Ondernemingsnummer :
0456019764
Benaming :
(voluit) :
MADESCO International
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Lindestraat 29
3570 Alken
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Blijkens akte verleden voor Jean Flemings, geassocieerd notaris te Lommel op 21 juni 2018, heeft de
buitengewone algemene vergadering van de in hoofding genoemde vennootschap het volgende
beslist:
Eerste agendapunt - Kapitaalvermindering
De voorzitter zet het volgende uiteen:
• op 10 juni 2014 werd in een bijzondere algemene vergadering besloten om negenhonderd duizend
euro (900.000,00 EUR) aan beschikbare reserves uit te keren als dividend aan de vennoot van de
Vennootschap;
• onmiddellijk hierna, namelijk op 13 juni 2014, werd bij proces-verbaal gesloten voor ondertekenend
notaris Jean Flemings te Lommel, gepubliceerd in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 27 juni
2014 onder nummer 14125061, het kapitaal van de Vennootschap verhoogd met achthonderd en
tien duizend euro (810.000,00 EUR) door middel van een inbreng in speciën, zijnde negentig procent
(90,00%) van het totale bedrag van voormeld uitgekeerd bruto-dividend;
• bij voormelde inbreng werd vermeld dat deze inbreng kaderde in de regeling van artikel 537
Wetboek Inkomstenbelasting 1992 (hierna ‘WIB92’), waarbij de oorspronkelijke dividend-uitkering
van negenhonderd duizend euro (900.000,00 EUR) kon genieten van het voordeeltarief van tien
procent (10,00%) roerende voorheffing, zodat er een bedrag van achthonderd en tien duizend euro
(810.000,00 EUR) (netto-dividend) in het kapitaal kon ingebracht worden (‘vastgeklikt’);
• de Vennootschap kwalificeerde ten tijde van voormelde inbreng (en op heden) als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen en sedert voormelde
inbreng is een periode van vier jaar verstreken. Bijgevolg zijn aan alle voorwaarden van artikel 537,
zevende lid WIB92 voldaan, zodat op heden kan overgegaan worden tot een kapitaalvermindering,
ten belope van het bedrag van voormelde inbreng, die niet als dividend zal worden beschouwd en
waarop geen bijkomende roerende voorheffing verschuldigd zal zijn.
Het voorgaande in overweging nemende, besluit de vergadering tot een kapitaalvermindering met
achthonderd en tien duizend euro (810.000,00 EUR), om het geplaatste kapitaal te brengen van
achthonderd vijftig duizend (850.000,00 EUR) op veertigduizend euro (40.000,00) door uitkering aan
de vennoot van liquiditeiten die reëel gestort kapitaal uitmaken.
Naar aanleiding van deze kapitaalvermindering worden er zeshonderd (600) aandelen vernietigd,
zodat er in totaal nog zevenhonderd vijftig (750) aandelen overblijven. Het kapitaal zal bijgevolg
veertigduizend euro (40.000,00 EUR) bedragen, vertegenwoordigd door zevenhonderd vijftig (750)
aandelen, zonder nominale waarde die elk één zevenhonderd vijftigste (1/750ste) in het kapitaal
vertegenwoordigen.
Op voormelde kapitaalvermindering is de voordeelregeling van artikel 537 WIB92 van toepassing,
aangezien ze plaatsvindt door uitkering aan de vennoot van beschikbare liquiditeiten die reëel gestort
kapitaal uitmaken, met name samengesteld zijn uit het in 2014 in speciën uitgekeerde en onmiddellijk
daarna ingebrachte dividend, zoals hiervoor uitgebreid omschreven.
De terugbetaling mag, volgens artikel 317 van het Wetboek van vennootschappen, niet plaats
hebben, zo binnen twee maanden na bekendmaking van dit besluit, de schuldeisers een zekerheid
hebben geëist, voor schuldvorderingen, die op het ogenblik van de bekendmaking niet vervallen zijn.
Luik B
De gelden zullen worden betaalbaar gesteld in de zetel van de Vennootschap op de datum die het
bestuursorgaan aan de vennoot zal kenbaar maken.
De algemene vergadering geeft daartoe volmacht aan het bestuursorgaan na het verstrijken van
voormelde termijn.
Tweede agendapunt – Aanpassing statuten
De vergadering beslist om de statuten aan te passen aan de genomen beslissing.
Artikel 5 der statuten luidt voortaan als volgt:
“Het onderschreven kapitaal van de vennootschap bedraagt veertigduizend euro (40.000,00 EUR).
Het wordt vertegenwoordigd door zevenhonderd vijftig (750) aandelen zonder nominale waarde, die
ieder één zevenhonderd vijftigste (1/750ste) van het kapitaal vertegenwoordigen.”
Derde agendapunt
De vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van
de statuten van de Vennootschap op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op de griffie van
de bevoegde rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Vierde agendapunt
De vergadering verleent voor zoveel als nodig een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om
de voorgaande beslissingen uit te voeren.
Vijfde agendapunt
Er wordt volmacht gegeven aan BVBA Fiscopolis, Roel De Visscher, erkend boekhouder-specialist
met zetel te 9840 De Pinte, Polderdreef 38, met recht van indeplaatsstelling, om alle formaliteiten te
vervullen die nodig of dienstig zijn inzake inschrijving, wijziging of stopzetting bij het
ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede bij de administratie voor de
Belasting over de Toegevoegde Waarde, en te dien einde ook alle stukken en akten te tekenen,
inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties en de rechtbank
van koophandel.
STEMMINGEN
Elk van de besluiten werd met eenparigheid van stemmen genomen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
(get.) Jean FLEMINGS, geassocieerd notaris.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- uitgifte van voornoemde akte van statutenwijziging, uitgereikt uitsluitend voor neerlegging op de
griffie van de rechtbank van koophandel voor registratie;
- gecoördineerde statuten; historiek