Ondernemingsnr : 0753563009
Naam
(voluit) : OPEX RODE
(verkort) :
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Kwadestraat 157 bus 58
 : 8800 Roeselare
Onderwerp akte :
ONTSLAGEN, BENOEMINGEN, KAPITAAL, AANDELEN
Uit een proces-verbaal opgemaakt door notaris Peter Verstraete te Roeselare op 16 december 2020,
neergelegd ter registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders
van de naamloze vennootschap “OPEX RODE”, waarvan de maatschappelijke zetel gevestigd is te
8800 Roeselare (Rumbeke), Kwadestraat 157, bus 58, ingeschreven in het rechtspersonenregister te
Gent (afdeling Kortrijk) met ondernemingsnummer 0753.563.009, onder meer heeft besloten:
EERSTE BESLUIT – Eerste kapitaalverhoging door inbreng in natura
Verslag bedrijfsrevisor
De vergadering neemt kennis van het door de wet vereiste verslag van de bedrijfsrevisor, te weten
de besloten vennootschap FOQUé & PARTNERS, te Strombeek-Bever, Jozef Van Elewijckstraat
103 bus 6, vertegenwoordigd door mevrouw Elke De Vriendt, bedrijfsrevisor, betreffende de hierna
vermelde inbreng in natura.
De besluiten van dit verslag luiden letterlijk als volgt:
“5. BESLUITEN
Besluit omtrent de beoordelingsopdracht conform artikel 7:179 WVV
Overeenkomstig artikel 7:179 WW, brengen wij aan de buitengewone algemene vergadering verslag
uit in het kader van onze beoordelingsopdracht. Op basis van onze beoordeling is niets onder onze
aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te zijn dat de boekhoudkundige en financiële
gegevens - opgenomen in het bijzonder verslag van het bestuursorgaan dat de verantwoording van
de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders
omvat - niet in alle materiële opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering, die
over de voorgestelde verrichting moet stemmen, voor te lichten.
Besluit omtrent de beoordelingsopdracht conform artikel 7:197 WVV
Overeenkomstig artikel 7:197 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, brengen wij
verslag uit aan de buitengewone algemene vergadering in het kader van onze opdracht als
bedrijfsrevisor, waarvoor wij aangesteld werden door de bestuurders op 14 december 2020 middels
een getekende aanstellingsbrief.
De inbreng in natura bestaat uit de inbreng van een vordering op de NV OPEX RODE, toebehorend
aan de NV OPEX GROUP (0466.238.418).
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van het overzicht van in te brengen bestanddelen, zoals
opgenomen in het bijzonder verslag van het bestuursorgaan en opgesteld op grond van de door het
bestuursorgaan weerhouden methoden van waardering (hierna "Overzicht"). De vergoeding van de
inbreng in natura bestaat uit 1.405 nieuw uit te geven aandelen van de NV Opex Rode, zonder
vermelding van nominale waarde.
Naar ons oordeel:
a) beantwoordt de beschrijving van de inbreng in natura aan de IBR-norm vereisten van
nauwkeurigheid en duidelijkheid;
b) is de methode van waardering verantwoord vanuit een bedrijfseconomisch standpunt.
c) is de inbreng in natura door de NV OPEX GROUP (0466.238.418), voor het bedrag van
1.200.000,00 EUR, in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met
Luik B
de hierboven omschreven en gehanteerde methode;
d) leidt de door de partijen weerhouden methode van waardering tot een inbrengwaarde die ten
minste overeenkomt met het aantal en de fractiewaarde van de aandelen die als tegenprestatie
zullen warden toegekend, vermeerderd met de andere elementen van het eigen vermogen naar
aanleiding van deze verrichting, zodat de inbreng in natura, in alle van materieel belang zijnde
opzichten, niet overgewaardeerd is.
e) bestaat de werkelijke vergoeding van de inbreng in natura in de toekenning van 1.405 aandelen
van de NV OPEX RODE aan de NV OPEX GROUP. We spreken ons niet uit over de waarde van de
aandelen die als tegenprestatie zullen worden toegekend.
Basis voor ons oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de Belgische Normen inzake de controle van inbreng in
natura. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaard zijn verder beschreven in de
sectie "Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van het Overzicht" van ons
verslag. Wij hebben alle deontologische vereisten die in België relevant zijn voor de controle van het
Overzicht nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid. Wij zijn van
mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons
oordeel.
Benadrukking van een bepaalde aangelegenheid - Waarderingsmethode(n)
Wij vestigen de aandacht op het Overzicht dat is opgesteld door het bestuursorgaan van de
vennootschap om tegemoet te komen aan de vereisten van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Als gevolg daarvan is het mogelijk dat het Overzicht niet geschikt is voor een ander
doel.
Overige aangelegenheid
Wij vestigen specifiek de aandacht op het feit dat onze controleopdracht er niet in bestaat een
uitspraak te doen betreffende de rechtmatigheid en billijkheid van de verrichting.
Aangezien de vereiste stukken en informatie ons niet minstens één maand voor de buitengewone
algemene vergadering werden overhandigd, waren wij niet in staat om het verslag twee weken voor
de buitengewone algemene vergadering aan de vennootschap te bezorgen.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan
In het kader van artikel 7:179 WVV, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor de opstelling van de
boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in zijn verslag, voor het vaststellen van de
uitgifteprijs en voor het vaststellen en de beschrijving van de impact van de voorgestelde verrichting
op de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders. Het bestuursorgaan is
verantwoordelijk voor het voldoende zijn van de verstrekte informatie, zodat de algemene
vergadering een beslissing kan nemen met alle kennis van zaken.
Overeenkomstig artikel 7:197 WVV is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van het
overzicht, voor de beschrijving en de waardering van de in te brengen bestanddelen, evenals voor de
bepaling van de als tegenprestatie verstrekte vergoeding. Het bestuursorgaan is tevens
verantwoordelijk voor het implementeren van de interne beheersing die het noodzakelijk acht voor
het opstellen van dit Overzicht, de waardering en de als tegenprestatie verstrekte vergoeding opdat
deze geen afwijkingen bevat die het gevolg zijn van fraude of van fouten.
Bij het opstellen van het Overzicht is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het inschatten van de
mogelijkheid van de vennootschap om haar continuïteit te handhaven, het toelichten, indien van
toepassing, van aangelegenheden die met continuïteit verband houden en het gebruiken van de
continuïteitsveronderstelling.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor omtrent de beoordelingsopdracht
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin een conclusie tot uitdrukking te brengen over de
boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het bijzonder verslag van het
bestuursorgaan uit hoofde van artikel 7:179 WW, op basis van onze beoordeling.
We hebben onze opdracht uitgevoerd rekening houdend met de door het Instituut van de
Bedrijfsrevisoren aanbevolen werkzaamheden. In het kader van deze opdracht moeten wij bepalen
of we feiten hebben vastgesteld die ons doen vermoeden dat de boekhoudkundige en financiële
gegevens als geheel - opgenomen in het bijzonder verslag van het bestuursorgaan - niet in alle van
materieel belang zijnde opzichten voldoende en getrouw zijn om de algemene vergadering die over
de voorgestelde verrichting moet stemmen, voor te lichten. Wij hebben ons gehouden aan de
relevante deontologische vereisten die van toepassing zijn op de opdracht.
De beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens opgenomen in het bijzonder
verslag van het bestuursorgaan bestaat uit het verzoeken om inlichtingen, in hoofdzaak bij de voor
financiën en administratieve verantwoordelijke personen, alsook het uitvoeren van cijferanalyses en
andere beoordelingswerkzaamheden.
De reikwijdte van onze beoordelingsopdracht is aanzienlijk geringer dan die van een audit uitgevoerd
volgens de internationale controlestandaarden (ISA's). Om die reden stelt de beoordeling ons niet in
staat zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen van alle aangelegenheden van materieel
Luik B
belang die naar aanleiding van een controle mogelijk worden onderkend. Bijgevolg brengen wij geen
controleoordeel over de boekhoudkundige en financiële gegevens tot uitdrukking.
Verantwoordelijkheid van de bedrijfsrevisor voor de controle van het Overzicht
In het kader van artikel 7:197 WW is het is onze verantwoordelijkheid verslag uit te brengen over de
identificatie en beschrijving van de bestanddelen die worden ingebracht, alsook over de door het
bestuursorgaan gehanteerde waarderingsmethoden, waarbij nagegaan wordt of de waardebepaling
waartoe deze methoden van waardering leiden tenminste overeenkomen met de waarde van de
inbreng die in de akte wordt vermeld, zodat de inbreng in natura niet overgewaardeerd is.
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of het
Overzicht in alle van materieel belang zijnde opzichten overgewaardeerd is die het gevolg is van
fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen. Een
redelijke mate van zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een
controle die overeenkomstig de ISA's is uitgevoerd altijd een overwaardering van materieel belang
ontdekt wanneer die bestaat. Overwaarderingen kunnen zich voordoen als gevolg van fraude of
fouten en worden als van materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan warden verwacht dat
zij, individueel of gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van
dit Overzicht, beïnvloeden.
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de specifieke IBR-norm van 2001, passen wij
professionele oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende
de controle. We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
    •  het identificeren en inschatten van de risico's dat het Overzicht een afwijking van materieel
belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van
controlewerkzaamheden die op deze risico's inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die
voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van
materieel belang zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij
het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte,
het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken;
    •  het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële
verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte
schattingen en van de daarop betrekking hebbende bijlagen;
    •  desgevallend, het concluderen dat de door het bestuursorgaan gehanteerde
continuïteitsveronderstelling bij de waardering aanvaardbaar is;
    •  het concluderen, op basis van de verkregen controle-informatie, of er een onzekerheid van
materieel belang bestaat met betrekking tot gebeurtenissen of omstandigheden die significante twijfel
kunnen doen ontstaan over de waardering in toepassing van de continuïteitsveronderstelling. Indien
wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij ertoe gehouden om de
aandacht in ons verslag te vestigen op de daarop betrekking hebbende bijlagen van het Overzicht,
of, indien deze bijlagen inadequaat zijn, om ons oordeel aan te passen. Onze conclusies zijn
gebaseerd op de controleinformatie die verkregen is tot de datum van ons verslag. Toekomstige
gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de continuïteitsveronderstelling
niet langer verantwoord is;
    •  het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van het Overzicht, en van de
vraag of het Overzicht de onderliggende transacties en gebeurtenissen zodanig weergeeft dat het, in
alle van materieel belang zijnde opzichten, overeenstemt met de methoden van waardering.
Wij communiceren met het bestuursorgaan onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante
tekortkomingen in de interne beheersing die wij identificeren gedurende onze controle.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd opgesteld overeenkomstig artikel 7:179 en 7:197 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden aangewend.
Opgesteld te Strombeek-Bever, op 15 december 2020
Foqué & Partners BV
vertegenwoordigd door
Elke De Vriendt
Bedrijfsrevisor”
Verslag raad van bestuur
De vergadering neemt kennis van het door de wet vereiste bijzonder verslag van de raad van bestuur
daterend van 11 december 2020.
Neerlegging verslagen
Deze verslagen worden samen neergelegd op de griffie van de ondernemingsrechtbank,
overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Kapitaalverhoging
Luik B
De vergadering beslist vervolgens een kapitaalverhoging door te voeren ten bedrage van een miljoen
tweehonderdduizend euro (€ 1.200.000,00) om het kapitaal te brengen van vierhonderd vijftigduizend
euro (€ 450.000,00) op een miljoen zeshonderd vijftigduizend euro (€ 1.650.000,00) door inbreng in
natura van een deel van de lopende rekening, mits creatie en uitgifte van in totaal duizend
vierhonderd en vijf (1.405) nieuwe aandelen, zonder aanduiding van nominale waarde.
Voorkeurrecht
Elke aandeelhouder verklaart voldoende en tijdig in kennis gesteld geweest te zijn van de
mogelijkheid van intekening op de kapitaalsverhoging krachtens het wettelijk toegekende
voorkeurrecht, alsook omtrent de mogelijkheid tot verhandeling van dit voorkeurrecht. De
voornoemde aandeelhouder sub 2 verklaart hierbij uitdrukkelijk te hebben verzaakt aan dit wettelijk
voorkeurrecht. De voornoemde aandeelhouder sub 1 verklaart zijn voorkeurrecht uit te oefenen.
Inbreng
De naamloze vennootschap Opex Group, voornoemd, verklaart inbreng te doen van een deel van de
lopende rekening voor een bedrag van een miljoen tweehonderdduizend euro (€ 1.200.000,00).
Algemene voorwaarden van de inbreng
Het deelbedrag van de lopende rekening wordt ingebracht in volle eigendom onder de gewone
waarborg als naar rechte en voor vrij, zuiver en onbelast van enig pand of beslag of welkdanig
beletsel ook.
Voor een meer uitgebreide beschrijving van de inbreng wordt verwezen naar het voormelde verslag
van de bedrijfsrevisor.
Aanvaarding
De hierboven beschreven inbreng, welke ter beschikking van de vennootschap is, wordt uitdrukkelijk
aanvaard door alle verschijners en wordt geschat op een miljoen tweehonderdduizend euro (€
1.200.000,00), zijnde de nominale waarde van voormelde inbreng.
Vergoeding
De vergadering, in gemeen akkoord met de inbrenger, beslist dat voormelde inbreng in natura
vergoed wordt door toekenning, aan de inbrenger ervan, van in totaal duizend vierhonderd en vijf
(1.405) nieuwe kapitaalsaandelen, uitgegeven aan de globale prijs van een miljoen
tweehonderdduizend euro (€ 1.200.000,00), als volgt:
aan de naamloze vennootschap Opex Group, voornoemd, worden duizend vierhonderd en vijf
(1.405) nieuwe aandelen van de vennootschap toegekend.
Deze duizend vierhonderd en vijf (1.405) nieuwe aandelen zullen dezelfde rechten en plichten met
zich meebrengen als de bestaande duizend honderd (1.100) aandelen, zonder dat hierbij door de
inbrenger enige uitgiftepremie is verschuldigd, en zullen deelnemen in de resultaten van het lopende
boekjaar pro rata temporis.
TWEEDE BESLUIT – Tweede kapitaalverhoging door inbreng in geld
Kapitaalverhoging
De vergadering besluit het kapitaal van de vennootschap een tweede maal te verhogen met
honderdduizend euro (€ 100.000,00) om het kapitaal te brengen van een miljoen zeshonderd
vijftigduizend euro (€ 1.650.000,00) op een miljoen zevenhonderd vijftigduizend euro (€
1.750.000,00), door inbreng in geld, mits creatie en uitgifte van in totaal honderd zeventien (117)
nieuwe aandelen, zonder aanduiding van nominale waarde.
Voorkeurrecht
Elke aandeelhouder verklaart voldoende en tijdig in kennis gesteld geweest te zijn van de
mogelijkheid van intekening op de kapitaalsverhoging krachtens het wettelijk toegekende
voorkeurrecht, alsook omtrent de mogelijkheid tot verhandeling van dit voorkeurrecht. De
voornoemde aandeelhouder sub 2 verklaart hierbij uitdrukkelijk te hebben verzaakt aan dit wettelijk
voorkeurrecht. De voornoemde aandeelhouder sub 1 verklaart zijn voorkeurrecht uit te oefenen.
Onderschrijving - Volstorting
Op de kapitaalverhoging wordt volledig ingeschreven in geld door de naamloze vennootschap Opex
Group, voornoemd, die inschrijft op honderd zeventien (117) nieuwe aandelen door inbreng in geld
ten belope van honderdduizend euro (€ 100.000,00), volledig volstort.
Bewijs van deponering
De verschijner verklaart en erkent dat tot gehele volstorting van de kapitaalverhoging in geld een
globaal bedrag van honderdduizend euro (€ 100.000,00) werd gestort, welk bedrag gedeponeerd
werd op een bijzondere rekening BE54 3632 0700 3979 op naam van de vennootschap, bij ING.
Ondergetekende notaris verklaart dat voornoemd bankattest aan hem werd overhandigd waaruit
blijkt dat het bedrag van honderdduizend euro (€ 100.000,00) bij storting of overschrijving
gedeponeerd werd op de voornoemde bijzondere rekening.
Ondergetekende notaris bevestigt dus de deponering van het gestorte kapitaal ten bedrage van
honderdduizend euro (€ 100.000,00).
DERDE BESLUIT – Vaststelling verwezenlijking kapitaalverhogingen
De vergadering stelt vast dat de voorgaande kapitaalverhogingen effectief verwezenlijkt zijn zodat
Luik B
het kapitaal van de vennootschap thans een miljoen zevenhonderd vijftigduizend euro (€
1.750.000,00) bedraagt, vertegenwoordigd door tweeduizend zeshonderd tweeëntwintig (2.622)
aandelen van het kapitaal zonder aanduiding van nominale waarde die ieder een gelijk deel in het
kapitaal vertegenwoordigen
VIERDE BESLUIT – Aanpassing van de statuten
De vergadering besluit om, ingevolge de hiervoor genomen besluiten, de statuten aan te passen als
volgt:
- artikel vijf van de statuten wordt gewijzigd als volgt:
“Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt een miljoen zevenhonderd
vijftigduizend euro (€ 1.750.000,00). Het kapitaal is volledig geplaatst en wordt vertegenwoordigd
door tweeduizend zeshonderd tweeëntwintig (2.622) aandelen, zonder vermelding van nominale
waarde, met een fractiewaarde van één tweeduizend zeshonderd tweeëntwintigste (1/2.622ste) van
het maatschappelijk kapitaal.”
VIJFDE BESLUIT – Coördinatie – volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de bestuurders tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken,
ondertekenen en neerleggen op de griffie van de Rechtbank van Koophandel van de gecoördineerde
tekst van de statuten.
RAAD VAN BESTUUR
Onmiddellijk verenigen de voornoemd bestuurders van de naamloze vennootschap “OPEX RODE”,
allen voornoemd en aanwezig, zich en houden zij een raad van bestuur, waarbij met unanimiteit het
volgende wordt beslist:
Benoeming gedelegeerd bestuurder
Wordt benoemd tot gedelegeerd bestuurder van de vennootschap, die aanvaardt :
De naamloze vennootschap Opex Group, met zetel te 8800 Roeselare (Rumbeke), Kwadestraat 157,
bus 60, ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent (afdeling Kortrijk) met
ondernemingsnummer 0466.238.418, vertegenwoordigd door haar vaste vertegenwoordiger, de heer
LEBON Joseph Marie, wonende te 8300 Knokke-Heist, Zwinlaan 11 bus 21.
 
VOOR GELIJKVORMIG ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd:
- een afschrift van het proces-verbaal van 16 december 2020;
- gecoördineerde statuten;
- verslag van de bedrijfsrevisor;
- verslag van de raad van bestuur.
 
Peter Verstraete, notaris