Ondernemingsnr : 0475 604 856
Naam
(voluit) : VMD
(verkort) :
Rechtsvorm : besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 9600 Ronse, Oscar Delghuststraat 39 bus 301
Onderwerp akte : ONTBINDING - VEREFFENING
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Floris Ghys te Kluisbergen, op 17 december 2024, neergelegd
ter registratie, dat de buitengewone algemene vergadering van de enige aandeelhouder van de besloten
vennootschap 'VMD' is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen :
VASTSTELLING VAN DE VERVULLING VAN DE WETTELIJKE FORMALITEITEN.
Met betrekking tot de formaliteiten, die naar aanleiding van de onderhavige vergadering door de
vennootschap moeten worden vervuld, wordt het volgende vastgesteld:
a/ Op 10 december 2024 heeft de bestuurder van de vennootschap overeenkomstig artikel 2:71 § 2,
eerste lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen een verslag opgesteld, houdende voorstel
tot ontbinding en onmiddellijke sluiting van de vereffening van de vennootschap. Bij dat verslag werd een staat
van activa en passiva van de vennootschap gevoegd, afgesloten per 10 december 2024.
b/ De comparant neemt kennis van het verslag over de voormelde staat van activa en passiva, op 13
december 2024 opgesteld door de besloten vennootschap "BV A&C - Bedrijfsrevisor", met zetel te 9700
Oudenaarde, Jacob Lacopsstraat 20/0207, BTW BE0461.238.562, RPR Gent, afdeling Oudenaarde,
vertegenwoordigd door de heer Bert De Clercq, bedrijfsrevisor, overeenkomstig artikel 2:71 § 2, derde lid van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Dit verslag besluit als volgt:
"VI.	Besluit
In het kader van de procedure tot ontbinding voorzien door het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen, heeft het bestuursorgaan van de vennootschap VMD BV een boekhoudkundige staat
afgesloten op 10 december 2024, die rekening houdend met de vooruitzichten van de vereffening van de
vennootschap, een balanstotaal opgeeft van 336.969,96 euro en een netto-actief van 321.164,65 euro.
Overeenkomstig de bepalingen van artikel 2:71, §2 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen, heb ik de staat van activa en passiva afgesloten op 10 december 2024 van de vennootschap
VMD BV, met zetel te Oscar Delghuststraat 39/301, 9600 Ronse, nagezien met het oog op de vrijwillige
ontbinding.
De waarderingsregels werden gewijzigd, rekening houdende met de vermoedelijke realisatiewaarde.
Eveneens werden de kosten verbonden aan het vereffenen van de vennootschap reeds voorzien in de
resultatenrekening en ook reeds betaald voor opmaak van dit verslag.
De ontbinding en de sluiting van de vereffening zal geschieden in één akte conform artikel 2:80 van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Op grond van de informatie die ons door het
bestuursorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de controles die wij hebben uitgevoerd in toepassing
van de beroepsnormen van het IBR, hebben wij vastgesteld dat alle schulden ten aanzien van derden op
datum van ondertekening van dit controleverslag zijn betaald of geconsigneerd.
Bovendien wil ik erop wijzen dat de roerende voorheffing op de liquidatiebonus, die zal ontstaan op het
moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de Buitengewone Algemene Vergadering, niet
geconsigneerd werd.
De aandeelhouder en bestuurder heeft zich uitdrukkelijk akkoord verklaard met de procedure van de
ontbinding en de sluiting van de vereffening in één akte conform artikel 2:80, 2º van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen.
Op grond van de controlewerkzaamheden, die wij hebben uitgevoerd overeenkomstig de toepasselijke
professionele normen, kunnen wij bevestigen dat deze boekhoudkundige staat, behoudens onze opmerking
hieronder, een getrouw beeld weergeeft van de toestand van de vennootschap, in zoverre de vooruitzichten
Niettemin wensen we voorbehoud te formuleren voor eventuele fiscale en/of sociale schulden en andere
toekomstige schulden die na deze vereffening zouden ontstaan of die naar aanleiding van een fiscale en/of
sociale controle aan het licht zouden komen. Deze of andere schulden zullen ten laste vallen van de
aandeelhouder.
We dienen u de aandacht erop te vestigen dat de statuten van de vennootschap niet werden aangepast
conform het nieuwe Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Dit betreft dus een inbreuk op de
vennootschapswetgeving.
Overige aangelegenheden
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de buitengewone
algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen
wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikel 2:71 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen in het kader van de ontbinding en vereffening van de vennootschap VMD BV en het mag niet
voor andere doeleinden worden gebruikt.
Oudenaarde, 13 december 2024
BV A&C - Bedrijfsrevisor
Vertegenwoordigd door
Bert De Clercq*,
Bedrijfsrevisor
*Handelend in naam van een BV"
BERAADSLAGING - BESLUITEN.
Na beraadslaging heeft de vergadering met eenparigheid van stemmen volgende besluiten genomen:
EERSTE EN TWEEDE BESLUIT - VERSLAGEN
De vergadering verwijst naar de voormelde verslagen.
Er wordt verzaakt aan de termijn en de formaliteiten voorzien in artikel 5:83 en 5:84 van het Wetboek van
Vennootschappen en verenigingen en de enige aandeelhouder bevestigt voldoende kennis te hebben van alle
rekeningen, stukken en documenten in verband met de vereffening.
DERDE BESLUIT - ONTBINDING EN INVEREFFENINGSTELLING ZONDER BENOEMING VAN EEN
VEREFFENAAR OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 2:80 WVV
De vergadering besluit tot ontbinding van de vennootschap en spreekt vanaf heden haar
invereffeningstelling uit.
De vergadering beslist, gelet op de bijzondere omstandigheden eigen aan de vennootschap en de
eenvoud van de vereffening, toepassing te willen maken van de mogelijkheid geboden door artikel 2:80 van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen tot ontbinding en vereffening in één akte.
Verslag bestuursorgaan en verklaringen
Uit de staat van actief en passief per 10 december 2024 blijkt dat de vennootschap op datum van de staat
actief en passief per 10 december 2024 nog volgende schulden heeft:
- een schuld in rekening-courant ten aanzien van de heer VAN DE MERGEL Philippe Jean Marcel
voornoemd, tevens aandeelhouder, ten bedrage van vijftienduizend achthonderd en vijf euro eenendertig cent
(€ 15.805,31);
De heer Van De Mergel Philippe heeft ingestemd met de toepassing van de procedure van ontbinding en
vereffening in één akte overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De bedrijfsrevisor heeft voormeld schriftelijk akkoord van de schuldeiser tevens bevestigd in de conclusies
van zijn verslag.
De bestuurder bevestigt dat de kosten verbonden aan de liquidatie (de erelonen van de accountant, de
revisor en de notaris, alsmede de aktekosten van de notaris) reeds werden voldaan.
De bestuurder verklaart verder dat de vennootschap geen andere schulden heeft.
Ontbinding
Na kennisname van voormelde vaststellingen en verklaringen, beslist de vergadering tot de ontbinding van
de vennootschap met dadelijke invereffeningstelling zonder benoeming van een vereffenaar.
De bestuurder verklaart op de hoogte te zijn dat hij in toepassing van artikel 2:79 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen ten aanzien van derden beschouwd wordt als vereffenaar van rechtswege,
evenwel zonder de bevoegdheden die de wet en de statuten met betrekking tot de verrichtingen van de
vereffening toekennen aan de vereffenaar benoemd in de statuten, door de algemene vergadering of door de
rechtbank.
VIERDE BESLUIT - VASTSTELLING VAN HET NETTO LIQUIDATIESALDO EN TOEBEDELING VAN
HET RESTEREND ACTIEF - VOLMACHT
De vergadering sluit zich aan bij het voorstel van verdelingsplan en beslist dat het resterend actief van de
vennootschap zal worden toebedeeld aan de voornoemde heer Van De Mergel Philippe.
De vergadering verleent volmacht op de bankrekening van de vennootschap aan de heer Van De Mergel
Philippe voornoemd, om het saldo aan liquide middelen uit te keren aan de enige aandeelhouder zoals
bepaald hiervoor.
De vergadering verleent vervolgens volmacht aan de heer Van De Mergel Philippe voornoemd, om de
laatste aangifte in de vennootschapsbelasting van de vennootschap (aangifte speciaal) op te stellen en te
ondertekenen.
VIJFDE BESLUIT - GOEDKEURING VERKORTE JAARREKENING
De vergadering stelt vast dat, overeenkomstig artikel 2:70 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, de beslissing tot ontbinding van de vennootschap leidt tot de afsluiting van het boekjaar.
De bestuurder stelt de verkorte jaarrekening van de vennootschap over de periode ingegaan op 1 januari
2024 en afgesloten op heden voor en geeft toelichting en commentaar.
Na beraadslaging keurt de vergadering deze verkorte jaarrekening goed, inclusief de door het
: bestuursorgaan voorgestelde bestemming van het resultaat.
ZESDE BESLUIT - BEWAARPLAATS VAN DE BOEKEN
De vergadering beslist dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en
bewaard gedurende de bij de wet verplichte termijn op het volgende adres: 9600 Ronse, Oscar Delghuststraat
39 bus 301.
ZEVENDE BESLUIT - ONMIDDELLIJKE SLUITING VEREFFENING - EINDE MANDAAT EN KWIJTING
De vergadering beslist, gezien het voorgaande, de vereffening onmiddellijk te sluiten.
Vervolgens stelt de vergadering vast dat de vennootschap definitief opgehouden heeft te bestaan en dat
het mandaat van de bestuurder op heden beëindigd is. De vergadering verleent kwijting aan de bestuurder
voor de uitoefening van zijn mandaat tot op heden.
ACHTSTE BESLUIT - VOLMACHT
Er wordt een bijzondere volmacht verleend aan de heer Van De Mergel Philippe voornoemd voor alle
handelingen en verrichtingen naderhand in uitvoering en opvolging van de vereffening ten aanzien van
publieke en private instanties.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Ilse De Brauwere, geassocieerd notaris
Samen hiermee neergelegd:
- Uitgifte van het proces-verbaal
- Verslag v/d bestuurder dd. 10/12/2024 met de daarbij horende staat van activa en passiva
- Verslag v/d revisor dd. 13/12/2024