Ondernemingsnr :
Benaming :
(voluit) : Ultimus Management & Finance
Rechtsvorm : Burgerlijke Vennootschap met de rechtsvorm van een besloten vennootschap 
met beperkte aansprakelijkheid (BV BVBA)
Zetel : 2800 Mechelen, Liersesteenweg, 400
Onderwerp akte : Oprichting
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Marc De Backer, te Mechelen, op 12 juli 2011, ter registratie aangeboden, 
dat door de heer DIEZ Filip Marthe Margeritte Léon, wonende te 1910 Kampenhout, Kampenhoutsebaan, 34 en de 
heer RENS Guido Jean Paul Bruno, wonende te 3140 Keerbergen, Mereldreef 14, een Burgerlijke Vennootschap 
met de rechtsvorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (BV BVBA) werd opgericht als 
volgt:
Het kapitaal wordt volledig onderschreven en volstort door:
- voornoemde heer Diez, tot beloop van zevenenzeventigduizend euro (77.000,00 €);
- voornoemde heer Rens, tot beloop van drieëndertigduizend euro (33.000,00 €). 
Als vergoeding voor de inbreng worden de aandelen toegekend als volgt:
Aan voornoemde heer Diez : zevenhonderd (700) aandelen;
Aan voornoemde heer Rens : driehonderd (300) aandelen.
HOOFDSTUK I.- RECHTSVORM - NAAM - ZETEL - DOEL - DUUR.
Artikel 1.- RECHTSVORM - NAAM.
De vennootschap is een Burgerlijke Vennootschap met de rechtsvorm van een besloten 
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (BV BVBA). Zij draagt de benaming "Ultimus 
Management & Finance".
Artikel 2. ZETEL.
De zetel van de vennootschap is gevestigd te 2800 Mechelen, Liersesteenweg, 400.
Deze mag worden overgebracht naar iedere andere plaats in België, bij beslissing van het 
bestuursorgaan, mits inachtneming van de taalwetgeving.
De vennootschap mag, bij beslissing van het bestuursorgaan, exploitatiezetels, administratieve 
zetels, filialen, agentschappen en  depots in België of het buitenland oprichten.
Artikel 3. DOEL.
De vennootschap heeft tot doel de burgerlijke werkzaamheden van accountant en van 
belastingconsulent uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van 
tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig betreffende de boekhoudkundige en fiscale 
beroepen, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.
Naargelang hun aard, worden deze activiteiten uitgeoefend door of onder de effectieve leiding van 
natuurlijke personen die de hoedanigheid hebben van accountant of van belastingconsulent, of die 
de hoedanigheid hebben van een van de personen zoals vermeld in artikel 6 § 1, 7°, derde alinea 
van het Koninklijk Besluit van vier mei negentienhonderd negenennegentig betreffende het Instituut 
van de Accountants en de Belastingconsulenten, die hen zou toelaten deze activiteiten in eigen 
naam uit te oefenen, overeenkomstig de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd 
negenennegentig met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
Behoren met name tot de activiteiten van de accountant:
1° het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;
2° zowel privé- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van 
ondernemingen alsook de analyse met boekhoudtechnische procedés, van de positie en werking 
van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico’s;
3° het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het 
verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;
4°  het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;
0837820870
5° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen 
bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen, 
uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in 
nummer 6° of waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in artikel 166 van het Wetboek van 
vennootschappen, verricht;
6° het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1° tot 5° en waarvan de 
uitvoering hem bij of krachtens de wet is voorbehouden.
Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent: 
1° het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;
2° het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;
3° het vertegenwoordigen van belastingplichtigen.
Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:
• de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountant of 
belastingconsulent, voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid of voor zover dit door zijn 
aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van de werkzaamheden van accountant of 
belastingconsulent;
• het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financiële en 
administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden 
dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende 
erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
• het verstrekken van advies over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van 
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten, voor zover deze een 
aanvullende en bijkomstige activiteit is die niet het voorwerp uitmaakt van een afzonderlijke 
facturatie.
De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van 
vennootschappen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is 
ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.
Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting 
die van aard is de verwezenlijking van haar doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is 
met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand 
brengen.
De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van 
accountant en belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en 
beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en 
die van die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor 
zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en 
belastingconsulent.
Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle 
leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met 
uitzondering van de cliënten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cliënten, leningen 
toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.
Zij mag haar doel zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van 
internationale bepalingen ter zake.
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen 
deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen dan:
• vennootschappen erkend door het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten;
• rechtspersonen die lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren of auditkantoren zoals bedoeld 
in artikel 2 van de wet van tweeëntwintig juli negentienhonderd drieënvijftig houdende oprichting van 
een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek toezicht op het beroep van 
bedrijfsrevisor;
• rechtspersonen die lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of 
rechtspersonen zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van vijftien februari 
tweeduizend en vijf betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend 
boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.
Zij mag zonder de voorafgaande en steeds herroepbare toelating van het Instituut geen taak van 
bestuurder of zaakvoerder uitoefenen in handelsvennootschappen of vennootschappen met 
handelsvorm, andere dan die in het voorafgaande lid zijn opgesomd, tenzij zij door een rechtbank 
hiermee wordt belast.
De vennootschap kan tevens alle roerende- en onroerende verhandelingen doen, mits dit een 
beheren is van de roerende- en onroerende goederen als een goede huisvader, en zo dit niet de 
vorm aanneemt van een aanvullende commerciële activiteit.
Artikel 4.- DUUR.
De vennootschap bestaat voor een onbeperkte duur. 
HOOFDSTUK II.- KAPITAAL EN AANDELEN.
Artikel 5.- KAPITAAL.
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt honderdtienduizend euro (110.000 EUR).
Het wordt vertegenwoordigd door duizend (1000) aandelen op naam,  zonder nominale waarde, die 
ieder één/duizendste van het kapitaal vertegenwoordigen.
De vennootschap heeft het recht in geval van onverdeeldheid de rechten verbonden aan de 
aandelen op te schorten tot de erkenning van één enkele mede-eigenaar als de eigenaar ten 
opzichte van de vennootschap.
Zijn de aandelen bezwaard met een vruchtgebruik, dan bezit de vruchtgebruiker het stemrecht.
Het is verboden de aandelen van de vennootschap in pand te geven zonder schriftelijke, 
voorafgaandelijke toestemming van het bestuursorgaan.
De rechten van elke vennoot in de vennootschap vloeien enkel voort uit onderhavige akte, latere 
statutenwijzigingen en later goedgekeurde overdrachten. 
In het kader van deze statuten staat "stemrechten" gelijk met aandelen en alle gelijkaardige effecten 
van tijd tot tijd uitgegeven door de vennootschap overeenkomstig de wet en waaraan direct of 
indirect stemrechten verbonden zijn. 
De eigendom van één stemrecht betekent van rechtswege instemming met onderhavige statuten.
Artikel 
6.-
WINSTBEWIJZEN, 
WARRANTS, 
CONVERTEERBARE 
OBLIGATIES 
EN 
CERTIFICATEN.
De vennootschap kan geen winstbewijzen, die het kapitaal niet vertegenwoordigen, warrants of 
converteerbare obligaties, uitgeven.
Artikel     7.- OVERDRACHT OF OVERGANG VAN DE AANDELEN.
Paragraaf 1
Behoudens hetgeen bepaald is in hoofdstuk VI van de statuten in geval de vennootschap slechts 
één vennoot telt, gelden de volgende regels :
De afstand en de overdracht van aandelen kunnen enkel plaatsvinden tussen vennoten, mits 
naleving van de in de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig en haar 
uitvoeringsbesluiten voorziene voorwaarden.
Geen enkele vennoot kan zijn rechten, al dan niet onder bezwarende titel, onder levenden afstaan 
noch overgaan wegens overlijden aan een persoon die geen vennoot is, tenzij de afstand werd 
goedgekeurd door minstens de helft van de vennoten, met uitzondering van de rechten waarvan de 
afstand wordt voorgesteld.
De eigendom van een aandeel betekent van rechtswege instemming met onderhavige statuten en 
met de beslissingen die regelmatig werden genomen door de algemene vergadering.
Paragraaf 2
Indien de overdracht onder levenden of de overgang ingevolge overlijden van aandelen 
onderworpen is aan de goedkeuring van de vennoten overeenkomstig paragraaf 1 van dit artikel, 
dan zal/zullen de zaakvoerder(s), op verzoek van de vennoot die zijn aandelen wenst over te dragen 
of, in geval
van overgang ingevolge overlijden, op verzoek van de erfgena(a)m(en) of 
rechtverkrijgende(n), de vennoten in algemene vergadering samenroepen ten einde zich over de 
voorgedragen overdracht te beraden. 
In geval van weigering van de goedkeuring, dienen de vennoten die zich verzet hebben binnen de 
drie maanden de aandelen waarvan de overdracht of overgang is geweigerd zelf in te kopen in 
verhouding tot het aantal aandelen dat zij reeds bezitten behoudens onderling akkoord over een 
andere verdeling. 
De prijs zal bepaald worden zoals overeengekomen door een aandelenovereenkomst onder de 
vennoten.
De aandelen die binnen de drie maanden van de weigering tot goedkeuring niet door de bedoelde 
vennoten zouden zijn afgekocht overeenkomstig de alinea die voorafgaat worden geldig 
overgedragen aan de door de overdragende vennoot voorgestelde overnemer tegen de 
voorwaarden en de prijs die in het voorstel tot overdracht waren opgenomen of gaan geldig over op 
de erfgenamen of rechthebbenden van de overleden vennoot.
De erfgenamen of legatarissen van aandelen, die geen vennoot kunnen worden, hebben recht op de 
waarde van de overgedragen aandelen.
Indien zij als titularis van de lidmaatschapsrechten van de vennoot willen optreden, moeten zij, zoals 
een derde, zich onderwerpen aan de voorwaarden inzake erkenning zoals die voor de overdrachten 
onder levenden zijn vastgesteld in de statuten, in de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd 
negenennegentig en haar uitvoeringsbesluiten.
Artikel 8.- REGISTER VAN AANDELEN.
Een register van aandelen wordt op de zetel gehouden.  
In het register van aandelen wordt aangetekend : 1/ de nauwkeurige gegevens betreffende de 
persoon van elke vennoot alsmede het aantal van de hen toebehorende aandelen; 2/ de gedane 
stortingen; 3/ de overdrachten en de overgangen van aandelen met hun datum, gedagtekend en 
ondertekend door de overdrager en de overnemer in geval van overdracht onder levenden en door 
de zaakvoerder en de rechtverkrijgenden in geval van overgang wegens overlijde
De eigendom van de effecten wordt bewezen door de inschrijving in het register van aandelen. Van 
die inschrijving worden certificaten afgegeven aan de houders van de effecten.
De overdrachten en de overgangen van aandelen gebeuren ten aanzien van de vennootschap en 
van derden eerst vanaf de datum van inschrijving in het register van aandelen.
HOOFDSTUK III.- ORGANEN VAN DE VENNOOTSCHAP.
AFDELING 1.- Algemene vergadering.
Artikel 9.- JAARVERGADERING - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING.
De jaarvergadering zal gehouden worden op de derde vrijdag van de maand december te tien uur.
Indien deze dag een wettelijke feestdag is, heeft de jaarvergadering de volgende werkdag plaats.
De jaarvergadering wordt gehouden op de zetel van de vennootschap of enige andere plaats in 
België zoals vermeld in de oproepingsformaliteiten.
Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in artikel 
21 van deze statuten, dient de vennootschap het rondschrijven met vermelding van de agenda en de 
voorstellen van besluit, getekend en goedgekeurd door alle vennoten, ten laatste te ontvangen op de 
statutair bepaalde dag voor het houden van de jaarvergadering
Een bijzondere of buitengewone algemene vergadering van vennoten mag bijeengeroepen worden 
telkens als het belang van de vennootschap zulks vereist.
De algemene vergaderingen van vennoten mogen bijeengeroepen worden door het bestuursorgaan 
en moeten bijeengeroepen worden op aanvraag van de vennoten die één/vijfde van het 
maatschappelijk kapitaal vertegenwoordigen. De bijzondere of buitengewone vergaderingen van 
vennoten worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere andere plaats in de 
oproepingsbrief medegedeeld.
Artikel 10.- OPROEPINGEN
De vennoten en de zaakvoerders worden per aangetekende brief, vijftien dagen vóór de 
vergadering, uitgenodigd. De brief vermeldt de agenda. 
De vennoten en de zaakvoerders die aan de vergadering deelnemen of er zich doen vertegen-
woordigen, worden als regelmatig opgeroepen beschouwd.  De voormelde personen kunnen er 
tevens voor of na de bijeenkomst van de algemene vergadering, die zij niet bijwoonden, aan 
verzaken zich te beroepen op het ontbreken of de onregelmatigheid van de oproepingsbrief.
Artikel 11.- TER BESCHIKKING STELLEN VAN STUKKEN
Samen met de oproepingsbrief voor de algemene vergadering, wordt aan de vennoten en de 
zaakvoerders een afschrift verzonden van de stukken, die hen krachtens het Wetboek van 
vennootschappen moeten ter beschikking worden gesteld.
Een afschrift van deze stukken wordt ook onverwijld en kosteloos gezonden aan de andere 
opgeroepen personen die erom verzoeken.
Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in artikel 
21 van deze statuten, dan zal het bestuursorgaan, samen met haar rondschrijven waarvan sprake in 
voormeld artikel, aan de vennoten een afschrift toezenden van de stukken, die hen krachtens het 
Wetboek van vennootschappen moeten ter beschikking worden gesteld.
Artikel 12.- VERTEGENWOORDIGING
Elke vennoot kan zich op de algemene aandeelhoudersvergadering laten vertegenwoordigen door 
een volmachtdrager, al dan niet vennoot. De volmachten dienen een handtekening te dragen (met 
inbegrip van de digitale handtekening zoals bedoeld in artikel 1322, alinea 2 van het Burgerlijk 
Wetboek).
De volmachten dienen schriftelijk ter kennis te worden gebracht per brief, telefax, e-mail of enig 
ander middel vermeld in artikel 2281 van het Burgerlijk Wetboek en worden neergelegd op het 
bureau van de vergadering. Daarenboven mogen de zaakvoerders eisen dat zij op de door hun 
aangeduide plaats worden neergelegd drie werkdagen voor de algemene vergadering.
Zaterdagen, zondagen en wettelijke feestdagen worden voor de toepassing van dit artikel niet als 
werkdagen beschouwd.
Artikel 13. AANWEZIGHEIDSLIJST.  
Alvorens aan de vergadering deel te nemen, zijn de vennoten of hun volmacht dragers verplicht de 
aanwezigheidslijst, met aanduiding van de naam, de voorna(a)m(en), de woonplaats of de 
maatschappelijke benaming, de statutaire zetel van de vennoten en van het aantal aandelen dat zij 
vertegenwoordigen, te ondertekenen.
Artikel 14. SAMENSTELLING VAN HET BUREAU - NOTULEN.
De algemene vergaderingen van vennoten worden voorgezeten door de zaakvoerders of voorzitter 
van het bestuursorgaan of, in geval van afwezigheid van deze laatste, door zijn plaatsvervanger of 
door een lid van de vergadering door deze laatste aangeduid. Indien het aantal aanwezige personen 
het toelaat, duidt de voorzitter van de vergadering een secretaris aan. en duidt de vergadering twee 
stemopnemers aan op voorstel van de voorzitter. De notulen van de algemene vergaderingen 
worden ondertekend door de leden van het bureau en de vennoten die erom verzoeken. Deze notu-
len worden in een speciaal register bijgehouden. 
Artikel 15. ANTWOORDPLICHT ZAAKVOERDERS
De zaakvoerders geven antwoord op de vragen die hen worden gesteld door de vennoten met 
betrekking tot hun verslag of tot de agendapunten voor zover de mededeling van de gegevens of 
feiten niet van die aard is dat zij ernstig nadeel zou berokkenen aan de vennootschap, de vennoten 
of het personeel van de vennootschap.
Artikel 16. VERDAGING VAN DE JAARVERGADERING
Het bestuursorgaan heeft het recht, tijdens de zitting, de beslissing van de  jaarvergadering zoals 
bedoeld in artikel 9 van deze statuten met betrekking tot de goedkeuring van de jaarrekening drie 
weken uit te stellen. Deze verdaging doet geen afbreuk aan de andere genomen besluiten, 
behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering hieromtrent.
Het bestuursorgaan moet de algemene vergadering opnieuw bijeenroepen, met dezelfde agenda 
binnen de termijn van drie weken.
De formaliteiten die vervuld werden om aan de eerste vergadering deel te nemen, blijven geldig voor 
de tweede vergadering. Nieuwe neerleggingen zullen toegestaan worden binnen de termijnen en op 
de voorwaarden vermeld in de statuten.
De verdaging kan slechts één keer gebeuren. De tweede algemene vergadering beslist definitief 
over de uitgestelde agendapunten.
Artikel 17. BERAADSLAGING - AANWEZIGHEIDSQUORUM.  
Geen enkele vergadering kan beraadslagen over punten die niet voorkomen op de agenda, tenzij in 
de vergadering alle aandelen aanwezig zijn en daartoe met eenparigheid van stemmen wordt 
besloten.
De algemene aandeelhoudersvergadering kan geldig beraadslagen, ongeacht welk het aantal 
aanwezige en vertegenwoordigde aandelen is, behoudens in de gevallen waarvoor de wet of 
onderhavige statuten een bepaald aanwezigheidsquorum vereist.
Artikel 18. STEMRECHT.
Elk aandeel geeft recht op één stem.
Schriftelijk stemmen is toegelaten. In dit geval vermeldt de brief waarop de stem wordt uitgebracht 
elk punt van de agenda en de eigenhandig geschreven woorden "aanvaard" of "verworpen", gevolgd 
door de handtekening; hij wordt aangetekend aan de vennootschap gestuurd en moet ten laatste 
daags voor de vergadering op de zetel toekomen.
Artikel 19. MEERDERHEID.   
Zonder afbreuk te doen aan de striktere meerderheden, opgenomen in het Wetboek van 
Vennootschappen of de andersluidende regels voorzien in onderhavige statuten of door de wet 
betreffende de benoeming en het ontslag van zaakvoerders, zullen alle beslissingen genomen 
worden met een aanwezigheidsquorum en een meerderheid van telkens vier/vijfde (4/5) van de 
stemmen, zowel op het niveau van de algemene vergadering als op het niveau van de 
zaakvoerders.
Artikel 20. BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING.
Wanneer de algemene aandeelhoudersvergadering moet beslissen over :
- een fusie of splitsing van de vennootschap;
- een verhoging of vermindering van het maatschappelijk kapitaal ;
- de uitgifte van aandelen beneden de fractiewaarde ;
- de afschaffing of beperking van het voorkeurrecht tot inschrijving ;
- de ontbinding van de vennootschap;
- enige wijziging van de statuten,
dan moet het voorwerp van de te nemen beslissing speciaal vermeld zijn in de oproepingen voor de 
vergadering en moet tenminste de helft van de aandelen die het gehele kapitaal vertegenwoordigen 
op de vergadering vertegenwoordigd zijn. Is deze laatste voorwaarde niet vervuld, dan moet een 
nieuwe vergadering worden bijeengeroepen, die op geldige wijze beslist, ongeacht het aantal van de 
aanwezige of vertegenwoordigde aandelen.
De beslissingen over bovengenoemde onderwerpen worden slechts geldig genomen met een 
meerderheid van drie vierden van de stemmen waarmee aan de stemming wordt deelgenomen. Een 
onthouding wordt als een negatieve stem beschouwd. Dit alles zonder afbreuk te doen aan de 
andere meerderheidsvereisten voorzien door het Wetboek van vennootschappen, met betrekking tot 
de wijziging van het maatschappelijk doel, het verwerven, in pand nemen of vervreemden van eigen 
aandelen door de vennootschap, de omzetting van de vennootschap in een vennootschap met een 
andere juridische vorm, en de ontbinding van de vennootschap in geval van verlies van drie kwart 
van het maatschappelijk kapitaal.
Artikel 21. - SCHRIFTELIJKE BESLUITVORMING
Met uitzondering van de beslissingen die bij authentieke akte moeten worden verleden, kunnen de 
vennoten éénparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van de algemene 
vergadering behoren.
Daartoe zal door het bestuursorgaan, een rondschrijven, hetzij per brief, fax, e-mail of enige andere 
informatiedrager,  met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit worden verstuurd 
naar alle vennoten en naar de eventuele commissarissen, met de vraag aan de vennoten de 
voorstellen van besluit goed te keuren en binnen de in het rondschrijven aangegeven termijn na 
ontvangst van het rondschrijven op correcte manier getekend terug te sturen naar de zetel van de 
vennootschap of op enige andere plaats in het rondschrijven vermeld. 
Is binnen deze periode de goedkeuring van alle vennoten met betrekking tot alle agendapunten en 
de schriftelijke procedure niet ontvangen, dan worden de beslissingen geacht niet genomen te zijn.
Artikel 22. AFSCHRIFTEN EN UITTREKSELS VAN NOTULEN
De afschriften en/of uittreksels van de notulen van de algemene vergaderingen bestemd voor derden 
worden ondertekend door één of meer zaakvoerders.
AFDELING 2.- Bestuur
Artikel 23.- BESTUURSORGAAN.
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer zaakvoerders, natuurlijke personen.
De meerderheid van de zaakvoerders, al dan niet vennoot, moet de hoedanigheid hebben van 
accountant en/of belastingconsulent en moet lid zijn van het Instituut van de Accountants en de 
Belastingconsulenten. Een minderheid van de zaakvoerders, al dan niet vennoot, mogen personen 
zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezitten die als gelijkwaardig met die van accountant of 
belastingconsulent in België wordt erkend.
Wanneer er slechts één zaakvoerder benoemd wordt, dan moet deze de dubbele hoedanigheid van 
accountant en belastingconsulent bezitten. Wanneer er meerdere zaakvoerders benoemd worden, 
dan moet minstens één de hoedanigheid van accountant en minstens één de hoedanigheid van 
belastingconsulent hebben.
De zaakvoerders worden benoemd door de algemene vergadering, bij eenvoudige meerderheid der 
stemmen. De benoemingen zijn ten allen tijde herroepbaar door de algemene vergadering. De 
zaakvoerders zijn herbenoembaar.
Het mandaat van de aftredende zaakvoerder(s) is beëindigd onmiddellijk na de algemene 
vergadering die overgegaan is tot de herverkiezing.
Artikel 24.- BESTUURSBEVOEGDHEID
De zaakvoerder(s) heeft (hebben) de meest ruime bevoegdheden tot het stellen of toelaten van elke 
handeling die nodig of dienstig is voor de verwezenlijking van het maatschappelijk doel van de 
vennootschap, mits naleving van de bijzondere bepalingen betreffende het genieten van de 
hoedanigheid en het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent, zoals voorzien 
door 
de 
wet 
van 
tweeëntwintig 
april 
negentienhonderd 
negenennegentig 
en 
haar 
uitvoeringsbesluiten, en behoudens deze die door de wet uitdrukkelijk aan de algemene vergadering 
zijn voorbehouden.
De zaakvoerder(s) die de hoedanigheid van accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) geen 
enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, een inmenging zou betekenen in 
de uitoefening van het beroep en de opdrachten van de accountant, zoals vermeld in artikel 34 van 
de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd negenennegentig.
De zaakvoerders kunnen de uitoefening van een deel van hun bevoegdheid ten titel van bijzondere 
volmacht opdragen aan een derde aangestelde van de vennootschap, binnen de beperkingen van 
hun professionele bevoegdheid en onder voorbehoud van de wettelijke beperkingen betreffende het 
voeren van de titel en de uitoefening van het beroep van accountant en/of belastingconsulent.  
Indien er meerdere zaakvoerders zijn, dient deze volmacht gezamenlijk gegeven te worden.
De personen aan wie een volmacht werd toevertrouwd en die persoonlijk geen lid zijn van het 
Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, kunnen geen handelingen stellen of 
beslissingen nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met de uitoefening van het 
beroep van accountant of met het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent.
Artikel 25.- VERTEGENWOORDIGINGSBEVOEGDHEID
De Vennootschap wordt jegens derden vertegenwoordigd door:
(a)
elke zaakvoerder, met bevoegdheid tot (gedeeltelijke) subdelegatie, in het kader en binnen 
de perken van het dagelijks bestuur (zogenaamde daden van beheer);
(b)
door twee zaakvoerders voor wat betreft daden van beschikking. Onder “daden van 
beschikking” wordt onder meer zonder evenwel beperkend te zijn begrepen : het aangaan van 
kredietovereenkomsten, ondertekenen en uitvoeren van overnameovereenkomsten, aanschaf of 
verkoop van belangrijke activa en zo verder.
De vennootschap wordt tevens rechtsgeldig verbonden door de bovengemelde bij bijzondere 
volmacht aangestelde vertegenwoordiger.
HOOFDSTUK IV.- BOEKJAAR - JAARREKENINGEN - WINSTVERDELING.
Artikel 26.- BOEKJAAR - JAARREKENING - JAARVERSLAG.
Het boekjaar begint op  één juli en eindigt op dertig juni van elk jaar.
Op het einde van elk boekjaar maakt het bestuursorgaan een inventaris, alsmede de jaarrekening 
bestaande uit de balans, de resultatenrekening en de toelichting op. Deze documenten worden 
overeenkomstig de wet opgesteld en neergelegd bij de Nationale Bank van België.
De jaarrekeningen worden met het oog op hun neerlegging geldig ondertekend door een 
zaakvoerder.
Het bestuursorgaan stelt bovendien jaarlijks een verslag op overeenkomstig artikel 95 en 96 van het 
Wetboek van vennootschappen. Het bestuursorgaan is evenwel niet gehouden tot het opstellen van 
een jaarverslag zolang de vennootschap beantwoordt aan de voorwaarden gesteld door artikel 94, 
eerste lid, 1van het Wetboek van vennootschappen.
Artikel 27.- WINSTVERDELING.
Van de nettowinst van de vennootschap wordt elk jaar tenminste vijf ten honderd afgenomen voor de 
vorming van de wettelijke reserve. Deze afneming is niet langer verplicht van zodra de wettelijke 
reserve één/tiende van het maatschappelijk kapitaal bedraagt.
Op voorstel van het bestuursorgaan beslist de algemene vergadering over de bestemming van het 
saldo van de nettowinst. Geen uitkering naar de vennoten zal kunnen gedaan worden de eerste drie
boekjaren.
HOOFDSTUK V.- ONTBINDING EN VEREFFENING
Artikel 28.- ONTBINDING.
De vennootschap mag ten alle tijde ontbonden worden door besluit van de algemene vergadering, 
die beraadslaagt op de wijze vereist voor de wijziging aan de statuten.
De vereniging van alle aandelen in de hand van één persoon heeft niet tot gevolg dat de 
vennootschap wordt ontbonden. De enige vennoot blijft slechts aansprakelijk voor de verbintenissen 
van de vennootschap ten belope van zijn inbreng.
Indien in de eenhoofdig geworden vennootschap de enige vennoot een rechtspersoon is en indien 
binnen één jaar geen nieuwe vennoot in de vennootschap is opgenomen of deze niet is ontbonden, 
wordt de enige vennoot geacht hoofdelijk borg te staan voor alle verbintenissen van de 
vennootschap ontstaan na de vereniging van alle aandelen in zijn hand, tot een nieuwe vennoot in 
de vennootschap wordt opgenomen of tot aan de bekendmaking van haar ontbinding.
Wanneer tengevolge van geleden verlies het netto-actief gedaald is tot minder dan de helft van het 
maatschappelijk kapitaal, moet de algemene vergadering bijeenkomen binnen een termijn van ten 
hoogste twee maanden nadat het verlies is vastgesteld, of krachtens wettelijke of statutaire 
bepalingen had moeten worden vastgesteld, om, in voorkomend geval, volgens de regels die voor 
een statutenwijziging zijn gesteld, te beraadslagen en te besluiten over de ontbinding van de 
vennootschap en eventueel over andere in de agenda aangekondigde maatregelen.
Het bestuursorgaan verantwoordt zijn voorstellen in een bijzonder verslag dat vijftien dagen voor de 
algemene vergadering op de zetel van de vennootschap ter beschikking van de vennoten wordt 
gesteld.
Op dezelfde wijze wordt gehandeld wanneer het netto-actief tengevolge van geleden verlies gedaald 
is tot minder dan één/vierde van het maatschappelijk kapitaal, met dien verstande dat de ontbinding 
plaatsheeft wanneer zij wordt goedgekeurd door een vierde gedeelte van de ter vergadering 
uitgebrachte stemmen.
Wanneer het netto-actief gedaald is tot beneden het bedrag bepaald in artikel 333 van het Wetboek
van Vennootschappen, kan iedere belanghebbende de ontbinding van de vennootschap voor de 
rechtbank vorderen.
Artikel 29.- ONTBINDING EN VEREFFENING 
Bij ontbinding met vereffening worden één of meer vereffenaars benoemd door de algemene 
vergadering. Is daaromtrent niets beslist, dan worden de in functie zijnde zaakvoerders van 
rechtswege als vereffenaars beschouwd, niet alleen om kennisgevingen en betekeningen te 
ontvangen, maar ook om de vennootschap daadwerkelijk te vereffenen, en niet alleen ten overstaan 
van derden, maar ook ten overstaan van de vennoten. Zij beschikken over alle machten genoemd in 
de artikels 186 en 187 van het Wetboek van vennootschappen, zonder bijzondere machtiging van de 
algemene vergadering. De algemene vergadering kan evenwel ten allen tijde deze bevoegdheden bij 
gewone meerderheid beperken.
Alle activa van de vennootschap worden gerealiseerd tenzij de algemene vergadering anders 
beslist.
Indien niet alle aandelen in dezelfde mate werden volgestort, herstellen de vereffenaars het 
evenwicht, hetzij door bijkomende opvragingen te doen, hetzij door voorafgaandelijke betalingen te 
doen.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep 
van accountant impliceren, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van accountant, zal 
(zullen) de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon 
die de vereiste hoedanigheid heeft.
Voor de vereffening van de lopende zaken die betrekking hebben op het voeren van de titel van 
belastingconsulent, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep 
doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft.
HOOFDSTUK VI.- BEPALINGEN VAN TOEPASSING INGEVAL DE VENNOOTSCHAP SLECHTS 
EEN VENNOOT TELT.
Artikel 30.- ALGEMENE BEPALING.
Alle bepalingen van onderhavige statuten zijn toepasselijk wanneer de vennootschap slechts één 
vennoot telt in zoverre ze niet strijdig zijn met de hierna gestelde regels betreffende de 
éénhoofdigheid.
Artikel 31.- OVERDRACHT VAN AANDELEN ONDER LEVENDEN.
Tot de overdracht van een geheel of een gedeelte van zijn aandelen wordt door de enige vennoot 
alleen beslist, mits naleving van de in de wet van 22 april 1999 en haar uitvoeringsbesluiten 
voorziene voorwaarden.
Artikel 32.- OVERLIJDEN VAN DE ENIGE VENNOOT ZONDER ERFGERECHTIGDEN 
Indien de enige vennoot overlijdt en zijn aandelen op geen enkele gerechtigde overgaan, is de 
vennootschap van rechtswege ontbonden en wordt artikel 344 van het Wetboek van 
vennootschappen toegepast.
Artikel 33.- OVERLIJDEN VAN DE ENIGE VENNOOT MET ERFGERECHTIGDEN
Het overlijden van de enige vennoot heeft niet tot gevolg dat de vennootschap wordt ontbonden.
Ingeval van overlijden van de enige vennoot worden de aan de aandelen verbonden rechten 
uitgeoefend door de regelmatig in het bezit getreden of in het bezit gestelde erfgenamen of 
legatarissen, naar evenredigheid van hun rechten in de nalatenschap, en dit op de dag van de 
verdeling van de aandelen of tot het afleveren van de legaten met betrekking tot deze aandelen. 
In afwijking van de alinea die voorafgaat, oefent hij die het vruchtgebruik erft van de aandelen van 
een enige vennoot de rechten uit die zijn verbonden aan die aandelen.
Artikel 34.- KAPITAALVERHOGING - VOORKEURRECHT.
Indien de enige vennoot besluit tot kapitaalverhoging in geld is artikel 8 van deze statuten niet van 
toepassing.
Artikel 35.- ZAAKVOERDER - BENOEMING.
Indien geen zaakvoerder benoemd is heeft de enige vennoot van rechtswege alle rechten en 
verplichtingen van een zaakvoerder.
Artikel 36.- ONTSLAG.
Indien een derde tot zaakvoerder is benoemd, zelfs in de statuten en zonder beperking van duur, 
kan deze te allen tijde ontslagen worden door de enige vennoot tenzij hij benoemd is voor een 
bepaalde duur of voor onbepaalde duur mits opzegging.
Artikel 37.- CONTROLE.
Zolang de vennootschap geen commissaris heeft en een derde zaakvoerder is, oefent de enige 
vennoot alle bevoegdheden van de commissaris uit zoals bepaald in artikel 28 van de statuten.
Zolang de enige vennoot ook zaakvoerder is en geen commissaris benoemd werd bestaat geen 
controle in de vennootschap.
Artikel 38.- ALGEMENE VERGADERING.
De enige vennoot oefent alle bevoegdheden uit die aan de algemene vergadering toekomen.  Hij 
kan die bevoegdheden niet overdragen, behalve voor welbepaalde doeleinden.  Van de besluiten 
van de enige vennoot worden notulen gemaakt die door hem worden ondertekend en nadien 
opgenomen worden in een register dat op de zetel van de vennootschap wordt bewaard.
Is de enige vennoot tevens zaakvoerder dan dienen de formaliteiten voor bijeenroeping van de 
algemene vergadering te worden nageleefd overeenkomstig artikel 268 van het Wetboek van 
vennootschappen doch dienen deze formaliteiten niet te worden nageleefd wat de vennoot zelf 
betreft.
HOOFDSTUK VII.- ALGEMENE BEPALINGEN
Artikel 39.- WOONSTKEUZE.
Voor het ten uitvoer brengen van onderhavige statuten kiezen de zaakvoerder(s), vereffenaars en 
vennoten woonplaats op de maatschappelijke zetel van de vennootschap waar alle mededelingen, 
aanmaningen, dagvaardingen en betekeningen geldig zullen kunnen worden gedaan.
TITEL III.- SLOT- EN OVERGANGSBEPALINGEN
VERKRIJGING VAN RECHTSPERSOONLIJKHEID
De vennootschap zal in toepassing van artikel 2,
paragraaf 4 van het Wetboek van 
vennootschappen rechtspersoonlijkheid verkrijgen vanaf de dag van de neerlegging van een uitgifte 
van onderhavige oprichtingsakte op de griffie van de bevoegde rechtbank van koophandel, overeen-
komstig artikel 68 van het Wetboek van vennootschappen.
Ondergetekende notaris wijst erop dat de zaakvoerders mogelijks persoonlijk en hoofdelijk 
aansprakelijk zullen zijn voor alle verbintenissen aangegaan in naam en voor rekening van de 
vennootschap in oprichting in de periode tussen de oprichtingsakte en de verkrijging door de 
vennootschap van haar rechtspersoonlijkheid, tenzij de vennootschap deze verbintenissen, in 
toepassing van en binnen de termijnen gesteld door artikel 60 van het Wetboek van 
vennootschappen. In toepassing van zelfde artikel kan de vennootschap overgaan tot de 
bekrachtiging van de handelingen in haar naam en voor haar rekening gesteld vóór de 
ondertekening van de oprichtingsakte.
BEGIN EN AFSLUITING VAN HET EERSTE BOEKJAAR.  
Het eerste boekjaar neemt een aanvang op datum van heden en zal worden afgesloten op dertig juni 
tweeduizend twaalf.
EERSTE JAARVERGADERING.  
De eerste jaarvergadering zal gehouden worden in december van het jaar tweeduizend en twaalf te 
tien uur.
Wordt voor de duur van de vennootschap tot zaakvoerders aangesteld, voornoemde heer Guido Rens 
en voornoemde heer Filip Diez, die aanvaarden, onder bevestiging dat zij niet getroffen werden door 
enig verbodsbepaling die zich daartegen verzet.
Deze benoeming heeft plaats onder de opschortende voorwaarde dat de bij deze opgerichte 
vennootschap, rechtspersoonlijkheid verkrijgt.
Volmacht.
De zaakvoerders hebben bij deze volmacht verleend aan  “Rens Accountants”, besloten vennootschap 
met beperkte aansprakelijkheid, met zetel te 2800 Mechelen, Liersesteenweg, 400, teneinde voor hen 
en in naam van de vennootschap alle formaliteiten te vervullen bij de diensten van het 
ondernemingsloket, de post en de fiscale en sociale administraties.
Deze volmacht is delegeerbaar met macht om alleen te handelen.
------------------------------ Voor ontledend uittreksel. --------------------------------