Ondernemingsnummer :
0440494816
Benaming :
(voluit) :
MAES VERZEKERINGEN
(verkort) :
Rechtsvorm :
Naamloze vennootschap
Zetel :
(volledig adres)
Vrijheidsplein 20 bus 1
9160 Lokeren
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door meester Frederik TACK, notaris te Wachtebeke, die
zijn ambt uitoefent in de "BVBA Roegiers & Tack, geassocieerde notarissen", met zetel te 9185
Wachtebeke, Dorp 38 op 29 juni 2018 te registreren, dat de buitengewone algemene vergadering
van de Naamloze Vennootschap “MAES VERZEKERINGEN” met zetel te 9160 Lokeren,
Vrijheidsplein 20/1, ondernemingsnummer 0440.494.816 is bijeengekomen en volgende besluiten
met éénparigheid van stemmen heeft genomen, waarvan het uittreksel, enkel dienstig voor de
neerlegging op de Rechtbank van Koophandel, luidt als volgt:
EERSTE BESLUIT
De algemene vergadering beslist tot kapitaalvermindering met een bedrag van VIERHONDERD
DRIEËNTACHTIG DUIZEND ZEVENHONDERD VIJFTIG EURO (€483.750,00) om het te brengen
van VIJFHONDERD VIJFENVEERTIG DUIZEND ZEVENHONDERD VIJFTIG EURO (€545.750,00)
op TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€62.000,00) zonder vernietiging van aandelen, door gehele
terugbetaling in speciën aan de aandeelhouders in verhouding tot hun aandelenbezit, teneinde de
kapitaalstructuur aan te passen aan de behoeften van de vennootschap, rekening houdend met de
huidige van toepassing zijnde vermogensstructuur gekoppeld aan de toekomstige financierings- en
liquiditeitsbehoefte van de vennootschap.
Deze kapitaalvermindering wordt voor fiscale doeleinden prioritair en derhalve integraal aangerekend
op het werkelijk gestort kapitaal waarvan sprake in artikel 537 WIB92 (hiermee wordt bedoeld:
kapitaal ingebracht na uitkering van belaste reserves tijdens het laatste belastbaar tijdperk dat afsluit
voor 01/10/2014 (en die werden belast aan de verlaagde roerende voorheffing van 10%) en die
onmiddellijk in het kapitaal werden geïncorporeerd blijkens notariële akte kapitaalververhoging
verleden voor notaris Filip Van der Cruysse te Lokeren op 7 maart 2014.
De vergadering verklaart dat deze kapitaalvermindering kadert in de regeling voorzien in artikel 537
van het Wetboek van Inkomstenbelastingen. De kapitaalvermindering komt tot stand na de
wachttermijn van vier jaar na de laatste inbreng in kapitaal en de vennootschap wordt op grond van
artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen als kleine vennootschap aangemerkt voor het
aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk waarin de kapitaalinbreng is gedaan. Deze
kapitaalvermindering wordt bijgevolg niet aangemerkt als een dividend en er is dan ook geen
roerende voorheffing verschuldigd.
De terugbetaling uit hoofde van de kapitaalvermindering zal slechts kunnen verwezenlijkt worden
onder de voorwaarden die gesteld zijn door artikel 613 van het Wetboek van Vennootschappen.
TWEEDE BESLUIT
De vergadering besluit om, gelet op de kapitaalvermindering, ook het bedrag van de wettelijke
reserve te verminderen tot tien procent van het kapitaal na vermindering, om deze te brengen van
vier en vijftigduizend vijfhonderd vijf en zeventig euro (54.575,00 EUR) op ZESDUIZEND
TWEEHONDERD EURO (6.200,00 EUR) door een onttrekking van de wettelijke reserves van een
bedrag van acht en veertigduizend driehonderd vijf en zeventig euro (48.375,00 EUR) en een
toevoeging aan de beschikbare reserves van datzelfde bedrag.
DERDE BESLUIT
Luik B
De vergadering beslist tot aanpassing van artikel 6 van de statuten aan de genomen beslissing.
Artikel 6 luidt voortaan als volgt:
“ARTIKEL 6
Het geplaatst kapitaal bedraagt TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€ 62.000,00).Het is verdeeld in
twaalfduizend vijfhonderd (12.500) volstorte aandelen zonder nominale waarde.”
VIERDE BESLUIT
De vergadering beslist aan de gedelegeerd bestuurder, alsook aan ondergetekende notaris volmacht
te verlenen om individueel handelend en met recht van indeplaatsstelling, de bijgewerkte statuten op
te maken, te ondertekenen en neer te leggen op de bevoegde rechtbank van koophandel,
overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
FISCALE VERKLARING
De hiervoor besliste kapitaalvermindering werd gerealiseerd met toepassing van de
uitzonderingsbepalingen voorzien in voormeld artikel 537 van het Wetboek van
Inkomstenbelastingen 1992 en volgens de voorwaarden en modaliteiten met betrekking tot
kapitaalverminderingen opgenomen in het Wetboek van Vennootschappen.
Voor ontledend uittreksel.
(get.) Frederik Tack, Notaris
 
 
Hierbij neergelegd: expeditie van de akte dd. 29 juni 2018, volmacht en gecoördineerde statuten.