Ondernemingsnr : 0457922944
Naam
(voluit) : DE SMET GEBROEDERS ZWALM
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Molenpad(Munk) 3
 : 9630 Zwalm
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders van
de besloten vennootschap DE SMET GEBROEDERS ZWALM, met zetel te Zwalm, Molenpad 3,
ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling Oudenaarde onder het nummer BE0457.
922.944, op 22 april 2025 voor Meester Ann De Smet, notaris te Zwalm, dat er onder meer beslist
werd:
EERSTE BESLUIT
De algemene vergadering beslist om de raad van bestuur de toestemming te verlenen om eigen
aandelen van de vennootschap te verwerven overeenkomstig artikel 5.145 en volgende van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, en binnen de volgende grenzen:
- de verwerving heeft slechts betrekking op driehonderdtwintig (320) volstortte aandelen;
- zij is slechts geldig voor een maximumtermijn van achttien maanden te rekenen vanaf de beslissing
van de algemene vergadering;
- de inkoop kan slechts geschieden tegen een minimum- en maximumwaarde van
tweeëntwintigduizend tweeëntachtig euro (€ 22.082,00) voor alle driehonderdtwintig (320) aandelen.
- conform de modaliteiten zoals bepaald in de getekende overeenkomst tot overdracht van aandelen.
De algemene vergadering stelt vast dat de opschortende voorwaarde voorzien in artikel 6 van de
onderhandse overeenkomst tot overdracht van aandelen is vervuld en de verkoop is voltrokken.
TWEEDE BESLUIT
De algemene vergadering beslist eenparig tot verkrijging van driehonderdtwintig (320) eigen
aandelen overeenkomstig artikel 5.145 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en
dit volgens de modaliteiten van voormeld besluit.
De aandeelhouders verklaren voor zoveel als nodig dat voldaan is aan de uitzondering voorzien in
artikel 5.145, 4° van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en hen bijgevolg geen
voorafgaandelijk aanbod tot verkrijgen van de aandelen diende te worden gericht.
DERDE BESLUIT
A) Beslissing tot vermindering van de rekeningen “beschikbaar voormalig geplaatst kapitaal” en
‘beschikbare reserves”
De vergadering beslist ingevolge voormelde inkoop van eigen aandelen tot vermindering van:
    •  de rekening “beschikbaar voormalig geplaatst kapitaal” voor een bedrag van drieduizend
negenhonderdzesenzestig euro dertig cent (€ 3.966,30) om het te brengen van vijfenveertigduizend
tweehonderdachtendertig euro tien cent (€ 45.238,10) naar eenenveertigduizend
tweehonderdeenenzeventig euro tachtig cent (€ 41.271,80)
    •  de rekening van de “beschikbare reserves” ten bedrage van achttienduizend honderdvijftien euro
zeventig cent (€ 18.115,70) om het te brengen op drieëndertigduizend achthonderdvierentachig euro
dertig cent (€ 33.884,30).
De vermindering van het eigen vermogen zal plaatshebben met vernietiging van aandelen, door
terugbetaling in geld aan de aandeelhouder.
B) Netto-actieftest en liquiditeitstest
De algemene vergadering verklaart dat de notaris voorlezing en toelichting gegeven heeft van:
        - artikel 5:142 WVV (nettoactieftest), hetgeen bepaalt dat geen uitkering mag gebeuren indien
het nettoactief van de vennootschap is gedaald of door de uitkering zou dalen tot beneden het
bedrag van het onbeschikbare eigen vermogen:
        - artikel 5:143 WVV (liquiditeitstest), hetgeen bepaalt dat het besluit van de algemene
vergadering tot uitkering slechts uitwerking heeft nadat het bestuursorgaan heeft vastgesteld dat de
vennootschap, volgens de redelijkerwijs te verwachten ontwikkelingen, na de uitkering in staat zal
blijven haar schulden te voldoen naarmate deze opeisbaar worden over een periode van ten minste
twaalf maanden te rekenen vanaf de datum van de uitkering.
        De algemene vergadering stelt vast dat het voor de verkrijging uitgetrokken bedrag voor
uitkering vatbaar is, blijkende uit de resultaten van de netto-actief-test, waarvan de algemene
vergadering hierbij bevestigt dat door de uitkering het netto-actief niet negatief wordt enerzijds en
blijkende uit de resultaten van de liquiditeitstest, waarvan de algemene vergadering hierbij bevestigt
dat zij van het bestuursorgaan de bevestiging heeft ontvangen dat zij na de uitkering in staat zal
blijven haar schulden te voldoen voor een periode van minstens (twaalf) 12 maanden, anderzijds. 
        De uitvoering van de liquiditeitstest door het bestuursorgaan wordt verantwoord in een verslag
dat niet wordt neergelegd.
        De vergadering neemt vervolgens kennis van het voormelde verslag van het bestuursorgaan de
dato 14 april 2025, waarvan de conclusie hierna letterlijk wordt weergegeven:
“Het bestuursorgaan is bijgevolg van oordeel dat de vooropgestelde uitkering kan plaatsvinden zoals
gepland en bevestigt dat het de nodige formaliteiten zal vervullen voor zowel de uitbetaling van de
netto-uitkering als de tijdige aangifte en betaling van de in te houden heffingen.”
C) Vaststelling van totstandkoming van vermindering van de rekeningen “beschikbaar voormalig
geplaatst kapitaal” en “beschikbare reserves”
De vergadering doet hierop de volgende vaststellingen ingevolge de beslissing tot de vermindering
van de rekeningen “beschikbaar voormalig geplaatst kapitaal” en “beschikbare reserves” met
vernietiging van aandelen, met verzoek aan de instrumenterende notaris aldus te akteren:
- dat de rekening “beschikbaar voormalig geplaatst kapitaal thans effectief is gebracht op
éénenveertigduizend tweehonderdéénenzeventig euro tachtig cent (€ 41.271,80);
- dat de rekening van de “beschikbare reserves” thans effectief is gebracht op drieëndertigduizend
achthonderdvierentachig euro dertig cent (€ 33.884,30)
-  dat het aantal aandelen thans gebracht is op tweeduizend negenhonderdachtennegentig (2.998).
D) Bijzondere machtigingen
De vergadering verleent de ruimste machtigingen aan het bestuursorgaan – extern optredend zoals
voorzien in de statuten van de vennootschap en met recht van indeplaatsstelling – tot uitvoering van
de hoger genomen beslissing.
Het bestuursorgaan wordt bovendien gelast met het formaliseren van deze operatie alsmede om de
overige uitvoeringsmodaliteiten van de vermindering van de “beschikbare Eigen vermogensrekening”
vast te stellen en praktisch te regelen en alle noodzakelijke of nuttige handelingen dienaangaande te
stellen, met inbegrip van de boekhoudkundige verwerking van die beslissing in de balans van de
vennootschap.
De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan de Raad van Bestuur om de voorgaande
beslissingen uit te voeren, inzonderheid de bevoegdheid om de vernietiging van aandelen en de
terugbetaling waartoe de vergadering heeft besloten, na afloop van de wettelijke termijn onder de
wettelijke voorwaarden te verrichten, alsook om de statuten te coördineren.
VIERDE BESLUIT
De vergadering stelt vast dat het aantal aandelen ingevolge voormelde besluiten thans tweeduizend
negenhonderdachtennegentig (2.998) bedraagt en beslist bijgevolg om artikel 5 van de statuten te
wijzigen als volgt:
“Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden tweeduizend negenhonderdachtennegentig (2.998)
aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.”
VIJFDE BESLUIT
De vergadering verleent bij deze bijzondere volmacht aan SBB Gecertificeerde Accountants en
Adviseurs BV (met zetel te 3000 Leuven, Diestsevest 32, bus 1a en KBO-nr. 0459.609.556, RPR
Leuven) en SBB Bedrijfsdiensten BV (met zetel te 3000 Leuven, Diestsevest 32, bus 1a en KBO-nr.
420.170.841, RPR Leuven), hierbij vertegenwoordigd door haar werknemer/bestuurder mevr.
Karolien Tallieu, mevr. Elien Boderez, dhr. Laurens De Cock en iedere andere
medewerker/bestuurder, of elke andere, of aan één van haar aangestelden, die elk afzonderlijk
kunnen optreden en met het recht van indeplaatsstelling, om alle mogelijke formaliteiten te vervullen
betreffende neerleggingen en/of publicaties die verband houden met beslissingen van de
bestuurders, van de algemene vergadering of van personen belast met het dagelijks bestuur, alsook
om de formaliteiten met betrekking tot de Kruispuntbank voor Ondernemingen, de
Ondernemingsloketten en de Belasting over de Toegevoegde Waarde te vervullen.
Met het oog daarop alle akten, documenten, proces verbalen en registers te tekenen, woonstkeuze
te doen, indeplaatsstelling en in het algemeen al het nodige of het nuttige te doen ter uitvoering van
deze volmacht, met belofte goed te keuren en te bekrachtigen indien nodig.
De vergadering beslist opdracht en volmacht te geven aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de
genomen besluiten en volmacht aan de optredende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de Ondernemingsrechtbank van de gecoördineerde
tekst der statuten.
 
 
VOOR EENSLUIDEND ONTLEDEND UITTREKSEL
Bestemd voor publicatie in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad
Wordt tegelijk neergelegd: expeditie van de akte – gecoördineerde statuten.
(get.) Notaris Ann De Smet