.”
Vijfde besluit
Na beraadslaging beslist de vergadering om artikel 20 van de statuten te vervangen als volgt:
“Artikel 20: Stemrecht
Elk A-aandeel geeft recht op één stem en alle A-aandelen hebben gezamenlijk minimaal de helft plus
één van de stemmen van de stemgerechtigde aandelen.
Elk B-aandeel geeft recht op één stem, doch wordt het stemrecht van alle B-aandelen, eventueel
verhoogd met de stemrechten van de C-aandelen in de gevallen waarin de wet of de statuten
stemrecht toekennen aan deze aandelen, beperkt tot maximaal de helft minus één van de stemmen
van de stemgerechtigde aandelen.
De C-aandelen hebben geen stemrecht. In de gevallen dat de wet of de statuten stemrecht voorzien
voor de C-aandelen, geeft elke C-aandeel recht op één stem.”
Zesde besluit
Na beraadslaging beslist de vergadering om artikel 30 van de statuten te vervangen als volgt:
“Artikel 30: Instandhouding van het vermogen van de vennootschap: Uitkeringen aan de
aandeelhouders en tantièmes
Elk A en of B-aandeel heeft een gelijk recht in de winst en in de andere uitkeringen.
Elk C-aandeel heeft een preferent recht in de uitgekeerde winst van het afgesloten boekjaar van de
vennootschap zoals goedgekeurd door de jaarvergadering ten bedrage van 100€ behoudens de
toekenning van een hoger bedrag door de jaarvergadering. Elk C-aandeel heeft voor de rest van de
uitkeringen slechts recht op de terugbetaling van het nog niet-terugbetaalde gedeelte van het
gestorte deel van de inbreng van desbetreffende C-aandeel. …”
Zevende besluit
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de
algemene vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te
behouden.
Achtste besluit
In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap,
Luik B
hetzij achtduizend zestig euro (€ 8.060,00), van rechtswege omgezet werden in een statutair
onbeschikbare eigen vermogensrekening en dat het nog niet gestort deel van het kapitaal, hetzij
twaalfduizend vierhonderd euro (€ 12.400,00), omgezet werd in een eigen vermogensrekening “niet-
opgevraagde inbrengen”, bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen.
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap. Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het
deel van het in het verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd
gestort en dat werd geboekt op een eigen vermogensrekening "niet-opgevraagde inbrengen".
Negende besluit
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan de brengen in haar voorwerp.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
(…)
Artikel 1: Rechtsvorm - Naam
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap en heeft als naam “liberoo
Gent”.
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants
(hierna het Instituut) in de zin van de Wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van
accountant en belastingadviseur en haar uitvoeringsbesluiten.
Artikel 2: Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
Het bestuursorgaan is bevoegd de zetel binnen België te verplaatsen voor zover die verplaatsing
overeenkomstig de toepasselijke taalwetgeving niet verplicht tot een wijziging van de taal van de
statuten. Dergelijke beslissing van het bestuursorgaan vereist geen statutenwijziging, tenzij wanneer
de zetel verplaatst wordt naar een ander Gewest. In dit laatste geval is het bestuursorgaan bevoegd
om tot de statutenwijziging te beslissen. Indien ten gevolge van de verplaatsing van de zetel de taal
van de statuten moet worden gewijzigd, kan enkel de algemene vergadering deze beslissing nemen
met inachtneming van de vereisten voor een statutenwijziging.
Het bestuursorgaan kan waar dan ook bijkantoren en andere centra van werkzaamheden oprichten,
zowel in België als in het buitenland.
Artikel 3: Doel
De vennootschap haar doel is aan haar aandeelhouders een rechtstreeks of onrechtstreeks
vermogensvoordeel uit te keren of te bezorgen.
Artikel 4: Voorwerp
De vennootschap heeft als voorwerp de werkzaamheden van een accountant evenals het uitoefenen
van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
    •  Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;
    •  Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden en administratieve dienstverlening;
    •  Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
    •  Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
    •  Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep;
    •  Uitoefening van activiteiten van syndicus;
    •  Vereffenaar van andere vennootschappen;
Luik B
    •  Activiteiten van erkend bemiddelaar;
    •  Activiteiten van Gerechtsdeskundige;
    •  Bijzondere mandaten;
    •  Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA)
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Artikel 5: Duur
De vennootschap bestaat voor onbepaalde duur.
(…)
Artikel 15: Bestuur
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders die natuurlijke of rechtspersonen
zijn.
Bestuurders kunnen in deze hoedanigheid niet door een arbeidsovereenkomst met de vennootschap
zijn verbonden.
De meerderheid van de bestuurders en meer in het algemeen alle zelfstandige mandatarissen die
optreden in naam en voor rekening van de vennootschap, moeten lid zijn van het Instituut of moeten
personen zijn die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van
de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Bovendien moet een meerderheid bestaan uit natuurlijke personen of rechtspersonen, leden van het
Instituut.
Een minderheid mag bestaan uit personen die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als
gelijkwaardig met die van leden van het Instituut in België wordt erkend.
Een rechtspersoon kan alleen dan worden aangewezen tot bestuurder indien deze overeenkomstig
haar voorwerp mag optreden als bestuurder van andere vennootschappen met een gelijkaardig
voorwerp en mits deze rechtspersoon een natuurlijke persoon aanstelt als zijn vaste
vertegenwoordiger; deze natuurlijke persoon dient te voldoen aan dezelfde voorwaarden en is aan
dezelfde deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam
en voor eigen rekening zou vervullen, die dan belast wordt met de uitvoering van de opdracht in
naam en voor rekening van de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger is persoonlijk
gebonden door de beroepstucht van het Instituut.
Artikel 16: Bevoegdheden bestuur
Het bestuur heeft de meest uitgebreide machten om in alle omstandighe-den namens de
vennootschap alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot de verwezenlijking van het
doel en het voorwerp van de vennootschap, behoudens die handelingen waarvoor volgens het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen alleen de algemene vergadering bevoegd is.
Artikel 17: Vertegenwoordigingsmacht
De vennootschap is verbonden door de handelingen van het bestuursorgaan en van de bestuurders
die overeenkomstig artikel 5:73, § 2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, de
bevoegdheid hebben om haar te vertegenwoordigen, zelfs indien die handelingen buiten haar
voorwerp liggen, tenzij de vennootschap bewijst dat de derde daarvan op de hoogte was of er,
gezien de omstandigheden, niet onkundig van kon zijn; bekendmaking van de statuten alleen is
echter geen voldoende bewijs.
Iedere bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder; ook indien er verschillende bestuurders worden aangesteld, hebben zij het vermogen
om ieder afzonderlijk op te treden voor alle handelingen.
Het orgaan dat overeenkomstig het voorgaande de vennootschap vertegenwoordigt, kan
gevolmachtigden aanstellen voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen. Dit echter
steeds met inachtneming van de vertegenwoordiging van de vennootschap betreffende
Luik B
werkzaamheden van belastingadviseurs en accountants voor derden, die enkel kan gebeuren door
één of meerdere personen, die lid zijn van het Instituut of die in het buitenland een hoedanigheid
bezitten die als gelijkwaardig met die van boekhouder in België wordt erkend. De gevolmachtigden
verbinden de vennootschap, binnen de perken van hun verleende volmacht, onverminderd de
verantwoorde-lijkheid van het betrokken orgaan in geval van overdreven volmacht.
(…)
Artikel 25: Jaarvergadering
De gewone algemene vergadering, ook jaarvergadering genoemd, heeft plaats de tweede dinsdag
van de maand juni om 17 uur; indien deze dag een wettelijke feestdag is op de eerstvolgende
werkdag, zelfde uur.
De jaarvergadering wordt gehouden, behoudens andersluidende bijeenroeping, op de zetel van de
vennootschap.
Zij zal desgevallend het jaarverslag en het eventuele verslag van de commissaris(sen) horen en
samen met de jaarrekening, waaronder de balans, bespreken en een bestemming geven aan het
resultaat; eventueel bij afzonderlijke stemming kwijting verlenen aan de bestuurders en eventuele
commissaris(sen) en tot hun aanstelling overgaan en, in het algemeen, besluiten over al de punten
op de agenda.
(…)
Artikel 29: Boekjaar
Het boekjaar begint op één januari en eindigt op éénendertig december.
Artikel 30: Instandhouding van het vermogen van de vennootschap: Uitkeringen aan de
aandeelhouders en tantièmes
Elk A en of B-aandeel heeft een gelijk recht in de winst en in de andere uitkeringen.
Elk C-aandeel heeft een preferent recht in de uitgekeerde winst van het afgesloten boekjaar van de
vennootschap zoals goedgekeurd door de jaarvergadering ten bedrage van 100€ behoudens de
toekenning van een hoger bedrag door de jaarvergadering. Elk C-aandeel heeft voor de rest van de
uitkeringen slechts recht op de terugbetaling van het nog niet-terugbetaalde gedeelte van het
gestorte deel van de inbreng van desbetreffende C-aandeel.
De algemene vergadering is bevoegd tot bestemming van de winst en tot vaststelling van de
uitkeringen.
Het bestuursorgaan heeft de bevoegdheid om binnen de grenzen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen over te gaan tot uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar
of uit de winst van het voorgaande boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is
goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of vermeerderd met de
overgedragen winst en rekening houdende met de hoger vermelde bepalingen.
Geen uitkering mag gebeuren indien het netto-actief van de vennootschap negatief is of ten gevolge
daarvan negatief zou worden. Indien de vennootschap beschikt over eigen vermogen dat krachtens
de wet of de statuten onbeschikbaar is, mag geen uitkering gebeuren indien het netto-actief is
gedaald of door een uitkering zou dalen tot beneden het bedrag van dit onbeschikbare eigen
vermogen. Voor de toepassing van deze bepaling wordt het niet afgeschreven gedeelte van de
herwaarderingsmeerwaarden als onbeschikbaar beschouwd.
Het netto-actief van de vennootschap wordt bepaald op grond van de laatste goedgekeurde
jaarrekening of van een recentere staat van activa en passiva. In de vennootschappen waarin een
commissaris is benoemd, beoordeelt hij deze staat. Het beoordelingsverslag van de commissaris
wordt bij zijn jaarlijks controleverslag gevoegd.
Onder netto-actief moet worden verstaan het totaalbedrag van de activa, verminderd met de
voorzieningen, de schulden en, behoudens in uitzonderlijke gevallen te vermelden en te motiveren in
de toelichting bij de jaarrekening, de nog niet afgeschreven bedragen van de oprichtings- en
uitbreidingskosten en de kosten voor onderzoek en ontwikkeling.
Het besluit van de algemene vergadering tot uitkering heeft slechts uitwerking nadat het
bestuursorgaan heeft vastgesteld dat de vennootschap, volgens de redelijkerwijs te verwachten
ontwikkelingen, na de uitkering in staat zal blijven haar schulden te voldoen naarmate deze
opeisbaar worden over een periode van ten minste twaalf maanden te rekenen van de datum van de
uitkering.
Het besluit van het bestuursorgaan wordt verantwoord in een verslag dat niet wordt neergelegd. In
de vennootschappen waarin een commissaris is benoemd, beoordeelt hij de historische en
prospectieve boekhoudkundige en financiële gegevens van dit verslag. De commissaris vermeldt in
zijn jaarlijks controleverslag dat hij deze opdracht heeft uitgevoerd.
Indien komt vast te staan dat de leden van het bestuursorgaan bij het nemen van het besluit als
hiervoor vermeld, wisten of, gezien de omstandigheden, behoorden te weten dat de vennootschap
ten gevolge van de uitkering kennelijk niet meer in staat zou zijn haar schulden te voldoen zoals
bepaald in het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, zijn zij tegenover de vennootschap
en derden hoofdelijk aansprakelijk voor alle daaruit voortvloeiende schade.
Luik B
De vennootschap kan elke uitkering die hiermee in strijd is verricht van de aandeelhouders
terugvorderen, ongeacht hun goede of kwade trouw.
(…)
Tiende besluit
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder, hierna vermeld, ontslag te geven uit zijn
functie en gaat onmiddellijk over tot zijn herbenoeming als niet-statutair bestuurder voor een
onbepaalde duur:
- De heer DE BIE Bert Germain, wonende te 9840 De Pinte, J. Anthierenslaan 8, hier aanwezig en
die aanvaardt.
De bestuurder kiest woonplaats op de zetel van de vennootschap voor alle aangelegenheden met
betrekking tot de uitoefening van dit mandaat.
Zijn mandaat is onbezoldigd.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder voor de uitoefening van zijn mandaat.
Elfde besluit
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 9050 Gent
(Gentbrugge), Brusselsesteenweg 1.
Afsluiting
Alle besluiten werden genomen met eenparigheid van stemmen.
SLOT
Van al hetwelk de ondergetekende notaris de onderhavige notulen heeft opgesteld op datum en
plaats als hiervoor aangeduid.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL. Meester Joost EEMAN, notaris.
Samen hiermee neergelegd: uitgifte van akte.