Ondernemingsnr :
0406.261.338
Benaming (voluit):
KOPPEN en Cie
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
9190 Stekene, Polken(STE) 33
(volledig adres)
Onderwerp(en) akte :
UITTREKSEL PROCES-VERBAAL VAN BUITENGEWONE ALGEMENE 
VERGADERING HOUDENDE: KAPITAALVERHOGING – AANPASSING STATUTEN
Er blijkt uit een proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering opgemaakt door Notaris 
Cédric Roegiers, geassocieerd notaris te Vrasene, gemeente Beveren, op 18 december 2013, dat 
de volgende beslissingen werden genomen :
1. Vaststelling van de belaste reserves zoals die ten laatste op 31 maart 2013 zijn goedgekeurd 
door de algemene vergadering van de vennootschap, hetzij een bedrag van twee miljoen honderd 
vierenzeventigduizend zevenhonderd zestien euro (€ 2.174.716,00), zoals blijkt uit de goedgekeurde 
jaarrekening van 31 december 2011;
2. Vaststelling van het uitkeerbaar bedrag rekening houdende met de bepalingen van artikel 320 
van het Wetboek van Vennootschappen;
3. Vaststelling dat bij de bijzondere algemene vergadering van 5 december 2013 beslist werd 
over te gaan tot de uitkering van een tussentijds dividend in overeenstemming met artikel 537 WIB, 
voor een brutobedrag van twee miljoen honderd zevenenzestigduizend vijfhonderd euro 
(2.167.500,00 €) en een nettobedrag van één miljoen negenhonderd vijftigduizend zevenhonderd 
vijftig euro (1.950.750,00 €)
Elk van de vennoten afzonderlijk heeft verklaard deze schuldvordering overeenkomstig artikel 
537 WIB onmiddellijk te willen inbrengen in het kapitaal van de vennootschap mits inhouding en 
doorstorting van een roerende voorheffing ten bedrage van tien procent (10%) van het tussentijdse 
dividend.
4. Goedkeuring van het verslag van de bedrijfsrevisor  opgemaakt op 6 december 2013
opgesteld door de Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid “Ernst & Young 
Lippens & Rabaey Audit”, te Gent met het oog op de navolgende kapitaalverhoging bevattende een 
beschrijving van de inbreng in natura, de toegepaste waarderingsmethoden en de als tegenprestatie 
verstrekte vergoeding, overeenkomstig artikel 313 §1 van het Wetboek van Vennootschappen
De conclusie van voormeld verslag luidt als volgt:
“8. Besluiten
De inbreng in natura tot kapitaalverhoging ten bedrage van 1.950.750,00 EUR, bestaat uit de 
inbreng van de rekening-courant als gevolg van de tussentijdse dividenduitkering.
De verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut der 
Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura. De zaakvoerders van de vennootschap zijn 
verantwoordelijk voor de waardering van de ingebrachte bestanddelen en voor de bepaling van het 
aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura;
Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden, zijn wij van oordeel dat : 
a) de verrichting werd nagezien overeenkomstig de normen uitgevaardigd door het Instituut der 
Bedrijfsrevisoren inzake inbreng in natura en dat het bestuursorgaan van de vennootschap 
verantwoordelijk is voor de waardering van de ingebrachte bestanddelen en voor de bepaling van 
het aantal door de vennootschap uit te geven aandelen ter vergoeding van de inbreng in natura;
b) de beschrijving van elke inbreng in natura beantwoordt aan de normale vereisten van 
nauwkeurigheid en duidelijkheid;
c) dat de voor de inbreng in natura door de partijen weerhouden methoden van waardering 
bedrijfseconomisch verantwoord zijn en dat de waardebepalingen waartoe deze methoden van 
waardering leiden tenminste overeenkomen met het aantal en de fractiewaarde, zodat de inbreng in 
natura niet overgewaardeerd is. 
De vergoeding van de inbreng in natura bestaat uit de creatie van 10.700 nieuwe aandelen tegen 
eenzelfde intrinsieke waarde van 182,31 Euro/aandeel.
Wij willen er ten slotte aan herinneren dat onze opdracht er niet in bestaat een uitspraak te doen 
betreffende de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting.
Aldus opgesteld en beëindigd te Gent op 6 december 2013
Ernst & Young, Lippens & Rabaey Audit BV CVBA
Vertegenwoordigd door
(get)
Leen Defoer
Bedrijfsrevisor
Ref.: 14LDO175”
5. Goedkeuring van het verslag van het bestuursorgaan over het belang voor de vennootschap 
van de voorgestelde inbreng in natura en de kapitaalverhoging, overeenkomstig artikel 313 §1 van 
het Wetboek van Vennootschappen;
6. Verhoging van het kapitaal door uitgifte van tienduizend zevenhonderd (10.700) nieuwe 
aandelen te volstorten voor:
* tweehonderd zevenenzestigduizend vijfhonderd euro (267.500,00 €) kapitaal, hetzij vijfentwintig 
euro (25,00 €) per aandeel en
* één miljoen zeshonderd drieëntachtigduizend tweehonderd vijftig euro (1.683.250,00 €) 
uitgiftepremie, hetzij honderd zevenenvijftig euro éénendertig cent (157,31 €) per aandeel. 
Deze kapitaalverhoging behelst dus de, onder de voorwaarden en de bepalingen van artikel 537 
WIB, verhoging van het kapitaal met tweehonderd zevenenzestig vijfhonderd euro (267.500,00 €), 
om het van zevenendertigduizend vijfhonderd euro (€ 37.500,00) te brengen op driehonderd en 
vijfduizend euro (305.000,00 €), mits een uitgiftepremie van  één miljoen zeshonderd drieëntachtig 
duizend tweehonderd vijftig euro (€ 1.683.250), door een totale inbreng van een bedrag van 
negentig procent (90%) van het tussentijds dividend, zijnde één miljoen negenhonderd vijftig duizend 
zevenhonderd vijftig euro (€ 1.950.750,00), door uitgifte van tienduizend zevenhonderd (10.700) 
nieuwe aandelen die van dezelfde aard zijn en die dezelfde rechten en plichten bieden als de 
bestaande aandelen. Op de nieuwe aandelen zal gestort worden ten belope van honderd procent 
(100%).
7. Inschrijving en storting op de nieuwe aandelen
Zijn vervolgens tussengekomen, alle vennoten, die verklaard hebben volledig op de hoogte te zijn 
van de financiële toestand en de statuten van de vennootschap en die uiteenzetten dat zij een 
zekere, vaststaande en opeisbare schuldvordering hebben ten laste van de vennootschap die 
uitvoerig staat beschreven in het voormeld verslag van de bedrijfsrevisor.
Na deze uiteenzetting hebben alle vennoten verklaard, de netto schuldvordering ten belope van 
één miljoen negenhonderd vijftigduizend zevenhonderd vijftig euro (€ 1.950.750,00) in de 
vennootschap te brengen, wetende dat de resterende tien procent (10%) als roerende voorheffing 
worden ingehouden en doorgestort.
8. Plaatsing van de uitgiftepremie op een onbeschikbare rekening “Uitgiftepremies”.
9. Kapitaalverhoging door incorporatie in het kapitaal van de beschikbare reserves ten belope 
van één miljoen zeshonderd drieëntachtigduizend tweehonderd vijftig euro (1.683.250,00 €) zonder 
creatie van nieuwe aandelen.
10. Vaststelling dat de kapitaalverhoging is verwezenlijkt
De vergadering heeft vastgesteld en verzocht Notaris Cédric Roegiers, geassocieerd notaris te 
Vrasene, gemeente Beveren, akte te nemen van het feit dat de beide kapitaalverhogingen van in 
totaal één miljoen negenhonderd vijftigduizend zevenhonderd vijftig euro (€ 1.950.750,00) 
daadwerkelijk verwezenlijkt werden en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op één 
miljoen negenhonderd achtentachtig duizend tweehonderd vijftig euro (€ 1.988.250,00), 
vertegenwoordigd door twaalfduizend tweehonderd (12.200) aandelen zonder vermelding van 
nominale waarde, met een fractiewaarde van één / twaalfduizend tweehonderdste van het kapitaal;
11. Wijziging van artikel 5 van de statuten om het in overeenstemming te brengen met de nieuwe 
kapitaalstoestand, als volgt:
“Het geheel geplaatst kapitaal van de vennootschap bedraagt EEN MILJOEN NEGENHONDERD 
ACHTENTACHTIGDUIZEND TWEEHONDERD VIJFTIG EURO (1.988.250,00 €). Het is verdeeld in 
twaalfduizend tweehonderd (12.200) aandelen zonder aanduiding van nominale waarde, met een 
fractiewaarde van elk één/twaalfduizend tweehonderdste van het kapitaal.”
12. Volmacht voor de coördinatie van de statuten;
13. Machtiging aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de op te nemen beslissingen, 
waaronder de betaling van de roerende voorheffing ten belope van tien procent (10%) van het 
tussentijds dividend.
Luik B - Vervolg