Ondernemingsnummer :
0437363892
Benaming :
(voluit) :
ALLARD - EUROPE
(verkort) :
Rechtsvorm :
Naamloze vennootschap
Zetel :
(volledig adres)
Veedijk 51
2300 Turnhout
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Op heden, zestien juli tweeduizend achttien.
Te 1000 Brussel, Lloyd Georgelaan 11.
Voor mij, Meester Peter VAN MELKEBEKE, notaris te Brussel, die zijn ambt uitoefent in de
vennootschap "BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te 1000 Brussel, Lloyd Georgelaan 11,
WORDT GEHOUDEN
de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "ALLARD EUROPE",
waarvan de zetel gevestigd is te 2300 Turnhout, Veedijk 51, hierna "de Vennootschap" genoemd.
(...)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraadslaging de volgende beslissingen:
EERSTE BESLISSING: Kapitaalverhoging door inbreng in natura.
(...)
Conclusies van de commissaris
De conclusies van het verslag van de commissaris de dato 25 mei 2018, opgesteld door de
burgerlijke vennootschap onder de vorm van een coöperatieve vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid "ERNST & YOUNG BERIJFSREVISOREN", met maatschappelijke zetel te 1831
Diegem, De Kleetlaan 2, vertegenwoordigd door de heer Olaf JANSSEN, bedrijfsrevisor, luiden
letterlijk als volgt :
"De inbreng in natura voor een bedrag van € 2.250.000,00 door DIHAG Holding GmbH en IHC
Merwede International B.V., tot kapitaalverhoging van de naamloze vennootschap Allard Europe (de
"Vennootschap"), bestaat uit de inbreng van de achtergestelde leningen van DIHAG Holding GmbH
en IHC Merwede International B.V. voor een totaal bedrag van € 247,90 aan nominale waarde door
uitgifte van 10 nieuwe aandelen. Hiernaast worden er uitgiftepremies geboekt voor een bedrag van €
2.249.752,10.
Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden in het kader van artikel 602 van het Wetboek
van Vennootschappen, zijn wij van oordeel dat:
1. de verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut van de
Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura en dat het bestuursorgaan van de vennootschap
verantwoordelijk is voor de waardering van de ingebrachte bestanddelen en voor de bepaling van het
aantal door de Vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura;
2. de beschrijving van de inbreng in natura beantwoordt aan de normale vereisten van
nauwkeurigheid en duidelijkheid;
3. de voor de inbreng in natura door de partijen weerhouden methode van waardering verantwoord is
(i) vanuit een bedrijfseconomisch standpunt door het continuïteitsbeginsel, van toepassing op de
huidige verrichting en rekening houdend met het schuldbevrijdend karakter van de inbreng in natura
voor de Vennootschap en de afwezigheid van andere toepasselijke wetgeving, (ii) mede gelet op het
feit dat de inbrengende vennootschappen de bestaande aandeelhouders van de inbrenggenietende
Vennootschap zijn en (iii) leidt tot een inbrengwaarde die ten minste overeenkomt met het aantal en
de fractiewaarde (verhoogd met het agio) van de aandelen die als tegenprestatie zullen worden
toegekend verhoogd met andere elementen die toegevoegd worden aan het eigen vermogen
Luik B
gerelateerd aan deze verrichting, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is.
De vergoeding van de inbreng in natura bestaat in 10 nieuwe aandelen van de Vennootschap,
zonder vermelding van nominale waarde.
Als gevolg van deze inbreng zal het kapitaal van de Vennootschap worden verhoogd met € 24,79 per
uitgegeven aandeel. Het verschil tussen de uitgifteprijs van € 225.000 per aandeel en de
fractiewaarde van € 24,79 zal geboekt worden als uitgiftepremie. Bijgevolg zal het kapitaal verhoogd
worden met € 247,90 en de uitgiftepremies met € 2.249.752,10.
Wij willen er tenslotte specifiek aan herinneren dat onze controleopdracht er niet in bestaat een
uitspraak te doen betreffende de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting.
Hasselt, 25 mei 2018
Ernst & Young Bedrijfsrevisoren bcvba
Commissaris
Vertegenwoordigd door
Olaf Janssen
Director*
*Handelend in naam van een BVBA"
(...)
Beslissing
De vergadering beslist het kapitaal van de Vennootschap te verhogen met een bedrag van
tweehonderdzevenenveertig euro negentig cent (EUR 247,90), om het te brengen van vijf miljoen
negenhonderdzevenendertigduizend vijftig euro (EUR 5.937.050,00) op vijf miljoen
negenhonderdzevenendertigduizend tweehonderdzevenennegentig euro negentig cent (EUR
5.937.297,90) door de uitgifte van tien (10) nieuwe aandelen van dezelfde aard en die dezelfde
rechten en voordelen bieden als de bestaande aandelen en die in de winsten zullen delen pro rata
temporis vanaf de onderschrijving.
De vergadering beslist dat de kapitaalverhoging zal worden verwezenlijkt door de inbreng door de
besloten vennootschap naar Duits recht "DIHAG HOLDING GmbH" en door de besloten
vennootschap naar Nederlands recht "IHC MERWEDE INTERNATIONAL B.V.", van meerdere
zekere, vaststaande en opeisbare schuldvorderingen (onder de vorm van leningsovereenkomsten)
die zij hebben ten laste van de Vennootschap en welke uitvoerig beschreven staan in het verslag van
de commissaris.
(...)
Vergoeding voor de inbrengen
Als vergoeding voor voormelde inbreng door de besloten vennootschap naar Duits recht "DIHAG
HOLDING GmbH", waarvan de vergadering erkent volledig op de hoogte te zijn, worden aan "DIHAG
HOLDING GmbH", zes (6) nieuwe volledig gestorte aandelen toegekend.
Vervolgens worden, als vergoeding voor voormelde inbreng door de besloten vennootschap naar
Nederlands recht "IHC MERWEDE INTERNATIONAL B.V.", waarvan de vergadering erkent volledig
op de hoogte te zijn, aan "IHC MERWEDE INTERNATIONAL B.V.", vier (4) nieuwe volledig gestorte
aandelen toegekend.
(...)
VIERDE BESLISSING: Boeking van de uitgiftepremie op een rekening "Uitgiftepremies".
De vergadering beslist het volledige bedrag van de uitgiftepremie, zijnde twee miljoen
tweehonderdnegenenveertigduizend zevenhonderdtweeënvijftig euro tien cent (EUR 2.249.752,10),
te boeken op een onbeschikbare rekening "Uitgiftepremies", die in dezelfde mate als het
maatschappelijk kapitaal de waarborg voor derden zal uitmaken en waarover, behoudens de
mogelijkheid tot omzetting in kapitaal, slechts zal kunnen worden beschikt overeenkomstig de
voorwaarden door het Wetboek van vennootschappen gesteld voor een statutenwijziging.
De vergadering beslist de uitgiftepremie niet te incorporeren in het kapitaal.
VIJFDE BESLISSING: Wijziging van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalverhoging die
voorafgaat, beslist de vergadering artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende tekst :
"Het maatschappelijk kapitaal is volledig geplaatst en bedraagt vijf miljoen
negenhonderdzevenendertigduizend tweehonderdzevenennegentig euro negentig cent (€
5.937.297,90).
Het is vertegenwoordigd door tweehonderdnegenendertigduizend vijfhonderd en tien (239.510)
aandelen op naam, zonder vermelding van waarde, die ieder één /
tweehonderdnegenendertigduizend vijfhonderd en tiende (1/239.510de) van het kapitaal
vertegenwoordigen".
(...)
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd : een uitgifte van het proces-verbaal, twee volmachten,
een verslag van het bestuursorgaan en een verslag van de commissaris opgemaakt overeenkomstig
Luik B
artikel 602, § 1 van het Wetboek van vennootschappen, de gecoördineerde tekst van statuten).
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1° bis van het Wetboek registratierechten.
 
Peter Van Melkebeke
Notaris