Ondernemingsnummer :
0879304406
Benaming :
(voluit) :
Wall & Waltz
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Boshoekstraat 10
9570 Lierde
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld op 18 februari 2019 door Meester Annelies Verstraete,
notaris te Sint-Niklaas met standplaats te Sinaai,
Dat op haar kantoor werd gehouden de buitengewone algemene vergadering van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "Wall & Waltz", met maatschappelijke zetel te 9570
Lierde, Boshoekstraat 10, BTW BE0879.304.406, rechtspersonenregister Oudenaarde BE0879.
304.406 .
Opgericht blijkens akte verleden voor notaris PAUPORTE Frederique te Brussel op 30 januari 2006,
gepubliceerd in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 23 februari 2006 onder nummer 06039338.
De statuten werden voor het laatst gewijzigd bij proces-verbaal van buitengewone algemene
vergadering opgesteld door notaris Annelies Verstraete te Sinaai op 7 maart 2018, bekendgemaakt
als voren op 21 maart 2018 onder nummer 18049357.
 
De enige vennoot heeft volgende beslissingen genomen:
Voorafgaandelijke uiteenzetting
De voorzitter zet uiteen dat bij akte verleden voor ondergetekende notaris Anne-lies Verstraete op 9
december 2013 een kapitaalsverhoging werd doorgevoerd in het kader van artikel 537, 1° lid,
Wetboek Inkomstenbelasting 92.
Meer specifiek werd in toepassing van artikel 537 Wetboek Inkomstenbelasting, blijkens voormeld
proces verbaal van buitengewone algemene vergadering beslist tot uitkering van een tussentijds
bruto-dividend aan de enige vennoot ten bedrage van één miljoen honderdduizend euro (1.100.000
EUR).
Deze dividenduitkering (na afhouding van tien procent (10%) roerende voorhef-fing) gebeurde in
concreto door uitkering van een bedrag van negenhonderd negen-tigduizend euro (990.000 EUR)
aan de heer Walraevens Eddy, onder de vorm van een schuldvordering in zijn voordeel lastens de
vennootschap.
Vervolgens werd blijkens zelfde proces-verbaal van buitengewone algemene ver-gadering beslist tot
kapitaalsverhoging ten belope van negenhonderd negentigduizend euro (990.000 EUR) door inbreng
door de heer Walraevens Eddy van voormelde schuldvorderingen.
 
Vermits:
- onderhavige vennootschap conform de criteria bepaald in artikel 15 Wetboek Vennootschappen
beschouwd wordt als “een kleine vennootschap”
- de 4-jarige onaantastbaarheidsperiode welke een aanvang op hogervermelde datum van de
kapitaalsverhoging namelijk 9 december 2013, inmiddels is verstreken
kan bijgevolg tot kapitaalsvermindering worden overgegaan.
 
Bij proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering opgesteld door notaris Annelies
Verstraete te Sinaai op 7 maart 2018 werd het kapitaal verminderd met vijfhonderdduizend euro
(500.000 EUR) en dit in kader van voormeld artikel 537, 1° lid, Wetboek Inkomstenbelasting 92.
 
Luik B
Eerste beslissing
De enige vennoot beslist het kapitaal van de vennootschap, thans bedragend vijfhonderd en
achtduizend zeshonderd euro (508.600 EUR), te verminderen met vierhonderd negentigduizend euro
(490.000 EUR) om het aldus te brengen op achttienduizend zeshonderd euro (18.600 EUR).
De kapitaalvermindering zal plaats hebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
De enige vennoot beslist dat de kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het werkelijk
gestort kapitaal meer specifiek op het blijkens proces-verbaal van 9 december 2013 in de
vennootschap ingebrachte kapitaal (zoals hierboven meer uitgebreid uiteengezet).
De vennoot beslist tot deze kapitaalsvermindering teneinde het restgedeelte van het voorheen in
kapitaal geïnvesteerde bedrag niet langer aan het risico van de onderneming te onderwerpen. De
vennootschap zal over de nodige liquiditeiten beschikken om de kapitaalvermindering uit te betalen
en is voldoende gefinancierd voor de voortzetting van de activiteiten.
De enige vennoot beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door uitkering
van het aan de vennoot toekomend bedrag.
 
De enige vennoot stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van vierhonderd negentigduizend euro (490.000 EUR) daadwerkelijk
verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk werd gebracht op achttienduizend
zeshonderd euro (18.600 EUR).
 
Tweede beslissing
De enige vennoot beslist ook om artikel 5 van de statuten te vervangen door volgende tekst:
“Het maatschappelijk kapitaal is vastgesteld op achttienduizend zeshonderd euro (18.600 EUR),
vertegenwoordigd door honderd zevenentachtig (187) aandelen zonder nominale waarde, elk
aandeel vertegenwoordigt één/honderd zevenentachtigste van het kapitaal.”.
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
Uitgifte statutenwijziging
Coördinatie der statuten.
 
Voor ontledend uittreksel
Meester Annelies Verstraete, notaris te Sint-Niklaas (Sinaai)