Ondernemingsnummer :
0414992526
Benaming :
(voluit) :
SCHRIJNWERKERIJ COENJAERTS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Naamloze vennootschap
Zetel :
(volledig adres)
Eind 37
3930 Hamont-Achel
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Blijkens akte verleden voor Jean Flemings, geassocieerd notaris te Lommel op 22 augustus 2018,
heeft de buitengewone algemene vergadering van de in hoofding genoemde vennootschap het
volgende beslist:
Eerste agendapunt - Kapitaalvermindering
De voorzitter zet het volgende uiteen:
• op 31 december 2013 werd in een bijzondere algemene vergadering besloten om achthonderd
duizend euro (800.000,00 EUR) aan beschikbare reserves uit te keren als dividend aan de
aandeelhouders van de Vennootschap;
• onmiddellijk hierna, namelijk op 21 februari 2014, werd bij proces-verbaal gesloten voor notaris
Karen Sabbe te Hamont-Achel, gepubliceerd in de Bijlagen bij het Bel-gisch Staatsblad van 26 maart
2014 onder nummer 14067765, het kapitaal van de Vennootschap verhoogd met zevenhonderd
twintig duizend euro (720.000,00 EUR) door middel van een inbreng in natura van een
schuldvordering, zijnde negentig procent (90,00%) van het totale bedrag van voormeld uitgekeerd
bruto-dividend;
• bij voormelde inbreng werd vermeld dat deze inbreng kaderde in de regeling van artikel 537
Wetboek Inkomstenbelasting 1992 (hierna ‘WIB92’), waarbij de oorspronkelijke dividenduitkering van
achthonderd duizend euro (800.000,00 EUR) kon genieten van het voordeeltarief van tien procent
(10,00%) roerende voorheffing, zodat er een bedrag van zevenhonderd twintig duizend euro
(720.000,00 EUR) (netto-dividend) in het kapitaal kon ingebracht worden (‘vastgeklikt’);
• de Vennootschap kwalificeerde ten tijde van voormelde inbreng (en op heden) als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen en sedert voormelde
inbreng is een periode van vier jaar verstreken. Bijgevolg zijn aan alle voorwaarden van artikel 537,
zevende lid WIB92 voldaan, zodat op heden kan overgegaan worden tot een kapitaalvermindering,
ten belope van het bedrag van voormelde inbreng, die niet als dividend zal worden beschouwd en
waarop geen bijkomende roerende voorheffing verschuldigd zal zijn.
Het voorgaande in overweging nemende, besluit de vergadering tot een kapitaalvermindering met
zevenhonderd twintig duizend euro (720.000,00 EUR), om het geplaatste kapitaal te brengen van
één miljoen zeventigduizend euro (1.070.000,00 EUR) op driehonderd vijftig duizend euro
(350.000,00 EUR) door uitkering aan de aandeelhouders van liquiditeiten die reëel gestort kapitaal
uitmaken.
Op voormelde kapitaalvermindering is de voordeelregeling van artikel 537 WIB92 van toepassing,
aangezien ze plaatsvindt door uitkering aan de aandeelhouders van beschikbare liquiditeiten die
reëel gestort kapitaal uitmaken, met name samengesteld zijn uit het in 2014 uitgekeerde en
onmiddellijk daarna ingebrachte dividend, zoals hiervoor uitgebreid omschreven.
De terugbetaling mag, volgens artikel 613 van het Wetboek van vennootschappen, niet plaats
hebben, zo binnen twee maanden na bekendmaking van dit besluit, de schuldeisers een zekerheid
hebben geëist, voor schuldvorderingen, die op het ogenblik van de bekendmaking niet vervallen zijn.
De gelden zullen worden betaalbaar gesteld in de zetel van de Vennootschap op de datum die het
bestuursorgaan aan de aandeelhouders zal kenbaar maken.
De algemene vergadering geeft daartoe volmacht aan het bestuursorgaan na het verstrijken van
Luik B
voormelde termijn.
Tweede agendapunt – Aanpassing statuten
De vergadering beslist om de statuten aan te passen aan de genomen beslissing.
Artikel 5 der statuten luidt voortaan als volgt:
“Artikel 5 - Kapitaal
Het gehele geplaatste kapitaal van de vennootschap bedraagt driehonderd vijftigduizend euro
(350.000,00 EUR), verdeeld in zeshonderd (600) aandelen zonder aanduiding van een nominale
waarde.”
Derde agendapunt
De vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van
de statuten van de Vennootschap op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op de griffie van
de bevoegde rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Vierde agendapunt
De vergadering verleent voor zoveel als nodig een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om
de voorgaande beslissingen uit te voeren.
Vijfde agendapunt
Er wordt volmacht gegeven aan De Graef-Linsen & Co NV te Neerpelt, Boseind 98, met recht van
indeplaatsstelling, om alle formaliteiten te vervullen die nodig of dienstig zijn inzake inschrijving,
wijziging of stopzetting bij het ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede
bij de administratie voor de Belasting over de Toegevoegde Waarde, en te dien einde ook alle
stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de
bevoegde instanties en de rechtbank van koophandel.
STEMMINGEN
Elk van de besluiten werd met eenparigheid van stemmen genomen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
(get.) Jean FLEMINGS, geassocieerd notaris.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- uitgifte van voornoemde akte van statutenwijziging, uitgereikt uitsluitend voor neerlegging op de
griffie van de rechtbank van koophandel voor registratie;
- gecoördineerde statuten; historiek