Ondernemingsnr : 0759 471 594
Naam
(voluit) : Antoine International Finishes
(verkort) : A.I.F.
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 8791 Beveren-Leie, Nijverheidstraat, 81
Onderwerp akte : VERVROEGDE ONTBINDING - INVEREFFENINGSTELLING -
SLUITING VAN DE VEREFFENING
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door notaris Benoit CLOET te Moeskroen, geassocieerd notaris te
Moeskroen die zijn ambt uitoefent binnen de besloten vennootschap "ACTALEX Notaires associés -
geassocieerde Notarissen" waarvan de zetel gevestigd is te 7711 Moeskroen, boulevard d'Herseaux, 1, op 20
december 2022, neergelegd ter registratie,
Dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de vennootschap " Antoine
International Finishes " met zetel te 8791 Beveren-Leie, Nijverheidstraat 81, volgende beslissingen heeft
genomen :
Eerste beslissing
De algemene vergadering keurt de verkorte jaarrekening met betrekking tot de periode van 1 januari 2022
tot op heden goed.
Tweede beslissing
De algemene vergadering geeft kwijting aan de bestuurders voor de uitoefening van hun mandaat voor de
periode van 1 januari 2022 tot op heden.
Derde beslissing - verslagen
A) De voorzitter van de vergadering wordt ontslagen van het voorlezen van de verslagen vermeld in de
agenda, te weten:
1) het verslag opgemaakt door het bestuursorgaan op 14 december 2022 in uitvoering van de voorschriften
van artikel 2:71 §2 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen (WVV) waarin het bestuursorgaan
het voorstel tot ontbinding toelicht en waarbij een staat van activa en passiva per 14 december 2022 is gevoegd.
2) het verslag opgemaakt door de bedrijfsrevisor, de besloten vennootschap Deloitte Bedrijfsrevisoren BV,
met maatschappelijke zetel te 1930 Zaventem, Gateway building, Luchthaven Brussel Nationaal 1 J,
vertegenwoordigd door mevrouw Charlotte Vanrobaeys, op 14 december 2022 (ondertekend op 16 december
2022), in uitvoering van de voorschriften van artikel 2:71 §2 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen (WVV) waarin hij de staat van activa en passiva controleert, daarover verslag uitbrengt en
inzonderheid vermeldt of daarin een getrouw beeld wordt gegeven van de toestand van de vennootschap.
Aan dit verslag is de staat van activa en passiva van 14 december 2022 gehecht.
B) De besluiten van het verslag van de commissaris luiden als volgt:
"7 Besluit van de commissaris aan de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap Antoine
International Finishes BV over de staat van activa en passiva per 14 december 2022
Overeenkomstig artikel 2:71, § 2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, brengen wij
verslag uit aan de buitengewone algemene vergadering in het kader van onze opdracht als commissaris,
waarvoor wij zijn aangesteld op 15 november 2022.
7.1 Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bijgevoegde staat van activa en passiva van de vennootschap
per 14 december 2022 die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 14 december 2022
met een netto-passief van (11 097,49) EUR een getrouw beeld van de financiële toestand van de vennootschap
Antoine International Finishes BV per 14 december 2022, in overeenstemming met het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel voor zover de vooruitzichten van het bestuursorgaan met succes zullen
worden gerealiseerd door de vereffenaar.
7.2 Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
We hebben onze controle uitgevoerd volgens de controlenormen uitgevaardigd door het Instituut van de
Bedrijfsrevisoren. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder beschreven in de
sectie "Verantwoordelijkheden van de commissaris voor de controle van de staat van activa en passiva" van dit
verslag. Wij hebben alle deontologische vereisten nageleefd die relevant zijn voor de controle van de
jaarrekening in België, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid.
Wij zijn van mening dat de door ons verzamelde controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
7.3 Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan voor het opstellen van de staat van activa en passiva
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van deze staat van activa en passiva per 14
december 2022, die een getrouw beeld geeft in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel. Het bestuursorgaan dient een staat van activa en passiva van de
vennootschap op te stellen, vastgesteld uiterlijk drie maanden voor de algemene vergadering die
samengeroepen wordt om zich uit te spreken over het voorstel tot ontbinding.
Ten gevolge van de beslissing van het bestuursorgaan van 9 november 2022 om de vennootschap te
ontbinden op 19 december 2022, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening
in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan
om de nodige toelichtingen met betrekking tot de effecten van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij
de jaarrekening op te nemen en om de bepalingen van artikel 3:6, § 2 van het koninklijk besluit van 29 april
2019 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
7.4 Verantwoordelijkheden van de commissaris voor de controle van de staat van activa en passiva
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid dat de staat van activa en
passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, en het uitbrengen
van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Een redelijke mate van zekerheid is een hoog niveau van
zekerheid, maar is geen garantie dat een controle die is uitgevoerd overeenkomstig de controlenormen, altijd
een afwijking van materieel belang ontdekt wanneer die bestaat. Afwijkingen kunnen zich voordoen als gevolg
van fraude of fouten en worden als van materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht
dat zij, individueel of gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van deze
staat van activa en passiva, beïnvloeden.
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de controlenormen, passen wij professionele
oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende de controle. Wij voeren
tevens de volgende werkzaamheden uit:
· het identificeren en inschatten van de risico's dat de staat van activa en passiva een afwijking van materieel
belang bevat die het gevolg is van fraude of fouten, het bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden die
op deze risico's inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van materieel belang zijnde afwijking is groter indien die
afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van
samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk
verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne controle;
· het verkrijgen van inzicht in de inteme controle die relevant is voor de controle, met als doel
controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn maar die niet zijn gericht
op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne controle van de vennootschap;
· Het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en het
evalueren van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen en van de daarop
betrekking hebbende toelichtingen;
· het concluderen of de door het bestuursorgaan gehanteerde discontinuïteitsveronderstelling en de door
deze laatste verstrekte toelichtingen in de jaarrekening gepast zijn, rekening houdend met de beslissing van het
bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden en te vereffenen;
· het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van de staat van activa en passiva en van
de vraag of de staat van activa en passiva de onderliggende transacties en gebeurtenissen weergeeft op een
wijze die leidt tot een getrouw beeld;
· overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, bevestigen wij dat
de schuldeisers hun akkoord schriftelijk hebben bevestigd. Er is dus voldaan aan de voorwaarden voor een
ontbinding en vereffening in één akte.
Wij communiceren met het bestuursorgaan onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de
interne controle die wij identificeren gedurende onze controle.
7.5 Paragraaf ter benadrukking van bepaalde aangelegenheden
Zonder afbreuk te doen aan het hierboven tot uitdrukking gebracht oordeel, vestigen wij de aandacht op het
feit dat de staat van activa en passiva is opgesteld volgens het boekhoudkundig principe van discontinuïteit,
rekening houdend met artikel 3:6, § 2 van het koninklijk besluit van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen. Wij verwijzen hiervoor uitdrukkelijk naar de bepalingen zoals
opgenomen in het verslag van het bestuursorgaan en in de toelichting bij de staat van activa en passiva.
7.6 Overige aangelegenheden
Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op datum van ons verslag
alle schulden ten aanzien van aandeelhouders of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva zijn
terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord met de toepassing van
de procedure zoals bedoeld in 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
7.7 Beperkingen van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Opgemaakt te Gent.
De commissaris"
C) De vergadering stelt vast dat er op de verslagen geen opmerkingen worden gemaakt door de enige
aandeelhouder ; hij sluit zich aan bij de besluiten erin vervat.
D) Het bestuursorgaan verklaart dat zich geen wijzigingen hebben voorgedaan tussen de datum waarop de
staat vanı actief en passief werd vastgesteld en de datum van onderhavige algemene vergadering, die een niet-
aangezuiverde schuld zou laten verschijnen, en dat alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders,
of derden zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Vierde beslissing
De algemene vergadering beslist, gezien bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en de
eenvoud van de verrichtingen van vereffening, om de mogelijkheid voorzien door artikel 2:80 van het Wetboek
van Vennootschappen en Verenigingen toe te passen en bijgevolg over te gaan tot de ontbinding en de
vereffening var de vennootschap in één akte.
Voormeld artikel laat de ontbinding en de vereffening in één akte toe mits naleving van de volgende
voorwaarden:
1) er wordt geen vereffenaar benoemd;
2) alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa
en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, zijn terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen
werden geconsigneerd; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor of externe accountant
die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt deze betaling of consignatie in
de conclusies van zijn verslag; de terugbetaling of consignatie is evenwel niet vereist voor wat betreft de
schulden aan aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa
en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, en die schriftelijk hebben bevestigd in te stemmen met de
toepassing van dit artikel; de commissaris of, als er geen commissaris is, de bedrijfsrevisor of externe
accountant die overeenkomstig artikel 2:71, § 2, derde lid, een verslag opmaakt, bevestigt dit schriftelijk akkoord
in de conclusies van zijn verslag;
3) de algemene vergadering van vennoten of aandeelhouders beslist tot de ontbinding en de sluiting van de
vereffening in één akte:
a)( ... )
b) ( ... ) mits eenparigheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde aandeelhouders voor zover
zij, in een besloten of coöperatieve vennootschap, ten minste de helft van het totaal aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordiger of, in een naamloze vennootschap, ten minste de helft van het kapitaal.
4) De terugname van het resterend actief gebeurt door de vennoten zelf.
Na vastgesteld te hebben dat alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders, of derden zijn
terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd, beslist de vergadering met
eenparigheid van stemmen om de vennootschap vervroegd te ontbinden vanaf heden en in vereffening te
stellen, zonder benoeming van een vereffenaar.
Vijfde beslissing
De vergadering beslist dat het overblijvende activa zal overgenomen worden door de enige aandeelhouder,
en verleend haar goedkeuring met het verdelingsplan met berekening van de roerende voorheffing en het netto-
aandeel van de enige aandeelhouder in de vereffening.
Zesde beslissing
Nadat de voorzitter de aandacht van de bestuurders gevestigd heeft op het feit dat bij gebrek aan benoeming
van een vereffenaar de bestuurder(s) ten aanzien van derden als vereffenaar van rechtswege beschouwd
worden, overeenkomstig artikel 2:79 Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, stelt de algemene
vergadering vast dat, als gevolg van de ontbinding van de vennootschap, het mandaat van voormelde
bestuurders van rechtswege ten einde komt vanaf heden.
Zevende beslissing
De algemene vergadering beslist bijgevolg de vereffening onmiddellijk te sluiten zodat de vennootschap
vanaf heden ophoudt te bestaan.
De boeken en documenten van de vennootschap zullen bewaard worden tijdens een periode van vijf jaar
op volgend adres : 8791 Beveren-Leie, Nijverheidstraat 81.
Achtste beslissing
De vergadering stelt vast dat er geen maatregelen moeten genomen worden voor wat betreft de consignatie
van bedragen of waarden die toekomen aan schuldeisers en die hen niet konden worden overhandigd.
De vergadering beslist alle machten toe te kennen aan De heer BOSSUYT Toon, voornoemd, voor de
betaling van de roerende voorheffing en de verdeling van het netto-aandeel van de enige aandeelhouder in de
vereffening.
Voor gelijkvormig analytische uittreksel :
Tegelijk neergelegd : de expeditie van de akte, verslag van het bestuurorgaan en verslag van de
commissaris
De notaris Benoit CLOET