Ondernemingsnr : 0433084412
Naam
(voluit) : MIMMO
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Warandestraat 45
 : 8790 Waregem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Blijkens de notulen opgemaakt door Meester Leen Coppejans, notaris  te Oudenaarde, op 27
september 2024  van de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap
“MIMMO”, met zetel te 8790 Waregem, Warandestraat 45, ingeschreven in het
rechtspersonenregister te Gent, afdeling Kortrijk onder nummer 0433.084.412, met btw-nummer
BE0433.084.412., onder meer volgende  besluiten genomen:
EERSTE BESLUIT
De algemene vergadering beslist om elke verwijzing naar directiecomité(s) te schrappen uit de
statuten, daar dit orgaan werd afgeschaft door het WVV.
TWEEDE BESLUIT
De vergadering neemt kennis van volgende verslagen:
1) het verslag van de raad van bestuur de dato 23 september 2024 met betrekking tot de inbreng in
natura door de NV VERGALLE INVEST;
2) het verslag van de commissaris de BV Moore Audit, vertegenwoordigd door de heer Wim
Rutsaert, op 26 september 2024, waarvan het besluit luidt als volgt:
“Overeenkomstig artikel 7:197 § 1 juncto artikel 7:179 WVV brengt ondergetekende, Moore Audit BV,
kantoorhoudend te Verenigde-Natieslaan 1, 9000 Gent, (ondernemingsnummer 0453.925.059),
vertegenwoordigd door de heer Wim Rutsaert  in hoedanigheid van commissaris, hierna aan de
buitengewone algemene vergadering van NV Mimmo, met zetel te 8790 Waregem, Warandestraat
45, ingeschreven in het rechtspersonenregister met ondernemingsnummer 0433.084.412, gekend op
de Ondernemingsrechtbank te Gent, afdeling Kortrijk (hierna genoemd: “de Vennootschap”) onze
conclusie uit in het kader van onze opdracht als commissaris.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de commissaris betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen”.
Inzake de inbreng in natura
Overeenkomstig artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV hebben wij de hierna beschreven
aspecten, zoals deze opgenomen werden in het (ontwerp) bijzonder verslag van het bestuursorgaan
onderzocht en hebben geen bevindingen van materieel belang te melden inzake:
•             de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
•             de toegepaste waardering;
•             de daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden die ten minste overeenkomen met het aantal en de nominale waarde of, bij gebrek aan
een nominale waarde, de fractiewaarde van de tegen de inbreng uit te geven aandelen, en, in
voorkomend geval, verhoogd met de uitgiftepremie.
De werkelijke vergoeding bestaat uit 120.195 nieuwe aandelen Mimmo NV.
Deze 120.195 nieuwe aandelen zullen dezelfde rechten en voordelen genieten als de bestaande
aandelen.
Het bestuursorgaan heeft bevestigd dat er geen bijzondere voordelen worden toegekend aan haar
die een vergoeding vormen voor haar inbreng.
Inzake de uitgifte van aandelen
Op basis van onze beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het
(ontwerp) speciaal verslag van het bestuursorgaan is niets onder onze aandacht gekomen dat ons
ertoe aanzet van mening te zijn dat deze gegevens, die de verantwoording van de uitgifteprijs en de
gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvatten, niet in alle
materiële opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering die over de
voorgestelde verrichting moet stemmen voor te lichten.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV bestaat er niet in uitspraak
te doen over de geschiktheid of opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de
vergoeding die als tegenprestatie voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die
verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”).
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene vergadering.
Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze opdracht uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende:
•             de inbreng in natura
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
             het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de vennootschap;
             de beschrijving en de gemotiveerde waardering van elke inbreng in natura; en
             het melden van de vergoeding die als tegenprestatie wordt verstrekt.
•             de uitgifte van aandelen
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
             de verantwoording van de uitgifteprijs; en
             de beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders.
Verantwoordelijkheid van de commissaris betreffende
•             de inbreng in natura
De commissaris is verantwoordelijk voor:
             het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van elke inbreng in
natura;
             het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
             de melding of de waarden waartoe deze methodes leiden, ten minste overeenkomen met het
aantal en de nominale waarde of, bij gebrek aan een nominale waarde, de fractiewaarde van de
tegen de inbreng uit te geven aandelen, en, in voorkomend geval, verhoogd met de uitgiftepremie; en
             het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng verstrekt.
•             de uitgifte van aandelen
De commissaris is verantwoordelijk voor:
             de beoordeling of de in het verslag van het bestuursorgaan opgenomen financiële en
boekhoudkundige gegevens - opgenomen in het (ontwerp) speciaal verslag van het bestuursorgaan
dat de verantwoording van de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders omvat - in alle van materieel belang zijnde opzichten
getrouw zijn en voldoende zijn om de algemene vergadering die over het voorstel moet stemmen,
voor te lichten.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van artikel 7:197 §1 juncto artikel 7:179 WVV en mag
niet voor andere doeleinden worden gebruikt.”
DERDE BESLUIT
De vergadering besluit tot verhoging van het kapitaal van zeshonderddrieënzeventigduizend
driehonderdenzes euro zeventien eurocent (€ 673.306,17) met een bedrag van één miljoen
zesenzeventigduizend vijfhonderdachtentwintig euro zevenenvijftig eurocent (€ 1.076.528,57) naar
van één miljoen zevenhonderd negenenveertigduizend achthonderd vierendertig euro vierenzeventig
eurocent (€ 1.749.834,74) door inbreng in natura van tien miljoen euro (€ 10.000.000,00), waarvan
acht miljoen negenhonderddrieëntwintigduizend vierhonderdeenenzeventig euro drieënveertig
eurocent (€ 8.923.471,43) wordt geboekt als een uitgiftepremie op een onbeschikbare reserve, met
creatie van 120.195 nieuwe aandelen elk met een fractiewaarde van acht euro zesennegentig
eurocent (€ 8,96) per aandeel, gelijk aan de huidige fractiewaarde.
                               Deze kapitaalverhoging wordt volledig geplaatst en volstort door de NV
VERGALLE INVEST door inbreng van een schuldvordering ten belope van een totaalbedrag van tien
miljoen euro (€ 10.000.000,00). De NV VERGALLE INVEST verkrijgt in ruil voor deze voornoemde
inbreng als vergoeding honderdtwintigduizend honderd vijfennegentig (120.195) nieuwe aandelen,
zonder vermelding van nominale waarde, in de vennootschap. Deze nieuw uitgegeven aandelen zijn
volledig geplaatst en volstort en zullen van dezelfde aard zijn en dezelfde rechten en voordelen
genieten als de thans bestaande aandelen.
VIERDE BESLUIT
De vergadering besluit tot de kapitaalverhoging van één miljoen zevenhonderd
negenenveertigduizend achthonderd vierendertig euro vierenzeventig eurocent (€ 1.749.834,74) naar
tien miljoen zeshonderddrieënzeventigduizend driehonderdenzes euro zeventien eurocent (€
10.673.306,17) door incorporatie van de uitgiftepremie ten bedrage van acht miljoen
negenhonderddrieëntwintig vierhonderdeenenzeventig euro drieënveertig eurocent (€ 8.923.471,43)
zonder uitgifte van nieuwe aandelen.
VIJFDE BESLUIT
Het geheel geplaatst en volstort kapitaal bedraagt tien miljoen zeshonderddrieënzeventigduizend
driehonderdenzes euro zeventien eurocent (€ 10.673.306,17). Het is verdeeld in
honderdvijfennegentigduizend driehonderdzeventig (195.370) aandelen zonder vermelde waarde,
met een fractiewaarde van één/honderd vijfennegentigduizend driehonderd zeventigste (1/195.
370ste) van het kapitaal.
ZESDE BESLUIT
De vergadering machtigt het bestuursorgaan van de vennootschap tot uitvoering van de genomen
beslissingen.
ZEVENDE BESLUIT
De algemene vergadering geeft opdracht aan de notaris tot coördinatie van de statuten naar
aanleiding van de genomen besluiten.
 
VOOR GETROUW UITTREKSEL
 
Notaris Leen Coppejans
 
 
Tegelijk hiermede neergelegd :
    •  Expeditie van de akte
    •  Coördinatie van de statuten
    •  Verslag bestuursorgaan
    •  Verslag commissaris