Ondernemingsnr : 0436 258 884
Naam
(voluit) . AUTO STEREO CENTER
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel : 1950 Kraainem, Oppemlaan, 74
Onderwerp akte : Ontbinding - Sluiting vereffening
Uit een akte verleden voor Meester Yves RUELLE, notaris te Brussel (1ste kanton), de dato achtentwintig
oktober tweeduizend vierentwintig, dragend de registratiemelding "Geregistreerd op het registratiekantoor
KANTOOR RECHTSZEKERHEID BRUSSEL 1 op acht november tweeduizend vierentwintig (08-11-2024)
Register OBA (5) Boek 000 Blad 000 Vak 23926 Ontvangen registratierechten: vijftig euro nul eurocent (€ 50,00)
De Ontvanger", blijkt er dat de enige aandeelhoudster handelend als algemene vergadering van de besloten
vennootschap "AUTO STEREO CENTER", met zetel te 1950 Kraainem, Oppemlaan, 74 (BTW
BE0436.258.884.RPR Brussel, de volgende beslissingen genomen heeft:
EERSTE BESLUIT - VERSLAGEN VAN HET BESTUURSORGAN EN DE GECERTIFICEERD EXTERNE
ACCOUNTANT -
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering neemt kennis van het
bijzonder verslag waaraan is gehecht een staat van activa en passiva van de vennootschap per éénendertig juli
tweeduizend en vierentwintig, opgesteld door het bestuursorgaan overeenkomstig het tweede en derde lid van
artikel 2:71 § 2 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
In dit verband verklaart de bestuurder uitdrukkelijk dat er geen andere schulden waren dan deze die, in
voorkomend geval, voorkomen op het actief en passief van de vennootschap per éénendertig juli tweeduizend
en vierentwintig en dat voornoemde schulden inmiddels volledig betaald en/of gedeponeerd zijn overeenkomstig
artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering neemt tevens kennis van het
verslag over deze staat, opgesteld door de bv Fiduciaire Montgomery, vertegenwoordigd door de heer
JUCKLER Philippe, gecertificeerd externe accountant, in Brussel, overeenkomstig het derde lid van artikel 2:71,
§ 2 van voormeld Wetboek.
Hij ziet af van hun voorlezing en keurt deze verslagen en verklaringen goed.
Het verslag besluit als volgt:
"Besluit van het verslag
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de verklaring met een samenvatting van de actieve en passieve situatie bij het voorstel tot
ontbinding van de besloten vennootschap Auto Stereo Center, opgericht volgens de in België geldende
boekhoudnormen, geverifieerd.
Naar onze mening geeft de samenvatting van de actieve en passieve situatie opgesteld in discontinuïteit
per 31 juli 2024 met een balanstotaal van 1.571,03 euros en een nettoactief van 1.571,03 euros een getrouw
beeld van de situatie van de vennootschap op 31 juli 2024, met voorbehoud van schulden verbonden aan het
vereffeningsvoorstel (notaris, gecertificeerd externe accountant, wettelijke publicatie), waarvoor geen
voorzieningen zijn aangelegd.
Basis van ons oordeel
Wij voerden onze inspectie uit volgens het in België geldende normatieve kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm worden uitgebreider beschreven in het gedeelte
"Verantwoordelijkheden van de externe gecertificeerd accountant".
We hebben voldaan aan alle deontologische vereisten die van toepassing zijn op onze opdracht.
Wij zijn van mening dat het door ons verzamelde bewijsmateriaal voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de bevestigingen vereist door artikel 2:80, al. 1, 2° van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van ons werk en de informatie die het bestuursorgaan ons heeft toegezonden, bevestigen wij dat
en dat de niet voorziene schulden verbonden aan het liquidatievoorstel geregeld werden vóór de algemene
vergadering.
Ander punt
De wettelijke termijnen met betrekking tot de mededeling van het verslag van het bestuursorgaan en ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wel hebben wij de noodzakelijke werkzaamheden kunnen
uitvoeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opmaken van de verklaring die de actieve en passieve
situatie van de vennootschap samenvat, afgesloten op 31 juli 2024, en die een getrouw beeld geeft van de
situatie van de vennootschap, in overeenstemming met de in België geldende boekhoudnormen en de
oprichting van een verslag dat het voorstel tot vrijwillige ontbinding rechtvaardigt, evenals de naleving van de
door het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen gestelde voorwaarden voor ontbinding.
Naar aanleiding van het voorgenomen besluit van het bestuursorgaan tot ontbinding en liquidatie van de
vennootschap is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opmaken van de verklaring waarin de actieve en
passieve situatie wordt samengevat volgens het principe discontinuïteitsboekhouding. In deze context is het zijn
verantwoordelijkheid om in bijlage bij de verklaring waarin de actieve en passieve situatie wordt samengevat de
nodige informatie te verstrekken in het kader van de toepassing van het boekhoudprincipe van discontinuïteit
en om de bepalingen van artikel 3:1 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en artikel 3:6, §2
van het Koninklijk Besluit tot uitvoering van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
Het bestuursorgaan is belast met het terugbetalen of storten van de bedragen die nodig zijn voor de betaling
van schulden aan aandeelhouders, vennoten of derden vermeld in de verklaring waarin de actieve en passieve
situatie wordt samengevat, bedoeld in artikel 2:71, §2, al. 2 van het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen. Het bestuursorgaan is eveneens verantwoordelijk voor het verkrijgen van een schriftelijke
bevestiging van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van
activa en passiva, over hun akkoord over de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen
en Verenigingen.
De controle van de verklaring waarin de actieve en passieve situatie wordt samengevat door de externe
accountant ontslaat noch het bestuursorgaan, noch de personen die verantwoordelijk zijn voor financiële en
boekhoudkundige zaken van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de externe gecertificeerde fiscaal accountant
Het is onze verantwoordelijkheid om, op basis van onze controle, een redelijke mate van zekerheid te
verkrijgen dat de verklaring waarin de actieve en passieve situatie wordt samengevat geen significante
afwijkingen bevat, ongeacht of deze het gevolg zijn van fraude of het gevolg zijn van fouten, en om een verslag
uit te brengen met daarin ons oordeel.
Het is onze verantwoordelijkheid om de betaling of storting te bevestigen van de bedragen die nodig zijn
voor de kwijting van alle schulden jegens partners of aandeelhouders of derden vermeld in de verklaring waarin
de actieve en passieve situatie wordt samengevat. Het is tevens onze verantwoordelijkheid om, in voorkomend
geval, het bestaan te bevestigen van een schriftelijke overeenkomst waarin de toepassing van de procedure
bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen wordt aanvaard.
Beperking op het gebruik van ons verslag
Dit verslag is uitsluitend opgesteld overeenkomstig artikel 2:71, §2 lid 3 en artikel 2:80 lid 1, 2° van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en kan niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Opgemaakt te Brussel, op 25 oktober 2024
Fiduciaire Montgomery BV
Vertegenwoordigd door Philippe JUCKLER
Gecertificeerd externe accountant ITAA
Bijlagen:
Verslag van het bestuursorgaan
Staat van activa en passiva op 31 juli 2024"
Een kopie van deze twee verslagen zal worden ingediend bij de griffie op hetzelfde moment als een kopie
van deze presenteert.
TWEEDE BESLUIT - VERVROEGDE ONTBINDING
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering besluit de Vennootschap
vrijwillig en vervroegd te ontbinden en in vereffening te stellen.
De ontbinding maakt automatisch een einde aan het mandaat van de voornoemde enige bestuurder.
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering besluit om de bestuurder
kwijting te verlenen voor de uitoefening van zijn mandaat gedurende het lopende boekjaar.
DERDE BESLUIT - DEFINITIEVE SLUITING VAN DE VEREFFENING
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering verklaart overeenkomstig
artikel 2:80 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen zowel tot ontbinding als tot opheffing van
de vereffening krachtens deze akte te willen overgaan.
Daartoe, verklaart de Algemene Vergadering dat:
- de staat van activa en passiva van de vennootschap per éénendertig juli tweeduizend en vierentwintig
geen schulden ten gunste van een derde vermeldt;
- dat er tot op heden geen schulden in de vennootschap zijn;
- de kosten, rechten en vergoedingen van deze akte alsmede die welke verband houden met de vereffening
(externe accountant, notaris, etc.) voorafgaand aan deze akte zijn voldaan.
- aan de wettelijke voorwaarden voor de onmiddellijke afsluiting van de vereffening is voldaan.
Bijgevolg beslist de enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering, gelet op de
boekhoudkundige toestand van de vennootschap, met eenparigheid van stemmen om geen vereffenaar aan te
stellen, de rekeningen en de verdeling goed te keuren en de vereffening onmiddellijk af te sluiten en de
definitieve ontbinding van de vennootschap vast te stellen.
In dit verband verklaart hij dat, bij afwezigheid van de benoeming van vereffenaars, de enige bestuurder
tegenover derden als vereffenaar zal worden beschouwd overeenkomstig artikel 2:79 van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen.
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering stelt vast dat de vennootschap
met beperkte aansprakelijkheid "AUTO STEREO CENTER" ontbonden is door zijn eigen wil, dat de voornoemde
enige aandeelhouder, door de uitoefening van de rechten verbonden aan de eigendom van alle aandelen, in
het bezit zijn van alle activa en passiva van de vennootschap, waarvan hij uitdrukkelijk de gevolgen aanvaardt,
na hiervan op de hoogte te zijn gebracht door ondergetekende notaris, om de overblijvende activa en passiva
over te nemen in verhouding tot de aandelen die hij bezit in voornoemde vennootschap en om in eigen naam,
zonder beperking, de tot op heden onbekende schulden en passiva over te nemen die nog verschuldigd zouden
kunnen zijn door de vennootschap en die later zouden kunnen ontstaan, en dat de vereffening van de
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "AUTO STEREO CENTER" aldus onmiddellijk en definitief is
afgesloten.
BOEKEN EN BESCHEIDEN
De enige aandeelhouder handelend als buitengewone algemene vergadering beslist dat de boeken en
bescheiden van de vennootschap gedurende vijf jaar neergelegd en bewaard zullen worden te 1950 Kraainem,
Oppemlaan, 74 door de heer MASSART Jean, voornoemd.
VIERDE BESLUIT - MACHTEN
De enige aandeelhouder handelend in de hoedanigheid van algemene vergadering geeft volmacht aan de
heer MASSART Jean, voornoemd, met macht van indeplaatsstelling, voor de doeleinden van de voorgaande
besluiten en om alle verdere stappen en formaliteiten uit te voeren die vereist zijn, in het bijzonder de
uitschrijving van de vennootschap bij de kruispuntbank van de ondernemingen en alle bevoegde autoriteiten.
VOOR EENSLUIDEND ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermede neergelegd:
- uitgifte der akte
- Verslag van het bestuursorgaan
- Verslag van de gecertificeerd externe accountant