Ondernemingsnr : 0422455883
Naam
(voluit) : DELITAS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Nederwijk-Oost 288
 : 9400 Ninove
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN
Er blijkt uit een akte verleden op 2 november 2021, voor mij, Dirk Van Den Haute, notaris te Lennik,
dat is gehouden de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten
vennootschap "DELITAS”, waarvan de maatschappelijke zetel gevestigd is te 9400 Ninove,
Nederwijk-Oost 288. Ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent/afdeling Dendermonde,
onder nummer 0422.455.883.
Na beraadslaging worden de volgende besluiten genomen.
1) Vaststelling aanpassing van de rechtsvorm en het kapitaal van de vennootschap uit kracht van de
wet aan het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De algemene vergadering stel unaniem vast dat krachtens de wet de vennootschap de rechtsvorm
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen heeft aangenomen die het dichtst aansluit
bij haar vorige vorm, met name deze van de besloten vennootschap (afgekort BV).
Bijgevolg stelt de vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal, hetzij zesentachtigduizend
honderd euro (86.100,00 EUR) en de statutair onbeschikbare reserve, hetzij achtduizend zeshonderd
en tien euro (8.610,00 EUR), hetzij in totaal vierennegentigduizend zevenhonderd en tien euro
(94.710,00 EUR), van rechtswege omgezet worden in een statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening, bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot
invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen.
2. Beslissing om de statutair onbeschikbare vermogensrekening volledig beschikbaar te maken voor
toekomstige uitkering.
De algemene vergadering besluit onmiddellijk unaniem om de bij toepassing van artikel 39, § 2,
tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en houdende diverse bepalingen (1) aangelegde statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening op te heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet
bijgevolg niet vermeld worden in de statuten van de vennootschap.
De algemene vergadering werd in het kader van de opheffing van de onbeschikbaarheid van de
eigen vermogensrekening door ondergetekende notaris voorafgaandelijk dezer gewezen op de
bepalingen vervat in de artikelen 5:142 en 5:143 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen en op de noodzaak voorafgaand over te gaan tot de netto-actieftest en de
liquiditeitstest.
Informatie artikel 537 WIB.
Ondergetekende notaris wijst de comparanten eveneens op de bepalingen van artikel 537 van het
Wetboek der Inkomstenbelastingen (hierna ook “WIB”) aangaande de fiscale behandeling van een
kapitaalvermindering dewelke tot stand komt binnen de 4 jaar voor een kleine vennootschap in de zin
van artikel 1:24 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en binnen de 8 jaar voor de
andere vennootschappen, na een dividenduitkering dewelke meteen in het kapitaal werd opgenomen
overeenkomstig zelfde wetsartikel binnen de in gezegd wetsartikel bepaalde termijn.
Ondergetekende notaris informeert de verschijners er eveneens over dat voor een uitkering die
boekhoudkundig wordt aangerekend op de (beschikbare) inbreng dezelfde fiscale behandeling geldt
als voor de vroegere kapitaalvermindering en dat bijgevolg de uitkering pro rata zal worden
aangerekend op het vroegere gestorte kapitaal, tenzij de uitkering niet hoger is dan het bedrag dat
Luik B
eerder werd ingebracht in het vroegere kapitaal in toepassing van gezegd artikel 537 WIB of indien
men opteert voor een andere aanrekening die leidt tot een hogere belasting. Indien het kapitaal
eerder werd verhoogd met toepassing van artikel 537 WIB, gebeurt de aanrekening prioritair op deze
inbrengen.
Een uitkering door aanrekening op de beschikbare reserves zal daarentegen worden belast als
dividend.
Bijgevolg zal een beslissing tot uitkering dienen te vermelden waarop deze uitkering zal dienen te
worden aangerekend. Ondergetekende notaris adviseert verschijners dan ook zich bij het nemen van
zulk een beslissing te laten bijstaan door een fiscaal expert.
3) Aannemen van volledig nieuwe statuten die in overeenstemming zijn met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de krachtens huidige algemene vergadering hierboven
genomen beslissingen en gedane vaststellingen.
Als gevolg van de voorgaande besluiten en vaststellingen, besluit de algemene vergadering unaniem
volledig nieuwe statuten aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de hierboven krachtens huidige algemene vergadering
genomen beslissingen en gedane vaststellingen.
4) Vaststelling ontslag zaakvoerder en benoeming bestuurder
De algemene vergadering verleent de Besloten Vennootschap EDEL DG CONSULT, met zetel te
1761 Roosdaal, Benedenstraat 14, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Brussel, onder
nummer 0525.687.540, met als vast vertegenwoordiger de heer David DE GEYNDT, voornoemd,
ontslag uit haar functie van zaakvoerder en verleent kwijting en ontlasting.
En onmiddellijk benoemt de algemene vergadering unaniem als bestuurder de Besloten
Vennootschap EDEL DG CONSULT, met zetel te 1761 Roosdaal, Benedenstraat 14, ingeschreven
in het rechtspersonenregister te Brussel, onder nummer 0525.687.540 en dit voor onbepaalde duur.
Als vaste vertegenwoordiger voor de uitoefening van dit mandaat wordt aangesteld: de heer David
DE GEYNDT, wonende te 1761 Roosdaal, Benedenstraat 14.
De Besloten Vennootschap EDEL DG CONSULT, voornoemd en hier aanwezig, verklaart dit
mandaat te aanvaarden en bevestigt niet getroffen te zijn door een besluit dat zich tegen de
uitoefening van dit mandaat zou verzetten.
Dit mandaat is onbezoldigd behoudens andersluidende latere beslissing van de algemene
vergadering.
5) Opdracht aan ondergetekende notaris om de coördinatie van de statuten op te maken en neer te
leggen en in voorkomend geval de nodige aanpassingen door te voeren in de mandatendatabank.
De algemene vergadering beslist de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de
coördinatie van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige
besluit, en de neerlegging daarvan in het vennootschapsdossier te verzorgen.
Ondergetekende notaris zal tevens, overeenkomstig artikel 2:7 §2 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen, de statutaire delegaties van de bevoegdheid om de
vennootschap te vertegenwoordigen ten aanzien van derden, uitgezonderd de niet aan derden
tegenstelbare vertegenwoordigingsclausules, hun wijziging en hun gedeeltelijke of gehele opheffing
afzonderlijk neerleggen en bewaren in het door artikel 2:7 §1 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen bedoelde elektronische databanksysteem.
7) Volmacht voor administratieve doeleinden.
De algemene vergadering kent de bestuurder alle bevoegdheden toe voor de uitvoering van
voorgaande besluiten, inclusief de bevoegdheid tot indeplaatsstelling, de bevoegdheden om de
noodzakelijke wijzigingen door te voeren bij de Administraties, in het bijzonder het
ondernemingsloket en de administratie van de Belasting over de Toegevoegde Waarde.
De algemene vergadering verleent eveneens bijzondere volmacht aan de heer Jonas Droessaert,
accountant, met kantoor te 9340 Lede, Watermolenstraat 53, evenals aan zijn bedienden,
aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, de vervulling van alle
administratieve formaliteiten te verzekeren ten opzichte van de Kruispuntbank van Ondernemingen,
de B.T.W. en andere administraties.
 
 
 
 
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Dirk Van Den Haute
Notaris
 
 
 
Luik B
 
 
 
Tegelijk neergelegd: uitgiften, uittreksel, formulieren.