Ondernemingsnummer :
0438059324
Benaming :
(voluit) :
BOELEN - VRINDTS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Winkelstraat 13
3620 Lanaken
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
 
Uit de akte statutenwijziging verleden in het jaar tweeduizend achttien op drie augustus Voor Meester
Ann BERBEN, Notaris met standplaats te Zutendaal, nog te registreren blijkt dat:
De buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid "BOELEN-VRINDTS", met zetel te 3620 Lanaken, Winkelstraat 13, hierna
"de vennootschap" genoemd.
De vennootschap is opgericht bij akte verleden voor notaris Emmanuël Boes, destijds te Lanaken op
18 juli 1989, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 18 augustus 1989 onder
het nummer 19890818-0285.
De statuten werden meermaals gewijzigd, de laatste keer ingevolge akte verleden voor
ondergetekende notaris op 26 juni 2014 bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad
van 22 juli 2014 onder nummer 14141471 inhoudende een kapitaalverhoging.
Zij is ingeschreven in het Rechtspersonenregister,
Antwerpen, afdeling Tongeren, met ondernemingsnummer BTW BE 0438.059.324.
Volgende besluiten heeft genomen:
EERSTE BESLUIT:
De vergadering besluit het kapitaal te verminderen met honderden tweeduizend zeshonderd euro (€
102 600,00) om het kapitaal te brengen van honderd eenentwintigduizend zeshonderd euro (€ 121
600,00) op negentienduizend euro (€ 19 000,00), en dit door terugbetaling lastens de vennootschap
ten voordele van de aandeelhouders.
De kapitaalvermindering is integraal aan te rekenen op het fiscaal gestort kapitaal van de
vennootschap en zal plaatshebben met vernietiging van vierhonderdenvijf(405) aandelen.
Deze kapitaalvermindering strekt ertoe het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap en wordt bij voorrang
aangerekend op het fiscaal werkelijk gestort kapitaal, en dit bij toepassing van artikel 537, 5e lid W.I.
B. 1992 , op de reserves die in toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992 werden ingebracht in het
maatschappelijk kapitaal, ingevolge besluit van de buitengewone algemene vergadering de dato 26
juni 2014, waarvan akte werd opgesteld door ondergetekende notaris bekendgemaakt bij uittreksel in
de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad op 22 juli 2014 onder nummer 14141471.
De terugbetaling mag slechts plaats hebben mits inachtname van de termijnen gesteld in artikel 317
van het Wetboek van vennootschappen.
De aandeelhouder verklaart uitdrukkelijk dat er gedurende de voormelde termijn zoals voorzien in
artikel 317 van het Wetboek van vennootschappen, geen schuldvergelijking zal plaatsvinden tussen
enerzijds het toegekende bedrag van de kapitaalvermindering en anderzijds enige schuld die de
aandeelhouder op zijn beurt zou hebben jegens de vennootschap op basis van welke titel dan ook.
De vergadering verleent vervolgens machtiging aan de zaakvoerders om dit besluit te concretiseren.
De zaakvoerder wordt inzonderheid gelast de uitbetaling te doen of te laten doen, zodra dit door de
wet toegelaten is en voor zoveel als nodig het aandelenregister aan te passen.
Toelichting van de instrumenterende notaris
I. De aandeelhouder verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
Luik B
artikelen 317 en volgende van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële
kapitaalvermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking
in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering,
het recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen
voor de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De
vennootschap kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na
aftrek van het disconto. Aan de aandeelhouder mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de
hierboven besliste kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven
bedoelde termijn van twee maanden hun rechten hebben doen gelden.
II. De zaakvoerders en vennoten verklaren voorts er door ondergetekende notaris ingelicht te zijn:
- dat een kapitaalvermindering moet beantwoorden aan een rechtmatig economisch belang en
bijgevolg daadwerkelijke betalingen veronderstelt, en;
- dat betalingen in uitvoering van een kapitaalvermindering, die gebeuren nà 1 januari 2018, fiscaal
kunnen beschouwd worden als een uitkering van een dividend.
III. De zaakvoerder en de aandeelhouder verklaren tenslotte door ondergetekende notaris ingelicht te
zijn over de gevolgen van kapitaalverminderingen waarbij de uitkering gebeurt uit kapitaal dat
voorheen werd verhoogd met het oog op het genieten van de voordelen voorzien door artikel 537
WIB 1992, zoals ingevoegd door artikel 6 van de Programmawet (1) van 28 juni 2013. Voormeld
artikel is van toepassing op de kapitaalverhoging van deze vennootschap, die werd verricht op 12
december 2013 aangezien deze verhoging de onmiddellijke inbreng in het kapitaal betrof van het
nettobedrag verkregen ingevolge de uitkering als dividend van de ten tijde van die kapitaalverhoging
aanwezige belaste reserves.
Ondergetekende notaris heeft de zaakvoerder en de vennoot de draagwijdte en implicaties toegelicht
van dit artikel 537 WIB. Zij erkennen er onder meer op te zijn gewezen dat, om ten volle van het
gunstregime van dit artikel te blijven genieten, het destijds ingebrachte kapitaal niet mocht worden
uitgekeerd binnen de vier jaar na deze inbreng en dat elke kapitaalvermindering die zich sindsdien
zou voordoen eerst zou worden aangerekend op het met toepassing van voormeld artikel 537 WIB
ingebrachte kapitaal.
TWEEDE BESLUIT:
In overeenstemming met het hierboven geakteerde besluit beslist de vergadering om artikel 5 van de
statuten als volgt te vervangen:
“Het geplaatste maatschappelijk kapitaal van de vennootschap is vastgesteld op negentienduizend
euro (€ 19 000,00), vertegenwoordigd door vijfenzeventig (75) aandelen zonder nominale waarde,
met een fractiewaarde van één/vijfenzeventigste (1/75ste) per aandeel.
Bij kapitaalverhoging door geldelijek inbreng, hebben de bestaande vennoten de voorkeur om in te
tekenen naar verhouding van het aantal aandelen dat zij reeds bezitten. De wijze waarop dit
voorkeurrecht zal worden uitgeoefend, zal door de algemene vergadering bepaald worden.”
DERDE BESLUIT:
De vergadering geeft de instrumenterende notaris opdracht de statuten te coördineren en de
gecoördineerde tekst neer te leggen op de griffie van de rechtbank van koophandel Antwerpen
afdeling Tongeren.
STEMMING
Elke beslissing werd genomen met eenparigheid van stemmen.
WAARVAN ONTLEDEND UITTREKSEL
Notaris Ann Berben te Zutendaal
 
Tesamen hiermee neergelegd: afschrift van de akte en gecoördineerde statuten.