Ondernemingsnr : 0454247436
Naam
(voluit) : Fiduciaire Idee Fisk
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Lavendelstraat 1
 : 9400 Ninove
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, DIVERSEN, ALGEMENE
VERGADERING, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
KAPITAAL, AANDELEN
“Fiduciaire Idee Fisk”
Besloten Vennootschap
Zetel te 9400 Ninove, Lavendelstraat 1
BE0454.247.436 RPR Gent afdeling Dendermonde
 
Statutenwijziging:
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Kris De Witte te Ninove op 14 maart 2023, ter registratie
neergelegd op het Kantoor Rechtszekerheid te Oudenaarde, dat met eenparigheid van stemmen
werd vastgesteld en besloten:
*    dat door de inwerkingtreding op 1 januari 2020 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, alle dwingende bepalingen van het WVV van toepassing zijn op bestaande
vennootschappen en alle strijdige bepalingen in de oude statuten als niet geschreven worden
gehouden.
Zo is de vroegere benaming BVBA verdwenen en is de vennootschap automatisch een besloten
vennootschap (BV) geworden.
Onder de dwingende bepalingen van het WVV vallen ook de principes betreffende instandhouding
van het vermogen van de vennootschap en de regels die uitkeringen onderwerpen aan de strikte
solvabiliteits- en liquiditeitstesten.
Verder stelt de vergadering ook vast dat alle suppletieve bepalingen van de nieuwe wetgeving van
toepassing zijn voor zover statutaire clausules hiervan niet afwijken.
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, beslist de
vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en de rechtsvorm van de besloten vennootschap (afgekort BV) te
behouden.
*    dat in toepassing van artikel 39, §2, derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, de vergadering
vaststelt dat het werkelijk gestort kapitaal op datum van 1 januari 2020, hetzij achttien duizend
zeshonderd Euro (€ 18.600,00) en de alsdan aangelegde wettelijke reserve van de Vennootschap,
hetzij duizend achthonderd zestig Euro (€ 1.860,00), samen twintig duizend vierhonderd zestig Euro
(€ 20.460,00) van rechtswege omgezet werden in een “statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening”.
De vergadering beslist onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en meerderheden van de
statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot
invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen
de aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te heffen en deze middelen
beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld worden in de statuten van de
Luik B
Vennootschap.
*    dat door de inwerkingtreding op 1 januari 2020 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, op terminologisch vlak de term “vennoot” wordt vervangen door “aandeelhouder” en de
term “doel” vervangen door de term “voorwerp”. Verder wordt de term “zaakvoerder” vervangen door
“bestuurder”.
*    dat met ingang van 1 januari 2020 het mandaat van de zaakvoerder, met name de heer Tom
Jolie, wonende te 9506 Smeerebbe-Vloerzegem (Geraardsbergen), Boskouter 6, van rechtswege is
beëindigd. De vergadering zal op de volgende jaarvergadering, na goedkeuring van de jaarrekening,
beslissen over de kwijting aan de ontslagnemende zaakvoerder voor de uitoefening van zijn
mandaat.
*    het aantal bestuurders te bepalen op één (1) en te benoemen in de functie van niet-statutair
bestuurder, voor een onbepaalde duur, voormelde heer Tom Jolie, geboren te Ninove op 6 augustus
1970 en wonende te 9506 Smeerebbe-Vloerzegem (Geraardsbergen), Boskouter 6, aanwezig op de
vergadering en uitdrukkelijk verklarende zijn benoeming van bestuurder te aanvaarden, onder
bevestiging dat hij niet getroffen werd door enig verbodsbe-paling die zich daartegen verzet;
De algemene vergadering bevestigt dat zijn mandaat reeds een aanvang heeft genomen op datum
van 1 januari 2020 en bekrachtigt voor zoveel als nodig, alle rechtshandelingen dewelke hij reeds
vanaf 1 januari 2020 tot 14 maart 2023 heeft gesteld en aanvaardt dat deze rechtshandelingen
werden verricht voor rekening van de vennootschap.
De bestuurder wordt benoemd ad nutum en kan individueel rechtsgeldig de vennootschap verbinden
zonder beperking van bedrag.
Zijn mandaat is onbezoldigd, behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering.
*    om geen commissaris te benoemen, omdat de vennootschap er niet toe gehouden is.
*    dat de zetel van de vennootschap gevestigd is in het Vlaamse Gewest en niet statutair wordt
vastgelegd dat het exacte adres van de zetel van de vennootschap zich bevindt te 9400 Ninove,
Lavendelstraat 1.
*    dat de algemene vergadering kennis neemt van het verslag van het bestuursorgaan van 13 maart
2023, welk verslag een toelichting geeft bij de voorgestelde wijziging van de rechten verbonden aan
soorten van aandelen, dit overeenkomstig artikel 5:102 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen. Het bestuursorgaan verantwoordt de voorgestelde wijzigingen en de gevolgen
daarvan op de rechten van de bestaande soorten aandelen.
Vervolgens stelde de vergadering vast dat geen financiële en boekhoudkundige gegevens ten
grondslag liggen aan voormeld verslag van het bestuursorgaan zodat het bedrijfsrevisoraal verslag
waarvan sprake in artikel 5:103 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen in casu dan
ook niet moet opgemaakt worden om aan de vergadering voorgelegd te worden teneinde haar voor
te lichten.
De algemene vergadering stelde vervolgens vast dat er op het verslag van het bestuursorgaan geen
opmerkingen worden gemaakt door de aandeelhouders;
De vergadering besloot zich aan te sluiten bij de conclusies die erin vervat zijn.
*    dat de vennootschap thans over 2.700 aandelen beschikt, allen met gelijke rechten, die elk 1/2.
700ste van het vermogen van de vennootschap vertegenwoordigen en elk recht geven op een gelijk
recht in de winstverdeling en in het vereffeningssaldo. Elk aandeel heeft tevens een gelijk stemrecht :
elk aandeel heeft 1 stem.
De vergadering beslist om de vermogenswaarde van alle bestaande aandelen te behouden, zodat zij
elk 1/2.700ste vertegenwoordigen van het vermogen van de vennootschap en ook elk recht geven
een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningssaldo. De vergadering beslist evenwel de
stemrechten verbonden aan de 2.700 aandelen te willen wijzigen.
Daartoe beslist de vergadering om de bestaande 2.700 aandelen op te delen in 3 categorieën van
aandelen, dewelke hierbij worden gecreëerd, als volgt:
2.646 van de 2.700 bestaande aandelen zullen behoren tot categorie A.
27 van de 2.700 bestaande aandelen zullen behoren tot categorie B.
27 van de 2.700 bestaande aandelen zullen behoren tot categorie C.
Categorie A betreft aandelen die elk 1/2.700ste van het vermogen van de vennootschap
vertegenwoordigen en die elk recht geven op 1/2.700ste in de winstverdeling en in het
vereffeningssaldo van de vennootschap. Aan de aandelen categorie A is een enkelvoudig stemrecht
verbonden: 1 aandeel categorie A = 1 stem.
Categorie B betreft aandelen die elk 1/2.700ste van het vermogen van de vennootschap
vertegenwoordigen en die elk recht geven op 1/2.700ste in de winstverdeling en in het
vereffeningssaldo van de vennootschap. Aan de aandelen categorie A wordt geen stemrecht
toegekend. 1 aandeel categorie B = 0 stemmen.
Categorie C betreft aandelen die elk 1/2.700ste van het vermogen van de vennootschap
vertegenwoordigen en die elk recht geven op 1/2.700ste in de winstverdeling en in het
vereffeningssaldo van de vennootschap. Aan de aandelen categorie C is een dubbel stemrecht
Luik B
verbonden: 1 aandeel categorie C = 2 stemmen.
De vergadering besluit, zoals voormeld, met eenparigheid van stemmen, om de 2.700 bestaande
aandelen van de vennootschap, als volgt toe te bedelen aan de bestaande aandeelhouders:
Aan de heer Tom Jolie wordt toebedeeld:
- 1.323 aandelen categorie A
- 27 aandelen categorie C
Samen : 1.350 aandelen.
Aan mevrouw Hilde Nachtegaele wordt toebedeeld:
- 1.323 aandelen categorie A
- 27 aandelen categorie B
Samen : 1.350 aandelen.
*    de datum van de jaarvergadering te verplaatsten naar de laatste vrijdag van de maand juni om
zeventien uur (17.00 uur).
*    om als gevolg van de voorgaande besluiten, volledig nieuwe statuten aan te nemen, die in
overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en voormelde
genomen besluiten, zonder evenwel een bijkomende wijziging aan te brengen in haar voorwerp
(doel).  
1° Rechtsvorm, Benaming en Gewest waarin zetel gelegen is: Besloten Vennoot-schap “Fiduciaire
Idee Fisk” waarvan de zetel gevestigd is in het Vlaamse Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of
opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op
de vennootschap toepasselijke taalregime.
2°  Adres en eventueel E-mailadres en Website: Het nauwkeurige adres van de vennoot  schap: zie
hiervoor vermelde beslissing gezien deze niet statutair wordt vastgelegd; Er werd nog geen opgave
gedaan van een e-mailadres of website van de vennootschap;
3°  Duur: voor onbepaalde duur.
4° Hoofdelijk aansprakelijke aandeelhouders of oprichters die hun inbreng nog niet volledig volstort
hebben: niet van toepassing
5°  Bedrag van het kapitaal / toegestane kapitaal:
     De vennootschap beschikt over geen kapitaal / toegestaan kapitaal. Het op datum van 1 januari
2020 werkelijk gestort kapitaal, hetzij achttien duizend zeshonderd Euro (€ 18.600,00) en de alsdan
aangelegde wettelijke reserve van de Vennootschap, hetzij duizend achthonderd zestig Euro (€
1.860,00), samen twintig duizend vierhonderd zestig Euro (€ 20.460,00) van rechtswege omgezet
werden in een “statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening”.
Zoals hiervoor reeds vermeld, besliste de vergadering onmiddellijk, overeenkomstig de vormen en
meerderheden van de statutenwijziging, om de bij toepassing van artikel 39, § 2, derde lid van de wet
van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en
houdende diverse bepalingen aangelegde statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening op te
heffen en deze middelen beschikbaar te maken voor uitkering. Zij moet bijgevolg niet vermeld
worden in de statuten van de Vennootschap.
6°  Inbrengen: De vennootschap werd als besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
opgericht, met een kapitaal van zevenhonderd vijftig duizend Belgische Franken (750.000 BEF),
verdeeld in zevenhonderd vijftig (750) aandelen met een nominale waarde van duizend frank per
aandeel. Dit kapitaal was bij oprichting volstort ten belope van tweehonderd vijftig duizend Belgische
Franken (250.000 BEF).
Uit de neergelegde jaarrekeningen blijkt dat dit kapitaal nadien verder volstort werd tot 750.000 BEF.
Ingevolge proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 15 februari 2001,
bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 7 maart daarna onder nummer
20010307-369 werd de nominale waarde van de aandelen afgeschaft en werd tevens beslist het
kapitaal te verhogen met zesenvijftig duizend zevenhonderd achtennegentig Belgische Franken
(56.798 BEF) om het te brengen op achthonderd en zes duizend zevenhonderd achtennegentig
Belgische Franken (806.798 BEF) door het creëren van 56 nieuwe aandelen die alsdan volledig
volstort werden. Tevens werd alsdan beslist het kapitaal van de vennootschap om te zetten en af te
ronden naar de Euro, hetzij twintig duizend Euro (€ 20.000,00) en de bestaande 806 aandelen om te
zetten in tweehonderd (200) aandelen zonder nominale waarde.
Ingevolge proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 12 december 2001,
bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 3 januari 2002 onder nummer
20020103-683 werd beslist het kapitaal te verhogen met honderd en tien duizend Euro (€
110.000,00) om het te brengen op honderd dertig duizend Euro (€ 130.000,00) door het creëren van
1.100 nieuwe aandelen die alsdan volledig volstort werden door inbreng in natura.
Ingevolge proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 1 december 2003,
Luik B
bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 17 december daarna onder nummer
03134374 werd beslist het kapitaal te verhogen met honderd veertig duizend Euro (€ 140.000,00) om
het te brengen op tweehonderd zeventig duizend Euro (€ 270.000,00) door het creëren van 1.400
nieuwe aandelen die alsdan volledig volstort werden door inbreng in natura.
Ingevolge proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 9 januari 2007,
bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 30 januari daarna onder nummer
07018545 werd beslist het kapitaal te minderen met honderd vijftig duizend Euro (€ 150.000,00) om
het terug te brengen op honderd twintig duizend Euro (€ 120.000,00) zonder de vernietiging van
aandelen maar met vermindering van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
Ingevolge proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering van 25 maart 2008,
bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 8 april daarna onder nummer
08051771 werd beslist het kapitaal te minderen met honderd en één duizend vierhonderd Euro (€
101.400,00) om het terug te brengen op achttien duizend zeshonderd Euro (€ 18.600,00) zonder de
vernietiging van aandelen maar met vermindering van de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
Bijgevolg bedroeg het totaal volstort kapitaal op datum van 1 januari 2020 achttien duizend
zeshonderd Euro (€ 18.600,00). Dit volstorte kapitaal werd intussen van rechtswege omgezet in een
statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
7°  Boekjaar: gaat in op 1 januari om telkens te eindigen op 31 december van ieder kalenderjaar.
8°  Reserves en winstverdeling:
Bestemming van de winst – reserves - interimdividend
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
Binnen de grenzen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, kan het bestuursorgaan
overgaan tot uitkeringen uit de winst van het lopende boekjaar of uit de winst van het voorgaande
boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog niet is goedgekeurd.
Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
9°  Bestuur en vertegenwoordiging:
Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die,
indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben.
De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
Bevoegdheden van het bestuursorgaan
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van de bestuurders aan hem
toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren.
Indien de vennootschap door meer dan één bestuurders wordt bestuurd, mag iedere bestuurder,
alleen optredend, alle handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het
voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan de algemene
vergadering voorbehouden.
Iedere bestuurder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris.
Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap
wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van
gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs.
Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden.
De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere
volmachten verlenen aan iedere lasthebber.
Het bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het
dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Controle van de vennootschap
Wanneer het door de wet vereist is en binnen de wettelijke grenzen, wordt het toezicht op de
Luik B
vennootschap toevertrouwd aan één of meerdere commissarissen, benoemd voor een hernieuwbare
termijn van drie jaar.
10°Benoeming Bestuurders - Commissarissen:
Zie voormelde beslissingen terzake hiervoor reeds vermeld.
11°Bijkomend Doel: niet van toepassing.
12°Voorwerp:
De vennootschap heeft als voorwerp:
- de organisatie van boekhoudingsdiensten en raadgeving daaromtrent;
- het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken
van de rekeningen;
- het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening in de door de wet bepaalde
vorm;
- het belastingadvies, bijstand en vertegenwoordiging van belastingplichtigen in alle
belastingaangelegenheden;
- studie- organisatie en raadgevend bureau inzake financiële, fiscale en sociale aangelegenheden;
- juridische adviesverlening, in het bijzonder dan de bijstand bij de oprichting en vereffening van
vennootschappen;
- de vennootschap mag optreden als vereffenaar van andere vennootschappen;
- de vennootschap mag alle verrichtingen, met inbegrip van financiële, roerende en onroerende
verrichtingen, doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het voorwerp van de
vennootschap voor zover die verrichtingen in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt
voor het beroep van boekhouder;
Het voorwerp kan worden gewijzigd bij statutenwijziging, volgens de bepalingen voorzien in het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
13°Jaarvergadering-algemene vergadering:
Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op de zetel, op
de laatste vrijdag van de maand juni om zeventien uur (17.00 uur). Valt de hierboven bepaalde
datum op een wettelijke feestdag dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de
eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de
jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
    •  de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de
effecten op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
    •  de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering
zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
Is een aandeel met vruchtgebruik bezwaard, dan wordt de uitoefening van het aan dit aandeel
verbonden stemrecht uitgeoefend door de vruchtgebruiker en ingeval van meerdere vruchtgebruikers
door de oudste van de vruchtgebruikers.
14°   Lasthebbers: Niet van toepassing.
15°   Voor het Europees Economisch Samenwerkingsverband: niet van toepassing.
*    volmacht te verlenen aan het bestuursorgaan voor de uitvoering van wat voorafgaat en aan
notaris Kris De Witte te Ninove voor de coördinatie van de statuten.
 
------------------------------ Voor ontledend uittreksel. --------------------------------