Ondernemingsnummer :
0446297493
Benaming :
(voluit) :
CARLOS HERMAN
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Neerstraat 79
9112 Sint-Niklaas
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld op 1 februari 2019 door Meester ANNELIES
VERSTRAETE, notaris te Sint-Niklaas met standplaats te Sinaai,
Dat op haar kantoor werd gehouden de buitengewone algemene vergadering van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "CARLOS HERMAN", met maatschappelijke zetel te
9112 Sint-Niklaas (Sinaai), Neerstraat 79, BTW BE0446.297.493, rechtspersonenregister Gent
afdeling Dendermonde BE0446.297.493 .
Opgericht onder de benaming "M-TRADE" blijkens akte verleden voor notaris Verstraete Johan te
Sinaai op 17 januari 1992, gepubliceerd in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 8 februari 1992
onder nummer 920208-374.
De statuten werden gewijzigd bij proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering waarbij de
huidige benaming werd aangenomen opgesteld door notaris Johan Verstraete te Sinaai op 30
november 1999, bekendgemaakt alsvoren op 15 december 1999 onder nummer 1999-12-15/568.
De statuten werden het laatst gewijzigd bij proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering
opgesteld door notaris Annelies Verstraete te Sint-Niklaas (Sinaai) op 21 februari 2018
bekendgemaakt alsvoren op 7 maart 2018 onder nummer 18041858.
 
De vergadering heeft volgende beslissingen genomen:
Voorafgaandelijke uiteenzetting
De voorzitter zet uiteen dat bij akte verleden voor ondergetekende notaris Annelies Verstraete op 9
december 2013 een kapitaalverhoging werd doorgevoerd in het kader van artikel 537, 1° lid,
Wetboek Inkomstenbelasting 92.
Meer specifiek werd in toepassing van artikel 537 Wetboek Inkomstenbelasting, blijkens voormeld
proces verbaal van buitengewone algemene vergadering beslist tot uitkering van een tussentijds
bruto-dividend aan de vennoten bedrage van één miljoen euro (1.000.000 EUR).
Deze dividenduitkering (na afhouding van tien procent (10%) roerende voorheffing) gebeurde in
concreto als volgt:
- door uitkering van een bedrag van vierhonderd vijftigduizend euro (450.000 EUR) aan de heer
Carlos Herman, onder de vorm van een schuldvordering in zijn voordeel lastens de vennootschap;
- door uitkering van een bedrag van vierhonderd vijftigduizend euro (450.000 EUR) aan mevrouw
Machteld Goddeeris, onder de vorm van een schuldvordering in haar voordeel lastens de
vennootschap;
Vervolgens werd blijkens zelfde proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering beslist tot
kapitaalverhoging ten belope van negenhonderdduizend euro (900.000 EUR) door inbreng door de
heer Carlos Herman en mevrouw Machteld Goddeeris van voormelde schuldvorderingen.
Vermits:
- onderhavige vennootschap conform de criteria bepaald in artikel 15 Wetboek Vennootschappen
beschouwd wordt als “ een kleine vennootschap”
- de 4-jarige onaantastbaarheidsperiode welke een aanvang op hogervermelde datum van de
kapitaalverhoging namelijk 9 december 2013, inmiddels is verstreken
kan bijgevolg tot kapitaalvermindering worden overgegaan.
Luik B
Bij proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering opgesteld door notaris Annelies
Verstraete te Sinaai op 21 februari 2018 werd het kapitaal verminderd met driehonderdduizend euro
(300.000 EUR) en dit in kader van voormeld artikel 537, 1° lid, Wetboek Inkomstenbelasting 92.
 
Eerste beslissing
    1.  vergadering beslist het kapitaal van de vennootschap, thans zeshonderd achttienduizend
zevenhonderd vijftig euro (618.750 EUR), te verminderen met zeshonderdduizend euro (600.000
EUR) om het aldus te brengen op achttienduizend zevenhonderd vijftig euro (18.750 EUR).
De kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
De vergadering beslist dat de kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het werkelijk gestort
kapitaal meer specifiek op het blijkens proces-verbaal van 9 december 2013 in de vennootschap
ingebrachte kapitaal (zoals hierboven meer uitgebreid uiteengezet).
De vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door boeking van
het aan de vennoten toekomend bedrag op het credit van de rekening-courant.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van zeshonderdduizend euro (600.000 EUR) daadwerkelijk verwezenlijkt werd
en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk werd gebracht op achttienduizend zevenhonderd vijftig euro
(18.750 EUR).
 
Tweede beslissing
De vergadering beslist dan ook om artikel 5 van de statuten, te vervangen door volgende tekst:
"Het kapitaal van de vennootschap is vastgesteld op achttienduizend zevenhonderd vijftig euro
(18.750 EUR). Het kapitaal wordt vertegenwoordigd door duizend driehonderd tweeënveertig (1.342)
aandelen zonder aanduiding van een nominale waarde per aandeel.".
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
-uitgifte statutenwijziging
- coördinatie der statuten.
 
Voor ontledend uittreksel
Meester Annelies Verstraete, notaris te Sint-Niklaas (Sinaai)