Ondernemingsnummer :
0884111151
Benaming :
(voluit) :
JOMOCARS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Burgemeester Opsomerstraat(Den) 9
8720 Dentergem
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Herlinde BAERT, notaris te Ruiselede, geassocieerd
in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te Ruiselede,
Poekestraat 47, op 13 augustus 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone algemene
vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
“JOMOCARS”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen met eenparigheid van
stemmen:
Eerste besluit: kapitaalvermindering
a) De vennoten verklaren
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip van de kapitaalverhoging de dato 23 juni 2014 in het kader
van artikel 537 W.I.B. 1992 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een “kleine”
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende hebben laten informeren omtrent de fiscale en
juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 W.I.B.
1992 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992
gebeurde met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B. 1992 en dat
alle voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals
de effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve
betaling van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met honderdzeventienduizend
euro (€ 117.000,00), om het kapitaal te herleiden van honderdtweeënnegentigduizend euro (€
192.000,00) tot vijfenzeventigduizend euro (€ 75.000,00). De kapitaalvermindering zal plaatshebben
zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de fractiewaarde van de
aandelen.
b) De kapitaalvermindering zal geschieden door uitbetaling aan de vennoten, doch pas indien binnen
2 maanden na de bekendmaking van het besluit, de schuldeisers volgens artikel 317 van het
Wetboek van Vennootschappen geen zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het
ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn vervallen. Na het verstrijken van gemelde termijn, zal de
zaakvoerder slechts tot uitbetaling overgaan, voor zover de schuldeisers voldoening hebben
gekregen. Zolang de vennoten niet zijn terugbetaald, zal het vrijgekomen bedrag op een
afzonderlijke rekening worden geboekt.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 23 juni 2014 werd het maatschappelijk kapitaal van
de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderdzeventienduizend
euro (€ 117.000,00), dat ingevolge beslissing van de algemene vergadering van 6 juni 2014 werd
Luik B
uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92. Zo
werd het kapitaal van vijfenzeventigduizend euro (€ 75.000,00) (vertegenwoordigd door 750
aandelen) door inlijving van gemeld netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, gebracht naar
honderdtweeënnegentigduizend euro (€ 192.000,00), zonder creatie van nieuwe aandelen, maar
door proportionele verhoging van de fractiewaarde van alle bestaande aandelen.
c) De zaakvoerder wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: aanpassing artikel 27
De vergadering beslist het artikel in verband met de ontbinding en de vereffening van de
vennootschap, meerbepaald artikel 27 van de statuten, aan te passen, ten gevolge van de
gewijzigde vennootschapswetgeving en de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Derde besluit: statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel 5 van de statuten als volgt te wijzigen:
“Artikel 5 - Kapitaal
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt vijfenzeventigduizend euro (€ 75.000,00).
Het is vertegenwoordigd door 750 aandelen, zonder vermelding van nominale waarde, die elk
1/750ste van het kapitaal vertegenwoordigen.
Historiek van het kapitaal
Bij de oprichting van de vennootschap bedroeg het maatschappelijk vijfenzeventig duizend euro (€
75.000,00), vertegenwoordigd door 750 aandelen zonder vermelding van nominale waarde, die elk
1/750ste van het kapitaal vertegenwoordigen.
Blijkens proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 23 juni 2014, opgemaakt
door geassocieerd notaris Herlinde Baert te Ruiselede, werd het maatschappelijk kapitaal van de
vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderd zeventien duizend euro
(€ 117.000,00), ingevolge beslissing van de algemene vergadering van 6 juni 2014 uitgekeerd vanuit
de belaste reserves van de vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92, om het kapitaal te
brengen van vijfenzeventig duizend euro (€ 75.000,00) door inlijving van gemeld netto-dividend voor
het overeenkomstig bedrag, naar honderd tweeënnegentig duizend euro (€ 192.000,00), zonder
creatie van nieuwe aandelen, maar door proportionele verhoging van de fractiewaarde van alle
bestaande aandelen.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering van 13 augustus 2018 werd het
maatschappelijk kapitaal van de vennootschap verminderd met honderdzeventienduizend euro (€
117.000,00), om het kapitaal te brengen van honderdtweeënnegentigduizend euro (€ 192.000,00)
naar vijfenzeventigduizend euro (€ 75.000,00), zonder vernietiging van aandelen doch met
evenredige vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.”
2) De vergadering beslist artikel 27 van de statuten als volgt aan te vullen (na de eerste alinea):
“Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
Vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vierde besluit: volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerder tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de rechtbank van
koophandel
Geass. not. H. Baert, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 13/08/2018, met
gecoördineerde statuten.