Ondernemingsnr : 0450561931
Naam
(voluit) : FRIGO HOLDING
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Lage Kaart 38
 : 2930 Brasschaat
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal verleden voor notaris Pieter-Jan De Decker te Brasschaat op 3 juli
2023, neergelegd ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders
van de naamloze vennootschap “FRIGO HOLDING", met éénparigheid van stemmen volgende
beslissingen heeft genomen:
Eerste besluit: kapitaalvermindering
De algemene vergadering besluit zoals voorgesteld door de raad van bestuur, van welk voorstel
kennis werd genomen en welk voorstel werd besproken, om het kapitaal van de vennootschap te
verminderen met twee miljoen achthonderdachtenzestigduizend honderdvijfenvijftig euro tien cent (€
2 868 155,10) door terugbetaling in geld aan de bestaande aandeelhouders, naar evenredigheid van
hun aandelenbezit en zonder vernietiging van aandelen, zodat het kapitaal van drie miljoen
vierhonderdeneenduizend honderdzesentwintig euro achttien cent (€ 3 401 126,18) wordt herleid tot
vijfhonderdtweeëndertigduizend negenhonderdeenenzeventig euro acht cent (€ 532 971,08).
Dit om het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met de huidige en
toekomstige noden van de vennootschap.
Er wordt uitdrukkelijk gesteld dat de vermindering van het eigen vermogen gebeurt in toepassing van
artikel 537 WIB92 zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, met het oog op de
uitkering aan de begunstigde aandeelhouders van het destijds in het (vroegere) kapitaal opgenomen
bedrag afkomstig van de belaste reserves overeenkomstig voormeld artikel 537 WIB 92. Deze
uitkering wordt dan ook volledig aangerekend op het kapitaal dat werd ingebracht blijkens de
beslissing tot kapitaalverhoging in het kader van artikel 537 WIB 92 en waarop reeds 10% roerende
voorheffing werd ingehouden, zoals blijkt uit de beslissing van de buitengewone algemene
vergadering van de vennootschap vastgesteld in de akte verleden voor notaris Hans De Decker te
Brasschaat op 18 juni 2014, bekend gemaakt in de bijlagen van het Belgisch Staatsblad op 3 juli
daarna onder nummer 14128524.
Aangezien het bedrag dat wordt uitgekeerd gelijk is aan het bedrag dat in 2014 met toepassing van
artikel 537 WIB in de vennootschap werd gebracht door middel van de kapitaalverhoging met
betaling van de roerende voorheffing, zal de aanrekening van voormelde uitkering volledig gebeuren
op het kapitaal in de zin van artikel 537 WIB. Artikel 537 WIB bepaalt immers dat bij een latere
kapitaalvermindering, deze wordt geacht eerst uit de volgens dit regime ingebrachte kapitalen voort
te komen. Artikel 18, lid 2 tot 6 WIB is op onderhavige uitkering dus niet van toepassing, aangezien
het wetsartikel zelf bepaalt dat het geldt onverminderd de toepassing van artikel 537 WIB en de
grens van het kapitaal in de zin van 537 WIB niet wordt overschreden.
De kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
Zoals blijkt uit de laatst neergelegde jaarrekening, goedgekeurd door de algemene vegadering op 20
juli 2022, is het netto-actief van de vennootschap thans niet negatief en zal het netto-actief van de
vennootschap ook niet negatief worden ten gevolge van deze uitkering. De vergadering stelt dan ook
vast dat er is voldaan aan de vereisten van artikel 7:212 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
De terugbetaling aan de aandeelhouders zal pas geschieden, indien binnen twee maanden na de
bekendmaking van dit besluit, de schuldeisers volgens artikel 7:209 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen geen zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op
het ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn vervallen.
Na het verstrijken van gemelde termijn, zal de raad van bestuur slechts tot uitbetaling overgaan, voor
zover die schuldeisers voldoening hebben gekregen. Zolang de aandeelhouders niet zijn
terugbetaald, zullen de vrijgekomen bedragen op een afzonderlijke rekening worden geboekt.
De gelden zullen worden betaalbaar gesteld in de zetel van de vennootschap op data die de raad
van bestuur zal bekendmaken.
Tweede besluit:
De vergadering stelt vast dat ingevolge de beslissing tot kapitaalsvermindering het kapitaal van de
vennootschap is verminderd tot vijfhonderdtweeëndertigduizend negenhonderdeenenzeventig euro
acht cent (€ 532 971,08) en effectief verdeeld is over vijfduizend tweeënnegentig (5.092) aandelen.
Derde besluit: uitvoering kapitaalvermindering
De raad van bestuur wordt door de algemene vergadering gemachtigd en ermee gelast het besluit tot
kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Vierde besluit: coördinatie statuten
De algemene vergadering besluit ondergetekende notaris de opdracht te geven de statuten aan te
passen aan de genomen besluiten, om ze te coördineren en te ondertekenen en de neerlegging
daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
Alle gewijzigde artikelen worden hierna weergegeven waarbij de wijzigingen werden aangeduid door
‘italic’:
- De eerste zin van artikel 5 wordt vervangen door volgende tekst:
“Het kapitaal bedraagt vijfhonderdtweeëndertigduizend negenhonderdeenenzeventig euro acht cent
(€ 532 971,08).”
Vijfde besluit
Er wordt bijzondere volmacht, met recht van in de plaats stelling, verleend aan naamloze
vennootschap “FINQ”, kantoorhoudende te 2600 Antwerpen (Berchem), Roderveldlaan 1 bus 5,
ondernemingsnummer 0449.397.832, diens medewerkers of aangestelden, met recht om alleen op
te treden of iemand in de plaats te stellen, teneinde:
- bij het ondernemingsloket en de Kruispuntbank Voor Ondernemingen alle nodige formaliteiten te
vervullen inzake de inschrijvingen, wijzigingen (voorgaande, huidige en toekomstige) en
schrappingen, alsook
- de formaliteiten te vervullen inzake Directe belastingen, het ondertekenen en indienen van
aangiften en verzoekschriften, de aangifte tot wijziging van de registratie en de aangifte tot
stopzetting van de werkzaamheid.
- een digitaal aandelenregister aan te maken via eStox en daarin alle wijzigingen aan te brengen.
Voor dit laatste wordt ook een volmacht gegeven aan ondergetekende notaris en al zijn
medewerkers, ieder kunnende afzonderlijk handelen.
 
Voor analytisch uittreksel
Notaris Pieter-Jan DE DECKER
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
- Uitgifte van de akte
- Gecoördineerde statuten