Ondernemingsnr : 0748792785
Naam
(voluit) : AGM
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Rozebeeksestraat 103
 : 8860 Lendelede
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uit een akte verleden voor Meester Frederic MAELFAIT, notaris te Harelbeke, die zijn ambt uitoefent
in de vennootschap ‘Notaria’ met zetel te 8530 Harelbeke, Stationsplein 2, op 21 december 2021,
blijkt dat door de buitengewone algemene vergadering volgende besluiten werden genomen :
-    Het eigen vermogen van de vennootschap werd verhoogd door inbreng in natura met creatie van
19.014 nieuwe aandelen zonder vermelding van nominale waarde, volledig volgestort.
-    De besluit van het verslag van de bedrijfsrevisor met betrekking tot de niet-geldelijke inbreng luidt
als volgt :
“7. CONCLUSIE
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 5:133 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, brengen wij hierna aan de buitengewone algemene vergadering van de BV AGM, onze
conclusie uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij aangesteld werden
ingevolge opdrachtbrief van 8 oktober 2021.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor betreffende de inbreng in natura”.
Inzake de inbreng in natura naar aanleiding van de partiële splitsing
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 5:133 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen hebben wij de hierna beschreven aspecten, zoals deze opgenomen werden in het
ontwerp van bijzonder verslag van het bestuursorgaan onderzocht en hebben geen bevindingen van
materieel belang, met uitzondering van de hierna beschreven elementen, te melden inzake:
    •  de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
    •  de toegepaste waardering;
    •  de daartoe aangewende methodes van waardering.
Wij dienen een principieel voorbehoud te formuleren nopens:
    •  het bestaan en de waarde van de voorraad handelsgoederen (ad 623.029,46 EUR) aangezien
wij onze opdracht pas na balansdatum mochten ontvangen en bijgevolg niet in de mogelijkheid
waren om een fysische telling uit te voeren;
    •  de mogelijke impact van een herziening van de resultaten ten gevolge van een controle van de
belastingadministratie met betrekking tot de jaren die nog niet gecontroleerd werden, alsook nopens
de financiële gevolgen naar aanleiding van eventuele sociale controles bij de partieel te splitsen
vennootschap;
    •  het bestaan en de hoegrootheid van een uitwinningsrisico voor de partieel te splitsen
vennootschap aangezien wij op datum van onderhavig verslag geen schrijven van de Federale
Overheidsdienst Financiën, de Vlaamse Belastingdienst en de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid
mochten ontvangen.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden van de inbreng en deze ten minste overeenkomen met de waarden van de inbreng die in
Luik B
de (ontwerp)akte wordt vermeld.
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 3:56 van het Koninklijk Besluit van 29 april 2019 tot
uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, stemt de voor de inbreng in
natura weerhouden waarde, namelijk de waarde van het ingebracht nettoactief ten belope van
110.554,10 EUR, overeen met de boekhoudkundige waarde van de activa en passivabestanddelen
zoals deze voorkomen in de boekhouding van de partieel te splitsen vennootschap op datum van 30
juni 2021 en vindt de weerhouden methode van waardering aldus haar verantwoording in de wet.
De aandeelhouders van de BV ELECTRO GEERT VANDEZANDE zullen ter vergoeding voor de
overdracht van een deel van het vermogen naar de BV AGM in totaliteit 4.000 nieuw uitgegeven
aandelen van de BV AGM verwerven.
Inzake de inbreng in natura van een onroerend goed
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 5:133 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen hebben wij de hierna beschreven aspecten, zoals deze opgenomen werden in het
ontwerp van bijzonder verslag van het bestuursorgaan onderzocht en hebben geen bevindingen van
materieel belang, te melden inzake:
    •  de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
    •  de toegepaste waardering;
    •  de daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden van de inbreng en deze ten minste overeenkomen met de waarden van de inbreng die in
de (ontwerp)akte wordt vermeld.
De heer Geert VANDEZANDE zal ter vergoeding van zijn persoonlijke inbreng bij de BV AGM in
totaliteit 19.014 nieuw uitgegeven aandelen van de BV AGM verwerven.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikel 5:133 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen bestaat er niet in een uitspraak te doen over de geschiktheid of opportuniteit van de
verrichting, noch over de waardering van de vergoeding die als tegenprestatie voor de inbreng wordt
gegeven, noch over de vraag of die verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
Overige aangelegenheden
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende de inbreng in natura
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
    •  het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de vennootschap;
    •  de beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
    •  het melden van de vergoeding die als tegenprestatie verstrekt.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor betreffende de inbreng in natura
De bedrijfsrevisor is verantwoordelijk voor:
    •  het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in
natura;
    •  het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethode;
    •  de melding of de waarden waartoe deze methode leidt, ten minste overeenkomt met de waarde
van de inbreng die in de (ontwerp)akte wordt vermeld; en
    •  het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng verstrekt.
Beperkingen van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikel 5:133 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen in het kader van de inbreng in natura bij de BV AGM en mag niet voor andere
doeleinden worden gebruikt.
Wevelgem, 17 december 2021
BV CERTAM BEDRIJFSREVISOREN,
vertegenwoordigd (ex ultimo) door
de heer Olivier Strobbe, bedrijfsrevisor”
-    De statuten werden aangepast aan het genomen besluit.
 
 
Voor echt verklaard ontledend uittreksel
Frederic Maelfait, notaris
Luik B
 
Samen neergelegd met dit uittreksel: een uitgifte van de akte, de coördinatie van de statuten, verslag
van het bestuursorgaan, verslag van de bedrijfsrevisor.