Ondernemingsnr 0861.314.963
Naam
(voluit):	Fiscaal Kantoor Verhenne
(verkort):
Rechtsvorm:	besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel:	Schuiferskapelle-Dorp 7 bus 2
8700 Tielt
Onderwerp akte : Statutenwijziging - wijziging voorwerp - aanpassing WVV
Uit een proces-verbaal opgemaakt door Notaris Iris BUIJSROGGE, te Wingene, op 5 maart 2025, blijkt dat:
de BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING van de aandeelhouders navolgende beslissingen met
unanimiteit heeft genomen:
1. De vergadering heeft de voorzitter ervan ontslaan lectuur te geven van het bijzonder verslag van het
bestuursorgaan de dato 17 februari 2025 omtrent de voorgenomen wijziging van het voorwerp van de
vennootschap, aangezien zij bevestigt voldoende kennis te hebben van de inhoud ervan, gezien zij dit verslag:
allen op voorhand hebben gekregen.
2. De vergadering heeft beslist, na voormeld bijzonder verslag van het bestuursorgaan van de vennootschap:
te hebben besproken, het voorwerp van de vennootschap te wijzigen zoals in de agenda voorgesteld.
3. De vergadering heeft beslist de bepalingen betreffende de overdracht van aandelen aan te passen zoals:
voorzien onder artikel 12 van de nieuwe statuten vastgelegd in het achtste besluit hierna.
4. In toepassing van artikel 39, §1 van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), heeft de algemene vergadering besloten:
om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en de
rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te behouden.
5. In toepassing van artikel 39, §2 van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van;
vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), heeft de vergadering op basis van de:
jaarrekening vastgesteld dat
- het werkelijk en volledig gestort kapitaal belopende op zesduizend tweehonderd euro (€ 6.200,00) en de!
wettelijke reserve van de vennootschap belopende op duizend achthonderdzestig euro (€ 1.860,00), hetzij samen;
achtduizend zestig euro (€ 8.060,00), van rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen;
vermogensrekening;
- het nog niet gestort deel van kapitaal, hetzij twaalfduizend vierhonderd euro (€ 12.400,00), van rechtswege:
omgezet werd in een eigen vermogensrekening "niet opgevraagde inbrengen".
De algemene vergadering heeft onmiddellijk besloten om de, bij toepassing van artikel 39, § 2 van voormelde:
wet van 23 maart 2019 gevormde, statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening volledig beschikbaar te:
maken voor toekomstige uitkeringen.
Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige bijstortingen van het deel van het in het verleden:
geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op heden nog niet werd gestort en dat werd geboekt op een eigen
vermogensrekening "niet-opgevraagde inbrengen.
6. De vergadering heeft beslist, op voorstel van het bestuursorgaan en na vaststelling dat deze beslissing:
geen invloed heeft op de balans- noch de liquiditeitspositie van de vennootschap, de aandeelhouders vrij te stellen
:van de volstortingsplicht van het tot op heden niet opgevraagd gedeelte van de "niet opgevraagde inbrengen" .:
:zijnde het vroegere niet-volstorte kapitaal ad twaalfduizend vierhonderd euro (€ 12.400,00).
7. De algemene vergadering heeft besloten ontslag te verlenen aan het huidig bestuursorgaan, en is
onmiddellijk overgegaan tot de herbenoeming als niet-statutaire bestuurder voor een onbepaalde duur van:
De heer VERHENNE Wilfried Walter, wonende te 8700 Tielt, Klokkestraat 55, die heeft verklaard 1) niet
getroffen te zijn door enige maatregel die zich tegen deze benoeming verzet en 2) het mandaat te aanvaarden.
Hij heeft woonplaats gekozen op de zetel van de vennootschap voor alle aangelegenheden met betrekking tot de
uitoefening van zijn mandaat. De aldus benoemde bestuurder heeft in het bijzonder verklaard dat hij niet getroffen
is door een bestuursverbod in zijn hoofde, zoals zulks blijkt uit de opzoeking in het Belgisch Staatsblad/Fednot.
Het mandaat van de bestuurder is bezoldigd, tenware de algemene vergadering anders zou beslissen.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan het uittredend
bestuursorgaan.
8. Als gevolg van de voorgaande besluiten, heeft de algemene vergadering besloten volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met
voormelde wijzigingen, alsook schrapping van het adres van de vennootschapszetel uit haar statuten.
De algemene vergadering heeft verklaard en besloten dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
"Rechtsvorm en naam
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
Zij voert de naam: "FISCAAL KANTOOR VERHENNE".
Zij is een vennootschap waaraan de hoedanigheid gecertificeerd (fiscaal) accountant is verleend in de zin van
artikel 29 van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur.
Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest .
Het bestuursorgaan is bevoegd de zetel van de vennootschap binnen België te verplaatsen, voor zover die
verplaatsing overeenkomstig de toepasselijke taalwetgeving niet verplicht tot een wijziging van de taal van de
statuten. Dergelijke beslissing van het bestuursorgaan vereist geen statutenwijziging, tenzij de zetel verplaatst
wordt naar een ander Gewest; in dit laatste geval is het bestuursorgaan bevoegd om tot de statutenwijziging te
beslissen.
Bij besluit van het bestuursorgaan, genomen met een gewone meerderheid van stemmen, mag de
vennootschap bijhuizen, exploitatiezetels, administratieve zetels, filialen en agentschappen in België en in het
buitenland oprichten.
Voorwerp
De vennootschap heeft als voorwerp:
A/ De werkzaamheden van gecertificeerd (fiscaal) accountant uit te oefenen, zoals omschreven in de
artikelen 3 en 6 van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur,
evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.
De volgende activiteiten behoren onder meer tot de activiteiten van de gecertificeerd (fiscaal) accountant:
1º de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2° het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke bepalingen ter
zake;
3º het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken van
de rekeningen;
4º alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5° de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen vanuit het
oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6° zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7º elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd (fiscaal) accountant, andere
dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan
derden te worden afgegeven;
8° andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de gecertificeerd
(fiscaal) accountant;
9° het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10° het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11° het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12° het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve organisatie
van ondernemingen.
De volgende activiteiten behoren onder meer tot de verenigbare activiteiten die door de gecertificeerd (fiscaal)
accountant verricht mogen worden:
- de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van gecertificeerd accountant en
gecertificeerd belastingadviseur;
- het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet
voorbehouden zijn aan andere beroepen;
- het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van bijstand bij het
vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
- Uitoefening van activiteiten van syndicus
- Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het openbaar
register van het Instituut. (ITAA)
De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de gecertificeerd (fiscaal) accountant.
B/ Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting tot
stand brengen die van aard is de verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen en dit telkens in
overeenstemming is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van gecertificeerd (fiscaal) accountant en
gecertificeerd belastingadviseur;
Zo kan de vennootschap overgaan tot:
- het beheer van vennootschappen en het waarnemen van alle bestuursopdrachten, het uitoefenen van
opdrachten en functies, met inbegrip van mandaten van vereffenaar.
- het geven van opleiding in domeinen die samenhangen met het voorgaande, bij zowel publieke
onderwijsinstellingen als op privébasis; het publiceren van artikels en boeken.
- de organisatie van evenementen die samenhangen met het voorgaande.
C/ Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere andere manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de reglementering
van het beroep.
D/ De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van gecertificeerd
(fiscaal) accountant en gecertificeerd belastingadviseur, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen
en beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van
die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover deze
handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de gecertificeerd (fiscaal) accountant en gecertificeerd
belastingadviseur.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek geven en mag borgstelling verlenen voor alle leningen,
kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met uitzondering van de
cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen toestaan, en (hypothecaire) waarborgen
verlenen.
Bovenvermelde opsomming is niet beperkend, zodat de vennootschap alle handelingen kan stellen, die op
welke wijze ook kunnen bijdragen tot de verwezenlijking van haar voorwerp, voor zover deze handelingen niet
onverenigbaar zijn met het beroep van gecertificeerd (fiscaal) accountant en gecertificeerd belastingadviseur.
Zij mag enkel activiteiten voeren in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van het
beroep.
De vennootschap mag haar voorwerp verwezenlijken zowel in België als in het buitenland, op alle wijzen en
manieren, die zij het best geschikt zou achten.
De vennootschap zal zich dienen te onthouden van werkzaamheden die onderworpen zijn aan reglementaire
bepalingen voor zover de vennootschap zelf niet aan deze bepalingen voldoet.
Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden honderdzesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
leder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningssaldo.
Aard van de aandelen
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
Ze zijn ingeschreven in het register van aandelen op naam; dit register omvat de vermeldingen die zijn
voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders mogen kennis
nemen van dit register betreffende hun aandelen.
Indien het eigendomsrecht van een aandeel opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan worden
de vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het register van aandelen op naam, met
vermelding van hun respectievelijke rechten.
De overdrachten en overgangen hebben slechts uitwerking ten aanzien van de vennootschap en de derden
vanaf hun inschrijving in het register der aandeelhouders. Aan de aandeelhouders worden certificaten afgegeven
van deze inschrijvingen.
Aard van de andere effecten
Alle andere effecten dan aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
Zij worden ingeschreven in het register van effecten op naam van de categorie waartoe zij behoren; dit register
omvat de vermeldingen die zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. ledere
titularis van dergelijke effecten mag kennis nemen van het register betreffende zijn effecten.
Indien het eigendomsrecht van een effect opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan worden de
vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het effectenregister, met vermelding van hun
respectievelijke rechten.
Bestuursorgaan
§1. De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of rechtspersonen,
al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die, indien zij worden benoemd in de
statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun opdracht en,
indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de duurtijd, wordt hun
mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
§2. Statutair bestuurder
Werd benoemd tot statutaire bestuurder, voor een onbepaalde duur:
De heer VERHENNE Wilfried Walter, wonende te 8700 Tielt, Klokkestraat 55, die verklaarde 1) niet getroffen
te zijn door enige maatregel die zich tegen deze benoeming verzet en 2) het mandaat te aanvaarden.
Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurders wordt bestuurd, vormen zij een collegiaal
bestuursorgaan.
ledere bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 3 van de wet van 17 maart 2019 verricht, moeten
uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de hoedanigheid van
gecertificeerd accountant bezit.
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 6 van de wet van 17 maart 2019 verricht, moeten
uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de hoedanigheid van
gecertificeerd (fiscaal) accountant of gecertificeerd belastingadviseur bezit.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht, mogen door of onder de effectieve leiding van een
natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut van de Belastingadviseurs en de
Accountants.
In geval van tegenstrijdig belang zal de bestuurder handelen overeenkomstig de wettelijke bepalingen terzake.
Bijzondere lasthebbers - Vertegenwoordiging
De bestuurder kan bijzondere lasthebbers van de vennootschap aanstellen, binnen de beperkingen van hun
professionele bevoegdheid en onder voorbehoud van de wettelijke beperkingen betreffende het voeren van de
titel en de uitoefening van het beroep van gecertificeerd (fiscaal) accountant.
Meer in het bijzonder mogen de personen aan wie een volmacht wordt verleend en die persoonlijk geen lid
zijn van het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants, geen handelingen stellen of beslissingen
nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het beroep van gecertificeerd
accountant of met het voeren van de titel van gecertificeerd accountant.
Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of voor een reeks van bepaalde rechtshandelingen
zijn geoorloofd. De bijzondere lasthebbers verbinden de vennootschap binnen de perken van de hun verleende
volmacht. Zij vertegenwoordigen de vennootschap binnen de perken van de bijzondere bevoegdheden die hun
zijn toegekend.
De bijzondere lasthebbers die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant of gecertificeerd
belastingadviseur niet hebben, mogen niet de titel van gecertificeerd accountant of gecertificeerd
belastingadviseur voeren.
Controle van de vennootschap
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de vennootschap
toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare termijn van drie jaar.
De algemene vergadering heeft evenwel steeds het recht om een commissaris te benoemen, ongeacht de
wettelijke criteria.
Organisatie en bijeenroeping
De gewone algemene vergadering, ook jaarvergadering genoemd, heeft elk jaar plaats op de laatste zaterdag
van de maand maart om vijftien uur (15.00u).
Indien deze dag een wettelijke feestdag is, wordt de jaarvergadering de eerstvolgende werkdag, op hetzelfde
uur gehouden.
Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de jaarrekening voor goedkeuring
ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone algemene
vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op aanvraag der
aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen vertegenwoordigen. In dit laatste
geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten aangeven. Het bestuursorgaan of, in
voorkomend geval, de commissaris zal de algemene vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de
aanvraag.
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien dagen
voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de bestuurders en, in
voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of
met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op naam en aan de commissarissen. Aan de
personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone
post, op dezelfde dag als de verzending van de elektronische oproepingen.
ledere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen worden
beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
SCHRIFTELIJKE algemene vergadering
§1. De aandeelhouders kunnen, binnen de wettelijke grenzen, eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen
die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren, met uitzondering van statutenwijzigingen.
§2. Wat de datering van de jaarvergadering betreft, wordt de datum van het door alle aandeelhouders
ondertekende besluit geacht de statutaire datum te zijn van de jaarvergadering, behoudens bewijs van het
tegendeel op voorwaarde dat de door alle aandeelhouders ondertekende schriftelijke besluiten 20 dagen voor de
statutaire datum, de vennootschap heeft bereikt. Indien er meerdere exemplaren van voorstel van besluit werden
verstuurd, is de datum van ontvangst van het laatste bepalend voor de datum van het besluit.
Het schriftelijk besluit, al of niet in meerdere exemplaren, wordt aangevuld met een gedateerde en door het
bestuursorgaan ondertekende verklaring dat de door alle aandeelhouders ondertekende beslissing ten laatste 20
dagen voor de statutaire datum van de jaarvergadering op de zetel van de vennootschap is toegekomen en alle
vereiste handtekeningen draagt.
Indien het laatste schriftelijk besluit niet is toegekomen uiterlijk binnen 20 dagen voor de statutair bepaalde
dag voor het houden van de jaarvergadering, dan moet het bestuursorgaan de algemene vergadering
bijeenroepen.
§3. Wat de datering van de bijzondere algemene vergadering betreft, wordt de datum van het door alle
aandeelhouders ondertekende besluit geacht de datum te zijn waarop het besluit is toegekomen op de zetel van
de vennootschap, behoudens bewijs van het tegendeel. Indien er meerdere exemplaren van voorstel van besluit
werden verstuurd, is de datum van ontvangst van het laatste bepalend.
Het schriftelijk besluit, opgenomen in één of meerdere goedgekeurde voorstellen, moet worden aangevuld
met een gedateerde en door het bestuursorgaan ondertekende verklaring dat het door alle aandeelhouders
ondertekende besluit op de zetel van de vennootschap is toegekomen op de in deze verklaring gemelde datum
en alle vereiste handtekeningen draagt.
Uit het toegezonden voorstel van schriftelijk besluit moet blijken of bedoeld is dat alle agendapunten als geheel
moeten worden goedgekeurd om tot een geldig schriftelijk besluit te komen, dan wel of voor elk agendapunt
afzonderlijk de schriftelijke goedkeuring wordt gesolliciteerd.
§4. Het toegezonden voorstel van schriftelijk besluit kan bepalen dat de goedkeuring op de zetel van de
vennootschap moet toekomen vóór een welbepaalde datum om in aanmerking te komen voor een geldige
schriftelijke beslissing. Is het unaniem goedgekeurde schriftelijk besluit, in één of meerdere exemplaren, niet tijdig
toegekomen vóór die datum, dan verliezen de ondertekende goedkeuringen elke rechtskracht.
Deelneming aan de algemene vergadering op afstand langs elektronische weg
§ 1. De aandeelhouders kunnen op afstand deelnemen aan de algemene vergadering door middel van een
door de vennootschap ter beschikking gesteld elektronisch communicatiemiddel. Wat de naleving van de
voorwaarden inzake aanwezigheid en meerderheid betreft, worden de aandeelhouders die op die manier aan de
algemene vergadering deelnemen, geacht aanwezig te zijn op de plaats waar de algemene vergadering wordt
gehouden.
De hoedanigheid van aandeelhouder en de identiteit van de persoon die aan de vergadering wenst deel te
nemen, wordt gecontroleerd en gewaarborgd op de wijze bepaald in een intern reglement opgesteld door het
bestuursorgaan.
Dit reglement bepaalt tevens de wijze waarop wordt vastgesteld dat een aandeelhouder via het elektronische
communicatiemiddel aan de algemene vergadering deelneemt en bijgevolg als aanwezig kan worden beschouwd.
Om de veiligheid van het elektronische communicatiemiddel te waarborgen, kan het intern reglement
voorwaarden stellen aan het gebruik van het elektronische communicatiemiddel.
Het komt toe aan het bureau van de algemene vergadering om de eerbiediging van de voorwaarden die zijn
bepaald door de wet, deze statuten en het intern reglement te controleren en vast te stellen of een aandeelhouder
op geldige wijze via het elektronische communicatiemiddel aan de algemene vergadering deelneemt en bijgevolg
als aanwezig kan worden beschouwd.
§2. Het door de vennootschap ter beschikking gestelde elektronische communicatiemiddel moet hem ten
minste in staat stellen om rechtstreeks, gelijktijdig en ononderbroken kennis te nemen van de besprekingen tijdens
de vergadering en om het stemrecht uit te oefenen met betrekking tot alle punten waarover de vergadering zich
dient uit te spreken.
§3. De oproeping tot de algemene vergadering omvat een heldere en nauwkeurige beschrijving van de
krachtens §1 in het intern reglement vastgestelde procedures met betrekking tot de deelname op afstand.
§ 4. De vorige paragrafen zijn van toepassing op de houders van converteerbare obligaties, van
inschrijvingsrechten en van certificaten die met medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven, rekening
houdend met de hun toegekende rechten.
Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de effectenhouders, om er het stemrecht uit
te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten op naam;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien enkel de
stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering zonder te kunnen
deelnemen aan de stemming.
Zittingen - processen-verbaal
§ 1. De algemene vergadering wordt voorgezeten door een bestuurder of, bij gebrek daaraan, door de
aanwezige aandeelhouder die de meeste aandelen bezit en, in geval van pariteit, door de oudste. De voorzitter
zal een secretaris aanduiden die niet noodzakelijk aandeelhouder moet zijn.
§ 2. De notulen van de algemene vergadering of van de enige aandeelhouder worden neergelegd in een
register dat wordt bewaard op de zetel. Zij worden ondertekend door de leden van het bureau en door de
aanwezige aandeelhouders die erom vragen. Kopieën voor derden worden ondertekend door één of meer
vertegenwoordigingsbevoegde leden van het bestuursorgaan.
De aanwezigheidslijst en eventuele verslagen, volmachten of schriftelijke stemmingen worden aan de notulen
gehecht.
Beraadslagingen
§ 1. Op de algemene vergadering geeft ieder aandeel recht op één stem, onder voorbehoud van de wettelijke
en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht. De meerderheid van de aan de aandelen
verbonden stemrechten moet in het bezit zijn van natuurlijke of rechtspersonen die lid zijn van het Instituut van
de Belastingadviseurs en de Accountants
§ 2. Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan de
algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen. De enige aandeelhouder moet gecertificeerd (fiscaal)
accountant zijn.
Elke aandeelhouder kan aan ieder andere persoon, door alle middelen van overdracht, een schriftelijke
volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de algemene vergadering en daar in zijn plaats te
stemmen.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin daarop
dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een
overdracht van de betrokken aandelen.
Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf schriftelijk
uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten laatste twee (2) dagen
vóór de dag van de algemene vergadering.
Een schriftelijk uitgebrachte stem blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een
overdracht van de betrokken aandelen.
§ 3. Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in de
agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of vertegenwoordigd zijn en, in het
laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk vermelden.
§ 4. Behalve in de door de wet of deze statuten bepaalde gevallen, kan de algemene vergadering beslissen
bij absolute meerderheid van stemmen.
§ 5. Indien verscheidene personen zakelijke rechten hebben op eenzelfde aandeel, is de uitoefening van het
stemrecht geschorst totdat een enkele persoon ten aanzien van de vennootschap als houder van het stemrecht
is aangewezen.
In geval van splitsing van het eigendomsrecht van een aandeel in vruchtgebruik en blote eigendom, worden
de eraan verbonden stemrechten uitgeoefend door de vruchtgebruiker.
Boekjaar
Het boekjaar begint op één oktober van elk jaar en eindigt op dertig september van het daaropvolgend jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het bestuursorgaan
een inventaris en de jaarrekening op waarvan hij, na goedkeuring door de algemene vergadering, de
bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Bestemming van de winst - reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op voorstel van
het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de winstverdeling.
Interimdividenden
Het bestuursorgaan kan een interimdividend uitkeren overeenkomstig de wettelijke bepalingen terzake.
Ontbinding
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene vergadering
beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging.
Vereffenaars
Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik het ook zij, is/zijn de bestuurder(s)
in functie aangewezen als vereffenaar(s) krachtens deze statuten indien geen andere vereffenaar zou zijn
benoemd, zonder afbreuk te doen aan het recht van de algemene vergadering om één of meerdere vereffenaars
aan te duiden, hun bevoegdheden te omlijnen en hun vergoeding te bepalen.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep van
gecertificeerd (fiscaal) accountant impliceren, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van
gecertificeerd (fiscaal) accountant, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben),
beroep doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft.
Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige sommen
om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het evenwicht tussen de
aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoend volgestorte aandelen, hetzij door
voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die aandelen die in een grotere verhouding zijn
volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen
dat zij bezitten en worden de goederen die nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
[ ... ]"
9. De algemene vergadering heeft besloten de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige besluit, en de
neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
10. De algemene vergadering heeft vastgesteld :
a) het adres van de zetel: Schuiferskapelle-Dorp 7 bus 2
b) het e-mail adres van de vennootschap: wverhenne@gmail.com.
c) de website van de vennootschap: nihil.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL, afgeleverd op ongezegeld papier om uitsluitend te dienen tot inlassing
in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad.
Naam en hoedanigheid
Notaris Iris Buijsrogge te Wingene.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- expeditie proces-verbaal
- ontledend uittreksel proces-verbaal
- de gecoördineerde tekst van de statuten