Ondernemingsnummer :
0478810311
Benaming :
(voluit) :
PM YELLOWSTONE
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Brakelberglei 37
2820 Bonheiden
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, BOEKJAAR
KAPITAALVERHOGING -STATUTENWIJZIGING
Er blijkt uit een proces verbaal opgesteld door notaris Steven MORRENS te Bonheiden op 29 mei
2019, geregistreerd te Mechelen op 7 juni 2019, 15 bladen geen verzending, Register OBA (5) boek
000 blad 000 vak 12987 ontvangen 50,00 euro de ontvanger getekend dat een buitengewone
algemene vergadering werd gehouden in de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
PM YELLOWSTONE, met zetel te 2820 Bonheiden, Brakelberglei 37 RPR Antwerpen afdeling
Mechelen 478.810.311 waarop volgende beslissingen werden genomen :
Eerste beslissing
1.Voorafgaande verslagen
A. Voorafgaande verslagen en kapitaalverhoging door inbreng in natura/incorporatie van reserves
De voorzitter leest de in de agenda aangekondigde verslagen voor en de aandeelhouders/vennoten,
aanwezig zoals hierboven gezegd, erkennen daarvan kennis te hebben genomen en in het bezit te
zijn van een kopie van de verslagen, met name:
a) het verslag van Nijs Roeckens Bedrijfsrevisoren Bvba, bedrijfsrevisor, kantoor houdende te 2000
Antwerpen Kielpad 2 bus 504 vertegenwoordigd door de heer Guy Roeckens,, vennoot –
bedrijfsrevisor overeenkomstig artikel 313 van het oude Wetboek van Vennootschappen door de
zaakvoerder aangesteld
De conclusies van het verslag van de voormelde bedrijfsrevisor worden hierna letterlijk
weergegeven:
“4. BESCHRIJVING VAN DE VOORGENOMEN INBRENG EN DE TOEGEPASTE
WAARDERINGSMETHODEN
De inbreng in natura in de BVBA PM YELLOWSTONE zal bestaan uit de nominale waarde van de
schuldvorderingen t.b.v. 800.000,00 EUR en 320.000,00 EUR die respectievelijk DB
DEVELOPPEMENT NV en DE STER B.V. bezitten ten opzichte van BVBA PM YELLOWSTONE. In
de nominale waarde zijn de gelopen intresten tot en met heden niet mee opgenomen.
De nominale waarde van de schuldvorderingen (“de Schuldvorderingen”) vindt zijn oorsprong in
verschillende financiële transacties over de periode van oktober april 2018 tot en met mei 2019. De
modaliteiten, wederzijdse rechten en verplichtingen met betrekking tot de verstrekte bedragen
werden vastgelegd in verschillende leningsovereenkomsten (“de Leningen”).
Op basis van de leningscontracten en ontvangen stortingen worden de in te brengen stortingen in
speciën als volgt toegewezen:
    1.  een leningsovereenkomst dd 4 oktober 2018 met DB DEVELOPPEMENT NV voor een
totaalbedrag in hoofdsom van EUR 200.000,00; en
    2.  een leningsovereenkomst dd 8 oktober 2018 met DB DEVELOPPEMENT NV voor een
totaalbedrag in hoofdsom van EUR 100.000,00; en
    3.  een leningsovereenkomst dd 11 oktober 2018 met DB DEVELOPPEMENT NV voor een
totaalbedrag in hoofdsom van EUR 100.000,00; en
    4.  een lening gegeven op dd 8 mei 2019 met DB DEVELOPPEMENT NV voor een totaalbedrag in
Luik B
hoofdsom van EUR 400.000,00; en
    5.  een lening gegeven op dd 6 februari 2019 met De Ster BV voor een totaalbedrag in hoofdsom
van EUR 100.000,00; en
    6.  een lening gegeven op dd 6 december 2018 met De Ster BV voor een totaalbedrag in
hoofdsom van EUR 50.000,00; en
    7.  een lening met dd 5 november 2018 De Ster BV voor een totaalbedrag in hoofdsom van EUR
100.000,00; en
    8.  een lening met dd 18 juli 2018 De Ster BV voor een totaalbedrag in hoofdsom van EUR
70.000,00.
Wij verkregen alle onderliggende bankafschriften van de stortingen, van de onderliggende
leningscontracten en de grootboekrekening van de BVBA PM YELLOWSTONE. Een afstemming kon
gemaakt worden tussen de boekhouding van de BVBA PM YELLOWSTONE, en de
leningsovereenkomsten, enerzijds, en de bankafschriften, anderzijds.
Tevens verklaren de houders van de Schuldvorderingen dat deze niet in pand zijn gegeven, noch
bezwaard met beslag of enig ander beletsel dat het eigendom of het genot ervan zou aantasten.
Gelet op de jaarrekening per 30/09/2018 en de proef- en saldibalans per 31/03/2019 van de
Vennootschap, de verantwoordingstukken die deze schuld samenstellen, en de verklaringen van
betrokken partijen kunnen wij aannemen dat deze Schuldvorderingen bestaan en reëel zijn.
Deze schuldvordering wordt ingebracht op datum van 24 mei 2019.
Uit ons onderzoek menen wij te mogen besluiten dat de inbreng in natura voldoende duidelijk en
nauwkeurig beschreven is”
“7. BESLUIT VAN DE BEDRIJFSREVISOR AAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE
VERGADERING VAN DE VENNOOTSCHAP PM YELLOWSTONE BVBA.
Overeenkomstig artikel 313 §1 van het Wetboek Vennootschappen brengen wij aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap PM YELLOWSTONE BVBA, in het kader
van de kapitaalverhoging bij wijze van inbreng in natura in de vennootschap PM YELLOWSTONE
BVBA, verslag uit in het kader van onze opdracht als bedrijfsrevisor, waarvoor wij aangesteld zijn
door het bestuursorgaan op 21 mei 2019.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van het overzicht van in te brengen bestanddelen bestaande uit
schuldvorderingen voor een totaalbedrag van 1.120.000,00 EUR, zoals opgenomen in het ontwerp
van bijzonder verslag van het bestuursorgaan en opgesteld op grond van de door de partijen
weerhouden methode van waardering aan nominale waarde vanuit de veronderstelling van de
continuïteit van de vennootschap die het voordeel heeft bij de inbreng (hierna “Overzicht”). De
vergoeding bestaat 420 aandelen met een fractiewaarde van EUR 62,00 per aandeel, verhoogd met
een uitgiftepremie van 2.604,67 EUR per aandeel (i.e. een totale uitgiftepremie voor alle 420 nieuwe
aandelen ten belope van 1.093.960 EUR).
Naar ons oordeel:
    1.  beantwoordt de beschrijving van de overgedragen vermogensbestanddelen aan de IBR-norm
vereisten van nauwkeurigheid en duidelijkheid;
    2.  is de methode van waardering verantwoord vanuit een bedrijfseconomisch standpunt;
    3.  is het Overzicht, door het bestuursorgaan en voor het bedrag van 1.120.000,00 EUR in alle van
materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de hierboven omschreven en
gehanteerde methode;
    4.  leidt de door de partijen weerhouden methode van waardering tot een inbrengwaarde van
1.120.000 EUR die ten minste overeenkomt met 420 aandelen met een fractiewaarde van 62,00
EUR per aandeel die als tegenprestatie zullen worden toegekend, verhoogd met een uitgiftepremie
van 2.604,67 EUR per aandeel zodat de inbreng in natura, in alle van materieel belang zijnde
opzichten, niet overgewaardeerd is. We spreken ons niet uit over de waarde van de aandelen die als
tegenprestatie zullen worden toegekend.
Basis voor ons oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Belgische Normen inzake de controle van inbreng in
natura en de internationale controlestandaarden (International Standards on Auditing, ISAs). Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van het Overzicht” van ons verslag.
Wij hebben alle deontologische vereisten die in België relevant zijn voor de controle van het
Overzicht nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis
voor ons oordeel.
Benadrukking van een bepaalde aangelegenheid – Waarderingsmethode
    1.  vestigen de aandacht op het Overzicht dat is opgesteld door het bestuursorgaan van de
Luik B
vennootschap om tegemoet te komen aan de vereisten van het Wetboek van vennootschappen. Als
gevolg daarvan is het mogelijk dat het Overzicht niet geschikt is voor een ander doel.
Overige aangelegenheid
Wij vestigen specifiek de aandacht op het feit dat onze controleopdracht er niet in bestaat een
uitspraak te doen betreffende de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting.
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende het Overzicht
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van het Overzicht. Overeenkomstig artikel
313§1 W. Venn. is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor de beschrijving en de waardering van
de in te brengen bestanddelen, evenals voor de bepaling van de als tegenprestatie verstrekte
vergoeding. Het bestuursorgaan is tevens verantwoordelijk voor het implementeren van de interne
beheersing die het noodzakelijk acht voor het opstellen van dit Overzicht, de waardering en de als
tegenprestatie verstrekte vergoeding opdat deze geen afwijkingen bevat die het gevolg zijn van
fraude of van fouten.
Bij het opstellen van het Overzicht is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het inschatten van de
mogelijkheid van de vennootschap om haar continuïteit te handhaven, het toelichten, indien van
toepassing, van aangelegenheden die met continuïteit verband houden en het gebruiken van de
continuïteitsveronderstelling.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor voor de controle van het Overzicht
Het is onze verantwoordelijkheid verslag uit te brengen over de identificatie en beschrijving van de
bestanddelen die worden ingebracht, alsook over de door het bestuursorgaan gehanteerde
waarderingsmethode, waarbij nagegaan wordt of de waardebepaling waartoe deze methoden van
waardering leiden tenminste overeenkomen met het aantal en de nominale waarde of, indien er geen
nominale waarde is, met de fractiewaarde en desgevallend met de agio van de tegen de inbreng uit
te geven aandelen, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is. Wij spreken ons evenwel
niet uit over de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting (“no fairness opinion”).
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of het
Overzicht in alle van materieel belang zijnde opzichten overgewaardeerd is die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Een
redelijke mate van zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een
controle die overeenkomstig de ISA’s is uitgevoerd altijd een overwaardering van materieel belang
ontdekt wanneer die bestaat.
Overwaarderingen kunnen zich voordoen als gevolg van fraude of fouten en worden als van
materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat zij, individueel of
gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van dit Overzicht,
beïnvloeden.
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de ISA’s, passen wij professionele
oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende de controle.
We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
• het identificeren en inschatten van de risico’s dat het Overzicht een afwijking van materieel belang
bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van
controlewerkzaamheden die op deze risico’s inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die
voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van
materieel belang zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij
het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte,
het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken
of, desgevallend, het doorbreken van de interne beheersing;
• desgevallend, het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle,
met als doel controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn
maar die niet zijn gericht op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing
van de entiteit;
• het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving
en het evalueren van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen en van
de daarop betrekking hebbende bijlagen;
• desgevallend, het concluderen dat de door het bestuursorgaan gehanteerde
continuïteitsveronderstelling bij de waardering aanvaardbaar is;
• het concluderen, op basis van de verkregen controle-informatie, of er een onzekerheid van
materieel belang bestaat met betrekking tot gebeurtenissen of omstandigheden die significante twijfel
kunnen doen ontstaan over de waardering in toepassing van de continuïteitsveronderstelling. Indien
wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij ertoe gehouden om de
Luik B
aandacht in ons verslag te vestigen op de daarop betrekking hebbende bijlagen van het Overzicht,
of, indien deze bijlagen inadequaat zijn, om ons oordeel aan te passen. Onze conclusies zijn
gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van ons verslag. Toekomstige
gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de continuïteitsveronderstelling
niet langer verantwoord is;
• het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van het Overzicht, en van de vraag
of het Overzicht de onderliggende transacties en gebeurtenissen zodanig weergeeft dat het, in alle
van materieel belang zijnde opzichten, overeenstemt met de methoden van waardering.
Wij communiceren met het bestuursorgaan onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante
tekortkomingen in de interne beheersing die wij identificeren gedurende onze controle.
Gedaan te goeder trouw,
Antwerpen op 24 mei 2019
NIJS ROECKENS Bedrijfsrevisoren bvba
Vertegenwoordigd door
Guy Roeckens
Vennoot-bedrijfsrevisor”
b)Verslag opgesteld door de zaakvoerder overeenkomstig artikel 313 van het oude Wetboek van
Vennootschappen, waarbij niet van de conclusies van het verslag van de bedrijfsrevisor wordt
afgeweken.
De algemene vergadering heeft deze verslagen unaniem goedgekeurd.
Kapitaalverhoging door inbreng in natura/incorporatie van reserves
Beslissing
Op basis van voornoemde verslagen besliste de vergadering met eenparigheid van stemmen om het
maatschappelijk kapitaal met 1.120.000,00 euro te verhogen om het van 18.600,00 euro te brengen
op 1.138.600,00 euro in eerste instantie door inbreng in natura waardoor het kapitaal verhoogt met
26.040,00 euro én aansluitend door incorporatie van reserves waardoor het kapitaal in tweede
instantie verhoogt met 1.093.960 euro.
Beschrijving van de inbrengen
de nominale waarde van de zekere, vaststaande en opeisbare schuldvorderingen die respectievelijk
de NV DB DEVELOPPEMENT ten belope van 800.000,00 EUR en de BV DE STER ten belope van
320.000,00 EUR bezitten ten opzichte van BVBA PM YELLOWSTONE.
Voor de gedetailleerde beschrijving van deze inbrengen verwijst ondergetekende notaris de partijen
naar het verslag van de revisor waarvan hierboven de beschrijving van de inbrengen en de
conclusies letterlijk werden overgenomen.
Vergoeding
De inbreng in natura werd vergoed door de correlatieve creatie van 420 aandelen zonder nominale
waarde, die identiek aan de bestaande aandelen zijn en die volledig volgestort aan de inbrengers
worden toegekend.
De nieuwe aandelen nemen deel in de resultaten van de vennootschap vanaf 29 mei 2019
Deze nieuwe aandelen werden uitgegeven tegen de fractiewaarde van 62,00 euro per aandeel.
Dit bedrag werd verhoogd met een uitgifte premie van afgerond 2.604,67 euro per aandeel.
De inbrengers stelden de inschrijvingsprijs van elke nieuw aandeel vast op afgerond 2.666,67 euro.
De totale uitgifteprijs van de aandelen werd bepaald op 1.120.000,00 euro, waarvan 26.040,00 euro
als onmiddellijke kapitaalstorting en 1.093.960,00 euro als uitgiftepremie.
Individuele afstand van het voorkeurrecht is niet van toepassing bij inbreng in natura.
Verwezenlijking van de inbreng
Vervolgens hebben alle inbrengers verklaard volkomen op de hoogte te zijn zowel van de statuten
als van de financiële toestand van de vennootschap en van de voorstellen die op de agenda van
deze vergadering zijn ingeschreven.
Zij verklaarden tevens, elk voor zich dat hun vorderingen niet bezwaard zijn met beslag of enig ander
beletsel dat het eigendom of het genot ervan zou aantasten.
De na gemelde inbrengers, hetzij reeds voormeld, hetzij hierbij tussenkomend hebben verklaard
inbreng te doen als volgt:
1. De naamloze vennootschap "DB DEVELOPPEMENT", met zetel te 1325 Chaumont-Gistoux
(Dion-Valmont), Boulevard du Centenaire 90, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Nijvel
onder nummer 0436.189.204 en onderworpen aan de B.T.W. onder nummer BE 0436.189.204.
Alhier vertegenwoordigd door haar gedelegeerd bestuurder overeenkomstig artikel 19 der statuten:
de heer DE REYS Walter, geboren te Mechelen op 17 oktober 1960 wonende te 1325 Chaumont –
Gistoux, Boulevard du Centenaire 90, benoeming bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch
Staatsblad van 27 juni 2008 onder nummer 08095710
Alhier vertegenwoordigd door de heer Marc Piessens, voornoemd, ingevolge onderhandse volmacht
die gehecht blijft aan dit proces verbaal
Luik B
verklaarde, na voorlezing van het voorafgaande, een zekere, vaststaande en opeisbare
schuldvordering (samengesteld zoals uitgebreid vermeld in het verslag van de revisor) ten aanzien
van de vennootschap NV DB DEVELOPPEMENT, ten belope van 800.000,00 euro in deze
vennootschap in te brengen, waarvoor haar 300 nieuwe aandelen werden toegekend.
2. De besloten Vennootschap naar Nederlands Recht De Ster B.V (voorheen genaamd Michel
Houthuys B.V)., met zetel te 1053 MJ Amsterdam, Nederland, Jacob van Lennepkade 8 – 2hg,
ingeschreven in het handelsregister van de kamer van koophandel onder dossier nummer 34191325,
opgericht bij akte op 25 juni 2003 voor notaris Annemarie Jacqueline Pauline Beijers - Willems,
notaris te Horst aan de Maas (Nederland).
Hier vertegenwoordigd door de heer HOUTHUYS Michel Marcel Josephina, geboren te Mechelen op
21 augustus 1958, wonende te 2660 Hoboken, Schaapskooi 42/31
verklaarde, na voorlezing van het voorafgaande een zekere, vaststaande en opeisbare
schuldvordering ten aanzien van De Ster BV ten belope van 320.000,00 euro in deze vennootschap
in te brengen, waarvoor hem 120 nieuwe aandelen werden toegekend.
De voorzitter verklaarde en alle aanwezigen op de vergadering erkenden dat alle aandelen volledig
volstort werden.
Plaatsing van de uitgiftepremies op een onbeschikbare rekening “Uitgiftepremies”
De vergadering besliste het bedrag van de uitgiftepremie, zijnde globaal 1.093.960 euro te plaatsen
op een onbeschikbare rekening “Uitgiftepremies” die zoals de andere inbrengen strekt tot waarborg
van derden, en die slechts zal kunnen verminderd of opgeheven worden op de wijze vereist door het
Wetboek van Vennootschappen.
Kapitaalverhoging door incorporatie van reserves, ná besluit tot beschikbaarstelling van de
onbeschikbare rekening “Uitgiftepremies” ten belope van 1.093.960,00 euro om het kapitaal te
brengen op 1.138.600,00 euro.
De vergadering besloot vervolgens met eenparigheid van stemmen om de onbeschikbare rekening
“Uitgiftepremies” beschikbaar te stellen.
De vergadering besloot vervolgens met eenparigheid van stemmen om het kapitaal van de
vennootschap te verhogen ten belope van 1.093.960,00 euro om het te brengen op 1.138.600,00
euro
De vergadering besloot met eenparigheid van stemmen dat deze kapitaalverhoging verwezenlijkt
werd door incorporatie van de voormelde beschikbaar gestelde reserves.
Deze kapitaalverhoging werd verwezenlijkt zonder uitgifte van nieuwe kapitaalaandelen.
B. Vaststelling van de verwezenlijking van de beide kapitaalverhogingen en Wijziging van artikel 5
der statuten
De voorzitter stelde vast en verzocht ondergetekende notaris te acteren dat ingevolge voornoemde
besluiten de kapitaalverhogingen definitief zijn, waarbij het kapitaal daadwerkelijk op 1.138.600,00
euro wordt gebracht en is vertegenwoordigd door 720 aandelen zonder nominale waarde
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissingen tot kapitaalverhoging die
voorafgaan, besliste de vergadering om artikel 5 der statuten integraal te vervangen door volgende
tekst:
“Artikel 5.
Het geplaatste maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt één miljoen honderd
achtendertigduizend zeshonderd euro (1.138.600,00 euro), vertegenwoordigd door 720 aandelen
zonder aanduiding van nominale waarde.”
C. Wijziging boekjaar – wijziging datum algemene vergadering
De vergadering besliste met eenparigheid van stemmen om het huidige boekjaar te verkorten tot 31
mei 2019.
Als gevolg van voorgaande beslissing besluit de algemene vergadering met eenparigheid van
stemmen om de eerste zin van artikel 30 van de statuten aan te passen als volgt:
“Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één juni van elk jaar en eindigt op 31 mei van elk
daaropvolgende jaar”.
De vergadering besloot met eenparigheid van stemmen om de datum van de jaarlijkse algemene
vergadering te verplaatsen naar de tweede vrijdag van november om 18.00 uur en overeenkomstig
artikel 19 der statuten aan te passen.
D. Volmacht
De vergadering verleende bijzondere volmacht aan PKF-VMB ACCOUNTANTS & TAX
CONSULTANTS Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid ingeschreven in het
rechtspersonenregister te Brussel onder nummer 0.477.886.831 en hebbende als zetel Koning Albert
I laan 64 te 1780 Wemmel en/of zijn aangestelden om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, de
vervulling van alle administratieve formaliteiten te verzekeren betrekking hebbend op onderhavige
beslissingen
Stemming:
Al de beslissingen die voorafgaan werden genomen met unanimiteit van stemmen.
Luik B
Volmachten
Was aanwezig de hierna vertegenwoordigde inbrenger NV DB DEVELOPPEMENT
vertegenwoordigd door de heer Marc Piessens ingevolge 1 onderhandse volmacht.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd:
-afschrift van het proces verbaal
-uittreksel uit het proces verbaal
-verslag zaakvoerder
-verslag bedrijfsrevisor
-gecoördineerde statuten
Steven Morrens
Notaris