*23020854*
Greffe
0704.783.093	Nº d'entreprise
Nom
(en entier):	Next Wave
(en abrégé):	NW
Forme légale:	société anonyme
Adresse complète du siège: Avenue du Japon 14
1420 Braine-l'Alleud
Objet de l'acte : SA: DISSOLUTION ANTICIPEE- CLÔTURE IMMEDIATE DE LIQUIDATION -
POUVOIRS
Il résulte d'un procès-verbal déposé avant enregistrement et dresse par Maître Stijn JOYE, Notaire
associé à Bruxelles, en date du vingt-trois janvier deux mille vingt-trois.
Que l'assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société anonyme dénommée « Next
Wave », en abrégé « NW >, ayant son siège à 1420 Braine-l'Alleud, Avenue du Japon 14.
Société immatriculée à la Banque Carrefour des Entreprises et inscrite au registre des personnes!
morales du Brabant Wallon sous le numéro 0704.783.093, et non assujettie à la taxe sur la valeur!
ajoutée.
A pris les résolutions suivantes :
L. APPROBATION DES COMPTES
L'assemblée générale aborde l'examen des comptes et des transactions de l'exercice en cours étant;
la période du 1er janvier 2023 à la date de la présente assemblée.
Après avoir examiné lesdits comptes, l'assemblée décide d'approuver les comptes et les transactions.
II. RAPPORTS
A l'unanimité, l'assemblée dispense le Président de donner lecture des rapports établis conformément à!
l'article 2:71 du Code des sociétés et des associations, à savoir :
a) le rapport du conseil d'administration, auquel est joint un état résumant la situation active et passive
de la société arrêté au 31 décembre 2022, soit une date ne remontant pas à plus de trois mois;
b) le rapport du commissaire, la SRL PwC Reviseurs d'Entreprises, Réviseur d'Entreprises, ayant son
siège à 1831 Machelen, Culliganlaan 5, RPM Bruxelles 0429.501.944, TVA BE 0429.501.944,
représentée par Monsieur Loris Guidi, Réviseur d'Entreprises, ayant ses bureaux à la même adresse,;
sur l'état résumant la situation active et passive joint au rapport du conseil d'administration.
Le rapport du commissaire conclut dans les termes suivants :« Conclusion
Conclusion du commissaire à l'assemblée générale extraordiaire de la société Next Wave SA du 23;
janvier 2023
Conformément à l'article 2:71 §2 du Code des sociétés et des associations, nous vous présentons;
notre rapport à l'assemblée générale extraordinaire en notre qualité de commissaire, suite à la mission
pour laquelle nous avons été désignés (lettre d'engagement datée du 12 janvier 2023).
Rapport sur l'état résumant la situation active et passive
Opinion sans réserve
Nous avons procede au contrôle de l'état resumant la situation active et passive ci-joint au 31;
décembre 2022 de la Société Next Wave SA, établi en vertu du référentiel comptable applicable en
Belgique.
À notre avis, l'état résumant la situation active/passive établi en discontinuité au 31 décembre 2022
avec un total de bilan de EUR 3.000.305,61 et un actif net de EUR 3.000.305,61 donne une image
fidèle de la situation financière de la société Next Wave SA au 31 décembre 2022 en conformité avec
le référentiel comptable en Belgique.
Fondement de l'opinion sans réserve
Nous avons effectué notre audit selon les Normes internationales d'audit (ISA) telles qu'applicables
en Belgique. Par ailleurs, nous avons appliqué les normes internationales d'audit approuvées par
l'IAASB et applicables à la date de clôture et non encore approuvées au niveau national. Les
responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la
section « Responsabilités du commissaire relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et
passive » du présent rapport. Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques
qui s'appliquent à l'audit des comptes annuels en Belgique, en ce compris celles concernant
l'indépendance.
Nous avons obtenu du conseil d'administration et des préposés de la Société, les explications et
informations requises pour notre audit.
Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour
fonder notre opinion.
Responsabilités de l'organe d'administration relatives à l'établissement de l'état résumant la situation
active et passive
L'organe d'administration est responsable de l'établissement de cet état résumant la situation active
et passive au 31 décembre 2022, donnant une image fidèle conformément au référentiel comptable
d'application en Belgique, ainsi que du contrôle interne qu'il estime nécessaire à l'établissement de la
situation active et passive ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de
fraudes ou résultent d'erreurs. L'organe d'administration est tenu d'établir un état résumant la situation
active et passive de la Société, clôturé à une date ne remontant pas à plus de trois mois avant
l'assemblée appelée à se prononcer sur la proposition de dissolution.
Suite à la décision de l'organe de gestion du 19 janvier 2023 de dissoudre et de liquider la Société le
23 janvier 2023, l'organe de gestion est responsable de l'établissement de l'état résumant la situation
active et passive selon le principe comptable de discontinuité. Dans ce contexte, il lui incombe de
fournir dans l'annexe à l'état résumant la situation active et passive les informations nécessaires
relatives aux effets de l'application du principe comptable de discontinuité et de respecter les
dispositions de l'article 3:6, $2 de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution du Code des sociétés
et associations.
Responsabilités du commissaire relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et passive
Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable ue l'état résumant la situation active et assive
ne comporte pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent
d'erreurs, et d'émettre un rapport comprenant notre opinion. Une assurance raisonnable correspond
à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux
normes ISA permette de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies
peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il
est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer
les décisions économiques que les utilisateurs de l'état résumant la situation active et passive
prennent en se fondant sur celui-ci.
Lors de l'exécution de notre contrôle, nous respectons le cadre légal, réglementaire et normatif qui
s'applique à l'audit de la situation active et passive dans le cadre de la proposition de dissolution et
liquidation en un acte. L'étendue de l'audit de la situation ne comprend pas d'assurance quant à la
viabilité future de la Société ni quant à l'efficience ou l'efficacité avec laquelle le conseil
d'administration a mené ou mènera les affaires de la Société. Nos responsabilités relatives à
l'application par le conseil d'administration du principe comptable de discontinuité d'exploitation sont
décrites ci-après.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes ISA et tout au lon de celui-ci nous
exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique. En outre:
· nous identifions et évaluons les risques que l'état résumant la situation active et passive comporte
des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définissons
et mettons en oeuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments
probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie
significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant
d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les
fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne;
. nous prenons connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures
d'audit appropriées en la circonstance, mais non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du
contrôle interne de la Société;
· nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère
raisonnable des estimations comptables faites par l'organe d'administration, de même que des
informations les concernant fournies par ce dernier:
. nous concluons quant au caractère approprié de l'application par l'organe d'administration du
principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants recueillis, quant à
l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de
jeter un doute important sur la capacité de la Société à poursuivre son exploitation. Si nous concluons
à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de
notre rapport sur les informations fournies dans l'état résumant la situation active et passive au sujet
de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée.
Nos conclusions s'appuient sur les éléments probants recueillis jusqu'à la date de notre rapport.
Cependant, des situations ou événements futurs pourraient conduire la Société à cesser son
exploitation:
· nous concluons quant au caractère approprié de l'application par l'organe de gestion du principe
comptable de discontinuité d'exploitation et des informations fournies par ce dernier, compte tenu de
la décision de l'organe de gestion de dissoudre et de liquider la Société;
· nous apprécions la présentation d'ensemble, la structure et le contenu de l'état résumant la situation
active et passive et évaluons si l'état résumant la situation active et passive reflète les opérations et
événements sous-jacents d'une manière telle qu'il en donne une image fidèle.
Nous communiquons à l'organe d'administration notamment l'étendue des travaux d'audit et le
calendrier de réalisation prévus, ainsi que les constatations importantes relevées lors de notre audit,
y compris toute faiblesse significative dans le contrôle interne.
Paragraphe d'observation
Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons l'attention sur le fait que l'état
résumant la situation active et passive a été établi compte tenu de l'article 3:6, § 2 de l'arrêté royal du
29 avril 2019 portant exécution du Code des sociétés et des associations. À cet égard, nous renvoyons
explicitement aux dispositions reprises dans le rapport de l'organe d'administration et l'annexe à l'état
résumant la situation active et passive.
Autres points
Sur la base des informations qui nous ont été transmises par l'organe d'administration, et en vertu de
l'article 2:80 CSA, nous confirmons qu'à la date de signature de notre rapport, il existe un accord écrit
avec les Actionnaires par rapport aux dettes non remboursées ou dont les sommes nécessaires n'ont
pas été consignées.
Comme les pièces et informations requises ne nous ont pas été remises au moins un mois avant
l'assemblée générale extraordinaire, nous n'avons pas été en mesure de transmettre le rapport à la
société 15 jours avant l'assemblée générale extraordinaire.
Restriction à l'utilisation de notre rapport
Le présent rapport a été uniquement établi en application des articles 2:71, $2 et 2:80 du Code des
sociétés et associations et ne peut pas être utilisé à d'autres fins.
Liège, le 23 janvier 2023
Le commissaire
PwC Reviseurs d'Entreprises SRL
Représenté par
Loris Guidi
Réviseur d'entreprises ».
Ce rapport confirme l'existence de l'accord écrit de l'actionnaire concerné sur application de l'article
2 : 80 du Code des sociétés et des associations.
Chaque actionnaire déclare et reconnaît avoir reçu une copie de ces documents antérieurement et en
avoir pris connaissance, et pour autant que de besoin renonce au délai de communication prévu par
l'article 2 :71 §3 du Code des sociétés et des associations.
Un exemplaire de ces documents sera, ensemble avec une expédition du présent procès-verbal,
déposé au Greffe du Tribunal de l'entreprise, conformément à l'article 2:8 du Code des sociétés et
des associations.
ATTESTATION NOTARIALE
Conformément à l'article 2:71 § 6 du Code des sociétés et des associations, le notaire soussigné
déclare, après vérification, attester l'existence et la légalité externe des actes et formalités incombant à la
présente société en vertu du § 2 dudit article 2:71.
III. DECLARATION DE L'ORGANE D'ADMINISTRATION
Le conseil d'administration, dont tous les membres sont présents ou représentés, déclare qu'aucune
modification n'a eu lieu entre la date d'établissement de l'état résumant la situation active et passive et la
date de la présente assemblée générale, qui indiquerait l'existence d'un nouveau passif. L'assemblée en
prend acte.
IV. DISSOLUTION ANTICIPEE - CLOTURE IMMEDIATE DE LA LIQUIDATION
L'assemblée décide de dissoudre anticipativement la présente société.
Dûment éclairé par le notaire soussigné sur les conséquences de cette décision, l'assemblée déclare
vouloir procéder à la clôture immédiate de la liquidation.
L'assemblée déclare que la présente clôture immédiate de la liquidation répond aux conditions fixées
par l'article 2:80 du Code des sociétés et des associations.
Cette décision de dissolution et de clôture immédiate de la liquidation met fin au mandat des
administrateurs et du commissaire et entraîne le transfert de plein droit de l'avoir social aux
actionnaires en proportion de leur participation au capital de la société. En conséquence, les
actionnaires reprendront la totalité de l'actif et du passif de la présente société après la clôture de la
liquidation en proportion de leur participation au capital.
La liquidation se trouve de ce fait clôturée.
L'assemblée déclare que la société ne possède pas d'immeubles.
V. DECHARGE AUX ADMINISTRATEURS ET AU COMMISSAIRE
L'assemblée accorde pleine et entière décharge sans réserve ni restriction aux administrateurs et au
commissaire pour l'exécution de leur mandat jusqu'à la date des présentes.
VI. DECISIONS : ECRITURES SOCIALES - SOMMES ET VALEURS RESERVEES
a) Écritures sociales
L'assemblée décide que les livres et documents sociaux seront déposés et conservés pendant cinq
(5) ans à 1420 Braine-l'Alleud, Avenue du Japon 14, en la garde de la société anonyme Belga Films,
préqualifiée.
b) Sommes et valeurs réservées
L'assemblée décide que les sommes et valeurs éventuelles revenant aux créanciers et aux
actionnaires dont la remise n'a pu leur être faite seront déposés à la Caisse de Dépôt et de
Consignations.
Aucune autre somme ni valeur ne restant due aux créanciers, il ne sera effectué aucun autre dépôt auprès
de la Caisse des Dépôts et Consignations.
VII. POUVOIRS
L'assemblée décide de conférer tous pouvoirs :
- au(x) mandataire(s) spécia(l)(ux) désigné(s) ci-après, (agissant seul et) avec pouvoir de
subdélégation, pour accomplir toutes démarches et formalités administratives nécessaires
postérieures à la clôture de la liquidation de la société auprès de la Banque Carrefour des Entreprises
et toutes autres Administrations compétentes.
Est/sont désigné(s) : Sevcan Cirik, comptable.
au notaire soussigné pour déposer une copie du présent acte au greffe du tribunal de
l'Entreprise pour publication dans les Annexes du Moniteur Belge.
Pour extrait analytique conforme :
Stijn JOYE - Notaire associé à Bruxelles
Déposés en même temps : 1 expédition, 9 procurations, 1 rapport du réviseur d'entreprises et 1
rapport de l'organe d'administration