Ondernemingsnr 0896.700.365
Naam
(voluit):	Fiscal Solutions
(verkort):
Rechtsvorm: besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel: Zwaarveld 41 D
9220 Hamme
Onderwerp akte : BV: wijziging
Uit een akte verleden voor notaris Rafaël Van der Veken te Belsele -Sint-Niklaas 13 maart 2023 blijkt hetgeen
volgt :
1. Beslissing om in de statuten enkel het Gewest op te nemen waarin de zetel van de vennootschap is gevestigd:
12. Verlenging en wijziging van het maatschappelijk boekjaar zodat dit vanaf heden zal lopen van één oktober tot
idertig september van het volgend jaar. Het huidige maatschappelijke boekjaar wordt verlengd en zal worden!
jafgesloten op dertig september tweeduizend vierentwintig.
:3. Beslissing om de datum van de algemene vergadering te wijzigen naar de laatste vrijdag van de maand maart;
om zeventien uur; de eerstvolgende jaarvergadering wordt gehouden in het jaar tweeduizend vijfentwintig.
4. In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek;
van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, beslissing om de statuten aan te passen
jaan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten!
vennootschap (afgekort BV) te behouden.
:5. In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van;
vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, vaststelling dat het werkelijk gestort kapitaal;
hetzij twintigduizend euro (€ 20.000,00) en de wettelijke reserve van de vennootschap, hetzij tweeduizend euro;
:(€ 2.000,00) van rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
Beslissing om overeenkomstig de vormen en meerderheden van de statutenwijziging, om de bij toepassing van!
artikel 39, § 2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en
¿verenigingen en houdende diverse bepalingen de aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening
op te heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de!
statuten van de vennootschap.
:6. Als gevolg van de voorgaande besluiten, beslissing om volledig nieuwe statuten aan te nemen, die in
jovereenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, die onder meer het volgende:
¿inhouden :
1) Vorm - naam : De vennootschap heeft de vorm van een besloten vennootschap. Haar naam luidt : FISCAL
¿SOLUTIONS
2) Zetel : De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest.
(3) Voorwerp :
De vennootschap heeft tot voorwerp, zowel in het binnenland als in het buitenland:
-het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden en in het bijzonder BTW-aangelegenheden, het
bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van;
;buitenlandse belastingplichtigen bij de Belgische BTW-administratie.
De vennootschap mag alle verrichtingen uitvoeren in eigen naam en voor eigen rekening evenals voor rekening;
:van derden.
De vennootschap kan onder meer, zonder dat navolgende opsomming beperkend is, alle industriële,
commerciële, financiële, roerende en onroerende handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks met
haar voorwerp in verband staan of de verwezenlijking ervan kunnen vergemakkelijken. Daartoe kan zij zich door
vereniging, inbreng of fusie, inschrijvingen, participaties, financiële tussenkomst of op om het even welke wijze
interesseren in alle bestaande of op te richten rechtspersonen waarvan het voorwerp hetzelfde of verwant is aan
het hare of die haar bedrijvigheid in de hand zou kunnen werken of bevorderen en uitbreiden. De vennootschap
mag gelden lenen en ontlenen aan en van derden, alsmede aan of door één of meerdere aandeelhouders of
bestuurders van de vennootschap.
De vennootschap kan eveneens optreden als bestuurder, volmachthouder, mandataris of vereffenaar in andere
rechtspersonen.
De vennootschap kan zich borgstellen of zakelijke zekerheden verstrekken ten voordele van derden,
rechtspersonen waarin zij een belang bezit als mede-eigenaar, aandeelhouder, schuldeiser of anderszins.
4) Duur : de vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.
5) Aandelen : Als vergoeding voor de inbrengen werden 100 aandelen op naam zonder nominale waarde
uitgegeven.
6) Alle aandelen zijn en blijven op naam en zijn voorzien van een volgnummer. De eigendom van de aandelen
blijkt uitsluitend uit de inschrijving in het register van aandelen. Dit register omvat de vermeldingen die zijn
voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders mogen kennis
nemen van dit register betreffende hun aandelen. Aan de aandeelhouders die erom verzoeken wordt een
certificaat van de inschrijving afgeleverd.
Indien het eigendomsrecht van een aandeel opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan worden de
vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het register van aandelen op naam, met
vermelding van hun respectievelijke rechten.
Elke aandelenoverdracht zal slechts effect hebben na inschrijving in het register van aandelen van de verklaring
van overdracht, gedateerd en getekend door de overdrager en de overnemer, of hun vertegenwoordigers, en
door een lid van het bestuursorgaan, dit na het vervullen van de wettelijke formaliteiten.
Overdracht van aandelen
§1. Vrije overdrachten onder levenden
Overdrachten van aandelen kunnen niet vrij plaatsvinden en zijn derhalve steeds onderworpen aan de bepalingen
van §2.
De volgende overdrachten van aandelen kunnen evenwel steeds vrij plaatsvinden en zijn derhalve niet
onderworpen aan de hierna volgende statutaire bepalingen opgenomen:
1)elke overdracht door een aandeelhouder aan één of meer van zijn bloedverwanten in rechte nederdalende lijn;
2) elke overdracht door een aandeelhouder aan een andere aandeelhouder;
3)elke overdracht door een aandeelhouder aan diens echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner;
4)elke overdracht aan een dochtervennootschap van een vennootschap- aandeelhouder;
5)elke overdracht aan een rechtspersoon waarvan een vennootschap- aandeelhouder zelf een
dochtervennootschap (moedervennootschap) is;
6)elke overdracht aan een andere dochtervennootschap van de rechtspersonen bedoeld sub 4
(zustervennootschap van een vennootschap aandeelhouder).
Onder "moeder- en dochtervennootschap" dient verstaan te worden voor de toepassing van dit artikel
respectievelijk iedere vennootschap die een controle uitoefent over een andere vennootschap of iedere
vennootschap ten opzichte waarvan een controle wordt uitgeoefend.
Onder "controle over een vennootschap" dient verstaan te worden voor de toepassing van dit artikel de
bevoegdheid, in rechte of in feite, om een beslissende invloed uit te oefenen op de aanstelling van de meerderheid
van haar bestuurders of op de oriëntatie van haar beleid.
De overdrager dient het bestuursorgaan van deze vrije overdracht op schriftelijke wijze in te lichten binnen een
termijn van één maand na de betrokken overdracht.
Overdracht aan andere personen zal wel dienen te gebeuren volgens de hiemavolgende bepalingen.
§2. Goedkeuringsclausule bij overdrachten onder levenden
Een aandeelhouder, hierna eveneens te noemen: de "overdrager", kan alle of een deel van zijn aandelen,
behoudens overeenstemming tussen alle aandeelhouder, slechts overdragen aan andere personen dan bedoeld
in §1 mits naleving van de statutaire bepalingen opgenomen.
Indien de vennootschap slechts uit twee (2) aandeelhouders bestaat zal de overdracht van aandelen, slechts
toegestaan zijn mits uitdrukkelijke, bijzondere en geschreven toestemming van de andere aandeelhouder.
Zo de vennootschap meer dan twee (2) aandeelhouders telt zullen de aandeelhouders, hun aandelen niet mogen
overdragen, geheel noch gedeeltelijk, zonder de voorafgaandelijk goedkeuring van de algemene vergadering.
Overdracht van aandelen zal alleen mogen geschieden mits akkoord van de aanwezige en vertegenwoordigde
stemmen, beslissend met unanimiteit. Weigering van toestemming tot overdracht blijft zonder verhaal.
Indien een aandeelhouder onbekwaam wordt verklaard of zich in staat van faillissement of onvermogen bevindt
is deze verplicht zijn aandelen af te staan aan zijn mede-aandeelhouders, overeenkomstig de bepalingen van
onderhavige statuten.
7) Boekjaar : Het boekjaar begint op één oktober en eindigt op dertig september van het volgende jaar.
8) Bestemming van de winst - reserves :
Het batig saldo van de resultatenrekening vormt de te bestemmen winst van het boekjaar. Op voorstel van het
bestuursorgaan beslist de algemene vergadering over de bestemming van het saldo van de nettowinst.
De concrete verdeling van de uitkeerbare winst van aandelen gebeurt overeenkomstig het aantal aangehouden
aandelen van de betreffende aandeelhouder.
9) Bestuur :
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of rechtspersonen, al dan
niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die, indien zij worden benoemd in de statuten,
de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
Wanneer een rechtspersoon tot bestuurder wordt benoemd, is deze verplicht een vaste vertegenwoordiger,
natuurlijke persoon, aan te duiden die belast wordt met de uitvoering van de opdracht van bestuurder in naam en
voor rekening van de rechtspersoon. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor
eigen rekening zou vervullen.
De bestuurders worden benoemd door de algemene vergadering bij gewone meerderheid van stemmen. De
algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt, bepaalt tevens hun aantal, de duur van hun mandaat en,
indien er meerdere zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de duurtijd, wordt hun mandaat geacht
van onbepaalde duur te zijn tot aan de herroeping van het mandaat door de aandeelhouders.
De mandaten van niet-statutaire bestuurders zijn steeds ad nutum herroepbaar bij besluit van de algemene
vergadering, die een opzegtermijn en/of vertrekvergoeding kan toekennen.
De mandaten van statutaire bestuurders kunnen steeds beëindigd worden wegens wettige reden, zonder
opzegtermijn of vertrekvergoeding.
De aftredende bestuurders die slechts voor bepaalde duur benoemd werden, zijn herkiesbaar.
§1. Als er slechts één bestuurder benoemd is, is het geheel van bevoegdheden van het bestuursorgaan aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren. Indien er meer dan één
bestuurder benoemd is, vormen deze het college van bestuurders.
§2. Indien er een college van bestuurders is, benoemt dit college van bestuurders onder haar leden een voorzitter.
Bij ontstentenis van benoeming of bij afwezigheid van de voorzitter, wordt het voorzitterschap waargenomen door
de oudste in jaren van de aanwezige bestuurders. In geval van een rechtspersoon-bestuurder is de leeftijd van
haar vaste vertegenwoordiger doorslaggevend.
Het college van bestuurders komt bijeen telkens het belang van de vennootschap het vereist of telkens één
bestuurder hierom verzoekt.
§3. Het college van bestuurders komt bijeen op de zetel van de vennootschap of op elke andere plaats in de
oproepingsbrief vermeld.
De oproepingen voor de zitting van het bestuursorgaan worden naar alle leden van het bestuursorgaan verstuurd
per e-mail voor zover een e-mailadres gekend is bij gebreke waaraan de oproeping per gewone brief gelijktijdig
met de verzendingen per e-mail wordt uitgestuurd overeenkomstig de bepalingen opgenomen in het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen, met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit. De
oproeping wordt minstens vijf (5) dagen vóór de zitting van het college van bestuurders opgestuurd, behoudens
in geval van hoogdringendheid in welk geval twee (2) dagen volstaan en de reden van hoogdringendheid in de
notulen van de vergadering wordt vermeld.
§4. Over punten die niet op de agenda voorkomen, kan slechts geldig worden beraadslaagd en beslist indien alle
bestuurders aanwezig dan wel vertegenwoordigd zijn en akkoord zijn over de betreffende agendapunten te
beraadslagen en indien, in het geval van vertegenwoordiging, de volmachten dit vermelden.
§5. ledere bestuurder kan door middel van een stuk dat zijn (digitale) handtekening draagt, waarvan kennis is
gegeven per brief of enig ander communicatiemiddel overeenkomstig de bepalingen opgenomen in het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen, volmacht geven aan een ander lid van het college van bestuurders om
hem op een welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen. Een bestuurder mag meerdere van zijn collega's
vertegenwoordigen en mag, naast zijn eigen stem, evenveel stemmen uitbrengen als hij volmachten heeft
ontvangen.
§6. Behalve in geval van overmacht, kan het college van bestuurders slechts geldig beraadslagen en beslissen
indien tenminste de meerderheid van zijn leden aanwezig of vertegenwoordigd is. Indien deze voorwaarde niet is
vervuld, kan een nieuwe vergadering worden samengeroepen die geldig zal beraadslagen en beslissen over de
punten die op de dagorde van de vorige vergadering voorkwamen, indien tenminste twee (2) bestuurders
aanwezig of vertegenwoordigd zijn.
Het college van bestuurders kan tevens vergaderen per telefoon- of videoconferentie; dit wordt uitdrukkelijk zo
genotuleerd.
Elke beslissing van het college van bestuurders wordt genomen met gewone meerderheid van stemmen van de
aanwezige of vertegenwoordigde bestuurders, en bij onthouding van één of meerdere onder hen, met de
meerderheid van de andere bestuurders.
Het college van bestuurders kan tot slot over alles besluiten, bij eenparig schriftelijk akkoord van alle bestuurders.
Gezien het schriftelijk karakter van de besluitvorming dienen de formaliteiten van de oproeping niet te worden
nageleefd. De schriftelijke besluitvorming wordt geacht te zijn genomen op het adres van de zetel van de
vennootschap. De beslissing is pas genomen nadat alle bestuurders hun handtekening geplaatst hebben. In geval
van digitale ondertekening van de besluiten wordt de dag en het uur van deze beslissingen geacht gelijk te zijn
aan het tijdstip van de eerste digitale handtekening van een bestuurder.
De vennootschap wordt, ten overstaan van derden, in en buiten rechte, in alle rechtshandelingen en akten, met
inbegrip van die akten die de tussenkomst vereisen van een openbaar ambtenaar, geldig vertegenwoordigd door
een bestuurder.
De vennootschap is gebonden door de rechtshandelingen welke door een bestuurder worden verricht, zelfs indien
deze handelingen buiten het voorwerp van de vennootschap vallen, tenzij zij aantoont dat de derde wist dat de
handeling de grenzen van dit voorwerp overschreed of hiervan, gezien de omstandigheden, niet onkundig kon
zijn. Bekendmaking van de statuten alleen is echter geen voldoende bewijs.
Binnen het kader van het dagelijks bestuur is de vennootschap geldig vertegenwoordigd door een gedelegeerde
tot dit dagelijks bestuur.
Binnen het kader van hun mandaat is de vennootschap geldig vertegenwoordigd door bijzondere
gevolmachtigden.
De vennootschap wordt in het buitenland vertegenwoordigd door iedere persoon daartoe uitdrukkelijk aangesteld
door het bestuursorgaan.
10) Commissarissen : -
11) Jaarvergadering : leder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de
laatste vrijdag van de maand maart, om zeventien uur.
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het stemrecht uit te
oefenen, dient een effecthouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
De houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten op	-
naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
De rechten verbonden aan de effecten van de effecthouder mogen niet geschorst zijn; indien enkel de
stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering zonder te
kunnen deelnemen aan de stemming.
7. De algemene vergadering besloot de opdracht te geven aan de notaris om de coördinatie van de statuten op
te maken en te ondertekenen, in overeenstemming met het vorige besluit, en de neerlegging daarvan in het
vennootschapsdossier te verzorgen.
8. De algemene vergadering nam nota vanı de nieuwe terminologie die sedert één januari tweeduizend twintig
door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen werd ingevoerd, waarbij onder meer de term
'zaakvoerder' van een besloten vennootschap vervanger werd door 'bestuurder'.
De algemene vergadering besloot het mandaat van de huidige niet-statutair bestuurder, hierna vermeld, voor
zoveel als nodig te bevestigen en dit voor onbepaalde duur:
De heer Darren Lee Aldrich.
9. Beslissing dat het adres van de zetel gevestigd zal blijven te 9220 Hamme, Zwaarveld 41D.
10. De vennootschap heeft nog geen website en e-mailadres. Mocht de vennootschap in de toekomst een e-
mailadres hebben dan zal elke communicatie via dit adres door de aandeelhouders, houders van effecten
uitgegeven door de vennootschap en de houders van certificaten uitgegeven met de medewerking van de
vennootschap geacht worden geldig te zijn gebeurd.
11. De algemene vergadering gaf machtiging aan het bestuursorgaan voor de uitvoering van de voorgaande
beslissingen.
12. De vergadering verleende bijzondere volmacht aan Aternio Legal, met zetel te Hamme, Zwaarveld 41D,
evenals aan hun bedienden, aangestelden en lasthebbers, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, teneinde de
vervulling van de formaliteiten bij een ondernemingsloket met het oog op de inschrijving/aanpassing van de
gegevens in de Kruispuntbank van Ondernemingen, en, desgevallend, bij de Administratie van de Belasting over
de Toegevoegde Waarde, te verzekeren.
Voor beredeneerd uittreksel.
Notaris Rafaël Van der Veken.
Tegelijk met deze neergelegd : expeditie van de akte houdende statutenwijziging - de gecoördineerde statuten