Ondernemingsnr : 0883541524
Naam
(voluit) : TITECA ISABEL
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Boomgaardstraat 15
 : 8800 Roeselare
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, STATUTEN (VERTALING,
COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN,
BENOEMINGEN
Uit een akte verleden voor notaris Peter Verstraete, met standplaats te Roeselare, op 17 maart 2023,
neergelegd ter registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de enige
aandeelhouder van de besloten vennootschap "TITECA ISABEL", met zetel te 8800 Roeselare,
Boomgaardstraat 15, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent (afdeling Kortrijk) met
ondernemingsnummer 0883.541.524, onder meer heeft besloten:
EERSTE BESLUIT – Wijziging van het voorwerp.
De vergadering neemt kennis van het bijzonder verslag van het bestuursorgaan de dato 15 maart
2023, opgemaakt overeenkomstig artikel 5:101 Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Een exemplaar van het verslag wordt neerlegd op de Ondernemingsrechtbank, samen met een
uitgifte van onderhavige notulen.
Dienvolgens besluit de vergadering over te gaan tot de aanpassing van het voorwerp van de
vennootschap aan de actuele regelgeving, te weten de wet van 17 maart 2019 betreffende de
beroepen van accountant en belastingadviseur, door goedkeuring van de tekst van de omschrijving
van het voorwerp, die wordt opgenomen in het vijfde besluit hierna.
TWEEDE BESLUIT - Aanpassing van de statuten aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de
algemene vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap te behouden.
DERDE BESLUIT - Beslissing om de statutair onbeschikbare eigenvermogensrekening beschikbaar
te maken voor toekomstige uitkeringen.
In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal, hetzij achttienduizend zeshonderd euro (€
18.600,00) van rechtswege omgezet werd in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
en de wettelijke reserve van de vennootschap, hetzij duizend achthonderdzestig euro (€ 1.860,00),
werd omgezet in een statutair onbeschikbare reserve.
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening en de statutair
onbeschikbare reserve op te heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet
bijgevolg niet vermeld worden in de statuten van de vennootschap.
VIERDE BESLUIT - Ontslag statutair zaakvoerder en herbenoeming als statutair bestuurder.
De algemene vergadering besluit de huidige statutair zaakvoerder, hierna vermeld, ontslag te geven
uit haar functie van statutair zaakvoerder en te herbenoemen als statutair bestuurder voor
Luik B
onbepaalde duur:
Mevrouw TITECA Isabel, voornoemd.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende statutair zaakvoerder voor de uitoefening van haar mandaat als statutair
zaakvoerder.
VIJFDE BESLUIT - Aanneming van volledig nieuwe statuten die in overeenstemming zijn met het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
STATUTEN
Titel I. Rechtsvorm – Naam – Zetel – Voorwerp – Duur
Artikel 1. Naam en rechtsvorm
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
Zij draagt de naam “TITECA ISABEL”.
Artikel 2. Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of
opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op
de vennootschap toepasselijke taalregime.
Artikel 3. Voorwerp
De vennootschap heeft als voorwerp werkzaamheden uit te voeren en diensten te verlenen die
behoren tot de functie van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur, zoals
omschreven in de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en
belastingadviseur.
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens de wet toevertrouwd kunnen worden
aan gecertificeerde accountants en/of gecertificeerde belastingadviseurs die hun beroepsactiviteiten
uitoefenen op zelfstandige basis.
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden
met het voorwerp van de vennootschap, voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de
wet, de reglementen, de normen of de uitvoeringsbesluiten die op haar van toepassing zijn, en voor
zover deze in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt voor het beroep van gecertificeerd
accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken.
Zij mag enkel rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen via inbreng, fusie, inschrijving of iedere
andere manier, in ondernemingen, verenigingen of vennootschappen van uitsluitend professionele
aard.
De vennootschap kan haar voorwerp slechts verwezenlijken, als en zolang ze ingeschreven is in het
openbaar register van het Instituut, met name het Institute for Tax Advisors & Accountants, afgekort
ITAA, met de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Artikel 4. Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Titel II. Eigen vermogen en inbrengen
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden honderd zesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
De meerderheid der aandelen moet in het bezit zijn van leden van het voornoemde Instituut met de
hoedanigheid van gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Een minderheid van de aandelen mag in het bezit zijn van personen die in het buitenland een
hoedanigheid bezitten die als gelijkwaardig met die van accountant of belastingadviseur in België
wordt erkend.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
(...)
TITEL IV. BESTUUR – CONTROLE
Artikel 11. Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De meerderheid van de bestuurders, al dan niet aandeelhouders, moeten de hoedanigheid hebben
van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur en moet lid zijn van het
voornoemd Instituut. Een minderheid van de bestuurders, al dan niet aandeelhouders, mogen
personen zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als gelijkwaardig met die van
Luik B
accountant of belastingadviseur in België wordt erkend.
Wanneer slechts één bestuurder benoemd wordt, dan moet deze de dubbele hoedanigheid van
gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur bezitten. Wanneer er meerdere
bestuurders benoemd worden, dan moet minstens één de hoedanigheid van gecertificeerd
accountant en minstens één de hoedanigheid van gecertificeerd belastingadviseur hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
Wordt tot statutair bestuurder benoemd : Mevrouw TITECA Isabel, voornoemd.
Artikel 12. Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien er twee bestuurders zijn, wordt de vennootschap vertegenwoordigd jegens derden en in
rechte als eiser en als verweerder door het gezamenlijk optreden van twee bestuurders.
Indien er drie of meer bestuurders zijn, vormen deze een college, dat een voorzitter aanstelt en
verder handelt zoals een raadsvergadering.
De bestuurder kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris.
De bestuurder moet in de uitoefening van zijn mandaat de bijzondere bepalingen betreffende het
genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel van gecertificeerd accountant en/of
gecertificeerd belastingadviseur, zoals voorzien door de wet van 17 maart 2019 betreffende de
beroepen van accountant en belastingadviseur en haar uitvoeringsbesluiten naleven. De bestuurders
die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur niet hebben,
mogen geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect een inmenging zou
betekenen in de uitoefening van het beroep en de opdrachten van de gecertificeerd accountant of
gecertificeerd belastingadviseur, zoals vermeld in de wet van 17 maart 2019 betreffende de
beroepen van accountant en belastingadviseur en haar uitvoeringsbesluiten.
De bestuurder kan gevolmachtigden van de vennoot-schap aanstellen, al dan niet aandeelhouders,
alleen of gezamenlijk optredend, binnen de perken van hun professionele bevoegdheid en onder
voorbehoud van de wettelijke beperkingen betreffende het voeren van een titel en de uitoefening van
het beroep van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur.
De personen aan wie een volmacht werd toevertrouwd en die persoonlijk geen lid zijn van het
voornoemd Instituut, kunnen geen handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of
onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het beroep van gecertificeerd accountant
en/of gecertificeerd belastingadviseur of met het voeren van de titel van gecertificeerd accountant
en/of gecertificeerd belastingadviseur.
Alleen bijzondere en beperkte volmach-ten voor bepaalde of een reeks bepaalde rechtshandelingen
zijn geoorloofd.
De gevolmachtigden verbinden de vennoot-schap binnen de perken van de hun verleende volmacht,
on-verminderd de verant-woordelijkheid van de bestuurder in geval van overdreven volmacht.
De bestuurder kan door middel van een bijzondere of algemene volmacht een gedeelte van haar
bevoegdheden overdragen aan iedere aandeelhouder of derde, natuurlijke persoon.
In voorkomend geval bepaalt het bestuur de bijzondere bevoegdheden en bezoldigingen ten laste
van de algemene kosten, die zijn verbonden aan deze functies.
(...)
TITEL V. ALGEMENE VERGADERING
Artikel 16. Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel, de
eerste zaterdag van de maand december, om tien uur. Valt de hierboven bepaalde datum op een
wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de eerstvolgende werkdag.
Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de jaarrekening voor goedkeuring
ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten
aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene
vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien
dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de
bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van
inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op
naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail
adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending
Luik B
van de elektronische oproepingen.
Iedere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen
worden beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
(...)
TITEL VI. BOEKJAAR – WINSTVERDELING – RESERVES
Artikel 22. Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één juli en eindigt op dertig juni van ieder jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan het, na goedkeuring door de
algemene vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Artikel 23. Bestemming van de winst – reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse nettowinst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
Artikel 24. Uitkering van dividenden en interimdividenden
De uitkering van dividenden geschiedt op het tijdstip en op de plaatsen die het bestuursorgaan
bepaalt.
Aan het bestuursorgaan wordt de bevoegdheid verleend om, op eigen verantwoordelijkheid en
overeenkomstig de wettelijke bepalingen, de uitkering van interimdividenden te beslissen.
TITEL VII. ONTBINDING – VEREFFENING
Artikel 25. Ontbinding
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene
vergadering beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging.
Artikel 26. Vereffenaars
Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik het ook zij, is/zijn de
bestuurder(s) in functie aangewezen als vereffenaar(s) krachtens deze statuten indien geen andere
vereffenaar zou zijn benoemd, zonder afbreuk te doen aan het recht van de algemene vergadering
om één of meerdere vereffenaars aan te duiden, hun bevoegdheden te omlijnen en hun vergoeding
te bepalen.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep van
gecertificeerd accountant impliceren, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van
gecertificeerd accountant, zullen de vereffenaars die deze hoedanigheid niet hebben, beroep doen
op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft. Voor de vereffening van de lopende zaken die
betrekking hebben op het voeren van de titel van gecertificeerd belastingadviseur, of die betrekking
hebben op het voeren van de titel van gecertificeerd belastingadviseur, zullen de vereffenaars die
deze hoedanigheid niet hebben, beroep doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft.
Artikel 27. Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
(...)
ZESDE BESLUIT – Coördinatie.
De algemene vergadering besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige
besluit, en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
ZEVENDE BESLUIT - Adres van de zetel.
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te 8800 Roeselare,
Boomgaardstraat 15.
VOOR GELIJKLUIDEND ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  Afschrift van het procesverbaal van 17 maart 2023
    •  Gecoördineerde statuten
    •  Verslag bestuursorgaan
 
Notaris Peter Verstraete