Ondernemingsnr : 0783 719 319
Naam
(voluit) : VAN DE BOSHOEVE
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 3920 Lommel, Verloren Hoek 142
Onderwerp akte : Ontbinding en vereffening
Uit een akte verleden voor Meester Els KNOOPS, notaris met standplaats te Lommel, die haar ambt
uitoefent in de vennootschap "DE BACKERE & KNOOPS - geassocieerde notarissen", met zetel te Lommel op
4 september 2024 blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten
vennootschap "VAN DE BOSHOEVE", met zetel te 3920 Lommel, Verloren Hoek 142, BTW nummer
BE0783.719.319, RPR Antwerpen, afdeling Hasselt, de volgende beslissingen heeft genomen:
1. Eerste besluit - Voorafgaande verslagen
De vergadering neemt kennis van de in de agenda aangekondigde verslagen, zijnde:
- de tussentijdse staat van 30 juni 2024;
- het verslag van het bestuursorgaan;
- het verslag van de heer Pascal Daelemans, bedrijfsrevisor, optredend voor de vennootschap "Foederer
DFK Bedrijfsrevisoren", opgemaakt 3 september 2024, waarvan de conclusie luidt als volgt:
"Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een verslag uit gericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap VAN DE BOSHOEVE (hierna: "de
Vennootschap") over de daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de Vennootschap. Onze opdracht
maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding en onmiddellijke sluiting van de
vereffening van de Vennootschap.
Wij werden op 5 augustus 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de besloten vennootschap VAN
DE BOSHOEVE, met zetel te 3920 Lommel, Verloren Hoek 142, ingeschreven in de Kruispuntbank voor
ondernemingen onder het ondernemingsnummer 0783.719.319, om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de besloten vennootschap VAN DE BOSHOEVE, die werd opgesteld volgens het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel, met uitzondering van de mogelijke effecten van de aangelegenheden zoals beschreven
in de sectie "Basis voor het oordeel met voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in
discontinuïteit per 30 juni 2024 met een balanstotaal van € 198,90 en een eigen vermogen van - € 10.199,31
een getrouw beeld van de toestand van de besloten vennootschap VAN DE BOSHOEVE, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
Het is mogelijk dat er nog latente schulden en verbintenissen ingevolge belastingschulden, sociale
wetgeving, de milieuheffingen of andere latente schulden en verbintenissen voor de nog niet afgesloten
controlejaren kunnen ontstaan, alsook dat er eventuele andere schulden en navorderingen ontstaan die op
heden nog niet werden gevestigd of aan de Vennootschap werden betekend maar die na de
vereffeningsprocedure zouden kunnen ontstaan.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het ontwerp van Norm van het Instituut van de
Bedrijfsrevisoren inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van
vennootschappen. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
"Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel met voorbehoud.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij op
datum van ons verslag dat alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld
in de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd, met uitzondering van de schuld in rekening-courant ten aanzien van de bestuurder-
aandeelhouder ten bedrage van € 7.798,21 opgenomen in de rubriek "Overige schulden" die op heden niet
terugbetaald noch geconsigneerd werd.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
Overige aangelegenheden
Het verslag van het bestuursorgaan bevat niet de nodige aanwijzingen omtrent het deficitair karakter van de
vereffening.
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet binnen de wettelijke termijnen overgemaakt,
waardoor de wettelijke termijn van ons verslag niet gerespecteerd kon worden. Wij zijn evenwel in staat geweest
om de nodige werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
30 juni 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de Vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de Vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 27 augustus 2024 om de
Vennootschap te ontbinden en te vereffenen op 4 september 2024, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor
het opstellen van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het
de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van
de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6,
§ 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieei belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva en/of er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij
ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt."
2. Tweede besluit - Bespreking en goedkeuring jaarrekening ingegaan op 1 januari 2024 en afgesloten op
heden, bestemming resultaat en kwijting bestuurder
De vergadering verklaart het resultaat aan te rekenen op het statutair onbeschikbare vermogen.
De vergadering verleent kwijting aan de voornoemde bestuurders voor het door hen gevoerde beleid tijdens
het afgelopen boekjaar.
De vergadering beslist de Jaarrekening over de periode ingegaan op 1 januari 2024 tot op heden goed te
keuren.
3. Derde besluit - Ontbinding en sluiting van de vereffening in één akte
De vergadering verklaart dat ingevolge het stopzetten van de activiteiten een vroegtijdige ontbinding van de
vennootschap wenselijk is.
De vergadering beslist tot de ontbinding van de vennootschap en stelt haar in vereffening, te rekenen vanaf
heden.
Overeenkomstig artikel 2:80 WVV wordt de vennootschap ontbonden en vereffend in één akte.
4. Vierde besluit - Goedkeuring rekeningen van de vereffening - Overname resterend actief
De vergadering beslist de rekeningen van de vereffening goed te keuren.
De enige aandeelhouder, hier aanwezig, verklaart alle activa, rechten en verplichtingen van de
vennootschap op basis van voormelde staat van actief en passief de dato 30 juni 2024 Integraal voor haar
rekening te nemen.
Voor zover nodig zou blijken te zijn, verbindt de aandeelhouder zich ertoe om alle eventuele toekomstige
rechten en verplichtingen, die pas tot uiting zouden komen na de sluiting van de vereffening te vervullen.
5. Vijfde besluit - Vaststelling beëindiging mandaat bestuurder
Ten gevolge van de ontbinding, neemt de algemene vergadering tenslotte kennis van de beëindiging van
het mandaat van de bestuurder, te weten mevrouw BROEKAERT Nena Marie, wonende te 3920 Lommel,
Verloren Hoek 142.
De vergadering verleent kwijting aan de voornoemde bestuurder voor het door haar gevoerde beleid.
6. Zesde besluit - Sluiting van de vereffening
De vereffening wordt als beëindigd beschouwd er wordt hierbij afgesloten. De vennootschap houdt op te
bestaarı vanaf heden.
De boeken en bescheiden van gemelde vennootschap zullen gedurende vijf jaar bewaard worden door
mevrouw BROEKAERT Nena, thans wonende te 3920 Lommel, Verloren Hoek 142.
7. Zevende besluit - Volmachten
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de besloten vennootschap "Boekhoudkantoor Van Miert",
met zetel te 3920 Lommel, Louis Pasteurstraat 17C, met ondernemingsnummer 0423.949.782, tot uitvoering
varı de genomen besluiten en haar wordt ook volmacht verleend, met de mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om
alle formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of stopzetting bij het Ondernemingsloket er de Kruispuntbank der
Ondernemingen alsmede bij de Administratie voor de Belastingen over de Toegevoegde Waarde te vervullen
en te dien einde ook alle stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren
jegens de bevoegde instanties en de Ondernemingsrechtbank, en tevens alle formaliteiten te vervullen (met
name ondertekening van formulieren) met betrekking tot de afsluiting/stopzetting bij het sociaal
verzekeringsfonds zowel voor de vennootschap als de vennootschapsmandatarissen, eventueel met verzoek
om vrijstelling.