Ondernemingsnummer :
0810783507
Benaming :
(voluit) :
DOKTER CARL HEYNS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Burgerlijke vennootschap onder vorm van besloten vennootschap met
beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Heipad 16
2400 Mol
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jan Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 10 augustus 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Dokter Carl Heyns” onder meer volgende
beslissingen heeft genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
De enige vennoot stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Jan Van Ermengem te Meerhout
op 25 juni 2014, het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met drieënzestigduizend euro (€
63 000,00).
De enige vennoot verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de uitkering van
een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de roerende
voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de vennootschap
– zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomsten Belasting.
De enige vennoot beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met een bedrag van
drieënzestigduizend euro (€ 63 000,00), teneinde het te brengen van eenentachtigduizend
zeshonderd euro (€ 81 600,00) op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00), zonder
vernietiging van aandelen.
De enige vennoot beslist dat deze kapitaalvermindering zal aangerekend worden op het werkelijk
gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen
met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De enige vennoot beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering.
De enige vennoot stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde
kapitaalvermindering van drieënzestigduizend euro (€ 63 000,00) daadwerkelijk werd verwezenlijkt
en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18
600,00).
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de enige vennoot om artikel vijf (5) van de statuten te vervangen door de
volgende tekst: “
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00) en wordt
vertegenwoordigd door honderdzesentachtig (186) aandelen, zonder nominale waarde.
Historiek kapitaal:
    •  Bij de oprichting op 23 maart 2009 bedroeg het kapitaal achttienduizend zeshonderd euro (€ 18
600,00).
    •  Bij een statutenwijziging op 25 juni 2014 werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van
drieënzestigduizend euro (€ 63 000,00) om het te brengen van achttienduizend zeshonderd euro (€
18 600,00) op eenentachtigduizend zeshonderd euro (€ 81 600,00), zonder uitgifte van nieuwe
aandelen. Deze verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig artikel 537 WIB.
    •  Bij een statutenwijziging op 10 augustus 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
drieënzestigduizend euro (€ 63 000,00) om het terug te brengen op achttienduizend zeshonderd
Luik B
euro (€ 18 600,00), zonder vernietiging van aandelen. Deze vermindering werd aangerekend op het
kapitaal dat viel onder het regime van artikel 537 WIB.”
Toelichting van de instrumenterende notaris
De enige vennoot verklaart door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316 en 317 van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaalvermindering
voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de Bijlagen tot het
Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om
binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die
op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering
afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de
enige vennoot mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De enige vennoot verklaart voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door zijn accountant
of fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen
fiscaal nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin
capitalisation – art 198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194
quater, verlaagd tarief vennootschapsbelasting – art 215 WIB92….).
Tweede besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten.
De enige vennoot verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde tekst
van de statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de bevoegde
rechtbank van koophandel, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Derde besluit: Volmacht voor de accountant voor het vervullen van administratieve formaliteiten.
De enige vennoot en de zaakvoerder geven bij deze bijzondere volmacht aan Acrog Accountancy
BVBA, kantoorhoudende te 2440 Geel, Molseweg 168, evenals aan haar bedienden, aangestelden
en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle mogelijke administratieve
formaliteiten te vervullen die voorvloeien uit de op heden genomen besluiten.
 
Notaris Jan Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.