Ondernemingsnr : 0808838755
Naam
(voluit) : BOEKHOUDKANTOOR P. HERMANS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Oudstrijderslaan 30
 : 3500 Hasselt
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, STATUTEN (VERTALING,
COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), DOEL
Er blijkt uit het proces-verbaal opgemaakt door notaris Filip Junius te Hasselt (tweede kanton/Kiewit)
op 6 januari 2021, ter registratie aangeboden, dat een aandeelhoudersvergadering is gehouden van
de besloten vennootschap “BOEKHOUDKANTOOR P. HERMANS” waarvan de maatschappelij¬ke
zetel gevestigd is te 3500 Hasselt, Oudstrijderslaan 30, vallende onder het rechtsgebied Antwerpen,
afdeling Hasselt, er ingeschreven in het register van rechtspersonen met ondernemingsnummer
0808.838.755.  
1) Deze vergadering besloot na bespreking en en goedkeuring van het verslag van het
bestuursorgaan, opgesteld ter  motivering van de wijziging van het voorwerp van de vennootschap,
het voorwerp te vervangen   door volgende tekst aan te nemen:  
“De vennootschap heeft tot voorwerp :
In hoofdorde:
De vennootschap heeft tot voorwerp  de werkzaamheden van een accountant, evenals het
uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
-    Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;  
-    Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden, 
-    Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen; 
-    Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
-    Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep 
-    Uitoefening van activiteiten van syndicus
-    Vereffenaar van andere vennootschappen 
-    Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA) 
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het maatschappelijk voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening
van haar beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
Luik B
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben 
-    het ontwikkelen, ontwerpen, kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van
eender welk intellectueel recht, zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien,
patenten, know-how, expertise of enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de
uitvoering van haar voorwerp.
2)    De vergadering besloot wat de zetel betreft in de statuten voortaan louter te verwijzen naar het
gewest van de zetel teneinde ook onderhandse zetelverplaatsingen mogelijk te maken;
3)     De vergadering  bevestigde  de rechtsvorm van de vennootschap, verkregen ingevolge de
overgangsbepalingen bij het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, hetzij “Besloten
Vennootschap”.
4)    De vergadering stelde  vast dat bij toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23
maart 2019 tot invoering van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen en houdende
diverse bepalingen, dat het werkelijk gestort kapitaal ten bedrage van 18.600 Euro en de wettelijke
reserve ten bedrage van 1.860 Euro van de vennootschap, hetzij twintigduizend vierhonderdzestig
Euro (20.460), van rechtswege omgezet werd in een statutair onbeschikbare eigen
vermogensrekening, bestaande uit de inbreng van 18.600 Euro en de wettelijke reserve ten bedrage
van 1.860 Euro.
5)     De algemene vergadering besloot de statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening om te
zetten in een  beschikbare vermogensrekening.
6)  De algemene vergadering besloot de statuten te vervangen door een nieuwe tekst in
overeenstemming met de voorgaande besluiten en  nieuwe bepalingen van het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen en waarvan hierna een uittreksel: 
“Artikel 1. : Rechtsvorm - Naam
    De vennootschap heeft de vorm van een besloten ven¬nootschap.
    Zij draagt als naam " BOEKHOUDKANTOOR P. HERMANS ". 
    Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de
Accountants
Artikel 2. : Zetel
    De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
    De zetel van de vennootschap mag overgebracht worden naar elke andere plaats in Vlaanderen
en/of  het tweetalig gebied Brussel Hoofdstad bij eenvoudig besluit van het bestuursorgaan bekend
te maken in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad.
Artikel 3. : Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp
In hoofdorde:
De vennootschap heeft tot voorwerp  de werkzaamheden van een accountant, evenals het
uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
-    Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;  
-    Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden, 
-    Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen; 
-    Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
-    Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep 
-    Uitoefening van activiteiten van syndicus
-    Vereffenaar van andere vennootschappen 
Luik B
-    Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA) 
    De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of
rechtspersonen, waarvan het maatschappelijk voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met
de uitoefening van haar beroepsactiviteiten.
    Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
    De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
    De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair
en normatief kader dat op haar van toepassing is.
    De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben :
- het ontwikkelen, ontwerpen, kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van
eender welk intellectueel recht, zoals - doch niet beperkt tot - merken, tekeningen, logo’s, octrooien,
patenten, know-how, expertise of enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de
uitvoering van haar voorwerp.
Artikel 4. : Duur
    De vennootschap heeft een onbepaalde duur.
Artikel 5. Inbrengen - aandelen
    Als vergoeding voor de inbrengen werden honderd aandelen uitgegeven. 
    De vennootschap beschikt niet over een onbeschikbare eigen vermogensrekening.
Artikel 11. : Bestuursorgaan
11.1.    De vennootschap  wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder.
11.2.     Wanneer er maar één bestuurder is, moet deze bestuurder de hoedanigheid van accountant
hebben.
11.3.    Wanneer de raad van bestuurders slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens één van hen
de hoedanigheid van accountant ; de andere mag: 
•    een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant
•    een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren, 
•    een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in  artikel 3 van de wet van 7
december 2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de
bedrijfsrevisoren; een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of
een natuurlijke persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk
besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en
erkend boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon. 
•    een stagiaire(e) boekhouder
11.4.    Wanneer de raad van bestuurders meer dan  twee leden telt moet de meerderheid van hen
de hoedanigheid hebben van accountant en ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van
het Instituut van de Belastingconsulentenen Accountants;
11.5. Indien vennootschappen van accountants tot bestuurder worden benoemd, worden deze
overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen. 
Artikel 12. : Bestuur    
12.1.    Algemeen
    Al wat door de wet of onderhavige statuten niet uitdrukkelijk voorbehouden werd aan de algemene
vergadering, valt in de bevoegdheid van het bestuursorgaan.
    Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bestuursbevoegdheden aan hem toegekend,
met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren. 
    Indien er twee bestuurders worden benoemd mag iedere bestuurder, alleen optredend, alle
handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het voorwerp van de
vennootschap.
Indien er drie of meer bestuurders worden benoemd vormen zij een college, dat een voorzitter
aanstelt en verder handelt zoals een raadsvergadering.
…
12.3. De bestuurder(s) die de hoedanigheid van accountant niet heeft (hebben), mag (mogen) meer
Luik B
in het bijzonder geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de
onafhankelijkheid van de accountant in het gedrang zou brengen, van het beroep en de opdrachten
van de belastingconsulent 
…
Artikel 13. : Vertegenwoordiging
Iedere bestuurder vertegenwoordigt afzonderlijk  de vennootschap jegens derden en in rechte als
eiser of als verweerder. Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris met inachtname
van de beperking vermeld in artikel 12.2.
Artikel 17. : Jaarvergadering
    Ieder jaar wordt de gewone algemene vergadering gehouden op de eerste maandag van de
maand juni om achttien uur.
    Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag, dan heeft de verga¬de¬ring plaats
op de eerstvol¬gende werkdag, op hetzelfde uur.
Artikel 24 : Wijze van stemmen – Vertegenwoordiging – Schriftelijke besluitvorming
a)    Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan
de algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.  Hij kan die niet overdragen.
b)    Ingeval de vennootschap meerhoofdig is kan elke aandeelhouder aan een andere
aandeelhouder, door alle middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten
vertegenwoordigen op de algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
    Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf
schriftelijk uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten
laatste drie dagen vóór de dag van de algemene vergadering. Een schriftelijk uitgebrachte stem blijft
geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin daarop dezelfde agendapunten
worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een overdracht van de
betrokken aandelen.
c)    De aandeelhouders kunnen eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid
van de algemene vergadering behoren, met uitzondering van die die bij authentieke akte moeten
worden vastgesteld.
…
Artikel 26. : Notulen
    De notulen van de algemene vergadering of van de enige aandeelhouder worden neergelegd in
een register dat wordt bewaard op de zetel. Zij worden ondertekend door de leden van het bureau en
door de aanwezige aandeelhouders  die erom vragen. 
    De afschriften of de uittreksels, die in rechte of voor andere instanties voorgelegd worden, worden
ondertekend door één of meer vertegenwoordigingsbevoegde leden van het bestuursorgaan.
Artikel 27. : Boekjaar - Jaarrekening
    Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één januari  van elk jaar en ein¬digt op eenendertig
december.
Artikel 28 : Bestemming van de winst
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
    Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse nettowinst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
Artikel 31. : Verdeling
    Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de
nodige sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling
van het evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet
voldoende volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaande terugbetalingen te doen in voordeel van
die aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
6)    De vergadering bevestigde het adres van de zetel als niet-statutaire bepaling : 3500 Hasselt,
Oudstrijderslaan 30.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
notaris F. Junius
tegelijk neergelegd : 
- een expeditie van de akte
- de gecoördineerde tekst van de statuten
Luik B
- het bijzonder verslag van het bestuursorgaan inzake de wijziging an het voorwerp