Ondernemingsnr : 0456991348
Naam
(voluit) : FISCON
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Gustaaf Delafontainestraat 19
 : 8930 Menen
Onderwerp akte :
BOEKJAAR, ALGEMENE VERGADERING, KAPITAAL, AANDELEN,
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, MAATSCHAPPELIJKE ZETEL
Uit een proces-verbaal afgesloten door notaris Stijn VERHAMME te Tielt op 29 april 2019,
neergelegd voor registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “FISCON”, met unanimiteit besliste :
EERSTE BESLUIT – ZETELVERPLAATSING
De vergadering beslist om de zetel te verplaatsen naar 8800 Roeselare, Armoedestraat 18.
De vergadering beslist om artikel 3 van de statuten te schrappen en te vervangen door:
“De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of
opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op
de vennootschap toepasselijke taalregime.”
TWEEDE BESLUIT – KAPITAALVERMINDERING
De vergadering beslist het maatschappelijk kapitaal te verminderen ten belope van
tweehonderdzevenentachtigduizend negenhonderdtweeënnegentig komma nul één (287 992,01) om
het kapitaal te brengen van driehonderdenzesduizend vijfhonderdeenennegentig euro één cent (€
306 591,01) tot achttienduizend vijfhonderdnegenennegentig euro (€ 18 599,00), door uitkering aan
de vennoten van het aldus vrijgekomen bedrag en dit in verhouding tot hun deelname in het
maatschappelijk kapitaal en door vermindering van de fractiewaarde van elk aandeel.
Deze kapitaalsvermindering zal uitsluitend gedaan worden op het werkelijk gestort kapitaal gevormd
door de reserves die werden vastgeklikt ingevolge notariële akte verleden voor notaris Philip Logghe
te Menen op 20 december 2013 zoals hiervoor bepaald.
De vergadering beslist het op deze manier vrijgekomen bedrag van
tweehonderdzevenentachtigduizend negenhonderdtweeënnegentig komma nul één (287 992,01)
voorlopig niet uit te keren aan de vennoten, maar het te boeken op een bijzondere rekening
gedurende een termijn van minstens twee maanden ingaand op het ogenblik van de bekendmaking
van de kapitaalvermindering in de Bijlagen bij het Belgisch
 
Staatsblad, en geeft de zaakvoerder de opdracht nadien met gezegde rekening te handelen als naar
recht.
DERDE BESLUIT
De vergadering beslist om een beperking op te leggen wat betreft de hoedanigheid van de vennoten.
De vergadering beslist bijgevolg dat artikel 5 van de statuten als volgt zal luiden:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend vijfhonderdnegenennegentig euro (€ 18
599,00), vertegenwoordigd door 3.234 aandelen zonder nominale waarde, die elk een gelijk deel van
het maatschappelijk vermogen vertegenwoordigen. De aandelen zijn op naam.
De meerderheid der aandelen moet in het bezit zijn van accountants en belastingconsulenten die lid
zijn van het van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten. Een minderheid van
de aandelen mag in het bezit zijn van personen die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die
Luik B
als gelijkwaardig met die van accountant of belastingconsulent in België wordt erkend.”
VIERDE BESLUIT
De vergadering beslist de overdracht van aandelen onder levenden te wijzigen en bijgevolg artikel 12
van de statuten te schrappen te vervangen door:
“A. Voorkooprecht
Principe
Indien een Vennoot zijn Aandelen wenst over te dragen (hierna genoemd de “kandidaat-overdrager”)
hebben de andere Vennoten een voorkooprecht, zoals bepaald hierna.
De kandidaat-overdrager dient steeds de totaliteit van zijn Aandelen over te dragen. Een
gedeeltelijke overdracht is niet mogelijk, behoudens andersluidende overeenkomst tussen de
Vennoten.
In geval van splitsing van de eigendom van de Aandelen in blote eigendom en vruchtgebruik, komt
het voorkooprecht toe aan de blote eigenaar die alsdan een voorkooprecht kan uitoefenen voor de
volle eigendom. De blote eigenaar en de vruchtgebruiker kunnen evenwel beslissen om hun
voorkooprecht op de Aandelen die in volle eigendom worden aangeboden, uit te oefenen,
respectievelijk door de blote eigenaar voor de blote eigendom, en door de vruchtgebruiker voor het
vruchtgebruik. Als het voorkooprecht niet wordt uitgeoefend door de blote eigenaar, vervalt het
voorkooprecht.
Procedure
De kandidaat-overdrager brengt hiervan bij Kennisgeving de andere Vennoten op de hoogte (hierna
genoemd de “Eerste Kennisgeving”), met vermelding van de identiteit van de kandidaat-overnemer;
het aantal Aandelen dat de kandidaat-overdrager wenst over te dragen (de “Aangeboden Aandelen”);
de voorwaarden van de vooropgestelde Overdracht, inclusief de prijs;
de onvoorwaardelijke verbintenis van de kandidaat-overnemer om de bedoelde Aandelen te
verwerven onder de aangeduide voorwaarden, dewelke moet gelden voor een termijn van minstens
zes (6) maanden;
desgevallend de wens van de kandidaat-overnemer om alle Aandelen van de Vennootschap te
verwerven aan de prijs en onder de aangeduide voorwaarden.
De niet overdragende Vennoten beschikken vervolgens over een termijn van zes (6) weken vanaf de
Eerste Kennisgeving (de “Uitoefenperiode”) om de kandidaat-overdrager bij Kennisgeving mee te
delen of zij hun voorkooprecht al dan niet wensen uit te oefenen, met opgave van het maximum
aantal Aandelen dat zij wensen te verwerven (een “Bericht van Uitoefening”).
Indien uit de Berichten van Uitoefening blijkt dat één of meerdere Vennoten hun voorkooprecht
wensen uit te oefenen voor (in totaal) exact het volledige aantal Aangeboden Aandelen, dan zullen
de Aangeboden Aandelen op die wijze worden toegewezen aan de betreffende Vennoten.
Indien de betreffende Vennoten hun voorkooprecht wensen uit te oefenen voor een aantal Aandelen
dat (in totaal) het aantal Aangeboden Aandelen overtreft, dan zullen de Aangeboden Aandelen
worden toegewezen aan de betreffende Vennoten pro rata inter se hun aandelenbezit in de
Vennootschap (en uiteraard zonder dat aan een Vennoot meer
 
Aangeboden Aandelen kunnen worden toegewezen dan het aantal waarvoor hij een Bericht van
Uitoefening heeft verstuurd).
Indien uit de Berichten van Uitoefening blijkt dat de Vennoten hun voorkooprecht niet uitoefenen voor
het volledig aantal Aangeboden Aandelen, dan worden de Aangeboden Aandelen waarvoor het
voorkooprecht niet werd uitgeoefend, gedurende een periode van 14 dagen na de Uitoefenperiode
(de “Tweede Uitoefenperiode”) opnieuw aangeboden aan de Vennoten die hun voorkooprecht
hebben uitgeoefend.
Indien het voorkooprecht tijdens de Uitoefenperiode of de Tweede Uitoefenperiode niet, niet tijdig of
niet voor alle Aangeboden Aandelen wordt uitgeoefend, dan mag de kandidaat-
overdrager de totaliteit van de Aangeboden Aandelen overdragen aan de kandidaat-overnemer, aan
de door de kandidaat-overnemer geboden prijs en de overige voorwaarden van diens bod na
toepassing van de goedkeuringsclausule zoals voorzien hierna, behoudens andersluidende
overeenkomst tussen de betrokken Vennoten. Indien de kandidaat-overnemer wordt goedgekeurd,
overeenkomstig de procedure zoals hieronder omschreven, en de overdracht niet tot stand komt
binnen de 40 kalenderdagen na de datum van goedkeuring, dan is een overdracht niet meer mogelijk
zonder eerst opnieuw de procedure te volgen zoals bepaald in dit artikel (mbt het Voorkooprecht).
Prijs
Het voorkooprecht moet uitgeoefend worden aan de aan de prijs geboden in het bona fide bod van
de kandidaat-overnemer en voor het overige aan dezelfde of redelijkerwijze equivalente voorwaarden
als deze van het bona fide bod van de kandidaat-overnemer.
Totstandkoming van de verkoopovereenkomst
Luik B
Een verkoopovereenkomst komt tot stand indien het voorkooprecht op de totaliteit van de
aangeboden Aandelen is uitgeoefend, de veertiende (14de) kalenderdag na de datum van
Kennisgeving van uitoefening van het voorkooprecht.
Betaling en eigendomsoverdracht
De eigendomsoverdracht van de Aandelen vindt plaats bij integrale betaling van de geboden prijs
verschuldigd op datum van tot stand komen van de verkoopovereenkomst.
B. Goedkeuringsrecht
Indien het voorkooprecht niet of niet tijdig wordt uitgeoefend of wordt uitgeoefend op minder dan de
totaliteit van de aangeboden Aandelen en aldus geheel komt te vervallen, kan de Overdracht aan de
kandidaat-overnemer, onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste Kennisgeving enkel
plaatsvinden mits de uitdrukkelijke goedkeuring door de niet overdragende Vennoten. De niet-
overdragende Vennoten dienen de kandidaat-overdrager van hun weigering van de kandidaat-
overnemer in kennis te stellen uiterlijk binnen zes (6) weken na de Kennisgeving van het niet of
slechts gedeeltelijk uitoefenen van het voorkooprecht, zoals hiervoor bepaald.
De weigering dient niet gemotiveerd te worden.
In voormelde Kennisgeving dienen de niet overdragende Vennoten ofwel
Een eigen kandidaat-overnemer (hierna genoemd de “kandidaat-verwerver”) voor te stellen die
bereid is de totaliteit van de aangeboden Aandelen te verwerven aan de door de kandidaat-
overnemer voorgestelde prijs en onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste Kennisgeving.
Ofwel
Een algemene vergadering bijeen te roepen binnen de zes (6) weken na de Kennisgeving van het
niet of slechts gedeeltelijk uitoefenen van zijn voorkooprecht, zoals hiervoor bepaald, met als agenda
de inkoop door de Vennootschap van de totaliteit van de aangeboden Aandelen aan de door de
kandidaat-overnemer voorgestelde prijs en onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste
Kennisgeving.
Ofwel
Een combinatie van beide, met dien verstande dat een globale regeling is vereist voor alle Aandelen
in handen van de kandidaat-overdrager.
De Aandelen zullen definitief overgedragen worden aan de kandidaat-verwerver en/of aan de
Vennootschap zelf, tegen de nettoprijs en onder dezelfde voorwaarden zoals opgenomen in de
Eerste Kennisgeving en dit uiterlijk binnen zes (6) maanden na de Eerste Kennisgeving. Binnen deze
termijn dient de verkoopovereenkomst eveneens tot stand te komen.
 
Bij gebrek aan voorstel vanwege de andere Vennoot of bij gebrek aan inkoop van eigen aandelen
door de Vennootschap binnen de bepaalde termijn, wordt de kandidaat-overnemer zoals
meegedeeld door de kandidaat-overdrager in de Eerste Kennisgeving, beschouwd als goedgekeurd.
In dit geval is de kandidaat-overdrager vrij om de Aandelen over te dragen aan de kandidaat-
overnemer voor zover:
de Overdracht gebeurt aan de prijs en voorwaarden zoals opgenomen in de Eerste Kennisgeving;
de Overdracht wordt gerealiseerd en de verkoopovereenkomst tot stand komt uiterlijk
binnen de zes (6) maanden na de Eerste Kennisgeving.
C. Volgrecht
Indien:
een Vennoot wenst over te gaan tot een Overdracht van de totaliteit van diens Aandelen; en
het voorkooprecht zoals omschreven hiervoor of de procedure inzake goedkeuring niet heeft geleid
tot een Overdracht;
hebben de andere Vennoten de mogelijkheid een volgrecht uit te oefenen voor de totaliteit van hun
Aandelen.
Binnen de zes (6) weken na de Eerste Kennisgeving dienen de overige Vennoten te kennen te geven
via Kennisgeving of zij hun volgrecht wenst uit te oefenen, dan wel of zij een beroep wensen te doen
op hun voorkooprecht.
Indien de kandidaat-overnemer weigert de verbintenis opgenomen hiervoor in het eerste lid te
bekrachtigen, is de kandidaat-overdrager ertoe gehouden de Aandelen van de Vennoten die te
kennen gaven zich te beroepen op het volgrecht over te nemen aan de prijs en de modaliteiten zoals
opgenomen in de Eerste Kennisgeving, hiervoor vermeld.
De Overdracht in het kader van het volgrecht dient plaats te vinden aan de prijs en overeenkomstig
de voorwaarden vermeld in de Eerste Kennisgeving en uiterlijk binnen zes (6) maanden na de Eerste
Kennisgeving.
D. Volgplicht
Indien:
een Vennoot wenst over te gaan tot een Overdracht van de totaliteit van zijn Aandelen en
het voorkooprecht zoals omschreven hiervoor of de procedure inzake goedkeuring heeft niet geleid
tot een Overdracht en
Luik B
de andere Vennoot heeft niet te kennen gegeven zijn volgrecht te wensen uitoefenen en
de kandidaat-overnemer de wenst uitdrukt of heeft uitgedrukt om alle Aandelen, ook deze van de
andere Vennoten te verkrijgen;
verbinden de andere Vennoten zich ertoe al hun Aandelen over te dragen aan de kandidaat-
overnemer aan de prijs en onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste Kennisgeving.
Indien in de Eerste Kennisgeving de wens van de kandidaat-overnemer om alle Aandelen van de
Vennootschap te verwerven niet is vermeld, komt de huidige gestipuleerde volgplicht te vervallen.
De Overdracht moet plaats vinden aan de prijs en onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste
Kennisgeving en dit uiterlijk binnen zes (6) maanden na de Eerste Kennisgeving.
Indien een Vennoot ten onrechte weigert de verbintenis hier opgenomen na te komen, is deze
Vennoot hoofdelijk gehouden de Aandelen van de kandidaat-overdrager over te nemen aan de prijs
en onder de voorwaarden zoals bepaald in de Eerste Kennisgeving, onverminderd het recht op
schadevergoeding zoals hierna bepaald.”
VIJFDE BESLUIT
De vergadering beslist de overgang van aandelen bij overlijden te wijzigen en bijgevolg artikel 13 van
de statuten te schrappen te vervangen door:
“De erfgenamen of legatarissen, die geen vennoot kunnen worden, hebben recht op de waarde van
de overgedragen aandelen.
Indien zij als titularis van de lidmaatschapsrechten van de vennoot willen optreden, moeten zij, zoals
elke derde, zich onderwerpen aan de voorwaarden inzake erkenning zoals die voor de overdrachten
onder levenden zijn vastgesteld in de statuten, in de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd
negenennegentig en haar uitvoeringsbesluiten.
 
De erfgenamen of legatarissen van aandelen of de schuldeisers van een vennoot kunnen onder
geen enkel beding de verzegeling uitlokken van de goederen en waarden van de vennootschap,
noch de inventaris van deze goederen en waarden laten opmaken, of zich op om het even welke
wijze inmengen in het beheer van de vennootschap. Zij moeten, voor het uitoefenen van hun
rechten, de procedure volgen die is voorzien in de onderhavige statuten of in de wet.”
ZESDE BESLUIT
De vergadering beslist om de bepaling betreffende de benoeming en het ontslag van het
bestuursorgaan te wijzigen en bijgevolg artikel 14 van de statuten te schrappen en te vervangen
door:
“De vennootschap wordt bestuurd door één of meerdere zaakvoerders, natuurlijke personen. De
zaakvoerders worden door de vennoten benoemd.
De meerderheid van de zaakvoerders, al dan niet vennoot, moet lid zijn van het Instituut van de
Accountants en de Belastingconsulenten. Een minderheid van de zaakvoerders, al dan niet vennoot,
mogen personen zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als gelijkwaardig met die
van accountant of belastingconsulent in België wordt erkend.
Wanneer er slechts één zaakvoerder benoemd wordt, dan moet deze de dubbele hoedanigheid van
accountant en belastingconsulent bezitten. Wanneer er meerdere zaakvoerders benoemd worden,
dan moet minstens één de hoedanigheid van accountant en minstens één de hoedanigheid van
belastingconsulent hebben.
De duur van de benoeming geschiedt zonder beperking van duur.
De zaakvoerders worden benoemd door de Algemene Vergadering der vennoten, bij eenvoudige
meerderheid der stemmen, De benoemingen zijn ten allen tijde door herroepbaar door de Algemene
Vergadering. De zaakvoerders zijn herbenoembaar.
Het mandaat van de aftredende zaakvoerder(s) is beëindigd onmiddellijk na de Algemene
Vergadering die overgegaan is tot de herverkiezingen.”
ZEVENDE BESLUIT - BOEKJAAR
De vergadering beslist het maatschappelijk boekjaar te wijzigen in een boekjaar dat begint op één
oktober van ieder jaar en eindigt op dertig september van het daaropvolgende jaar. De vergadering
beslist dat het lopende boekjaar zal worden afgesloten op dertig september twee duizend en
negentien.
ACHTSTE BESLUIT – JAARLIJKSE ALGEMENE VERGADERING
De vergadering besluit de jaarlijkse algemene vergadering te houden op de derde vrijdag van de
maand februari, om acht uur dertig.
NEGENDE BESLUIT
De vergadering beslist om artikel 33 aan te vullen met volgende bepaling:
“Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep
van accountant of van belastingconsulent impliceren, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze
hoedanigheid (-heden) niet heeft (hebben) beroep doen op een persoon die de door de wet vereiste
hoedanigheid heeft.”
TIENDE BESLUIT
Luik B
De vergadering beslist om volgende zaakvoerders te benoemen:
    •  de naamloze vennootschap “L'Apogée Investments”, met maatschappelijke zetel te 8800
Roeselare (Rumbeke), Armoedestraat 18, BTW BE0718.884.618, rechtspersonenregister Gent
afdeling Kortrijk 0627.960.578, met als vast vertegenwoordiger, de heer Steven Brouckaert, wonende
te 8870 Izegem, Reperstraat 120, aangesteld in deze hoedanigheid bij beslissing van het
bestuursorgaan van de NV “L'Apogée Investments”.
    •  de naamloze vennootschap “BVH Invest”, voornoemd, met als vast vertegenwoordiger, de heer
Steven Brouckaert, voornoemd, aangesteld in deze hoedanigheid bij beslissing van het
bestuursorgaan van de NV "BVH Invest".
ELFDE BESLUIT
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoering tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de Ondernemingsrechtbank van de gecoördineerde
tekst der statuten.
 
 
 
 
Voor eensluidend ontledend en letterlijk uittreksel
Notaris Stijn VERHAMME
Tegelijk hiermee neergelegd:
Uitgifte van het proces-verbaal van 29 april 2019
Gecoördineerde tekst der statuten