Ondernemingsnummer :
0479393202
Benaming :
(voluit) :
IDEMAR
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Haachtsesteenweg 967
1140 Evere
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uit een akte verleden voor meester Laurence FLAMANT, notaris te Kraainem, op 28 augustus 2018,
geregistreerd op het Kantoor Rechtszekerheid Vilvoorde, op 5 september 2018, register OBA 5,
Boek 00000 Blad 0000 Vak 0010146, ontvangen rechten vijftig euro, blijkt dat:
IDENTIFICATIE VAN DE VENNOOTSCHAP
De Vennootschap werd opgericht blijkens akte verleden voor notaris Jean-François Coppin, te
Kampenhout, op 23 januari 2003, bekendgemaakt in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 4
februari volgend, onder nummer 0015837. De statuten werden gewijzigd krachtens akte verleden
voor meester Quentin VANHALEWYN, op 24 december 2013, gepubliceerd in de Bijlage tot het
Belgisch Staatsblad van 15 januari 2014, onder nummer 14014934.
OPENING VAN DE VERGADERING - SAMENSTELLING VAN HET BUREAU
De vergadering wordt geopend om 11 uur 30 minuten onder het voor-zitter-schap van de heer
Ghijselings Ides, hierna genoemd, zaakvoerder van de vennootschap.
Gezien het beperkt aantal aanwezigen worden geen secretaris noch stemopnemer aangeduid.
Voormelde voorzitter zal handelen als bureau.
SAMENSTELLING VAN DE VERGADERING - AANWEZIGHEIDSLIJST
Zijn aanwezig of vertegenwoordigd de hierna genoemde vennoten die verklaren het volgend aantal
aandelen te bezitten:
    1.  De Heer GHIJSELINGS Ides Jozef, geboren te Berg op 26 januari 1958,  wonende te
Galmaarden, Rodestraat, 28.
die verklaart vijftig aandelen te hebben.
    1.  en zijn echtgenote, Mevrouw VAN HOEYMISSEN Marianne Therese, geboren te Baasrode op
2 mei 1957, wonende te Galmaarden, Rodestraat, 28.
die verklaart vijftig aandelen te hebben.
Totaal: honderd (100) aandelen, of de totaliteit der aandelen.
Alle vennoten zijn in persoon aanwezig.
Er werd geen commissaris benoemd.
UITEENZETTING VAN DE VOORZITTER
De voorzitter zet uiteen en verzoekt mij notaris authentiek vast te stellen hetgeen volgt:
I. Voorafgaandelijke uiteenzetting
De voorzitter verklaart dat de Vennootschap bij akte verleden voor meester Quentin VANHALEWYN,
notaris te Kraainem, op 24 december 2013 tot een kapitaalverhoging is overgegaan voor een bedrag
van driehonderdvijfendertigduizend zevenhonderd euro (335.700,00 €), waardoor het kapitaal
gebracht werd van twintigduizend euro (20.000,00 €) op driehonderdvijfenvijftigduizend
zevenhonderd euro (355.700,00 €). Deze akte werd bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad van 15 januari 2014 onder nummer 14014934
Deze kapitaalverhoging werd doorgevoerd bij toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992, de
zogenaamde "vastklik"-regeling van reserves.
De reële kapitaalvermindering waartoe onderhavige buitengewone algemene vergadering zal
Luik B
beslissen kadert eveneens binnen de toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992.
II. De vergadering van vandaag heeft de volgende agenda:
1/ Reële vermindering van het maatschappelijk kapitaal, in toepassing van artikel 317 van het
Wetboek van vennootschappen, met een bedrag van driehonderdvijfendertigduizend zevenhonderd
euro (335.700,00 €), om het te brengen van driehonderdvijfenvijftigduizend zevenhonderd euro
(355.700,00 €) op twintigduizend euro (20.000,00 €) door terugbetaling in speciën van een bedrag
gelijk aan het bedrag van de kapitaalver-minde-ring aan de vennoten in evenredigheid tot hun huidig
aandelenbezit in de Vennootschap.
Deze kapitaalvermindering strekt ertoe het kapitaal van de Vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de Vennootschap.
Deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het fiscaal werkelijk volgestort kapitaal en
meer in het bijzonder, en dit bij toepassing van artikel 537, 5de lid W.I.B. 1992, op de ingebrachte
kapitalen die in toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992 werden ingebracht in het kapitaal van de
Vennootschap ingevolge het besluit van de buitengewone algemene vergadering gehouden op 24
december 2013 ten overstaan van meester Quentin VANHALEWYN, notaris te Kraainem ,
bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 15 januari 2014 onder nummer
14014934.
Deze kapitaalvermindering zal plaatsvinden zonder vernietiging van aandelen.
2/ Vaststelling van de verwezenlijking van de kapitaalvermindering.
3/ Wijziging van het artikel 5 van de sta-tuten om het in overeen-stemming te brengen met de nieuwe
kapitaalstoestand.
4/ Volmacht voor de coördinatie van statuten.
5/ Machtiging aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de te nemen beslissingen.
VERKLARINGEN DOOR DE VENNOTEN
De vennoten erkennen dat ondergetekende notaris hen in kennis heeft gesteld van de bepalingen en
de toepassingsvoorwaarden van artikel 537 W.I.B. 1992 evenals van de oude definitie van het begrip
"kleine vennootschap" zoals destijds gedefinieerd door artikel 15 van het Wetboek van
vennootschappen.
Specifieke verklaringen in het kader van de toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992:
De vennoten verklaren:
(1) dat de Vennootschap, op het tijdstip dat de hoger vermelde kapitaalverhoging in het kader van
artikel 537 W.I.B. 1992 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een "kleine
vennootschap" in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige (fiscaal advocaat, accountant/boekhouder,
belastingconsulent of een andere in fiscale zaken gespecialiseerde derde) voldoende hebben laten
informeren omtrent de fiscale en juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in
het licht van artikel 537 W.I.B. 1992 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992
gebeurde met volkomen naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B.
1992 en dat alle voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling werden
nageleefd, zoals – zonder deze opsomming exhaustief is – de effectieve en tijdige indiening weleer
van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve betaling van deze roerende voorheffing,
evenals – desgevallend – de nodige decretering van dividenden waarvan sprake in artikel 537, derde
lid W.I.B. 1992;
(4) dat sinds de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992 de
buitengewone algemene vergadering van de Vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Algemene verklaringen:
De vennoten, vertegenwoordigd zoals voormeld, verklaren dat de aandelen waarmee ze deelnemen
aan deze buitengewone algemene vergadering :
- niet het voorwerp uitmaken van enige inpandgeving noch van enige andere beperking die de vrije
uitoefening van hun stemrecht zou beletten;
- noch het voorwerp zijn geweest van een schenking waarbij genoten werd van een fiscale
gunstregeling op het vlak van de registratierechten / de registratiebelasting en dat hun aandelen
evenmin verworven werden door erfenis waarbij genoten werd van een fiscaal gunstregime op het
vlak van de successierechten / de erfbelasting, waarbij de thans geplande kapitaalvermindering het
genoten fiscaal voordeel desgevallend in het gedrang zou kunnen brengen.
De vennoten, vertegenwoordigd zoals voormeld, verklaren tevens dat de Vennootschap in het
(recente) verleden geen gebruik heeft gemaakt van enige fiscale (gunst)maatregel op het vlak van de
directe belastingen waarbij de thans geplande kapitaalvermindering het genoten fiscaal voordeel
thans of in de toekomst in het gedrang kan brengen.
OPROEPINGEN
1/ Met betrekking tot de vennoten
Luik B
Alle vennoten zijn aanwezig of vertegenwoordigd, zodat het bewijs van hun oproeping niet moet
worden voorgelegd.
2/ Met betrekking tot de overige personen die dienden opgeroepen te worden
De zaakvoerders hebben schriftelijk verklaard kennis te hebben genomen van de datum van
onderhavige buitengewone algemene vergadering en van haar agenda en verklaren te verzaken aan
de oproepingsformaliteiten voorzien bij artikel 268 van het Wetboek van vennootschappen. Deze
documenten werden door de voorzitter aan ondergetekende notaris vertoond die ze vervolgens
opnieuw overhandigde met het oog op de bewaring van de originelen door de Vennootschap in haar
archieven.
VASTSTELLING VAN DE GELDIGHEID VAN DE VERGADERING
Deze uiteenzetting wordt nagegaan en juist bevonden door de vergadering; deze erkent dat ze
bevoegd is om over de onderwerpen op de agenda te beraadslagen.
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt na beraad-slaging de volgende beslissing-en:
EERSTE BESLISSING – Kapitaalvermindering.
De vergadering beslist het maatschappelijk kapitaal van de Vennootschap, in toepassing van artikel
317 van het Wetboek van vennootschappen, te verminderen met een bedrag van
driehonderdvijfendertigduizend zevenhonderd euro (335.700,00 €) , om het te brengen van
driehonderdvijfenvijftigduizend zevenhonderd euro (355.700,00 €) op twintigduizend euro (20.000,00
€) door terugbetaling in speciën van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalver-minde-ring
aan de vennoten in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit in de Vennootschap.
Deze kapitaalvermindering strekt ertoe het kapitaal van de Vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de Vennootschap.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het fiscaal
werkelijk volgestort kapitaal en meer in het bijzonder, en dit bij toepassing van artikel 537, 5de lid W.
I.B. 1992, op de ingebrachte kapitalen die in toepassing van artikel 537 W.I.B. 1992 werden
ingebracht in het kapitaal van de Vennootschap ingevolge het besluit van de buitengewone
algemene vergadering gehouden op 24 december 2013 ten overstaan van meester Quentin
VANHALEWYN, notaris te Kraainem, bekendgemaakt in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van
15 januari 2014 onder nummer 14014934.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal plaatsvinden zonder vernietiging van
aandelen.
TWEEDE BESLISSING - Vaststelling van de verwezenlijking van de kapitaalvermindering.
De vergadering stelt vast en verzoe-kt mij, nota-ris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalver-mindering van driehonderdvijfendertigduizend zevenhonderd euro (335.700,00 €)
daadwer-kelijk verwezen-lijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op
twintigduizend euro (20.000,00 )
Toelichting van de instrumenterende notaris
De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van artikel
317 van het Wetboek van vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering voorziet dat de
schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalverminde-ring, het recht hebben om binnen
de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het
tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De Vennootschap kan deze vordering afweren
door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de vennoten
mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste kapitaalvermindering
gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van twee maanden hun
recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
DERDE BESLISSING - Wijziging van artikel 5 van de statuten.
Teneinde de statuten in overeenstemming te bren-gen met voorgaande beslissingen, beslist de ver-
gade-ring artikel 5 van de statuten te ver-vangen door vol-gende tekst :
“het maatschappelijk kapitaal is vastgesteld op twintigduizend euro (20.000,00 €), verdeeld in
honderd (100) aandelen, met elk een fractiewaarde 1/100ste van het maatschappelijk kapitaal.”
VIERDE BESLISSING - Volmacht coördinatie.
De vergadering verleent aan geassocieerde VANHALEWYN & FLAMANT, Koningin Astridlaan
nummer 4, 1950 Kraainem, alle machten om de gecoördineerde tekst van de statu-ten van de Ven-
nootschap op te stellen, te onderteke-nen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde rechtbank
van koophandel, overeenkomstig de wet-telijke bepalingen ter zake.
VIJFDE BESLISSING - Machten aan het bestuursorgaan.
De vergadering verleent alle machten aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
beslissingen.
STEMMING
Al de beslissingen die voorafgaan werden genomen met unanimiteit.
Luik B
SLUITING VAN DE VERGADERING
De dagorde afgehandeld wordt de vergadering voor gesloten verklaard om twaalf uur nul minuten.
VOOR EENSLUIDENDE ANALYTISCH UITTREKSEL
Notaris Laurence Flamant, te Kraainem
Tegelijk neergelegd: een expeditie van de akte