Ondernemingsnummer :
0475874080
Benaming :
(voluit) :
HUDO
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Sint-Alfonsusstraat 43
8800 Roeselare
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN),
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Christophe VERHAEGHE, notaris te Ruiselede,
geassocieerd in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te
Ruiselede, Poekestraat 47, op 9 oktober 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone
algemene vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid “HUDO”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen met
eenparigheid van stemmen:
Eerste besluit: kapitaalvermindering
a) De vennoten verklaren:
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip dat de kapitaalverhoging de dato 25 maart 2014 in het kader
van artikel 537 WIB 92 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een “kleine”
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende te hebben laten informeren omtrent de fiscale
en juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 WIB
92 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 WIB 92 gebeurde
met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B. 1992 en dat alle
voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals de
effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve betaling
van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 WIB 92 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met zesenzestigduizend
vijfhonderd euro (€ 66.500,00), om het kapitaal te herleiden van honderd zestien duizend vijfhonderd
euro (€ 116.500,00) tot vijftigduizend euro (€ 50.000,00). De kapitaalvermindering zal plaatshebben
zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de fractiewaarde van de
aandelen.
De kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het werkelijk gestort fiscaal kapitaal.
b) De kapitaalvermindering zal geschieden door uitbetaling aan de vennoten, onder naleving van de
voorwaarden zoals in punt 1/ b) van de agenda vermeld.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 25 maart 2014 werd het maatschappelijk kapitaal
van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van zesenzestigduizend
vijfhonderd euro (€ 66.500,00), dat ingevolge beslissing van de algemene vergadering van 11 maart
2014 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de vennootschap, overeenkomstig artikel 537
WIB 92. Zo werd het kapitaal van vijftigduizend euro (€ 50.000,00) (vertegenwoordigd door 500
aandelen) door inlijving van gemeld netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, gebracht naar
honderdzestienduizend vijfhonderd euro (€ 116.500,00), zonder creatie van nieuwe aandelen, maar
Luik B
door proportionele verhoging van de fractiewaarde van alle bestaande aandelen.
c) De zaakvoerder wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: Kapitaalvermindering
a) Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met eenendertigduizend
vierhonderdvijftig euro (€ 31.450,00), om het kapitaal te herleiden van vijftigduizend euro (€
50.000,00) tot achttienduizend vijfhonderd vijftig euro (€ 18.550,00). De kapitaalvermindering zal
plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de
fractiewaarde van de aandelen.
b) De kapitaalvermindering zal geschieden door uitbetaling aan de vennoten, onder naleving van de
voorwaarden zoals in punt 2/ b) van de agenda vermeld.
De uitkering aan de vennoten wordt aangerekend op het werkelijk gestort kapitaal.
c) De zaakvoerder wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Derde besluit: aanpassing artikel tweeëntwintig
De vergadering beslist het artikel in verband met de ontbinding van de vennootschap, meerbepaald
artikel tweeëntwintig van de statuten, aan te passen, ten gevolge van de gewijzigde
vennootschapswetgeving en de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Vierde besluit: statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel vijf van de statuten volledig te vervangen door de volgende
bepalingen:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend vijfhonderdvijftig euro (€ 18.550,00).
Het is vertegenwoordigd door 500 aandelen, zonder nominale waarde, die elk 1/500ste van het
kapitaal vertegenwoordigen.
Historiek van het kapitaal
Bij de oprichting van de vennootschap bedroeg het maatschappelijk kapitaal vijftigduizend euro (€
50.000,00), vertegenwoordigd door 500 aandelen zonder vermelding van nominale waarde, die elk
1/500ste van het kapitaal vertegenwoordigen.
Blijkens proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 25 maart 2014, opgemaakt
door geassocieerd notaris Christophe Verhaeghe te Ruiselede, werd het maatschappelijk kapitaal
van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van zesenzestig duizend
vijfhonderd euro (€ 66.500,00), ingevolge beslissing van de algemene vergadering van 11 maart
2014 uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de vennootschap, overeenkomstig artikel 537
WIB92, om het kapitaal te brengen van vijftigduizend euro (€ 50.000,00) door inlijving van gemeld
netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, naar honderd zestien duizend vijfhonderd euro (€
116.500,00), zonder creatie van nieuwe aandelen, maar door proportionele verhoging van de frac-
tiewaarde van alle bestaande aandelen.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering van 9 oktober 2018 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap eerst verminderd met zesenzestigduizend vijfhonderd euro (€
66.500,00), om het kapitaal te brengen van honderdzestienduizend vijfhonderd euro (€ 116.500,00)
naar vijftigduizend euro (€ 50.000,00) en vervolgens met eenendertigduizend vierhonderdvijftig euro
(€ 31.450,00), om het kapitaal te brengen van vijftigduizend euro (€ 50.000,00) naar achttienduizend
vijfhonderdvijftig euro (€ 18.550,00), telkens zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.”
2) De vergadering beslist aan artikel tweeëntwintig van de statuten volgende bepaling toe te voegen
(in fine):
“Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vijfde besluit: volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de rechtbank van
koophandel
Geass. not. Chr. Verhaeghe, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 9/10/2018,
met gecoördineerde statuten.