Ondernemingsnr : 0831457175
Naam
(voluit) : ROFIX
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Boslaan 63
 : 3650 Dilsen-Stokkem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Uittreksel uit de akte verleden op 19 december 2024 voor meester van der WEIJ Jelle, notaris met
standplaats te Genk, die zijn ambt uitoefent in de besloten vennootschap Clercx, Böse & van der
Weij, geassocieerde notarissen, met zetel te Genk, opgesteld voor registratie naar analogie van
artikel 3.12.3.0.5, § 2, 3° VCF, met als enig doel neergelegd te worden op de griffie van de bevoegde
ondernemingsrechtbank, waarbij de buitengewone algemene vergadering van de voormelde
vennootschap, volgende beslissingen genomen heeft:
EERSTE BESLUIT
De algemene vergadering besluit een kapitaalvermindering door te voeren en het kapitaal te
verminderen ten belope van DRIEHONDERDDUIZEND EURO (€ 300.000,00) om het kapitaal te
brengen van EEN MILJOEN DRIEHONDERDDUIZEND EURO (€ 1.300.000,00) op EEN MILJOEN
EURO (€ 1.000.000,00) door een terugbetaling op ieder aandeel van een gelijk bedrag van afgerond
ZESENVIJFTIG EURO ZESTIG CENT (€ 56,60).
De kapitaalvermindering wordt aangerekend op het kapitaal 537 WIB 92.
De terugbetaling mag slechts plaatsvinden mits inachtname van de termijnen en voorwaarden
gesteld in artikel 7:209 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De kapitaalvermindering strekt ertoe de overtollige liquide middelen van de vennootschap vrij te
maken en een gedeelte van het kapitaal aan de enige aandeelhouder terug te betalen.
De kapitaalvermindering zal plaatsvinden zonder vernietiging van aandelen, doch met een
evenredige vermindering van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
De uitkering van de kapitaalvermindering gebeurt door terugbetaling in speciën van een bedrag van
(afgerond) ZESENVIJFTIG EURO ZESTIG CENT (€ 56,60) per aandeel, zonder vernietiging van
aandelen, ofwel:
    1.  een bedrag van DRIEHONDERDDUIZEND EURO (€ 300.000,00) aan de enige aandeelhouder
sub 1, voornoemd;
De enige aandeelhouder verklaart dat hogergenoemd bedrag, te weten DRIEHONDERDDUIZEND
EURO (€ 300.000,00) in hoofde van de vennootschap beschikbaar is en bijgevolg het voorwerp kan
uitmaken van een terugbetaling in geld. De vennootschap beschikt over voldoende middelen om de
tegenwaarde van de kapitaalvermindering aan de enige aandeelhouder uit te keren.
De enige aandeelhouder verklaart dat de vennootschap beschikt over een voldoende hoog eigen
vermogen om alle nodige waarborgen ten overstaan van schuldeisers of andere derden te kunnen
bieden.
Overeenkomstig artikel 7:209 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, mag geen
terugbetaling gedaan worden aan de aandeelhouders zolang de schuldeisers, die binnen een termijn
van twee maanden na de bekendmaking van het besluit tot kapitaalvermindering in de bijlagen bij het
Belgisch Staatsblad hun rechten hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen, tenzij hun
aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is afgewezen.
De ondergetekende notaris heeft de enige aandeelhouder gewezen op de nieuwe bepalingen van
het artikel 18 van het Wetboek op de inkomstenbelastingen 1992 die van toepassing zijn sinds 1
januari 2018.
De nieuwe aanrekeningregels bij de kapitaalvermindering kunnen ertoe leiden dat de
kapitaalvermindering gedeeltelijk als een uitkering van dividend zal worden beschouwd en de
vennootschap de roerende voorheffing verschuldigd is op deze uitgekeerde dividenden. De notaris
wijst de enige aandeelhouder erop dat onder meer de juiste aanrekening van de
kapitaalvermindering en de formaliteiten die ermee gepaard gaan verplichtingen zijn in hoofde van de
vennootschap en niet in hoofde van de notaris.
- De algemene vergadering verleent vervolgens machtiging aan de raad van bestuur om dit besluit te
concretiseren.
De raad van bestuur wordt inzonderheid gelast de uitbetaling te doen of te laten doen, zodra dit door
de wet toegelaten is.
De algemene vergadering besluit artikel 5 van de statuten overeenkomstig aan te passen, dit zoals
bepaald in het betreffende derde besluit hierna.
TWEEDE BESLUIT
De algemene vergadering stelt vast dat overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen voor elke uitkering van het vermogen toepassing gemaakt dient te worden van de
navolgende bepaling:
Artikel 7:212 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen stelt:
“Geen uitkering mag gebeuren indien het nettoactief, zoals dat blijkt uit de jaarrekening, is gedaald of
tengevolge van de uitkering zou dalen beneden het bedrag van het gestorte of, indien dit hoger is,
van het opgevraagde kapitaal, vermeerderd met alle reserves die volgens de wet of de statuten niet
mogen worden uitgekeerd. Voor de toepassing van deze bepaling wordt het niet afgeschreven
gedeelte van de herwaarderingsmeerwaarden gelijkgesteld met een krachtens de wet als
onbeschikbaar gestelde reserve.
Onder nettoactief moet worden verstaan het totaalbedrag van de activa, verminderd met de
voorzieningen, de schulden en, behoudens in uitzonderlijke gevallen te vermelden en te motiveren in
de toelichting bij de jaarrekening, de nog niet afgeschreven bedragen van de oprichtings- en
uitbreidingskosten en de kosten voor onderzoek en ontwikkeling.”
In casu wordt de netto-actieftest uitgevoerd op basis van een staat van actief en passief per 30
september 2024.
De enige aandeelhouder erkent kennis genomen te hebben van de berekening van het maximaal
uitkeerbaar bedrag op basis van de balanstest, zijnde het positief verschil tussen het, eventueel
gecorrigeerde, netto-actief enerzijds en het onbeschikbaar vermogen anderzijds.
Hieruit volgt dat de voorgenomen uitkering van in totaal DRIEHONDERDDUIZEND EURO (€
300.000,00) voldoet aan de voorwaarden opgenomen in artikel 7:212 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
DERDE BESLUIT
De algemene vergadering stelt vast dat de voorgaande kapitaalvermindering effectief verwezenlijkt
is, zodat het kapitaal van de vennootschap thans EEN MILJOEN EURO (€ 1.000.000,00) bedraagt,
vertegenwoordigd door vijfduizend driehonderd (5.300) gelijke aandelen.
VIERDE BESLUIT
Gelet op voorgaande besluiten, beslist de algemene vergadering om artikel 5 van de statuten te
wijzigen als volgt:
“Het kapitaal van de vennootschap wordt vastgesteld op een miljoen euro (€ 1.000.000,00),
vertegenwoordigd door vijfduizend driehonderd (5.300) aandelen zonder nominale waarde die elk
één/5.300ste deel van het kapitaal vertegenwoordigen.”
VIJFDE BESLUIT
De algemene vergadering geeft opdracht aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
besluiten.
ZESDE EN LAATSTE BESLUIT
De algemene vergadering geeft opdracht aan de ondergetekende notaris om de coördinatie van de
statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met de vorige besluiten, en om de
neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
 
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL
(Get. meester Jelle van der WEIJ, geassocieerde notaris)
 
Tegelijk hierbij neergelegd: expeditie, gecoördineerde statuten.