Ondernemingsnummer :
0460786127
Benaming :
(voluit) :
DEFLOU Danny, Thuisverpleging
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Groenhagestraat 19
8432 Middelkerke
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Hendrik Debucquoy, notaris met standplaats te
Diksmuide, op 27 februari 2019, dat is bijeengekomen de buitengewone algemene vergadering van
de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Deflou Danny, Thuisverpleging en dat
onder meer volgende beslissingen werden genomen met éénparigheid van stemmen:
eerste besluit: kapitaalsvermindering
a) Verwijzing naar eerdere de “537-WIB kapitaalverhoging”
De voorzitter zette uiteen dat bij proces-verbaal opgesteld door notaris Hendrik Debucquoy te
Diksmuide op 10 juni 2014 (gepubliceerd in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 4 juli 2014
onder nummer 2014-07-04/0129669) de buitengewone algemene vergadering beslist heeft een - bij
toepassing van artikel 537 eerste lid WIB92 toegekend - dividend (na inhouding van de daarop
verschuldigde roerende voorheffing) onmiddellijk op te nemen in het kapitaal van de vennootschap,
dat aldus in 2 fasen verhoogd werd met vierhonderddrieënveertigduizend zevenhonderd euro (€
443.700,00) en gebracht werd van achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€
18.592,01) naar vierhonderdtweeënzestigduizend tweehonderd tweeënnegentig euro één cent (€
462.292,01), deels door inbreng van de vordering van de beide vennoten op de vennootschap
(ontstaan ingevolge de betaalbaarstelling van voormeld dividend), en deels door incorporatie in het
kapitaal van de onbeschikbare reserve “uitgiftepremies” betaald op alle nieuw uitgegeven aandelen,
en met creatie van achtduizend tweehonderdzestien (8.216) nieuwe aandelen die (zonder daardoor
een afzonderlijke categorie van aandelen te creëren) het label B toegekend kregen, terwijl de
bestaande tweeduizend (2.000) aandelen sindsdien “A-aandelen” werden genoemd
b) Kapitaalvermindering: met eenparigheid van de stemmen besliste de algemene vergadering
    1.  dat deze kapitaalvermindering heeft plaatsgehad door vernietiging van alle achtduizend
tweehonderdzestien (8.216) B-aandelen die werden gecreëerd naar aanleiding van de
kapitaalverhoging waartoe voormelde buitengewone algemene vergadering van 10 juni 2014 had
beslist, en die het label B toegekend kregen, zodat er vanaf heden enkel tweeduizend (2.000)
aandelen overblijven die sinds voormelde kapitaalverhoging “A-aandelen” werden genoemd, en die
voortaan terug gewoon aandelen zonder label worden, gezien voormeld A-label geen functie meer
heeft om het kapitaal van de vennootschap thans deels te verminderen met – voormeld bij
toepassing van artikel 537 WIB ingebracht kapitaal van vierhonderdtweeënveertigduizend
tweehonderd tweeënnegentig euro één cent (€ 442.292,01)–, om het te herleiden van vierhonderd
tweeënzestigduizend tweehonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 462.292,01) naar twintigduizend
euro (€ 20.000,00).
    2.  Daardoor zal het geplaatst kapitaal van de vennootschap voortaan vertegenwoordigd zijn door
tweeduizend (2.000) aandelen (met elk een fractiewaarde van één/tweeduizendste (1/2.000ste) van
het kapitaal, die op heden toebehoren aan voornoemde heer Danny DEFLOU en mevrouw Nadine
Cinjaere, elk voor duizend (1.000) aandelen in volle eigendom
c)  uitvoering kapitaalsvermindering: deze kapitaalvermindering geschiedde door terugbetaling van
een bedrag in geld van in totaal vierhonderdtweeënveertigduizend tweehonderd tweeënnegentig
euro één cent (€ 442.292,01) euro, toekomende aan de vennoten in verhouding tot hun
Luik B
aandelenbezit. De gelden zullen betaalbaar worden gesteld op data die de zaakvoerders aan de
vennoten zullen bekendmaken, en op verzoek van de respectievelijke vennoten overgeschreven op
de door hen aan te duiden bankrekening tegen voorlegging van een inschrijvingsbewijs afgeleverd
door de vennootschap.
Partijen werden door ondergetekende notaris gewezen op artikel 318 Wetboek Vennootschappen
volgens hetwelk de kapitaalvermindering, indien het kapitaal wordt verminderd tot beneden het
wettelijk minimum kapitaal, pas gevolg heeft op het ogenblik dat het kapitaal verhoogd wordt tot het
wettelijk minimumkapitaal, alsook op artikel 317 Wetboek Vennootschappen, volgens hetwelk deze
terugbetaling aan de vennoten slechts kan geschieden indien de schuldeisers van de vennootschap,
binnen twee maanden na de bekendmaking van het kapitaalverminderingsbesluit, geen zekerheid
hebben geëist voor hun schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn
vervallen, of voldoening hebben gekregen of afstand hebben gedaan van deze termijn en verzaakt
hebben aan hun aanspraak op zekerheidsstelling, en dat het bedrag van de kapitaalvermindering, in
afwachting van het verstrijken van voormelde twee maanden of van de gebeurlijk gevraagde
zekerheidsstelling, op een bijzondere (wacht)rekening moeten worden geboekt. Ondergetekende
notaris benadrukt dat indien deze bepaling wordt miskend en dus toch voortijdig wordt overgegaan
tot terugbetaling aan de vennoten van (een gedeelte van) hun inbreng, afbreuk wordt gedaan aan de
rechten van de schuldeisers en dit de aansprakelijkheid van de bestuurders in het gedrang brengt,
en men bovendien het risico loopt dat het aldus voortijdig uitgekeerde kapitaal door de fiscus niet
wordt beschouwd als zijnde terugbetaald “ter uitvoering van een regelmatige beslissing tot
vermindering van het maatschappelijk kapitaal, overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen”, en daardoor als belastbaar dividend zou kunnen worden beschouwd.
d)  De voorzitter vestigde de aandacht van de vergadering dat deze kapitaalvermindering –
overeenkomstig het 5e lid van artikel 537 WIB – bij voorrang wordt aangerekend op het bij
toepassing van dat artikel gevormde gedeelte van het fiscaal kapitaal (het gestorte en voor
terugbetaling vatbare kapitaal).
e)  Om de statuten in overeenstemming te brengen met de kapitaalsvermindering, en gedeeltelijke
vernietiging van voormelde aandelen, werd beslist om - onder voorbehoud van het definitief worden
van deze kapitaalvermindering - artikel 5 van de statuten te vervangen.
laatste besluit: machtiging van de zaakvoerders tot uitvoering van de genomen besluiten, coördinatie
van de statuten, neerlegging ter griffie …
De vergadering verleent met eenparigheid van de stemmen machtiging aan de zaakvoerder (en voor
zoveel als nodig aan ondergetekende notaris) om in de in deze vergadering genomen besluiten uit te
voeren, de gecoördineerde tekst van de statuten op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op
de griffie van de bevoegde ondernemingsrechtbank overeenkomstig de wettelijke bepalingen terzake
en meer in het algemeen tot aanpassing van de statuten aan de genomen besluiten.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL,
 
Hendrik Debucquoy,
notaris
 
tegelijk neergelegd:
- expeditie pv buitengewone algemene vergadering;
- coördinatie van de statuten.