Nº d'entreprise : 0478 244 741
Nom
(en entier) : VALVIDA HOLDING
(en abrege) :
Forme légale : Société à Responsabilité Limitée
chaussée de La Hulpe, 187 - 1170 Watermael-Boitsfort	Adresse complète du siège :
Objet de l'acte : assemblée générale extraordinaire - dissolution et clôture de liquidation en
un acte conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et des
associations
S'est réunie ce 31 mars 2025, devant Maître Marie THIEBAUT, Notaire à Etterbeek, l'assemblée générale'
extraordinaire de la société à responsabilité limitée « VALVIDA HOLDING >, ayant son siège à Watermael;
Boitsfort (1170 Bruxelles), chaussée de La Hulpe 187, inscrite au Registre des Personnes Morales de Bruxelles;
sous le numéro d'entreprise 0478.244.741.
Après avoir remis au Notaire soussigné :
1.Rapports (article 2:71 §2 du Code des sociétés et des associations).
a)Rapport de l'organe d'administration justifiant la proposition de dissolution de la société auquel est joint un
état résumant la situation active et passive de la société arrêté en date du 31 décembre 2024 (soit pas plus de
trois mois avant ce jour) ;
b)Rapport de contrôle de la société à responsabilité limitée « FRANÇOIS CHALMAGNE, REVISEUR
D'ENTREPRISES », ayant son siège à Woluwe-Saint-Lambert (1200 Bruxelles), avenue Hof ten Berg 56 boîte 2,
représentée par Monsieur François CHALMAGNE, réviseur d'entreprises, sur l'état résumant la situation active
et passive de la société joint au rapport de l'organe d'administration précité.
Le rapport du réviseur d'entreprises prénommé conclut dans les termes suivants :
« 7. CONCLUSION DU REVISEUR D'ENTREPRISES A L'ASSEMBLEE GENERALE EXTRAORDINAIRE DE;
LA SOCIETE VALVIDA HOLDING SRL AU 31 décembre 2024 SUR L'ETAT RESUMANT LA SITUATION
ACTIVE ET PASSIVE
Conformément à l'article 2:71, § 2 du Code des sociétés et des associations, nous vous présentons notre
rapport à l'assemblée générale extraordinaire dans le cadre de notre mission de réviseur d'entreprises, pour;
laquelle nous avons été désignés le 24 janvier 2025.
7.1. Opinion sans réserve
Nous avons procédé au contrôle de l'état résumant la situation active et passive ci-joint au 31 décembre 2024'
de la Société, établi en vertu du référentiel comptable applicable en Belgique.
A notre avis, l'état résumant la situation active et passive établi en discontinuité au 31 décembre 2024 aved
un total de bilan de 16.664,31 EUR et un passif net de 47.567,55 EUR donne une image fidèle de la situation'
financière de la société VALVIDA HOLDING SRL au 31 décembre 2024 conformément au référentiel comptable'
applicable en Belgique pour autant que les prévisions de l'organe d'administration soient réalisées avec succès'
par le liquidateur.
7.2. Fondement de l'opinion sans réserve
Nous avons effectué notre audit selon les normes de révision applicables de l'Institut des Réviseurs
d'Entreprises. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans
la section « Responsabilités du réviseur d'entreprises relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et
passive » du présent rapport. Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques qui
s'appliquent à l'audit des comptes annuels en Belgique, en ce compris celles concernant l'indépendance.
Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder
notre opinion sans réserve.
7.3. Responsabilités de l'organe d'administration relatives à l'établissement de l'état résumant la situation
active et passive
L'organe d'administration est responsable de l'établissement de cet état résumant la situation active et passive
au 31 décembre 2024, donnant une image fidèle conformément au référentiel comptable d'application en
Belgique. L'organe d'administration est tenu d'établir un état résumant la situation active et passive de la Société,
clôturé à une date ne remontant pas à plus de trois mois avant l'assemblée appelée à se prononcer sur la
proposition de dissolution.
Suite à la décision de l'organe d'administration du 27 mars 2025 de dissoudre et de liquider la Société
prochainement, l'organe d'administration est responsable de l'établissement des comptes annuels selon le
principe comptable de discontinuité. Dans ce contexte, il lui incombe de fournir dans l'annexe aux comptes
annuels les informations nécessaires relatives aux effets de l'application du principe comptable de discontinuité
et de respecter les dispositions de l'article 3:6, § 2 de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution du Code
des sociétés et associations.
7.4. Responsabilités du réviseur d'entreprises relatives à l'audit de l'état résumant la situation active et passive
Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que l'état résumant la situation active et passive ne
comporte pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre
un rapport contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne
garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes de révision permettra de toujours détecter
toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont
considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en
cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent
en se fondant sur ceux-ci.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes de révision et tout au long de celui-ci, nous
exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique. En outre :
·nous identifions et évaluons les risques que l'état résumant la situation active et passive comporte des
anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définissons et mettons en
œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments probants suffisants et
appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une
fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la
collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle
interne ;
·nous prenons connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit
appropriées en la circonstance, mais non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de
la Société ;
·nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des
estimations comptables faites par l'organe d'administration, de même que des informations les concernant
fournies par ce dernier ;
·nous concluons quant au caractère approprié de l'application par l'organe d'administration du principe
comptable de discontinuité d'exploitation et des informations fournies par ce dernier, compte tenu de la décision
de l'organe d'administration de dissoudre et de liquider la Société ;
·nous apprécions la présentation d'ensemble, la structure et le contenu de l'état résumant la situation active
et passive et évaluons si l'état résumant la situation active et passive reflète les opérations et événements sous-
jacents d'une manière telle qu'il en donne une image fidèle ; et
·conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et des associations, nous confirmons que toutes les
dettes à l'égard de tiers mentionnées dans l'état résumant la situation active et passive ont été remboursées ou
que les sommes nécessaires à l'acquittement de ces dettes ont été consignées. De plus l'actionnaire unique qui
ne sera pas remboursé a confirmé par écrit son accord. Les conditions pour une dissolution et liquidation en un
seul acte sont donc réunies.
Nous communiquons à l'organe d'administration notamment l'étendue des travaux d'audit et le calendrier de
réalisation prévus, ainsi que les constations importantes relevées lors de notre audit, y compris toute faiblesse
significative dans le contrôle interne.
7.5. Paragraphe d'observation
Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons l'attention sur le fait que l'état résumant la
situation active et passive a été établi selon le principe comptable de discontinuité d'exploitation compte tenu de
l'article 3:6, § 2 de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution du Code des sociétés et des associations. À
cet égard, nous renvoyons explicitement aux dispositions reprises dans le rapport de l'organe d'administration et
l'annexe à l'état résumant la situation active et passive.
7.6. Autres points
Sur la base des informations qui nous ont été transmises par l'organe d'administration, nous confirmons qu'à
la date de notre rapport toutes les dettes à l'égard de tiers mentionnées dans l'état résumant la situation active et
passive ont été remboursées ou les sommes nécessaires à leur acquittement ont été consignées. De plus
l'actionnaire unique qui sera non remboursé a confirmé par écrit son accord.
Comme les pièces et informations requises ne nous ont pas été remises au moins un mois avant l'assemblée
générale extraordinaire, nous n'avons pas été en mesure de transmettre le rapport à la Société 15 jours avant
l'assemblée générale extraordinaire.
7.7. Restriction à l'utilisation de notre rapport
Le présent rapport a été uniquement établi en application de l'article 2:71 du Code des sociétés et des
associations et ne peut être utilisé à d'autres fins.
Bruxelles, le 27 mars 2025
Le réviseur d'entreprises
(signé)
François Chalmagne, Réviseur d'Entreprises SRL
Représentée par François Chalmagne ».
L'assemblée a décidé à l'unanimité des voix :
1. La dissolution de la société et clôture immédiate de sa liquidation par la reprise de l'actif restant par l'unique
actionnaire
Le Président, sur base des informations reçues de l'organe d'administration, déclare qu'aucun nouveau passif
n'est apparu depuis l'établissement de l'état résumant la situation active et passive de la société précité.
Cette déclaration est reconnue exacte par l'assemblée.
L'assemblée constate ce qui suit :
- aucun liquidateur n'a été nommé à ce jour ;
-l'unique actionnaire est ici présent ou représenté et représente donc la moitié au moins du nombre total
d'actions émises par la société conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et des associations ;
-toutes les dettes à l'égard de tiers ont été remboursées ou les sommes nécessaires à leur acquittement ont
été consignées à la Caisse des dépôts et consignations ;
-l'actionnaire unique dont la dette n'a pas été remboursée et pour laquelle aucune somme n'a été consignée
a marqué par écrit son accord sur l'application de l'article 2:80 du Code des sociétés et des associations.
En conséquence, l'assemblée décide, à l'unanimité, conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et
des associations :
-de dissoudre la société à dater de ce jour ;
-de ne nommer aucun liquidateur, et
-de clôturer immédiatement la liquidation de la société par la reprise de la totalité de l'actif restant par l'unique
actionnaire conformément aux dispositions des statuts à cet égard, l'unique actionnaire étant en outre
responsable des dettes de la société dissoute qui n'ont pas été payées au plus tard lors de la clôture de liquidation
et pour lesquelles il n'a pas été consigné, au plus tard à cette date, un montant suffisant pour couvrir ces dettes
en principal et accessoires.
Et en conséquence, l'assemblée constate que :
-la société est dissoute par l'effet de sa volonté ;
-la liquidation de la société est immédiatement et définitivement clôturée,
-suite à la dissolution de la société, le mandat des trois administrateurs de la société, à savoir, Monsieur Eric
LECLERC et Mesdames Vanessa TIMMERMANS et Géraldine YERNAUX, a pris fin ce jour et décharge leur est
donnée pour l'exercice social en cours.
L'assemblée déclare que les livres et documents sociaux de la société seront déposés, pendant le délai légal,
au siège de la société à responsabilité limitée « LBBH », à Watermael-Boitsfort (1170 Bruxelles), chaussée de La
Hulpe 187, laquelle en assurera la conservation.
Vote : ces constatations et résolutions sont respectivement faites et adoptées à l'unanimité des voix présentes
ou représentées.
2. Pouvoirs
L'assemblée confère tous pouvoirs à Madame Elisabeth CULOT et/ou à la société LBBH, ayant son siège à
1170 Watermael-Boitsfort, Chaussée de La Hulpe 187, avec pouvoir d'agir individuellement et pouvoir de
substitution, pour effectuer toutes les formalités administratives liées à la dissolution et à la clôture de la liquidation
de la société, et notamment toutes formalités pour la radiation de la société au Registre des Personnes Morales
compétent, à l'Administration de la Taxe sur la Valeur Ajoutée, si nécessaire, et auprès de tout autre
administration, ainsi qu'à la Banque carrefour des Entreprises.
Aux effets ci-dessus, le mandataire ad hoc aura le pouvoir de prendre tous engagements au nom de la société,
faire telles déclarations qu'il y aura lieu, signer tous documents et en général faire tout ce qui sera utile ou
nécessaire pour l'exécution du mandat lui confié.
Vote : cette résolution est adoptée à l'unanimité des voix.
Pour extrait analytique conforme.
Signé : Marie THIEBAUT, Notaire associé à Etterbeek.
Dépôt simultané d'une expédition de l'acte, du rapport de l'organe de gestion et du rapport du Réviseur
d'Entreprises.