Ondernemingsnr : 0442 488 165
Naam
(voluit) : TAXANDRIA
(verkort) ·
Rechtsvorm : Besloten Vennootshcap
Volledig adres v.d. zetel : 1850 Grimbergen, Herman de Grimberghelaan 41
Onderwerp akte : Ontbinding - Vereffening
Uit een akte verleden voor notaris Annelies Vanquathem, notaris, te Brugge (eerste kanton), die haar ambt
uitoefent in de vennootschap BV "MOEYKENS & VANQUATHEM, geassocieerde notarissen", met zetel te 8310
Brugge (Sint-Kruis), Moerkerkse Steenweg 410, van 4 juni 2024, ter registratie houdende de notulen van de
buitengewone algemene vergadering van de Besloten Vennootschap "TAXANDRIA", waarvan de zetel gevestigd
is te 1850 Grimbergen, Helman de Grimberghelaan 41, hierna "de vennootschap" genoemd.
..
EERSTE BESLUIT - overdracht schuldvordering.
Nadat de vergadering door de instrumenterende notaris werd geïnformeerd over de heersende rechtspraak
en rechtsleer over de onmogelijkheid om na vereffening nog de schuldvorderingen van de vennootschap te innen;
verklaren zij dat er geen nog te innen schuldvorderingen zijn.
TWEEDE BESLUIT - ONTBINDING
a) voorafgaande verklaring
De vergadering verklaart dat een afschrift van de verslagen en van de staat van activa en passiva van de
vennootschap, zoals bepaald hierna, ter beschikking van de vennoten werd gesteld, overeenkomstig artikel 2:71'
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen :
- verslag van het bestuursorgaan de dato 24 april 2024;
- verslag van BST Bedrijfsrevisoren BV, vertegenwoordigd door Tony Groessens, bedrijfsrevisor, opgemaakt
op 15 mei 2024;
- staat van activa en passiva, die niet meer dan drie maanden voordien is vastgesteld, met name per 24 april
2024.
b) bevestiging externe wettigheid
De optredende notaris bevestigt, na onderzoek, het bestaan en de externe wettigheid van de
rechtshandelingen en formaliteiten waartoe de vennootschap overeenkomstig artikel 2:71 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen gehouden is.
c) besluit
Na kennisname en bespreking van de voornoemde verslagen, besluit de vergadering de vennootschap tel
ontbinden en dit met ingang van heden, met het oog op haar invereffeningstelling.
De besluiten van het verslag van de aangestelde bedrijfsrevisor, voornoemd en vertegenwoordigd als
voormeld, luiden als volgt:
"IX. CONCLUSIE
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een verslag uit gericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap TAXANDRIA over de daarbij gevoegde staat
van activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing
tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 11 april 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de besloten vennootschap
TAXANDRIA, met zetel te 1850 GRIMBERGEN, Helman De Grimberghelaan 41, en ingeschreven bij de
Kruispuntbank van Ondernemingen onder het nummer 0442.488.165, om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa ent
passiva per 24 april 2024 van de besloten vennootschap TAXANDRIA, die werd opgesteld volgens het in België
van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 24 april 2024 met een
balanstotaal van 99.783,16 EUR een getrouw beeld van de toestand van de besloten vennootschap TAXANDRIA,
in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren (ontwerpnorm
gepubliceerd op 28 oktober 2022) inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van
vennootschappen. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
"Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat op
datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in de
staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
24 april 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het voorstel
tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 24 april 2024 om de vennootschap te
ontbinden en te vereffenen in de loop van juni 2024, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen
van de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen van
artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk besluit
tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van
activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate van
zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige gelden
werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders of van
derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Opgesteld te Brussel (1050 Elsene), Op 15 mei 2024.
BST Bedrijfsrevisoren BV, vertegenwoordigd door
Tony Groessens
Bedrijfsrevisor"
DERDE BESLUIT - KWIJTING BESTUURDER
ingevolge de ontbinding van de vennootschap wordt een einde gesteld aan de mandaten van de huidige
bestuurder.
De vergadering besluit om kwijting te geven aan de bestuurder.
VIERDE BESLUIT - VASTSTELLING MOGELIJKHEID VEREFFENING IN EEN AKTE
De vergadering stelt onder haar verantwoordelijkheid vast dat de vennootschap voldoet aan de voorwaarden
van artikel 2:80 Wetboek Vennootschappen en Verenigingen om over te gaan tot invereffeningstelling en sluiting
vereffening in een akte.
VIJFDE BESLUIT - TERUGNAME ACTIEF
Het volledige actief wordt heden rechtstreeks uitgekeerd aan de enige aandeelhouder, welke bijgevolg in de
rechten en plichten van de vennootschap treedt met betrekking tot dit actief dat aan haar werd uitgekeerd en dat
zij bijgevolg zelf terugneemt.
ZESDE BESLUIT
De vergadering spreekt vervolgens de afsluiting der vereffening uit en stelt vast dat de vennootschap
TAXANDRIA definitief opgehouden heeft te bestaan onder voorbehoud van het passief voortbestaan van de
vennootschap gedurende vijf jaar.
Ze duidt mevrouw VAN DE PUTTE Antonella aan om alle handelingen, verrichtingen en formaliteiten te stellen
en uit te voeren die nog moeten gedaan worden ingevolge de sluiting van de vereffening.
De vergadering besluit dat de boeken en bescheiden van gemelde vennootschap gedurende de wettelijke
termijn neergelegd en bewaard zullen worden ten huize van mevrouw VAN DE PUTTE Antonella, voornoemd,
die zich bij deze met de bewaring hiervan gelast.
Voor beredeneerd analytisch uittreksel opgemaakt door geassocieerd notaris Annelies Vanquathem met zetel
te Brugge (Sint-Kruis), dd. 4/06/2024.
Bijlage:
-Afschrift van de akte
-Verslag bestuursorgaan
-Verslag bedrijfsrevisor