Ondernemingsnr : 0674903729
Naam
(voluit) : CALCULARE
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Plantin en Moretuslei 35
 : 2018 Antwerpen
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, STATUTEN (VERTALING,
COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), DOEL, DIVERSEN,
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
Uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering gehouden op 28 december 2020
voor Yves De Deken, notaris met standplaats te Antwerpen, die zijn ambt uitoefent in de besloten
vennootschap “De Cleene & De Deken, geassocieerde notarissen” te Antwerpen, Jodenstraat 12 bus
1, blijkt dat volgende beslissingen werden genomen:
1. Beslissing om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen (WVV).
2. Beslissing om de statutair onbeschikbare eigenvermogensrekening te beperken tot duizend euro
(€ 1.000,00) en het saldo beschikbaar te maken voor toekomstige uitkeringen.
3. Beslissing om de aanduiding van het adres van de zetel niet meer op te nemen in de statuten.
4. Beslissing om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van de Wet
betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur.
5. Verslag van het college van bestuurders ter verantwoording van de wijziging van het voorwerp van
de vennootschap.
6. Wijziging van het voorwerp van de vennootschap om het aan te passen aan de bepalingen van de
Wet betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur en te herformuleren
7. Aanneming van de volledig nieuwe statuten in overeenstemming met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, de Wet betreffende de beroepen van accountant en
belastingadviseur en de ter vergadering genomen besluiten.
Deze tekst luidt als volgt (uittreksel):
Artikel 1: Rechtsvorm - Benaming
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap en haar naam luidt
“Calculare”.
Deze naam moet steeds – op alle akten, facturen, aankondigingen, bekendmakingen, brieven,
orders, websites en andere stukken, al dan niet in elektronische vorm, uitgaande van de
vennootschap – gevolgd of voorafgegaan worden door de woorden ‘besloten vennootschap’ of het
letterwoord ‘BV’.
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants
met de hoedanigheid van erkend rechtspersoon.
Artikel 2: Duur
De vennootschap bestaat voor onbepaalde duur.
Artikel 3: Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
De nauwkeurige aanduiding van de zetel van de vennootschap en het woord
‘rechtspersonenregister’ of de afkorting ‘RPR’ gevolgd door de vermelding van de rechtbank van de
zetel van de vennootschap en het ondernemingsnummer moeten steeds voorkomen op de in artikel
1 vermelde stukken.
De zetel kan door het bestuursorgaan worden overgeplaatst naar elke andere gemeente in hetzelfde
Gewest zonder statutenwijziging.
Luik B
Indien de zetel wordt overgeplaatst naar een ander Gewest zonder wijziging van het taalregime is het
bestuursorgaan eveneens gemachtigd de statuten hiermee in overeenstemming te brengen bij
authentieke akte.
Elke zetelverplaatsing wordt openbaar gemaakt door neerlegging van een uittreksel van het besluit
van het bestuursorgaan, bestemd voor publicatie in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad en
wijziging van inschrijving in het rechtspersonenregister.
Artikel 4: Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een gecertificeerd accountant en van
een gecertificeerd belastingadviseur uit te oefenen, evenals het uitoefenen van alle hiermee
verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register van het Instituut van de Belastingadviseurs en de
Accountants (verder “Instituut”), hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich mag associëren
overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het Instituut
waarvan hij deel uitmaakt.
Behoren met name tot de activiteiten van gecertificeerd accountant:
1° de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2° het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
3° het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het
opmaken van de rekeningen;
4° alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5° de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen
vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering
of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6° zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7° elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere
dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
8° andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de
gecertificeerd accountant;
9° het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10° het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11° het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12° het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve
organisatie van ondernemingen.
Behoren met name tot de activiteiten van gecertificeerd belastingadviseur:
1° advies verstrekken in alle fiscale aangelegenheden;
2° de belastingplichtige bijstaan bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
3° de belastingplichtige vertegenwoordigen bij de belastingdiensten.
Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover
toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut
waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
- juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
- het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden,
- het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
- het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen
van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
- activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep
- uitoefening van activiteiten van syndicus
- vereffenaar van andere vennootschappen
- het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het maatschappelijk doel en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van
haar beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
Luik B
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep. Zij zal een eigen roerend en
onroerend vermogen kunnen aanleggen en beheren en alle handelingen stellen die hiermee
rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard zijn de opbrengst van deze
onroerende en roerende goederen te bevorderen.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verkrijgen.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben : het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.
[…]
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden honderd (100) aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
Artikel 6. Statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
De vennootschap beschikt over een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening waarop de
inbrengen van de aandeelhouders geboekt worden, die niet vatbaar is voor uitkering aan de
aandeelhouders.
Op de datum waarop het Wetboek van vennootschappen en verenigingen op deze vennootschap
van toepassing wordt, bedraagt deze statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening duizend
euro (€ 1.000,00).
Voor de inbrengen die geschieden na de datum waarop het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen op deze vennootschap van toepassing wordt, zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of
zij eveneens geboekt worden op deze onbeschikbare eigen vermogensrekening. Indien de
uitgiftevoorwaarden niets vermelden, worden zij vermoed niet op deze onbeschikbare eigen
vermogensrekening geboekt te worden.
In geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe aandelen, worden zij vermoed eveneens niet op
deze onbeschikbare eigen vermogensrekening geboekt te worden.
[…]
Artikel 9. Hoedanigheid gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur
De gecertificeerd accountant/gecertificeerd belastingadviseur en/of de personen die in een andere
lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door
het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België, moeten wettelijk de meerderheid van het
stemrecht in de algemene vergadering be-zitten.
De Raad van het Instituut kan de toekenning van de hoedanigheid aan een rechtspersoon weigeren
wanneer hij bij de beoordeling van de individuele aanvraag voor een toekenning van oordeel is dat
de onafhankelijkheid, de betrouwbaarheid en de bekwaamheid van de rechtspersoon in het gedrang
wordt gebracht of kan worden gebracht, meer bepaald in één van de volgende gevallen:
1° wanneer een beroepsbeoefenaar als aandeelhouder of bestuurder niet of niet meer voldoet aan
één van onderstaande voorwaarden:
1.- onderdaan zijn van een lidstaat van de Europese Economische Ruimte;
2.- niet beroofd zijn geweest van zijn politieke en burgerlijke rechten;
3.- niet, zelfs niet gedeeltelijk, de schuldkwijtschelding geweigerd zijn geweest met toepassing van
artikel XX.173, § 3, van het Wetboek van economisch recht, niet persoonlijk aansprakelijk zijn
gesteld geweest voor het geheel of een deel van de schulden van de onderneming met toepassing
van artikel XX.225 of XX.227 van hetzelfde wetboek, niet het verbod opgelegd zijn geweest een
onderneming uit te baten met toepassing van artikel XX.229 van hetzelfde wetboek en niet een
eerherstel geweigerd zijn geweest met toepassing van artikel XX.237 van hetzelfde wetboek;
4.- geen zelfs voorwaardelijke gevangenisstraf van ten minste drie maanden hebben opgelopen voor
een van de misdrijven vermeld in artikel 1 van het koninklijk besluit nummer 22 van 24 oktober 1934
waarbij aan bepaalde veroordeelden en aan de gefailleerden verbod wordt opgelegd bepaalde
ambten, beroepen of werkzaamheden uit te oefenen en waarbij aan de ondernemings-rechtbanken
Luik B
de bevoegdheid wordt toegekend dergelijk verbod op te leggen, voor een inbreuk op de wet van 20
september 1948 houdende organisatie van het bedrijfsleven, voor een inbreuk op het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, het Wetboek van economisch recht, boek III, titel 3, hoofdstuk 2
en zijn uitvoeringsbesluiten, of op de fiscale wetgeving.
2° wanneer de rechtspersoon of, in voorkomend geval, de rechtspersonen als aandeelhouder of als
lid van het bestuursorgaan en die beroepsbeoefenaar zijn:
1.- failliet werd verklaard;
2.- het voorwerp is van een vonnis tot opening van een procedure van gerechtelijke reorganisatie;
3.- gerechtelijk ontbonden werd;
4.- het voorwerp uitmaakt of heeft uitgemaakt van een gelijkaardige of administratieve maatregel in
België, in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte of in een derde land of een
strafrechtelijke veroordeling opgelopen heeft die in kracht van gewijsde is getreden voor een misdrijf
als bedoeld in punt 1, 4°, zelfs met uitstel, tot een geldboete van ten minste duizend vijfhonderd euro
(€ 1.500,00), in voorkomend geval, te verhogen met de wettelijke opdeciemen, of een gelijkaardige
veroordeling in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte of een derde land.
3° wanneer een aandeelhouder of een lid van het bestuursorgaan die beroepsbeoefenaar is en die
optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon, een beroepsactiviteit uitoefent die
onverenigbaar is met de beroepsactiviteiten van de beroepsbeoefenaar.
De enige aandeelhouder moet gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur zijn of
moet een persoon zijn die in aan andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte een
hoedanigheid bezit die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut
aan de beroepsbeoefenaar in België.
[…]
Artikel 13: Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
Wanneer de bestuurders een collegiaal orgaan vormen en de plaats van een bestuurder openvalt
vóór het einde van zijn mandaat, heeft enkel de algemene vergadering het recht een nieuwe
bestuurder te benoemen.
De niet-statutaire bestuurders zijn enkel herroepbaar bij éénparig besluit van de algemene
vergadering (met uitsluiting van de stemmen van de betrokken bestuurders zelf indien deze zelf ook
aandeelhouder is), met opgave van redenen, zonder dat hun herroeping recht geeft op enige
vergoeding.
Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid van gecertificeerde
accountant/gecertificeerde belastingadviseur heeft. Voor de benoeming en beëindiging van de
opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze
opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd
belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) geen enkele handeling stellen of beslissing
nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd accountant/gecertificeerd
belastingadviseur in het gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn opdrachten van
gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur namens de vennootschap.
De bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd
belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) noch de titel van gecertificeerd accountant en/of
gecertificeerd belastingadviseur voeren, noch enige activiteit namens en voor rekening van de
vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in het openbaar register
ingeschreven beroepsbeoefenaars.
Bij een opdracht dewelke de cliënt aan de vennootschap in zijn hoedanigheid van
beroepsbeoefenaar/rechtspersoon heeft gegeven, dient deze rechtspersoon onder zijn bestuurders
een vertegenwoordiger natuurlijke persoon aan te duiden die de hoedanigheid heeft om deze
opdracht uit te voeren. Deze vertegenwoordiger staat in voor de uitvoering van de opdracht in naam
en voor rekening van de vennootschap. Voor deze vertegenwoordiger gelden dezelfde voorwaarden
en deze is aan dezelfde deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht
in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen. De vennootschap kan haar vertegenwoordiger
bij zulke opdrachten enkel ontslaan indien zij tegelijkertijd een opvolger aanduidt.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut.
Luik B
Artikel 14. Bevoegdheden van het bestuursorgaan
14.1. Eén bestuurder
Indien de vennootschap door slechts één bestuurder wordt bestuurd, wordt het geheel van de
bevoegdheden van de bestuurders aan hem toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze
bevoegdheden te delegeren.
Indien er slechts één bestuurder wordt aangesteld, moet hij de hoedanigheid bezitten van
gecertificeerde accountant en gecertificeerde belastingadviseur, en/of in een andere lidstaat een
hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut
aan de beroepsbeoefenaars in België.
De enige bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder. Alle akten die de vennootschap verbinden, in en buiten rechte, zijn slechts geldig
wanneer zij ondertekend worden door de enige bestuurder.
De bestuurder kan gevolmachtigden van de vennootschap aanwijzen.
14.2. Meerdere bestuurders – collegiaal bestuur
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, vormen zij een collegiaal
bestuursorgaan. Het college van bestuurders stelt een voorzitter aan en handelt zoals een
beraadslagende vergadering.
Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen bestaan uit
gecertificeerde accountants/gecertificeerde belastingadviseurs en/of personen die in een andere
lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door
het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België. Indien geen enkele hoedanigheid van de leden-
beroepsbeoefenaars de meerderheid vormt in het bestuursorgaan, wordt de hoedanigheid van de
voorzitter van het bestuursorgaan opgenomen in het register.
Het collegiaal bestuursorgaan vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als
eiser of als verweerder.
Onverminderd de algemene vertegenwoordigingsmacht van het bestuursorgaan als college, zijn alle
akten die de vennootschap verbinden, in en buiten rechte, geldig wanneer zij ondertekend worden
door één bestuurder die alleen optreedt. Hij moet tegenover derden geen bewijs leveren van zijn
machten.
Het collegiaal bestuursorgaan kan gevolmachtigden van de vennootschap aanwijzen.
[…]
Artikel 17: Bijzondere volmachten
Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of een reeks bepaalde rechtshandelingen
zijn geoorloofd. De akten van deze bijzondere gevolmachtigden verbinden de vennootschap, binnen
de perken van de hun verleende volmacht, onverminderd de verantwoordelijkheid van de bestuurder
in geval van overdreven volmacht.
De lasthebber(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd
belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) geen enkele handeling stellen of beslissing
nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd accountant/gecertificeerd
belastingadviseur in het gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn opdrachten van
gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur namens de vennootschap.
De lasthebber(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd
belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) noch de titel van gecertificeerd accountant en/of
gecertificeerd belastingadviseur voeren, noch enige activiteit namens en voor rekening van de
vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden zijn aan de in het openbaar register
ingeschreven beroepsbeoefenaars.
[…]
Artikel 19: Gewone, bijzondere en buitengewone algemene vergadering
De gewone algemene vergadering wordt elk jaar gehouden op 1 juni om 10 uur. Indien die dag een
zaterdag, zondag of wettelijke feestdag is, wordt de vergadering op de eerstvolgende werkdag
gehouden op hetzelfde uur. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de
jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
De bijzondere of buitengewone algemene vergaderingen worden gehouden in de zetel van de
vennootschap of op gelijk welke andere plaats in de uitnodiging vermeld.
De gewone algemene vergadering wordt gehouden in de zetel van de vennootschap of op een
andere plaats in de gemeente waar de zetel van de vennootschap gevestigd is zoals aangeduid in de
uitnodiging.
[…]
Artikel 21: Toelating tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en er het stemrecht uit te oefenen, moet
iedere aandeelhouder als zodanig ingeschreven zijn in het register van aandelen; de rechten
verbonden aan de aandelen mogen bovendien niet geschorst zijn; indien enkel de stemrechten
geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering, zonder te kunnen
Luik B
deelnemen aan de stemming.
[…]
Artikel 29: Boekjaar - Inventaris - jaarrekening - jaarverslag
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één januari en eindigt op eenendertig december van
elk jaar.
De bestuurders maken elk jaar na de afsluiting van het boekjaar een inventaris op, alsmede de
jaarrekening, overeenkomstig artikel 3:1. § 1 WVV.
De jaarrekening bestaat uit de balans, de resultatenrekening en de toelichting, en vormt één geheel.
Voor zover dit wettelijk verplicht is, stellen de bestuurders bovendien een jaarverslag op waarin zij
rekenschap geven van hun beleid. Dit verslag bevat tevens een commentaar op de jaarrekening,
waarbij een getrouw overzicht wordt gegeven van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en
van de positie van de vennootschap, alsmede de overige in artikel 3:6. § 1. WVV opgesomde
gegevens.
De jaarrekening en desgevallend het jaarverslag en de stukken die krachtens het WVV ter
beschikking moeten worden gesteld, worden ten minste vijftien dagen voor de datum van de gewone
algemene vergadering, samen met de oproeping bezorgd aan de aandeelhouders, bestuurders en
commissaris zoals bepaald in de artikelen 5:84., 1e lid en 5:97., laatste lid WVV.
[…]
Artikel 31: Winstverdeling – uitkeringen (artikel 5:141. e.v. WVV)
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse nettowinst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
[…]
Artikel 33: Vrijwillige ontbinding - vereffenaars
De vennootschap kan om het even wanneer ontbonden worden door een beslissing van de
algemene vergadering beraadslagend volgens de voorwaarden en vormen vereist voor de wijziging
van de statuten. Behoudens in geval van ontbinding en vereffening in één akte wordt bij ontbinding
van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik ook, de vereffening verzorgd door één of
meer vereffenaars, die worden benoemd door de algemene vergadering.
De vereffenaar(s) mag/mogen lasthebbers aanstellen en hen in de tijd beperkte machten voor
welbepaalde verrichtingen toekennen.
Indien uit de staat van actief en passief opgemaakt overeenkomstig artikel 2:71., § 2, tweede lid
WVV, blijkt dat niet alle schuldeisers volledig kunnen worden terugbetaald, moet deze benoeming ter
bevestiging worden voorgelegd aan de voorzitter van de bevoegde ondernemingsrechtbank.
Iedere vereffenaar of indien er meer dan twee zijn de vereffenaars in college handelend, is/zijn
bevoegd voor alle handelingen die nodig of dienstig zijn voor de vereffening van de vennootschap,
en vertegenwoordigt/vertegenwoordigen de vennootschap jegens derden, met inbegrip van de
vertegenwoordiging in rechte.
De vereffenaar(s) kan/kunnen evenwel de handelingen opgenomen in artikel 2:88., § 1 WVV enkel
stellen met machtiging van de algemene vergadering.
In geval van belangenconflict wordt de procedure voorgeschreven door artikel 2:98. WVV gevolgd.
Worden geen vereffenaars benoemd dan worden de bestuurders ten aanzien van derden als
vereffenaars van rechtswege beschouwd.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst van een beroepsbeoefenaar
vereisen, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van de beroepsbeoefenaar, zal (zullen)
de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de
vereiste hoedanigheid heeft.
Artikel 34: Vereffeningssaldo
Het maatschappelijk vermogen zal eerst aangewend worden om de schuldeisers en de kosten van
de vereffening te voldoen, nadat – in voorkomend geval - het plan van verdeling daartoe door de
bevoegde ondernemingsrechtbank is goedgekeurd, conform de voorschriften van artikel 2:97. WVV.
Na betaling van alle schulden of consignatie van de nodige gelden om die te voldoen, verdeelt de
vereffenaar onder de aandeelhouders de gelden of waarden die gelijk verdeeld kunnen worden.
[…]”
8. Ontslag en herbenoeming zaakvoerders als bestuurders.
De algemene vergadering heeft besloten de huidige bestuurders, benoemd als zaakvoerders, hierna
vermeld, ontslag te geven uit hun functie en gaat onmiddellijk over tot hun herbenoeming als niet-
statutair bestuurder voor een onbepaalde duur:
- mevrouw STARK Esther, wonend te 2018 Antwerpen, Van Leriusstraat 30.
- mevrouw WEINGARTEN Malka, wonend te 2018 Antwerpen, Nerviërsstraat 33.
Luik B
Hun mandaat is bezoldigd.
Zij hebben hun opdracht aanvaard.
9. Opdracht aan ondergetekende notaris om de statuten neer te leggen en de formaliteiten van
openbaarmaking te vervullen en bijzondere volmacht voor de administratieve formaliteiten.
De geassocieerde notarissen Benoît De Cleene en Yves De Deken met standplaats te Antwerpen
werden, met recht om afzonderlijk te handelen, gemachtigd om de gecoördineerde tekst van de
statuten op te maken en zorg te dragen voor de formaliteiten van openbaarmaking.
Bovendien wordt bijzondere volmacht verleend, met recht van indeplaatsstelling, teneinde alle
formaliteiten te vervullen bij de griffies en/of ondernemingsloketten, en bij de administratie van de
BTW, inzake de inschrijving van de vennootschap, de wijzigingen daarvan en de schrapping, aan :
- mevrouw STARK Esther, voornoemd;
- mevrouw WEINGARTEN Malka, voornoemd;
met recht substitutie en met het recht om afzonderlijk te handelen.
In verband hiermee kunnen deze lasthebbers alle documenten ondertekenen en in het algemeen
alles doen wat noodzakelijk of nuttig is.
 
Voor ontledend uittreksel,
Geassocieerd Notaris Yves De Deken te Antwerpen
 
Samen hiermee neergelegd: uitgifte akte + coördinatie statuten + verslag bestuurders