Ondernemingsnr : 0865883960
Naam
(voluit) : S.H. CONSULTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Bilzersteenweg 17 A
 : 3730 Hoeselt
Onderwerp akte :
DOEL, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), WIJZIGING RECHTSVORM
Er blijkt uit het proces-verbaal opgemaakt door notaris Filip Junius te Hasselt (tweede kanton/Kiewit)
op 3 maart 2021, ter registratie aangeboden, dat een buitengewone aandeelhoudersvergadering is
gehouden van de besloten vennootschap “S.H. CONSULTING” waarvan de maatschappelij¬ke zetel
gevestigd is te 3730 Hoeselt, Bilzersteenweg 17A, vallende onder het rechtsgebied Antwerpen,
afdeling Tongeren, er ingeschreven in het register van rechtspersonen met ondernemingsnummer
0865.883.960.:
1) Deze vergadering besloot na bespreking en goedkeuring van het verslag van het bestuursorgaan,
opgesteld ter motivering van de wijziging van het voorwerp van de vennootschap, het voorwerp te
wijzigen  door vervanging van de huidige stautair doelomschrijving door volgende tekst:
 “De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een Gecertificeerd belastingadviseur,
evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten. 
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische ,wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
-    Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;  
-    Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden, 
-    Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen; 
-    Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
-    Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep 
-    Uitoefening van activiteiten van syndicus
-    Vereffenaar van andere vennootschappen 
-    Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA) 
    De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of
rechtspersonen, waarvan het maatschappelijk voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met
de uitoefening van haar beroepsactiviteiten.
    Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
Luik B
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
    De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen en deze
beheren (waaronder verhuring met aanverwante diensten al dan niet onder het stelsel  van de btw,  
terbeschikkingstelling stellen van derde) , met uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met
het beroep.
    De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair
en normatief kader dat op haar van toepassing is.
    De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben : het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.”
2)     De vergadering :
- bevestigde de rechtsvorm van de vennootschap, verkregen ingevolge de overgangsbepalingen bij
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, hetzij “Besloten Vennootschap”.
-  stelde vast dat het werkelijk gestort kapitaal ten bedrage van 18.550,00 Euro en de wettelijke
reserve ten bedrage van 1.855 Euro van de vennootschap, hetzij twintigduizend vierhonderdenvijf
Euro, van rechtswege omgezet werd in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening, bij
toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen, 
3)    De vergadering besloot de vierduizend zeshonderdtweeënzeventig  aandelen te vervangen door
honderd aandelen. Aangezien alle aandelen toebehoren aan één aandeelhouder diende geen
omruilverhouding te worden vastgesteld.
4)    Rekening houdend met de inwerkingtreding van de Wet van 23 maart 2019 tot invoering van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen en houdende diverse bepalingen (“Wetboek van
vennootschappen en verenigingen”), besloot de vergadering tot (her)formulering van de statutaire
bepalingen, tot (her)formulering van de statutaire bepalingen, en waarbij de zetel niet in de statuten
wordt vermeld, en aldus tot aanneming van volledig nieuwe statuten, in de Nederlandse taal, in
overeenstemming met de genomen besluiten:
“Artikel 1. : Rechtsvorm - Naam
    De vennootschap heeft de vorm van een besloten ven¬nootschap.
    Zij draagt als naam " S.H. CONSULTING  ". 
Artikel 2. : Zetel
    De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
    De zetel van de vennootschap mag overgebracht worden naar elke andere plaats in Vlaanderen
en/of  het tweetalig gebied Brussel Hoofdstad bij eenvoudig besluit van het bestuursorgaan bekend
te maken in de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad.
…
Artikel 3. : Voorwerp
    De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een Gecertificeerd
belastingadviseur, evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten. 
    De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische ,wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
-    Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;  
-    Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden, 
-    Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen; 
-    Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
-    Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep 
-    Uitoefening van activiteiten van syndicus
-    Vereffenaar van andere vennootschappen 
-    Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut. (ITAA) 
    De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of
rechtspersonen, waarvan het maatschappelijk doel en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de
Luik B
uitoefening van haar beroepsactiviteiten.
    Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
    De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen en deze
beheren (waaronder verhuring met aanverwante diensten al dan niet onder het stelsel  van de btw,  
terbeschikkingstelling stellen van derde) , met uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met
het beroep.
    De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair
en normatief kader dat op haar van toepassing is.
    De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben : het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Artikl 4. : Duur
    De vennootschap heeft een onbepaalde duur.
Artikel 5. : Inbrengen - Statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening -aandelen
    5.1. De onbeschikbare eigen vermogensrekening beloopt twintigduizend vierhonderdenvijf Euro.
Zij is niet vatbaar is voor uitkering aan de aandeelhouders.
    5.2. Er zijn honderd aandelen uitgegeven ter vergoeding van de inbrengen.
…
Artikel 12. : Bestuursorgaan
12.1.    De vennootschap  wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of
rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder.
    De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun
opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de
duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn.
12.2.     Wanneer er maar één bestuurder is, moet deze bestuurder de hoedanigheid van
Gecertifieerd Belastingsadviseur hebben.
12.3.    Wanneer de raad van bestuurders slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens één van hen
de hoedanigheid van belastingconsulent; de andere mag: 
•    een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als
gelijkwaardig wordt erkend met die van belastingconsulent,
•    een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren, 
•    een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in  artikel 3 van de wet van 7
december 2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de
bedrijfsrevisoren; een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of
een natuurlijke persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk
besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en
erkend boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon. 
•    een stagiaire belastingconsulent
12.4.    Wanneer de raad van bestuurders meer dan  twee leden telt moet de meerderheid van hen
de hoedanigheid hebben van Gecertifieerd Belastingsadviseur en ingeschreven zijn op deellijst van
de externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten: 
12.5. Indien vennootschappen van belastingconsulenten tot bestuurder worden benoemd, worden
deze overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap
in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste
vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen
naam en voor eigen rekening zou vervullen. 
…
Artikel 13. : Bestuur    
13.1.    Algemeen
    Al wat door de wet of onderhavige statuten niet uitdrukkelijk voorbehouden werd aan de algemene
vergadering, valt in de bevoegdheid van het bestuursorgaan.
    Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bestuursbevoegdheden aan hem toegekend,
met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren. 
    Indien er twee bestuurders worden benoemd mag iedere bestuurder, alleen optredend, alle
handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het voorwerp van de
vennootschap.
Indien er drie of meer bestuurders worden benoemd vormen zij een college, dat een voorzitter
Luik B
aanstelt en verder handelt zoals een raadsvergadering.
…
13.2. De werkzaamheden die de vennootschap conform artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april
negentienhonderd negennegentig (artikel 6 van de wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen
van accountant en belastingadviseur) verricht, moeten uitgeoefend worden door of onder de
effectieve leiding van een natuurlijk persoon die de hoedanigheid van Gecertifieerd
Bealstingsadviseurbezit.
13.3. De bestuurder(s) ) of gedelegeerde bestuurder  die de hoedanigheid van Gecertifieerd
Belastingsadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) meer in het bijzonder geen enkele handeling
stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de Gecertifieerd
Belastingsadviseur in het gedrang zou brengen, van het beroep en de opdrachten van de
belastingconsulent, zoals vermeld in artikel 38 van de wet van tweeëntwintig april negentienhonderd
negenennegentig met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen (artikel 3 en 6 van de
wet van 17 maart 2019 betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur). 
…
Artikel 14. : Vertegenwoordiging
Iedere bestuurder vertegenwoordigt afzonderlijk  de vennootschap jegens derden en in rechte als
eiser of als verweerder. Hij kan bijzondere machten toekennen aan elke mandataris met inachtname
van de beperking vermeld in artikel 13.2.
…
Artikel 19. : Jaarvergadering
    Ieder jaar wordt de gewone algemene vergadering gehouden op de laatste vrijdag van de maand
augustus om achttien uur.
    Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag, dan heeft de verga¬de¬ring plaats
op de eerstvol¬gende werkdag, op hetzelfde uur.
…
Artikel 26 : Wijze van stemmen – Vertegenwoordiging – Schriftelijke besluitvorming
a)    Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan
de algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.  Hij kan die niet overdragen.
b)    Ingeval de vennootschap meerhoofdig is kan elke aandeelhouder aan een andere
aandeelhouder, door alle middelen van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten
vertegenwoordigen op de algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
    Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf
schriftelijk uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten
laatste drie dagen vóór de dag van de algemene vergadering. Een schriftelijk uitgebrachte stem blijft
geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin daarop dezelfde agendapunten
worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een overdracht van de
betrokken aandelen.
c)    De aandeelhouders kunnen eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid
van de algemene vergadering behoren, met uitzondering van die die bij authentieke akte moeten
worden vastgesteld.
…
Artikel 29. : Boekjaar - Jaarrekening
    Het boekjaar van de vennootschap gaat in op één april en ein¬digt op eenendertig maart.
    Op deze laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten en stelt het
bestuursorgaan een inventaris en de jaarrekening op waarvan hij, na goedkeuring door de algemene
vergadering, de bekendmaking verzorgt, overeenkomstig de wet.
Artikel 30 : Bestemming van de winst
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de {fe392197-266b-41c0-a124-
cda13da8620e}algemene vergadering, op voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht
geeft op een gelijk aandeel in de winstverdeling.
    Bij gebrek aan dergelijke bestemmingsbeslissing wordt de helft van de jaarlijkse nettowinst
gereserveerd en de andere helft uitgekeerd voor zover is voldaan aan de wettelijke voorwaarden
voor de uitkering.
…
Artikel 33. : Verdeling
    Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de
nodige sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling
van het evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet
voldoende volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaande terugbetalingen te doen in voordeel van
Luik B
die aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
...”
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
notaris F. Junius
tegelijk neergelegd : 
- een expeditie van de akte
- de gecoördineerde tekst van de statuten
- het bijzonder verslag van het bestuursorgaan inzake de wijziging van het voorwerp (als informatief
stuk via e-dpot; fysiek nagezonden naar Ondernemingsrechtbank)