Ondernemingsnr : 0891739014
Naam
(voluit) : DE VRIESE CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Bosheide 24
 : 9880 Aalter
Onderwerp akte :
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, WIJZIGING RECHTSVORM
Er blijkt uit een akte verleden voor Meester Roel MONDELAERS, notaris met standplaats te Aalter,
op 27 maart 2023, dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de
besloten vennootschap DE VRIESE CONSULTING, met zetel te 9880 Aalter, Bosheide 24,
ingeschreven in het rechtspersonenregister onder het nummer 0891.739.014, rechtbank Gent
(afdeling Gent), B.T.W.-nummer BE 0891.739.014, onder andere volgende beslissingen heeft
genomen:
 
EERSTE BESLUIT
Beslissing om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, besluit de
algemene vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te
behouden.
TWEEDE BESLUIT
Beslissing om de statutaire onbeschikbare eigenvermogensrekening te schrappen uit de statuten en
beschikbaar te maken voor toekomstige uitkeringen
In toepassing van artikel 39, §2, derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap,
hetzij achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) respectievelijk duizend achthonderdzestig euro
(€ 1.860,00), van rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening.
De algemene vergadering besluit onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot
invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen
aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze middelen
beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten van de
vennootschap. Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het deel van
het in het verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd gestort en
dat werd geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”.
De vergadering werd er door ondergetekende notaris op gewezen dat de eventuele beslissing tot
daadwerkelijke uitkering van deze sommen aldus zal moeten wachten tot na de bekendmaking van
de akte, aangezien de nieuwe uitkeringsprocedure, met de dubbele solvabiliteitstest en
liquiditeitstest, dan pas kan worden opgestart. Ze worden door ondergetekende notaris eveneens
gewezen op het belang om zich over het fiscale luik van eventuele gewenste uitkeringen
voorafgaandelijk te laten adviseren.
DERDE BESLUIT
Wijziging van voorwerp
Luik B
In de mate nuttig en nodig, verklaren de aandeelhouders te verzaken aan de toepassing van de
termijnen en formaliteiten door de wet in zijn belang ingesteld.
De vergadering ontslaat de voorzitter van het voorlezen van het verslag van het bestuursorgaan
aangaande de vervanging van het voorwerp.
De aandeelhouders erkennen een afschrift van dit verslag te hebben ontvangen en er kennis van te
hebben genomen.
De vergadering besluit het voorwerp van de vennootschap te wijzigen door de tekst van het huidig
artikel van doel van de statuten te vervangen door de volgende tekst:
“De vennootschap heeft tot voorwerp de bedrijvigheid van accountant en gecertificeerd accountant
zoals bepaald door artikel 78 van de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig,
alsook van fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur, evenals alle werkzaamheden die
ermee verenigbaar zijn.
Behoren met name tot de werkzaamheden van de accountant en gecertificeerd accountant:
1. het verifiëren en corrigeren van alle boekhoudingsstukken;
2. de expertise, zowel privé als gerechtelijk, op het gebied van de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen, alsmede de analyse volgens boekhoudmethodes van de toestand en de werking
van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, hun rendabiliteit en risico's;
3. de organisatie van de boekhoudingsdiensten en van de administratieve diensten van
ondernemingen, evenals het adviseren over de boekhoudkundige en administratieve organisatie van
ondernemingen;
4. de organisatie en het voeren van de boekhouding van derden;
5. het verstrekken van advies in belastingzaken voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid
of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van één der
werkzaamheden bedoeld onder 1.
Behoren met name tot de werkzaamheden van de fiscaal accountant en gecertificeerd
belastingadviseur:
1. advies verstrekken in alle belastingaangelegenheden;
2. belastingplichtigen bij te staan bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3. belastingplichtigen te vertegenwoordigen.
De vennootschap is gerechtigd de bijzondere controleverslagen op te maken die krachtens het
Wetboek van Vennootschappen door een externe accountant opgemaakt kunnen worden.
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die, rechtstreeks of onrechtstreeks, verband houden
met het voorwerp van de vennootschap voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de
wat of de uitvoeringsbesluiten en voor zover zij in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt
voor het beroep.
De vennootschap mag rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen in alle ondernemingen van
uitsluitend professionele aard die onder de tuchtregeling van het Institute for Tax Advisors and
Accountants (ITAA) vallen.
Het uitoefenen van bestuursmandaten in andere door het Institute for Tax Advisors and Accountants
(ITAA) erkende vennootschappen.
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is
ingeschreven op de deellijst van de externe accountants. De vennootschap mag alle verrichtingen
doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het voorwerp van de vennootschap
voor zover die verrichtingen niet verboden zijn door de plichtenleer die geldt voor het beroep van
accountant en gecertificeerd accountant zoals bepaald door artikel 78 van de wet van éénentwintig
februari negentienhonderd vijfentachtig, alsook van fiscaal accountant en gecertificeerd
belastingadviseur. Meer bepaald mag de vennootschap, in ondergeschikte orde aan de
bovenvermelde werkzaamheden van accountant en gecertificeerd accountant / fiscaal accountant en
gecertificeerd belastingadviseur een onroerend en roerend vermogen beheren en alle handelingen
stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard zijn de
opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen en dit voor eigen rekening of
voor rekening van derden, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de plichtenleer van
accountant en gecertificeerd accountant / fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
Zij mag elke activiteit die rechtstreeks of onrechtstreeks met haar voorwerp verband houdt
uitoefenen, voor zover die verenigbaar is met de hoedanigheid van accountant en gecertificeerd
accountant / fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen
deelnemingen bezitten in andere vennootschappen dan van uitsluitend professionele aard.
De vennootschap kan zowel tot waarborg van eigen verbintenissen als tot waarborg van
verbintenissen van derden borg stellen, onder meer door haar goederen in hypotheek of in pand te
Luik B
geven, inclusief de eigen handelszaak.
Alvorens haar voorwerp te verwezenlijken, is de vennootschap ertoe gehouden de hoedanigheid van
accountant en belastingconsulent aan het Institute for Tax Advisors and Accountants (ITAA) te
vragen en moet zij die hoedanigheden van het Instituut hebben verkregen.
 
VIERDE BESLUIT
Nieuwe statuten
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
en voormelde beslissingen, inbegrepen de wijziging aan te brengen in haar voorwerp.
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
STATUTEN
Titel I: Rechtsvorm – Naam – Zetel – Voorwerp – Duur
Artikel 1: Naam en rechtsvorm
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
Zij verkrijgt de naam DE VRIESE CONSULTING.  
Artikel 2. Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of
opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op
de vennootschap toepasselijke taalregime.
Artikel 3. Voorwerp  
De vennootschap heeft tot voorwerp de bedrijvigheid van accountant en gecertificeerd accountant
zoals bepaald door artikel 78 van de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig,
alsook van fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur, evenals alle werkzaamheden die
ermee verenigbaar zijn.
Behoren met name tot de werkzaamheden van de accountant en gecertificeerd accountant:
1. het verifiëren en corrigeren van alle boekhoudingsstukken;
2. de expertise, zowel privé als gerechtelijk, op het gebied van de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen, alsmede de analyse volgens boekhoudmethodes van de toestand en de werking
van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, hun rendabiliteit en risico's;
3. de organisatie van de boekhoudingsdiensten en van de administratieve diensten van
ondernemingen, evenals het adviseren over de boekhoudkundige en administratieve organisatie van
ondernemingen;
4. de organisatie en het voeren van de boekhouding van derden;
5. het verstrekken van advies in belastingzaken voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid
of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van één der
werkzaamheden bedoeld onder 1.
Behoren met name tot de werkzaamheden van de fiscaal accountant en gecertificeerd
belastingadviseur:
1. advies verstrekken in alle belastingaangelegenheden;
2. belastingplichtigen bij te staan bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3. belastingplichtigen te vertegenwoordigen.
De vennootschap is gerechtigd de bijzondere controleverslagen op te maken die krachtens het
Wetboek van Vennootschappen door een externe accountant opgemaakt kunnen worden.
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die, rechtstreeks of onrechtstreeks, verband houden
met het voorwerp van de vennootschap voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de
wat of de uitvoeringsbesluiten en voor zover zij in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt
voor het beroep.
De vennootschap mag rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen in alle ondernemingen van
uitsluitend professionele aard die onder de tuchtregeling van het Institute for Tax Advisors and
Accountants (ITAA) vallen.
Het uitoefenen van bestuursmandaten in andere door het Institute for Tax Advisors and Accountants
(ITAA) erkende vennootschappen.
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is
ingeschreven op de deellijst van de externe accountants. De vennootschap mag alle verrichtingen
doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het voorwerp van de vennootschap
voor zover die verrichtingen niet verboden zijn door de plichtenleer die geldt voor het beroep van
accountant en gecertificeerd accountant zoals bepaald door artikel 78 van de wet van éénentwintig
februari negentienhonderd vijfentachtig, alsook van fiscaal accountant en gecertificeerd
Luik B
belastingadviseur. Meer bepaald mag de vennootschap, in ondergeschikte orde aan de
bovenvermelde werkzaamheden van accountant en gecertificeerd accountant / fiscaal accountant en
gecertificeerd belastingadviseur een onroerend en roerend vermogen beheren en alle handelingen
stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard zijn de
opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen en dit voor eigen rekening of
voor rekening van derden, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de plichtenleer van
accountant en gecertificeerd accountant / fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
Zij mag elke activiteit die rechtstreeks of onrechtstreeks met haar voorwerp verband houdt
uitoefenen, voor zover die verenigbaar is met de hoedanigheid van accountant en gecertificeerd
accountant / fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen
deelnemingen bezitten in andere vennootschappen dan van uitsluitend professionele aard.
De vennootschap kan zowel tot waarborg van eigen verbintenissen als tot waarborg van
verbintenissen van derden borg stellen, onder meer door haar goederen in hypotheek of in pand te
geven, inclusief de eigen handelszaak.
Alvorens haar voorwerp te verwezenlijken, is de vennootschap ertoe gehouden de hoedanigheid van
accountant en belastingconsulent aan het Institute for Tax Advisors and Accountants (ITAA) te
vragen en moet zij die hoedanigheden van het Instituut hebben verkregen.
Artikel 4. Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Titel II. Eigen vermogen en inbrengen
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen honderdzesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
Behoudens afwijking toegestaan door het Institute for Tax Advisors and Accountants (ITAA) moeten
alle aandeelhouders de hoedanigheid van accountant en gecertificeerd accountant en/of fiscaal
accountant en gecertificeerd belastingadviseur bezitten en moet de meerderheid der aandelen en der
stemrechten waarover de aandeelhouders beschikken in het bezit zijn van leden van het Institute for
Tax Advisors and Accountants (ITAA). De buitenlandse accountant en gecertificeerd accountant
en/of fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur kunnen slechts een minderheid bezitten.
Artikel 6. Statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
Niet van toepassing.
Artikel 7. Stortingsplicht
Aandelen moeten bij hun uitgifte worden volgestort.
In geval van een enige aandeelhouder-bestuurder, bepaalt deze laatste vrij, naargelang de
behoeften van de vennootschap en op door hem bepaalde tijdstippen, de later door hem uit te
voeren stortingen op de in speciën onderschreven en niet geheel volgestorte aandelen.
Artikel 8. Inbreng in geld met uitgifte van nieuwe aandelen – recht van voorkeur
Nieuwe aandelen waarop in geld wordt ingeschreven worden het eerst aangeboden aan de
bestaande aandeelhouders naar evenredigheid van het aantal aandelen dat zij bezitten.
Zij kunnen hun recht van voorkeur uitoefenen gedurende een termijn van ten minste vijftien dagen te
rekenen van de dag van de openstelling van de intekening.
De opening van de intekening met voorkeurrecht en het tijdvak waarin dat recht kan worden
uitgeoefend, worden bepaald door het orgaan dat overgaat tot de uitgifte en worden ter kennis
gebracht van de aandeelhouders per e-mail of, voor de personen waarvan de vennootschap niet
over een e-mailadres beschikt, per gewone post, op dezelfde dag te verzenden als de
communicaties per e-mail. Wordt dit recht niet geheel uitgeoefend, dan worden de overblijvende
aandelen overeenkomstig de vorige leden eerst aangeboden aan de andere aandeelhouders, die
hun recht van voorkeur volledig hebben uitgeoefend. Er wordt op dezelfde wijze te werk gegaan tot
de uitgifte volledig is geplaatst of tot geen enkele aandeelhouder nog van deze mogelijkheid gebruik
maakt.
Op de aandelen waarop niet werd ingeschreven door de aandeelhouders zoals hierboven bepaald,
kan worden ingeschreven door personen waaraan volgens de wet de aandelen vrij mogen worden
overgedragen of derden met instemming van alle aandeelhouders.
Titel III. Effecten
Artikel 9. Aard van de aandelen
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
Ze zijn ingeschreven in het register van aandelen op naam; dit register omvat de vermeldingen die
zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders
mogen kennis nemen van dit register betreffende hun effecten.
Indien het eigendomsrecht van een aandeel opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan
Luik B
worden de vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het register van
aandelen op naam, met vermelding van hun respectievelijke rechten.
De overdrachten en overgangen hebben slechts uitwerking ten aanzien van de vennootschap en de
derden vanaf hun inschrijving in het register der aandeelhouders. Aan de aandeelhouders worden
certificaten afgegeven van deze inschrijvingen.
Zijn aandeelhouder:
1. de personen die de oprichtingsakte ondertekend hebben;
2. de natuurlijke of rechtspersonen die volgens de wet de hoedanigheid van accountant en
gecertificeerd accountant en/of fiscaal accountant en gecertificeerd belastingadviseur hebben (onder
voorbehoud van uitdrukkelijke afwijking toegestaan door het Institute for Tax Advisors and
Accountants (ITAA)) na de voorafgaande kennisgeving aan de raad van het Institute for Tax Advisors
and Accountants (ITAA) en onder voorbehoud van haar instemming, welke aanvaard zijn
overeenkomstig artikel 10 van de statuten.
Artikel 10. Overdracht van aandelen
De afstand en overdracht van aandelen kan enkel plaatsvinden tussen aandeelhouders met naleving
van de in de wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig voorziene voorwaarden en
de uitvoeringsbesluiten van die wet, en mits de Raad van het Institute for Tax Advisors and
Accountants (ITAA) daarvan vooraf op de hoogte werd gebracht. Geen enkele aandeelhouder kan
zijn rechten, al dan niet onder bezwarende titel, onder levenden afstaan aan een persoon die geen
aandeelhouder is tenzij met het voorafgaand akkoord van het Institute for Tax Advisors and
Accountants (ITAA) en mits naleving van hiernavermelde voorwaarden.
In geval van overlijden van een aandeelhouder, gaat de waarde van zijn aandelen over op de
erfgenamen. Indien zij als titularis van de rechten van de aandeelhouder willen optreden moeten zij,
zoals elke derde, zich onderwerpen aan de voorwaarden inzake aanvaarding zoals die hierna
vastgesteld zijn, de Wet van éénentwintig februari negentienhonderd vijfentachtig en de
uitvoeringsbesluiten van die wet.
De afstand onder levenden of overdracht bij overlijden van de aandelen van een aandeelhouder aan
een niet-aandeelhouder zijn op straf van nietigheid, onderworpen aan de toestemming van het
Institute for Tax Advisors and Accountants (ITAA) en tenminste de helft van de aandeelhouders,
eigenaars van ten minste drie/vierden der aandelen, andere dan dewelke worden afgestaan of
overgedragen.
Indien op het ogenblik van de afstand of het overlijden er slechts twee aandeelhouders waren, dan
zal de afstand of voortzetting van de vennootschap met de erfgenamen of rechthebbenden van de
overleden aandeelhouder slechts mogelijk zijn mits het uitdrukkelijk akkoord van de andere
aandeelhouder.
De verzetdoende aandeelhouders hebben drie maanden, te rekenen van de datum van hun
weigering, om kopers te vinden tegen de prijs, bepaald zoals hierna vermeld; zo niet zullen zij
gehouden zijn zelf de betrokken aandelen aan te kopen of hun verzet te heffen.
De cedent, aan dewelke de afstand onder levenden geweigerd wordt; of de erfgenamen die als
vennoot niet aanvaard worden, hebben het recht op de waarde van de aandelen waarvan de afstand
voorgesteld wordt of waarvan de overdracht plaats heeft bij overlijden.
De waarde van de aandelen zal, behoudens minnelijk schikking, worden vastgesteld door twee
deskundigen waarvan één door elk der partijen benoemd wordt.
De deskundigen zullen rekening houden met alle elementen die de waarde van de aandelen zullen
beïnvloeden en met de toekomstmogelijkheden van de vennootschap. Over meningsverschillen
tussen de twee deskundigen, beslist een derde deskundige, die op hun verzoek of op verzoek van
één der partijen door de Voorzitter van de Ondernemingsrechtbank van de plaats waar de
vennootschap gevestigd is, zal worden aangesteld. Tegen de beslissing van de derde deskundige
staat geen rechtsmiddel open.
De prijs der aldus overgenomen aandelen is betaalbaar binnen de drie jaar te rekenen vanaf het
verstrijken van de derde maand na de kennisgeving van afstand aan de vennootschap. Tot de dag
van de volledige afbetaling zal een intrest verschuldigd zijn berekend tegen twee procent boven de
wettelijke rentevoet; deze intrest gaat in op de dag dat het contract van overdracht tot stand komt. De
medeaandeelhouders genieten het voorrecht van overname van de aandelen waarvan in dit artikel
sprake, in verhouding tot het aantal aandelen waarvan zij reeds eigenaar zijn, tenzij zij zelf er andere
over overeenkomen.
Titel IV. Bestuur - controle
Artikel 11. Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De bestuurders dienen lid te zijn van het Institute for Tax Advisors and Accountants (ITAA), of door
een raad van bestuurders samengesteld uit accountants en gecertificeerd accountants en/of fiscaal
Luik B
accountants en gecertificeerd belastingadviseurs, van wie de meerderheid lid is van het Institute for
Tax Advisors and Accountants (ITAA) en bevoegd is de vennootschap te leiden.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
Artikel 12 - Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurders wordt bestuurd, mag iedere bestuurder,
alleen optredend, alle handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het
voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan de algemene
vergadering voorbehouden.
Iedere bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris.
Artikel 13. Vergoeding van de bestuurders
De algemene vergadering beslist of het mandaat van de bestuurder al dan niet ten kosteloze titel
wordt uitgeoefend.
Indien het mandaat van de bestuurder bezoldigd is, dan bepaalt de algemene vergadering,
beslissend met absolute meerderheid van stemmen, of de enige aandeelhouder, het bedrag van
deze vaste of evenredige vergoeding. Deze wordt geboekt op de algemene kosten, los van
eventuele representatie-, reis- en verplaatsingskosten.
Artikel 14. Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van
gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs.
Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber.
Het bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het
dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Artikel 15. Controle van de vennootschap
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de
vennootschap toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare
termijn van drie jaar.
Titel V – Algemene vergadering
Artikel 16. Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel, op
de laatste zaterdag van de maand juni om achttien uur . Valt de hierboven bepaalde datum op een
wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de eerstvolgende werkdag.
Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de jaarrekening voor goedkeuring
ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten
aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene
vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien
dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de
bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van
inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op
naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail
adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending
van de elektronische oproepingen.
Iedere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen
worden beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
Artikel 17. Schriftelijke algemene vergadering
§1. De aandeelhouders kunnen, binnen de wettelijke grenzen, eenparig en schriftelijk alle besluiten
nemen die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren, met uitzondering van diegene
die bij authentieke akte moeten worden verleden.
§2. Wat de datering van de jaarvergadering betreft, wordt de datum van het door alle
aandeelhouders ondertekende besluit geacht de statutaire datum te zijn van de jaarvergadering,
Luik B
behoudens bewijs van het tegendeel op voorwaarde dat de door alle aandeelhouders ondertekende
schriftelijke besluiten 20 dagen voor de statutaire datum, de vennootschap heeft bereikt. Indien er
meerdere exemplaren van voorstel van besluit werden verstuurd, is de datum van ontvangst van het
laatste bepalend voor de datum van het besluit.
Het schriftelijk besluit, al of niet in meerdere exemplaren, wordt aangevuld met een gedateerde en
door het bestuursorgaan ondertekende verklaring dat de door alle aandeelhouders ondertekende
beslissing ten laatste 20 dagen voor de statutaire datum van de jaarvergadering op de zetel van de
vennootschap is toegekomen en alle vereiste handtekeningen draagt.
Indien het laatste schriftelijk besluit niet is toegekomen uiterlijk binnen 20 dagen voor de statutair
bepaalde dag voor het houden van de jaarvergadering, dan moet het bestuursorgaan de algemene
vergadering bijeenroepen.
§3. Wat de datering van de bijzondere algemene vergadering betreft, wordt de datum van het door
alle aandeelhouders ondertekende besluit geacht de datum te zijn waarop het besluit is toegekomen
op de zetel van de vennootschap, behoudens bewijs van het tegendeel. Indien er meerdere
exemplaren van voorstel van besluit werden verstuurd, is de datum van ontvangst van het laatste
bepalend.
Het schriftelijk besluit, opgenomen in één of meerdere goedgekeurde voorstellen, moet worden
aangevuld met een gedateerde en door het bestuursorgaan ondertekende verklaring dat het door
alle aandeelhouders ondertekende besluit op de zetel van de vennootschap is toegekomen op de in
deze verklaring gemelde datum en alle vereiste handtekeningen draagt.
Uit het toegezonden voorstel van schriftelijk besluit moet blijken of bedoeld is dat alle agendapunten
als geheel moeten worden goedgekeurd om tot een geldig schriftelijk besluit te komen, dan wel of
voor elk agendapunt afzonderlijk de schriftelijke goedkeuring wordt gesolliciteerd.
§4. Het toegezonden voorstel van schriftelijk besluit kan bepalen dat de goedkeuring op de zetel van
de vennootschap moet toekomen vóór een welbepaalde datum om in aanmerking te komen voor een
geldige schriftelijke beslissing. Is het unaniem goedgekeurde schriftelijk besluit, in één of meerdere
exemplaren, niet tijdig toegekomen vóór die datum, dan verliezen de ondertekende goedkeuringen
elke rechtskracht.
§5. De leden van het bestuursorgaan, de commissaris en de houders van converteerbare obligaties,
inschrijvingsrechten of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten mogen op hun
verzoek van die besluiten kennis nemen.
Artikel 18. Deelneming aan de algemene vergadering op afstand langs elektronische weg
§ 1. De aandeelhouders kunnen op afstand deelnemen aan de algemene vergadering door middel
van een door de vennootschap ter beschikking gesteld elektronisch communicatiemiddel. Wat de
naleving van de voorwaarden inzake aanwezigheid en meerderheid betreft, worden de
aandeelhouders die op die manier aan de algemene vergadering deelnemen, geacht aanwezig te
zijn op de plaats waar de algemene vergadering wordt gehouden.
De hoedanigheid van aandeelhouder en de identiteit van de persoon die aan de vergadering wenst
deel te nemen, wordt gecontroleerd en gewaarborgd op de wijze bepaald in een intern reglement
opgesteld door het bestuursorgaan. Dit reglement bepaalt tevens de wijze waarop wordt vastgesteld
dat een aandeelhouder via het elektronische communicatiemiddel aan de algemene vergadering
deelneemt en bijgevolg als aanwezig kan worden beschouwd.
Om de veiligheid van het elektronische communicatiemiddel te waarborgen, kan het intern reglement
voorwaarden stellen aan het gebruik van het elektronische communicatiemiddel.
Het komt toe aan het bureau van de algemene vergadering om de eerbiediging van de voorwaarden
die zijn bepaald door de wet, deze statuten en het intern reglement te controleren en vast te stellen
of een aandeelhouder op geldige wijze via het elektronische communicatiemiddel aan de algemene
vergadering deelneemt en bijgevolg als aanwezig kan worden beschouwd.
§2. Het door de vennootschap ter beschikking gestelde elektronische communicatiemiddel moet hem
ten minste in staat stellen om rechtstreeks, gelijktijdig en ononderbroken kennis te nemen van de
besprekingen tijdens de vergadering en om het stemrecht uit te oefenen met betrekking tot alle
punten waarover de vergadering zich dient uit te spreken.
Het elektronische communicatiemiddel moet de aandeelhouder bovendien in staat stellen om deel te
nemen aan de beraadslagingen en het recht uit te oefenen om vragen te stellen.
Artikel 19. Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
Indien de eigendom van enig aandeel gesplitst is tussen een blote eigenaar en een vruchtgebruiker,
Luik B
dan heeft de bestuurder het recht om de daaraan verbonden rechten te schorsen totdat één enkele
persoon aangeduid werd als eigenaar of als gezamenlijke volmachtdrager.
Artikel 20. Zittingen – processen-verbaal
§ 1. De algemene vergadering wordt voorgezeten door een bestuurder of, bij gebrek daaraan, door
de aanwezige aandeelhouder die de meeste aandelen bezit en, in geval van pariteit, door de oudste.
De voorzitter zal een secretaris aanduiden die niet noodzakelijk aandeelhouder moet zijn.
§ 2. De notulen van de algemene vergadering of van de enige aandeelhouder worden neergelegd in
een register dat wordt bewaard op de zetel. Zij worden ondertekend door de leden van het bureau en
door de aanwezige aandeelhouders die erom vragen. Kopieën voor derden worden ondertekend
door één of meer vertegenwoordigingsbevoegde leden van het bestuursorgaan.
Zij die aan de algemene vergadering hebben deelgenomen of er waren vertegenwoordigd kunnen
inzage krijgen in de aanwezigheidslijst.
Artikel 21. Beraadslagingen
§ 1. Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de
wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht.
Niemand kan aan de stemming deelnemen voor meer dan één/vijfde van het aantal stemmen
verbonden aan de aandelen in hun geheel of voor meer dan twee/vijfden van het aantal stemmen
verbonden aan de aandelen die op de vergadering vertegenwoordigd zijn.
§ 2. Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan
de algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.
§ 3. Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, al dan niet aandeelhouder, door alle
middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
§ 4. Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in
de agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of
vertegenwoordigd zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk
vermelden.
§ 5. Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of deze statuten, worden de besluiten genomen
bij meerderheid van stemmen, ongeacht het aantal effecten dat op de algemene vergadering
vertegenwoordigd is.
Artikel 22. Verdaging
Elke gewone of buitengewone algemene vergadering kan door het bestuursorgaan tijdens de zitting
worden verdaagd met drie weken. Tenzij de algemene vergadering er anders over beslist, doet deze
vergadering geen afbreuk aan de andere genomen besluiten. De tweede vergadering zal
beraadslagen over dezelfde agenda en beslist definitief.
Titel VI. Boekjaar – winstverdeling - reserves
Artikel 23. Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één januari en eindigt op éénendertig december van
hetzelfde jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan het, na goedkeuring door de
algemene vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Artikel 24. Bestemming van de winst - reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
Het bestuursorgaan kan binnen de grenzen van de artikelen 5:142 en 5:143 WVV overgaan tot
uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande boekjaar, zolang
de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het
overgedragen verlies of vermeerderd met de overgedragen winst.
Titel VII. Ontbinding - vereffening
Artikel 25. Ontbinding
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene
vergadering beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging.
Artikel 26. Vereffenaars
Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik het ook zij, is/zijn de
bestuurder(s) in functie aangewezen als vereffenaar(s) krachtens deze statuten indien geen andere
vereffenaar zou zijn benoemd, zonder afbreuk te doen aan het recht van de algemene vergadering
om één of meerdere vereffenaars aan te duiden, hun bevoegdheden te omlijnen en hun vergoeding
te bepalen.
Artikel 27. Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
Luik B
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
Titel VIII. Algemene maatregelen
Artikel 28. Woonstkeuze
Voor de uitvoering van deze statuten, kiest elke in het buitenland wonende aandeelhouder,
bestuurder, commissaris, vereffenaar of obligatiehouder, woonplaats op de zetel waar alle
mededelingen, aanmaningen, dagvaardingen en betekeningen hem geldig kunnen worden gedaan
als hij geen andere woonplaats heeft gekozen in België voor alle betrekkingen met de vennootschap.
Artikel 29. Gerechtelijke bevoegdheid
Voor elk betwisting omtrent de zaken van de vennootschap en de uitvoering van deze statuten,
tussen de vennootschap, haar aandeelhouders, bestuurders, commissarissen en vereffenaars, wordt
een exclusieve bevoegdheid toegekend aan de rechtbank in wiens rechtsgebied de zetel is
gevestigd, tenzij de vennootschap er uitdrukkelijk aan verzaakt.
Artikel 30 Gemeen recht
De bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, waarvan niet geldig zou zijn
afgeweken, worden geacht te zijn ingeschreven in huidige akte, en clausules die strijdig zijn met de
dwingende bepalingen van het Wetboek worden geacht niet te zijn geschreven.
VIJFDE BESLUIT
Ontslag en (her)benoeming zaakvoerder(s) als bestuurder(s).
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder, hierna vermeld, ontslag te geven uit zijn
functie en gaat onmiddellijk over tot zijn herbenoeming als niet-statutair bestuurder voor een
onbepaalde duur:
- De heer DE VRIESE Tom, wonende te 9880 Aalter, Bosheide 24, hier aanwezig en die aanvaardt.
De bestuurder kiest woonplaats op de zetel van de vennootschap voor alle aangelegenheden met
betrekking tot de uitoefening van dit mandaat.
Zijn mandaat is onbezoldigd, behoudens andere beslissing van de algemene vergadering.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder(s) voor de uitoefening van zijn mandaat.
ZESde besluit
Adres
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 9880 Aalter, Bosheide
24.
ZEVENDE BESLUIT
Volmacht - Coördinatie van de statuten
De vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van
de statuten van de vennootschap op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op de griffie van
de bevoegde Ondernemingsrechtbank, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan de bestuurders om de voorgaande
beslissingen uit te voeren.
 
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL, opgemaakt en uitgereikt uitsluitend ter
neerlegging op de griffie van de Ondernemingsrechtbank.
 
 
 
(Getekend)
R. MONDELAERS
Notaris
 
Werden gelijktijdig neergelegd:
1.een uitgifte van de akte statutenwijziging;
2.verslag bestuursorgaan;
3.gecoördineerde tekst van de statuten.