Ondernemingsnr : 0413575831
Naam
(voluit) : De Halve Maan
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Walplein 26
 : 8000 Brugge
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, WIJZIGING
RECHTSVORM
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Hendrik Debucquoy, notaris met standplaats te
Diksmuide, op 30 december 2019, dat is bijeengekomen de buitengewone algemene vergadering
van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid De Halve Maan en dat onder meer
volgende beslissingen werden genomen met éénparigheid van stemmen:
Eerste besluit - vermindering van het kapitaal ingebracht bij toepassing van artikel 537 WIB
        1.  Verwijzing naar eerdere de “537-WIB kapitaalverhoging”
De voorzitter heeft uiteengezet dat bij proces-verbaal opgesteld door notaris Hendrik Debucquoy te
Diksmuide op 24 december 2013 (gepubliceerd in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 20
januari 2014 onder nummer 2014-01-20/0019638) de buitengewone algemene vergadering beslist
heeft een - bij toepassing van artikel 537 eerste lid WIB92 toegekend - dividend (na inhouding van de
daarop verschuldigde roerende voorheffing) onmiddellijk op te nemen in het kapitaal van de
vennootschap, dat aldus door inbreng van een geldsom door alle vennoten (ontstaan ingevolge de
betaling van voormeld dividend), zonder creatie van nieuwe aandelen en met verhoudingsgewijze
verhoging van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
        1.  Kapitaalvermindering: met eenparigheid van de stemmen besliste de algemene vergadering
            1.  om het kapitaal van de vennootschap thans te verminderen met – voormeld bij toepassing
van artikel 537 WIB ingebracht kapitaal van – driehonderd eenenvijftigduizend drieënzestig euro (€
351.063,00), om het te herleiden van zeshonderdeenenvijftigduizend drieënzestig euro (€
651.063,00), naar driehonderdduizend euro (€ 300.000,00).
            2.  dat deze kapitaalvermindering zal plaatshebben door evenredige vermindering van de
fractiewaarde van alle aandelen.
        2.  uitvoering kapitaalsvermindering: deze kapitaalvermindering geschiedt door toekenning aan
de respectievelijke vennoten, van een vordering in rekening-courant op huidige vennootschap, ten
belope van het bedrag dat elk van hen krachtens deze kapitaalvermindering toekomt, zijnde een
breukdeel van driehonderdeenenvijftigduizend drieënzestig (€ 351.063,00) euro, overeenstemmend
met hun huidig aandelenbezit.
Gezien het aandelenbezit sinds de kapitaalverhoging van 24 december 2013 niet meer is gewijzigd,
is het bedrag van de vordering in rekening-courant dat aan elk van hen toekomt, gelijk aan het
bedrag waarvoor elk van hen op voormelde kapitaalverhoging had ingeschreven met de geldsom die
zij toen hadden verkregen door betaling (in verhouding tot hun toenmalig aandelenbezit) van
voormeld – bij toepassing van artikel 537 WIB 1992 – toegekende dividend waarvan hiervoor sprake.
Aldus wordt
            1.  aan voornoemde mevrouw Véronique Maes een vordering in rekening-courant toegekend
van veertigduizend vijfhonderdzevenentwintig (€ 40.527,00) euro voor de vierhonderdvierenzeventig
Luik B
(474) aandelen die zij in huidige vennootschap bezit;
            2.  aan voornoemde mevrouw Cathérine Maes een vordering in rekening-courant toegekend
van veertigduizend vijfhonderdzevenentwintig (€ 40.527,00) euro voor de vierhonderdvierenzeventig
(474) aandelen die zij in huidige vennootschap bezit;
            3.  aan voornoemde heer Henri Louis MAES, voor wie optreedt voornoemde heer Alain
DELAHAYE (overeenkomstig artikel 499/7 §2, 1° van het Burgerlijk Wetboek daartoe gemachtigd om
in te tekenen op een kapitaalsverhoging bij beschikking van de Vrederechter van het vierde kanton te
Brugge op 19 december 2019, die gehecht wordt aan deze akte om er één geheel mee uit te maken
en samen als authentieke akte te gelden) een vordering in rekening-courant toegekend van
vierduizend vierhonderdzesenveertig (€ 4.446,00) euro, voor de tweeënvijftig (52) aandelen die de
heer Henri Louis Maes in huidige vennootschap bezit;
            4.  voornoemde consoorten MAES 1) Véronique 2) Henri L. (voor wie optreedt voornoemde
heer Alain DELAHAYE krachtens voormelde machtiging) en 3) Cathérine een vordering in rekening-
courant toegekend van samen tweehonderdvijfenzestigduizend vijfhonderddrieënzestig (€
265.563,00) euro, waarvan zij samen schuldeiser zijn, elk voor een gelijk onverdeeld deel, en dit voor
de drieduizend honderdenzes (3.106) aandelen die zij in onverdeeldheid bezitten in huidige
vennootschap;
Om de solvabiliteits-en liquiditeitspositie van de vennootschap niet in het gedrag te brengen, wordt
bedongen dat vorderingen in rekening-courant ten vroegste opeisbaar zullen zijn vanaf 1 januari
2021. Voornoemde heer Delahaye heeft er zich toe verbonden, in zijn hoedanigheid van
bewindvoerder, de bedragen die na 1 januari 2021 effectief voor de heer Henri Louis MAES
uitgekeerd zouden worden, conform de richtlijnen van de Vrederechter te plaatsen op spaarrekening
nummer BE48 4700 3709 3127 geopend op naam van de heer Henri Louis Maes. Overeenkomstig
artikel 499/7 §2, 1° van het Burgerlijk Wetboek kan de heer Delahaye slechts over deze sommen
beschikken met bijzondere machtiging van de Vrederechter.
Partijen werden door ondergetekende notaris gewezen op artikel 318 Wetboek Vennootschappen
volgens hetwelk de kapitaalvermindering, indien het kapitaal wordt verminderd tot beneden het
wettelijk minimum kapitaal, pas gevolg heeft op het ogenblik dat het kapitaal verhoogd wordt tot het
wettelijk minimumkapitaal, alsook op artikel 317 Wetboek Vennootschappen, volgens hetwelk deze
terugbetaling aan de vennoten slechts kan geschieden indien de schuldeisers van de vennootschap,
binnen twee maanden na de bekendmaking van het kapitaal verminderingsbesluit, geen zekerheid
hebben geëist voor hun schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn
vervallen, of voldoening hebben gekregen of afstand hebben gedaan van deze termijn en verzaakt
hebben aan hun aanspraak op zekerheidsstelling, en dat het bedrag van de kapitaalvermindering, in
afwachting van het verstrijken van voormelde twee maanden of van de gebeurlijk gevraagde
zekerheidsstelling, op een bijzondere (wacht) rekening moeten worden geboekt.
Ondergetekende notaris benadrukt dat indien deze bepaling wordt miskend en dus toch voortijdig
wordt overgegaan tot terugbetaling aan de vennoten van (een gedeelte van) hun inbreng, afbreuk
wordt gedaan aan de rechten van de schuldeisers en dit de aansprakelijkheid van de bestuurders in
het gedrang brengt, en men bovendien het risico loopt dat het aldus voortijdig uitgekeerde kapitaal
door de fiscus niet wordt beschouwd als zijnde terugbetaald “ter uitvoering van een regelmatige
beslissing tot vermindering van het maatschappelijk kapitaal, overeenkomstig de bepalingen van het
Wetboek van vennootschappen”, en daardoor als belastbaar dividend zou kunnen worden
beschouwd.
        1.  De voorzitter vestigde de aandacht van de vergadering dat deze kapitaalvermindering –
overeenkomstig het 5e lid van artikel 537 WIB – bij voorrang wordt aangerekend op het bij
toepassing van dat artikel gevormde gedeelte van het fiscaal kapitaal (het gestorte en voor
terugbetaling vatbare kapitaal).
Tweede besluit: beslissing de vennootschap vervroegd aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen te onderwerpen
In toepassing van de mogelijkheid geboden door artikel 39, §1, tweede lid van de wet van 23 maart
2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen, besluit de algemene vergadering om de vennootschap vervroegd te onderwerpen aan de
bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, met ingang van de datum
waarop deze akte wordt bekendgemaakt. Met verwijzing naar het antwoord van de vice-
eersteminister en minister van Justitie, belast met de Regie der Gebouwen van 02 september 2019,
op de vraag nr. 17 van mevrouw de volksvertegenwoordiger Leen Dierick van 29 juli 2019 (N.),
gepubliceerd op 9 september 2019 onder document nummer (DO 0000201900156), beslist de
algemene vergadering met eenparigheid van stemmen dat dit besluit tot ‘opt-in’, ten opzichte van de
aandeelhouders onmiddellijk zal gelden, weliswaar onder de opschortende voorwaarde van de
bekendmaking van de beslissing tot opt-in en van de aanpassing van de statuten die daarmee is
verbonden.
Luik B
Derde besluit: Aanpassing van de rechtsvorm en het kapitaal van de vennootschap aan het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen.
In aansluiting bij het tweede besluit, beslist de algemene vergadering dat de vennootschap de
rechtsvorm van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen zal aannemen die het dichtst
aansluit bij haar huidige vorm, met name deze van de besloten vennootschap (afgekort BV).
Bijgevolg stelt de vergadering vast dat het “werkelijk gestort kapitaal” en de “wettelijke reserve” van
de vennootschap, respectievelijk bedragende driehonderdduizend euro (€ 300.000,00), en
achtendertigduizend tweehonderddertig euro (€ 38.230,00), hetzij samen
driehonderdachtendertigduizend tweehonderddertig euro (€ 338.230,00), van rechtswege omgezet
worden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening, bij toepassing van artikel 39, §2,
tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en houdende diverse bepalingen.
Vierde besluit: herbenoeming zaakvoerder(s) als bestuurder(s)
De algemene vergadering besluit de huidige zaakvoerder(s), voornoemde dames Maes 1) Véronique
en 2) Cathérine, ontslag te geven uit hun functie en gaat onmiddellijk over tot hun herbenoeming als
niet-statutair bestuurder voor onbepaalde duur. Beiden verklaren dit mandaat te aanvaarden, en
bevestigen niet getroffen te zijn door een maatregel die zich tegen deze benoeming verzet.
Hun mandaat is onbezoldigd, tenzij de algemene vergadering anders beslist.
De algemene vergadering zal op de volgende jaarvergadering beslissen over de kwijting aan de
ontslagnemende zaakvoerder(s) voor de uitoefening van zijn/hun mandaat.
Vijfde besluit: adres van de zetel
De algemene vergadering verklaart dat de zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaamse
Gewest, namelijk te 8000 Brugge, Walplein 26.
Zesde besluit: Aanneming van nieuwe statuten
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan de brengen in haar voorwerp.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL,
 
Hendrik Debucquoy,
notaris
 
tegelijk neergelegd:
- expeditie pv buitengewone algemene vergadering;
- coördinatie van de statuten.