Ondernemingsnummer :
0460644882
Benaming :
(voluit) :
DEWINTER
(verkort) :
Rechtsvorm :
Burgerlijke vennootschap onder vorm van besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Heide 8A
3920 Lommel
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Blijkens akte verleden voor Jean Flemings, geassocieerd notaris te Lommel op 2 augustus 2018
heeft de buitengewone algemene vergadering van de in hoofding genoemde vennootschap het
volgende beslist:
Eerste agendapunt - Kapitaalvermindering
De voorzitter zet het volgende uiteen:
• op 6 mei 2014 werd in een bijzondere algemene vergadering besloten om vierhonderd
achtentachtigduizend achthonderd achtentachtig euro en achtentachtig cent (488.888,88 EUR) aan
beschikbare reserves uit te keren als dividend aan de vennoot van de Vennootschap;
• onmiddellijk hierna, namelijk op 3 juni 2014, werd bij proces-verbaal gesloten voor ondertekenend
notaris Jean Flemings te Lommel, gepubliceerd in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 19 juni
2014 onder nummer 14119605, het kapitaal van de Vennootschap verhoogd met vierhonderd
veertigduizend euro (440.000,00 EUR) door middel van een inbreng in speciën, zijnde negentig
procent (90,00%) van het totale bedrag van voormeld uitgekeerd bruto-dividend;
• bij voormelde inbreng werd vermeld dat deze inbreng kaderde in de regeling van artikel 537
Wetboek Inkomstenbelasting 1992 (hierna ‘WIB92’), waarbij de oorspronkelijke dividenduitkering van
vierhonderd achtentachtigduizend achthonderd achtentachtig euro en achtentachtig cent (488.888,88
EUR) kon genieten van het voordeeltarief van tien procent (10,00%) roerende voorheffing, zodat er
een bedrag van vierhonderd veertigduizend euro (440.000,00 EUR) (netto-dividend) in het kapitaal
kon ingebracht worden (‘vastgeklikt’);
• de Vennootschap kwalificeerde ten tijde van voormelde inbreng (en op heden) als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen en sedert voormelde
inbreng is een periode van vier jaar verstreken. Bijgevolg zijn aan alle voorwaarden van artikel 537,
zevende lid WIB92 voldaan, zodat op heden kan overgegaan worden tot een kapitaalvermindering,
ten belope van het bedrag van voormelde inbreng, die niet als dividend zal worden beschouwd en
waarop geen bijkomende roerende voorheffing verschuldigd zal zijn.
Het voorgaande in overweging nemende, besluit de vergadering tot een kapitaalvermindering met
vierhonderd veertigduizend euro (440.000,00 EUR), om het geplaatste kapitaal te brengen van
vier¬honderd achtenvijftigduizend zevenhonderd vijftig euro (458.750,00 EUR) op achttienduizend
zevenhonderd vijftig euro (18.750,00 EUR) door uitkering aan de vennoot van liquiditeiten die reëel
gestort kapitaal uitmaken.
Naar aanleiding van deze kapitaalvermindering worden er duizend zevenhonderd zestig (1.760)
aandelen vernietigd, zodat er in totaal nog vijfenzeventig (75) aandelen overblijven. Het kapitaal zal
bijgevolg achttienduizend zevenhonderd vijftig euro (18.750,00 EUR) bedragen, vertegenwoordigd
door vijfenzeventig (75) aandelen, zonder nominale waarde die elk één vijfenzeventigste (1/75ste) in
het kapitaal vertegenwoordigen
Op voormelde kapitaalvermindering is de voordeelregeling van artikel 537 WIB92 van toepassing,
aangezien ze plaatsvindt door uitkering aan de vennoot van beschikbare liquiditeiten die reëel gestort
kapitaal uitmaken, met name samengesteld zijn uit het in 2014 in speciën uitgekeerde en onmiddellijk
daarna ingebrachte dividend, zoals hiervoor uitgebreid omschreven.
Luik B
De terugbetaling mag, volgens artikel 317 van het Wetboek van vennootschappen, niet plaats
hebben, zo binnen twee maanden na bekendmaking van dit besluit, de schuldeisers een zekerheid
hebben geëist, voor schuldvorderingen, die op het ogenblik van de bekendmaking niet vervallen zijn.
De gelden zullen worden betaalbaar gesteld in de zetel van de Vennootschap op de datum die het
bestuursorgaan aan de vennoot zal kenbaar maken.
De algemene vergadering geeft daartoe volmacht aan het bestuursorgaan na het verstrijken van
voormelde termijn.
Tweede agendapunt – Aanpassing statuten
De vergadering beslist om de statuten aan te passen aan de genomen beslissing.
Artikel 5 der statuten luidt voortaan als volgt:
“Artikel 5. - Kapitaal.
Het geplaatst maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt achttienduizend
zevenhonderd vijftig euro (18.750,00 EUR), verdeeld in vijfenzeventig (75) aandelen zonder
nominale waarde, welke aandelen allen volledig volstort zijn.”
Derde agendapunt
De vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst van
de statuten van de Vennootschap op te stellen, te ondertekenen en neer te leggen op de griffie van
de bevoegde rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Vierde agendapunt
De vergadering verleent voor zoveel als nodig een bijzondere machtiging aan het bestuursorgaan om
de voorgaande beslissingen uit te voeren.
Vijfde agendapunt
Er wordt volmacht gegeven aan AMB Accountants te 3520 Zonhoven, Eikenenweg 73B, met recht
van indeplaatsstelling, om alle formaliteiten te vervullen die nodig of dienstig zijn inzake inschrijving,
wijziging of stopzetting bij het ondernemingsloket en de Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede
bij de administratie voor de Belasting over de Toegevoegde Waarde, en te dien einde ook alle
stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de
bevoegde instanties en de rechtbank van koophandel.
STEMMINGEN
Elk van de besluiten werd met eenparigheid van stemmen genomen.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
(get.) Jean FLEMINGS, geassocieerd notaris.
Tegelijk hiermee neergelegd:
- uitgifte van voornoemde akte van statutenwijziging, uitgereikt uitsluitend voor neerlegging op de
griffie van de rechtbank van koophandel voor registratie;
- gecoördineerde statuten; historiek