Ondernemingsnr 0466.396.388
Naam
MISTRAL CONSULTING	(voluit):
(verkort):
Rechtsvorm: besloten vennootschap
Struisvarenweg 28	Volledig adres v.d. zetel:
9031 Gent
Onderwerp akte : Ontbinding - Invereffeningstelling - sluiting van de vereffening
Uit het proces-verbaal verleden op 24 juli 2024 voor DELPHINE COOREVITS, geassocieerd notaris in de
besloten vennootschap "NOTARIAAT DRONGEN, geassocieerde notarissen", met standplaats te 9031 Gent (2de
kanton), Antoon Catriestraat 18/A blijkt dat een buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders
heeft plaatsgevonden van de besloten vennootschap "MISTRAL CONSULTING", gevestigd te 9031 Gent,
Drongen, Struisvarenweg 28, ondernemingsnummer 0466.396.388, RPR Gent afdeling Gent en volgende
besluiten heeft genomen:
KENNISNAME VAN DE VERSLAGEN
De vergadering ontslaat de ondergetekende notaris lezing te geven van:
1° Het verslag opgesteld door het bestuursorgaan op 12/06/2024 waarin het voorstel tot ontbinding wordt
toegelicht, en waaraan een staat van actief en passief is gehecht die niet meer dan 3 maanden voor heden
werd afgesloten, met name op 12/06/2024;
2° het controleverslag opgesteld door de bedrijfsrevisor op 17/07/2024 over voormelde staat van actief en
passief, met vermelding of daarin een getrouw beeld wordt gegeven van de toestand van de vennootschap.
Het besluit van dit verslag luidt letterlijk als volgt :
“( ... "
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap MISTRAL CONSULTING BV, die werd opgesteld volgens het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de effecten van de aangelegenheden zoals beschreven in de sectie "Basis voor het oordeel met
voorbehoud", geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 12 juni 2024 met een
balanstotaal van € 371.357,07 een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap MISTRAL CONSULTING
BV, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel met voorbehoud
We dienen een voorbehoud te formuleren met betrekking tot de mogelijke impact van een herziening van de
resultaten ten gevolge van een controle van de belastingadministratie met betrekking tot de jaren die nog niet
gecontroleerd werden, alsook nopens eventuele sociale schulden ten gevolge van sociale inspecties.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel met voorbehoud.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op
datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in de
staat van activa en passiva bedoeld in artikel 2:71, § 2, tweede lid, zijn terugbetaald of dat de nodige gelden
om die te voldoen werden geconsigneerd, hetzij wij schriftelijke akkoord mochten ontvangen van de
aandeelhouders, vennoten of derden, met de niet betaling of niet consignatie van hun schuldvordering.
Wij bevestigen op datum van ons verslag het bestaan van een schriftelijk akkoord tot instemming met de
toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80, eerste lid 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. In het bijzonder betreft het een schriftelijk akkoord met betrekking tot de niet betaling van een
schuld in rekening-courant met een saldo van € 30,60 ten aanzien van een aandeelhouder.
Overige aangelegenheden
Wij willen erop wijzen dat er geen roerende voorheffing op de liquidatieboni verschuldigd zal zijn, rekening
houdend met het saldo van de fiscaal volstortte inbreng, de aangelegde liquidatiereserves en de geleden
verliezen.
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op 12
juni 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het voorstel
tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan om de vennootschap te ontbinden en te
vereffenen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een
discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de
nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat
van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te voldoen
aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa
en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het
bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate van
zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat:
El alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle
schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en
passiva;
El er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld
in artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, §2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Wevelgem, 17 juli 2024,
Moore Audit BV, ( ... )"
De vergadering deelt mee dat deze verslagen en de staat van actief en passief niet samen met de oproeping
tot de algemene vergadering werden bezorgd aan de aandeelhouders. De aandeelhouders verzaakten aan deze
formaliteit.
De verslagen opgemaakt door het bestuursorgaan en door de bedrijfsrevisor, alsmede de staat van activa en
passiva, blijven bewaard in het dossier van ondergetekende notaris.
ONTBINDING
De vergadering besluit uitdrukkelijk de vennootschap op heden te ontbinden.
GOEDKEURING JAARREKENING
Ten gevolge van de beslissing tot ontbinding is het lopende boekjaar op heden vervroegd afgesloten.
Het bestuursorgaan legt de jaarrekening van dit verkorte boekjaar voor.
De algemene vergadering beslist de jaarrekening van het huidige verkorte boekjaar goed te keuren.
VASTSTELLING ONTSLAG VAN RECHTSWEGE EN KWIJTING ENIGE BESTUURDER
Ten gevolge van het besluit tot ontbinding is het bestuursorgaan van rechtswege ontslagnemend.
De algemene vergadering neemt nota van dit ontslag en besluit het bestuursorgaan kwijting te verlenen.
VASTSTELLING SLUITING VEREFFENING
De vergadering stelt vast :
dat geen vereffenaar werd aangeduid;	-
dat de vereffening van de vennootschap vóór haar ontbinding reeds de facto werd bewerkstelligd door	-
het bestuursorgaan;
dat de vennootschap geen zakelijke rechten heeft op enig onroerend goed;	-
dat alle schulden ten aanzien van aandeelhouders en derden werden terugbetaald of de nodige gelden	-
om die te voldoen werden geconsigneerd ;
dat onderhavige ontbinding onder toepassing valt van artikel 2:80 van het wetboek vennootschappen
en verenigingen, waardoor haar vereffening onmiddellijk kan afgesloten worden.
De vergadering besluit, gelet op het voormelde, de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en
de eenvoud van de vereffening, toepassing te maken van de mogelijkheid geboden door artikel 2:80 van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen tot ontbinding en vereffening in één akte.
De vergadering besluit vervolgens met eenparigheid van stemmen dat de vereffening als beëindigd mag
worden beschouwd en derhalve hierbij wordt afgesloten.
De vennootschap houdt vanaf heden op te bestaan.
Het resterend actief wordt door voormelde aandeelhouders teruggenomen, in verhouding tot hun
aandelenbezit.
De vergadering beslist dat, voor zover er op heden nog onbekende financiële tegoeden aan de vennootschap
zouden toekomen, deze tegoeden dienen te worden verdeeld volgens het aandelenbezit, en vervolgens
bevrijdend gestort kunnen worden, in verhouding tot hun aandelenbezit, door overschrijving naar volgende
bankrekening met nummer BE02063194272140, bij Belfius Bank, op naam van Luc De Maré.
Alle voornoemde aandeelhouders verklaren, ieder individueel, dat voor zover de vennootschap op heden nog
onbekende schulden zou hebben, zij, in verhouding tot hun aandelenbezit, zullen instaan voor de betaling
ervan, ongeacht het bedrag van dergelijke eventuele schulden.
Bewaring boeken en bescheiden
De vergadering besluit dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en
bewaard gedurende de bij wet verplichte termijn van 5 jaar, op volgend adres: 9031 Gent, Drongen,
Struisvarenweg 28.
VOLMACHT VOOR DE FORMALITEITEN
De vergadering besluit bijzondere volmacht te verlenen aan "Kantoor Maryns BV" ( ITAA 50.553.366 ),
Boekhoud- en fiscaal kantoor, 9041 Oostakker, Muizelstraat 4, en ieder van diens aangestelden, elkeen met de
bevoegdheid afzonderlijk op te treden, evenals haar bedienden, aangestelden en lasthebbers, met
mogelijkheid tot indeplaatsstelling, teneinde alle nodige formaliteiten te vervullen bij een ondernemingsloket
met het oog op de aanpassing van de gegevens in de Kruispuntbank van Ondernemingen, en, desgevallend, bij
de Administratie van de Belasting over de Toegevoegde Waarde.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL
Notaris Delphine Coorevits
Samen hiermee neergelegd:
expeditie van het proces-verbaal;
verslag van het bestuursorgaan;
verslag van de bedrijfsrevisor.