Ondernemingsnr : 0462584882
Naam
(voluit) : BOEKHOUDKANTOOR DESIRON GUY
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Butschovestraat 22
 : 3384 Glabbeek
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN)
Uit een proces-verbaal, opgemaakt op vier november tweeduizend twintig door Meester Cedric
HONOREZ, notaris, die zijn ambt uitoefent in de besloten vennootschap HONOREZ Marc & Cedric –
Geassocieerde Notarissen”, met zetel te 3300 Tienen, Nieuwstraat 42, houdende de Buitengewone
Algemene Vergadering van de Aandeelhouders van de Besloten Vennootschap
“BOEKHOUDKANTOOR DESIRON GUY”, met zetel te 3384 Glabbeek, Butschovestraat 22, is
gebleken dat de vergadering de volgende beslissingen heeft genomen :
UITEENZETTING DOOR DE VOORZITTER.
De voorzitter zet uiteen dat de algemene vergadering ingevolge eerder genomen besluit, daterend
van zeventien december tweeduizend dertien gepubliceerd in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad
van datum-nummer 2014-01-20/0019389, beslist heeft over te gaan tot het uitbetaalbaar stellen van
dividenden ten bedrage van achtennegentig duizend negenhonderd en vier Euro achtenzestig cent
(98.904,68 €), dewelke overeenkomen met de vermindering van belaste reserves zoals deze op de
jaarvergadering van het jaar tweeduizend en twaalf werden goedgekeurd door de algemene
vergadering, dit ten einde toepassing te maken van artikel 537,1° van het Wetboek van
Inkomstenbelastingen 1992, zoals ingevoerd door de Programmawet van achtentwintig juni
tweeduizend dertien.
De voorzitter zet voorts uiteen dat dienovereenkomstig dit besluit de vergadering is overgegaan tot
een kapitaalsverhoging met negenentachtig duizend veertien Euro eenentwintig cent (89.014,21 €)
om het te brengen van achttienduizend vijfhonderd tweeënnegentig Euro een cent (18.592,01 €) naar
honderd en zeven duizend zeshonderd en zes Euro tweeëntwintig cent (107.606,22 €), zonder
uitgifte van nieuwe aandelen doch door verhoging van de fractiewaarde van de huidige aandelen. 
1. Punt een der agenda
De vergadering besluit over te gaan tot een kapitaalsvermindering (beschikbaarmaking) met
negenentachtig duizend veertien Euro eenentwintig cent (89.014,21 €) om het te brengen van
honderd en zeven duizend zeshonderd en zes Euro tweeëntwintig cent (107.606,22 €) naar
achttienduizend vijfhonderd tweeënnegentig Euro een cent (18.592,01 €) toe te rekenen op het
fiscaal gestort kapitaal, zonder vernietiging van aandelen doch door vermindering van de
fractiewaarde der bestaande aandelen.
Dit bedrag wordt geboekt op de betreffende rekening-courant in de vennootschap.
Deze kapitaalsvermindering geschiedt aldus in toepassing van artikel 537,1° van het Wetboek van
Inkomstenbelastingen 1992, zoals ingevoerd door de Programmawet van achtentwintig juni
tweeduizend dertien.
2. Punt twee der agenda
De vergadering besluit om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten
vennootschap (afgekort BV) te behouden.
3. Punt drie der agenda
In toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Luik B
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), stelt de
vergadering vast dat het werkelijk gestort kapitaal en de wettelijke reserve van de vennootschap, van
rechtswege omgezet werden in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening en dat het
nog niet gestort deel van het kapitaal, omgezet werd in een eigen vermogensrekening “niet-
opgevraagde inbrengen”, bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019
tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse
bepalingen (1).
De algemene vergadering besluit vervolgens onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en
meerderheden van de statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, tweede lid van de
wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en
houdende diverse bepalingen (1) aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op
te heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld
worden in de statuten van de vennootschap. Dit besluit geldt tevens voor de eventuele toekomstige
bijstortingen van het deel van het in het verleden geplaatste kapitaal van de vennootschap dat op
heden nog niet werd gestort en dat werd geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-
opgevraagde inbrengen”.
4. Punt vier der agenda: aanneming van volledig nieuwe statuten.
Als gevolg van de genomen besluiten, besluit de vergadering volledig nieuwe statuten aan te nemen,
die in overeenstemming zijn met het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, zonder
verandering van het voorwerp van de vennootschap
De algemene vergadering verklaart en besluit dat de tekst van de nieuwe statuten als volgt luidt
(uittreksel) :
Titel I: Rechtsvorm – Naam – Zetel – Voorwerp – Duur
Artikel 1.            Naam en rechtsvorm
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
Zij heeft als naam «BOEKHOUDKANTOOR DESIRON GUY”.
Artikel 2.            Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
Hij kan worden overgebracht naar om het even welke plaats in het tweetalig gebied Brussel
Hoofdstad of in het Nederlands taalgebied, door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan, die
alle machten heeft teneinde op authentieke wijze de eventuele statutenwijziging die eruit voortvloeit,
te doen vaststellen, zonder dat dit aanleiding mag geven tot een wijziging van de taal van de
statuten.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
Artikel 3.            Voorwerp
De vennootschap heeft als doel :
1. de organisatie en het voeren van de boekhouding van derden, alsmede het opstellen van
jaarrekeningen;
2. de organisatie van de boekhouddiensten en van de admini-stratieve diensten van ondernemingen,
evenals het adviseren over boekhoudkundige en administratie van de ondernemingen;
3. het verstrekken van advies in belastingzaken. De vennootschap mag alle verrichtingen doen die
rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het doel van de vennootschap voor zover die
verrichtingen niet verboden zijn krachtens de wet of de uitvoeringsbesluiten en voor zover zij in
overeenstemming zijn met de plichtenleer die voor het beroep geldt;
4. (afgeschaft)
5. (afgeschaft)
6. de vennootschap mag eveneens het mandaat van vereffenaar uitoefenen;
7. studie, organisatie en raadgevend kantoor, inzake financiële, sociale, fiscale en
handelsaangelegenheden;
8. de vennootschap mag alle handelingen verrichten van financiële en commerciële aard die
rechtstreeks of onrechtstreeks, geheel of gedeeltelijk met haar doel in verband staan of die van aard
zouden zijn de verwezenlijking ervan te vergemakkelijken. Zij mag tevens alle onroerende goederen
nodig tot de uitbating aankopen, bouwen of in huur nemen. Zij zal zich mogen interesseren, door
middel van inbreng, versmelting, deelname of anderszins in alle bestaande of op te richten
vennootschappen of ondernemingen, zowel in België als in het buitenland, die een gelijkaardig doel
nastreven of waarvan het doel in nauw verband staat met het hare.
De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden
met het doel van de vennootschap voor zover die verrichtingen in overeenstemming zijn met de
plichtenleer die geldt voor het beroep van boekhouder.
Artikel 4.            Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Titel II: Eigen vermogen en inbrengen
Luik B
Artikel 5.            Kapitaal - Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden zevenhonderd vijftig (780) aandelen uitgegeven. Ieder
aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo.
Titel III: Effecten
Artikel 8.            Aard van de aandelen
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer.
Ze zijn ingeschreven in het register van aandelen op naam; dit register omvat de vermeldingen die
zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders
mogen kennis nemen van dit register betreffende hun effecten.
Het aandelenregister kan worden gehouden in elektronische vorm.
Indien het eigendomsrecht van een effect opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan
worden de vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het effectenregister,
met vermelding van hun respectievelijke rechten.
Behoudens andersluidende bijzondere bepaling in deze statuten, of in het testament of de
overeenkomst waarbij het vruchtgebruik is tot stand gekomen, worden in geval van splitsing van het
eigendomsrecht van een aandeel in vruchtgebruik en blote eigendom, de eraan verbonden rechten
uitgeoefend door de vruchtgebruiker.
Titel IV: Bestuur – Controle
Artikel 10.          Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
Als statutair bestuurder is benoemd : de Heer Guy Desiron, wonende te 3340 Glabbeek,
Butschovestraat 22.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn
Artikel 11.          Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
De vennootschap wordt in en buiten rechte ten aanzien van derden vertegenwoordigd door de
bestuurder(s), die elk individueel mogen optreden.
De voorgaande paragrafen zijn slechts van toepassing in zoverre de vertegenwoordiging van de
vennootschap betreffende boekhoudwerkzaamheden voor derden, zoals opgenomen in artikel 4 van
het Koninklijk Besluit van negentien mei negentienhonderd tweeënnegentig tot bescherming van de
beroepstitel en van de uitoefening van het beroep van boekhouder, enkel worden toegekend aan één
of meerdere personen die gerechtigd zijn de boekhoudactiviteiten uit te oefenen.
Artikel 13.          Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van
gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs.
Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber.
Het bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het
dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Artikel 14.          Controle van de vennootschap
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de
vennootschap toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare
termijn van drie jaar.
Titel V: Algemene vergadering
Artikel 15.          Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel op
eenendertig mei om vijftien uur.
Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering
verschoven naar de eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op
deze datum de jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
Bovendien moet het bestuursorgaan en, in voorkomend geval, de commissaris een buitengewone
algemene vergadering bijeenroepen telkenmale het belang van de vennootschap het vereist of op
aanvraag der aandeelhouders die minstens één tiende van het aantal uitgegeven aandelen
vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten
aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene
vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
Luik B
De oproepingen tot een algemene vergadering vermelden de agenda. Ze worden tenminste vijftien
dagen voor de algemene vergadering verstuurd per e-mail gericht aan de aandeelhouders, aan de
bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van
inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op
naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail
adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending
van de elektronische oproepingen.
Iedere persoon kan verzaken aan de oproeping en zal in ieder geval als regelmatig opgeroepen
worden beschouwd als hij aanwezig of vertegenwoordigd is op de vergadering.
Titel VI: Boekjaar – Winstverdeling – Reserves
Artikel 21.          Boekjaar
Het boekjaar van de vennootschap gaat in op 1 januari en eindigt op 31 december van ieder jaar.
Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan het, na goedkeuring door de
algemene vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Artikel 22.          Bestemming van de winst – reserves
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling. Hiervan kan worden afgeweken bij unanieme beslissing van alle aandeelhouders
5. Punt vijf der agenda: machten
De bestuurders worden gelast met de uitvoering van bovengemelde beslissingen.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL
Cedric HONOREZ – Notaris.