Ondernemingsnr : 0861881523
Naam
(voluit) : Lowie Innovations
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Blaasveldstraat 139
 : 2830 Willebroek
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN)
Uit een akte verleden voor Stéphanie VAN RIET, met standplaats te Londerzeel, op 18 december
2024, blijkt dat werd gehouden de buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders van de
besloten vennootschap ‘Lowie Innovations’, met zetel te 2830 Willebroek (Tisselt), Blaasveldstraat
139, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Antwerpen, afdeling Mechelen, met
ondernemingsnummer 0861.881.523, onderworpen aan de BTW onder nummer BE 0861.881.523.
BESLISSINGEN
Na deze uiteenzetting worden door de buitengewone algemene vergadering volgende beslissingen
met unanimiteit genomen:
1. Eerste beslissing – inbreng in natura
De vergadering beslist de beschikbare inbreng buiten kapitaal te verhogen ten belope van honderd
vierenvijftigduizend tweehonderd tweeëntachtig euro en twee cent (€ 154.282,02) om deze te
brengen van achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) op honderd tweeënzeventigduizend
achthonderd tweeëntachtig euro en twee cent (€ 172.882,02) door de creatie van duizend vijfhonderd
drieënveertig (1.543) nieuwe aandelen, waarvan vijftig (50) nieuwe aandelen klasse A en duizend
vierhonderd drieënnegentig (1.493) aandelen klasse B, zonder vermelding van hun nominale
waarde, van dezelfde aard en genietend van dezelfde rechten en voordelen als de bestaande
aandelen, alsook deelnemend in de resultaten van de vennootschap vanaf hun creatie.
De algemene vergadering beslist dat de verhoging wordt verwezenlijkt door inbreng in natura van de
schuldvordering die de heer DERYCKERE Ludwig, voornoemd, op de vennootschap bezit en dit ten
belope van honderd vierenvijftigduizend tweehonderd tweeëntachtig euro en twee cent (€
154.282,02), zoals deze vordering nader omschreven staat in het verslag van de bedrijfsrevisor in ruil
waarvoor hem duizend vijfhonderd drieënveertig (1.543) nieuwe aandelen, worden toegekend
waarvan vijftig (50) nieuwe aandelen klasse A en duizend vierhonderd drieënnegentig (1.493)
aandelen klasse B.
2. Tweede beslissing – verslag bestuursorgaan
De voorzitter wordt ontslagen van de voorlezing van het verslag van het bestuursorgaan bevattende
de motivatie van het belang voor de vennootschap van de inbreng in natura.
3. Derde beslissing – verslag bedrijfsrevisor
De voorzitter wordt ontslagen van de voorlezing van het verslag van de heer GILLISJANS Willy,
bedrijfsrevisor, te Kapelle-op-den-Bos, op 16 december 2024 aangaande de beschrijving van de
inbreng, de aangenomen wijze van schatting en de als tegenprestatie toegekende vergoeding.
Het besluit van dit verslag luidt als volgt:
‘4 Conclusie van de bedrijfsrevisor aan de buitengewone algemene vergadering van de
vennootschap LOWIE INNOVATIONS BV
Overeenkomstig artikelen 5:121 en 5:133 van het WVV, brengen wij hierna aan de buitengewone
algemene vergadering van vennootschap BV LOWIE INNOVATIONS (hierna genoemd: “de
vennootschap”) onze conclusie uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij
werden aangesteld bij opdrachtbrief van 12 december 2024.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen”.
Inzake de inbreng in natura
Overeenkomstig artikel 5:133 van het WVV, hebben wij de hierna beschreven aspecten, zoals deze
opgenomen werden in het bijzonder verslag van de het bestuursorgaan op datum van 10 december
2024, onderzocht en hebben geen bevindingen van materieel belang te melden inzake:
- De beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
- De toegepaste waardering;
- De daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden van de inbrengen en deze ten minste overeenkomen met het aantal en de fractiewaarde
van de tegen de inbreng uit te geven aandelen.
De werkelijke vergoeding bestaat uit 1.543 aandelen met een fractiewaarde van 100 EUR, met
gelijke vermogens- en lidmaatschapsrechten als de reeds bestaande aandelen. Overeenkomstig de
verdeling van de bestaande aandelen tussen Klasse A en Klasse B wordt de inbreng in natura
vergoed door 50 aandelen Klasse A en 1.493 aandelen Klasse B.
Op basis van onze beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het
speciaal verslag van het bestuursorgaan is niets onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet
van mening te zijn dat deze gegevens, die de verantwoording van de uitgifteprijs en de gevolgen
voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvatten, niet in alle
materiële opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering die over de
voorgestelde verrichting moet stemmen voor te lichten.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikelen 5:133 en 5:121 van het WVV bestaat er niet in uitspraak te
doen over de geschiktheid of opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de
vergoeding die als tegenprestatie voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die
verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze opdracht uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende
- De inbreng in natura
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
o Het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de vennootschap;
o De beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
o Het melden van de vergoeding die als tegenprestatie wordt verstrekt.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
o De verantwoording van de uitgifteprijs; en
o De beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en lidmaatrechten van de
aandeelhouders.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor betreffende
- De inbreng in natura
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
o Het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in natura;
o Het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
o De melding of de waarden waartoe deze methodes leiden, ten minste overeenkomen met de
waarde van de inbreng die in de akte wordt vermeld; en
o Het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng verstrekt.
- De uitgifte van aandelen
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
o De beoordeling of de in het verslag van het bestuursorgaan opgenomen financiële en
boekhoudkundige gegevens - opgenomen in het speciaal verslag van het bestuursorgaan dat de
verantwoording van de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van
de aandeelhouders omvat - in alle van materieel belang zijnde opzichten getrouw zijn en voldoende
zijn om de algemene vergadering die over het voorstel moet stemmen, voor te lichten.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikelen 5:121 en 5:133 van het WVV in het kader
van de inbreng in natura voorgesteld aan de aandeelhouders en mag niet voor andere doeleinden
worden gebruikt.
Kapelle-op-den-Bos, 16 december 2024
Willy Gillisjans
Bedrijfsrevisor’
4. Vierde beslissing – Vaststelling van de daadwerkelijke realisatie van de verhoging
De enige aandeelhouder verzoekt ondergetekende notaris vast te stellen dat op de verhoging
volledig werd ingeschreven en dat elk nieuw aandeel volledig werd volstort. De beschikbare inbreng
buiten kapitaal bedraagt thans honderd tweeënzeventigduizend achthonderd tweeëntachtig euro en
twee cent (€ 172.882,02).
De eerste alinea van artikel 5 luidt als volgt:
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden duizend zevenhonderd negenentwintig (1.729) aandelen
uitgegeven.
De aandelen zijn onderverdeeld in twee klassen, namelijk 56 aandelen Klasse A en 1.673 aandelen
Klasse B.
5. Vijfde beslissing - Coördinatie
De algemene vergadering besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met de vorige
besluiten, en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
6. Zesde beslissing - Volmacht voor de administratieve formaliteiten
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan ‘EC Boekhouding & Fiscaliteit BV’, te 1840
Londerzeel, Breendonkstraat 4 A 02, vertegenwoordigd door de heer CUYCKENS Erwin of elke
andere door hem aangewezen persoon, die elk afzonderlijk kunnen optreden en met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, om alle nuttige of noodzakelijke administratieve formaliteiten te vervullen, met
inbegrip van de aanvraag bij de diensten van de belasting, het Ondernemingsloket, met het oog op
de aanpassing van de gegevens in de Kruispuntbank van Ondernemingen en Sociale
Verzekeringskas, het UBO-register en eStox.
SLUITING DER VERGADERING
De voorzitter stelt vast dat alle punten van de agenda zijn behandeld, zodanig dat de vergadering
wordt gesloten.