Ondernemingsnr 0419.098.002
Naam
(voluit):	DELEM
(verkort):
Besloten vennootschap	Rechtsvorm:
Volledig adres v.d. zetel:	Garzebekeveldstraat 16
8660 De Panne
Onderwerp akte : ONTBINDING - DEFINITIEVE VEREFFENING - ONTSLAG BESTUURDERS
Blijkens proces-verbaal opgemaakt door notaris Levi Sanders, te Koksijde (Sint-Idesbald), op 28 december 2022,
heeft de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap "DELEM", met zetel te 8660 De
Panne, Garzebekeveldstraat 16, geldig beraadslagend met éénparig goedvinden vastgesteld en beslist :
EERSTE BESLISSING
VERSLAG VAN HET BESTUURSORGAAN EN VAN DE BEDRIJFSREVISOR
Met algemene stemmen ontslaat de vergadering de voorzitter van het voorlezen van het verslag van 23
december 2022 van het bestuursorgaan dat het voorstel tot ontbinding van de vennootschap toelicht, en van het :
verslag van de heer Walter Hosten, bedrijfsrevisor, namens de besloten vennootschap WALTER HOSTEN
BEDRIJFSREVISOR, met zetel te 8432 Middelkerke (Leffinge), Cleyemeereweg 7, de dato 27 december 2022,
aangewezen door het bestuursorgaan, over de staat waarop het actief en passief van de vennootschap werden
samengevat, afgesloten per 23 december 2022, hetzij minder dan drie maanden oud; de enige aandeelhouder
erkent kennis te hebben genomen van beide verslagen.
Het besluit van het revisoraal verslag van 27 december 2022, luidt als volgt:
Ondergetekende, de BV "Walter Hosten bedrijfsrevisor", vertegenwoordigd door Walter Hosten,
bedrijfsrevisor, werd aangesteld bij brief van 15 december 2022 om het revisoraal nazicht uit te voeren
dat overeenkomstig artikel 2:71 § 2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen is
voorgeschreven ter gelegenheid van de procedure tot ontbinding van de vennootschap BV "Delem",
met ondernemingsnummer 0419.098.002 en maatschappelijke zetel te 8660 De Panne,
Garzebekeveldstraat 16.
Het bestuursorgaan van de vennootschap BV "Delem" heeft onder zijn verantwoordelijkheid een
boekhoudkundige staat per 23 december 2022 opgesteld. Deze staat houdt rekening met de
vooruitzichten van de vereffening van de vennootschap, en geeft een balanstotaal weer van
748.289,16 Euro en een netto-actief van 133.959,06 Euro.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van een staat van activa en passiva die een
getrouw beeld geeft in overeenstemming met de in België van toepassing zijnde boekhoudkundige
wetgeving, alsook voor het implementeren van de interne beheersing die het bestuursorgaan
noodzakelijk acht voor het opstellen van financiële overzichten die geen afwijking van materieel belang
bevatten.
Overeenkomstig onze opdrachtbrief, is het onze verantwoordelijkheid een oordeel over deze
boekhoudkundige staat tot uitdrukking te brengen op basis van onze controle. Wij hebben onze
controle volgens de toepasselijke normen uitgevoerd.
Onze controle omvat werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de in de
boekhoudkundige staat opgenomen bedragen en toelichtingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn
afhankelijk van de professionele beoordeling door de bedrijfsrevisor, met inbegrip van een beperkte
inschatting van de risico's van een afwijking van materieel belang in de financiële overzichten. We
hebben controlewerkzaamheden opgezet die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn, maar die
niet gericht zijn op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing van de BV
"Delem".
Uit de controlewerkzaamheden die ondergetekende heeft uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke
normen, blijkt dat de boekhoudkundige staat per 23 december 2022 op juiste wijze voortvloeit uit de
boekhouding van de vennootschap: Deze staat werd, gelet op het voorstel tot ontbinding, opgesteld
uitgaande van liquidatiewaarden.
Het bestuursorgaan heeft getracht de realisatiewaarde van de activa zo goed mogelijk in te schatten,
doch aan deze waarderingen komt steeds een marge van onzekerheid toe. Ondergetekende kan zich
niet uitspreken over de volledigheid van de schulden temeer daar er geen confirmatieprocedure werd
uitgevoerd. Ondergetekende dient verder principieel voorbehoud te formuleren voor eventuele latenties
naar aanleiding van mogelijke controles van overheidsinstanties zoals bijvoorbeeld de directe
belastingen of BTW.
Onder voorbehoud van de bovenstaande opmerkingen, meent ondergetekende te kunnen concluderen
dat de voorgelegde staat van activa en passiva per
23 december 2022 de toestand van de vennootschap, in alle van materieel belang zijnde opzichten,
volledig, getrouw en juist weergeeft.
Op grond van de informatie die ons door het bestuursorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de
controles die wij hebben uitgevoerd in toepassing van de beroepsnormen van het IBR, hebben wij
vastgesteld dat alle schulden op datum van ondertekening van dit controleverslag werden terugbetaald
of geconsigneerd.
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand vóór de geplande
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag
over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de geplande buitengewone algemene
vergadering.
Er zijn geen andere inlichtingen die wij ter voorlichting van de aandeelhouders onontbeerlijk achten.
Dit wettelijk verslag werd opgesteld overeenkomstig artikel 2:71 § 2 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen met betrekking tot de ontbinding van een vennootschap, en mag
voor geen andere doeleinden worden gebruikt.
Opgemaakt te Oostende, 27 december 2022
BV Walter HOSTEN, Bedrijfsrevisor, vertegenwoordigd door de bestuurder Walter HOSTEN
Bedrijfsrevisor (B196)"
De verslagen van het bestuursorgaan en van de bedrijfsrevisor zullen worden neergelegd op de griffie van de
Ondernemingsrechtbank, samen met een uitgifte van deze akte.
TWEEDE BESLISSING.
BESLUIT TOT ONTBINDING VAN DE VENNOOTSCHAP.
De aandeelhouders verklaren dat zij gedurende drie jaar voorafgaand aan deze akte, voor de aandelen in deze
vennootschap geen vermindering noch een vrijstelling hebben genoten in het kader van een overdracht van de
aandelen van een familiale vennootschap.
Na vaststelling dat alle schulden ten aanzien van derden zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen
werden geconsigneerd, beslist de algemene vergadering tot vervroegde ontbinding van de vennootschap en spreekt
haar vereffening uit vanaf heden. De vennootschap bestaat vanaf heden nog enkel voor haar vereffening.
Dit besluit wordt met eenparigheid van stemmeri genomen.
De ontbinding van de vennootschap heeft de afsluiting van het boekjaar tot gevolg.
DERDE BESLISSING.
ONTSLAG EN KWIJTING VAN DE BESTUURDERS
De algemene vergadering neemt kennis van het ontslag van de bestuurder(s), met name mevrouw LEMAHIEU
Liesbet.
De vergadering verleent ontlasting aan de voornoemde bestuurder betreffende de uitoefening van zijn mandaat,
dit zonder enig voorbehoud.
VIERDE BESLISSING.
SLUITING VAN DE VEREFFENING
De vergadering verklaart dat de schulden waarvan sprake in de hierboven vermelde staat waarop het actief en
passief van de vennootschap werden samengevat, a) hetzij inmiddels terugbetaald zijn of dat de nodige gelden
om die schulden te voldoen zijn geconsigneerd bij de Deposito- en Consignatiekas, waarbij de bedrijfsrevisor
deze betaling of consignatie bevestigt in de conclusies van zijn voormeld verslag, b) hetzij noch zijn
terugbetaald noch zijn geconsigneerd omdat de betrokken schuldeiser(s) schriftelijk hebben ingestemd met de
toepassing van artikel 2:80 Wetboek Vennootschappen en Verenigingen, en waarbij de bedrijfsrevisor dit
schriftelijk akkoord bevestigt in de conclusies van zijn voormeld verslag. De vergadering verklaart verder dat er
sinds 23 december 2022 geen nieuwe schulden meer (kenbaar) werden gemaakt, met uitzondering van een
mogelijke schuld aan de deurwaarder naar aanleiding van een huurgeschil. De vergadering verklaart echter dat
deze schuld geen aanleiding geeft tot een ander resultaat dan hetgeen vermeld is in het revisoraal verslag en er
niet toe leidt dat er niet zou voldaan zijn aan de voorwaarden om alhier tot ontbinding en vereffening in één akte
over te gaan.
Bijgevolg beslissen alle voornoemde aandeelhouders het volledig vermogen van de vennootschap over te
nemen in verhouding tot hun respectievelijke aandelen in de vennootschap. Zij worden zuiver en eenvoudig in
de plaats gesteld in alle rechten en verplichtingen van de vennootschap, hetgeen zij verklaren te aanvaarden.
De aandeelhouders zijn steeds, zonder hoofdelijkheid tussen hen, aansprakelijk voor de schulden van de
ontbonden vennootschap bedoeld in artikel 2:104, §2 Wetboek Vennootschappen en Verenigingen, ongeacht of
zij al dan niet van deze schulden op de hoogte waren of gezien de omstandigheden behoorden te zijn. Zijn zij te
goeder trouw, kunnen zij verhaal uitoefenen op de leden van het bestuursorgaan die het laatst in functie waren.
De aansprakelijkheid ten aanzien van de aandeelhouders is voor iedere aandeelhouder beperkt tot het bedrag
gelijk aan de som van de hem terugbetaalde inbreng en zijn aandeel in het vereffeningssaldo zoals ontvangen
voor of bij de sluiting van de vereffening van de vennootschap.
De vergadering beslist geen vereffenaar aan te stellen, en spreekt bij deze onmiddellijk de sluiting van de
vereffening van de vennootschap "DELEM" uit.
Alle boeken, documenten, boekhoudkundige stukken en andere bescheiden van de vennootschap zullen
worden bewaard gedurende de wettelijke termijn door mevrouw LEMAHIEU Liesbet.
Gezien er geen gelden of waarden zijn die niet kunnen worden afgegeven aan schuldeisers of aandeelhouders,
zijn er dienaangaande geen maatregelen te nemen.
VIJFDE BESLISSING.
OPDRACHT EN FORMALITEITEN
ledere aandeelhouder verleent hierbij volmacht aan de besloten vennootschap ABOVAN, met zetel te 8670
Koksijde (Oostduinkerke), Fezantestraat 5, haar bestuurders en aangestelden, alsook alle medewerkers van de
instrumenterende notaris, elk met macht om afzonderlijk te handelen, teneinde alle formaliteiten welke
noodzakelijk zouden blijken uit hoofde van de genomen beslissingen, te vervullen bij het rechtspersonenregister
en/of de Kruispuntbank van ondernemingen en bij de belastingadministratie en de BTW-administratie, teneinde
alle financiële tegoeden van de vereffening op om het even welke rekeningen te laten storten of ervan af te
halen, en teneinde alle aangiften, verklaringen en andere documenten voor de fiscale afhandeling van de
afgesloten vereffening van de vennootschap te ondertekenen; te dien einde, zal de voomoemde lasthebber alle
akten en documenten mogen ondertekenen, alle verklaringen afleggen, indeplaatsstellen en, in het algemeen,
al het nodige doen.
Notaris Levi Sanders
Tegelijk hiermee neergelegd : uitgifte van het proces-verbaal houdende ontbinding, alsook de verslagen van het
bestuursorgaan en de bedrijfsrevisor naar aanleiding van de ontbinding en vereffening in één akte.
Dit uittreksel is afgeleverd voor registratie van het proces-verbaal op het kantoor rechtszekerheid te Veurne bij
toepassing van de tolerantie waarvan sprake in artikel 172 van het Wetboek Registratierechten.