Ondernemingsnummer :
0458432985
Benaming :
(voluit) :
MELIS FRANS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Zijstraat 5
2450 Meerhout
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jan Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 12 december 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Melis Frans” onder meer volgende beslissingen heeft
genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Jan Van Ermengem op
25 juni 2014 het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met zesenveertigduizend vijfentachtig
euro vijfenzeventig cent (€ 46 085,75). De algemene vergadering verklaart dat deze
kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de uitkering van een tussentijds dividend, dat
onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de roerende voorheffing ten bedrage van tien
procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de vennootschap - zoals voorzien in artikel 537
van het Wetboek Inkomsten Belasting. De algemene vergadering beslist om het maatschappelijk
kapitaal te verminderen met voormeld bedrag van zesenveertigduizend vijfentachtig euro
vijfenzeventig cent (€ 46 085,75), teneinde het te brengen van vierenzestigduizend
zeshonderdzevenenzeventig euro zesenzeventig cent (€ 64 677,76) op achttienduizend
vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18 592,01) en zonder vernietiging van aandelen. De
algemene vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het
werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap. De algemene vergadering
beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door terugbetaling in gelden van
een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de vennoten in evenredigheid tot
hun huidig aandelenbezit. De algemene vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te
nemen van het feit dat de voormelde kapitaalvermindering van zesenveertigduizend vijfentachtig
euro vijfenzeventig cent (€ 46 085,75) daadwerkelijk werd verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus
daadwerkelijk gebracht werd op achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18
592,01). Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering
die voorafgaat, beslist de algemene vergadering artikel 6 van de statuten te vervangen door de
volgende tekst: “
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€
18 592,01) en wordt vertegenwoordigd door zevenhonderdvijftig (750,00) aandelen, zonder nominale
waarde.
Historiek kapitaal:
Bij de oprichting op 27 juni 1996 bedroeg het kapitaal zevenhonderdvijftigduizend BEF (750 000).
Bij een statutenwijziging op 25 juni 2014 werd het kapitaal omgezet naar euro zodat het
achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18 592,01) bedroeg en werd het
kapitaal verhoogd met een bedrag van zesenveertigduizend vijfentachtig euro vijfenzeventig cent (€
46 085,75) om het te brengen van achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18
592,01) op vierenzestigduizend zeshonderdzevenenzeventig euro zesenzeventig cent (€ 64 677,76).
Deze verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig artikel 537 WIB.
Bij een statutenwijziging op 12 december 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
Luik B
zesenveertigduizend vijfentachtig euro vijfenzeventig cent (€ 46 085,75) om het terug te brengen op
achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18 592,01). Deze vermindering werd
aangerekend op het kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB.
Wanneer de vennootschap meer dan één vennoot telt geldt het volgende voorkeurrecht:
In geval van kapitaalverhoging door inbrengen in geld, hebben de vennoten de voorkeur in te
schrijven naar evenredigheid van het deel van het kapitaal door hun aandelen vertegenwoordigd,
conform het Wetboek van Vennootschappen. De termijn waarin dit voorkeurrecht wordt uitgeoefend
zal door de algemene vergadering worden bepaald, maar mag niet lager zijn dan vijftien dagen, te
rekenen vanaf de dag van de openstelling van de inschrijving. De datum van de openstelling voor de
inschrijving alsook de tijdspanne waarin dat kan worden uitgeoefend, wordt aangekondigd in een
bericht dat bij aangetekende brief ter kennis wordt gebracht aan de vennoten. Op aandelen waarop
niet werd ingeschreven zoals bepaald in de voorafgaande alinea's, kan slechts worden ingeschreven
door andere vennoten, de echtgenoot van een vennoot, of bloedverwanten in rechte opgaande,
behoudens instemming van alle vennoten. Is een aandeel met vruchtgebruik bezwaard, dan komt het
recht van voorkeur toe aan de vruchtgebruiker tenzij anders is overeengekomen. De nieuwe
aandelen die deze met eigen middelen verkrijgt behoren hem in volle eigendom toe, zonder dat hij
hiervoor een vergoeding is verschuldigd aan de blote-eigenaar. Laat de vruchtgebruiker het recht van
voorkeur onbenut dan kan de blote-eigenaar het uitoefenen, zonder dat hij hiervoor een vergoeding
is verschuldigd aan de vruchtgebruiker.”.
Toelichting van de instrumenterende notaris
De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316/317 (BVBA) van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaal
vermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de
Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het
recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor
de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap
kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het
disconto. Aan de vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen. De vennoten
verklaren voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door hun accountant of fiscaal
adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen fiscaal
nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin capitalisation – art
198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194 quater, verlaagd tarief
vennootschapsbelasting - art 215….).
Tweede besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten
De algemene vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde
tekst van de statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de
bevoegde rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Derde besluit: Volmacht voor de accountant voor het vervullen van administratieve formaliteiten.
De algemene vergadering en de zaakvoerder geven bij deze bijzondere volmacht aan
Accountantskantoor Thijs Michel, BV-BVBA, kantoorhoudende te 2450 Meerhout, Watermolen 12,
evenals aan zijn bedienden, aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, om alle mogelijke administratieve formaliteiten te vervullen die voorvloeien uit de
op heden genomen besluiten.
 
Notaris Jan Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.