Ondernemingsnr : 0430953479
Naam
(voluit) : AccountingTeam
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Veldkant 13
 : 2550 Kontich
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), DOEL
Uittreksel afgeleverd vóór registratie om neer te leggen ter griffie van de Ondernemingsrechtbank te
Antwerpen, afdeling Antwerpen.
Uit een akte van een buitengewone algemene vergadering verleden voor Frank Liesse, notaris met
standplaats te Antwerpen, die zijn ambt uitoefent in de vennootschap Celis, Celis & Liesse, met zetel
te Antwerpen, Kasteelpleinstraat 59, op 30 maart 2020, blijkt het volgende:
1. AANPASSING STATUTEN AAN HET WVV
De vergadering stelde vast dat op de Vennootschap sedert 1 januari laatst de dwingende
wetsbepalingen en de aanvullende wetsbepalingen die niet strijdig zijn met de statuten van de
Vennootschap van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen van toepassing zijn op haar
ingevolge toepassing van artikel 39, §2, eerste lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen.
Ingevolge artikel 39, §1, derde lid van voormelde wet besloot de vergadering om naar aanleiding van
deze akte de statuten van de Vennootschap aan te passen aan de bepalingen van het WVV, met
behoud van de rechtsvorm van een naamloze vennootschap met een klassiek monistisch bestuur
waarbij de vergadering voor zoveel als nodig uitdrukkelijk bevestigde dat de Vennootschap geen
ander doel heeft dan aan haar aandeelhouders een rechtstreeks of onrechtstreeks
vermogensvoordeel uit te keren of te bezorgen.
2. AANPASSING VOORWERP
Na voorafgaandelijke kennisname van het desbetreffende verslag van de raad van bestuur, werd het
voorwerp van de Vennootschap gewijzigd als hierna opgenomen.
3. VASTSTELLING NIEUWE TEKST VAN DE STATUTEN
De vergadering besloot om de handelsbenaming “FIDUVA” te schrappen uit de tekst van de statuten
zodat deze voortaan onderhands kan worden gewijzigd.
Vervolgens werden de bestaande statuten van de Vennootschap integraal opgeheven en vervangen
door volledig nieuwe statuten van een naamloze vennootschap met een klassiek monistisch bestuur
volgens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen overeenkomstig de bepalingen van het
(nieuwe) Wetboek van vennootschappen en verenigingen, welke tekst als enige vigerende tekst van
de statuten van de Vennootschap geldt.
Uit de nieuwe statuten blijkt o.m. het volgende:
3.1. De vermelding van de burgerlijke aard van de Vennootschap die volgens de huidige wetgeving
niet meer relevant is, werd uit de statuten geschrapt.
3.2. Het doel van de Vennootschap werd toegevoegd en het huidige “doel” werd aangepast naar het
“voorwerp” van de Vennootschap.
3.3. De handelsbenaming “FIDUVA” werd geschrapt uit de tekst van de statuten, zodat artikel 1
voortaan luidt als volgt:
“Artikel 1: Rechtsvorm - Naam
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een naamloze vennootschap en heeft als naam
“AccountingTeam”.
Ze mag de titel van accountant en belastingconsulent slechts voeren en haar activiteiten beschreven
Luik B
in artikel 4 van de statuten slechts uitoefenen voor zover aan haar de hoedanigheid van accountant
en belastingconsulent is verleend in de zin van artikel 4, eerste lid, 2°, van de wet van wet van 22
april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen en zolang zij is ingeschreven op de
deellijst van de accountants en de deellijst van de belastingconsulenten van het Instituut van de
Accountants en de Belastingconsulenten, hierna ook het "Instituut" genoemd.”
3.4. Het voorwerp werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 4: Voorwerp
De vennootschap heeft als voorwerp de werkzaamheden van Accountant en van Belastingconsulent
uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van 22 april 1999 betreffende
de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare
activiteiten.
Naargelang hun aard, worden deze activiteiten uitgeoefend door of onder de effectieve leiding van
natuurlijke personen die de hoedanigheid hebben van accountant en/of van belastingconsulent
naargelang de vereiste beroepskwalificatie voor de uitgeoefende activiteit, of die de hoedanigheid
hebben van een van de personen zoals vermeld in artikel 6 § 1, 7°, derde alinea van het Koninklijk
Besluit van 4 mei 1999 betreffende het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, die
hen zou toelaten deze activiteiten in eigen naam uit te oefenen, overeenkomstig de wet van 22 april
1999 met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
Behoren met name tot de activiteiten van de accountant:
1° het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;
2° zowel privé- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van
ondernemingen alsook de analyse met boekhoudtechnische procedés, van de positie en werking van
ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's;
3° het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het
verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;
4° het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;
5° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen
bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen,
uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in
nummer 6° of waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in artikel 3:101 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, verricht;
6° het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1° tot 5° en waarvan de
uitvoering hem bij of krachtens de wet is voorbehouden.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3° het vertegenwoordigen van belastingplichtigen.
Behoren onder meer tot de verenigbare activiteiten:
• de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountant of
belastingconsulent;
• het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financiële en
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden
dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende
erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
• het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van
Vennootschappen en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de
accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting
die van aard is de verwezenlijking van haar voorwerp te bevorderen en telkens in overeenstemming
is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand
brengen.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier enkel
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de
reglementering van het beroep.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van
accountant en belastingconsulent, alle activiteiten uitoefenen, in de ruimste zin van het woord, met
betrekking tot adviesverlening, consultancy en management in het algemeen en in diverse sectoren
en onder meer in het bijzonder in de bedrijfseconomische sector, omvattende onder meer maar niet
uitsluitend:
- adviesbureau op het gebied van bedrijfsvoering en beheer waaronder onder meer maar niet
uitsluitend het verlenen van advies en praktische hulp aan bedrijven in verband met public relations
Luik B
en communicatie, het verlenen van adviezen en hulp aan het bedrijfsleven en de overheid op gebied
van onder meer planning, organisatie, efficiëntie en toezicht, het verschaffen van informatie aan de
bedrijfsleiding, het berekenen van de kosten en baten van de voorgestelde maatregelen op het
gebied van planning, organisatie en efficiëntie, het verlenen van adviezen op het gebied van beheer
in het algemeen;
- managementactiviteiten in het algemeen waaronder onder meer het tussenkomen in het dagelijks
bestuur en het vertegenwoordigen van bedrijven door onder meer het uitoefenen van mandaten van
bestuurder, zaakvoerder, directeur of vereffenaar;
- studie, organisatie en raadgevend bureau inzake financiële, handels, bedrijfseconomische of
sociale aangelegenheden met inbegrip van alle handelingen die verband houden met advies,
documentatie en publicatie over juridische, sociale, economische en financiële problemen;
- het begeleiden van bedrijven op het gebied van handel, nijverheid en administratie, het verrichten
van secretariaatswerk-zaamhe-den, het domiciliëren van bedrijven, het ter beschikking stellen van
kantoren, magazijnen en fabricageruimten, het verrichten van voorbereidende studies en adviezen
op gebied van management, bedrijfsvoering, economische wetgeving, marketing, export en import,
het drukken en uitgeven van studies, rapporten en het verlenen van hulp aan bedrijven in oprichting
of bij overname van bestaande bedrijven, zenden en ontvangen van post en meer in het algemeen
alles te doen wat de oprichting, de uitbating en het beheer van de bedrijven van nut kan zijn.
De vennootschap mag, eveneens in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden
van accountant en belastingconsulent, een roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren
en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van
die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover
deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.”
3.5. De regeling inzake de samenstelling van het bestuur, minimum aantal bestuurders,
aanwezigheids- en stemquora en werking bestuursorgaan werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 12: Samenstelling van de raad van bestuur
De vennootschap wordt bestuurd door een collegiaal bestuursorgaan, raad van bestuur genoemd,
dat minstens drie bestuurders telt, die natuurlijke of rechtspersonen zijn. Wanneer een rechtspersoon
een mandaat opneemt van lid van een bestuursorgaan, benoemt hij een natuurlijke persoon als
vaste vertegenwoordiger die wordt belast met de uitvoering van dat mandaat in naam en voor
rekening van de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger moet aan dezelfde voorwaarden
voldoen als de rechtspersoon en is hoofdelijk met hem aansprakelijk alsof hij zelf het betrokken
mandaat in eigen naam en voor eigen rekening had uitgevoerd. De regels inzake belangenconflicten
voor leden van de raad van bestuur vinden in voorkomend geval toepassing op de vaste
vertegenwoordiger. De vaste vertegenwoordiger kan niet in eigen naam noch als vaste
vertegenwoordiger van een andere rechtspersoon-bestuurder zetelen in het betreffende orgaan. De
rechtspersoon mag de vaste vertegenwoordiging niet beëindigen zonder tegelijkertijd een opvolger te
benoemen.
De regels van openbaarmaking voor de benoeming en de beëindiging van het mandaat van de
rechtspersoon zijn ook van toepassing op diens vaste vertegenwoordiger.
Indien een rechtspersoon die lid is van het Instituut wordt benoemd tot bestuurder, dient de door haar
aangeduide vaste vertegenwoordiger de professionele hoedanigheid te hebben waarvoor de
vennootschap in aanmerking komt.
Indien en zolang de vennootschap minder dan drie aandeelhouders heeft, mag de raad van bestuur
bestaan uit twee bestuurders.
De raad van bestuur dient noodzakelijkerwijze zodanig te zijn samengesteld dat de hoedanigheid van
accountant en belastingconsulent steeds in de raad van bestuur zijn verenigd zodat de raad van
bestuur over de door de wet vereiste kwalificaties beschikt om alle handelingen te mogen verrichten
die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap.
Indien er twee bestuurders worden aangesteld, dan dient minstens één van hen de hoedanigheid
van accountant te hebben of accountant en belastingconsulent; de andere mag dan:
- een belastingconsulent zijn;
- een natuurlijke persoon of rechtspersoon die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant en/of belastingconsulent;
- een lid van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren;
- een wettelijke auditor of een auditkantoor zoals bedoeld in artikel 3 van de wet van 7 december
2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren;
Luik B
- een lid van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke persoon
of een rechtspersoon zoals bedoeld in de artikelen 8, 9 en 10 van het Koninklijk Besluit van 15
februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend
boekhouder-fiscalist in het kader van een rechtspersoon;
- een stagiair accountant of een stagiair belastingconsulent.
De twee bestuurders, als hiervoor bedoeld, voeren gezamenlijk het bestuur van de vennootschap
waarbij zij alle besluiten nemen met eenparigheid van stemmen.
Indien er minstens drie bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen de
hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent hebben en ingeschreven zijn op de deellijst
van de externe leden van het Instituut met dien verstande dat minstens één van hen de
hoedanigheid van accountant dient te hebben en minstens één van hen de hoedanigheid van
belastingconsulent dient te hebben. De raad van bestuur zal in dit geval beraadslagen en besluiten
nemen volgens de algemene regels van de beraadslagende vergaderingen. De raad van bestuur
kiest onder haar leden die de hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en die
ingeschreven zijn op de deellijst van de externe leden van het Instituut van de Accountants en de
Belastingconsulenten, een voorzitter. Bij staking van stemmen is de stem van degene die de
vergadering voorzit niet doorslaggevend.
Indien de voorzitter in de uitoefening van zijn functie belet is, wordt hij vervangen door de oudste
aanwezige bestuurder die eveneens de vereiste hoedanigheid van accountant en/of
belastingconsulent heeft. Indien één of meer bestuurders rechtspersonen zijn, zal de leeftijd van de
vaste vertegenwoordiger die de bestuurder-rechtspersoon vertegenwoordigt, determinerend zijn.
De bestuurders en hun vaste vertegenwoordigers die geen lid zijn van het Instituut, mogen zich niet
bevinden in een toestand die wettelijk verboden is of onverenigbaar is met het voorwerp en de
activiteiten van de vennootschap; zij mogen door hun inmenging in de uitvoering van de
beroepswerkzaamheden de onafhankelijkheid van de accountant en/of belastingconsulent, die
namens de vennootschap een opdracht uitvoert, niet in het gedrang brengen.
Bestuurders kunnen in deze hoedanigheid niet door een arbeidsovereenkomst met de vennootschap
zijn verbonden.
Onverminderd de wettelijke, deontologische en statutaire beperkingen, worden de bestuurders door
de algemene vergadering van aandeelhouders benoemd. Zij worden benoemd voor ten hoogste zes
jaar, maar hun mandaat is onbeperkt hernieuwbaar.
Tenzij het benoemingsbesluit van de algemene vergadering anders bepaalt, loopt hun mandaat van
de algemene vergadering waarop zij worden benoemd tot de gewone algemene vergadering in het
boekjaar waarin hun mandaat volgens het benoemingsbesluit verstrijkt.
De algemene vergadering kan het mandaat van elke bestuurder te allen tijde en zonder opgave van
redenen met onmiddellijke ingang beëindigen.
De Raad van het Instituut moet worden ingelicht over elke wijziging in de samenstelling van de raad
van bestuur binnen de vijftien dagen nadat de wijziging uitwerking krijgt.
De afgevaardigde bestuurder(s) wordt benoemd door de raad van bestuur onder zijn leden, die de
hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en die ingeschreven zijn op de
deellijst van de externe leden van het Instituut.”
3.6. De regeling inzake de bevoegdheden van het bestuur werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 15: Bevoegdheid van de raad van bestuur
De raad van bestuur is bevoegd om alle handelingen te verrichten die nodig of dienstig zijn tot
verwezenlijking van het doel en het voorwerp van de vennootschap, mits naleving van de bijzondere
bepalingen betreffende het genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel van accountant
en/of belastingconsulent, en behoudens die handelingen waarvoor volgens het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen alleen de algemene vergadering bevoegd is.
De statuten kunnen de bevoegdheden van de raad van bestuur beperken. Zodanige beperking kan
niet aan derden worden tegengeworpen, ook al is ze openbaar gemaakt, dit onverminderd de
wettelijke, deontologische en statutaire beperkingen. Hetzelfde geldt voor een onderlinge
taakverdeling onder de bestuurders.
De bestuurders die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent niet hebben, mogen
meer in het bijzonder geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de
onafhankelijkheid van de accountant en/of belastingconsulent in het gedrang zou brengen, van het
beroep en de opdrachten van de accountant en/of belastingconsulent, zoals vermeld in artikelen 34
en 38 van de wet van 22 april 1999 met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
Deze beperking is niet van toepassing op de bestuurders die de hoedanigheid hebben die vermeld is
onder artikel 12, 6de alinea van deze statuten die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit
te oefenen.
De bestuurders die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent niet hebben, mogen
niet de titel van accountant en/of belastingconsulent voeren.
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 34 van de wet van 22 april 1999 verricht,
Luik B
moeten uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de
hoedanigheid van accountant bezit.
De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 38 van de wet van 22 april 1999 verricht,
moeten uitgeoefend worden door of onder de effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de
hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent bezit.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijk persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut.”
3.7. De regeling inzake dagelijks bestuur werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 16: Dagelijks bestuur
De raad van bestuur kan het dagelijks bestuur van de vennootschap, alsook de vertegenwoordiging
van de vennootschap wat dat bestuur aangaat, opdragen aan een of meer personen, die de vereiste
hoedanigheid hebben zoals voorzien in artikel 12 van deze statuten, die elk alleen, gezamenlijk of als
college optreden. De raad van bestuur beslist omtrent hun benoeming, ontslag en bevoegdheid. De
raad van bestuur is belast met het toezicht op dit orgaan.
Het dagelijks bestuur omvat zowel de handelingen en de beslissingen die niet verder reiken dan de
behoeften van het dagelijks leven van de vennootschap, als de handelingen en de beslissingen die,
ofwel om reden van hun minder belang dat ze vertonen ofwel omwille van hun spoedeisend karakter,
de tussenkomst van de raad van bestuur niet rechtvaardigen.
Beperkingen aan de vertegenwoordigingsbevoegdheid van het orgaan van dagelijks bestuur kunnen
aan derden echter niet worden tegengeworpen, ook al zijn ze openbaar gemaakt.
Iedere bestuurder die wordt aangesteld tot afgevaardigde bestuurder met alleen
vertegenwoordigingsbevoegdheid, zal krachtens deze statuten ook bevoegd zijn om zelfstandig alle
besluiten te nemen in het kader van het dagelijks bestuur, mits naleving van de bijzondere
bepalingen betreffende het genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel accountant en/of
belastingconsulent.”
3.8. De regeling inzake externe vertegenwoordiging werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 17: Vertegenwoordiging
De raad van bestuur vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
Onverminderd deze algemene vertegenwoordigingsmacht van de raad van bestuur als college,
handelend bij meerderheid van zijn leden, zal zowel voor alle handelingen van dagelijks bestuur als
deze die er buiten vallen, de vennootschap tegenover derden en in rechte als eiser of als verweerder
geldig vertegenwoordigd en verbonden zijn door hetzij één afgevaardigde bestuurder alleen hetzij
twee bestuurders samen, met dien verstande dat de vertegenwoordiging van de vennootschap bij het
verrichten van werkzaamheden voor derden die verband houden met de uitoefening van het beroep
of het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent, uitsluitend door de leden van het
bestuursorgaan die lid van het Instituut zijn kan gebeuren en dit steeds in overeenstemming met hun
beroepskwalificatie en onverminderd het bepaalde in artikel 15 van de statuten.
Binnen het dagelijks bestuur kan de vennootschap bovendien worden vertegenwoordigd door de
hiertoe aangestelde(n), die alleen of gezamenlijk optreden zoals bepaald bij hun aanstelling, met
dien verstande dat de vertegenwoordiging van de vennootschap bij het verrichten van
werkzaamheden voor derden die verband houden met de uitoefening van het beroep of het voeren
van de titel van accountant en/of belastingconsulent, uitsluitend door de leden van het
bestuursorgaan die lid van het Instituut zijn kan gebeuren en dit steeds in overeenstemming met hun
beroepskwalificatie en onverminderd het bepaalde in artikel 15 van de statuten.
De organen die overeenkomstig het voorgaande de vennootschap vertegenwoordigen, kunnen
gevolmachtigden aanstellen voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen. De
personen aan wie een volmacht werd verleend en die geen lid zijn van het Instituut, kunnen geen
handelingen stellen of beslissingen nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met
de uitoefening van het beroep of het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent.
Voormelde beperking geldt onverminderd de mogelijkheid van de gevolmachtigden die beoefenaars
zijn van een ander cijferberoep, vermeld in de opsomming in artikel 12 van de statuten, om namens
de vennootschap de handelingen te stellen die zij in eigen naam mogen stellen overeenkomstig de
beroepskwalificatie waarover zij beschikken. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap,
binnen de perken van hun verleende volmacht, onverminderd de verantwoorde-lijkheid van de
betrokken bestuurder(s) in geval van overdreven volmacht.
Alleen bijzondere volmachten voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen zijn
geoorloofd. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap binnen de perken van hun verleende
volmacht, onverminderd de verantwoorde-lijkheid van de volmachtgever in geval van overdreven
volmacht.”
3.9. De regeling inzake deelneming aan algemene vergaderingen werd gewijzigd en luidt voortaan
als volgt:
“Artikel 22: Deelneming aan de algemene vergadering
Luik B
De aandeelhouders mogen deelnemen aan de algemene vergadering.
De leden van de raad van bestuur wonen de algemene vergadering bij.
Wanneer de algemene vergadering beraadslaagt op grond van een door de commissaris opgesteld
verslag, woont hij de vergadering bij.
Er zijn geen formaliteiten of voorwaarden die moeten worden vervuld om tot de algemene
vergadering te worden toegelaten noch voor de uitoefening van het stemrecht.
De aandeelhouders mogen zich door een lasthebber, die geen aandeelhouder moet zijn, laten
vertegenwoordigen. Een lasthebber kan drager zijn van meerdere volmachten.”
3.10. De regeling inzake winstverdeling (schrappen van regels inzake aflossing van kapitaal) werd
gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 28: Winstverdeling
Jaarlijks houdt de algemene vergadering een bedrag in van ten minste een twintigste van de
nettowinst voor de vorming van een reservefonds; de verplichting tot deze afneming houdt op
wanneer het reservefonds een tiende van het kapitaal heeft bereikt.
Omtrent het overige zal de algemene vergadering jaarlijks soeverein besluiten mits inachtneming van
de bepalingen van artikel 7:212 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.”
3.11. De regeling inzake interimdividenden werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 29: Interimdividenden
De raad van bestuur is bevoegd om interimdividen-den uit te keren overeenkomstig de bepalingen
van artikel 7:213 van het Wetboek van Vennootschappen en verenigingen.”
3.12. De regeling inzake de verdeling van het liquidatiesaldo (met inbegrip van de schrapping van de
regels inzake bewijzen van deelgerechtigdheid) werd gewijzigd en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 31: Verdeling - Liquidatiesaldo
Elk aandeel geeft een gelijk recht bij de verdeling van het overschot na vereffening rekening houdend
met hun volstorting. Indien de netto-opbrengst niet volstaat om alle aandelen terug te betalen,
betalen de vereffenaars bij voorrang de aandelen uit die in meerdere mate zijn volgestort totdat ze op
gelijke voet staan met de aandelen die in mindere mate werden volgestort of doen ze ten laste van
deze laatste een aanvullende opvraging van stortingen.”
VOOR UITTREKSEL (Ondertekend)
Notaris Frank Liesse
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  afschrift akte
    •  verslag raad van bestuur
    •  nieuwe statuten (bewaard in de Databank van Statuten)