N° d'entreprise : 0472170561
Nom
(en entier) : KNK
(en abrégé) :
Forme légale : Société anonyme
Adresse complète du siège Avenue des Merisiers 5
 : 1332 Rixensart
Objet de l'acte :
CAPITAL, ACTIONS
Il résulte du procès-verbal dressé par le notaire Victoria DONNER, à La Hulpe, le 1er décembre 2020
que l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société anonyme « KNK», ayant son
siège social à 1332 Rixensart (Genval), avenue des Merisiers 5 a notamment pris les résolutions
suivantes :
1° Première résolution
a) Il est donné lecture des rapports énoncés dans l’ordre du jour, les actionnaires présents ou
représentés comme dit est, déclarant avoir reçu depuis plus de 15 jours un exemplaire desdits
rapports, savoir :
- le rapport dressé le 26 novembre 2020 par le Collège de  Réviseurs d’Entreprises composé de 1/
Monsieur Bruno VANDENBOSCH, réviseur d’entreprise, représentant la société à responsabilité
limitée BRUNO VANDENBOSCH & Co, REVISEUR D’ENTREPRISES, dont le siège social est établi
à 1000 Bruxelles, avenue Jeanne, 35/13 ; et 2/ Monsieur André FRANCOIS, réviseur d’entreprise,
représentant la société à responsabilité limitée ANDRE FRANCOIS, REVISEUR D’ENTREPRISES,
dont le siège social est établi à 1050 Bruxelles, avenue Louise, 349/13, dont question ci-avant,
désigné par l’organe d’administration, conformément aux articles 7 :179 et 7:197 du Code des
Sociétés et des Associations.
Les conclusions de ce rapport sont reprises textuellement ci-après :
« Conformément à l’article 7:197 du CSA, nous présentons notre conclusion à l’assemblée générale
extraordinaire de la société SA KNK, ci-après dénommée "la Société", dans le cade de notre mission
de Réviseur d’Entreprises, pour laquelle nous avons été désignés par lettre de mission du 20
novembre 2020.
Nous avons exécuté notre mission conformément à la Norme relative à la mission du Réviseur d’
Entreprises dans le cadre d’un apport en nature et d’un quasi-apport de l’Institut des Réviseurs d’
Entreprises. Nos responsabilités en vertu de cette norme sont décrites ci-dessous dans la section
"Responsabilités du Réviseur d’Entreprises relatives au contrôle de la description des biens à
apporter, telle que contenue dans le rapport spécial de l’organe d’administration.
Concernant l’apport en nature
Conformément à l’article 7:197 du CSA, nous avons examiné les aspects décrits ci-dessous, tels qu’
ils figurent dans le rapport spécial de l’organe d’administration à la date du 25 novembre 2020 et
nous n’avons aucune constatation significative à signaler concernant :
-              La description du bien à apporter ;
-              L’évaluation appliquée par les parties ;
-              Les modes d’évaluation utilisé à cet effet.
 
Nous concluons également que les modes d’évaluation retenus par les parties pour l’apport en
nature conduisent à la valeur de l’apport et cette dernière correspond au moins au nombre et à à la
valeur nominale ou, à défaut de valeur nominale, au pair comptable des actions à émettre en
contrepartie.
La rémunération réelle consiste en l’émission de 17.773 actions nouvelles de la Société, sans
désignation de valeur nominale, du même type et jouissant des mêmes droits et avantages que les
Volet B
actions existantes et participant aux résultats de la société prorata temporis.
Concernant l’émission d’action
Sur la base de notre examen, rien n’a retenu notre attention et nous porte à croire que les données
comptables et financières - contenues dans le rapport spécial de l’organe d’administration qui
comprend la justification du prix d’émission et les conséquences sur droits patrimoniaux et des droits
d’affiliation des actionnaires - ne sont pas fidèles et suffisantes dans tous leurs aspects significatifs
pour éclairer l’assemblée appelée à voter pour cette proposition.
No fairness opinion
Conformément à l’article 7:197 du CSA, notre mission ne consiste pas à se prononcer sur le
caractère approprié ou opportun de l’opération, en ce compris sur l’évaluation de la rémunération
attribuée en contrepartie de l’apport, ni sur le caractère légitime et équitable de cette opération ("no
fairness opinon").
Autre point
Comme les pièces et informations requises ne nous ont pas été remises au moins un mois avant l’
assemblée générale extraordinaire, nous n’avons pas été en mesure de transmettre le rapport à la
société 15 jours avant l’assemblée générale extraordinaire. Ce retard n’a toutefois exercé aucun
impact significatif sur notre contrôle.           
Responsabilité de l’organe de gestion relative à
-              L’apport en nature
L’organe d’administration est responsable :
-              d’exposer l’intérêt que l’apport présente pour la société ;
-              de la description et de l’évaluation motivée de l’apport en nature ; et
-              de mentionner la rémunération attribuée en contrepartie
-              L’émission d’actions
L’organe d’administration est responsable de
-              La justification du prix d’émission ; et
-              La description des conséquences de l’opération sur les droits patrimoniaux et les droits d’
affiliation des actionnaires.
 
Responsabilité des réviseurs d’entreprises relative à
-              L’apport en nature
Les réviseurs d’entreprises sont responsables :
-              d’examiner la description fournée par l’organe d’administration de chaque apport en nature
;
-              d’examiner l’évaluation appliquée et les modes d’évaluation utilisés à cet effet ;
-              d’indiquer si les valeurs auxquelles conduisent ces modes d’évaluation correspondent au
moins à la valeur de l’apport mentionnée dans l’acte ; et
-              de mentionner la rémunération réelle attribuée en contrepartie de l’apport.
-              L’émission d’actions
Les réviseurs d’entreprises sont responsables de
-              L’examen des données comptables et financières - contenues dans le rapport spécial de l’
organe d’administration qui comprend la justification du prix d’émission et les conséquences sur les
droits patrimoniaux et les droits d’affiliation des actionnaires – ne sont pas fidèles et suffisants dans
tous leurs aspects significatifs pour éclairer l’assemblée générale à voter pour cette proposition.
Limitation à l’utilisation de ce rapport
Ce rapport a été établi en vertu des articles 7:179 et 7:197 du CSA dans le cadre de l’augmentation
de capital notamment par apport en nature présentée aux actionnaires et ne peut être utilisé à d’
autres fins.                  
Bruxelles, le 26 novembre 2020 ».
- le rapport de l’organe d’administration dressé en application de l’article 7:197 du Code des Sociétés
et des Associations ne s’écartant pas des conclusions du rapport du réviseur.
Ce rapport, ainsi que le rapport desdits réviseurs demeureront ci-annexés, en vue de leur dépôt au
greffe du Tribunal de l’entreprise.
2° Deuxième résolution
a) Décision
L’assemblée décide, au vu des rapports ci-dessus, d’augmenter le capital à concurrence de quatre
cent quarante-quatre mille trois cent trente-huit euros cinquante cents (444.338,50 €), par apport en
nature par Monsieur MARTIN John Charles, né à Wilrijk le 8 mai 1949, domicilié à 1301 Wavre, Rue
des Templiers, 40, de quarante mille sept cent soixante-cinq (40.765) actions qu’il détient dans la
société anonyme ANDEL, ayant son siège social à 1332 Genval, Avenue Herbert Hoover 20, ayant
pour numéro d’entreprise BE0432.489.841, afin de porter le capital de la société de quatre cent
nonante-cinq mille deux cent trente-neuf euros (495.239,00 €) à neuf cent trente-neuf mille cinq cent
septante-sept euros cinquante cents (939.577,50 €), par la création de dix-sept mille sept cent
Volet B
septante-trois (17.773) actions nouvelles, sans désignation de valeur nominale du même type et
jouissant des mêmes droits et avantages que les actions existantes et participant aux résultats de la
société prorata temporis.
Ces actions nouvelles seront souscrites en espèces au prix de 25 EUR chacune et entièrement
libérées à la souscription.
L'assemblée générale décide que cette augmentation de capital sera réalisée par l'apport en nature
par Monsieur MARTIN John C., précité, de quarante mille sept cent soixante-cinq (40.765) actions
qu’il détient dans la société anonyme ANDEL, ayant son siège social à 1332 Genval, Avenue Herbert
Hoover 20, ayant pour numéro d’entreprise BE0432.489.841, à concurrence de quatre cent
quarante-quatre mille trois cent trente-huit euros cinquante cents (444.338,50 €) et que les 17.773
actions nouvelles seront attribuées, entièrement libérées à Monsieur MARTIN John, précité, en
rémunération de son apport.
b) Réalisation
Est intervenu Monsieur MARTIN John Charles, précité.
1- Lequel ayant entendu lecture de tout ce qui précède et déclaré avoir parfaite connaissance tant
des statuts que de la situation financière de la présente société et des propositions figurant à l’ordre
du jour de la présente assemblée, déclare faire apport à la présente société et des propositions
figurant à l’ordre du jour de la présente assemblée des quarante mille sept cent soixante-cinq
(40.765) actions qu’il détient dans la société anonyme ANDEL, précitée.
2- En rémunération de ces apports, dont tous les membres de l'assemblée déclarent avoir parfaite
connaissance, il est attribué :
- à Monsieur MARTIN John, précité, qui accepte, 17.773 actions nouvelles, entièrement libérées, de
la présente société.
c) Constatation
L'assemblée constate et requiert le Notaire soussigné d'acter que l'augmentation de capital est
intégralement souscrite, que les 17.773 actions nominatives nouvelles sont libérées entièrement et
que le capital social est ainsi effectivement porté à neuf cent trente-neuf mille cinq cent septante-sept
euros cinquante cents (939.577,50 €), et est représenté par trente-sept mille cinq cent quatre-vingt-
trois (37.583) actions sans désignation de valeur nominale.
d) Adaptation des statuts
Suite aux décisions intervenues, l’assemblée générale décide de remplacer le texte de l'article 5 des
statuts par le texte suivant :
« ARTICLE 5 – LE CAPITAL DE LA SOCIETE
Le capital est fixé à neuf cent trente-neuf mille cinq cent septante-sept euros cinquante cents
(939.577,50 €), représenté par trente-sept mille cinq cent quatre-vingt-trois (37.583) actions avec
droit de vote, sans valeur nominale, libérées à concurrence de cent pourcent ».
3° Troisième résolution
a) Décision
L’assemblée générale décide d’augmenter le capital à concurrence de sept cent soixante mille euros
(780.000,00 €), par apport en espèces, afin de porter le capital de la société de neuf cent trente-neuf
mille cinq cent septante-sept euros cinquante cents (939.577,50 €) à un million sept cent dix-neuf
mille cinq cent septante-sept euros cinquante cents (1.719.577,50 €), par la création de trente-et-un
mille deux cents (31.200) actions nouvelles, sans désignation de valeur nominale du même type et
jouissant des mêmes droits et avantages que les actions existantes et participant aux résultats de la
société prorata temporis.
Les actionnaires existants déclarent expressément renoncer, conformément à l’article 7 :192 du
Code des sociétés et des associations, à leur droit de souscription préférentiel prévu à l'article 7:188
du Code des Sociétés et des Associations.
b) Réalisation
Monsieur MARTIN John C., précité.
1- Lequel informé de ce qui précède, déclare avoir parfaite connaissance des statuts et de la
situation financière de la société, et souscrire les 31.200 actions nouvelles.
Ces actions sont entièrement libérées, pour un montant de sept cent soixante mille euros
(780.000,00 €).
Les comparants déclarent, reconnaissent et requièrent le Notaire soussigné d'acter que chacune des
actions est ainsi souscrite, et libérée par un versement en espèces que Monsieur MARTIN John C.,
précité, a effectué sur un compte spécial numéro IBAN BE73 0882 9116 1760 ouvert au nom de la
société auprès de la banque BELFIUS.
A l’appui de ces déclarations est remise au notaire soussigné, l’attestation dudit organisme qui
demeurera ci-annexée.
2- En rémunération de ces apports, dont tous les membres de l'assemblée déclarent avoir parfaite
connaissance, il est attribué :
- à Monsieur MARTIN John, précité, qui accepte, 31.200 actions nouvelles, entièrement libérées, de
Volet B
la présente société.
c) Constatation
L'assemblée constate et requiert le Notaire soussigné d'acter que l'augmentation de capital est
intégralement souscrite, que les 31.200 actions nominatives nouvelles sont libérées entièrement et
que le capital social est ainsi effectivement porté à un million sept cent dix-neuf mille cinq cent
septante-sept euros cinquante cents (1.719.577,50 €), et est représenté par soixante-huit mille sept
cent quatre-vingt-trois (68.783) actions sans désignation de valeur nominale.
d) Adaptation des statuts
Suite aux décisions intervenues, l’assemblée générale décide de remplacer le texte de l'article 5 des
statuts par le texte suivant :
« ARTICLE 5 – LE CAPITAL DE LA SOCIETE
Le capital est fixé à un million sept cent dix-neuf mille cinq cent septante-sept euros cinquante cents
(1.719.577,50 €), représenté par soixante-huit mille sept cent quatre-vingt-trois (68.783) actions avec
droit de vote, sans valeur nominale, libérées à concurrence de cent pourcent ».
4° Quatrième résolution
L'assemblée confère tous pouvoirs à Monsieur MARTIN John Charles, administrateur unique :
-              Pour désigner le ou les organismes chargés de recevoir les souscriptions à l’augmentation
de capital
-              Pour constater la libération des actions nouvelles
-              Pour constater l’augmentation corrélative du capital et la création des actions nouvelles en
représentation de cette dernière
-              Pour constater la modification des statuts qui en résulte, notamment pour fixer l’historique
du capital
-              Et en général accomplir toutes les formalités administratives, comptables et juridiques
afférentes à ces différentes opérations.
5° Cinquième résolution
L’assemblée générale décide de donner la mission au notaire instrumentant ou à l’un de ses
associés, d’établir et de signer la coordination des statuts, conformément à la décision précédente, et
d’assurer son dépôt au dossier de la société.
POUR EXTRAIT ANALYTIQUE CONFORME
Déposé en même temps :
- une expédition de l'acte;
- le texte des statuts coordonnés.