afdeling Teper
Ondernemingsnr 0441.151.050
Naam
(voluit):	HEUVELLANDS VLEESBEDRIJF
(verkort):
Rechtsvorm: naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel:	Wulvergemstraat(Wijtsch) 15
8953 Heuvelland (Wijtschate)
Onderwerp akte : ONTBINDING ZONDER VEREFFENING
.Er blijkt uit een akte verleden voor Jean-Marc Vanstaen, notaris te Komen, op negen december:
tweeduizend vierentwintig die binnen de wettelijke termijn zal geregistreerd worden dat de:
: buitengewone algemene vergadering de volgende beslissingen genomen heeft, hierna bij uittreksel:
weergegeven:
Eerste besluit.
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge de inwerkingtreding van het Wetboek van:
Vennootschappen en verenigingen (wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van.
:vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1)), de vennootschap met ingang:
van 01/01/2020 verder bestaat onder de vorm van een naamloze vennootschap (afgekort BV).
Tweede besluit.
:Bespreking van de verslagen van het bestuursorgaan en van de bedrijfsrevisor
·De aandeelhouders verklaren dat zij overeenkomstig artikel 2:71 van het WVV voorafgaandelijk:
mededeling hebben gekregen van volgende stukken :
Bijzonder verslag van het bestuursorgaan met betrekking tot de vervroegde ontbinding en in:	(1)
vereffeningstelling van de vennootschap;
:(2)	staat van activa en passiva, die niet meer dan drie maanden voordien is vastgesteld, namelijk op:
15/10/2024;
:(3)	verslag van de bedrijfsrevisor
(.)
De vergadering heeft eveneens kennis genomen van het verslag dat op 04/12/2024 werd opgemaakt:
door Steven T'JOLLYN, bedrijfsrevisor met kantoor te Roeselare, en dat op verzoek van de:
:vennootschap werd opgemaakt met betrekking tot deze staat.
De besluiten van dit verslag luiden als volgt:
« VI. BESLUITEN
Overeenkomstig artikelen 2:71, §2 derde lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
brengen wij aan de buitengewone algemene vergadering van de NV "HEUVELLANDS VLEESBEDRIJF"
verslag uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij aangesteld zijn zoals bepaald
in onze opdrachtbrief van 26 augustus 2024. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde
beslissing tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de hierbij gevoegde staat van activa en passiva van de
vennootschap, afgesloten per 15 oktober 2024 en opgesteld op grond van het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva,
afgesloten op 15 oktober 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in
overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het
opstellen van een verslag dat het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook
voor de naleving van de door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden
en te vereffenen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en
passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het
bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de discontinuïteits-
veronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van
artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling van de schulden ten aanzien van
vennoten of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva, bedoeld in
artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het
bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke
mate van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die
het gevolg is van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is
opgenomen. Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de gemeenschappelijke IBR-IBA
norm inzake de opdracht van de beroepsbeoefenaar bij de ontbinding en vereffening van
vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden ten aanzien van vennoten,
aandeelhouders of derden werden betaald of de nodige gelden werden geconsigneerd en/ of dat er
een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als
bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa
en passiva van de vennootschap "HEUVELLANDS VLEESBEDRIJF" NV, die werd opgesteld volgens het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 15 oktober 2024
met een balanstotaal van € 1.354.141,12 en een netto-actief van € 1.350.209,38, met uitzondering van
de aangelegenheden beschreven in de sectie 'basis voor ons oordeel met voorbehoud', een getrouw
beeld van de toestand van de vennootschap "HEUVELLANDS VLEESBEDRIJF" NV, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
Wij kunnen ons niet uitspreken over het bestaan van latente passiva, noch over de eventuele impact
op het netto-actief van de evolutie van de waarde van de beleggingsportefeuille op datum van de
effectieve uitkering ervan.
Verder werd de waarde van het nog in de vennootschap aanwezige rollend materieel en van de
aanwezige geldbeleggingen, die aan de aandeelhouders zullen worden toebedeeld, gecorrigeerd naar
de vermoedelijke realisatiewaarde middels het vervroegd boeken van een meerwaarde op dat rollend
materieel en die geldbeleggingen. Deze niet-gerealiseerde meerwaarden werden bijgevolg vervroegd
geboekt als respectievelijk 'andere bedrijfsopbrengst' en 'andere financiële opbrengst' en zitten vervat
in het eigen vermogen ingevolge de resultaatbestemming.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de gemeenschappelijke norm IBR-IBA inzake de opdracht
van de beroepsbeoefenaar bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen.
Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing
zijn. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel met voorbehoud.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op datum van ons
verslag alle schulden zijn terugbetaald.
Overige aangelegenheden
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Er dient rekening gehouden te worden met het feit dat de vennootschap geen gebruik maakt van
orderrekeningen in haar boekhoudplan zodat wij ons dienen te steunen op de verklaringen van het
bestuursorgaan en van derden inzake de volledigheid en de beoordeling van de verplichtingen buiten
balans.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgemaakt ingevolge artikelen 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid,
2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden
worden aangewend. »
( ... )
Derde besluit. - Ontbinding van de vennootschap
De vergadering stelt vast dat de voorwaarden opgelegd door artikel 2:80 van het WVV vervuld
zijn om te kunnen overgaan tot de ontbinding en vereffening in één akte.
In het bijzonder blijkt uit de hoger vermelde verslagen dat er geen schulden aan derden zijn.
De vergadering beslist bijgevolg om de vennootschap met ingang van heden te ontbinden, zonder
aanstelling van een vereffenaar, in toepassing van voormeld artikel 2:80 van het WVV.
Vierde besluit .- Vaststellingen in verband met het verdelingsplan - volmachten - opdracht tot
consignatie
A. De algemene vergadering stelt vast dat het verdelingsplan verwerkt is in het bijzonder verslag van
het bestuursorgaan.
B. Voor zoveel als nodig verleent de algemene vergadering volmacht aan de bestuurder(s) om het
nodige te doen voor de uitbetaling van de gebeurlijk in te houden roerende voorheffing en van de
aandelen toekomend aan de aandeelhouders.
C. De algemene vergadering geeft opdracht tot consignatie bij de Deposito- en Consignatiekas van de
sommen en waarden die aan de aandeelhouders zullen toekomen en die hun niet zouden kunnen
bezorgd worden.
Vijfde besluit. - Terugname van actief
( ... )
Zesde besluit .- Goedkeuring van de rekeningen
De algemene vergadering verklaart de rekeningen en verrichtingen van het lopende boekjaar tot op de
datum van de afsluitende algemene vergadering goed te keuren.
Zevende besluit .- afsluiting van de vereffening - bewaring van de stukken
De algemene vergadering stelt vast dat de vennootschap HEUVELLANDS VLEESBEDRIJF op heden
ontbonden en definitief vereffend is, zodat de vereffening definitief afgesloten kan worden.
De documenten en boeken van de vennootschap zullen tijdens de wettelijke termijn bewaard worden
door de Heer Dirk Wallays, te Loker, Montebergstraat 1, die zich ertoe verbindt en deze documenten
en boeken zal ter beschikking houden van wie het behoort.
Achtste besluit. - Einde van de lopende bestuursmandaten
De vergadering stelt vast dat het mandaat van de bestuurders van rechtswege beëindigd is ingevolge
de voorgaande besluiten.
De vergadering verleent kwijting en ontlasting van het mandaat aan de voormelde bestuurders.
Negende besluit. - Volmachten
De algemene vergadering verleent tenslotte voor zoveel als nodig alle bevoegdheden aan de Heer Dirk
Wallays, voornoemd, voor de uitvoering van deze besluiten.
De vergadering verleent hierbij tevens bijzondere volmacht aan Delta Accountants BV, KBO
0439.886.288, Armoedestraat 18 - 8800 Roeselare, evenals diens medewerkers, aangestelden en
lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, voor de vennootschap alle nuttige of
noodzakelijke formaliteiten te vervullen met betrekking tot de aanpassing van de inschrijving bij de
kruispuntbank der ondernemingen, alle fiscale administraties, alle openbare besturen belast met het
verstrekken van vergunningen en attesten, en alle andere overheidsdiensten.
Gelijktijdig neergelegde stukken: expeditie van de akte, verslag bestuursorgaan, verslag van de
bedrijfsrevisor.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL
Jean-Marc Vanstaen, Notaris