Ondernemingsnr : 0472 917 263
Naam
(voluit) : TV CASE
(verkort) :
Rechtsvorm : besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : te 2440 Geel, Zammelseweg 69
Onderwerp akte : ONTBINDING & VEREFFENING VENNOOTSCHAP IN EEN AKTE
UIT DE NOTULEN opgemaakt door LUC MOORTGAT, notaris te Geel, die zijn ambt uitoefent in de
vennootschap Balans Notarissen, met zetel te Geel en antenne te Herentals, op 15 juli 2024;
BLIJKT dat dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap TV CASE
beslissingen heeft genomen:
Vervolgens worden de volgende besluiten genomen door de enige aandeelhouder.
1.1 EERSTE BESLUIT: KENNISNAME VAN DE STUKKEN
Verslagen
De vergadering ontslaat de voorzitter van de voorlezing van het voorstel tot ontbinding, thans het verslag
opgesteld door het bestuursorgaan houdende het voorstel tot ontbinding van de vennootschap en van het
verslag van de bedrijfsrevisor opgemaakt door Moore Audit BV, vertegenwoordigd door de heer Franken Guy,
beiden voornoemd. Bij de verslagen is een staat van actief en passief gevoegd per 3 mei 2024. De enige
aandeelhouder verklaart kennis te hebben genomen van de voornoemde verslagen en bevestigt een kopie van
het voorstel tot ontbinding, thans het verslag van het bestuursorgaan, de staat van activa en passiva en het
verslag van de revisor te hebben ontvangen.
Besluiten van het revisorale controleverslag
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor, te weten Moore Audit BV, vertegenwoordigd door de
heer Franken Guy, beiden voornoemd, luiden letterlijk als volgt:
"7. CONCLUSIES
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd van de bij het voorstel tot ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van TV Case BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel.
Uitgezonderd de mogelijke effecten van de aangelegenheid zoals beschreven in de sectie "Basis voor het
oordeel met voorbehoud", geeft deze staat van activa en passiva, naar ons oordeel, een getrouw beeld van de
toestand van de vennootschap per 3 mei 2024, met een balanstotaal van EUR 619,90 en een negatief eigen
vermogen van EUR 14.007,23, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
Wij hebben op heden geen zekerheid over mogelijke sociale- en /of fiscale latenties die naar aanleiding van
controles door de fiscale en sociale administratie kunnen of zullen ontstaan.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor" van ons verslag.
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen vereiste
bevestigingen
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van derden, aandeelhouders of vennoten zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd behalve voor schuldeisers die in toepassing van artikel 2:80 uitdrukkelijk schriftelijk hebben
bevestigd hiervan af te zien.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
3 mei 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van het verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van Vennootschappen en Verengingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling of consignatie van de nodige gelden om de
schulden ten opzichte van derden, vennoten en aandeelhouders te voldoen zoals vermeld in de staat van activa
en passiva bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Het
bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van een schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor de financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden aan derden werden terugbetaald of
geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden aan aandeelhouders, vennoten of van derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva en dat procedure van artikel 2:80 van het wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen desgevallend correct is toegepast.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag is opgesteld in het kader van de procedure tot ontbinding voorzien in artikel 2:71 §2 en artikel
2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en mag niet voor andere doeleinden
worden aangewend.
Antwerpen, 9 juli 2024
Moore Audit,
vertegenwoordigd door de heer Guy Franken,
bedrijfsrevisor"
De vergadering besluit om het voorstel, de staat en het verslag goed te keuren zonder opmerkingen te
formuleren.
1.2 TWEEDE BESLUIT: ONTBINDING EN INVEREFFENINGSTELLING VAN DE VENNOOTSCHAP
ZONDER BENOEMING VAN EEN VEREFFENAAR OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 2:80 WVV
De algemene vergadering besluit tot ontbinding van de vennootschap en spreekt vanaf heden haar
invereffeningstelling uit.
De algemene vergadering besluit, gelet op de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en
de eenvoud van de vereffening, toepassing te willen maken van de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening
in één akte zoals voorzien door artikel 2:80 van het WVV.
Voormeld artikel laat de ontbinding en vereffening in één akte toe als aan de volgende voorwaarden is
voldaan:
1.Er wordt geen vereffenaar benoemd;
2.Alle schulden ten aanzien van de aandeelhouders of derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor of een gecertificeerd
accountant die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt deze betaling of
consignatie in de conclusies van zijn verslag; de terugbetaling of consignatie is evenwel niet vereist voor wat
betreft de schulden aan de aandeelhouders of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van
activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, en die schriftelijk hebben bevestigd in te stemmen met
de toepassing van artikel 2:80 WVV; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor of een
gecertificeerd accountant die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt dit
schriftelijk akkoord in de conclusies van zijn verslag;
3.De algemene vergadering beslist tot de ontbinding en de sluiting van de vereffening in één akte mits
eenparigheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders voor zover zij ten minste
de helft van het totaal aantal uitgegeven aandelen vertegenwoordigen;
4.De terugname van het resterend actief gebeurt door de aandeelhouders zelf.
Verslag van het bestuursorgaan - schriftelijke verklaringen
Uit het voornoemde bestuursverslag blijkt dat de vennootschap op datum van de staat van actief en passief
per 3 mei 2024 nog openstaande schulden heeft ten aanzien van derden, met name aan haar leveranciers ten
bedrage van duizend vijfhonderdzesendertig euro en twaalf eurocent (€ 1.536,12) en aan haar enige bestuurder
ten bedrage van dertienduizend éénennegentig euro en één eurocent (€ 13.091,01).
Uit het bestuursverslag blijkt evenwel dat de schuld ten aanzien van haar leverancier, thans de besloten
vennootschap Balansnotarissen, volledig werd afbetaald. Het betalingsbewijs werd daartoe overhandigd.
De voornoemde rekening-courantschuld ten bedrage van € 13.091,01 van de vennootschap jegens haar
enige bestuurder, de heer HELSEN Guido, werd op heden niet terugbetaald, noch geconsigneerd. Uit de
voorafgaande schriftelijke verklaring de dato 8 juli 2024 van de enige bestuurder blijkt echter diens instemming
met de procedure van ontbinding en vereffening in één akte overeenkomstig artikel 2:80 WVV. Deze schriftelijke
voorafgaand schriftelijk akkoord van de enige bestuurder-schuldeiser tevens bevestigd in (de conclusies van)
zijn revisoraal controleverslag.
De enige bestuurder bevestigt hier uitdrukkelijk dat alle kosten verbonden aan de liquidatie van de
vennootschap (met name de erelonen van de accountant, de revisor en de notaris, alsmede alle andere
aktekosten van de notaris) werden voldaan en dat er geen liquidatiebelasting verschuldigd is.
De enige bestuurder bevestigt dat de vennootschap geen andere schulden aan derden meer heeft.
Ontbinding
Na kennisname van voormelde vaststellingen en verklaringen, besluit de algemene vergadering tot de
ontbinding van de vennootschap met daadwerkelijke invereffeningstelling zonder de benoeming van een
vereffenaar.
De bestuurder verklaart op de hoogte te zijn dat hij in toepassing van artikel 2:79 WVV ten aanzien van
derden beschouwd wordt als vereffenaar van rechtswege, evenwel zonder de bevoegdheden die de wet en de
statuten met betrekking tot de verrichtingen van de vereffening toekennen aan de vereffenaar benoemd in de
statuten, door de algemene vergadering of door de rechtbank.
1.3 DERDE BESLUIT: VASTSTELLING DEFICITAIR KARAKTER - TOEBEDELING RESTERENDE
ACTIEF - VOLMACHT.
De vergadering stelt vast dat huidige vereffening een deficitair karakter heeft. De vennootschap beschikt
immers over onvoldoende activa om de schulden die in de staat van actief en passief zijn opgenomen te kunnen
voldoen. De staat van actief en passief de dato 3 mei 2024 vertoont een balanstotaal van zeshonderdnegentien
euro en negentig eurocent (€ 619,90) en een negatief eigen vermogen van veertienduizend en zeven euro en
drieëntwintig eurocent (€ 14.007,23).
Het revisoraal controleverslag de dato 9 juli 2024 van Moore Audit BV, vertegenwoordigd door de heer
Franken Guy, beiden voornoemd, geeft volgende toelichting bij de balansposten van de staat van actief en
passief de dato 3 mei 2024:
"Oprichtingskosten EUR 0
Het betreft volledig afgeschreven kosten oprichting van EUR 831,06 van 2000.
Overige vorderingen EUR 576,83
Het betreft terug te vorderen BTW.
Liquide middelen EUR 43,07
Het betreft het saldo van de zichtrekening bij BNP Paribas Fortis, zoals afgestemd met het bankafschrift
van 23 april 2024.
Andere onbeschikbare inbreng buiten kapitaal EUR 98.592,01
De vennootschap heeft een andere onbeschikbare inbreng buiten kapitaal van EUR 98.592,01, die wordt
vertegenwoordigd door 398 aandelen.
Statutair onbeschikbare reserves EUR 762,40
Het betreft het saldo, zoals opgenomen in de neergelegde jaarrekening per 30 september 2023.
Overgedragen verlies per 30 september 2023 EUR 110.086,32
Het betreft het saldo, zoals opgenomen in de neergelegde jaarrekening per 30 september 2023.
Verlies over de periode van 1 oktober 2023 tot 3 mei 2024 EUR 3.275,32
Het betreft het verlies over de periode van 1 oktober 2023 tot 3 mei 2024, dat kon worden afgestemd met
de resultatenrekening over deze periode.
Handelsschulden EUR 1.536,12
Het betreft een leveranciersschuld aan de notaris voor de kosten in het kader van de ontbinding van de
vennootschap, die werd verwerkt ten laste van het resultaat over de periode van 1 oktober 2023 tot 3 mei 2024.
Het saldo werd ondertussen betaald. Het bewijs van betaling is in mijn bezit.
Overige schulden EUR 13.091,01
Het betreft een rekening-courant schuld aan de heer Guy Helsen, waarvan het saldo schriftelijk werd
bevestigd op 8 juli 2024.
In een verklaring van 8 juli 2024 heeft de bestuurder ingestemd met de ontbinding en de sluiting van de
vereffening in één akte, overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Kosten in het kader van de ontbinding
De kost van de bedrijfsrevisor voor de kosten in het kader van de ontbinding van de vennootschap werd
verwerkt ten laste van het resultaat over de periode van 1 oktober 2023 tot 3 mei 2024.
Het saldo werd betaald. Het bewijs van betaling is in mijn bezit."
De vergadering sluit zich aan bij het voorstel van verdelingsplan zoals opgenomen in het bestuursverslag.
De enige aandeelhouder verklaart alle (huidige en toekomstige) activa en passiva en alle rechten en
verplichtingen van de vennootschap over te nemen. Bijgevolg stelt de vergadering vast dat er geen resterende
activa noch resterende passiva in de vennootschap zitten
1.4 VIERDE BESLUIT: GOEDKEURING VAN DE VERKORTE JAARREKENING.
De bestuurder stelt de verkorte jaarrekening van de vennootschap over de periode ingegaan op 1 oktober
2023 en afgesloten per 15 juli 2024 voor en geven toelichting en commentaar. De vergadering keurt vervolgens
deze verkorte jaarrekening goed.
1.5 VIJFDE DE BESLUIT: BEWARING BOEKHOUDKUNDIGE DOCUMENTEN
De algemene vergadering beslist dat alle boekhoudkundige documenten van de vennootschap gedurende
de wettelijke verplichte termijn bewaard zullen worden op het volgende adres: 2440 Geel, Zammelseweg 69.
1.6 ZESDE BESLUIT: ONMIDDELLIJKE SLUITING VAN DE VEREFFENING - VASTSTELLING EINDE
De algemene vergadering besluit, gezien het voorgaande, de vereffening onmiddellijk te sluiten.
Vervolgens stelt de vergadering vast dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan en dat het
mandaat van de enige bestuurder op heden is beëindigd.
De algemene vergadering verleent kwijting aan de bestuurder voor de uitoefening van zijn mandaat tijdens
het lopende boekjaar tot op heden.
1.7 ZEVENDE BESLUIT: VOLMACHT VOOR FORMALITEITEN
Er wordt volmacht verleend aan de besloten vennootschap SCA Geel, met zetel te 2440 Geel, Kollegestraat
66, ingeschreven in het rechtspersonenregister van Antwerpen, afdeling Turnhout, onder het nummer BE
0832.454.790, met de mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of
stopzetting bij het Ondernemingsloket en de Kruispuntbank der Ondernemingen alsmede bij de BTW
administratie te vervullen en te dien einde ook alle stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde
documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties en de Ondernemingsrechtbank.
Bovendien wordt aan SCA Geel BV volmacht verleend om de laatste aangifte in de vennootschapsbelasting
van de vennootschap (aangifte speciaal) op te stellen en te ondertekenen.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREK-SEL:
TEGELIJK HIERMEDE NEERGELEGD : 1 expeditie van het proces-verbaal, controleverslag
bedrijfsrevisor, bijzonder verslag bestuursorgaan en voorafgaande schriftelijke verklaring instemming 2-80WVV.
Notaris Luc Moortgat