Nº d'entreprise : 0893 743 944
Nom
(en entier) : AURO INVEST
(en abrégé) :
Forme légale : Société à responsabilité limitée
Adresse complète du siège : Avenue Champ de la Justice 11 1325 Dion-Valmont (Chaumont
Objet de l'acte : SCISSION PARTIELLE PAR CONSTITUTION D'UNE SOCIETE NOUVELLE <<
N&R INVEST > - REDUCTION DES CAPITAUX PROPRES - REFONTE
COMPLETE DES STATUTS - POUVOIRS.
Du prècs-verbal de l'assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société à responsabilité limitée
" AURO INVEST " ayant son siège à Chaumont-Gistoux (1325 Dion-Valmont), avenue Champ de la Justice, 11;
dressé par le Notaire Gérard Debouche, à Feluy, le 18 novembre 2024, il est extrait ce qui suit.
ONT COMPARU:
1°) Monsieur TROONBEECKX Vincent, Raymond, Frédéric, né à Watermael-Boitsfort, le vingt-sept décembre
mil neuf cent soixante et un, domicilié à Chaumont-Gistoux (1325 Dion-Valmont), avenue Champ de la Justice,
11.
Propriétaire de cent quatre-vingt-quatre (184) actions.
2º) Madame JANSSENS Marie, France, Simonne, Jeanne, née à Ixelles, le dix mars mil neuf cent cinquante-
neuf, domiciliée à Chaumont-Gistoux (1325 Dion-Valmont), avenue Champ de la Justice, 11.
Propriétaire de deux (2) actions.
Total : cent quatre-vingt-six (186) actions.
L'assemblée prend les résolutions suivantes :
PREMIERE RESOLUTION
A l'unanimité, l'assemblée dispense le Président de donner lecture du projet de scission partielle sans
dissolution par constitution d'une société nouvelle dont question à l'ordre du jour.
Les actionnaires reconnaissent avoir eu parfaite connaissance de ceux-ci ainsi que des éventuels autres
documents visés par la loi, plus d'un mois avant la présente assemblée.
Le rapport de monsieur Adil El Filali, reviseur d'entreprises, représentant la SRL Contrôle Légal des Comptes'
& Consultance, en abrégé CLC, précitée, dressé conformément à l'article 5:7 du CSA conclut dans les termes
suivants :
« V. CONCLUSIONS DU RÉVISEUR D'ENTREPRISES
Conformément à l'article 5:7 du Code des sociétés et des associations, nous présentons notre conclusion aux
fondateurs de la srl en formation « N&R INVEST » (ci-après dénommée « la Société ») dans le cadre de notre'
mission de Réviseur d'entreprises, pour laquelle nous avons été désigné par la lettre de mission du 18 décembre'
2023.
Nous avons exécuté notre mission conformément à la Norme relative à la mission du Réviseur d'entreprises'
dans le cadre d'un apport en nature et d'un quasi-apport de l'Institut des Réviseurs d'Entreprises. Nos'
responsabilités en vertu de cette norme sont décrites ci-dessous dans la section « Responsabilités du Réviseur.
d'Entreprises relative à l'apport en nature ».
Concernant l'apport en nature
Conformément à l'article 5:7 CSA, nous avons examiné les aspects décrits ci-dessous, tels qu'ils figurent dans
le projet du rapport spécial des fondateurs, Monsieur TROONBEECKX Vincent et Madame JANSSENS Marie,
du projet d'acte du notaire Gérard DEBOUCHE, ainsi que le projet de scission déposé au greffe le 30 août 2024
et nous n'avons aucune constatation significative à signaler concernant :
La description des biens à apporter ;
L'évaluation appliquée ; et
Les modes d'évaluation utilisés à cet effet.
Nous concluons également que les modes d'évaluation appliqués par les fondateurs pour l'apport en nature
conduisent à la valeur des apports.
Conformément à l'article 3:56 de l'Arrêté Royal du 29 avril 2019 portant exécution du CSA, la valeur retenue
pour l'apport en nature, à savoir 1.055.866,47 €, correspond à la valeur comptable des éléments de l'actif et du
passif telle qu'elle figurait dans les comptes de la société scindée la srl « AURO INVEST » et le mode d'évaluation
appliqué trouve sa justification dans la loi.
La rémunération réelle consiste en 100 actions sans désignation de valeur nominale de la srl « N&R INVEST
» réparties proportionnellement au pourcentage de détention des actions comme suit :
o Monsieur TROONBEECKX Vincent	.99 actions
o Madame JANSSENS Marie	1 action
Concernant les travaux effectués et la rémunération de l'apport en nature
Dans le cadre de la scission partielle de la sri « AURO INVEST », cette dernière fera apport à la srl «< N&R
INVEST » d'une partie de son patrimoine actif et passif pour une valeur net de 1.055.866,47 €.
Les vérifications effectuées dans le cadre des article 5:7 du Code des sociétés et des associations nous
permettent d'attester :
Que les apports en nature effectués par la srl «< AURO INVEST > ont fait l'objet des contrôles prévus par
les normes de révision de l'Institut des Reviseurs d'Entreprises ;
La description de chaque apport en nature répond à des conditions normales de précision et de clarté ;
L'évaluation adoptée et les modes d'évaluation de l'apport en nature appliquées par les fondateurs sont
justifiés par le principe de continuité comptable, applicable à la présente opération, et conduisent à des valeurs
d'apport de 1.055.866,47 €.
Le montant total de l'apport en nature à la sri < N&R INVEST > en formation s'élève à 1.055.866,47 € pour
un apport indisponible de 17.080,02 € augmenté du résultat reporté de 1.037.078,45 € et des réserves de
1.708,00 € donnant des capitaux propres de 1.055.866,47 €.
La rémunération de l'apport consiste en 100 nouvelles actions de la srl « N&R INVEST ».
Par conséquent, les valeurs auxquelles conduisent les modes d'évaluation correspondent au moins à la
valeur d'apport.
Nous n'avons pas eu connaissance d'événements postérieurs à nos contrôles et devant modifier les
conclusions du présent rapport.
No fairness opinion
Conformément à l'article 5 :7, §1 CSA, notre mission ne consiste pas à se prononcer sur le caractère approprié
ou opportun de l'opération, ni sur l'évaluation de la rémunération attribuée en contrepartie de l'apport, ni sur le
caractère légitime et équitable de cette opération ("no fairness opinion").
Autre point
Certaines informations nécessaires à nos contrôles ne nous ayant été communiquées que tardivement, il ne
nous a pas été possible de respecter le délai de mise à disposition de notre rapport, prévu par les articles 5:83 et
5:84 du Code des sociétés et des associations.
Responsabilité du fondateur relative à l'apport en nature
Les fondateurs sont responsables :
- D'exposer l'intérêt que l'apport présente pour la société ;
- De la description et de l'évaluation motivée de chaque apport en nature ; et
De mentionner la rémunération attribuée en contrepartie.
Responsabilité du Réviseur d'Entreprises relative à l'apport en nature
Le Réviseur d'Entreprises est responsable :
- D'examiner la description fournie par les fondateurs de chaque apport en nature ;
- D'examiner l'évaluation adoptée et les modes d'évaluation appliqués à cet effet ;
- D'indiquer si les valeurs auxquelles conduisent ces modes d'évaluation correspondent au moins à la valeur
de l'apport mentionnée dans l'acte ; et
- De mentionner la rémunération réelle attribuée en contrepartie de l'apport.
Limitation à l'utilisation de ce rapport
Ce rapport a été établi en vertu de l'article 5:7 du CSA dans le cadre de l'apport en nature à la société « N&R
INVEST » et ne peut être utilisé à d'autres fins.
Fait à Waterloo, le 23 octobre 2024
SRL CLC
Représentée par
Adil EL FILALI, Réviseur d'Entreprises Associé ».
Un exemplaire de ce rapport restera annexé à l'acte de constitution de la société « N&R INVEST », à recevoir
ce jour par le notaire Gérard Debouche, soussigné.
DEUXIEME RESOLUTION
L'assemblée décide de renoncer aux rapports de scission à établir par l'organe d'administration et par soit le
commissaire, soit lorsqu'il n'y a pas de commissaire par un réviseur d'entreprises ou un expert-comptable externe
désigné par l'organe d'administration, conformément aux articles 12:77 et 12:78 du CSA qui prévoient
respectivement ce qui suit, textuellement reproduit : « Le présent article n'est pas d'application lorsque les actions
ou les parts de chacune des nouvelles sociétés sont attribuées aux associés ou aux actionnaires de la société
scindée proportionnellement à leurs droits dans le capital de cette société, ou si la société ne dispose pas d'un
capital, leur part dans les capitaux propres. »
TROISIEME RESOLUTION
L'assemblée approuve le projet de scission partielle mentionné ci-avant et décide la scission de la présente
société par voie de transfert à la société nouvelle à constituer de la totalité des actions détenues dans la SRL «
L.T. VINCENT & Co », ayant son siège à 1390 Grez-Doiceau, rue des sorbiers, 15, TVA BE 0438.413.076 RPM
Brabant wallon, constituée sous la forme d'une société coopérative et sous la dénomination « TAXIS VINCENT
& Cie », en abrégé « T.V.& Cie » aux termes d'un acte sous seing privé établi le 25 août 1989, publié à l'annexe
au Moniteur belge du 13 octobre suivant, sous le numéro 19891013-216, et dont les statuts ont été modifiés
suivant procès-verbaux dressés par le notaire Paul Poot, ayant réside à Anderlecht, le 28 octobre 1993, publié à
l'annexe au Moniteur belge du 18 décembre suivant, sous le numéro 19931218-311 et le 1er mars 1994, publié
à l'annexe au Moniteur belge du 09 avril suivant, sous le numéro 19940409-153, et suivant procès-verbaux
dressés par le notaire Gérard Debouche, soussigné, le 06 novembre 2017, publié à l'annexe au Moniteur belge
du 18 décembre suivant, sous le numéro 20171218- 0177437, et le 23 décembre 2020, publié à l'annexe au
Moniteur belge sous le numéro 20210330-0039498, soit 158 actions sur 160, par la présente SRL AURO INVEST,
ainsi que des dettes, droits et engagements y afférents tels que décrits dans le projet de scission, aux conditions
définies ci-après.
Etant précisé que :
1° les transferts se font sur base de la situation comptable de la société scindée arrêtée au 31 mars 2024; les
éléments d'actif et de passif et les éléments des capitaux propres seront repris dans la comptabilité de la société
bénéficiaire à la valeur pour laquelle ils figuraient dans les comptes de la présente société scindée, à la date
précitée;
2º du point de vue comptable, les opérations de la présente société scindée seront considérées comme
accomplies pour le compte de la société bénéficiaire à dater du 1er avril 2024 à zéro heure de sorte que toutes
les opérations faites après cette date seront aux profits et risques de la société bénéficiaire, à charge pour cette
dernière d'exécuter tous les engagements et obligations de la société scindée se rapportant aux éléments d'actif
et de passif transférés ;
3º en vue d'éliminer toute contestation éventuelle sur la répartition de certains éléments du patrimoine de la
société scindée, dans la mesure où la répartition ne serait pas suffisamment précise, soit parce que l'attribution
faite serait susceptible d'interprétation, soit parce qu'il s'agit d'éléments du patrimoine n'ayant pas été repris dans
le relevé des éléments attribués par suite d'omission ou de négligence, il est expressément convenu, eu égard
aux dispositions de l'article 12:76 du CSA, que tous les actifs dont il ne peut être établi avec certitude à qui ils
sont attribués, seront présumés conservés par la société scindée ;
4º le transfert se fait moyennant attribution de cent (100) actions de la société nouvelle à constituer,
entièrement libérées, sans soulte.
Vote : La présente assemblée décide que la présente résolution est adoptée sous la condition suspensive de
la constitution de la société nouvelle « N&R INVEST ».
QUATRIEME RESOLUTION
Conformément à l'article 12:85 du CSA, l'assemblée approuve le projet d'acte constitutif et les statuts de la
société nouvelle issue de la scission partielle qui sera dénommée « N&R INVEST ».
Un exemplaire de ce document demeurera ci-annexé.
CINQUIEME RESOLUTION
L'assemblée constate conformément à :
- l'article 12:69 du CSA, le caractère idoine de l'objet de la société scindée et l'objet de la société bénéficiaire
- l'article 12:75, 8° du CSA et conformément au projet de scission, qu'aucun avantage particulier n'est attribué
aux membres des organes d'administration des sociétés concernées par la scission.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
SIXIEME RESOLUTION
L'assemblée requiert le notaire soussigné d'acter que l'apport issu de la société scindée consiste en la totalité
des actions qu'elle détient dans la SRL « L.T. VINCENT & Co »>, ayant son siège à 1390 Grez-Doiceau, rue des
sorbiers, 15, TVA BE 0438.413.076 RPM Brabant wallon.
A. Description générale
L'apport consiste exclusivement en l'apport de la totalité des actions détenues dans la SRL « L.T. VINCENT
& Co », précitée, par la présente SRL « AURO INVEST », soit 158 actions sur 160 ainsi que des dettes, droits et
engagements y afférents, tels que décrits dans le projet de scission partielle et dans le rapport du réviseur.
B. Affectation comptable de l'apport
La situation active et passive à la date du 31 mars 2024 faisant l'objet de l'apport est composée des éléments
suivants :
La valeur comptable nette des éléments actifs et passifs apportés à la société nouvelle issue de la scission
s'élève à un million cinquante-cinq mille huit cent soixante-six euros quarante-sept cents (1.055.866,47 euros) et
se répartit comme suit :
17.080,02 €	oApports indisponibles.
1.708,00 €	oRéserves
oRésultat reporté	1.037.078,45 €
Total :	1.055.866,47 €
Ce transfert comprend en outre les éventuels éléments incorporels tels que dénominations commerciales,
contrats et marchés en cours, organisation technique, commerciale, administrative et know-how, se rapportant
au patrimoine transféré.
C. Apports soumis à publicité particulière
Dans la partie du patrimoine transféré par la présente société à la société nouvelle à constituer « N&R INVEST
» ne sont pas compris des biens immeubles.
FONDS DE COMMERCE
L'assemblée déclare, ainsi qu'il résulte de la recherche au registre des gages effectuée par le notaire
instrumentant en date du 23 octobre 2024 que le fonds de commerce de la société scindée immatriculée au
registre des personnes morales du Brabant wallon, sous le numéro 0893.743.944, est quitte et libre de toutes
dettes et charges privilégiées généralement quelconques et n'est grevé d'aucune inscription ou transcription
hypothécaire et qu'aucun élément du fonds de commerce n'est grevé de nantissement et que la société n'a
conféré aucun mandat hypothécaire concernant ledit fonds de commerce.
D. Conditions générales du transfert
1. La société nouvelle à constituer aura la propriété de tous les éléments corporels et incorporels composant
la partie de patrimoine de la présente société scindée partiellement qui lui est transférée, et viendra aux droits,
contrats, créances et dettes lui transférés par la présente société scindée partiellement à compter de la prise
d'effet de la scission, sans qu'il puisse en résulter de novation. Elle en aura la jouissance et les risques avec effet
rétroactif à compter du 1er avril 2024 à zéro heure, et supportera, avec effet rétroactif à ces jour et heure, tous
les impôts, contributions, taxes, primes d'assurances et de façon générale toutes charges généralement
quelconques, ordinaires et extraordinaires, grevant ou susceptibles de grever les biens transférés et qui sont
inhérentes à sa propriété et sa jouissance.
La société nouvelle à constituer viendra en outre aux droits et obligations de la présente société scindée
partiellement en matière de taxe sur la valeur ajoutée, relativement aux éléments qui lui seront transférés, à
compter du 1er avril 2024.
2. La société nouvelle à constituer prendra les biens transférés dans l'état où ils se trouvent actuellement sans
pouvoir exercer aucun recours contre la présente société à scinder partiellement pour quelque cause que ce soit,
notamment vices de construction même cachés, usure ou mauvais état du matériel, des agencements, de
l'outillage et des objets mobiliers, erreur dans la désignation et la contenance, insolvabilité des débiteurs.
3. Les dettes de la présente société afférentes aux éléments d'actif et de passif transférés dans le cadre de
la présente scission partielle passeront de plein droit et sans formalité à la société nouvelle à constituer, laquelle
sera à cet égard subrogée sans qu'il puisse en résulter novation dans tous les droits et obligations de la présente
société.
En conséquence, la société nouvelle à constituer acquittera en lieu et place de la présente société scindée
partiellement tout le passif se rapportant à la partie du patrimoine de la présente société scindée partiellement
qui lui sera transférée (activement et passivement); elle assurera notamment le paiement des intérêts et le
remboursement de toutes les dettes et emprunts contractés et apportés par la société apporteuse le tout aux
échéances convenues entre cette dernière et ses créanciers.
Les sûretés réelles et personnelles, légales ou conventionnelles qui sont l'accessoire des dettes transférées
ne sont pas affectées par la présente scission, sans obligation de signification, d'endossement ou d'inscription
pour les gages sur fonds de commerce, ou de transcription. La société nouvelle à constituer fera son affaire
personnelle de l'accomplissement des formalités nécessaires aux fins d'assurer la publicité et l'opposabilité aux
tiers du transfert des marques et brevets.
Conformément à l'article 12:75, 8° du CSA, les créanciers des sociétés participant à la scission dont la créance
est antérieure à la publication à l'annexe au Moniteur belge des procès-verbaux de scission des sociétés et non
encore échues, peuvent, au plus tard dans les deux mois de cette publication, exiger une sûreté nonobstant toute
convention contraire, suivant les modalités dudit article.
4. La société nouvelle à constituer devra exécuter tous traités, marchés, conventions et engagements
quelconques de la présente société scindée partiellement relativement aux éléments qui lui seront transférés par
la présente société, tous les contrats y afférents étant transférés, y compris les contrats « intuitu personae », tels
que ces contrats et engagements existent à ce jour, date de la réalisation effective de la scission partielle.
5. Les litiges et actions généralement quelconques, judiciaires ou non, tant en demandant qu'en défendant se
rapportant aux biens transférés seront suivis par la société nouvelle à constituer qui en tirera profit ou en
supportera les suites à la pleine et entière décharge de la présente société et sans recours contre elle, et ce bien
entendu, réciproquement pour ce qui concerne les éléments de patrimoine maintenus dans cette dernière société.
6. Le transfert de la partie du patrimoine (activement et passivement) de la présente société à la société
nouvelle à constituer comprend d'une manière générale :
a) tous les droits, créances, actions judiciaires et extra-judiciaires, recours administratifs, bénéfices des
expropriations éventuelles en cours, garanties personnelles et celles dont la présente société bénéficie ou est
titulaire pour quelque cause que ce soit, relativement aux éléments de la présente société à transférer à la société
nouvelle à constituer dans le cadre de la présente scission partielle, à l'égard de tous tiers, y compris les
administrations publiques;
b)la charge des éléments de passif de la présente société à transférer à la société nouvelle à constituer dans
le cadre de la présente scission partielle, envers les tiers, y compris le passif pouvant résulter d'obligations
découlant de conventions conclues avant la date du présent procès-verbal, ainsi que l'exécution de toutes les
obligations de la présente société envers tous tiers pour quelque cause que ce soit, de telle manière que la
présente société ne puisse jamais être recherchée ni inquiétée de ce chef;
c)les archives et documents comptables relatifs éléments transférés, à charge pour la société nouvelle à
7., Sans préjudice aux droits et obligations transférés à la société nouvelle à constituer, la présente société
conservera comme de droit à ses profit et charge exclusifs tous éléments actifs et passifs se rapportant à la partie
de son patrimoine non expressément transférée à la société nouvelle à constituer, sans intervention de celle-ci ni
recours contre elle.
8. Tous les frais, honoraires, impôts et charges quelconques résultant de la partie du patrimoine transféré à
la société nouvelle à constituer seront à sa charge, prorata temporis.
Vote : La présente résolution est adoptée à l'unanimité, sous la condition suspensive de la constitution de la
société nouvelle.
SEPTIEME RESOLUTION - CONSTATATION DE L'AFFECTATION COMPTABLE RESULTANT DE LA
SCISSION PARTIELLE ET NOTAMMENT DE LA REDUCTION DES CAPITAUX PROPRES
L'assemblée, au vu du bilan de scission repris ci-avant, constate que la scission partielle de la présente société
se traduira notamment en comptabilité, par une réduction de capitaux propres sans annulation d'actions à
concurrence de la somme d'un million cinquante-cinq mille huit cent soixante-six euros quarante-sept cents
(1.055.866,47 euros) correspondant au montant transféré au compte « CAPITAUX PROPRES » de la société
nouvelle à constituer, à imputer à concurrence de dix-sept mille quatre-vingts euros deux cents (17.080,02 euros)
sur le poste « apport indisponible », d'un million trente-sept mille septante-huit euros quarante-cinq cents
(1.037.078,45 euros) sur le poste « résultat reporté » et de mille sept cent huit (1.708) euros sur le poste «
réserves ».
L'assemblée requiert unanimement le notaire soussigné d'acter que dès que la scission partielle sera devenue
effective et définitive, c'est-à-dire lorsque la société nouvelle aura été constituée, la totalité des capitaux propres
sera ramenée d'un million cent quarante-neuf mille huit cent vingt-neuf euros nonante et un cents (1.149.829,91
euros) à nonante-trois mille neuf cent soixante-trois euros quarante-quatre cents (93.963,44 euros), dont mille
cinq cent dix-neuf euros nonante-huit cents (1.519,98 euros) d'apports indisponibles et cent cinquante-deux (152)
euros de réserves statutairement indisponibles, mais resteront représentés par cent quatre-vingt-six (186)
actions, sans désignation de valeur nominale, entièrement souscrites, représentant chacune une fraction
équivalente des capitaux propres et conférant les mêmes droits et avantages.
L'assemblée prend acte de la modification des autres postes du bilan, telle que résultant de la scission partielle
décidée aux termes du présent procès-verbal et telle que détaillée dans le rapport du réviseur prévanté et dans
le projet de scission.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
HUITIEME RESOLUTION
En application de l'article 39, §1, alinéa 1 et 3 de la loi du 23 mars 2019 introduisant le Code des sociétés et
des associations et portant des dispositions diverses, l'assemblée générale décide d'adapter les statuts aux
dispositions du Code des sociétés et des associations et de conserver la forme légale de la société à
responsabilité limitée (en abrégé SRL).
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
NEUVIEME RESOLUTION
En application de l'article 39, §2, alinéa 2 de la loi du 23 mars 2019 introduisant le Code des sociétés et des
associations et portant des dispositions diverses (1), l'assemblée constate que le capital effectivement libéré, soit
mille cinq cent dix-neuf euros nonante-huit cents (1.519,98 euros) et la réserve légale de la société, soit cent
cinquante-deux (152) euros, soit ensemble mille six cent septante et un euros nonante-huit cents (1.671,98
euros), ont été convertis de plein droit en un compte de capitaux propres statutairement indisponible.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
DIXIEME RESOLUTION
L'assemblée générale décide d'adopter des statuts complètement nouveaux afin, notamment de les mettre
en concordance avec ce qui précède.
L'assemblée générale déclare et décide que le texte des nouveaux statuts est rédigé comme suit :
« TITRE I. FORME LÉGALE - DÉNOMINATION - SIÈGE - OBJET - DURÉE
Article 1. Nom et forme
La société revêt la forme d'une société à responsabilité limitée.
Elle est dénommée « AURO INVEST ».
Cette dénomination doit, dans tous les actes, factures, annonces, publications, lettres, notes de commande
et autres documents, sous forme électronique ou non, émanant de la société, être précédée ou suivie
immédiatement de la mention « société à responsabilité limitée » ou des initiales « SRL ».
Ces documents devront contenir les mentions prévues à l'article 2: 20 du Code des sociétés et des
associations, à savoir :
1° la dénomination de la société;
2° sa forme légale, en entier ou en abrégé;
3º l'indication précise du siège de la société;
4º le numéro d'entreprise;
5° les termes "registre des personnes morales" ou l'abréviation "RPM", suivis de l'indication du tribunal du
siège de la société;
6° le cas échéant, l'adresse électronique et le site internet de la société;
7º le cas échéant, l'indication que la société est en liquidation.
Article 2. Siège
Le siège est établi en Région wallonne.
Il peut être transféré en tout endroit de la Région de Bruxelles-Capitale ou de la région de langue française
de Belgique, par simple décision de l'organe d'administration qui a tous pouvoirs aux fins de faire constater
authentiquement la modification statutaire éventuelle qui en résulte, sans que cela ne puisse entraîner une
modification de la langue des statuts.
La décision de transférer le siège vers une autre région linguistique implique une traduction des statuts et
relève de la compétence de l'assemblée générale constatée par acte authentique.
La société peut également, par simple décision de l'organe d'administration, établir ou supprimer des sièges
administratifs, agences, ateliers, dépôts et succursales tant en Belgique qu'à l'étranger.
La société peut, par simple décision de l'organe d'administration, établir ou supprimer des sièges
d'exploitation, pour autant que cette décision n'entraîne pas de changement en matière de régime linguistique
applicable à la société.
Article 3. Objet
I. La société a pour objet :
1º) Tant en Belgique qu'à l'étranger, pour compte propre, pour compte de tiers ou en participation avec ceux-
ci:
- la prise de participation directe ou indirecte dans toutes nos sociétés ou entreprises commerciales,
industrielles, financières, mobilières et immobilières ;
- le contrôle de leur gestion ou la participation à celle-ci, par la prise de tous mandats au sein desdites sociétés
ou entreprises ;
- l'achat, l'administration, la vente de toutes valeurs mobilières et immobilières, de tous droits sociaux et d'une
manière plus générale toutes opérations de gestion du portefeuille ainsi constitué.
- toutes les activités civiles de conseil en gestion d'entreprises, incluant - sans cependant que cette
énumération puise être interprétée comme se voulant exhaustive - l'aide à la gestion et au développement, la
recherche de nouveaux marchés, l'optimisation des sources d'approvisionnement en matières premières et
marchandises, des moyens de production, des stratégies commerciales, du recrutement de personnel, de la
gestion des stocks en produits finis et marchandises, des sources et moyens de financement, de la gestion de la
trésorerie, de la formation et de la motivation du personnel, des systèmes et méthodes informatiques, des
méthodes et procédures de travail, ...
2°) Tant en Belgique qu'à l'étranger, pour compte propre, pour compte de tiers ou en participation avec ceux-
ci, l'achat, la vente, la construction, la transformation, la mise en valeur, la location ou toutes opérations assimilées
pour tout immeuble quelle qu'en soit son affectation.
Il. Dans le cadre de l'objet ci-avant, elle peut notamment se porter caution et donner toute sûreté personnelle
ou réelle en faveur de toute personne ou société, liée ou non.
Elle peut réaliser toutes opérations généralement quelconques, commerciales, industrielles, financières,
mobilières ou immobilières ayant un rapport direct ou indirect avec son objet social ou de nature à en faciliter la
réalisation et le développement.
Elle peut s'intéresser, par voie d'apport, de souscription, de cession, de participation, de fusion, d'intervention
financière ou autrement dans toutes sociétés, entreprises ou associations, tant en Belgique qu'à l'étranger.
La société peut exercer la ou les fonctions d'administrateur, de gérant ou de liquidateur.
Article 4. Durée
La société est constituée pour une durée illimitée. La société peut être dissoute par décision de l'assemblée
générale délibérant comme en matière de modification des statuts.
TITRE II. CAPITAUX PROPRES ET APPORTS
Article 5. Apports
5.1. En rémunération des apports, cent quatre-vingt-six (186) actions ont été émises.
Chaque action donne un droit égal dans la répartition des bénéfices et des produits de la liquidation.
5.2. L'assemblée générale, statuant à la majorité simple, a le pouvoir d'accepter des apports supplémentaires
sans émission d'actions nouvelles. Cette décision est constatée par acte authentique.
L'organe d'administration rédige un rapport qui justifie spécialement le prix d'émission et décrit les
conséquences de l'opération sur les droits patrimoniaux et les droits sociaux des actionnaires.
Dans les sociétés où un commissaire a été désigné, ce dernier rédige un rapport dans lequel il évalue si les
données financières et comptables contenues dans le rapport de l'organe d'administration sont fidèles et
suffisantes dans tous leurs aspects significatifs pour éclairer l'assemblée générale appelée à voter sur cette
proposition.
Ces rapports sont déposés et publiés conformément aux articles 2:8 et 2:14, 4° du Code des sociétés et des
associations. Ils sont annoncés dans l'ordre du jour. Une copie peut en être obtenue conformément à l'article 5:84
du Code des sociétés et des associations.
En l'absence de rapport de l'organe d'administration ou de rapport du commissaire contenant l'évaluation
prévue par l'alinéa 2, la décision de l'assemblée générale est nulle.
Si les actions ne sont pas émises à titre de rémunération d'un apport en nature, l'assemblée générale, à
laquelle l'ensemble des actionnaires sont présents ou représentés, peut renoncer par une décision unanime aux
rapports susmentionnés.
5.3. En dehors des actions représentant les apports, il pourra être créé d'autres titres par décision de
l'assemblée générale prise à la majorité des trois quarts des voix, qui déterminera les droits attachés à ces titres.
Article 6. Appels de fonds
Lorsque les actions ne sont pas entièrement libérées lors de leur émission, l'organe d'administration décide
souverainement des appels de fonds complémentaires à effectuer par les actionnaires moyennant traitement égal
.
de tous ceux-ci.
L'organe d'administration peut autoriser les actionnaires à libérer leurs actions par anticipation; dans ce cas,
il détermine les conditions éventuelles auxquelles ces versements anticipés sont admis. Ceux-ci sont considérés
comme des avances de fonds.
Tout versement appelé s'impute sur l'ensemble des actions dont l'actionnaire est titulaire.
L'actionnaire qui, après un préavis d'un mois notifié par lettre recommandée, ne satisfait pas à un appel de
fonds, doit payer à la société un intérêt calculé au taux de l'intérêt légal augmenté de deux pour cent l'an, à dater
du jour de l'exigibilité du versement.
L'organe d'administration peut en outre, après un second avis recommandé resté sans résultat pendant un
mois, convoquer l'assemblée générale afin d'entendre prononcer l'exclusion de l'actionnaire conformément à la
procédure prévue par le Code des sociétés et des associations.
Dans ce cas, l'actionnaire exclu ne recouvre pas la valeur de sa part de retrait de la manière prévue par le
Code des sociétés et des associations.
L'exercice du droit de vote afférent aux actions sur lesquelles les versements n'ont pas été opérés est
suspendu aussi longtemps que ces versements, régulièrement appelés et exigibles, n'ont pas été effectués.
En cas d'actionnaire unique-administrateur, ce dernier détermine librement, au fur et à mesure des besoins
de la société et aux époques qu'il jugera utiles, les versements ultérieurs à effectuer par lui sur les actions
souscrites en espèces et non entièrement libérées.
Article 7. Apport en numéraire avec émission de nouvelles actions - Droit de préférence
Les actions nouvelles à souscrire en numéraire doivent être offertes par préférence aux actionnaires existants,
proportionnellement au nombre d'actions qu'ils détiennent.
Le droit de souscription préférentielle peut être exercé pendant un délai d'au moins quinze jours à dater de
l'ouverture de la souscription.
L'ouverture de la souscription avec droit de préférence ainsi que son délai d'exercice sont fixés par l'organe
d'administration qui procède à l'émission et sont portés à la connaissance des actionnaires par courrier
électronique, ou, pour les personnes dont elle ne dispose pas d'une adresse électronique, par courrier ordinaire,
à envoyer le même jour que les communications électroniques. Si ce droit n'a pas entièrement été exercé, les
actions restantes sont offertes conformément aux alinéas précédents par priorité aux actionnaires ayant déjà
exercé la totalité de leur droit de préférence. Il sera procédé de cette manière, selon les modalités arrêtées par
l'organe d'administration, jusqu'à ce que l'émission soit entièrement souscrite ou que plus aucun actionnaire ne
se prévale de cette faculté.
Pour les actions grevées d'un usufruit, le droit de souscription préférentielle revient au nu-propriétaire, à moins
que le nu-propriétaire et l'usufruitier n'en conviennent autrement. Les nouvelles actions que celui-ci obtient avec
des fonds propres, seront grevées du même usufruit que les anciennes, sauf si l'usufruitier renonce à ce droit.
A la fin de l'usufruit, l'usufruitier est tenu de rembourser la valeur de l'usufruit sur les nouvelles actions au nu-
propriétaire.
Si le nu-propriétaire ne se prévaut pas du droit de souscription préférentielle, l'usufruitier peut l'exercer. Les
nouvelles actions que celui-ci obtient avec des fonds propres, lui appartiendront en pleine propriété.
Il est tenu de rembourser la valeur de la nue-propriété du droit de souscription préférentielle au nu-propriétaire.
Pour les actions données en gage, le droit de souscription préférentielle revient au débiteur-gagiste.
Les actions qui n'ont pas été souscrites par les actionnaires comme décrit ci-dessus peuvent être souscrites
par les personnes auxquelles les actions peuvent être librement cédées conformément à la loi ou à l'article 14
des présents statuts ou par des tiers moyennant l'agrément de la moitié au moins des actionnaires possédant au
moins trois quarts des actions.
Article 8. Compte de capitaux propres statutairement indisponible
La société dispose d'un compte de capitaux propres indisponible, qui n'est pas susceptible de distribution aux
actionnaires.
Ce compte de capitaux propres indisponible comprend mille six cent septante et un euros nonante-huit cents
(1.671,98 euros).
Pour les apports ultérieurs, les conditions d'émission détermineront s'ils sont également inscrits sur ce compte
de capitaux propres indisponible. A défaut de stipulation à cet égard dans les conditions d'émission, ils sont
présumés être également inscrits sur ce compte de capitaux propres indisponible.
En cas d'apports sans émission de nouvelles actions, ils sont présumés être également inscrits sur ce compte
de capitaux propres indisponible.
Article 9. Apports en industrie
Lorsqu'en raison d'une cause étrangère, le débiteur d'un apport en industrie est dans l'impossibilité temporaire
d'exécuter ses obligations pour une période de plus de trois mois, les droits sociaux attachés aux actions qui lui
ont été attribuées en rémunération de son apport sont suspendus pour toute la durée de cette impossibilité qui
dépasse cette période de trois mois.
Article 10. Responsabilité
Les actionnaires ne sont tenus que jusqu'à concurrence de leur souscription. Il n'existe entre eux ni solidarité,
ni indivisibilité.
TITRE III. TITRES
Article 11. Nature des actions
Toutes les actions sont nominatives, elles portent un numéro d'ordre.
Elles sont inscrites dans le registre des actions nominatives; ce registre contiendra les mentions requises par
le Code des sociétés et des associations dont question ci-dessous. Les titulaires d'actions peuvent prendre
connaissance de ce registre relatif à leurs titres.
Le registre des actions peut être tenu en la forme électronique.
Article 12. Nature des autres titres
12.1. Une société à responsabilité limitée peut émettre tous les titres qui ne sont pas interdits par la loi ou en
vertu de celle-ci.
12.2. Tous les titres, autres que les actions, sont nominatifs, ils portent un numéro d'ordre.
Ils sont inscrits dans un registre des titres nominatifs de la catégorie à laquelle ils appartiennent ; ce registre
contiendra les mentions requises par le Code des sociétés et des associations. Chaque titulaire de pareils titres
peut prendre connaissance de ce registre relatif à ses titres.
Article 13. Indivisibilité des titres
Les titres sont indivisibles.
La société ne reconnaît, quant à l'exercice des droits accordés aux actionnaires, qu'un seul propriétaire pour
chaque titre.
Si plusieurs personnes sont titulaires de droits réels sur une même action, l'exercice du droit de vote attaché
à ces actions est suspendu jusqu'à ce qu'une seule personne soit désignée comme titulaire du droit de vote à
l'égard de la société.
Sauf disposition spéciale contraire dans les présents statuts, ou dans le testament ou la convention qui a créé
l'usufruit, en cas de démembrement du droit de propriété d'une action en usufruit et nue-propriété, les droits y
afférents sont exercés par l'usufruitier.
En cas de décès éventuel de l'actionnaire unique, les droits afférents aux actions sont exercés par les héritiers
et légataires régulièrement saisis ou envoyés en possession, proportionnellement à leurs droits dans la
succession, jusqu'au jour du partage desdites actions ou jusqu'à la délivrance des legs portant sur celles-ci.
Article 14. Cession d'actions
14.1. Cession libre
Les actions peuvent être cédées entre vifs ou transmises pour cause de mort, sans agrément, à un
actionnaire, au conjoint ou au cohabitant légal du cédant ou du testateur, aux ascendants ou descendants en
ligne directe des actionnaires.
14.2. Cessions soumises à agrément
Tout actionnaire qui voudra céder ses actions entre vifs à une personne autre que celles visées à l'alinéa
précédent devra, à peine de nullité, obtenir l'agrément de la moitié au moins des actionnaires, possédant les trois
quarts au moins des actions, déduction faite des actions dont la cession est proposée.
A cette fin, il devra adresser à l'organe d'administration, sous pli recommandé ou par e-mail à l'adresse
électronique de la société, une demande indiquant les noms, prénoms, professions, domiciles du ou des
cessionnaires proposés ainsi que le nombre d'actions dont la cession est envisagée et le prix offert.
Dans les huit jours de la réception de cette lettre, l'organe d'administration en transmet la teneur, par pli
recommandé, à chacun des actionnaires, en leur demandant une réponse affirmative ou négative par un écrit
adressé dans un délai de quinze jours et en signalant que ceux qui s'abstiendraient de donner leur avis seraient
considérés comme donnant leur agrément. Cette réponse devra être envoyée par pli recommandé.
Dans la huitaine de l'expiration du délai de réponse, l'organe d'administration notifie au cédant le sort réservé
à sa demande.
Les héritiers et légataires qui ne deviendraient pas de plein droit actionnaires aux termes des présents statuts
seront tenus de solliciter, selon les mêmes formalités, l'agrément des actionnaires.
Le refus d'agrément d'une cession entre vifs est sans recours. Néanmoins, l'actionnaire voulant céder tout ou
partie de ses actions pourra exiger des opposants qu'elles lui soient rachetées au prix mentionné par lui dans sa
notification initiale ou, en cas de contestation de ce prix, au prix fixé par un expert choisi de commun accord ou,
à défaut d'accord sur ce choix, par le président du tribunal de l'entreprise statuant comme en référé à la requête
de la partie la plus diligente, tous les frais de procédure et d'expertise étant pour moitié à charge du cédant et
pour moitié à charge du ou des acquéreurs, proportionnellement au nombre d'actions acquises s'ils sont plusieurs.
Il en ira de même en cas de refus d'agrément d'un héritier ou d'un légataire. Dans l'un et l'autre cas, le paiement
devra intervenir dans les six mois du refus.
Les dispositions du présent article sont applicables dans tous les cas de cessions entre vifs, soit à titre
onéreux, soit à titre gratuit, tant volontaires que forcées (cas de l'exclusion et du retrait d'un actionnaire), tant en
usufruit qu'en nue-propriété ou pleine propriété, qui portent sur des actions ou tous autres titres donnant droit à
l'acquisition d'actions.
Par dérogation à ce qui précède, au cas où la société ne compterait plus qu'un actionnaire, celui-ci sera libre
de céder tout ou partie de ses actions librement.
14.3 Ecrit constatant le transfert de propriété
En cas de cession de tout ou partie de leurs titres à un tiers, dans le respect des dispositions des statuts, le(s)
cédant(s) s'engage(nt) à rédiger un écrit constatant le transfert de propriété et à y insérer une clause en vertu de
laquelle le tiers acquéreur reconnaît avoir connaissance et adhérer pleinement aux présents statuts.
14.4 Mise en gage des actions.
Tout actionnaire s'interdit de consentir sur les actions lui appartenant tous gages, nantissements, ou autres
sûretés sans l'accord de l'organe d'administration donné à l'unanimité des voix.
14.5 Sanction.
Toute cession d'actions effectuée en violation des dispositions qui précèdent est inopposable tant à l'égard
mauvaise foi du cessionnaire. Par ailleurs, elle constitue une cause incontestable d'exclusion de l'actionnaire
cédant.
En cas de non-respect des dispositions prévues dans le présent article, l'actionnaire ayant enfreint ces
dispositions se verra astreint, de plein droit et sans mise en demeure, au paiement de pénalités correspondant à
trois fois la valeur des actions cédées, telle que cette valeur aura été fixée par l'organe d'administration sur base
des fonds propres corrigés des 3 derniers exercices précédant la cession.
Les autres actionnaires de la société se réservent le droit de faire état d'un dommage plus élevé et d'en
réclamer réparation auprès de l'actionnaire qui a transgressé les dispositions de cette clause.
14.6 Transfert de titres nominatifs
Un transfert de titres nominatifs n'est opposable à la société et aux tiers que par une déclaration de transfert
inscrite dans le registre relatif à ces titres, datée et signée par le cédant et le cessionnaire ou par leurs mandataires
en cas de cession entre vifs, et par un membre de l'organe d'administration et les bénéficiaires ou par leurs
mandataires en cas de transmission à cause de mort.
L'organe d'administration peut reconnaître et inscrire un transfert dans le registre sur la base de pièces qui
établissent l'accord du cédant et du cessionnaire.
Si le registre est tenu sous forme électronique, la déclaration de cession peut adopter une forme électronique
et être signée par un ensemble de données électroniques pouvant être imputé à une personne déterminée et
établissant le maintien de l'intégrité du contenu de l'acte.
14.7 Cession d'action non libérée
En cas de cession d'une action non libérée, le cédant et le cessionnaire sont, nonobstant toute disposition
contraire, tenus solidairement de la libération envers la société et les tiers. En cas de cessions successives, tous
les cessionnaires consécutifs sont tenus solidairement.
Sauf convention contraire, le cédant d'une action non libérée auquel la libération est demandée par la société
ou un tiers, peut exercer un recours pour ce qu'il a payé contre le cessionnaire auquel il a cédé ses actions et
tout cessionnaire ultérieur.
Article 15. Registre des actionnaires
15.1. Le titre nominatif est représenté par une inscription dans le registre pertinent visé à l'article 5:24 du Code
des sociétés et des associations. Ce titre peut aussi être établi par la mention du nom de son titulaire dans l'acte
d'émission.
15.2. La société tient à son siège un registre pour chaque catégorie de titres nominatifs que la société a émis.
Ce registre contiendra les mentions requises par l'article 5:25 du Code des sociétés et des associations, à
savoir:
1º le nombre total des actions émises par la société et, le cas échéant, le nombre total par classe;
2° pour les personnes physiques, le nom et le domicile et pour les personnes morales, la dénomination, le
siège et le numéro d'immatriculation visé à l'article 2:24, § 1er, 3°, et § 2, 3º du Code des sociétés et des
associations, de chaque actionnaire;
3º le nombre d'actions détenues par chaque actionnaire et leur classe;
4º les versements faits sur chaque action;
5° les restrictions relatives à la cessibilité résultant des statuts et, lorsqu'une des parties le demande, les
restrictions relatives à la cessibilité des actions résultant de conventions ou des conditions d'émission;
6° les transferts d'actions avec leur date, conformément à l'article 5:61 du Code des sociétés et des
associations. Si le registre est tenu sous forme électronique, la déclaration de cession peut adopter une forme
électronique et être signée par un ensemble de données électroniques pouvant être imputé à une personne
déterminée et établissant le maintien de l'intégrité du contenu de l'acte.
7º les droits de vote et les droits aux bénéfices attachés à chaque action, ainsi que leur part dans le solde de
liquidation si celle-ci diverge des droits aux bénéfices.
En cas de contradiction entre les statuts et le registre des actions, les statuts prévalent, sauf si ceux-ci n'ont
pas encore été adaptés après une émission d'actions par l'organe d'administration par application de l'article
5:137 du Code des sociétés et des associations.
15.3. Nonobstant toute disposition contraire, les titulaires de titres peuvent prendre connaissance de
l'intégralité du registre concernant leur catégorie de titres.
15.4. En cas de démembrement du droit de propriété d'une action en nue-propriété et usufruit, l'usufruitier et
le nu-propriétaire sont inscrits séparément dans le registre des actions nominatives, avec indication de leurs droits
respectifs.
15.5. L'organe d'administration peut décider que le registre des actions nominatives sera tenu en la forme
électronique.
15.6. Les cessions n'ont d'effet vis-à-vis de la société et des tiers qu'à dater de leur inscription dans le registre
des actions. Des certificats constatant ces inscriptions sont délivrés aux titulaires des titres.
Article 16. Perte de la qualité d'actionnaire
Les actionnaires cessent de faire partie de la société à la suite:
a.de la cession de la totalité des actions qu'ils détiennent dans la société;
b.de leur démission;
c.de leur exclusion.
Article 17. Démission-Retrait partiel d'actions
17.1 Principe
Conformément à l'article 5:154 du Code des sociétés et des associations, les actionnaires ont le droit de
démissionner de la société à charge de son patrimoine.
17.2. Démission volontaire
Les actionnaires ne peuvent démissionner ou demander le retrait partiel de leur part que pendant les six
premiers mois de l'exercice social.
L'organe d'administration peut, par décision prise à l'unanimité des voix, s'opposer à la démission ou au retrait
partiel des actions au cas où la situation financière de la société devrait en souffrir, ce dont le juge apprécie
souverainement.
La demande de démission doit être adressée à l'organe d'administration par courrier ordinaire au siège de la
société ou par e-mail à l'adresse électronique de la société.
17.3. Sort des actions en cas de démission.
La démission d'un actionnaire constitue de droit une offre à l'organe d'administration de la totalité des actions
détenues par l'actionnaire sortant.
L'organe d'administration veillera au paiement par la société de la valeur de ces actions ou à leur reprise par
un ou plusieurs actionnaires à la valeur déterminée par l'organe d'administration sur base des fonds propres
corrigés des trois derniers exercices clôturés précédant la démission.
Si le paiement de la valeur des actions est effectué par la société elle-même, conformément à l'article 5:154
du Code des sociétés et des associations, le montant auquel l'actionnaire a droit suite à sa démission est une
distribution telle que visée aux articles 5:142 et 5:143 du Code des sociétés et des associations. Par conséquent,
elle est soumise au double test de liquidité et de solvabilité prévu par ces articles.
Nonobstant toute disposition statutaire contraire, si la part de retrait ne peut être payée en tout ou partie en
application des articles 5:142 et 5:143 du Code des sociétés et des associations, le droit au paiement est
suspendu jusqu'à ce que les distributions soient à nouveau permises. Le montant restant dû sur la part de retrait
est payable avant toute autre distribution aux actionnaires. Aucun intérêt n'est dû sur ce montant.
17.4. Modifications statutaires.
Les démissions et les modifications statutaires qui en découlent sont établies, avant la fin de chaque exercice,
par un acte authentique reçu à la demande de l'organe d'administration.
Article 18. Exclusion
18.1.Principe
La société peut exclure un actionnaire pour de justes motifs ou pour tout autre motif indiqué dans les statuts.
18.2. Motifs d'exclusion
Constituent notamment une raison d'exclusion :
- toute cession d'actions effectuée en violation de l'article 14 des statuts ;
- toute infraction par l'un des actionnaires aux dispositions des statuts.
18.3. Procédure
Seule l'assemblée générale est compétente pour prononcer une exclusion.
La proposition motivée d'exclusion lui est communiquée par e-mail à l'adresse électronique qu'il a
communiquée à la société. Si l'actionnaire a choisi de communiquer avec la société par courrier, la proposition
lui est communiquée par pli recommandé.
L'actionnaire dont l'exclusion est demandée doit être invité à faire connaître ses observations par écrit et
suivant les mêmes modalités à l'assemblée générale, dans le mois de la communication de la proposition
d'exclusion.
L'actionnaire doit être entendu à sa demande.
Toute décision d'exclusion est motivée.
L'organe d'administration communique dans les quinze jours à l'actionnaire concerné la décision motivée
d'exclusion par e-mail à l'adresse électronique qu'il a communiquée à la société. Si l'actionnaire a choisi de
communiquer avec la société par courrier, la décision lui est communiquée par pli recommandé.
18.4. Sort des actions en cas d'exclusion
L'exclusion d'un actionnaire constitue de droit une offre à l'organe d'administration de la totalité des actions
détenues par l'actionnaire sortant.
L'organe d'administration veillera au paiement par la société de la valeur de ces actions ou à leur reprise par
un ou plusieurs actionnaires à la valeur déterminée par l'organe d'administration sur base des fonds propres
corrigés des trois derniers exercices clôturés précédant l'exclusion.
Si le paiement de la valeur des actions est effectué par la société elle-même, les actions de l'actionnaire exclu
seront annulées.
18.5. Mise à jour du registre
L'organe d'administration met à jour le registre des actions. Y sont mentionnés plus précisément: les
exclusions d'actionnaires, la date à laquelle elles sont intervenues ainsi que le montant versé aux actionnaires
concernés.
18.6. Modifications statutaires
Les exclusions et les modifications statutaires qui en découlent sont établies, avant la fin de chaque exercice,
par un acte authentique reçu à la demande de l'organe d'administration.
Article 19. Remboursement des actions
L'actionnaire démissionnaire, retrayant ou exclu, a droit à la valeur de ses actions, telle qu'elle est déterminée
par l'organe d'administration sur base des fonds propres corrigés des trois derniers exercices clôturés précédant
la démission, le retrait ou l'exclusion.
Article 20. Décès, faillite ou interdiction d'un actionnaire
En cas de décès, faillite ou interdiction d'un actionnaire, ses héritiers, créanciers ou représentants, non agréés
d'administration sur base des fonds propres corrigés des trois derniers exercices clôturés précédant le décès, la
faillite ou l'interdiction.
Article 21. Droits des actionnaires
Les actionnaires, comme leurs ayants droit ou ayants cause ne peuvent provoquer la liquidation de la société,
ni faire apposer les scellés sur les avoirs sociaux, ni en requérir l'inventaire. Ils doivent, pour l'exercice de leurs
droits, s'en rapporter aux livres et écritures sociaux et aux décisions des assemblées générales.
TITRE IV. ADMINISTRATION - CONTRÔLE
Article 22. Organe d'administration
22.1. La société est administrée par un ou plusieurs administrateurs, personnes physiques ou morales,
actionnaires ou non, nommés avec ou sans limitation de durée et pouvant, s'ils sont nommés dans les présents
statuts ou par l'assemblée générale des actionnaires, avoir la qualité d'administrateur statutaire.
L'assemblée qui nomme le ou les administrateur(s) fixe leur nombre, la durée de leur mandat et, en cas de
pluralité, leurs pouvoirs. A défaut d'indication de durée, le mandat sera censé conféré sans limitation de durée.
La nomination des administrateurs requiert la majorité simple des voix présentes ou représentées.
L'assemblée générale ne peut révoquer les administrateurs que pour de justes motifs et à la majorité simple
des voix, sans que leur révocation donne droit à une indemnité quelconque.
Tout administrateur peut démissionner par simple notification à l'organe d'administration. A la demande de la
société, il reste en fonction jusqu'à ce que la société puisse raisonnablement pourvoir à son remplacement. Il
peut lui-même faire tout ce qui est nécessaire pour rendre la fin de son mandat opposable aux tiers aux conditions
prévues à l'article 2:18 du Code des sociétés et des associations.
22.2. Si la société est nommée administrateur d'une autre société, elle est tenue de désigner, dans l'exercice
de cette fonction, une personne physique comme représentant permanent chargé de l'exécution de ce mandat
au nom et pour le compte de la société.
Si une personne morale est nommée administrateur de la société, elle désignera une personne physique
comme représentant permanent chargé de l'exécution de ce mandat au nom et pour le compte de cette personne
morale.
Ce représentant permanent doit satisfaire aux mêmes conditions que la personne morale et encourt
solidairement avec elle les mêmes responsabilités civiles et pénales, comme s'il avait exercé ce mandat en son
nom et pour son compte.
Les règles en matière de conflit d'intérêt applicables aux administrateurs et membres de l'organe
d'administration s'appliquent le cas échéant au représentant permanent.
Le représentant permanent ne peut siéger au sein de l'organe concerné ni à titre personnel ni en qualité de
représentant d'une autre personne morale administrateur.
La personne morale ne peut mettre fin à la représentation permanente sans avoir désigné simultanément un
successeur.
Les règles de publicité en matière de désignation et de cessation du mandat de la personne morale
s'appliquent également au représentant permanent de celle-ci.
A défaut d'autre administrateur au sein de la personne morale administrée outre la personne morale
administrateur, celle-ci peut désigner, en plus du représentant permanent, un représentant permanent suppléant
agissant en cas d'empêchement du représentant permanent.
Article 23. Pouvoirs de l'organe d'administration et représentation de la société
23.1. L'organe d'administration dispose des pouvoirs d'administration et de disposition les plus étendus
conformément à l'objet de la société, et peut poser tous les actes nécessaires ou utiles à la réalisation de l'objet
de la société à l'exception de ceux que la loi et les statuts réservent à l'assemblée générale.
23.2. S'il n'y a qu'un seul administrateur, la totalité des pouvoirs d'administration lui est attribuée, avec la
faculté de déléguer partie de ceux-ci.
Lorsque la société est administrée par plusieurs administrateurs et sauf organisation par l'assemblée générale
d'un organe d'administration collégial, chaque administrateur agissant seul, peut accomplir tous les actes
nécessaires ou utiles à l'accomplissement de l'objet, sous réserve de ceux que la loi et les statuts réservent à
l'assemblée générale.
Chaque administrateur représente la société à l'égard des tiers et en justice, soit en demandant, soit en
défendant.
Il peut déléguer des pouvoirs spéciaux à tout mandataire.
Article 24. Conflits d'intérêts
Lorsqu'il n'y a qu'un administrateur et qu'il est appelé à prendre une décision ou se prononcer sur une
opération relevant de sa compétence à propos de laquelle il a un intérêt direct ou indirect de nature patrimoniale
qui est opposé à l'intérêt de la société, il soumet la décision ou l'opération à l'assemblée générale.
Lorsque l'organe d'administration est appelé à prendre une décision ou se prononcer sur une opération
relevant de sa compétence à propos de laquelle un administrateur a un intérêt direct ou indirect de nature
patrimoniale qui est opposé à l'intérêt de la société, et que plusieurs administrateurs sont chacun individuellement
compétents pour administrer ou représenter la société, l'administrateur en question doit en informer les autres
administrateurs. Sa déclaration et ses explications sur la nature de cet intérêt opposé doivent figurer dans le
procès-verbal d'une réunion de ces autres administrateurs. Les autres administrateurs peuvent prendre la
décision ou réaliser l'opération eux-mêmes. Dans ce cas, l'administrateur qui a le conflit d'intérêts ne peut prendre
part aux délibérations des autres administrateurs concernant cette décision ou opération.
Lorsque tous les administrateurs ont un conflit d'intérêts, la décision ou l'opération est soumise à l'assemblée
générale; si l'assemblée générale approuve la décision ou l'opération, l'organe d'administration peut l'exécuter.
Les autres administrateurs ou l'assemblée générale, si la décision a dû être renvoyée à celle-ci, décrivent,
dans le procès-verbal, la nature de la décision ou de l'opération visée à l'article 5:76 du Code des sociétés et des
associations ainsi que les conséquences patrimoniales de celle-ci pour la société et justifient la décision qui a été
prise.
Cette partie du procès-verbal figure dans son intégralité dans le rapport de gestion ou dans une pièce qui est
déposée en même temps que les comptes annuels.
Si la société a nommé un commissaire, le procès-verbal ou le rapport lui est communiqué. Dans son rapport
visé à l'article 3:74 du Code des sociétés et des associations, le commissaire évalue dans une section séparée
les conséquences patrimoniales pour la société des décisions de l'organe d'administration ou de l'assemblée
générale, telles que décrites dans le procès-verbal, pour lesquelles il existe un intérêt opposé.
Article 25. Délégations de pouvoirs - comités
25.1. L'organe d'administration peut confier la direction d'une ou plusieurs parties des affaires sociales à un
ou plusieurs directeurs ou fondés de pouvoirs.
25.2. Il peut créer tout comité consultatif, technique ou de direction dont il fixe la mission, la composition et
les pouvoirs au sein de la société.
Toutefois, si l'organe d'administration décide de déléguer des pouvoirs à un comité de direction, il ne pourra
lui déléguer la direction de la politique générale de la société, ni l'ensemble des actes réservés à l'organe
d'administration par le Code des sociétés et des associations.
25.3. L'organe d'administration peut conférer à toute personne de son choix, actionnaire ou non, tels pouvoirs
spéciaux qu'il détermine et pour la durée qu'il entend.
Article 26. Rémunération des administrateurs
26.1. A l'occasion de chaque nomination, l'assemblée générale décide si le mandat d'administrateur est ou
non exercé gratuitement.
Si le mandat d'administrateur est rémunéré, l'assemblée générale, statuant à la majorité absolue des voix, ou
l'actionnaire unique, détermine le montant de cette rémunération fixe ou proportionnelle. Cette rémunération sera
portée aux frais généraux, indépendamment des frais éventuels de représentation, voyages et déplacements.
26.2. L'organe d'administration peut accorder aux administrateurs, directeurs ou mandataires, chargés de
fonctions ou de missions spéciales, des indemnités à prélever sur les frais généraux.
Article 27. Gestion journalière
27.1. L'organe d'administration peut déléguer la gestion journalière des affaires de la société, ainsi que la
représentation de la société en ce qui concerne cette gestion, à un ou plusieurs de ses membres, qui portent le
titre d'administrateur-délégué, ou à un ou plusieurs directeurs, actionnaires ou non.
L'organe d'administration détermine s'ils agissent seul ou conjointement.
27.2. L'organe d'administration qui a désigné l'organe de gestion journalière est chargé de la surveillance de
celui-ci.
27.3. La gestion journalière comprend aussi bien les actes et les décisions qui n'excèdent pas les besoins de
la vie quotidienne de la société que les actes et les décisions qui, soit en raison de l'intérêt mineur qu'ils
représentent soit en raison de leur caractère urgent, ne justifient pas l'intervention de l'organe d'administration.
27.4. Les délégués à la gestion journalière peuvent, en ce qui concerne cette gestion, attribuer des mandats
spéciaux à tout mandataire.
27.5. L'organe d'administration fixe les attributions et rémunérations éventuelles pour les délégués à la gestion
journalière. Il peut révoquer en tout temps leurs mandats.
Article 28. Contrôle de la société
Pour autant que la société y soit tenue par le Code des sociétés et des associations ou que l'assemblée
décide de nommer un commissaire, le contrôle de la situation financière, des comptes annuels et de la régularité
des opérations à constater dans les comptes annuels sera confié à un ou plusieurs commissaires, nommés par
l'assemblée générale pour un terme de trois ans, renouvelable, conformément au Code des sociétés et des
associations.
Au cas où il ne serait pas nommé de commissaire, chaque actionnaire disposera individuellement des
pouvoirs d'investigation et de contrôle du commissaire.
TITRE V. ASSEMBLEE GENERALE
Article 29. Pouvoirs de l'assemblée générale
L'assemblée générale régulièrement constituée représente l'universalité des actionnaires. Les décisions
prises par elle sont obligatoires pour tous, même pour les absents ou dissidents.
L'assemblée générale des actionnaires exerce les pouvoirs qui lui sont conférés par le Code des sociétés et
des associations et les statuts.
Elle a seule le droit d'apporter des modifications aux statuts, de nommer les administrateurs et commissaires,
de les révoquer, d'accepter leur démission et leur donner décharge de l'exercice de leur mandat ainsi que
d'approuver les comptes annuels.
Elle peut compléter les statuts en ce qui concerne leur application aux relations entre la société et ses
actionnaires, notamment quant aux causes d'exclusion et conditions d'agréation, par des règlements d'ordre
intérieur auxquels sont soumis les actionnaires par le seul fait de leur adhésion à la société.
Ces règlements sont établis, modifiés ou abrogés par l'assemblée par décision prise à la majorité des trois
quarts des voix.
Article 30. Assemblée générale ordinaire
Il. est tenu chaque année, au siège, une assemblée générale ordinaire le deuxième samedi du mois de
décembre, à dix heures. Si ce jour est férié, l'assemblée est remise au premier jour ouvrable suivant. S'il n'y a
qu'un seul actionnaire, c'est à cette même date qu'il signe pour approbation les comptes annuels.
Cette assemblée entend (le cas échéant si les administrateurs sont tenus d'en établir un) le rapport de gestion
dressé par les administrateurs et le rapport du commissaire (si la société en est dotée) et ceux-ci répondent aux
questions qui leur sont posées au sujet de leur rapport ou des points portés à l'ordre du jour ; l'assemblée statue
ensuite sur l'adoption des comptes annuels.
Après l'adoption de ceux-ci, l'assemblée se prononce par un vote spécial sur la décharge à donner aux
administrateurs et aux commissaires. Cette décharge n'est valable que si les comptes annuels ne contiennent ni
omission, ni indication fausse dissimulée dans la situation réelle de la société et, quant aux actes fait en dehors
des statuts, que s'ils ont été spécialement indiqués dans la convocation.
Les comptes annuels sont ensuite, à la diligence de l'organe d'administration, publiés conformément aux
règles légales et réglementaires applicables à la société.
Article 31. Assemblée générale extraordinaire
Des assemblées générales extraordinaires doivent en outre être convoquées par l'organe d'administration et,
le cas échéant, le commissaire, chaque fois que l'intérêt de la société l'exige ou sur requête d'actionnaires
représentant un dixième du nombre d'actions en circulation. Dans ce dernier cas, les actionnaires indiquent leur
demande et les sujets à porter à l'ordre du jour. L'organe d'administration ou, le cas échéant, le commissaire
convoquera l'assemblée générale dans un délai de trois semaines de la demande.
Article 32. Lieu de la réunion - convocations
32.1. Les assemblées générales, tant ordinaires qu'extraordinaires se réuniront au siège de la société ou à
l'endroit désigné dans les avis de convocation.
32.2. Les convocations aux assemblées générales contiennent l'ordre du jour et, en annexe, copie des
documents qui doivent être transmis en vertu de la loi.
Elles sont faites par e-mails envoyés quinze jours au moins avant l'assemblée aux actionnaires, aux
administrateurs et, le cas échéant, aux titulaires d'obligations convertibles nominatives, de droits de souscription
nominatifs ou de certificats nominatifs émis avec la collaboration de la société et aux commissaires. Elles sont
faites par courrier ordinaire aux personnes pour lesquelles la société ne dispose pas d'une adresse e-mail, le
même jour que l'envoi des convocations électroniques.
Toute personne peut renoncer à la convocation et, en tout cas, sera considérée comme ayant été
régulièrement convoquée si elle est présente ou représentée à l'assemblée.
Article 33. Assemblée générale par procédure écrite
33.1. Les actionnaires peuvent, dans les limites de la loi, à l'unanimité, prendre par écrit toutes les décisions
qui relèvent du pouvoir de l'assemblée générale, à l'exception de celles qui doivent être reçues dans un acte
authentique. Dans ces cas, les formalités de convocation ne doivent pas être accomplies.
33.2. A cette fin, l'organe d'administration envoie par courrier, par fax, par courriel ou par tout autre support
d'information, à tous les actionnaires et aux éventuels commissaires, une lettre circulaire mentionnant l'ordre du
jour et les propositions de décisions, et demandant aux actionnaires d'approuver les propositions de décisions.
La proposition de décision écrite envoyée doit indiquer si tous les points de l'ordre du jour doivent être
approuvés dans leur ensemble pour parvenir à une décision écrite valable ou si une approbation écrite est
sollicitée pour chaque point de l'ordre du jour séparément.
33.3. La proposition de décision écrite envoyée peut déterminer que l'approbation doit parvenir au siège de la
société avant une date bien définie pour pouvoir faire l'objet d'une décision écrite valable. Si la décision écrite
approuvée à l'unanimité n'est pas parvenue, en un ou plusieurs exemplaires, en temps utile avant cette date, les
approbations signées perdront toute force de droit.
Si au cours de cette période, l'accord de tous les actionnaires sur tous les points de l'ordre du jour et sur la
procédure écrite n'est pas obtenu, les décisions sont censées ne pas avoir été prises.
33.4. En ce qui concerne la datation de l'assemblée annuelle, la date de la décision signée par tous les
actionnaires est réputée être la date statutaire de l'assemblée annuelle, sauf preuve du contraire, à condition que
la décision écrite signée par tous les actionnaires soit parvenue à la société 20 jours avant la date statutaire. Si
plusieurs exemplaires de proposition de décision ont été envoyés, la date de réception du dernier exemplaire est
déterminante pour la date de la décision.
La décision écrite, en plusieurs exemplaires ou non, est assortie d'une déclaration datée et signée par l'organe
d'administration indiquant que la décision signée par tous les actionnaires est parvenue au siège de la société au
plus tard 20 jours avant la date statutaire de l'assemblée annuelle et qu'elle porte toutes les signatures requises.
Si la dernière décision écrite n'est pas parvenue au plus tard dans les 20 jours précédant la date statutaire de
l'assemblée annuelle, l'organe d'administration doit convoquer l'assemblée générale.
33.5. En ce qui concerne la datation de l'assemblée générale particulière, la date de la décision signée par
tous les actionnaires est réputée être la date à laquelle la décision est parvenue au siège de la société, sauf
preuve du contraire. Si plusieurs exemplaires de proposition de décision ont été envoyés, la date de réception du
dernier exemplaire est déterminante.
La décision écrite, reprise dans une ou plusieurs propositions approuvées, doit être assortie d'une déclaration
datée et signée par l'organe d'administration indiquant que la décision signée par tous les actionnaires est
parvenue au siège de la société à la date indiquée dans cette déclaration et qu'elle porte toutes les signatures
requises.
33.6. Les membres de l'organe d'administration, le commissaire et les titulaires d'obligations convertibles, de
droits de souscription ou de certificats émis avec la collaboration de la société peuvent, à leur demande, prendre
connaissance de ces décisions.
Article 34. Formalités d'admission à l'assemblée générale - Représentation
34.1. Pour être admis à l'assemblée générale et, pour les actionnaires, pour y exercer le droit de vote, un
titulaire de titres doit remplir les conditions suivantes :
-le titulaire de titres nominatifs doit être inscrit en cette qualité dans le registre des titres nominatifs relatif à sa
catégorie de titres ;
-le titulaire de titres dématérialisés doit être inscrit en tant que tel sur les comptes d'un teneur de compte agréé
ou de l'organisme de liquidation et doit avoir délivré ou doit délivrer à la société une attestation établie par ce
teneur de compte agréé ou par l'organisme de liquidation dont apparait cette inscription ;
-les droits afférents aux titres du titulaire des titres ne peuvent pas être suspendus ; si seul le droit de vote est
suspendu, il peut toujours participer à l'assemblée générale sans pouvoir participer au vote.
En outre, pour assister aux assemblées, les actionnaires peuvent être requis par l'organe d'administration de
notifier à la société leur intention d'assister à l'assemblée, trois jours francs au moins avant la date fixée pour
l'assemblée.
34.2. Tout actionnaire peut donner à toute autre personne, actionnaire ou non, par tout moyen de
transmission, une procuration écrite pour le représenter à l'assemblée et y voter en ses lieu et place.
Une procuration octroyée reste valable pour chaque assemblée générale suivante dans la mesure où il y est
traité des mêmes points de l'ordre du jour, sauf si la société est informée d'une cession des actions concernées.
Les incapables et les personnes morales seront valablement représentés par leurs représentants ou organes
légaux.
Les copropriétaires, les usufruitiers et nus-propriétaires, les créanciers et débiteurs gagistes, doivent
respectivement se faire représenter par une seule et même personne.
En cas de mise en gage d'actions, le droit de vote y afférent ne peut être exercé par le créancier gagiste.
L'organe d'administration qui convoque l'assemblée peut arrêter la formule des procurations et exiger que
celles-ci soient déposées au lieu indiqué par lui et dans le délai qu'il fixe.
34.3. Une liste de présence indiquant l'identité des actionnaires et le nombre de titres qu'ils possèdent doit
être signée par chacun d'eux ou par leur mandataire, avant d'entrer en assemblée.
A la liste de présence demeureront annexés les procurations et formulaires des actionnaires ayant voté par
correspondance.
Article 35. Présidence - Séances - procès-verbaux
35.1. Toute assemblée générale est présidée par un administrateur ou, à défaut, par l'actionnaire présent qui
détient le plus d'actions ou encore, en cas de parité, par le plus âgé d'entre eux. Le président désignera le
secrétaire qui peut ne pas être actionnaire. L'assemblée choisit parmi ses membres un ou plusieurs scrutateurs.
35.2. Les procès-verbaux constatant les décisions de l'assemblée générale ou de l'actionnaire unique sont
consignés dans un registre tenu au siège. Ils sont signés par les membres du bureau et par les actionnaires
présents qui le demandent. Les copies à délivrer aux tiers sont signées par le ou les administrateurs ayant le
pouvoir de représentation.
Ceux qui ont participé à l'assemblée générale ou qui y étaient représentés peuvent consulter la liste de
présence.
Article 36. Droit de vote - Délibérations
36.1. A l'assemblée générale, chaque action donne droit à une voix, sous réserve des dispositions légales
régissant les actions sans droit de vote.
36.2. Si des titres autres que des actions sont émis, ils ne donnent pas droit à une voix à l'assemblée générale.
36.3. Au cas où la société ne comporterait plus qu'un actionnaire, celui-ci exercera seul les pouvoirs dévolus
à l'assemblée générale.
36.4. Toute assemblée ne peut délibérer que sur les propositions figurant à l'ordre du jour, sauf si toutes les
personnes à convoquer sont présentes ou représentées, et, dans ce dernier cas, si les procurations le
mentionnent expressément.
36.5. Sauf dans les cas prévus par la loi ou les présents statuts, les décisions sont prises à la majorité des
voix, sans tenir compte des abstentions, quel que soit le nombre de titres représentés à l'assemblée générale.
Les votes se font à main levée ou par appel nominal, à moins que l'assemblée n'en décide autrement.
Les votes relatifs à des nominations d'administrateurs et de commissaires se font en principe au scrutin secret.
36.6. Si plusieurs personnes ont des droits réels sur une même action, la société peut suspendre l'exercice
du droit de vote, jusqu'à ce qu'une seule personne ait été désignée comme titulaire à son égard du droit de vote.
En cas de décès de l'actionnaire unique, le droit de vote afférent aux actions est exercé par les héritiers et
légataires régulièrement saisis ou envoyés en possession, proportionnellement à leurs droits dans la succession,
jusqu'au jour du partage desdites actions ou jusqu'à la délivrance des legs portant sur celles-ci.
En cas de démembrement du droit de propriété d'une action entre usufruit et nue-propriété, le droit de vote y
afférent est exercé par l'usufruitier.
Article 37. Prorogation
Quels que soient les points à l'ordre du jour, l'organe d'administration a le droit, après l'ouverture des débats,
de proroger à trois semaines toute assemblée, tant ordinaire qu'extraordinaire.
Cette prorogation annule toute décision prise sauf si l'organe d'administration décide de proroger à trois
semaines la décision relative à l'approbation des comptes annuels, auquel cas cette prorogation n'annule pas les
autres décisions prises, sauf si l'assemblée générale en décide autrement. L'assemblée suivante a le droit
d'arrêter définitivement les comptes annuels.
Les actionnaires doivent être convoqués à nouveau pour la date que fixera l'organe d'administration, avec le
même ordre du jour.
Les formalités remplies pour assister à la première séance, en ce compris le dépôt des titres et procurations,
resteront valables pour la seconde; de nouveaux dépôts seront admis dans les délais statutaires.
La prorogation ne peut avoir lieu qu'une seule fois ; la seconde assemblée statue définitivement sur les points
à l'ordre du jour, qui doit être identique.
Article 38. Vote par écrit
38.1. Un actionnaire qui ne peut être présent a en outre la faculté de voter par écrit avant l'assemblée générale
au moyen d'un formulaire arrêté par l'organe d'administration qui reprend obligatoirement l'identité complète de
l'actionnaire (nom ou dénomination, prénom, profession, domicile ou siège), le nombre d'actions pour lequel il
prend part au vote, le projet de procès-verbal de l'assemblée et, à la suite de chaque proposition de résolution,
les mentions "pour", "contre" et "abstention".
L'actionnaire émet son choix par une signature apposée au bas d'un de ces trois termes.
Le formulaire doit également prévoir un endroit où l'actionnaire signera et indiquera la date et le lieu de
signature.
Tout actionnaire qui en fait la demande a le droit d'obtenir ce formulaire au siège de la société quinze jours
au moins avant l'assemblée.
38.2. Ce vote par écrit doit être transmis à la société au plus tard 5 jours avant le jour de l'assemblée générale.
Un vote émis par écrit reste valable pour chaque assemblée générale suivante dans la mesure où il y est
traité des mêmes points de l'ordre du jour, sauf si la société est informée d'une cession des actions concernées.
Article 39. Assemblée générale électronique
39.1. Participation à l'assemblée générale à distance par voie électronique
39.1.1. Les actionnaires peuvent participer à distance à l'assemblée générale grâce à un moyen de
communication électronique mis à disposition par la société. Les actionnaires qui participent de cette manière à
l'assemblée générale sont réputés présents à l'endroit où se tient l'assemblée générale pour le respect des
conditions de présence et de majorité.
La qualité d'actionnaire et l'identité de la personne désireuse de participer à l'assemblée sont contrôlées et
garanties par les modalités définies dans un règlement interne établi par l'organe d'administration. Ce règlement
fixera également les modalités suivant lesquelles il est constaté qu'un actionnaire participe à l'assemblée
générale grâce au moyen de communication électronique et peut dès lors être considéré comme présent.
Afin de garantir la sécurité de la communication électronique, le règlement interne peut soumettre l'utilisation
du moyen de communication électronique à des conditions qu'il détermine.
Il appartient au bureau de l'assemblée générale de vérifier le respect des conditions prévues par la loi, les
présents statuts et le règlement interne et de constater si un actionnaire participe valablement à l'assemblée
générale grâce au moyen de communication électronique et peut dès lors être considéré comme présent.
39.1.2. Le moyen de communication électronique mis à disposition par la société doit au moins permettre à
l'actionnaire, de manière directe, simultanée et continue, de prendre connaissance des discussions au sein de
l'assemblée et, sur tous les points sur lesquels l'assemblée est appelée à se prononcer, d'exercer le droit de vote.
Ce moyen de communication électronique doit en outre permettre à l'actionnaire de participer aux
délibérations et d'exercer son droit de poser des questions.
39.1.3. La convocation à l'assemblée générale contient une description claire et précise des procédures
relatives à la participation à distance prévues par le règlement interne.
Ces procédures sont rendues accessibles à tous sur le site internet de la société.
39.1.4. Les paragraphes précédents s'appliquent aux porteurs d'obligations convertibles, de droits de
souscription et de certificats émis avec la collaboration de la société, compte tenu des droits qui leur ont été
attribués.
39.2. Exercice du droit de vote par voie électronique avant l'assemblée générale
Tout actionnaire a la possibilité de voter à distance avant l'assemblée générale sous forme électronique, selon
les modalités définies dans un règlement interne à établir par l'organe d'administration.
La qualité d'actionnaire et l'identité de la personne désireuse de voter à distance avant l'assemblée sont
contrôlées et garanties par les modalités définies dans un règlement interne établi par l'organe d'administration.
Il appartient au bureau de l'assemblée générale de vérifier le respect des modalités visées aux alinéas
précédents et de constater la validité des votes qui ont été émis à distance.
39.3. Exercice du droit de poser des questions écrites par voie électronique avant l'assemblée générale
Les actionnaires peuvent, dès la communication de la convocation, poser par écrit des questions aux
administrateurs et aux commissaires, auxquelles il sera répondu au cours de l'assemblée pour autant que ces
actionnaires aient satisfait aux formalités d'admission à l'assemblée. Ces questions peuvent être adressées à la
société par voie électronique à l'adresse indiquée dans la convocation à l'assemblée.
Ces questions écrites doivent parvenir à la société au plus tard le cinquième jour qui précède la date de
l'assemblée générale.
39.4. Extension de la possibilité de participer à une assemblée générale par voie électronique aux assemblées
générales des obligataires
Les obligataires peuvent participer à distance à l'assemblée générale des obligataires grâce à un moyen de
communication électronique mis à disposition par la société, aux conditions fixées dans un règlement interne
établi par l'organe d'administration.
TITRE VI. EXERCICE SOCIAL - REPARTITION BENEFICIAIRE - PROCEDURE D'ALARME
Article 40. Exercice social
L'exercice social commence le premier juillet et finit le trente juin de l'année suivante.
A cette dernière date, les écritures sociales sont arrêtées et l'organe d'administration dresse un inventaire et
établit les comptes annuels dont, après approbation par l'assemblée, il assure la publication, conformément à la
loi.
Article 41. Répartition bénéficiaire
41.1. Le bénéfice annuel net recevra l'affectation que lui donnera l'assemblée générale, qui pourra décider de
l'affecter à la constitution de réserves ou de le distribuer en tout ou en partie aux actionnaires sous forme de
gratifications ou dividendes, statuant sur proposition de l'organe d'administration, étant toutefois fait observer que
chaque action confère un droit égal dans la répartition des bénéfices.
41.2. Conformément à l'article 5:143 du Code des sociétés et associations, aucune distribution ne peut être
faite si l'actif net de la société est négatif ou le deviendrait à la suite d'une telle distribution. Si la société dispose
de capitaux propres qui sont légalement ou statutairement indisponibles, aucune distribution ne peut être
effectuée si l'actif net est inférieur au montant de ces capitaux propres indisponibles ou le deviendrait à la suite
d'une telle distribution. Pour l'application de cette disposition, la partie non-amortie de la plus-value de
réévaluation est réputée indisponible.
L'actif net de la société est établi sur la base des derniers comptes annuels approuvés ou d'un état plus récent
résumant la situation active et passive.
Par actif net, on entend le total de l'actif, déduction faite des provisions, des dettes et, sauf cas exceptionnels
à mentionner et à justifier dans l'annexe aux comptes annuels, des montants non encore amortis des frais
d'établissement et d'expansion et des frais de recherche et de développement.
La décision de distribution prise par l'assemblée générale ne produit ses effets qu'après que l'organe
d'administration aura constaté qu'à la suite de la distribution, la société pourra, en fonction des développements
auxquels on peut raisonnablement s'attendre, continuer à s'acquitter de ses dettes au fur et à mesure de leur
échéance pendant une période d'au moins douze mois à compter de la date de la distribution.
La décision de l'organe d'administration est justifiée dans un rapport qui n'est pas déposé. Dans les sociétés
qui ont nommé un commissaire, ce dernier évalue les données comptables et financières historiques et
prospectives de ce rapport. Le commissaire mentionne dans son rapport de contrôle annuel qu'il a exécuté cette
mission.
S'il est établi que lors de la prise de décision dont question ci-avant, les membres de l'organe d'administration
savaient ou, au vu des circonstances, auraient dû savoir, qu'à la suite de la distribution, la société ne serait
manifestement plus en mesure de s'acquitter de ses dettes tel que précisé à l'article 5:143 du Code des sociétés
et des associations, ils sont solidairement responsables envers la société et les tiers de tous les dommages qui
en résultent.
41.3. L'organe d'administration a le pouvoir de procéder, dans les limites des articles 5:142 et 5:143 du Code
des sociétés et des associations, à des distributions provenant du bénéfice de l'exercice en cours ou du bénéfice
de l'exercice précédent tant que les comptes annuels de cet exercice n'ont pas été approuvés, le cas échéant
réduit de la perte reportée ou majoré du bénéfice reporté.
41.4. Les dividendes sont payables aux endroits et aux époques fixés par l'organe d'administration.
41.5. La société peut demander le remboursement de toute distribution effectuée en violation des articles
5:142 et 5:143 du Code des sociétés et associations par les actionnaires qui l'ont reçue, qu'ils soient de bonne
ou mauvaise foi.
Article 42. Procédure de sonnette d'alarme
42.1. Lorsque l'actif net risque de devenir ou est devenu négatif, l'organe d'administration doit, sauf
dispositions plus rigoureuses dans les statuts, convoquer l'assemblée générale à une réunion à tenir dans les
deux mois de la date à laquelle cette situation a été constatée ou aurait dû l'être en vertu de dispositions légales
ou statutaires, en vue de décider de la dissolution de la société ou de mesures annoncées dans l'ordre du jour
afin d'assurer la continuité de la société.
A moins que l'organe d'administration propose la dissolution de la société conformément à l'article 5:157 du
Code des sociétés et des associations, il expose dans un rapport spécial les mesures qu'il propose pour assurer
la continuité de la société. Ce rapport est annoncé dans l'ordre du jour. Une copie peut en être obtenue
conformément à l'article 5:84 du Code des sociétés et des associations.
En cas d'absence du rapport visé à l'alinéa précédent, la décision de l'assemblée générale est nulle.
42.2. Il est procédé de la même manière que celle visée au point 42.1. lorsque l'organe d'administration
constate qu'il n'est plus certain que la société, selon les développements auxquels on peut raisonnablement
s'attendre, sera en mesure de s'acquitter de ses dettes au fur et à mesure de leur échéance pendant au moins
les douze mois suivants.
42.3. Lorsque l'assemblée générale n'a pas été convoquée conformément à l'article 5:153 du Code des
sociétés et des associations, le dommage subi par les tiers est, sauf preuve contraire, présumé résulter de cette
absence de convocation.
42.4. Après que l'organe d'administration a rempli une première fois les obligations visées aux points 42.1. et
42.2., il n'est plus tenu de convoquer l'assemblée générale pour les mêmes motifs pendant les douze mois suivant
la convocation initiale.
TITRE VII. DISSOLUTION - LIQUIDATION
Article 43. Dissolution
La société peut être dissoute en tout temps, par décision de l'assemblée générale délibérant dans les formes
prévues pour les modifications aux statuts.
Article 44. Liquidateurs
En cas de dissolution de la société, pour quelque cause et à quelque moment que ce soit, le ou les
administrateurs en fonction sont désignés comme liquidateur(s) en vertu des présents statuts si aucun autre
liquidateur n'avait été désigné, sans préjudice de la faculté de l'assemblée générale de désigner un ou plusieurs
liquidateurs et de déterminer leurs pouvoirs et émoluments.
Article 45. Répartition de l'actif net
Après apurement de toutes les dettes, charges et frais de liquidation ou après consignation des montants
nécessaires à cet effet et, en cas d'existence d'actions non entièrement libérées, après rétablissement de l'égalité
entre toutes les actions soit par des appels de fonds complémentaires à charge des actions insuffisamment
libérées, soit par des distributions préalables au profit des actions libérées dans une proportion supérieure, l'actif
net est réparti entre tous les actionnaires en proportion de leurs actions et les biens conservés leur sont remis
pour être partagés dans la même proportion.
Article 46. Clôture immédiate de la liquidation.
Conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et des associations, une dissolution et la clôture de la
liquidation en un seul acte sont possibles moyennant le respect des conditions suivantes:
1° aucun liquidateur n'est nommé;
2° toutes les dettes à l'égard d'actionnaires ou de tiers mentionnées dans l'état résumant la situation active et
passive visé à l'article 2:71, § 2, alinéa 2 du Code des sociétés et des associations, ont été remboursées ou les
sommes nécessaires à leur acquittement ont été consignées.
Le commissaire ou, à défaut, le réviseur d'entreprises ou l'expert-comptable externe qui fait rapport
conformément à l'article 2:71, § 2, alinéa 3 du Code des sociétés et des associations, confirme ce paiement ou
cette consignation dans les conclusions de son rapport.
Le remboursement ou la consignation n'est toutefois pas requis pour ce qui concerne les dettes à l'égard
d'actionnaires ou de tiers dont la créance figure dans l'état résumant la situation active et passive visé à l'article
2:71, § 2, alinéa 2 du Code des sociétés et des associations, et qui ont confirmé par écrit leur accord sur
l'application de cet article.
Le commissaire ou, à défaut, le réviseur d'entreprises ou l'expert-comptable externe qui fait rapport
conformément à l'article 2:71, § 2, alinéa 3 du Code des sociétés et des associations, confirme l'existence de cet
accord écrit dans les conclusions de son rapport.
3º l'assemblée générale des actionnaires se prononce en faveur de la dissolution et la clôture de la liquidation
en un seul acte à l'unanimité des voix des actionnaires présents ou représentés, pour autant qu'ils représentent
la moitié au moins du nombre total des actions émises.
L'actif restant est repris par les actionnaires mêmes.
TITRE VIII. DISPOSITIONS DIVERSES
Article 47. Election de domicile
Pour l'exécution des statuts, faute de domicile élu en Belgique et notifié à la société, tout actionnaire,
administrateur, commissaire, liquidateur ou porteur d'obligations non inscrit au registre de la population d'une
commune du Royaume de Belgique (pour les sociétés, à un registre des personnes morales de Belgique) est
censé avoir élu de domicile au siège de la société où toutes communications, sommations, assignations,
significations peuvent lui être valablement faites s'il n'a pas élu un autre domicile en Belgique vis-à-vis de la
société.
Article 48. Compétence judiciaire
Pour tout litige entre la société, ses actionnaires, administrateurs, commissaires et liquidateurs relatifs aux
affaires de la société et à l'exécution des présents statuts, compétence exclusive est attribuée aux tribunaux du
siège, à moins que la société n'y renonce expressément.
La mention du domicile dans le dernier acte de la société contresigné par l'intéressé vaudra notification du
domicile à considérer.
A défaut par l'intéressé d'avoir notifié un changement de domicile à la société, celle-ci pourra valablement lui
adresser toute notification au dernier domicile connu, se réservant cependant le droit de ne considérer que le
domicile (ou siège) réel.
Article 49. Droit commun
Pour tout ce qui n'est pas prévu aux présents statuts, les actionnaires déclarent se référer aux dispositions
légales applicables à la présente société.
En conséquence, les dispositions du Code des sociétés et des associations auxquelles il ne serait pas
licitement déroge sont réputées inscrites dans les présents statuts et les clauses contraires aux dispositions
impératives du Code des sociétés et des associations sont censées non écrites.»
Vote : cette résolution, votée article par article, est adoptée à l'unanimité.
ONZIEME RESOLUTION - MISSION AU NOTAIRE SOUSSIGNÉ D'ÉTABLIR ET DE DÉPOSER LA
COORDINATION DES STATUTS.
L'assemblée générale décide de donner la mission au notaire soussigné d'établir et de signer la coordination
des statuts, conformément à la décision précédente, et d'assurer son dépôt au dossier de la société.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité
DOUZIEME RESOLUTION
L'assemblée générale décide de mettre fin à la fonction du gérant actuel, mentionné ci-après, et procède
immédiatement au renouvellement de sa nomination comme administrateur non statutaire pour une durée illimitée
Monsieur Vincent TROONBEECKX, prénommé, ici présent et qui accepte.
Son mandat est rémunéré sauf décision contraire de l'assemblée générale.
L'assemblée générale décidera à la prochaine assemblée générale annuelle de la décharge au gérant
démissionnaire pour l'exécution de son mandat.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
TREIZIEME RESOLUTION - ADRESSE DU SIEGE
L'assemblée générale déclare que l'adresse du siège de la présente société « AURO INVEST » est située à
Chaumont-Gistoux (1325 Dion-Valmont), avenue Champ de la Justice, 11.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité.
QUATORZIEME RESOLUTION - POUVOIRS D'EXECUTION
L'assemblée décide de conférer tous pouvoirs à monsieur Vincent TROONBEECKX, précité, avec faculté de
substitution et pouvoir d'agir séparément, aux fins d'accomplir toutes formalités de modification, de transfert ou
de radiation, rendues nécessaires suite à l'opération de scission partielle et plus généralement tous pouvoirs aux
fins de poser tous actes nécessaires à la bonne fin de l'opération de scission partielle et des résolutions faisant
l'objet du présent procès-verbal, et plus spécialement ceux de :
1. représenter la présente société à scinder partiellement à toutes opérations ultérieures requise par la
scission ;
2. recevoir et attribuer aux actionnaires les actions nouvelles qui seront émises par la société nouvelle à
constituer, en rémunération du transfert dont elle bénéficiera en raison de la présente scission partielle ;
3. comparaître à tous actes authentiques rectificatifs ou complémentaires ayant pour objet, s'il devait y avoir
lieu, de pallier à l'omission involontaire de certains éléments transférés, ou au contraire de rétablir dans le :
patrimoine de la présente société des éléments qui auraient été attribués par erreur à la société nouvelle à :
constituer ;
4. effectuer toutes formalités de modification, d'inscription ou de transfert auprès de toutes autorités et
administrations compétentes, en particulier, auprès du registre des personnes morales, du guichet d'entreprises
5. conférer les pouvoirs au notaire soussigné aux fins de procéder à la coordination des statuts de la présente
société, et ce, tant en français qu'en néerlandais, pour tenir compte des décisions prises.
POUR EXTRAIT ANALYTIQUE CONFORME.
Gérard Debouche, Notaire
Déposés en même temps: Expédition du procès-verbal et statuts coordonnés.