Ondernemingsnr : 0871860150
Naam
(voluit) : BVSM
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Molenstraat 60
 : 9950 Lievegem
Onderwerp akte :
BOEKJAAR, WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN,
BENOEMINGEN, ALGEMENE VERGADERING
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door geasoccieerd notaris Filip Boone te Eeklo  op 23 juni
2023 , neergelegd voor registratie, dat volgende beslissingen werden genomen:
EERSTE BESLISSING
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen,  besluit de
vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te
behouden.
TWEEDE BESLISSING
In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepa¬lingen, stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal, bedragende twintigduizend euro (€ 20.000,-) en
de wettelijke reserve van de vennootschap, bedragende tweeduizend euro (€ 2.000,-), hetzij in totaal
twee en twintigduizend  euro (€ 22.000,-), van rechtswege omgezet werden in een statutair
onbeschikbare eigen vermogensrekening.
De vergadering besluit onmiddellijk, over¬eenkomstig de vormen en meerderheden van de
statuten¬wijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze
middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten
van de vennootschap.
DERDE BESLISSING
De vergadering beslist de naam van de vennootschap te wijzigen zodat deze voortaan luidt ‘MEIRE
ACCOUNTANCY’
VIERDE BESLISSING
De vergadering neemt kennis van het verslag van het bestuursorgaan opgesteld in het kader van de
voorgenomen wijziging van het voorwerp van de vennootschap en verklaart hierbij geen
opmerkingen te hebben.
Vervolgens beslist de vergadering de tekst van het voorwerp van de vennootschap aan te vullen en
te wijzigen zodat de tekst ervan vooraan luidt als volgt:
“De vennootschap heeft als voorwerp de werkzaamheden van een accountant evenals het
uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
- Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
- Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden en administratieve dienstverlening;
- Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
- Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
- Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep;
- Uitoefening van activiteiten van syndicus;
- Vereffenaar van andere vennootschappen;
- Activiteiten van erkend bemiddelaar;
- Activiteiten van Gerechtsdeskundige;
- Bijzondere mandaten;
- Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA)
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.”
VIJFDE BESLISSING
In het kader van de voorgenomen inschrijving van de vennootschap op de lijst van het Instituut van
de Belastingadviseurs en de Accountants (hierna het ITAA) in de zin van de Wet van 17 maart 2019
betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur, en om de statuten in lijn te brengen
met de in voormelde wet van 17 maart 2019 en haar uitvoeringsbesluiten en deontologie van het
ITAA, is het wenselijk om over te gaan tot soortvorming van aandelen zoals bedoeld in artikel 5:48
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
In dat verband neemt de vergadering kennis van  het verslag opgesteld door het bestuursorgaan op
14 juni 2023 bij toepassing van artikel 5:102 Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en
verklaart geen opmerkingen te hebben.
De vergadering verklaart dat er geen financiële en boekhoudkundige gegevens ten grondslag liggen
aan het verslag van het bestuursorgaan zodat er geen bedrijfsrevsior of extern accountant werd
aangesteld te worden voor de controle van deze gegevens.
Na kennisname van het verslag beslist de vergadering de huidige tweehonderd (200) aandelen op te
delen in twee soorten als volgt :
a) honderd (100) aandelen van soort A, hierna ook A-aandelen genoemd, omvattende de aandelen
die gehouden worden door een beroepsbeoefenaar zoals bedoeld in Wet van 17 maart 2019
betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur en haar uitvoeringsbesluiten,
ongeacht of zij deze aandelen verworven hebben ingevolge onderschrijving in het kader van
inbrengen in het eigen vermogen, dan wel als gevolg van een overdracht of overgang van aandelen
aan hen.
b) honderd (100) aandelen van soort B, hierna ook B-aandelen genoemd, omvattende de aandelen
die gehouden worden door alle aandeelhouders die niet voldoen om aandelen van soort A te
houden, ongeacht of zij deze aandelen verworven hebben ingevolge onderschrijving in het kader van
inbrengen in het eigen vermogen, dan wel als gevolg van een overdracht of overgang van aandelen
aan hen.
Deze onderverdeling van de aandelen zal worden aangevuld en aangeduid in het
aandeelhoudersregister, naast het aandelenbezit van de aandeelhouders, zoals hiervoor
uiteengezet.
ZESDE BESLISSING
De vergadering beslist de begin- en afsluitdatum van het boekjaar van de vennootschap te wijzigen
zodat dit voortaan begint op 1 januari en afgesloten wordt op 31 december van ieder kalenderjaar.
Ten titel van overgangsmaatregel beslist de vergadering het lopende boekjaar te verlengen zodat het
pas zal afgesloten worden op 31 december 2023.
ZEVENDE BESLISSING
De vergadering beslist de datum van de jaarvergadering aan te  passen aan de nieuwe afsluitdatum
van het boekjaar en beslist dat deze voortaan zal gehouden worden op 30 juni van elk jaar om 18u.
Ten titel van overgangsmaatregel beslist de vergadering dat de eerstvolgende jaarvergadering zal
gehouden worden op 30 juni 2024 om 18u.
ACHTSTE BESLISSING
Als gevolg van de voorgaande besluiten, beslist de vergadering volledig nieuwe statuten aan te
nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan te brengen in haar voorwerp.
De  vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt:
BEKENDMAKING BIJ UITTREKSEL
1. Rechtsvorm en naam: De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.       
Zij verkrijgt de naam ‘MEIRE ACCOUNTANCY’.
2. Voorwerp: De vennootschap heeft als voorwerp de werkzaamheden van een accountant evenals
het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt.
Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover
toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut
waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
-           Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;
-           Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden en administratieve dienstverlening;
-           Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
-           Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
-           Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van
het beroep;
-           Uitoefening van activiteiten van syndicus;
-           Vereffenaar van andere vennootschappen;
-           Activiteiten van erkend bemiddelaar;
-           Activiteiten van Gerechtsdeskundige;
-           Bijzondere mandaten;
-           Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA)
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
3. Zetel: De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
4. Duur: De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
5. Inbrengen: Als vergoeding voor de inbrengen werden tweehonderd (200) aandelen uitgegeven.     
De aandelen zijn verdeeld als volgt: a)         honderd (100) aandelen van soort A, hierna ook A-
genoemd, omvattende de aandelen die gehouden worden door een beroepsbeoefenaar zoals
bedoeld in Wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur en
haar uitvoeringsbesluiten, ongeacht of zij deze aandelen verworven hebben ingevolge
onderschrijving in het kader van inbrengen in het eigen vermogen, dan wel als gevolg van een
overdracht of overgang van aandelen aan hen.
b)         honderd (100) aandelen van soort B, hierna ook B-aandelen genoemd, omvattende de
aandelen die gehouden worden door alle aandeelhouders die niet voldoen om aandelen van soort A
te houden, ongeacht of zij deze aandelen verworven hebben ingevolge onderschrijving in het kader
van inbrengen in het eigen vermogen, dan wel als gevolg van een overdracht of overgang van
aandelen aan hen..
6. Bestuursorgaan: De vennootschap  wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke
personen of rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur
en die, indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen
hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
De meerderheid van de bestuurders en meer in het algemeen alle zelfstandige mandatarissen die
optreden in naam en voor rekening van de vennootschap, moeten lid zijn van het Instituut of moeten
personen zijn die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van
de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Bovendien moet een meerderheid bestaan uit natuurlijke personen of rechtspersonen, leden van het
Instituut.
Een minderheid mag bestaan uit personen die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als
gelijkwaardig met die van leden van het Instituut in België wordt erkend.
Een rechtspersoon kan alleen dan worden aangewezen tot bestuurder indien deze overeenkomstig
haar voorwerp mag optreden als bestuurder van andere vennootschappen met een gelijkaardig
voorwerp en mits deze rechtspersoon een natuurlijke persoon aanstelt als zijn vaste
vertegenwoordiger; deze natuurlijke persoon dient te voldoen aan dezelfde voorwaarden en is aan
dezelfde deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam
en voor eigen rekening zou vervullen, die dan belast wordt met de uitvoering van de opdracht in
naam en voor rekening van de rechtspersoon. Deze vaste vertegenwoordiger is persoonlijk
gebonden door de beroepstucht van het Instituut
Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, mag iedere bestuurder,
alleen optredend, alle handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het
voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan de algemene
vergadering voorbehouden.
Iedere bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
Hij kan bijzondere volmachten toekennen aan een mandataris die hij aanduidt. De omvang en de
duur van de verleende volmachten zal door de bestuurders bepaald worden.
7. Boekjaar:  Het boekjaar van de vennootschap gaat in op 1 januari en eindigt op 31 december van
ieder jaar.
8. Jaarvergadering: Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders
gehouden op de zetel, op 30 juni om 18 uur
9. Bijzondere bepalingen:
Winstverdeling: De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene
vergadering, op voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk
aandeel in de winstverdeling.
Verdeling van het na vereffening overblijvend saldo: Na aanzuivering van alle schulden, lasten en
kosten van de vereffening of consignatie van de nodige sommen om die te voldoen en, indien er
aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het evenwicht tussen de aandelen, hetzij door
bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoend volgestorte aandelen, hetzij door
voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die aandelen die in een grotere
verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle aandeelhouders naar
verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die nog in natura
voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
NEGENDE BESLISSING
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 9950 Lievegem,
Waarschoot, Molenstraat 60
TIENDE BESLISSING
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder, de heer Bart Van Speybroeck,
voornoemd,  ontslag te geven uit zijn functie. De eerstvolgende jaarvergadering zal beslissen over de
kwijting voor zijn bestuur van de vennootschap.
Vervolgens beslist de vergadering te benoemen tot niet-statutair bestuurder voor onbepaalde duur :
Mevrouw Sophie Meire, voornoemd, die verklaart dit mandaat te aanvaarden.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL, getekend geassocieerd notaris Filip boone
                         
Tegelijk hiermee neergelegd:
- proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 23 juni 2023
- verslagen van het bestuursorgaan
- coordinatie van statuten