Ondernemingsnr : 0818453930
Naam
(voluit) : HEEREVELD HOEVE
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Heerestraat 1
 : 3770 Riemst
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Maria BEX te Riemst op 28 maart 2024, neergelegd voor
registratie, dat volgende beslissingen genomen werden;
Eerste Besluit
De algemene vergadering beslist met eenparigheid van stemmen om de statutair onbeschikbare
eigen vermogensrekening te beperken tot een bedrag van honderd achttienduizend vijfhonderdzestig
komma nul nul euro (€ 118.560,00) en het saldo beschikbaar te maken voor toekomstige uitkeringen.
Een bedrag van driehonderdvijftigduizend euro (€ 350.000,00) wordt geboekt op een afzonderlijke
beschikbare eigen vermogensrekening ‘beschikbare inbreng buiten kapitaal’ en bedrag van
tweeëntwintigduizend zevenhonderdvijfenvijftig komma zesenveertig euro (€ 22.755,46)  -
voormalige wettelijke reserves- wordt geboekt op de beschikbare eigen vermogensrekening 
‘beschikbare reserves’.
Door gedeeltelijke opheffing van de onbeschikbaarheid wordt het totaal bedrag van
driehonderdtweeënzeventigduizend zevenhonderdvijfenvijftig komma zesenveertig euro (€
372.755,46) beschikbaar gemaakt voor uitkering.
Tweede Besluit
De algemene vergadering beraadslaagt en besluit tot vermindering van het eigen vermogen door de
uitkering.
Gelet op artikel 18 tweede lid Wetboek Inkomstenbelastingen en de regels van aanrekening die
hiermee ingevoerd werden, waardoor een discrepantie zou ontstaan tussen het boekhoudkundig
beschikbaar eigen vermogen en fiscaal maatschappelijk kapitaal die niet wenselijk is, beslist de
vergadering om het beschikbaar eigen vermogen van de vennootschap te verminderen met een
bedrag van driehonderdzestienduizend honderdvijftien komma vijfendertig euro (€ 316.115,35) en
deze vermindering overeenkomstig artikel 18 tweede lid Wetboek van Inkomstenbelasting toe te
rekenen als volgt:
-ten belope van tweehonderdvijftigduizend komma nul nul euro (€ 250.000,00) op de rekening van de
volgestorte beschikbare inbrengen;
- ten belope van zesenzestigduizend honderdvijftien komma vijfendertig euro (€ 66.115,35) op de
rekening van de beschikbare reserves.
De vermindering van het beschikbaar eigen vermogen voor een totaal bedrag van
tweehonderdvijftigduizend komma nul nul euro (€ 250.000,00) zal gebeuren door pro rata
terugbetaling in geld van een bedrag van zeventigduizend komma nul nul euro (€ 70.000,00) aan de
aandeelhouders, aangevuld met de pro rata boeking van een schuld in rekening -courant van de
aandeelhouders voor een bedrag van honderdtachtigduizend komma nul nul euro (€ 180.000,00).
De vermindering van de beschikbare reserves zal gebeuren voor een totaal bedrag, zijnde het bruto-
dividend van zesenzestigduizend honderdvijftien komma vijfendertig euro (€ 66.115,35), waarbij het
netto-dividend tevens zal uitgekeerd worden als pro-rata boeking van een schuld in rekening-courant
van de aandeelhouders.
De vermindering van het vermogen zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen, doch met
een evenredige vermindering van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
vermindering van het vermogen daadwerkelijk verwezenlijkt werd.
Toelichting van de instrumenterende notaris
De comparanten werden door de notaris ingelicht omtrent de inhoud van de artikel 5:142 en 5:143
van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Het bestuursorgaan overhandigt hierbij de verslagen op datum van 24 maart 2024 die
verantwoording geven bij de vermindering van het vermogen.
Geen uitkering mag gebeuren indien het netto-actief van de vennootschap negatief is of ten gevolge
daarvan negatief zou worden. Indien de vennootschap beschikt over eigen vermogen dat krachtens
de wet of de statuten onbeschikbaar is, mag geen uitkering gebeuren indien het netto-actief is
gedaald of door een uitkering zou dalen tot beneden het bedrag van dit onbeschikbare eigen
vermogen.
Het besluit van de algemene vergadering tot uitkering heeft slechts uitwerking nadat het
bestuursorgaan heeft vastgesteld dat de vennootschap, volgens de redelijkerwijs te verwachten
ontwikkelingen, na de uitkering in staat zal blijven haar schulden te voldoen naarmate deze
opeisbaar worden over een periode van ten minste twaalf maanden te rekenen van de datum van de
uitkering.
Aangezien er is voldaan aan de netto-actieftest en aan de liquiditeitstest, beslist het  bestuursorgaan
tot effectieve uitkering.
Derde besluit
De algemene vergadering beslist in navolging van het eerste besluit om artikel 6 van de statuten aan
te passen als volgt:
“Artikel 6. Statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
De vennootschap beschikt over een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening waarop de
inbrengen van de aandeelhouders geboekt worden, die niet vatbaar is voor uitkering aan de
aandeelhouders.
Deze statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening bedraagt honderd achttienduizend
vijfhonderdzestig komma nul nul euro (€ 118.560,00).”
 
VOOR BEKNOPT ONTLEDEND UITTREKSEL
Notaris Maria BEX
 
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
- expeditie van de akte
- gecoördineerde statuten