Ondernemingsnummer :
0475525276
Benaming :
(voluit) :
ARGENTA BANK - EN VERZEKERINGSGROEP
(verkort) :
ARGENTA BVG - ARGENTA GROEP
Rechtsvorm :
Naamloze vennootschap
Zetel :
(volledig adres)
Belgiëlei 49-53
2018 Antwerpen
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Uittreksel afgeleverd vóór registratie om neer te leggen ter griffie van de Ondernemingsrechtbank te
Antwerpen, afdeling Antwerpen.
Uit een akte van een buitengewone algemene vergadering verleden voor Frank Liesse, notaris met
standplaats te Antwerpen, die zijn ambt uitoefent in de vennootschap Celis, Celis & Liesse, met zetel
te Antwerpen, Kasteelpleinstraat 59, op 12 juni 2019, blijkt het volgende:
1. VERSLAGEN
De vergadering nam voorafgaandelijk kennis van de verslagen van de raad van bestuur en de
commissaris opgesteld overeenkomstig artikel 602, §1, van het (oude) Wetboek van
Vennootschappen betreffende de kapitaalverhoging door inbreng in natura.
Het besluit van het verslag van de commissaris, de burgerlijke vennootschap met handelsvorm onder
de rechtsvorm van een coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Deloitte
Bedrijfsrevisoren/Reviseurs d’Entreprises” (IBR B00025), rechtspersonenregister Brussel
0429.053.863, met zetel te 1930 Zaventem, Gateway building, Luchthaven Nationaal 1 J, in deze
functie vertegenwoordigd door de heer VLAMINCKX Dirk (IBR A01978), bedrijfsrevisor, opgesteld
overeenkomstig artikel 602, §1, van het (oude) Wetboek van Vennootschappen, luidt als volgt:
“7 Conclusie van de commissaris aan de buitengewone algemene vergadering van Argenta Bank-en
Verzekeringsgroep NV
Overeenkomstig artikel 602 van het Wetboek van vennootschappen brengen wij aan de
buitengewone algemene vergadering verslag uit in het kader van onze opdracht als commissaris,
waarvoor wij aangesteld zijn op 13 mei 2019.
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van het overzicht van in te brengen bestanddelen, zoals
opgenomen in het bijzonder verslag van het bestuursorgaan en opgesteld op grond van de door de
partijen weerhouden methode van waardering per 24 mei 2019 van Argenta Bank-en
Verzekeringsgroep NV (hierna het “Overzicht”). De vergoeding van de inbreng in natura bestaat uit
83 426 aandelen van de vennootschap Argenta Bank-en Verzekeringsgroep NV, zonder vermelding
van nominale waarde.
Bij het beëindigen van onze controlewerkzaamheden, zijn wij van oordeel dat:
• de beschrijving van elke inbreng in natura beantwoordt aan de IBR-norm vereisten van
nauwkeurigheid en duidelijkheid;
• de voor de inbreng in natura door de partijen weerhouden methode van waardering
bedrijfseconomisch verantwoord is;
• het overzicht van in te brengen bestanddelen, zoals door Investar en ArgenCo bepaald per 26 april
2019 (datum waarop de beslissing van dit keuzedividend genomen werd op de gewone algemene
vergadering van aandeelhouders), en voor het bedrag van 28 997 209,08 EUR is in alle van
materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de hierboven omschreven en
gehanteerde methoden van Argenta Bank-en Verzekeringsgroep NV;
• de door de partijen weerhouden methode van waardering leidt tot een inbrengwaarde die ten
minste overeenkomt met het aantal en de fractiewaarde (verhoogd met het agio) van de aandelen
die als tegenprestatie zullen worden toegekend, vermeerderd met de andere elementen van het
Luik B
eigen vermogen naar aanleiding van deze verrichting, zodat de inbreng in natura, in alle van
materieel belang zijnde opzichten, niet overgewaardeerd is. We spreken ons niet uit over de waarde
van de aandelen die als tegenprestatie zullen worden toegekend.
Basis voor ons oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Belgische normen inzake de controle van inbreng in
natura.
Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van het Overzicht” van ons verslag.
Wij hebben alle deontologische vereisten die in België relevant zijn voor de controle van het
Overzicht nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid.
Wij hebben van het bestuursorgaan en van de aangestelden van de vennootschap de voor onze
controle vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis
voor ons oordeel.
Paragraaf ter benadrukking van een bepaalde aangelegenheid – Waarderingsmethode
Wij vestigen de aandacht op het Overzicht dat is opgesteld door het bestuursorgaan van de
vennootschap om tegemoet te komen aan de vereisten van het Wetboek van vennootschappen. Als
gevolg daarvan is het mogelijk dat het Overzicht niet geschikt is voor een ander doel.
Paragraaf inzake een overige aangelegenheid
Wij willen er ten slotte aan herinneren dat conform de controlenormen van het Instituut van de
Bedrijfsrevisoren onze opdracht er niet in bestaat een uitspraak te doen betreffende de
rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting, de waarde van de inbreng of van de als
tegenprestatie toegekende vergoeding.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan voor het Overzicht
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van het Overzicht. Overeenkomstig artikel
602 van het Wetboek van vennootschappen is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor de
beschrijving en de waardering van de in te brengen bestanddelen, evenals voor de bepaling van de
als tegenprestatie verstrekte vergoeding. Het bestuursorgaan is tevens verantwoordelijk voor het
implementeren van de interne beheersing die het noodzakelijke acht voor het opstellen van dit
Overzicht, de waardering en de als tegenprestatie verstrekte vergoeding opdat deze geen
afwijkingen bevat die het gevolg zijn van fraude of van fouten.
Bij het opstellen van het Overzicht is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het inschatten van de
mogelijkheid van de vennootschap om haar continuïteit te handhaven, het toelichten, indien van
toepassing, van aangelegenheden die met continuïteit verband houden en het gebruiken van de
continuïteitsveronderstelling.
Verantwoordelijkheden van de commissaris voor de controle van het Overzicht
Het is onze verantwoordelijkheid verslag uit te brengen over de identificatie en beschrijving van de
bestanddelen die worden ingebracht, alsook over de door het bestuursorgaan gehanteerde
waarderingsmethode, waarbij nagegaan wordt of de waardebepaling waartoe deze methodes van
waardering leiden tenminste overeenkomen met het aantal en de nominale waarde of, indien er geen
nominale waarde is, met de fractiewaarde en desgevallend met de agio van de tegen de inbrengtuit
te geven aandelen, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is. Wij spreken ons evenwel
niet uit over de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting (“No fairness opinion”).
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de specifieke IBR norm van 2001, passen wij
professionele oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende
de controle. We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
• het identificeren en inschatten van de risico’s dat het Overzicht een afwijking van materieel belang
bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van
controlewerkzaamheden die op deze risico’s inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die
voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van
materieel belang zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij
het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte,
het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken
of het doorbreken van de interne beheersing;
• het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving
en het evalueren van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen en van
de daarop betrekking hebbende toelichtingen;
• het concluderen dat de door het bestuursorgaan gehanteerde continuïteitsveronderstelling bij de
waardering aanvaardbaar is;
• het concluderen, op basis van de verkregen controle-informatie of er een onzekerheid van materieel
belang bestaat met betrekking tot gebeurtenissen of omstandigheden die significante twijfel kunnen
doen ontstaan over de waardering in toepassing van de continuïteitsveronderstelling. Indien wij
concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij ertoe gehouden om de
Luik B
aandacht in ons verslag te vestigen op de daarop betrekking hebbende bijlagen van het Overzicht,
of, indien deze bijlagen inadequaat zijn, om ons oordeel aan te passen. Onze conclusies zijn
gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van ons verslag. Toekomstige
gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de vennootschap haar
continuïteit niet langer kan handhaven;
• het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van het Overzicht, en van de vraag
of het Overzicht de onderliggende transacties en gebeurtenissen weergeeft op een wijze dat het, in
alle van materieel belang zijnde opzichten, overeenstemt met de methoden van waardering.
Wij communiceren met het bestuursorgaan onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante
tekortkomingen in de interne beheersing die wij identificeren gedurende onze controle.
24 mei 2019
De commissaris
____________________________________
DELOITTE Bedrijfsrevisoren
BV o.v.v.e. CVBA
Vertegenwoordigd door Dirk Vlaminckx”
2. KAPITAALVERHOGING DOOR INBRENG IN NATURA
Na kennisname en goedkeuring van de verslagen werd het maatschappelijk kapitaal verhoogd met
acht miljoen driehonderdtweeënveertigduizend zeshonderd euro (€ 8.342.600,00), tegen uitgifte van
in totaal drieëntachtigduizend vierhonderdzesentwintig (83.426) nieuwe aandelen van dezelfde soort
als de bestaande aandelen, die werden uitgegeven aan dezelfde fractiewaarde als de fractiewaarde
van de bestaande aandelen en die dezelfde rechten en voordelen genieten als de bestaande
aandelen en die in het genot zijn getreden vanaf datum van de akte en deelnemen in de resultaten
van de Vennootschap vanaf het begin van het lopende boekjaar dat is aangevangen op 1 januari
2019, en mits boeking van het verschil tussen het bedrag van de kapitaalverhoging en de nominale
waarde van de hierna beschreven schuldvordering, waartegen de schuldvordering werd ingebracht,
als uitgiftepremie ten bedrage van in totaal twintig miljoen zeshonderdvierenvijftigduizend
zeshonderdennegen euro acht cent (€ 20.654.609,08).
Vaststelling totstandkoming kapitaalverhoging
De vergadering stelde vast dat de inbreng in natura volledig gerealiseerd is en dat de
kapitaalverhoging volledig tot stand gekomen is en volgestort is en ook de verschuldigde
uitgiftepremie volledig volgestort is.
3. STATUTENWIJZIGING
Artikel 5 van de statuten werd gewijzigd overeenkomstig het genomen besluit tot kapitaalverhoging
en luidt voortaan als volgt:
“Artikel 5: kapitaal – aard aandelen en overige effecten
5.1. Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt zeshonderdzevenentachtig miljoen
vierhonderddertienduizend zeshonderd euro (€ 687.413.600,00).
Het is volledig volgestort.
5.2. Het is vertegenwoordigd door zes miljoen achthon-derdvierenzeventigduizend
honderdzesendertig (6.874.136) gelijke aandelen zonder vermelding van nominale waarde.
5.3. De aandelen en ook de eventuele andere door de vennootschap uitgegeven effecten zijn steeds
op naam. Zij zijn voorzien van een volgnummer.
De eigendom van de effecten wordt bewezen door de inschrijving in het desbetreffende register van
effecten op naam dat volgens artikel 463 van het Wetboek van Vennootschappen moet worden
gehouden.”
VOOR UITTREKSEL (Ondertekend)
Notaris Frank Liesse
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  afschrift akte
    •  gecoördineerde (bewaard in de Databank van Statuten)
    •  verslag raad van bestuur cfr. art. 602, §1 (oude) W. Venn.
    •  verslag commissaris cfr. art. 602, §1 (oude) W. Venn.