Ondernemingsnummer :
0823684507
Benaming :
(voluit) :
Dr. Vanhauwaert D.
(verkort) :
Rechtsvorm :
Burgerlijke vennootschap onder vorm van besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Dragondersstraat 2
8980 Zonnebeke
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Herlinde BAERT, notaris te Ruiselede, geassocieerd
in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te Ruiselede,
Poekestraat 47, op 16 mei 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone algemene vergadering
van de vennoten van de burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap
met beperkte aansprakelijkheid “Dr. Vanhauwaert D.”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft
genomen met eenparigheid van stemmen:
Eerste besluit: Kapitaalvermindering
a) De vennoot verklaart:
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip dat de kapitaalverhoging de dato 14 januari 2014 in het kader
van artikel 537 W.I.B. 1992 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een “kleine”
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende te hebben laten informeren omtrent de fiscale
en juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 W.I.B.
1992 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992
gebeurde met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B. 1992 en dat
alle voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals
de effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve
betaling van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met honderd drieënzeventig
duizend tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€ 173.082,29), om het kapitaal te herleiden van
honderd eenennegentig duizend zeshonderd tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€ 191.682,29)
tot achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00). De kapitaalvermindering zal plaatshebben
zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de fractiewaarde van de
aandelen.
De kapitaalvermindering zal worden verwezenlijkt door terugbetaling in geld aan de enige vennoot.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 14 januari 2014 werd het maatschappelijk kapitaal
van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderd drieënzeventig
duizend tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€ 173.082,29), dat ingevolge beslissing van de
algemene vergadering van 28 december 2013 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de
vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92. Zo werd het kapitaal van achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00) (vertegenwoordigd door 186 aandelen) door inlijving van gemeld
netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag en mits incorporatie van een uitgiftepremie, gebracht
Luik B
naar honderd eenennegentig duizend zeshonderd tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€
191.682,29), mits creatie van 366 nieuwe aandelen.
b) De uitbetaling aan de vennoot zal pas geschieden, indien binnen 2 maanden na de bekendmaking
van het besluit, de schuldeisers volgens artikel 317 van het Wetboek van Vennootschappen geen
zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking nog
niet zijn vervallen. Na het verstrijken van gemelde termijn, zal de zaakvoerder slechts tot uitbetaling
overgaan, voor zover de schuldeisers voldoening hebben gekregen. Zolang de uitbetaling niet is
gebeurd, zal het vrijgekomen bedrag op een afzonderlijke rekening worden geboekt.
c) De zaakvoerder wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: Aanvulling artikel 36
De vergadering beslist het artikel van de statuten in verband met de ontbinding en de vereffening,
meerbepaald artikel 36, aan te vullen, ten gevolge van de gewijzigde vennootschapswetgeving en de
mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Derde besluit: Statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel 5 van de statuten integraal te vervangen door volgende bepalingen:
“Artikel 5: Kapitaal.
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Het is vertegenwoordigd door 552 aan-delen zonder nominale waarde, die elk 1/552ste van het
kapitaal vertegen-woordigen.
Historiek van het kapitaal
Bij de oprichting van de vennootschap bedroeg het maatschappelijk kapitaal achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00), vertegenwoordigd door 186 gelijke aandelen zonder nominale
waarde, die elk 1/186ste van het kapitaal vertegenwoordigden.
Blijkens proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 14 januari 2014,
opgemaakt door notaris Christophe Verhaeghe te Ruiselede, werd het maatschappelijk kapitaal van
de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderd drieënzeventig
duizend tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€ 173.082,29), dat ingevolge beslissing van de
algemene vergadering van 28 december 2013 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de
vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92. Zo werd het kapitaal van achttien duizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00) (vertegenwoordigd door 186 aandelen) door inlijving van gemeld
netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, en mits incorporatie van een uitgiftepremie, gebracht
naar honderd eenennegentig duizend zeshonderd tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€
191.682,29), mits creatie van 366 nieuwe aandelen.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering van 16 mei 2018 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verminderd met honderd drieënzeventig duizend tweeëntachtig euro
negenentwintig cent (€ 173.082,29), om het kapitaal te brengen van honderd drieënzeventig duizend
tweeëntachtig euro negenentwintig cent (€ 173.082,29), naar achttienduizend zeshonderd euro (€
18.600,00), zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de
fractiewaarde van de aandelen.”
2) De vergadering beslist volgende bepalingen toe te voegen aan artikel 36 van de statuten (na de
tweede en voor de derde alinea):
“Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
Vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vierde besluit: Volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de rechtbank van
koophandel
 
Geass. not. H. Baert, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 16/05/2018, met
gecoördineerde statuten.