Ondernemingsnr : 0448 599 363
Naam
(voluit) : PHILITRON
(verkort) :
Rechtsvorm : BV
Volledig adres v.d. zetel : Kerkstraat 27, 3390 Tielt-Winge
Onderwerp akte : ontbinding-vereffening
Het blijkt uit een akte verleden voor notaris Erik Lerut te Tielt-Winge op 20 december 2022, geregistreerd,
dat de buitengewone algemene vergadering volgende beslissingen met eenparigheid heeft genomen:
1. GOEDKEURING VAN DE VERSLAGEN: De vergadering neemt kennis:
a) van het verslag van het bestuursorgaan van 11 december 2022 om het voorstel tot ontbinding van de
vennootschap toe te lichten. Bij dat verslag wordt een staat van activa en passiva gevoegd, afgesloten op 11
december 2022.
b) van het verslag van bedrijfsrevisorenkantoor F+R Studio met zetel te 2110 Wijnegem, Stokerijstraat 17
bus 12, vertegenwoordigd door mevrouw Karen Van de Vel, bedrijfsrevisor, op 20 december 2022 over de staat
waarop het actief en passief van de vennootschap werd samengevat,dat inzonderheid vermeldt of daarin een
getrouw beeld wordt gegeven van de toestand van de vennootschap.
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor zijn letterlijk gesteld in de volgende bewoordingen:
"Conclusie van de bedrijfsrevisor aan de buitengewone algemene vergadering van PHILITRON BV
Overeenkomstig artikelen 2:71 §2 derde lid juncto 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, ons verslag uit, gericht aan de
buitengewone algemene vergadering van PHILITRON BV (hierna: "de Vennootschap") betreffende de staat van
activa en passiva opgesteld in het kader van het voorstel van de vrijwillige ontbinding en de onmiddellijke sluiting
van de vereffening.
Wij werden op 30 juni 2022 aangewezen door het bestuursorgaan van de Vennootschap om deze
controleopdracht uit te voeren.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd var de bij het voorstel tot ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de Vennootschap, opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 11 december 2022
met een balanstotaal van 1.323,22 EUR en een negatief eigen vermogen van 32.378,24 EUR, een getrouw
beeld van de financiële toestand van de Vennootschap, in overeenstemming met het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van derden en aandeelhouders zoals vermeld in de staat
van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd hetzij
dat een schriftelijk akkoord bestaat tot instemming met de toepassing van de procedure zoals bedoeld in artikel
2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Overige aangelegenheden
·De neergelegde jaarrekening met betrekking tot het boekjaar afgesloten per 31 december 2021 bevat in
haar toelichting geen verantwoording zoals bedoeld in artikel 3:6 §1 eerste lid 6° WVV.
·Er kon niet worden aangetoond dat in het verleden de alarmbelprocedure zoals voorgeschreven door artikel
5:153 WVV werd toegepast.
·Dit verslag werd opgemaakt minder dan vijftien dagen voor de algemene vergadering die over de ontbinding
beslist. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
11 december 2022, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat
het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de verinootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het
Wetboek van vennootschapperi en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing
zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing var het bestuursorgaan om de vennootschap te oritbirden en te
vereffenen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een
discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de
nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat
van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van artikel 3:1 varı het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en artikel 3:6 §2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen
er verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling en/of consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aarı de schulden ten aanzien van aandeelhouders of derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het
bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva, betreffende
hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor de financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat varı activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van ene verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Het betreft een
ontwerpnorm die in werking treedt na de publicatie in het Belgisch Staatsblad van het bericht tot goedkeuring
van de minister bevoegd voor Economie.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werder terugbetaald en/of de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden van aandeelhouders of derden zoals vermeld
in de staat var activa en passiva hetzij dat een schriftelijk akkoord bestaat waarbij wordt ingestemd met de
toepassing van de procedure zoals bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, §2, derde lid juncto artikel 2:80, eerste lid, 2°
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen zodat de aandeelhouders de beslissing tot oritbinding
met kennis van zaken kunnen nemen. Dit verslag mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Wijnegem, 20 december 2022
F+R Studio BV, Vertegenwoordigd door haar bestuurder Karen Van de Vel, Bedrijfsrevisor"
2. ONTBINDING : De vergadering beslist de vennootschap te ontbinden overeenkomstig artikel 2:80 van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en dit vanaf heden.
De voorzitter verklaart, in naam van het bestuursorgaan van de vennootschap, dat alle schulden ten aanzien
van de aandeelhouders of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva zijn terugbetaald, de nodige
gelder om die te voldoen werden geconsigneerd bij de Deposito- en Consignatiekas of dat de onbetaalde
schuldeisers zich voorafgaandelijk schriftelijk akkoord heeft verklaard met de procedure varı vereffening in één
akte. De melding van de consignatie en het bestaan varı de hierboven vermelde schriftelijke overeenkomst
wordt in de conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor bevestigd.
3. GOEDKEURING JAARREKENING: De algemene vergadering beslist de jaarrekening goed te keureri.
4. SLUITING VAN DE VEREFFENING: De algemene vergadering beslist, gezier de situatie van de
rekeningeri van de vennootschap en gezien de eenvoud daarvan, geen vereffenaar te benoemen, keurt de
rekeningen en de verdeling goed, verleent kwijting aan de bestuurder over zijn mandaat en beslist om de
vereffening onmiddellijk te sluiten en de definitieve ontbinding van de vennootschap vast te stellen.
De boeken en de sociale documenten van de vennootschap blijven bij de heer Kevin Kleykeris gedurende
minimum vijf jaar bewaard.
De aandeelhouder wordt door de sluiting van de vereffening vari rechtswege eigenaar van alle actieve
vermogensbestanddelen van de vennootschap, ook al zijn deze op het ogenblik van de sluiting van de
vereffening niet gekend.
De aandeelhouder is aansprakelijk voor de schulden van de ontbonden vennootschap die niet uiterlijk bij de
sluiting van de vereffening werden betaald en waarvoor niet uiterlijk op dat tijdstip een bedrag werd
geconsigneerd dat volstaat om deze schulden te betalen in hoofdsom er toebehoren, ongeacht of hij al dan niet
van deze schulden op de hoogte was of gezien de omstandigheden behoorde te zijn. Is hij te goeder trouw, kan
hij verhaal uitoefenen op de leden van het bestuursorgaan die het laatst in functie waren. De aansprakelijkheid
ten aanzien van de aandeelhouder is voor de aandeelhouder beperkt tot het bedrag gelijk aan de som van de
hem terugbetaalde inbreng en zijn aandeel in het vereffeningssaldo zoals ontvangen voor of bij de sluiting van
de vereffening van de vennootschap.
DELEGATIE VAN MACHTEN
Bij deze wordt aan boekhoudkantoor B&F Knaepen-Smets BV te 3540 Herk-de-Stad, Kleine Hoolstraat 43
een bijzondere volmacht gegeven - met macht van indeplaatsstelling - ten einde over te gaan tot de afschaffing
van de inschrijving van huidige vennootschap in Kruispuntbank voor ondernemingen en de Belasting over de
Toegevoegde Waarde en ten einde alle fiscale, boekhoudkundige en/of administratieve stappen te ondernemen
die noodzakelijk zouden zijn ingevolge de ontbinding van de vennootschap. Te dien einde mag de mandataris,
in naam van de vennootschap, alle verklaringen afleggen, alle documenten en stukken ondertekenen en, in het
algemeen, het nodige ondernemen.
VOOR EENSLUIDEND ANAMYTISCH UITTREKSEL
NOTARIS ERIK LERUT
Tegelijk hiermee neergelegd: afschrift van de akte, verslag bstuursorgaan, verslag bedrijfsrevisor, staat
actief en passief