Ondernemingsnr : 0446219893
Naam
(voluit) : DIRK DEJONCKHEERE
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Kruishillestraat 21
 : 8210 Zedelgem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders van
de naamloze vennootschap "DIRK DEJONCKHEERE”, met zetel te 8210 Zedelgem, Kruishillestraat
21, gehouden voor notaris Virginie Daems, notaris met standplaats te Zedelgem, die haar ambt
uitoefent in de besloten vennootschap LOMMEE, DAEMS & BOURGOIS, verkort SCRIPTUM, met
zetel te 8210 Zedelgem, Torhoutsesteenweg 80 op 23 februari 2022, eerstdaags te registreren, dat
met éénparigheid van stemmen de volgende beslissingen werden genomen:
Eerste besluit
a. De vergadering besluit het eigen vermogen van de vennootschap te verminderen met een bedrag
van met TWEEHONDERDTWEEËNVIJFTIGDUIZEND EURO (€ 252.000,00) om het kapitaal te
brengen van DRIEHONDERDVEERTIENDUIZEND EURO (€ 314.000,00) op
TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€ 62.000,00) door terugbetaling in geld van een evenredig
bedrag per aandeel. Voor de activiteit van de vennootschap is het immers niet nodig om een eigen
vermogen van €314.000,00 te behouden.
De vergadering stelt vast dat de kapitaalvermindering betrekking heeft op belaste reserves, die
destijds als dividenden uitgekeerd werden in toepassing van artikel 537 WIB 92 (oud) en onmiddellijk
terug werden opgenomen in het kapitaal.
De akte waarbij de kapitaalinbreng werd gedaan dateert van 11 december 2013, en dus van
minstens vier jaar en één dag voor de datum van onderhavige akte.
De vergadering stelt vast dat de vennootschap op het ogenblijk van deze kapitaalinbreng als “kleine
vennootschap” kon worden aangemerkt op grond van de alsdan van kracht zijnde bepalingen van het
Wetboek van Vennootschappen.
De kapitaalvermindering betreft de verdere afbouw van de liquide middelen die niet voor de core
business van de vennootschap gebruikt worden.
De kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen, doch met evenredige
vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
De vergadering stelt vast dat de kapitaalvermindering niet van die omvang is dat het netto-actief zou
dalen beneden het bedrag van het gestorte kapitaal, vermeerderd met alle reserves die volgens de
wet of de statuten niet mogen worden uitgekeerd. Evenmin heeft de kapitaalvermindering tot gevolg
dat het kapitaal van de vennootschap niet langer op peil zou zijn of zou dalen beneden het vereiste
minimumkapitaal.
De vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering integraal zal aangerekend worden op het
werkelijk ingebracht en gestort kapitaal van de vennootschap in overeenstemming met de
uitzondering vervat in artikel 18, 1ste lid, 2de WIB92 (oud). De uitkering wordt dus geacht uit de
volgens artikel 537 WIB92 (oud) ingebrachte kapitalen voort te komen.
Deze kapitaalvermindering zal fiscaal worden aangerekend conform de bepalingen van de wet van
25 december 2017 betreffende de hervorming van de vennootschapsbelasting, gepubliceerd in het
Belgisch Staatsblad van 29 december 2017, in voorkomend geval rekening houdende met de
verschuldigde roerende voorheffing.
Overeenkomstig artikel 7:209 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen mag de
Luik B
terugbetaling slechts plaatshebben na twee maanden na de bekendmaking van het uittreksel van dit
proces-verbaal in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad.
b. Ingevolge het voorgaande beslist de vergadering om de tekst van artikel 5 van de statuten te
vervangen door de volgende tekst:
“Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt TWEEËNZESTIGDUIZEND EURO (€
62.000,00).
Het is vertegenwoordigd door driehonderdnegenenzestig (369) aandelen zonder vermelding van
waarde die elk een fractiewaarde van één/driehonderd negenenzestigste (1/369ste) van het
maatschappelijk kapitaal vertegenwoordigen. De aandelen zijn op naam”.
c. De vergadering verleent vervolgens machtiging aan het bestuursorgaan om dit besluit te
concretiseren en al het nodige te doen om de terugbetalingen op correcte wijze te laten verlopen. Het
bestuursorgaan wordt inzonderheid gelast de uitbetaling te doen of te laten doen, zodra dit door de
wet toegelaten is, en de nodige vermeldingen aan te brengen in het register van aandelen.
De aandeelhouders worden uitgenodigd om zich na verloop van twee maanden na de bekendmaking
van het besluit tot kapitaalvermindering aan te bieden op de zetel van de vennootschap, om de
uitbetaling te ontvangen en de nodige vermeldingen te laten aanbrengen in het register van
aandelen.
Tweede besluit
In toepassing van artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), besloot de
algemene vergadering om de statuten aan te passen aan de bepalingen van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Derde besluit
Als gevolg van de voorgaande besluiten, besloot de algemene vergadering volledige nieuwe statuten
aan te nemen, die in overeenstemming zijn met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
zonder evenwel een wijziging aan te brengen in haar voorwerp.
Vierde besluit
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan het bestuursorgaan tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de Ondernemingsrechtbank van de gecoördineerde
tekst der statuten.
Vijfde besluit
De algemene vergadering verklaart dat het adres van de zetel is gevestigd te: 8210 Zedelgem,
Kruishillestraat 21.
 
Voor beredeneerd uittreksel.
Op onzegel, bestemd voor het Belgisch Staatsblad
Getekend geassocieerd Notaris Virginie Daems.
 
 
Tegelijk neergelegd:
- het afschrift der akte dd. 23 februari 2022;
- gecoördineerde statuten.