Ondernemingsnr : 0465 296 429
Naam
(voluit) : NOVAL STONES
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap (BV)
Volledig adres v.d. zetel : 3730 Hoeselt, L. Lambrechtsstraat 14 bus 2
Onderwerp akte : Ontbinding en vereffening
Uit een akte verleden voor Meester Jan CLOET, geassocieerd notaris, te Peer op 24 september 2024,
geregistreerd op het registratiekantoor KANTOOR RECHTSZEKERHEID HASSELT 1 op 27 september 2024,
Register OBA (5) Boek 0 Blad 0 Vak 21296, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de
aandeelhouders van de besloten vennootschap "NOVAL STONES", met zetel te 3730 Hoeselt, L.
Lambrechtsstraat 14 bus 2, ingeschreven in het Rechtspersonenregister van Antwerpen, afdeling Tongeren,
met ondernemingsnummer BE 0465.296.429, de volgende besluiten heeft genomen:
[ ... ]
VERVULLING VAN DE WETTELIJKE FORMALITEITEN
Met betrekking tot de formaliteiten die door de vennootschap moeten worden vervuld, stelt de voorzitter het
volgende vast:
a) Op 16 september 2024 heeft het bestuursorgaan van de vennootschap een verslag
opgesteld houdende voorstel tot ontbinding en vereffening van de vennootschap in één akte, overeenkomstig
artikel 2:71 juncto artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen; bij dat verslag werd een
staat van activa en passiva van de vennootschap gevoegd, die niet meer dan drie (3) maanden voordien is
vastgesteld.
b) Op 17 september 2024 heeft Moore Audit BV, bedrijfsrevisor, kantoorhoudend te 3900
Pelt, Leopoldlaan 100, ondernemingsnummer 0453.925.059, vertegenwoordigd door mevrouw VOSCH Ingrid,
bedrijfsrevisor, overeenkomstig 2:71 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen een verslag
opgesteld.
Dit verslag luidt als volgt:
"Overeenkomstig artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen brengen wij, Moore Audit BV, kantoorhoudend te 3900 Pelt, Leopoldlaan
100, ondernemingsnummer 0453.925.059, vertegenwoordigd door mevrouw Ingrid Vosch, in onze
hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een verslag uit gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de
vennootschap NOVAL STONES BV, over de daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de
vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding en
onmiddellijke sluiting van de vereffening van de vennootschap.
Wij werden op 31 mei 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap NOVAL STONES
·BV, met zetel te 3730 Hoeselt, L. Lambrechtsstraat 14 bus 2, ingeschreven in het rechtspersonenregister met
ondernemingsnummer 0465.296.429, gekend op de Ondernemingsrechtbank te Antwerpen, afdeling Tongeren,
om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap NOVAL STONES BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel
met voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 1 juli 2024 met een
balanstotaal van € 11.161,48 een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap NOVAL STONES BV,
in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We geven een voorbehoud voor alle eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW, sociale
zekerheid en eventuele andere belastingen die op heden nog niet zijn gevestigd of die de vennootschap nog
niet bekend zijn voor wat betreft de boekjaren die nog niet door de bevoegde instanties definitief zijn afgesloten.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel met voorbehoud.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
Overige aangelegenheden
Bovendien willen wij erop wijzen dat er geen roerende voorheffing op de liquidatieboni verschuldigd zal zijn,
gezien de geleden verliezen.
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
1 juli 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het voorstel
tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van	16 september
24 september 2024, is het	2024 om de vennootschap te ontbinden en te vereffenen op
bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een
discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de
nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat
van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat:
Dalle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
Der een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als
bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Pelt, 17 september 2024
Moore Audit BV,
vertegenwoordigd door:
Ingrid Vosch
Bedrijfsrevisor
Bijlage bij het verslag:
Bijzonder verslag van het bestuursorgaan met aangehecht de staat van activa en passiva met inbegrip van
de waarderingsregels"
1. Eerste besluit
a) - b) De vergadering beslist de voorzitter te ontslaan van de voorlezing van het verslag opgemaakt door
door de bedrijfsrevisor, opgesteld overeenkomstig 2:71 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Bij het verslag van het bestuursorgaan is een staat van activa en passiva gevoegd afgesloten per 1 juli 2024.
De vergadering verklaart aldus kennis te hebben genomen van gezegde verslagen en van voormelde staat
van activa en passiva, om er voorafgaandelijk dezer een afschrift van te hebben ontvangen. De vergadering
stelt vast dat op voormelde verslagen en staat van activa en passiva geen enkele opmerking wordt gemaakt
door de aandeelhouders, dat zij verzaken aan de termijn van inzage, en dat zij zich aansluiten bij de besluiten
erin vervat. Een kopij van deze verslagen zal in het dossier van ondergetekende notaris bewaard blijven; de
originelen ervan worden neergelegd op de bevoegde rechtbank.
c)In toepassing van artikel 2:97 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen bevestigt de
bestuurder:
- dat alle schulden aan vennoten, aandeelhouders of derden, die blijken uit de staat van
activa en passiva volgens artikel 2:71, §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, werden
betaald of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd overeenkomstig artikel 2:80, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen;
- dat de terugbetaling of consignatie evenwel niet vereist was voor wat betreft de schulden aan
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva
bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en die schriftelijk
bevestigd hebben in te stemmen met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2°
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen; dat er vanwege bedoelde schuldeisers een schriftelijk
akkoord tot instemming met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen bekomen werd zoals blijkt uit het bedrijfsrevisoraal verslag;
- dat er geen andere schulden aan derden zijn dan deze die opgenomen zijn in de staat van
activa en passiva volgens artikel 2:71, §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen of uit de
bijkomende informatie meegedeeld aan de bedrijfsrevisor;
- erop te zijn gewezen dat, bij gebrek aan benoeming van een vereffenaar, het
bestuursorgaan ten aanzien van derden als vereffenaar wordt beschouwd, bij toepassing van artikel 2:79 van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
d)De vergadering verklaart kennis te hebben genomen van het netto-aandeel van de enige aandeelhouder
in de vereffening, alsmede van het voorstel gedaan door het bestuursorgaan teneinde een mandaat te geven
aan voornoemde heer THIJS Willy voor de betaling, in voorkomend geval, van de roerende voorheffing en voor
de toebedeling van het netto-aandeel aan de enige aandeelhouder in de vereffening en keurt beide goed.
De vergadering stelt voornoemde heer THIJS Willy aan voor de betaling van de roerende voorheffing en
voor de toebedeling van het netto-aandeel van de enige aandeelhouder. Voornoemde heer THIJS Willy verbindt
er zich, in voorkomend geval, toe voormelde roerende voorheffing onverwijld te betalen.
2.Tweede besluit
De vergadering beslist de vennootschap te ontbinden en de vennootschap tevens te vereffenen, vanaf
heden, daar, overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen:
-er geen vereffenaar is aangeduid, noch nominatief, noch functioneel;
-alle schulden ten aanzien van aandeelhouders en derden zijn terugbetaald of de nodige gelden om dit te
voldoen werden geconsigneerd (inclusief alle kosten met betrekking tot onderhavige akte); de terugbetaling of
consignatie is evenwel niet vereist voor wat betreft de schulden aan aandeelhouders, vennoten of derden wiens
schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva en die schriftelijk bevestigd hebben in te
stemmen met toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, hetgeen wordt bevestigd in voormeld verslag van de bedrijfsrevisor;
-de enige aandeelhouder thans aanwezig is en de besluiten worden genomen met eenparigheid van
stemmen.
De enige aandeelhouder verklaart dat hij, overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen het resterend actief zal terugnemen en dat hij, in voorkomend geval, alle
toekomstige activa en passiva en alle rechten en verplichtingen van de vennootschap zal overnemen.
De vergadering stelt vast dat de vereffening thans is afgelopen.
3. Derde besluit
De vergadering beslist de rekeningen en de verrichtingen van het lopende boekjaar tot heden goed te
keuren.
Gelet op de ontbinding en vereffening van de vennootschap, stelt de vergadering vervolgens het einde vast
van het mandaat van de bestuurders, mevrouw NOBLESSE Valentine en de heer THIJS Willy voornoemd. De
vergadering beslist kwijting te verlenen aan voormelde bestuurders.
4. Vierde besluit
De vergadering stelt vast dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan.
5. Vijfde besluit
De vergadering beslist dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden toevertrouwd aan
mevrouw NOBLESSE Valentine, die deze zal neerleggen en bewaren gedurende de bij de wet verplichte termijn
van vijf (5) jaar in haar woonplaats te 3730 Hoeselt, L. Lambrechtsstraat 14 bus 2.
6. Zesde besluit
De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om de voorgaande beslissingen
uit te voeren.
7.Zevende besluit
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan de medewerkers van Acofi Consulting CommV, met zetel	:
te 3650 Dilsen-Stokkem, Melodielaan 6, ondernemingsnummer 0735.935.832, met de mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, om alle mogelijke formaliteiten te vervullen betreffende de neerleggingen en/of publicaties
die verband houden met beslissingen van de bestuurders, van de algemene vergadering, of van personen
belast met het dagelijks bestuur, alsook alle formaliteiten te vervullen met betrekking tot de kruispuntbank voor
ondernemingen, de ondernemingsloketten, en de aanvraag / schrapping van een BTW-nummer, en de
neerlegging van de documenten op de griffie van de Ondernemingsrechtbank.
Voor analytisch uittreksel
Geassocieerd notaris Jan Cloet
Tegelijk hiermee neergelegd:
-een expeditie van de akte;
-staat van actief en passief per 1 juli 2024;
-bijzonder verslag van het bestuursorgaan over de ontbinding en vereffening van de vennootschap dd. 16
september 2024;
- Moore Audit BV, bedrijfsrevisor, kantoorhoudend te 3900 Pelt, Leopoldlaan 100, ondernemingsnummer
0453.925.059, vertegenwoordigd door mevrouw VOSCH Ingrid, bedrijfsrevisor, dd. 17 september 2024.