Ondernemingsnummer :
0431890421
Benaming :
(voluit) :
HERBA
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Markt 48
2400 Mol
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jef Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 11 oktober 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “HERBA ” onder meer volgende beslissingen heeft
genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
    •  De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Jan Van
Ermengem te Meerhout op 28 mei 2014 het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met
tweehonderdenachtduizend achthonderd euro (€ 208 800,00).
    •  De algemene vergadering verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de
uitkering van een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de
roerende voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de
vennootschap - zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomsten Belasting.
    •  De algemene vergadering beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een
bedrag van tweehonderdenachtduizend achthonderd euro (€ 208 800,00), teneinde het te brengen
van tweehonderdzevenentwintigduizend vierhonderd euro (€ 227 400,00) op achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18 600,00) en zonder vernietiging van aandelen.
    •  De algemene vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het
werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
    •  De algemene vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
vennoten in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
    •  De algemene vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de
voormelde kapitaalvermindering van tweehonderdenachtduizend achthonderd euro (€ 208 800,00),
daadwerkelijk werd verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00).
    •  Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de algemene vergadering om artikel vijf van de statuten te vervangen door de
volgende tekst: “
a) Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00).
b) Historiek kapitaal:
    •  Bij de oprichting op 7 september 1987 bedroeg het kapitaal zevenhonderdvijftigduizend
Belgische Frank (750 000,00 BEF).
    •  Bij een statutenwijziging op 27 september 2007 werd het kapitaal geconverteeerd in euro en
verhoogd met een bedrag van zesenvijftigduizend vierhonderdenzeven euro negenennegentig cent
(€ 56 407,99) om het te brengen van achttienduizend vijfhonderdtweeënnegentig euro één cent (€ 18
592.01) op vijfenzeventigduizend euro (€ 75 000,00), met uitgifte van zevenhonderdvijftig (750)
Luik B
nieuwe aandelen.
    •  Bij een statutenwijziging op 27 juni 2014 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
zesenvijftigduizend vierhonderd euro (€ 56 400,00) om het te brengen van vijfenzeventigduizend
euro (€ 75 000,00) op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00) zonder uitgifte van nieuwe
aandelen.
    •  Bij een statutenwijziging op 28 mei 2014 werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van
tweehonderdenachtduizend achthonderd euro (€ 208 800,00) om het te brengen van achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18 600,00) op tweehonderdzevenentwintigduizend vierhonderd euro (€ 227
400,00), zonder uitgifte van nieuwe aandelen. Deze verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig
artikel 537 WIB.
    •  Bij een statutenwijziging op 11 oktober 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
tweehonderdenachtduizend achthonderd euro (€ 208 800,00) om het terug te brengen op
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00) zonder vernietiging van aandelen. Deze
vermindering werd aangerekend op het kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB.”
Toelichting van de instrumenterende notaris:
    •  De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316 en 317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen tot het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
    •  De vennoten verklaren voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door hun
accountant of fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde
gevallen fiscaal nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin
capitalisation – art 198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194
quater, verlaagd tarief vennootschapsbelasting – art 215 WIB92….).
Tweede besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten.
De vennoten verlenen aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van de
statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Derde besluit: Volmacht voor de accountant voor het vervullen van administratieve formaliteiten.
De algemene vergadering geven bij deze bijzondere volmacht aan Van Gucht Marc bvba,
kantoorhoudende te 2890 Sint-Amands, Nijvendries 28, evenals aan haar bedienden, aangestelden
en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle mogelijke administratieve
formaliteiten te vervullen die voorvloeien uit de op heden genomen besluiten.
 
Notaris Jef Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.