Ondernemingsnr : 0459609556
Naam
(voluit) : SBB ACCOUNTANTS EN BELASTINGCONSULENTEN
(verkort) :
Rechtsvorm : Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Diestsevest 32 bus 1a
 : 3000 Leuven
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, DOEL, BENAMING
Er blijkt uit een proces-verbaal, opgesteld door notaris Hugo Kuijpers, te Leuven-Heverlee, op
24/11/2020, dat een buitengewone algemene vergadering is bijeengekomen van de aandeelhouders
van de coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid SBB Accountants en
Belastingconsulenten, waarvan de zetel gevestigd is te 3000 Leuven, Diestsevest 32 bus 1a, die met
eenparigheid van stemmen volgende beslissingen heeft genomen:
1. De algemene vergadering besluit de naam van de vennootschap te wijzigen van SBB Accountants
en Belastingconsulenten in SBB Gecertificeerde Accountants en Adviseurs.
2. De aandeelhouders verklaren en bevestigen kennis te hebben van het bijzonder verslag van het
bestuursorgaan betreffende de geplande wijziging van het voorwerp van de vennootschap.
Dienvolgens besluit de vergadering over te gaan tot de aanpassing van het voorwerp van de
vennootschap aan de actuele regelgeving, te weten de wet van 17/03/2019 betreffende de beroepen
van accountant en belastingadviseur.
3. In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23/03/2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen (WVV) en houdende diverse bepalingen, besluit
de algemene vergadering om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen
van het WVV.
4. In aansluiting bij het derde besluit, en gelet op het feit dat het voorwerp van de vennootschap niet
beantwoordt aan de definitie van coöperatieve vennootschap die door artikel 6:1 van het WVV wordt
vooropgesteld, besluit de algemene vergadering dat de vennootschap de rechtsvorm van dat
wetboek zal aannemen die voor haar is aangewezen in artikel 41, §1, eerste lid van voormelde wet
van 23/03/2019, met name deze van de besloten vennootschap (afgekort BV).
5. In toepassing van artikel 39, §2, derde lid van zelfde wet van 23/03/2019, stelt de vergadering vast
dat het werkelijk gestort vast kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap van rechtswege
omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
6. Als gevolg van de voorgaande besluiten, besluit de algemene vergadering volledig nieuwe
statuten aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het WVV, zonder evenwel een (verdere)
wijziging aan te brengen in haar voorwerp. De aandelen van de vennootschap worden in twee
soorten verdeeld, te weten de Gewone aandelen en de Bevoorrechte aandelen. De rechten en
plichten verbonden aan elke aandelensoort worden hierna in de nieuwe statuten uiteengezet.
Rekening houdend met de reeds vroegere wijziging in de wetgeving tot schrapping van de aard van
de vennootschap, wordt voortaan de term of de verwijzing naar “burgerlijke vennootschap” in de tekst
van de statuten geschrapt. De tekst van de nieuwe statuten luidt als volgt:
“STATUTEN
Artikel 1. RECHTSVORM - NAAM
De vennootschap heeft de rechtsvorm van een besloten vennootschap. Zij heeft als naam SBB
Gecertificeerde Accountants en Adviseurs.
Artikel 2. ZETEL
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest. (…)
Artikel 3. VOORWERP
De vennootschap heeft als voorwerp diensten te verlenen die behoren tot de functie van
Luik B
gecertificeerd accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant en fiscaal accountant, zoals
omschreven in de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en
belastingadviseur.
Behoren met name tot de functie van gecertificeerd accountant:
1° de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2° het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke
bepalingen ter zake;
3° het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het
opmaken van de rekeningen;
4° alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5° de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen
vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering
of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6° zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7° elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere
dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
8° andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de
gecertificeerd accountant;
9° het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10° het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11° het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12° het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve
organisatie van ondernemingen.
Behoren met name tot de functie van de gecertificeerd belastingadviseur:
1° advies verstrekken in alle fiscale aangelegenheden;
2° de belastingplichtige bijstaan bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
3° de belastingplichtige vertegenwoordigen bij de belastingdiensten.
De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens de wet toevertrouwd kunnen worden
aan gecertificeerde accountants en/of gecertificeerde belastingadviseurs die hun beroepsactiviteiten
uitoefenen op zelfstandige basis.
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden
met het voorwerp van de vennootschap, voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de
wet, de reglementen, de normen of de uitvoeringsbesluiten die op haar van toepassing zijn, en voor
zover deze in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt voor het beroep van gecertificeerd
accountant, gecertificeerd belastingadviseur, accountant of fiscaal accountant.
Zo mag zij onder meer een studie- en documentatiecentrum oprichten voor het verstrekken van
inlichtingen aan het cliënteel met betrekking tot vermelde domeinen. Zij mag voor het realiseren van
haar voorwerp alle nodige diensten inrichten en publicaties uitgeven. Het houden van
bedrijfseconomische boekhoudingen en het geven van adviezen aan bedrijfsleiders en
ondernemingen behoren eveneens tot het voorwerp van de vennootschap. Zij kan ook audits doen
op het vlak van de milieureglementering en advies verlenen inzake milieuheffingen.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken.
Zij mag enkel rechtstreeks of onrechtstreeks deelnemen via inbreng, fusie, inschrijving of iedere
andere manier, in ondernemingen, verenigingen of vennootschappen van uitsluitend professionele
aard.
Artikel 4. DUUR
De vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur. (…)
Artikel 5. INBRENGEN
Als vergoeding voor de inbrengen door de A-aandeelhouders werden vijftig (50) aandelen op naam
uitgegeven en als vergoeding voor de inbrengen door de B-aandeelhouders werden tweeduizend en
twee (2002) aandelen op naam uitgegeven. De huidige inbrengen ten belope van
vijfhonderddertienduizend euro (€ 513.000,00) worden op een onbeschikbare eigen
vermogensrekening geplaatst. Voor de latere inbrengen bepalen de uitgiftevoorwaarden of zij
geboekt worden op een onbeschikbare dan wel op een beschikbare eigen vermogensrekening.
Indien de uitgiftevoorwaarden niets vermelden of in geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe
aandelen, worden de inbrengen op de beschikbare eigen vermogensrekening geboekt.
Artikel 6. AANDEELHOUDERS
Om als aandeelhouder aanvaard te worden moet men in hoedanigheid van gecertificeerd accountant
en/of gecertificeerd belastingadviseur lid zijn van het Institute for Tax Advisors and Accountants en,
ofwel de hoedanigheid van bestuurder van de vennootschap hebben, dan wel rechtspersoon zijn, en
Luik B
door de algemene vergadering aangenomen worden en ten minste één aandeel verwerven. Door de
verwerving van een aandeel verbindt de aandeelhouder zich ertoe de statuten en de beslissingen
van de algemene vergadering en het bestuursorgaan te aanvaarden en na te leven.
Er zijn A-aandeelhouders en B-aandeelhouders:
- De aandeelhouders die bestuurder zijn en in de schoot van de vennootschap belast worden met de
uitoefening van de functie van gecertificeerde accountant en/of gecertificeerde belastingadviseur, zijn
A-aandeelhouders. Enkel natuurlijke personen kunnen A-aandeelhouder zijn.
Alleen de gecertificeerde accountants en/of gecertificeerde belastingadviseurs die hun
beroepsactiviteiten uitoefenen op zelfstandige basis, komen in aanmerking voor het statuut van A-
aandeelhouder.
De werkzaamheden van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseur worden
autonoom en exclusief uitgevoerd door de A-aandeelhouders. Terzake zijn zij persoonlijk
verantwoording verschuldigd aan het Institute for Tax Advisors and Accountants.
- De aandeelhouders die niet als bestuurder in de schoot van de vennootschap belast worden met de
uitoefening van de functie van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerde belastingadviseur zijn
B-aandeelhouders.
Alleen rechtspersonen komen in aanmerking voor het statuut van B-aandeelhouder.
Zij laten zich op generlei wijze in met de uitoefening door de vennootschap van de functie van
gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur.
Voor het overige hebben A- en B-aandeelhouders dezelfde rechten en verplichtingen, tenzij in de
statuten anders bedongen wordt.
Artikel 7. AANDELEN EN SOORTEN VAN AANDELEN
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
De aandelen zijn verdeeld als volgt:
- Bevoorrechte aandelen: nummer 1 tot en met nummer 2002 in het aandelenregister.
De bevoorrechte aandelen kunnen uitsluitend worden gehouden door de B-aandeelhouders, die
voldoen aan de hoedanigheidsvereisten uiteengezet in Artikel 6 van deze statuten.
- Gewone aandelen: nummer 2003 tot en met nummer 2052 in het aandelenregister.
De gewone aandelen kunnen worden gehouden door de A-aandeelhouders en door de B-
aandeelhouders, die voldoen aan de hoedanigheidsvereisten uiteengezet in Artikel 6 van deze
statuten.
De rechten en verplichtingen verbonden aan de aandelen worden in deze statuten bepaald.
Aandelen moeten bij hun uitgifte worden volgestort, tenzij de uitgiftevoorwaarden anders bepalen.
Indien de aandelen niet werden volgestort, bepaalt het bestuursorgaan vrij, naargelang de behoeften
van de vennootschap en op door hem bepaalde tijdstippen, de later uit te voeren stortingen. Het
bestuursorgaan doet de oproeping van het nog op de aandelen te storten bedrag op het tijdstip en
volgens de modaliteiten die het vaststelt. De aandeelhouders worden hiervan één maand vooraf
verwittigd. Indien niet op het vastgestelde tijdstip gestort wordt, zal een intrest verschuldigd zijn tegen
de wettelijke intrestvoet.
(…)
Artikel 13. AANDELENREGISTER
De aandelen zijn ingeschreven in het register van aandelen op naam. (…)
Artikel 14. BESTUURSORGAAN
De vennootschap wordt bestuurd door een collegiaal bestuursorgaan dat gekozen wordt door de
algemene vergadering. Eén van de bestuurders wordt door de algemene vergadering aangesteld tot
voorzitter. De algemene vergadering kan één gedelegeerd bestuurder aanstellen behorend tot de B-
bestuurders. De bevoegdheden van de gedelegeerd bestuurder worden vastgelegd in het
benoemingsbesluit. Het bestuursorgaan is samengesteld uit natuurlijke personen van wie de
meerderheid lid is van het Institute for Tax Advisors and Accountants met de hoedanigheid van
gecertificeerde accountant of gecertificeerd belastingsadviseur, en is als enige bevoegd de
vennootschap te leiden. De bestuurders die niet persoonlijk lid zijn van het Institute for Tax Advisors
and Accountants mogen op geen enkele wijze interveniëren in de uitoefening van de functie van
gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur.
Artikel 15. BESTUURDERS
Er zijn twee soorten bestuurders: -De bestuurders die in de schoot van de onderneming belast
worden met de uitoefening van de functie van gecertificeerd accountant of van gecertificeerd
belastingadviseur zijn A-bestuurders. -De bestuurders die niet in de schoot van de onderneming
belast zijn met de uitoefening van de functie van gecertificeerd accountant of gecertificeerd
belastingadviseur, zijn B-bestuurders. Het bestuursorgaan moet te allen tijde in meerderheid bestaan
uit A-bestuurders, die in de schoot van de onderneming belast worden met de uitoefening van de
functie van gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur.
Artikel 16. DUUR EN BEEINDIGING MANDAAT
De A-bestuurders worden gekozen voor onbepaalde duur. Te allen tijde kan de algemene
Luik B
vergadering hen uit hun mandaat ontzetten of kunnen zij zelf hun mandaat beëindigen.
Het mandaat van een A-bestuurder vervalt echter van rechtswege:
a) wanneer de bestuurder de hoedanigheid van gecertificeerd accountant of gecertificeerd
belastingadviseur als lid van het Institute for Tax Advisors and Accountants verliest;
b) op de dag waarop de bestuurder de wettelijke pensioenleeftijd heeft bereikt;
c) op de dag waarop de bestuurder, vóór het bereiken van de wettelijke pensioenleeftijd, zijn activiteit
als gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingadviseur in de schoot van de vennootschap
stopzet;
d) wanneer de bestuurder niet meer voldoet aan de voorwaarde(n) vermeld in de statuten of in het
benoemingsbesluit.
De B-bestuurders worden gekozen voor ten hoogste zes (6) jaar. Aftredende B-bestuurders zijn
herbenoembaar bij beslissing van de algemene vergadering. In geval zij niet tijdig herbenoemd of
vervangen worden, blijven zij hun mandaat waarnemen tot zij vervangen of herverkozen zijn. Te allen
tijde kan de algemene vergadering B-bestuurders uit hun mandaat ontzetten.
Het mandaat van een B-bestuurder vervalt echter van rechtswege:
a) wanneer de bestuurder niet meer voldoet aan de voorwaarde(n) vermeld in de statuten of in het
benoemingsbesluit;
b) wanneer het bestuursmandaat van de bestuurder in SBB Bedrijfsdiensten BV beëindigd werd.
Artikel 17. CONCURRENTIEVERBOD
Het is een bestuurder niet toegestaan om voor eigen rekening of voor rekening van derden
activiteiten te voeren of acties te ondernemen die concurrentieel zijn voor de vennootschap.
Artikel 18. COÖPTATIE
Indien het mandaat van een bestuurder vacant wordt, kunnen de overblijvende bestuurders in
vervanging voorzien binnen dezelfde categorie en overeenkomstig de wet, de reglementen, de
normen, de uitvoeringsbesluiten en de plichtenleer die op de vennootschap van toepassing is. Zo
moet ook na coöptatie van een bestuurder de meerderheid van het bestuursorgaan lid zijn van het
Institute for Tax Advisors and Accountants en dit met de hoedanigheid van gecertificeerd accountant
of gecertificeerd belastingadviseur. De eerstvolgende algemene vergadering moet het mandaat van
de gecoöpteerde bestuurder bevestigen. Bij bevestiging volbrengt de gecoöpteerde bestuurder het
mandaat van zijn voorganger, tenzij de algemene vergadering er anders over beslist. Bij gebrek aan
bevestiging eindigt het mandaat van de gecoöpteerde bestuurder na afloop van de algemene
vergadering, zonder dat dit afbreuk doet aan de regelmatigheid van de samenstelling van het
bestuursorgaan tot op dat ogenblik. Van dit recht tot coöptatie kan geen gebruik gemaakt worden
indien de helft van de mandaten in het bestuursorgaan onbezet is; in zulk geval moet de algemene
vergadering zonder uitstel bijeengeroepen worden.
(…)
Artikel 20. BEVOEGDHEDEN BESTUURSORGAAN
Het bestuursorgaan heeft de meest uitgebreide bevoegdheid om alle handelingen te verrichten,
zowel daden van bestuur als daden van beschikking, in alle vennootschappelijke aangelegenheden,
die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap. Alles wat niet
uitdrukkelijk door de statuten of door de wet aan de beslissing van de algemene vergadering wordt
voorbehouden, ligt in de bevoegdheid van het bestuursorgaan. Het bestuursorgaan mag het bestuur
met betrekking tot één of meer van haar bevoegdheden of met betrekking tot de uitvoering van haar
beslissingen, aan één of meer bestuurders, directeurs of volmachtdragers, al dan niet
aandeelhouders, delegeren. In alle gevallen is het bestuursorgaan bevoegd om de vergoeding te
bepalen, die ten laste van de algemene kosten valt, voor alle personen aan wie delegatie wordt
verleend.
Artikel 21. VERTEGENWOORDIGING
In alle handelingen en betrekkingen van de vennootschap met aandeelhouders of met anderen, in of
buiten rechte, is zij geldig vertegenwoordigd door twee bestuurders, die samen optreden, waarvan
één behoort tot de A-bestuurders en één behoort tot de B-bestuurders. De vennootschap is
bovendien, binnen het kader van hun volmacht, geldig verbonden door bijzonder gevolmachtigden.
Indien de vertegenwoordiging verband houdt met de uitoefening van de functie van gecertificeerd
accountant of gecertificeerd belastingadviseur kunnen alleen bestuurders die lid zijn van het Institute
for Tax Advisors and Accountants met de hoedanigheid van gecertificeerd accountant of
gecertificeerd belastingadviseur in deze de vennootschap vertegenwoordigen. De personen aan wie
een bijzondere of algemene volmacht is verleend en die geen lid zijn van het Institute for Tax
Advisors and Accountants, kunnen geen handelingen stellen of beslissingen nemen die verband
houden met de uitoefening van de functie van gecertificeerd accountant of gecertificeerd
belastingadviseur.
(…)
Artikel 26. DAGELIJKS BESTUUR
Luik B
    1.  vennootschap kan een orgaan van dagelijks bestuur hebben, bestaand uit één gedelegeerd
bestuurder. De gedelegeerd bestuurder kan in het kader van dat bestuur bijzondere volmachten
verlenen aan iedere lasthebber, in zoverre de gevolmachtigde verrichtingen niet eigen zijn aan de
functie van gecertificeerd accountant of gecertificeerd belastingconsulent. Onder dagelijks bestuur
wordt verstaan: alle handelingen en beslissingen die a) niet verder reiken dan de behoeften van het
dagelijks leven van de vennootschap, of b) doordat zij een gering belang vertonen of een
spoedeisend karakter hebben, de tussenkomst van het bestuursorgaan niet rechtvaardigen.
bevoegdheden van de gedelegeerd bestuurder worden vastgesteld in het benoemingsbesluit.
Artikel 27. AANSPRAKELIJKHEID
De (gedelegeerd) bestuurders zijn niet persoonlijk verbonden door de verbintenissen van de
vennootschap, maar zij zijn overeenkomstig het gemeen recht verantwoordelijk voor de vervulling
van hun taak en aansprakelijk voor de tekortkomingen die zij in hun (dagelijks) bestuur begaan
hebben.
(…)
Artikel 29. SAMENSTELLING EN BEVOEGDHEDEN
De geldig samengestelde algemene vergadering bestaat uit al de aandeelhouders.
Aan haar bevoegdheid zijn in het bijzonder voorbehouden de beslissingen omtrent de aanvaarding,
uitsluiting of uittreding van de aandeelhouders, de overdracht van aandelen, de (her)benoeming of
het ontslag van de bestuurders en de commissaris, de benoeming, de afzetting en de bezoldiging
van de voorzitter van het bestuursorgaan en van de gedelegeerd bestuurder, de goedkeuring van de
jaarrekening, de wijziging van de statuten en de ontbinding of vereffening van de vennootschap.
De jaarvergadering komt bijeen op de zetel, de eerste dinsdag van de maand juni, om achttien uur.
Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering
verschoven naar de eerstvolgende werkdag, op hetzelfde uur.
Een buitengewone of een bijzondere algemene vergadering mag bijeengeroepen worden telkens als
het belang van de vennootschap dit vereist.
(…)
Artikel 31. VOLMACHT EN AANWEZIGHEIDSLIJST
Een A-aandeelhouder mag zich laten vertegenwoordigen door een andere aandeelhouder bij
onderhandse volmacht. Een B-aandeelhouder wordt vertegenwoordigd door diens gedelegeerd
bestuurder of door een ander lid van het bestuursorgaan van de B-aandeelhouder. Niemand mag
evenwel voor meer dan twee aandeelhouders tegelijk optreden. Alvorens aan de vergadering deel te
nemen zijn de aandeelhouders of hun volmachtdragers verplicht de aanwezigheidslijst, met
aanduiding van de naam, de voorna(a)m(en) en de woonplaats of de benaming en de zetel van de
aandeelhouders en van het aantal aandelen dat zij vertegenwoordigen, te ondertekenen. De
volmacht dient bij de ondertekening van de aanwezigheidslijst voorgelegd te worden. De voorzitter
van de vergadering kan vrijstelling verlenen van deze formaliteit(en).
(…)
Artikel 33. BESLISSINGEN
Voor zover in deze statuten niet anders wordt bepaald, is de algemene vergadering geldig
samengesteld en beraadslaagt en besluit zij op geldige wijze ongeacht het aantal aanwezige en/of
vertegenwoordigde aandeelhouders. De algemene vergadering kan enkel beraadslagen en besluiten
over de punten die voorkomen op de agenda. De aandeelhouders kunnen eenparig en schriftelijk alle
besluiten nemen die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren, met uitzondering
van diegene die bij authentieke akte moeten worden genomen.
Artikel 34. STEMMING
Elk aandeel geeft recht op één stem. De stemming geschiedt bij handopsteking, uitgezonderd voor
verkiezingen en personenkwesties waarvoor een geheime stemming verplicht is, behoudens
wanneer de aandeelhouders éénparig akkoord gaan om anders te stemmen. De geheime stemming
is ook verplicht wanneer ten minste één vierde van de aanwezige en/of vertegenwoordigde
aandeelhouders het vraagt. Behoudens wettelijke of statutaire uitzonderingen, worden de
beslissingen genomen bij gewone meerderheid van de geldig uitgebrachte stemmen. Onthoudingen,
blanco stemmen en ongeldige stemmen worden niet meegeteld bij de berekening van de
meerderheid, noch in de teller, noch in de noemer. Indien bij een verkiezing van personen geen
enkele kandidaat de meerderheid behaalt, gaat men over tot een tweede stemming tussen de
kandidaten die de meeste stemmen hebben behaald. Indien bij de tweede stemming het aantal
stemmen gelijk is, wordt de oudste in leeftijd gekozen.
Artikel 35. STATUTENWIJZIGING
De algemene vergadering mag de statuten wijzigen. De algemene vergadering kan over wijzigingen
in de statuten alleen dan geldig beraadslagen en besluiten, wanneer de voorgestelde wijzigingen
nauwkeurig zijn aangegeven in de oproeping en wanneer de aanwezige en/of vertegenwoordigde
aandeelhouders ten minste de helft van het totaal aantal uitgegeven aandelen vertegenwoordigen. Is
de laatste voorwaarde niet nageleefd, dan is een tweede bijeenroeping nodig en de nieuwe
Luik B
vergadering beraadslaagt en besluit op geldige wijze, ongeacht het door de aanwezige en/of
vertegenwoordigde aandeelhouders vertegenwoordigde aantal aandelen. Een statutenwijziging is
alleen dan aangenomen, wanneer zij drie vierde van de uitgebrachte stemmen heeft verkregen.
Onthoudingen, blanco stemmen en ongeldige stemmen worden niet meegeteld bij de berekening van
de meerderheid, noch in de teller, noch in de noemer. De algemene vergadering kan over een
wijziging van het voorwerp alleen dan geldig beraadslagen en besluiten, wanneer de aanwezige
en/of vertegenwoordigde aandeelhouders ten minste de helft van het totaal aantal uitgegeven
aandelen vertegenwoordigen. Is de laatste voorwaarde niet nageleefd, dan is een tweede
bijeenroeping nodig en de nieuwe vergadering beraadslaagt en besluit op geldige wijze, ongeacht
het door de aanwezige en/of vertegenwoordigde aandeelhouders vertegenwoordigde aantal
aandelen. Een wijziging van het voorwerp is alleen dan aangenomen wanneer zij ten minste vier
vijfde van de uitgebrachte stemmen heeft gekregen. Onthoudingen, blanco stemmen en ongeldige
stemmen worden niet meegeteld bij de berekening van de meerderheid, noch in de teller, noch in de
noemer.
(…)
Artikel 37. BOEKJAAR
Het boekjaar komt overeen met het kalenderjaar; het gaat in op één januari en eindigt op éénendertig
december van ieder jaar.
(…)
Artikel 39. RESULTAATSVERWERKING
Het batig saldo dat de balans aanwijst nadat alle lasten, de algemene kosten, de nodige provisies en
afschrijvingen zijn afgetrokken, maakt de zuivere winst van de vennootschap uit.
De algemene vergadering beslist bij gewone meerderheid van stemmen, op voorstel van het
bestuursorgaan, over de bestemming van de winst op de volgende wijze: 1.Aan de houders van de
bevoorrechte aandelen wordt een preferentieel dividend toegekend ten belope van minimum
vijfenzeventig procent (75%) van de uitkeerbare winst. De algemene vergadering kan beslissen om
minder uit te keren; deze beslissing vergt een aanwezigheidsquorum en een meerderheid zoals
voorzien voor statutenwijziging. 2.Van het eventuele saldo kan een vergoeding aan zowel de
houders van de gewone aandelen als aan de houders van de bevoorrechte aandelen worden
toegekend. De algemene vergadering kan evenwel ook beslissen dit saldo integraal te reserveren of
over te dragen. 3.Het overschot wordt overgedragen of gereserveerd. Het besluit van de algemene
vergadering tot uitkering heeft slechts uitwerking nadat het bestuursorgaan heeft vastgesteld dat de
vennootschap, volgens de redelijkerwijs te verwachten ontwikkelingen, na de uitkering in staat zal
blijven haar schulden te voldoen naarmate deze opeisbaar worden over een periode van ten minste
twaalf maanden te rekenen van de datum van de uitkering. Het besluit van het bestuursorgaan wordt
verantwoord in een verslag. Wanneer een commissaris bij de vennootschap is benoemd, beoordeelt
hij de historische en prospectieve boekhoudkundige en financiële gegevens van dit verslag.
Artikel 40. ONTBINDING
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door een beslissing van de algemene
vergadering beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging.
Artikel 41. VEREFFENING
De vereffening wordt gedaan door één of meer vereffenaars, aangesteld door de algemene
vergadering. Bij gebrek aan zulke aanstelling treedt het bestuursorgaan als vereffenaar op. De
algemene vergadering duidt de wijze aan waarop de vereffening geschiedt en legt de bevoegdheid
van de vereffenaars vast. Na betaling van de schulden, worden de aandelen uitbetaald tegen hun
inbreng of tegen het erop gestorte bedrag, indien zij niet volgestort waren. Het nog overblijvende
gedeelte wordt verdeeld onder de houders van de bevoorrechte aandelen pro rata hun aantal
aandelen.
Artikel 42. RECHTEN EN VORDERINGEN
Alle rechten en rechtsvorderingen van de aandeelhouders of hun rechthebbenden aangaande hun
lidmaatschapsrechten of de vereffening van hun aandeel, vervallen door verloop van twee jaar na het
einde van het aandeelhouderschap of door verloop van drie maanden na de sluiting van de
vereffening, ingeval van ontbinding van de vennootschap.
(…)”
7. De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 3000 Leuven,
Diestsevest 32 bus 1a.
8. Tenslotte draagt de algemene vergadering aan de bestuurders de zorg op voor de uitvoering van
al wat voorafgaat. Zij besluit de opdracht te geven aan de ondergetekende notaris om de coördinatie
van de statuten op te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het zesde besluit, en voor
de neerlegging daarvan te zorgen in het vennootschapsdossier.
Bijzondere volmacht wordt verleend aan mevrouw Kathleen Bams en/of mevrouw Johanna
Waelkens, woonst kiezend te 3000 Leuven, Diestsevest 32 bus 1a, met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, om de vennootschap ingevolge onderhavige akte te vertegenwoordigen tegenover
Luik B
de griffie van de ondernemingsrechtbank, de Kruispuntbank voor Ondernemingen, de
ondernemingsloketten, de sociaal verzekeringsfondsen en alle (belasting-)administraties, waaronder
de BTW, teneinde aldaar alle aanvragen, inschrijvingen, wijzigingen, doorhalingen, schrappingen en
alle administratieve verrichtingen van de vennootschap uit te voeren.
 
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL. Bijgevoegd: 1) uitgifte van het proces-verbaal van
buitengewone algemene vergadering, en 2) gecoördineerde statuten.
 
NOTARIS HUGO KUIJPERS