Unternehmensnr. : 0880631425
Gesellschaftsname
(voll ausgeschrieben) : BACKES-HECK-BACKES
(abgekürzt) :
Rechtsform : Privatgesellschaft mit beschränkter Haftung
Vollständige Anschrift Prümer Strasse 33
des Sitzes : 4780 Sankt Vith
Gegenstand der Urkunde :
ENTLASSUNG, ERNENNUNG, SATZUNGEN (UEBERSETZUNG,
KOORDINATION, ANDERE AENDERUNGEN),
GESELLSCHAFTSNAME, GEGENSTAND, AENDERUNG
RECHTSFORM
Aus einem Protokoll, das am einundzwanzigsten Dezember zweitausenddreiundzwanzig, durch
Herrn Gido SCHÜR, Notar mit Amtssitz in Sankt Vith, aifgenommen wurde, geht Folgendes hervor: 
I. Zunächst nimmt die Generalversammlung Kenntnis von dem durch das Gesetzbuch der
Gesellschaften und Vereinigungen vorge-schrie-benen Bericht der Verwalter, in dem die Abänderung
des Ge-gen-stands begründet wird.
Alsdann beschließt die Generalversammlung, dass der Ge-gen-stand abgeändert wird, so dass die
Gesellschaft künftig folgende Tätigkeiten zum Gegenstand hat:
„Gegenstand des Unternehmens sind die folgenden Tätigkeiten:
1. die Organisation von Buchhaltung und Buchhaltungsdienstleistungen sowie Beratungstätigkeiten
in Bezug auf die Organisation des Rechnungswesens von Unternehmen;
2. die Ermittlung von Ergebnissen und die Erstellung von Jahresabschlüssen gemäß den
gesetzlichen Bestimmungen.
3. die Eröffnung, Führung, Zentralisierung und Schließung der für die Erstellung des
Jahresabschlusses erforderlichen Buchungen.
4. die Prüfung und Berichtigung sämtlicher Buchführungsunterlagen, welche nicht zu einer
Bescheinigung oder einem Gutachten dient, die/das zur Weitergabe an Dritte bestimmt ist;
5. die Analyse der Situation und der Funktionsweise der Unternehmen mit Hilfe der
Buchführungstechnik, im Hinblick auf Kreditwürdigkeit, Ertrag und Risiko, die nicht
nicht zu einer Bescheinigung oder einem Gutachten führt, die/das zur Weitergabe an Dritte bestimmt
ist;
6. private und gerichtliche Gutachten im Bereich der Buchhaltung von Unternehmen;
7. jede Aufgabe gemäß den Nummern 4 bis 6, die von einem zertifizierten Wirtschaftsprüfer
ausgeübt wird, der nicht der übliche Wirtschaftsprüfer ist, die zu einer Bescheinigung oder einem
Gutachten führt, die/das zur Weitergabe an Dritte bestimmt ist;
8. sonstige Aufgaben, deren Erfüllung dem zertifizierten Wirtschaftsprüfer gesetzlich oder kraft
Gesetzes  vorbehalten ist.
9. die Erstellung von Gutachten in allen Steuerangelegenheiten;
10. die Unterstützung des Steuerpflichtigen bei der Erfüllung seiner steuerlichen Pflichten;
11. die Vertretung des Steuerpflichtigen gegenüber den Steuerbehörden
12. Organisation von Verwaltungsdiensten und Beratung über die Verwaltungsorganisation von
Unternehmen
Sie übt auch alle damit verbundenen Tätigkeiten aus, die mit dem Beruf vereinbar sind, und hält sich
dabei an die berufsethischen, gesetzlichen und reglementarischen Grundsätze. Diese Dienste
beinhalten zum Beispiel:
- Rechtsdienstleistungen im Zusammenhang mit den Tätigkeiten des Berufsträgers,
- Beratung, Konsultationen in statistischen, wirtschaftlichen, finanziellen und verwaltungstechnischen
Fragen,
- Durchführung aller Arten von Studien und Aktivitäten in diesem Zusammenhang, mit Ausnahme der
Anlageberatung und Tätigkeiten, für die eine zusätzliche Anerkennung erforderlich ist oder die per
Gesetz anderen Berufen vorbehalten sind;
- Beratung und Unterstützung in sozialen Angelegenheiten, einschließlich der Erledigung der damit
verbundenen Formalitäten, wie z.B. die Berechnung von Löhn Gehältern, Hinterlegung der LSS
Erklärungen, Hinterlegung der Erklärungen zum Berufssteuervorabzug und so weiter.
- Ausübung von juristischen und wirtschaftlichen Tätigkeiten, die mit dem Berufsethos vereinbar sind.
- Immobilienverwaltung (Syndic).
Sie kann im Übrigen alle finanziellen Handlungen in Bezug auf bewegliche und unbewegliche Güter
vollziehen, die für die Verwirklichung des Gegenstandes der Gesellschaft notwendig oder auch nur
nützlich sind, oder welche die Entwicklung der Gesellschaft erleichtern können; dieses unter strikter
Auflage der Einhaltung der Berufsethik des Berufsinstitut der zugelassenen Buchhalter und
Fiskalisten, und ausschließlich für sein eigenes Konto.
Die Gesellschaft kann ihren Gesellschaftsgegenstand überall ausüben und hierzu alle notwendigen
und nützlichen Maßnahmen ergreifen, die ihr als geeignet erscheinen.
Die Gesellschaft kann sich gleichfalls durch Einbringungen, Aktienzeichnungen, Verschmelzungen
oder auf jede andere Art und Weise an allen anderen Firmen, Gesellschaften und Unternehmen
beteiligen, die einen gleichen oder ähnlichen Zweck verfolgen oder die zur Verwirklichung oder
Ausdehnung des Gesellschaftsgegenstands beitragen könnten.
Die Gesellschaft kann die Geschäftsleitung übernehmen und/oder die Funktion des Verwalters in
anderen bürgerlich-rechtlichen juristischen Personen, die die Tätigkeiten einer
Buchhaltungsgesellschaft ausüben. Sie kann über Einlagen, Zeichnung, Fusion oder jeder anderen
Art und Weise in bürgerlich-rechtlichen juristischen Personen oder Buchhaltergesellschaften
einbringen.
Die Gesellschaft darf die Funktion des Liquidators in anderen Gesellschaften ausüben.“
Die Generalversammlung beschließt, den Wortlaut des Artikels 3 durch oben erwähnten Wortlaut zu
ersetzen.
II. In Anwendung des Artikels 39 Paragraf 1 Absatz 1 und 3 des Gesetzes vom 23. März 2019 zur
Einführung des Gesetzbuchs der Gesellschaften und Vereinigungen und über verschiedene
Bestimmungen, stellt die Generalversammlung fest, dass die Gesellschaft seit dem 1. Januar 2020
den Bestimmungen des Gesetzbuchs der Gesellschaften und Vereinigungen unterworfen ist und
beschließt, die Statuten der Gesellschaft an die Bestimmungen dieses Gesetzbuchs anzupassen.
III. Infolge des zweiten Beschlusses stellt die Generalversammlung fest, dass die Gesellschaft die
Rechtsform gemäß den Bestimmungen des Gesetzbuchs der Gesellschaften und Vereinigungen
einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (abgekürzt GmbH) hat.
Folglich beschließt die Generalversammlung den Artikel 1 der Satzung durch folgenden Wortlaut zu
ersetzen:
„Die Gesellschaft hat die Form einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung.
Sie trägt den Namen BACKES-HECK-BACKES, abgekürzt BHB.
Urkunden, Rechnungen, Ankündigungen, Bekanntmachungen, Briefe, Bestellscheine, Websites und
sonstige Unterlagen, ob in elektronischer Form oder nicht, die von der Gesellschaft ausgehen,
müssen hinter der Firmenbezeichnung ausgeschrieben und leserlich die Worte „Gesell-schaft mit be-
schränkter Haftung“ oder die Abkürzung „GmbH“, die genaue Anschrift des Sitzes der Gesellschaft,
die Unternehmensnummer, den Ausdruck „Register der juristischen Personen“ oder die Abkürzung
„RJP“, gefolgt von dem Sitz des Gerichtsbezirks, dem sie unter-steht und in welchem die
Gesellschaft ihren Sitz hat, sowie gegebenenfalls die E-Mail-Adresse und Website der Gesellschaft
beinhalten.“
IV. Die Generalversammlung beschließt von der Möglichkeit Gebrauch zu machen, die genaue
Anschrift der Gesellschaft aus ihren Statuten herauszunehmen. Dem Verwaltungsorgan wird die
Möglichkeit zuerkannt, den Sitz der Gesellschaft innerhalb der Region deutscher Sprache zu
verlegen.
Folglich beschließt die Generalversammlung den Artikel 2 der Satzung durch folgenden Wortlaut zu
ersetzen:
„Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in der Wallonischen Region.
Der Sitz kann durch einfachen Beschluss des Verwaltungsorgans an jeden anderen Ort innerhalb der
Region deutscher Sprache- verlegt werden. Für eine Sitzverlegung in ein anderes Sprachgebiet
bedarf es eines Beschlusses der Generalversammlung der Aktionäre.
Durch einfachen Beschluss des Verwaltungsorgans kann die Gesell-schaft Zweigniederlassungen,
Verwaltungssitze, Agen-turen, Ge-s-chäftsbüros oder Lager in Bel-gien und/oder im Ausland
errichten.“
Die Generalversammlung beschließt, ohne dass dies Bestandteil der Satzung ist, dass die Anschrift
des Sitzes weiterhin wie folgt lautet: 4780 Sankt Vith, Prümer Straße 33.
V. In Anwendung von Artikel 39 Paragraf 2 Absatz 2 des Gesetzes vom 23. März 2019 zur
Einführung des Gesetzbuchs der Gesellschaften und Vereinigungen und über verschiedene
Bestimmungen stellt die Generalversammlung fest, dass das tatsächlich eingezahlte Kapital in Höhe
von 20.000,00 Euro und die gesetzliche Rücklage in Höhe von 2.000,00 Euro, das heißt der
Gesamtbetrag von 22.000,00  Euro, von Rechts wegen seit dem 1. Januar 2020 in ein Konto für
satzungsgemäßes unverfügbares Eigenkapital umgewandelt wurde.
Daraufhin beschließt die Generalversammlung, unter Einhaltung der für eine Satzungsänderung
erforderlichen Rechtsvorschriften und Mehrheiten, unverzüglich das im vorherigen Absatz
bezeichnete Konto für satzungsgemäßes unverfügbares Eigenkapital aufzuheben und diese Mittel
zur Ausschüttung freizugeben. Somit muss dieses Eigenkapital nicht in den Statuten erwähnt
werden.
Folglich beschließt die Generalversammlung den Titel des Kapitals II sowie den Artikel 5 der Statuten
durch folgenden Wortlaut zu ersetzen:
„KAPITEL II: EIGENVERMÖGEN UND EINLAGEN
ARTIKEL 5.: EINLAGEN
Als Vergütung für die Einlagen wurden 668 Aktien ausgegeben.“
VI. Infolge der vorangegangenen Beschlüsse legt die Generalversammlung fest, die Artikel 3, 6, 7, 9,
11, 12, 14, 18, 19, 20 und 22  der Satzungen an das neue Gesetzbuch der Gesellschaften und
Vereinigungen anzupassen. 
Außerdem beschließt die Generalversammlung, die Statuten an die im Gesetzbuch der
Gesellschaften und Vereinigungen neu eingeführte Terminologie anzupassen.
Der unterzeichnende Notar wird beauftragt, die Koordinierung der Statuten unter anderem wie folgt
vorzunehmen:
VERWALTUNGSORGAN
Die Gesellschaft wird verwaltet durch einen oder mehrere Verwalter - natürliche Personen oder
Rechtspersonen, Aktionäre oder nicht, ernannt mit oder ohne Beschränkung der Dauer - die, wenn
sie in der Satzung ernannt werden, die Eigenschaft eines statutarischen Verwalters haben können.
Die Generalversammlung, die den/die Verwalter ernennt, bestimmt ihre Zahl, die Dauer ihres
Mandats sowie, wenn es mehrere Verwalter gibt, ihre Befugnisse. Wenn keine Dauer bestimmt wird,
geht man davon aus, dass der Verwalter für eine unbestimmte Dauer ernannt wurde.
Die Mehrheit der Verwalter muss durch Mitglieder des I.T.A.A. gestellt sein, und oder Personen, die
in einem EU-Mitgliedstaat eine gleichwertige Qualifikation bei einem entsprechenden Institut erlangt
haben.
Die hiervor angeführten Bestimmungen können jedoch nur insofern angenommen werden, als die
Buchführungsaktivitäten für Dritte nur unter der ausschließlichen Verantwortung eines oder mehrerer
Mandatare die als Selbstständige im Auftrag oder in Namen einer juristischen Person tätig sind,
ausgeführt werden, und die zu diesem Zweck durch die Bestimmungen des Gesetzes vom 22. April
1999 über die Berufe im Buchführungs- und Steuerwesen befugt wurden.
Wenn eine juristische Person als Verwalter bezeichnet wird, bestellt sie eine natürliche Person als
ständigen Vertreter, der mit der Ausführung dieses Mandats im Namen und für Rechnung dieser
juristischen Person beauftragt ist. Dieser ständige Vertreter unterliegt denselben Bedingungen wie
die juristische Person und ist mit ihr gesamtschuldnerisch haftbar, als würde er dieses Mandat in
eigenem Namen und für eigene Rechnung ausüben. Auf Verwalter und Mitglieder des
Verwaltungsorgans anwendbare Regeln in Bezug auf Interessenkonflikte sind gegebenenfalls auf
ständige Vertreter anwendbar. Ein ständiger Vertreter darf im betreffenden Organ weder in eigenem
Namen noch als Vertreter einer anderen juristischen Person in demselben Verwaltungsorgan tagen.
Eine juristische Person darf eine ständige Vertretung nicht beenden, ohne gleichzeitig einen
Nachfolger zu bestellen.
BEFUGNISSE DES VERWALTUNGSORGANS
Wenn es nur einen Verwalter gibt, werden die gesamten Befugnisse ihm zuerteilt mit der Möglichkeit,
einen Teil dieser Befugnisse zu delegieren.
Wenn die Gesellschaft mehrere Verwalter hat, kann jeder Verwalter, allein handelnd, alle
notwendigen oder nützlichen Verwaltungs- und Verfügungshand-lungen durchführen mit Ausnahme
derjenigen, die der Generalver-sammlung aufgrund gesetzlicher Bestimmungen oder der
gegenwärtigen Satzung vorbehalten sind. 
Jeder Verwalter vertritt die Gesellschaft Dritten gegenüber sowie vor Gericht, als Kläger oder
Beklagter.
Jeder Verwalter kann Dritten Sondervollmachten gewähren.
GEWINN
Der nach Abzug aller Lasten, Geschäftskosten und der erforderlichen Abschreibungen verblei-bende
Überschuss  bildet den Rein-gewinn der Gesellschaft. 
Die Verwendung des jährlichen Nettogewinns wird von der Generalversammlung auf Vorschlag des
Verwaltungsorgans bestimmt, wobei jede Aktie zu gleichen Teilen an der Gewinnverteilung
berechtigt.
VII. Die Generalversammlung beschließt, dass das Mandat als statutarischer Geschäftsführer des
Herrn Joseph BACKES, geboren in Meyerode am 22. März 1956, wohnhaft in 4780 Sankt Vith,
Prümer Straße 33, beendet und unverzüglich seine Ernennung in die Funktion eines nicht-
statutarischen Verwalters für eine unbestimmmte Dauer vorgenommen wird.
Er erklärt dieses Mandat anzunehmen.
Dieses Mandat wird entlohnt.
Die Generalversammlung beschließt, den Artikel 23 der Statuten ersatzlos zu streichen.
Die Generalversammlung beschließt außerdem, dass die Mandate als nicht statutarische
Geschäftsführer des Herrn Oliver BACKES, geboren in Malmedy am 18. Februar 1989, wohnhaft in
4780 Sankt Vith, Rodter Straße 26 und des Herrn Jean Marc GERARD, geboren in Lüttich am 1.
Dezember 1967, wohnhaft in 4845 Jalhay, Nivezé Bas 37, beendet werden und unverzüglich ihre
Ernennung in die Funktion von nicht statutarischen Verwaltern für eine unbestimmte Dauer
vorgenommen wird.
Herr Oliver BACKES erklärt, dieses Mandat anzunehmen.
Diese Mandate werden entlohnt.
VII. Die Generalversammlung erklärt, dass die E-Mail-Adresse der Gesellschaft wie folgt lautet:
bhb@bhbtax.be.
Alle über diese Adresse durch die Aktionäre, Inhaber von Wertpapieren, die von der Gesellschaft
ausgegeben werden und Inhaber von Zertifikaten, die mit der Mitwirkung der Gesellschaft
ausgegeben wurden, gemachten Mitteilungen an die Gesellschaft werden als rechtsgültig
vorgenommen erachtet.
Die Generalversammlung erklärt, dass die Web-Site der Gesellschaft wie folgt lautet: www.bhbtax.
be.
Für analytischen Auszug: 
Gido SCHÜR, Notar 
Gleichzeitig hinterlegt: beglaubigte Ausfertigung des Generalversammlungsprotokolls, koordinierte
Statuten.