Ondernemingsnr : 0458 664 302
Naam
(voluit) : ARRE INVESTERINGEN
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 3910 Pelt, Stationsstraat 22 bus 2
Onderwerp akte : Ontbinding - vereffening - sluiting vereffening
Uit een akte verleden voor mij, Meester Greet COX, die haar ambt uitoefent in de besloten vennootschap
"Notaris Greet Cox" met zetel te 3910 Pelt, Groenstraat 13 op 21 december 2022, blijkt dat de buitengewone
algemene vergadering bijeengekomen is van de aandeelhouders van de naamloze vennootschap "ARRE
INVESTERINGEN", met zetel te 3910 Pelt, Stationsstraat 22 bus 2 en met ondernemingsnummer BE
0458.664.302.
Na beraadslaging over de agendapunten, besluit de vergadering als volgt:
Eerste besluit
De aandeelhouders en bestuurders doen afstand van de formaliteiten tot bijeenroeping.
Tweede besluit
a) De vergadering neemt kennis van de in de agenda aangekondigde verslagen en ontslaat de
instrumenterende Notaris voorlezing te geven van:
- Het bijzonder verslag van de bestuurders opgesteld op 15 november 2022 waarin het voorstel tot
ontbinding en vereffening wordt toegelicht als volgt:
"De Raad van bestuur heeft de eer verslag uit te brengen over het voorstel tot vrijwillige ontbinding van de
vennootschap Arre Investeringen NV overeenkomstig artikel 2:71 Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De Raad van bestuur stelt voor om over te gaan tot ontbinding van de vennootschap om volgende reden:
"De vereffening van de vennootschap vloeit voort uit het feit dat de vennootschap geen reden van bestaan
meer heeft daar de activiteiten van de vennootschap worden stopgezet. De vennootschap heeft geen plannen
om in de toekomst nog activiteiten te ontwikkelen en vraagt de ontbinding aan."
Deze staat van activa en passiva per 30 september 2022 wordt voorgelegd aan de bedrijfsrevisor door ons
aangesteld. FIGURAD BEDRIJFSREVISOREN BV, met zetel te J-B Ghellincklaan 21, 9051 Gent,
vertegenwoordigd door de heer Erik Van der Jeught, om overeenkomstig artikel 2:71 Wetboek van
vennootschappen en verenigingen verslag uit te brengen over de staat van activa en passiva.
Wij verklaren hierbij:
- dat er geen rechten en verplichtingen buiten balans zijn;
- dat er geen hypothecaire schuldeisers of andere schuldeisers zijn die een pand- of zakelijke waarborg
hebben;
- dat er geen lopende geschillen zijn.
Alle schulden ten aanzien van derden, opgenomen in de staat van activa en passiva, op datum van
ondertekening van dit controleverslag werden terugbetaald.";
- De staat van actief en passief, afgesloten volgens boekhoudkundige toestand op 30 september 2022.
- Het verslag van de bedrijfsrevisor, Figurad Bedrijsrevisoren BV, met zetel te 9051 Gent, Jean-Baptiste de
Ghellincklaan 21 en met ondernemingsnummer 0423.109.644, vertegenwoordigd door de heer VAN DER
JEUGHT Erik, de dato 1 december 2022 over de staat van actief en passief, met vermelding of daarin de
toestand van de vennootschap op volledige, getrouwe en juiste wijze is weergegeven.
Diens besluit luidt als volgt:
"3	Besluit
Overeenkomstig artikel 2:71 en artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
brengen wij aan de buitengewone algemene vergadering verslag uit in het kader van onze opdracht als
bedrijfsrevisor waarvoor wij aangesteld zijn door het bestuursorgaan op 15 november 2022.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de staat van activa en passiva per 30 september 2022 van de
vennootschap, opgesteld op grond van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan voor het opstellen van de staat van activa en passiva
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van deze staat van activa en passiva per 30
september 2022 die op getrouwe wijze is weergegeven in overeenstemming met het in België van toepassing
zijnde boekhoudkundig referentiestelsel. Overeenkomstig artikel 2:71 §2 Wetboek van vennootschappen en
verenigingen is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het toelichten van het voorstel van ontbinding in een
verslag. Hierin wordt uitvoerig verslag gegeven van de betekenisvolle posten met betrekking tot de staat van
activa en passiva zoals beschreven door het bestuursorgaan waarbij bijzondere aandacht wordt besteed aan
de waarderingsregels conform artikel 3:6, §2 van het Koninklijk Besluit van 29 april 2019 tot uitvoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het bestuursorgaan is tevens verantwoordelijk voor het
implementeren van de interne beheersing die het noodzakelijk acht voor het opstellen van deze staat die geen
afwijking bevat die het gevolg is van fraude of van fouten.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor
Het is onze verantwoordelijkheid een oordeel over het getrouw beeld van de staat van activa en passiva per
30 september 2022 tot uitdrukking te brengen op basis van onze controle. Wij hebben onze controle volgens de
International Standards on Auditing (ISA's) en de normen van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
controle bij het voorstel tot ontbinding van vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid uitgevoerd.
De term "getrouw" wordt door de normen inzake de controle bij het voorstel tot ontbinding van
vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid als volgt gedefinieerd:
-Getrouw zijn aan de werkelijkheid betekent dat de waarderingen te goeder trouw moeten worden verricht
en dat het bestuursorgaan, indien nodig, de boekhoudkundige staat moet vervolledigen met een verklarende
bijlage over de keuzes die het heeft gemaakt op het vlak van de waardering.
Een controle omvat werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de in de staat van activa en
passiva opgenomen bedragen en toelichtingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de
beoordeling door de bedrijfsrevisor met inbegrip van diens inschatting van de risico's van een afwijking van
materieel belang in de voorgelegde staat van activa en passiva als gevolg van fraude of van fouten. Bij het
maken van die risico-inschatting neemt de bedrijfsrevisor de interne beheersing van de entiteit in aanmerking
die relevant is voor het opstellen door de entiteit van de staat van activa en passiva die een getrouw beeld geeft.
Een controle omvat tevens een evaluatie van de geschiktheid van de gehanteerde waarderingsregels en
van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van de
presentatie van de staat van activa en passiva als geheel.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om daarop ons
oordeel te baseren over de voorgelegde staat van activa en passiva.
Oordeel zonder voorbehoud
Naar ons oordeel vormt de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 30 september 2022
met een balanstotaal van 241.761,15 EUR en een netto-actief van 233.702,88 EUR, een getrouw beeld van
de financiële toestand van de vennootschap ARRE INVESTERINGEN NV per 30 september 2022 in
overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Benadrukking van een bepaalde aangelegenheid.
Zonder afbreuk te doen aan ons hierboven tot uitdrukking gebracht oordeel, vestigen wij de aandacht op het
feit dat de staat van activa en passiva is opgesteld met in acht name van artikel 3:6 §2 van het Koninklijk Besluit
van 29 april 2019 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Wij verwijzen hiervoor
uitdrukkelijk naar de bepalingen zoals opgenomen in het verslag van het bestuursorgaan en de toelichting bij
de staat van activa en passiva.
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de buitengewone
algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen
wezenlijke invloed op onze controle uitgeoefend.
Op grond van de informatie die ons door het bestuursorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de
controles de wij hebben uitgevoerd in toepassing van de beroepsnormen van het IBR, hebben wij vastgesteld
dat alle schulden ten aanzien van derden, overeenkomstig de staat van activa en passiva werden betaald.
Bovendien willen wij erop wijzen dat de roerende voorheffing op de liquidatiebonus, geraamd op een bedrag
van 10.610,87 EUR, die zal ontstaan op het ogenblik van het nemen van de beslissing tot sluiting van de
vereffening door de algemene vergadering niet werd geconsigneerd noch betaald.
We merken op dat, in geval van toepassing van de artikelen 2:80 en 2:81, de aandeelhouders van een
naamloze vennootschap steeds, zonder hoofdelijkheid tussen hen, aansprakelijk zijn voor de schulden van de
ontbonden vennootschap die niet uiterlijk bij de sluiting van de vereffening werden betaald en waarvoor niet
uiterlijk op dat tijdstip een bedrag werd geconsigneerd dat volstaat om deze schulden te betalen in hoofdsom
en toebehoren, ongeacht of zij al dan niet van deze schulden op de hoogte waren of gezien de omstandigheden
behoorden te zijn. Zijn zij te goeder trouw, kunnen zij verhaal uitoefenen op de leden van het bestuursorgaan
die het laatst in functie waren. De aansprakelijkheid ten aanzien van de aandeelhouders is voor iedere
aandeelhouder beperkt tot het bedrag gelijk aan de som van de hem terugbetaalde inbreng en zijn aandeel in
het vereffeningssaldo zoals ontvangen voor of bij de sluiting van de vereffening van de vennootschap.
Zoals verklaard door het bestuursorgaan zijn er op heden geen hangende geschillen, noch claims tegen de
naamloze vennootschap Arre investeringen , noch rechten en verplichtingen buiten balans.
Beperking van verspreiding van ons conclusie
Deze conclusie werd uitsluitend opgemaakt ingevolge artikel 2:71, §1 en artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden aangewend.
Wij verklaren onze opdracht in eer en geweten te hebben vervuld
Gent, 1 december 2022"
b) De vergadering stelt vast dat alle passiva die zich nog op de balans van 30 september 2022 bevonden
aangezuiverd werden of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd, zoals blijkt uit hoger
vermeld verslag van de bedrijfsrevisor.
De vergadering verklaart dat er geen andere schulden aan derden zijn.
c) De bestuurders verklaren dat sinds het verslag van de bedrijfsrevisor zich geen wijzigingen hebben
voorgedaan die een niet-aangezuiverde schuld zou laten verschijnen.
d) De bestuurders verklaren dat, bij gebreke aan benoeming van vereffenaars (bij toepassing van artikel
2:80, 1° WVV), het bestuursorgaan ten aanzien van derden als vereffenaar wordt beschouwd, bij toepassing
van artikel 2:79 WVV.
e) De aandeelhouders verklaren dat in voorkomend geval het resterend actief door henzelf wordt
teruggenomen, bij toepassing van artikel 2:80, tweede lid WVV.
f) De aandeelhouders verklaren bovendien dat zij in voorkomend geval alle toekomstige activa en passiva,
alle rechten en verplichtingen van de vennootschap overnemen.
g) Partijen verklaren dat zij de toepassing van artikel 2:80, eerste lid WVV, namelijk de vereffening in één
akte wensen omdat zij de voorwaarden ervan volledig eerbiedigt:
- er wordt geen vereffenaar aangeduid.
- alle schulden van de vennootschap ten aanzien van aandeelhouders, of n zijn voor dato dezer volledig
vereffend, of de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd, zoals blijkt uit voormeld verslag van
de bedrijfsrevisor.
- de aanwezigheid of vertegenwoordiging van de aandeelhouders die ten minste de helft van het kapitaal
vertegenwoordigen en unaniem akkoord met deze procedure.
- de terugname van het resterend actief gebeurt door de aandeelhouders zelf.
h) Na de uiteenzetting van de voorzitter juist te hebben bevonden, beslist de algemene vergadering over te
gaan tot de ontbinding en de vereffening van de vennootschap in één akte.
Derde besluit
Het verslag van de bestuurders beslist om het te verdelen netto-actief bij de afsluiting van de vereffening uit
te keren aan de aandeelhouders.
De aandeelhouders erkennen een staat van activa en passiva afgesloten op 30 september 2022
voorafgaandelijk dezer ontvangen te hebben van de bestuurders.
De vergadering keurt deze staat van activa en passiva op heden goed.
Vierde besluit
De vergadering geeft volmacht aan de heer DRASLIK Rene voor de betaling, in voorkomend geval, van de
roerende voorheffing en voor de verdeling van het netto-aandeel van de aandeelhouders in de vereffening.
Vijfde besluit
De aandeelhouders erkennen een exemplaar van de jaarrekening, afgesloten op heden ontvangen te
hebben. De bestuurders lichten deze jaarrekening mondeling toe, en geven zo mondeling een jaarverslag.
De vergadering keurt de jaarrekening afgesloten op heden goed.
Zesde besluit
Ten gevolge van de ontbinding, bevestigt de algemene vergadering het ontslag van de (gedelegeerde)
bestuurders:
1. De heer DRASLIK Rene, voornoemd;
2. Mevrouw SCHRIJVERS Ariane, voornoemd.
Zevende besluit
De vergadering treedt de besluiten van dit verslag bij, keurt de rekeningen van de vereffening goed en geeft
zonder enig voorbehoud algehele kwijting aan:
- de heer DRASLIK Rene, voornoemd, voor zijn beheer als (gedelegeerd) bestuurder van de vennootschap;
- mevrouw SCHRIJVERS Ariane, voornoemd, voor haar beheer als bestuurder van de vennootschap.
Achtste besluit
De aandeelhouders zijn door de uitoefening van hun rechten verbonden aan de eigendom van de aandelen,
gemachtigd het gehele vermogen, zowel actief en passief van deze vennootschap te ontvangen, hetgeen zij
verklaren te aanvaarden.
Negende besluit
Gezien de afgifte van de goederen aan de aandeelhouders, verklaart de vergadering de afrekening voor
gesloten en stelt vast dat de naamloze vennootschap ARRE INVESTERINGEN definitief opgehouden heeft te
bestaan.
Tiende besluit
De vergadering beslist dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en
gedurende ten minste vijf jaar worden bewaard door de heer DRASLIK Rene, voornoemd.
Elfde besluit
De vergadering geeft volmacht aan de heer DRASLIK Rene, voornoemd, om de formaliteiten ten gevolge
van de ontbinding en vereffening te vervullen en om de genomen besluiten uit te voeren.
AFSLUITING
Alle besluiten werden genomen met eenparigheid van stemmen.
SLOT
Van al hetwelk de ondergetekende Notaris de onderhavige notulen heeft opgesteld op datum en plaats als
hiervoor aangeduid.
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL. Meester Greet COX, Notaris.
Samen hiermee neergelegd: uitgifte van akte; Verslag van de bedrijfsrevisor; Verslag van de bestuurders,
Staat van activa en passiva.