Ondernemingsnr : 0679 994 645
Naam
(solutt) : CHESTNUT LANE CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d zetel : 2560 Nijlen (Kessel), Kastanjelaan, 10
Onderwerp akte : ONTBINDING-VEREFFENING VAN DE VENNOOTSCHAP
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door notaris Sylvie DELCOUR te Moeskroen, geassocieerd notaris
te Moeskroen die zijn ambt uitoefent binnen de besloten vennootschap "ACTALEX Notaires associés -
geassocieerde Notarissen" waarvan de zetel gevestigd is te 7711 Moeskroen, boulevard d'Herseaux, 1, op 28
maart 2025 neergelegd ter registratie,
Dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de vennootschap "CHESTNUT
LANE CONSULTING" met zetel te 2560 Nijlen (Kessel), Kastanjelaan, 10, volgende beslissingen heeft
genomen :
EERSTE BESLISSING
Verslagen
Nadat de enige bestuurder vastgesteld heeft:
-Dat de enige aandeelhouder aanwezig of rechtsgeldig vertegenwoordigd is op onderhavige algemene
vergadering en besluit met eenparigheid van stemmen;
-Dat de vennootschap geen enkele activiteit meer wenst te ontplooien, wat tevens voor waar erkend wordt
door de enige aandeelhouder, vaststellingen die ook opgenomen werden in het verslag van het bestuursorgaan,
waarvan een afschrift neergelegd zal worden ter griffie;
-De vennootschap heeft de bestaande schulden, zoals die blijken uit de tussentijdse staat, hetzij betaald,
hetzij de nodige gelden ter betaling gekanonneerd en de nodige gelden betreffende de kosten verbonden aan
de ontbinding bij het boekhoudkantoor, de bedrijfsrevisor en de notaris werden betaald, de eventuele roerende
voorheffing en belastingen op het vereffeningsresultaat werden betaald, de enige aandeelhouder zal zelf het
resterend actief terugnemen en instaan voor de integrale uitvoering van de verbintenissen aangegaan door de
vennootschap jegens derden.
De enige aandeelhouder ontslaat de voorzitter lezing te geven van het verslag van het bestuursorgaan ter
verantwoording van het voorstel van de ontbinding van de vennootschap, opgesteld overeenkomstig artikel
2:71, § 2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, en van de aangehechte staat evenals van
het verslag van de besloten vennootschap « BOES JOSEPH-MICHEL BEDRIJFSREVISOR >,
vertegenwoordigd door de Heer VERRUE Mathias, bedrijfsrevisor, met zetel te 8500 Kortrijk, Pater
Damiaanstraat, 28 en kantoorhoudend te 8500 Kortrijk, President Kennedypark, 39, over de staat gevoegd bij
het verslag van de bestuurder.
Het verslag van de Heer Mathias VERRUE, voornoemde bedrijfsrevisor, besluit met de volgende woorden:
"11. BESLUITVORMING
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uitgericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap CHESTNUT LANE CONSULTING BV over de
daarbij gevoegde staat van activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de
voorgestelde beslissing tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 5 maart 2025 aangewezen door het bestuursorgaan van de CHESTNUT LANE
CONSULTING BV om deze opdracht uit te voeren.
11.1 OORDEEL MET VOORBEHOUD
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap CHESTNUT LANE CONSULTING BV, die werd opgesteld volgens het in België
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 15/02/2025 met een
balanstotaal van 362.008,21 EUR, onder voorbehoud van eventuele fiscale navorderingen, een getrouw beeld
van de toestand van de vennootschap CHESTNUT LANE CONSULTING BV, in overeenstemming met het in
België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
11.2. BASIS VOOR HET OORDEEL MET VOORBEHOUD
We geven een voorbehoud voor eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting en eventuele
andere fiscale aanslagen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend voor wat
betreft de nog niet definitief afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren die nog niet door de bevoegde
instanties definitief werden gecontroleerd.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
11.3.VERSLAG OVER DE DOOR ARTIKEL 2:80, EERSTE LID, 2° VAN HET WVV VEREISTE
BEVESTIGINEN AAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING PER 25 MAART 2025
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd.
11.4. VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN HET BESTUURSORGAAN
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
15/02/2025, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van CHESTNUT LANE CONSULTING
BV om de vennootschap te ontbinden en te vereffenen op 25 maart 2025, is het bestuursorgaan
verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling.
In deze context is het de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader
van de toepassing van de discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te
nemen en om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel
3:6, § 2 van het Koninklijk besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te
leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
11.5. VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN DE BEDRIJFSREVISOR
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva.
11.6. BEPERKING VAN HET GEBRUIK VAN ONS VERSLAG
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Aldus ter goeder trouw opgesteld te Kortrijk, op 19 maart 2025
(handtekening)
Boes Joseph-Michel Bedrijfsrevisor BV
vertegenwoordigd door
de heer Mathias Verrue *
Bedrijfsrevisor
* Handelend in naam van een BV"
De enige aandeelhouder erkent een afschrift van het verslag van het bestuursorgaan houdende toelichting
van het voorstel tot ontbinding met hieraan toegevoegd een staat van activa en passiva, en een afschrift van
het verslag van de bedrijfsrevisor, te hebben ontvangen, en er kennis van genomen te hebben. Hij maakt erop
geen opmerkingen, verzaakt, voor zoveel als nodig, aan de termijn van inzage, en sluit zich aan bij de besluiten
erin vervat.
Een afschrift van deze verslagen zullen ter griffie van de bevoegde Ondernemingsrechtbank worden
neergelegd samen met een uitgifte van huidig proces-verbaal.
TWEEDE BESLISSING
Ontbinding
De enige aandeelhouder besluit tot de vervroegde ontbinding van de vennootschap en spreekt haar
invereffeningstelling uit te rekenen vanaf heden.
De enige aandeelhouder stelt vast dat de ontbinding het einde van het boekjaar tot gevolg heeft. De enige
aandeelhouder neemt zodoende kennis van de jaarrekening over het boekjaar 1 januari 2025 tot op heden,
alsook van het voorgaand boekjaar per 1 januari 2024 tot en met 31 december 2024, bestaande uit een balans,
resultatenrekening en toelichting. De enige aandeelhouder besluit vervolgens de jaarrekeningen over de
betreffende boekjaren, inclusief haar resultaatsbestemming, goed te keuren.
DERDE BESLISSING
Feitelijke vereffening - Ontslag aanstelling van vereffenaar
De enige aandeelhouder stelt vast:
- dat alle schulden ten aanzien van derden betaald werden of de nodige gelden gekantonneerd, dat de
nodige gelden betaald werden betreffende de kosten verbonden aan de ontbinding, alle fiscale lasten
voortvloeiende uit deze vereffening geprovisionneerd of betaald werden;
- dat de enige aandeelhouder zelf het resterend actief zal terugnemen;
- dat er geen gerechtelijke procedures of gedingen hangende zijn jegens de vennootschap;
- dat de vennootschap al haar verbintenissen is nagekomen en voldaan zijn.
De enige aandeelhouder besluit dan om geen vereffenaar aan te stellen en aldus de ontbinding en
vereffening in één akte te volbrengen.
De enige aandeelhouder bevestigt uitdrukkelijk aan ondergetekende notaris dat aan alle voorwaarden van
artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen werd voldaan.
De enige aandeelhouder verklaart het saldo, na betaling van alle belastingen, van het actief te zullen
terugnemen en ook te zullen instaan voor het passief dat op heden niet gekend is.
VIERDE BESLISSING
Kennisgeving ontslag bestuurder
Gelet op de ontbinding en de vereffening van de vennootschap stelt de enige aandeelhouder vast dat het
mandaat als bestuurder van de Heer VERGAUWEN Ronald, voornoemd, van rechtswege op heden een einde
neemt en verleent hem kwijting, voor de uitoefening van zijn mandaat tijdens het vorige en lopende boekjaar.
VIJFDE BESLISSING
Afsluiting vereffening
Overeenkomstig artikel 2:102 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen besluit de enige
aandeelhouder:
- dat de fondsen die aan de aandeelhouders niet afgegeven worden, bij de "Deposito- en Consignatiekas"
zullen gedeponeerd worden.
- dat de boeken en bescheiden van de vennootschap aan de Heer VERGAUWEN Ronald, voornoemd,
zullen worden toevertrouwd die ze tenminste 5 jaar in zijn woonplaats zal neerleggen en bewaren.
Als gevolg daarvan, stelt de enige aandeelhouder vast dat de vereffening afgesloten is en dat de besloten
vennootschap "CHESTNUT LANE CONSULTING" opgehouden heeft te bestaan.
ZESDE BESLISSING
Machten
De enige aandeelhouder besluit om de nodige machten te verlenen aan de Heer VERGAUWEN Ronald,
voornoemd, om de genomen beslissingen uit te voeren en om bijzondere volmacht te verlenen aan de besloten
vennootschap "MICHÈLE WERBROUCK, ACCOUNTANT", te 9790 Wortegem-Petegem, Oudenaardseweg, 87
(RPR Gent, afdeling Oudenaarde, nummer 0867.219.590), vertegenwoordigd door Mevrouw WERBROUCK
Michèle, evenals aan haar bedienden, aangestelden en lasthebbers om met mogelijkheid tot indeplaatsstelling
alle nuttige of noodzakelijke formaliteiten te vervullen in het kader van de genomen beslissingen voormeld.
Voor gelijkvormig analytische uittreksel :
Tegelijk neergelegd : de expeditie van de akte, volmacht, verslag van het bestuursorgaan en verslag van de
bedrijfsrevisor
De notaris Sylvie DELCOUR