Ondernemingsnr : 0467 147 743
Naam
(voluit) : WALTERS
(verkort) :
Rechtsvorm : besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 2060 Antwerpen, Van Arteveldestraat 51, bus 101
Onderwerp akte : BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING - VERVROEGDE
ONTBINDING - AFSLUITING VAN DE VEREFFENING
Uittreksel uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Veerle Boere te Antwerpen-Borgerhout op 24
maart 2025 ter registratie neergelegd, blijkt dat de algemene vergadering van aandeelhouders van de besloten
vennootschap "WALTERS", met eenparigheid van stemmen de hierna volgende beslissingen heeft genomen:
EERSTE BESLUIT. - Goedkeuring van de jaarrekening per 31 december 2024.
De vergadering neemt kennis van de jaarrekening per 31 december 2024.
Met eenparigheid van stemmen ontheft de vergadering de voorzitter van integrale voorlezing van deze
jaarrekening gezien de aandeelhouders erkennen dat zij voorafgaandelijk dezer een exemplaar hiervan hebben
ontvangen en dat zij er kennis van hebben genomen.
Vervolgens beslist de vergadering deze verslagen integraal goed te keuren.
Stemming
Voormelde beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
TWEEDE BESLUIT. - Goedkeuring van de jaarrekening, voor het boekjaar, vervroegd afgesloten op 17
maart 2025.
De vergadering neemt kennis van de jaarrekening, voor het boekjaar, vervroegd afgesloten op 17 maart
2025.
Met eenparigheid van stemmen ontheft de vergadering de voorzitter van integrale voorlezing van deze
jaarrekening gezien de aandeelhouders erkennen dat zij voorafgaandelijk dezer een exemplaar hiervan hebben
ontvangen en dat zij er kennis van hebben genomen.
Vervolgens beslist de vergadering deze verslagen integraal goed te keuren.
Stemming
Voormelde beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
DERDE BESLUIT. - Kennisname en goedkeuring van de verslagen.
De vergadering neemt kennis:
a) van het verslag opgemaakt door het bestuursorgaan, in overeenstemming met artikel 2:71 §2 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen, dat het voorstel tot ontbinding van de vennootschap inhoudt.
Aan dat verslag is een staat van activa en passiva gevoegd, afgesloten op 31 december 2024.
b) van het verslag van Boes Joseph-Michel Bedrijfsrevisor BV, vertegenwoordigd door Yannick Boes,
bedrijfsrevisor, op datum van 19 maart 2025 in toepassing van artikel 2:71 §2 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen over de staat waarop het actief en passief van de vennootschap werden
samengevat en die gevoegd werd bij het verslag van het bestuursorgaan.
De besluiten van dit verslag zijn letterlijk gesteld in de volgende bewoordingen:
"11. BESLUITVORMING
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een controleverslag uitgericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap WALTERS BV over de daarbij gevoegde staat van
activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot
vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 10 december 2024 aangewezen door het bestuursorgaan van de WALTERS BV om deze
opdracht uit te voeren.
11.1. OORDEEL MET VOORBEHOUD
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap WALTERS BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 31/12/2024 met
een balanstotaal van 114.765,83 EUR, onder voorbehoud van eventuele fiscale navorderingen, een getrouw
beeld van de toestand van de vennootschap WALTERS BV, in overeenstemming met het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
11.2. BASIS VOOR HET OORDEEL MET VOORBEHOUD
We geven een voorbehoud voor eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting en eventuele
andere fiscale aanslagen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend voor wat
betreft de nog niet definitief afgesloten controleboekjaren, zijnde de boekjaren die
nog niet door de bevoegde instanties definitief werden gecontroleerd.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Norm van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren inzake de
opdracht van de bedrijfsrevisor bij de ontbinding en vereffening van vennootschappen. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing
zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis
voor ons oordeel.
11.3. VERSLAG OVER DE DOOR ARTIKEL 2:80, EERSTE LID, 2° VAN HET WVV VEREISTE
BEVESTIGINGEN AAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING PER 24 MAART 2025
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden zoals vermeld in
de staat van activa en passiva zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden
geconsigneerd.
11.4. VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN HET BESTUURSORGAAN
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
31/12/2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van WALTERS BV om de vennootschap
te ontbinden en te vereffenen op 24 maart 2025, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van
de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te
leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling / consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan, noch
de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
11.5. VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN DE BEDRIJFSREVISOR
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald/de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of aandeelhouders
of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva.
11.6. BEPERKING VAN HET GEBRUIK VAN ONS VERSLAG
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71,§ 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinde worden gebruikt.
Aldus ter goeder trouw opgesteld te Hasselt, op 19 maart 2025
Boes Joseph-Michel Bedrijfsrevisor BV
Vertegenwoordigd door
De heer Yannick BOES*
Bedrijfsrevisor
*Handelen in naam van een BV".
Met eenparigheid van stemmen ontheft de vergadering de voorzitter van integrale voorlezing van deze
verslagen gezien de aandeelhouders erkennen dat zij voorafgaandelijk dezer een exemplaar van deze
verslagen te hebben ontvangen en dat zij er kennis van hebben genomen.
Vervolgens beslist de vergadering deze verslagen integraal goed te keuren.
Stemming
Voormelde beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
VIERDE BESLUIT. - Ontbinding en onmiddellijke sluiting van de vereffening.
De vergadering beslist de vennootschap te ontbinden en dit vanaf heden.
De voornoemde aandeelhouder verklaart en bevestigt de verklaringen van het bestuursorgaan dat:
1. de voormelde staat van activa en passiva volgende schulden aan de aandeelhouders en/of derden
vermeldt:
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE 1 JAAR	2.594,30 EUR
Handelsschulden	2.472,32 EUR
Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten	121,98 EUR
OVERLOPENDE REKENINGEN	109,00 EUR
Toe te rekenen kosten	109,00 EUR
Herziening BTW	0,00 EUR
2. de voormelde schulden ten aanzien van aandeelhouders, vennoten of derden inmiddels werden
terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd, zoals dit ook werd bevestigd in
de conclusies van het voormeld verslag van de bedrijfsrevisor;
3. het netto-actief van de vennootschap positief is, hetgeen ook blijkt uit de verslagen van het
bestuursorgaan en de voornoemde bedrijfsrevisor.
4. er geen vereffenaar werd of zal worden aangeduid.
5. de terugname van het resterend actief zal gebeuren door de aandeelhouders zelf.
Derhalve werd voldaan werd aan alle voorwaarden zoals opgenomen in artikel 2:80 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen zodat onderhavige ontbinding en vereffening in één akte mogelijk is.
Het bestuursorgaan meldt dat er geen andere schulden aan de aandeelhouders of derden zijn dan die
zouden blijken uit de voornoemde staat van activa en passiva.
Dientengevolge, gezien de situatie van de rekeningen van de vennootschap en gezien de eenvoud
daarvan:
- beslist de vergadering de rekeningen en de verdeling van het actief goed te keuren;
- neemt de vergadering akte van het ontslag van de voornoemde bestuurder en verleent zij hem kwijting
voor de uitoefening van zijn mandaat;
- bevestigt de vergadering dat, bij gebrek aan benoeming van een vereffenaar, de bestuurder ten
opzichte van derden als vereffenaar zal worden beschouwd;
- beslist de vergadering om de vereffening onmiddellijk te sluiten en de definitieve ontbinding van de
vennootschap vast te stellen.
Teneinde zich aan te passen aan artikel 2:102 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
blijven de boeken en de sociale documenten van de vennootschap in het bezit van de heer VOLLEMAN Walter,
voornoemd, om bewaard te worden te 2060 Antwerpen, Van Arteveldestraat 51 bus 101 of elk ander adres dat
hem in de toekomst tot hoofdverblijfplaats zou dienen gedurende minimum vijf jaren.
De huidige aandeelhouder is, zonder hoofdelijkheid tussen hen, aansprakelijk voor de schulden van de
ontbonden vennootschap die niet uiterlijk bij de sluiting van de vereffening werden betaald en waarvoor niet
uiterlijk op dat tijdstip een bedrag werd geconsigneerd dat volstaat om deze schulden te betalen in hoofdsom
en toebehoren, ongeacht of zij al dan niet van deze schulden op de hoogte waren of gezien de omstandigheden
behoorden te zijn. Zijn zij te goeder trouw, kunnen zij verhaal uitoefenen op de leden van het bestuursorgaan
die het laatst in functie waren. De aansprakelijkheid ten aanzien van de aandeelhouders is voor iedere
aandeelhouder beperkt tot het bedrag gelijk aan de som van de hem terugbetaalde inbreng en zijn aandeel in
het vereffeningssaldo zoals ontvangen voor of bij de sluiting van de vereffening van de vennootschap.
Stemming
Voormelde beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
VIJFDE BESLUIT. - Bijzondere volmacht.
Ondergetekende notaris wordt gemachtigd om zorg te dragen voor de formaliteiten van openbaarmaking en
schrapping van de inschrijving van de vennootschap in het rechtspersonenregister van de Kruispuntbank van
ondernemingen.
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de gewezen bestuurders tot uitvoering van de genomen
besluiten.
Als bijzondere gemachtigden, worden aangesteld: VANDELANOTTE NV, ondernemingsnummer
0876.286.023, gevestigd te 8500 Kortrijk, President Kennedypark 1A en haar aangestelden, met macht
afzonderlijk te handelen en met recht van indeplaatsstelling, teneinde alle formaliteiten te vervullen en
documenten te ondertekenen met het oog op de doorhaling van de inschrijving van de vennootschap in de
Kruispuntbank voor Ondernemingen en van haar registratie als BTW-belastingplichtige of bij andere
administraties. Te dien einde mag de mandataris, in naam van de vennootschap, alle verklaringen afleggen,
alle documenten en stukken ondertekenen en, in het algemeen, het nodige ondernemen.
Stemming
Voormelde beslissing wordt genomen met eenparigheid van stemmen.
Notaris Veerle Boere
Samen hiermee neergelegd:
- uitgifte van de akte