Ondernemingsnr : 0534602632
Naam
(voluit) : H.V.H.
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Hekkestraat 20
 : 9308 Aalst
Onderwerp akte :
DIVERSEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld op 21 juni 2021 door Danièle BRECKPOT, notaris te Aalst
(eerste kanton), die haar ambt uitoefent in de vennootschap “Caudron, Herzeel & Breckpot,
geassocieerde notarissen”, met zetel te Erembodegem, Hogeweg 3-B en met kantoren te Aalst en
Erembodegem, dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap "H.V.H.",
waarvan de zetel geves-tigd is te 9308 Hofstade (Aalst), Hekkestraat 20, volgende beslissingen
genomen heeft :
EERSTE BESLISSING: Rechtzetting materiële vergissing.
De vergadering stelt vast dat bij bovenvermelde statutenwijziging van 12 september 2019,
bekendgemaakt als voormeld, werd beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een
bedrag van driehonderdvijftigduizend euro (€ 350.000,00) om het van twaalf miljoen honderd en
vierduizend euro (€ 12.104.000,00) terug te brengen op elf miljoen zevenhonderdvierenvijftigduizend
euro (€ 11.754.000,00) en dit zonder vernietiging van aandelen.
Fiscaal werd deze kapitaalvermindering voor 26.652,90 EUR toegerekend als dividenduitkering
waardoor het effectieve bedrag van de kapitaalvermindering slechts 323.347,10 EUR bedroeg.
Dit zou dus als volgt moeten rechtgezet worden:
Ingevolge kapitaalvermindering de dato 12 september 2019 werd het kapitaal van de vennootschap
werkelijk herleid van 12.104.000 EUR naar 11.780.652,90 EUR (in plaats van 11.754.000,00 EUR
zoals nu voorzien in voormelde statutenwijziging).
Artikel 5 van de statuten van de BVBA (voor de omzetting in een BV) zou dus moeten gecorrigeerd
worden als volgt:
“Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt elf miljoen
zevenhonderdtachtigduizend zeshonderdtweeënvijftig euro negentig cent (€ 11.780.652,90). Het is
verdeeld in twaalfduizend honderd en vier (12.104) gelijke aandelen op naam die elk
één/twaalfduizend honderd en vierde (1/12.104de) van het kapitaal vertegenwoordigen.”
Daarnaast is bij de omzetting van de BVBA in BV (vierde beslissing) het bedrag van de wettelijke
reserve niet uitdrukkelijk vermeld. Deze bedroeg toen 66.192,52 EUR en dus zou het bedrag van het
statutair onbeschikbaar eigen vermogen na wijziging van de statuten: 11.846.845,42 EUR i.p.v.
11.754.000,00 EUR dienen te vermelden in artikel 6.
Artikel 6 van de BV zou dus moeten gecorrigeerd worden als volgt:
“Artikel 6. Statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
De vennootschap beschikt over een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening waarop de
inbrengen van de aandeelhouders geboekt worden, die niet vatbaar is voor uitkering aan de
aandeelhouders.
Op de datum waarop het Wetboek van vennootschappen en verenigingen op deze vennootschap
van toepassing wordt, bedraagt deze statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening elf miljoen
achthonderdzesenveertigduizend achthonderdvijfenveertig euro tweeënveertig cent (€
11.846.845,42).
Voor de inbrengen die geschieden na de datum waarop het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen op deze vennootschap van toepassing wordt, zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of
zij eveneens geboekt worden op deze onbeschikbare eigen vermogensrekening. Indien de
Luik B
uitgiftevoorwaarden niets vermelden, worden zij vermoed eveneens op deze onbeschikbare eigen
vermogensrekening geboekt te worden.
In geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe aandelen, worden zij vermoed eveneens op deze
onbeschikbare eigen vermogensrekening geboekt te worden.”
TWEEDE BESLISSING: Opheffing van de statutaire onbeschikbaarheid
De algemene vergadering beslist onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en de meerderheden van
de statutenwijziging, om de aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te
heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Deze rekening moet bijgevolg niet
worden vermeld in de statuten van de vennootschap.
Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het deel van het in het
verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd gestort en dat werd
geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”. Deze rekening moet
bijgevolg niet worden vermeld in de statuten van de vennootschap.
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 5:142 lid2 WVV en artikel 5:143 WVV kan een uitkering
slechts plaatsvinden na uitvoering van een dubbele uitkeringstest, met name de netto-actief test en
de liquiditeitstest.
DERDE BESLISSING: Wijziging van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met voormelde beslissingen, beslist de
vergadering artikel 6 van de statuten te vervangen door de volgende tekst:
“Artikel 6: geschrapt.”
VIERDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie.
De vergadering verleent aan ondergetekende notaris, of elke andere notaris en/of medewerker van
de vennootschap "Caudron, Herzeel & Breckpot, geassocieerde notarissen", alle machten om de
gecoördineerde tekst van de statu-ten van de Ven-nootschap op te stellen, te onderteke-nen en te
neer te leggen in de daartoe voorziene elektronische databank, overeenkomstig de wettelijke
bepalingen ter zake.
VIJFDE BESLISSING: Machten aan het bestuursorgaan.
De vergadering verleent alle machten aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
beslissingen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk neergelegd : uitgifte en coördinatie.