Ondernemingsnr : 0428615878
Naam
(voluit) : MIRAFCO
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Paggestraat 36
 : 3500 Hasselt
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders van de
naamloze vennootschap “MIRAFCO”, met zetel te 3500 Hasselt, Paggestraat 36, ingeschreven in de
kruispuntbank der ondernemingen onder nummer 0428.615.878, RPR Antwerpen, afdeling Hasselt,
opgemaakt door notaris Ernst van Soest te Hasselt (eerste kanton) op 15 september 2023, blijkt dat
de vergadering volgende beslissingen heeft genomen met eenparigheid van stemmen:
1. eerste besluit : Kapitaalvermindering
Op voorstel van de voorzitter, heeft de vergadering besloten het maatschappelijk ka-pitaal te
verminderen met twee miljoen zevenhonderdduizend euro (€ 2.700.000,00) om het van vier miljoen
vijfhonderdtachtigduizend euro (€ 4.580.000,00) naar één miljoen achthonderdtachtigduizend euro (€
1.880.000,00) te brengen.
De vergadering heeft vervolgens in aansluiting met voorgaande kapitaalvermindering, besloten dat
deze ge-schiedt zonder vernietiging van aandelen maar met vermindering naar evenredigheid van de
fractiewaarde van alle aandelen in het maatschappelijk vermogen.
De vergadering heeft besloten dat de vermindering bij voorrang zal aangerekend worden op het
fiscaal werkelijk gestort kapitaal, en in het bijzonder, en dit bij toepassing van artikel 537 Wetboek op
de inkomstenbelastingen 1992, op de reserves die in toepassing van artikel 537 Wetboek op de
inkomstenbelastingen 1992 werden ingebracht in het maatschappelijk kapitaal, ingevolge besluit van
de buitengewone algemene vergadering de dato 31 maart 2014, waarvan akte werd opgesteld door
notaris Ernst van Soest te Hasselt, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad op 23
juni 2014, onder nummer 14121331.
Zij zal geschieden door terugbetaling in speciën aan de enige vennoot in evenredigheid tot zijn huidig
aandelenbezit.
Toelichting van de instrumenterende notaris
Overeenkomstig het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, mag geen terugbetaling
gedaan worden aan de aandeelhouders zolang de schuldeisers, die binnen de termijn van twee
maanden na de bekendmaking van het besluit tot kapitaalvermindering in de bijlagen bij het Belgisch
Staatsblad hun rechten hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen, tenzij hun
aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is afgewezen.
De notaris heeft de aandeelhouders gewezen op de nieuwe bepalingen van het artikel 18 van het
Wetboek op de inkomstenbelastingen 1992 die van toepassing zijn sinds 1 januari 2018.
De nieuwe aanrekeningregels bij de kapitaalvermindering kunnen ertoe leiden dat de
kapitaalvermindering gedeeltelijk als een uitkering van dividend zal worden beschouwd en de
vennootschap de roerende voorheffing verschuldigd is op deze uitgekeerde dividenden. De notaris
wijst de aandeelhouders erop dat onder meer de juiste aanrekening van de kapitaalvermindering en
de formaliteiten die ermee gepaard gaan verplichtingen zijn in hoofde van de vennootschap en niet in
hoofde van de notaris.
Vervolgens heeft de algemene vergadering vastgesteld en aan de notaris verzocht akte te nemen
van het feit dat voormelde kapitaalvermindering van twee miljoen zevenhonderdduizend euro (€
2.700.000,00) daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus gebracht werd op één
miljoen achthonderdtachtigduizend euro (€ 1.880.000,00).
De algemene vergadering verklaarde dat hogergenoemd bedrag, te weten twee miljoen
zevenhonderdduizend euro (€ 2.700.000,00) in hoofde van de vennootschap beschikbaar is en
bijgevolg het voorwerp kan uitmaken van een terugbetaling in geldspeciën. De algemene
vergadering verklaarde dat de vennootschap beschikt over een voldoende hoog eigen vermogen om
alle nodige waarborgen ten overstaan van schuldeisers of andere derden te kunnen bieden.
De vergadering besloot het op deze manier vrijgekomen bedrag van twee miljoen
zevenhonderdduizend euro (€ 2.700.000,00) voorlopig niet uit te keren aan de aandeelhouders, maar
het te boeken op een bijzondere rekening gedurende een termijn van minstens twee maanden
ingaand op het ogenblik van bekendmaking van de kapitaalvermindering in de Bijlagen bij het
Belgisch Staats-blad.
Het bestuursorgaan werd gelast de uitbetaling te doen of te laten doen, zodra dit door de wet
toegelaten is.
De enige vennoot verklaarde uitdrukkelijk dat er gedurende de voormelde termijn zoals voorzien in
artikel 7:209 Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, geen schuldvergelijking zal
plaatsvinden tussen enerzijds het toegekende bedrag van de kapitaalvermindering en anderzijds
enige schuld die de enige vennoot op haar beurt zou hebben jegens de vennootschap op basis van
welke titel dan ook.
2. tweede besluit : Aanpassing tekst statuten
Rekening houdende met de genomen besluiten en met het thans geldende Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen besloot de vergadering artikel 5 van de statu-ten aan te passen
als volgt:
Artikel 5: Kapitaal van de vennootschap
Het kapitaal bedraagt één miljoen achthonderdtachtigduizend euro (€ 1.880.000,00).
Het wordt vertegenwoordigd door honderdvierentachtigduizend zeshonderdzevenenzeventig
(184.677) aandelen met stemrecht, zonder aanduiding van de nominale waarde, met een
fractiewaarde van één/honderdvierentachtigduizend zeshonderdzevenenzeventigste (1/184.677ste)
van het kapitaal, die volledig werden volstort.
3. derde besluit : Opdracht bestuurder(s)
De algemene vergadering heeft opdracht gegeven aan de bestuurder(s) tot uitvoering van de
genomen besluiten.
4. vierde besluit : Opdracht notaris
De vergadering heeft de notaris opdracht gegeven om de gecoördineerde tekst van de statuten neer
te leggen op de griffie van de bevoegde ondernemingsrechtbank.
 
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL,
Ernst van Soest,
Notaris te Hasselt (eerste kanton)
 
Tegelijk hiermee neergelegd:
- de expeditie van het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 15 september
2023.
- de gecoördineerde tekst der statuten met de lijst der publicatiedata.