Ondernemingsnr : 0836 136 733
Naam
(voluit) : APOTHEEK PYLYSER
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 8480 Ichtegem (Eernegem), Aartrijkestraat 24
Onderwerp akte : BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING - ONTBINDING EN IN
VEREFFENINGSTELLING - SLUITING VEREFFENING
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Filip Maertens, te Brugge (tweede kanton), op 26
september 2024, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders van
de besloten vennootschap "APOTHEEK PYLYSER", opgericht blijkens akte verleden voor notaris Bruno Gerin,
destijds te Brugge (Sint-Kruis), op 6 mei 2011, bekendgemaakt in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van
20 mei 2011 onder nummer 11076515; waarvan de zetel van de vennootschap is gevestigd te 8480 Ichtegem
(Eernegem), Aartrijksestraat 24; ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent, afdeling Oostende, onder
nummer 0836.136.733; Belasting over de Toegevoegde Waarde nummer BE0836.136.733, met éénparigheid
van de stemmen besloten heeft:
(1) Ontslag van de voorlezing van het verslag opgesteld door het bestuursorgaan houdende voorstel tot
ontbinding van de vennootschap de dato 23 september 2024, en van het verslag opgesteld door de
bedrijfsrevisor, de BV MOORE AUDIT, vertegenwoordigd door de Heer Piet Dujardin, te 8560 Wevelgem,
Kortrijkstraat 145, bedrijfsrevisor, op 25 september 2024, overeenkomstig artikel 2:71 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen.
Kennisname van gezegde verslagen en staat van activa en passiva.
De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor luiden letterlijk als volgt:
"Overeenkomstig artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen brengen wij, BV Moore Audit, kantoorhoudend te 8560 Wevelgem,
Kortrijkstraat 145, (ondernemingsnummer 0453.925.059), vertegenwoordigd door de heer Piet Dujardin, in onze
hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een verslag uit gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de
vennootschap BV Apotheek Pylyser, over de daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de
vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding en
onmiddellijke sluiting van de vereffening van de vennootschap.
Wij werden op 22 juli 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap BV Apotheek
Pylyser, met zetel te 8480 Ichtegem (Eernegem), Aartrijkestraat 24, ingeschreven in het rechtspersonenregister
met ondernemingsnummer 0836.136.733, gekend op de Ondernemingsrechtbank te Gent, afdeling Oostende,
om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap BV Apotheek Pylyser, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel
met voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in
discontinuïteit per 19 september 2024 met een balanstotaal van 147.117,81 EUR en een eigen vermogen
van 105.636,45 EUR een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap BV Apotheek Pylyser, in
overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We geven een voorbehoud voor de eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW, sociale
zekerheid en eventuele andere belastingen en taksen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de
vennootschap betekend voor wat betreft de nog niet definitief afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren
die nog niet door de bevoegde instanties definitief werden gecontroleerd.
4
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel met voorbehoud.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd, en de schuldeisers-aandeelhouders wiens vorderingen op datum van onderhavig verslag niet
werden betaald, noch geconsigneerd, expliciet ingestemd hebben met de toepassing van de voorgenomen
procedure.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
Overige aangelegenheid
Bovendien willen wij erop wijzen dat de eventuele roerende voorheffing op de liquidatieboni, die zal ontstaan
op het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene vergadering, niet
geconsigneerd werd. Er werd door ondergetekende hierop geen controle uitgeoefend, noch op het bedrag, noch
op de consignatie.
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de bijzondere algemene
vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen voor de bijzondere algemene vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen
wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
19 september 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat
het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing
zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden en te
vereffenen binnen de wettelijke termijnen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de
staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid
van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat:
* alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
* er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als
bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
Wevelgem, 26 september 2024
BV Moore Audit,
vertegenwoordigd door:
Piet Dujardin,
Bedrijfsrevisor"
(2) Gelet op de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en de eenvoud van de vereffening,
toepassing te maken van de mogelijkheid geboden door artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen
en Verenigingen, tot ontbinding en vereffening in één akte.
Na vastgesteld te hebben dat er geen schulden tegenover derden meer zijn luidens de staat van activa en
passiva én de bevestigende verklaring door de bestuurders, beslist de vergadering tot de ontbinding van de
vennootschap met dadelijke invereffeningstelling zonder benoeming van een vereffenaar.
(3) Dat het resterend actief door de aandeelhouders zal worden teruggenomen in verhouding tot hun
aandelenbezit en dat alle nog opduikende toekomstige tegoeden en schulden eveneens door hen ten laste
zullen genomen worden.
(4) Gezien het voorgaande, de vereffening onmiddellijk te sluiten.
Vaststelling dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan en dat het mandaat van de
bestuurders, te weten Mevrouw Marleen Pylyser en Mevrouw Greta Pylyser, aldus is beëindigd.
Het verlenen van kwijting aan de bestuurders voor de uitoefening van haar mandaat tijdens het lopende
boekjaar tot op datum van 26 september 2024.
Dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en bewaard gedurende de
bij de wet verplichte termijn op het adres van de voormalige bestuurder, te weten Mevrouw Marleen Pylyser,
voornoemd, thans te 8310 Brugge (Sint-Kruis), Brieversweg 83.
Dat er geen maatregelen moeten worden genomen voor de consignatie van gelden en waarden die
toekomen aan schuldeisers en die hen niet konden worden afgegeven.
(5) Machtiging aan (a) de bestuurders, om de hoger genomen beslissingen uit te voeren; (b) notaris Filip
Maertens, te Brugge, om de nodige formaliteiten te vervullen met het oog op de neerlegging van de akte op de
zetel van de bevoegde ondernemingsrechtbank, en te zorgen voor de publicatie ervan in het Belgisch
Staatsblad; en (c) de besloten vennootschap "FISCAAL BURO GHESQUIERE", met zetel te 8800 Roeselare,
Meensesteenweg 401, met ondernemingsnummer 0432.861.312, evenals haar bedienden, aangestelden en
lasthebbers, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle formaliteiten te vervullen inzake de wijzigingen
(voorgaande, huidige en toekomstige) en schrappingen van handels- en ambachtenondernemingen bij de
ondernemingsloketten of andere administratieve diensten; alle formaliteiten te vervullen bij de Kruispuntbank
middels tussenkomst van een Ondernemingsloket; alle formaliteiten te vervullen bij de griffies van de
Ondernemingsrechtbank, met name de neerlegging en ondertekening van de nodige formulieren; de wettelijk
opgelegde gegevens die in het UBO-register moeten worden opgenomen aan dit register over te maken namens
de vennootschap, alsook de wijziging en schrapping; te dien einde ook alle hoegenaamde stukken en akten te
tekenen, met mogelijkheid van subdelegatie.
Voor eensluidend ontledend uittreksel.
Afgeleverd op vier oktober tweeduizend en vierentwintig
Tegelijk hiermee neergelegd:
- De expeditie van het proces-verbaal houdende de buitengewone algemene vergadering de dato 26
september 2024;
- verslag van bestuursorgaan en bedrijfsrevisor;