Ondernemingsnr : 0766 417 091
Naam
(voluit) : T.J.A. Consultancy
(verkort) :
Rechtsvorm : BESLOTEN VENNOOTSCHAP
Volledig adres v.d. zetel : BEEKSTRAATDRIES 27 - 9030 GENT
Onderwerp akte : VERVROEGDE ONTBINDING - AFSLUITING VEREFFENING - KWIJTING
VOOR DE BESTUURDER
Er blijkt uit een proces-verbaal van de Buitengewone Algemene Vergadering van aandeelhouders van de
Besloten Vennootschap "T.J.A. Consultancy", met zetel te 9030 Gent, Beekstraatdries 27, opgesteld door
notaris Thomas Cleymans te Meise op 17 juli 2024, te registreren, dat de vergadering volgende beslissingen
heeft genomen met eenparigheid van stemmen
EERSTE BESLISSING : ONTSLAG VAN LEZING VAN HET VERSLAG VAN DE BESTUURDER.
De algemene vergadering ontslaat de voorzitter van de vergadering ervan lezing te geven van het verslag
van de bestuurder, waarin naar juridisch en economisch opzicht, de opportuniteit, voorwaarden, modaliteiten
en gevolgen van de ontbinding worden toegelicht.
Bij dit verslag is een staat gevoegd van het actief en het passief van de vennootschap afgesloten op 15 juni
2024, hetzij minder dan drie maanden geleden dan de datum van deze buitengewone algemene vergadering,
waaruit blijkt dat de verinootschap geen enkele schuld meer heeft te aanzien van derden.
TWEEDE BESLISSING : ONTSLAG VAN LEZING VAN HET VERSLAG VAN DE REVISOR
De algemene vergadering ontslaat tevens de voorzitter ervan lezing te geven van het verslag over
voormelde staat waarop het actief en passief van de vennootschap werd samengevat, opgesteld op 25 juni
2024 door de Besloten Vennootschap "Bedrijfsrevisor Bart Bosman" te Deinze, vertegenwoordigd door de heer
Bart Bosman, bedrijfsrevisor.
De conclusies van dit verslag zijn als volgt :
Conclusie van het verslag
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap BV T.J.A. CONSULTANCY, die werd opgesteld volgens het in België van
toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Naar ons oordeel geeft de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 15 juni 2024 met een
balanstotaal van 25.174,61 EUR en een netto-actief van 25.174,61 EUR een getrouw beeld van de toestand
van de vennootschap BV T.J.A. CONSULTANCY, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven ir de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor".
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
De door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste
bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van derden zoals vermeld ir de staat van activa en passiva
zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Paragraaf ter benadrukking van bepaalde aangelegenheden
Volgens een schriftelijke verklaring van het bestuursorgaan heeft de vennootschap geen achterstallige
verplichtingen t.a.v. de fiscale - en sociale overheden, die niet in boekhoudkundige staat voorkomen en die het
vermogen en de financiële positie aanmerkelijk kunnen beïnvloeden. Doch eventuele toekomstige fiscale en/of
ontstaan. Conform artikel 2:104 §1 WVV worden de aandeelhouders ingevolge de sluiting van de vereffening,
onverdeelde eigenaars, elk voor hun deel, van alle actieve vermogensbestanddelen van de vennootschap, ook
al zijn deze op het ogenblik van de sluiting van de vereffening niet gekend.
Op verklaring van het bestuursorgaan zou de vennootschap momenteel niet geconfronteerd worden met
hangende geschillen.
Overige aangelegenheid
De wettelijke termijnen inzake het voorleggen van het verslag van het bestuursorgaan en van ons
controleverslag konden niet gerespecteerd worden. Wij zijn evenwel in staat geweest om de nodige
werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
15 juni 2024, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met het
in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan van 18 juni 2024 om de vennootschap
te ontbinden en te vereffenen, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa
en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de verantwoordelijkheid van het
van de	bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling en/of consignatie van de nodige gelden om te
voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, aandeelhouders, en/of derden zoals vermeld in de staat
van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen. Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging
van de aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en
passiva, betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personer van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald en/of de nodige
gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten, aandeelhouders
en/of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva en/of er een schriftelijk akkoord bestaat waarbij
ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Deinze, 25 juni 2024
BV Bedrijfsrevisor Bart Bosman
Vertegenwoordigd door
Bart Bosman, Bedrijfsrevisor"
DERDE BESLISSING : ONTBINDING.
De vergadering beslist de vennootschap te ontbinden overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen.
VIERDE BESLISSING : GEEN BENOEMING VAN EEN VEREFFENAAR.
Overeenkomstig artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen besluit de vergadering
geen vereffenaar aan te duiden.
De vergadering stelt vast dat de bestuurder krachtens artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen ten aanzien van derden beschouwd kan worden als vereffenaar, bij gebrek aan vereffenaar.
VIJFDE BESLISSING : VEREFFENING VAN DE VENNOOTSCHAP DOOR OVERNAME DOOR DE
AANDEELHOUDER VAN ALLE ACTIVA VAN DE VENNOOTSCHAP.
De vergadering besluit de vennootschap te ontbinden.
Overeenkomstig artikel 2:104 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen nemen de huidige
aandeelhouders alle activa van de vennootschap over, daarin begrepen alle tegoeden van overheidsinstanties
zoals de Belasting over de Toegevoegde Waarde, de Belastingen, de Gemeenten en de Provincies.
ZESDE BESLISSING : SLUITING VAN DE VEREFFENING.
De aandeelhouders verklaren en bevestigen:
a)dat zij er zich hebben van vergewist dat, de ontbonden vennootschap geen onroerende goederen, noch
eigendomsrechten op onroerende goederen, noch zakelijke rechten, noch enige zakelijke zekerheden bezit,
noch titularis is van enige hypothecaire schuldvordering en dat haar vermogen geen andere elementen bevat
waarop enig Decreet of Ordonnantie betreffende de bodemsanering van toepassing is;
c)dat de staat van activa en passiva van de vennootschap afgesloten per 15 juni 2024 in tussentijd niet meer
gewijzigd werd en dus tevens de boekhoudkundige toestand van de vennootschap op datum van heden
weergeeft;
d)dat alle activa van de vennootschap gerealiseerd werden en haar schulden volledig aangezuiverd werden;
e)dat de vennootschap op heden niet betrokken is in enig geschil of verzet, noch enig rechtsgeding;
f)dat de kosten, uitgaven, vergoedingen en lasten, van welke aard ook, die voor rekening van de
vennootschap komen of worden gebracht wegens haar vereffening vooraf bij wijze van provisie werden gestort;
g)dat de sluiting van de vereffening aldus kan plaatsvinden in één akte conform artikel 2:80 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen.
Bijgevolg besluit de vergadering en verzoekt zij de notaris het volgende te akteren:
1)dat aan alle voorwaarden voorzien in het hierboven vermelde artikel 2:80 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen voldaan is;
2)dat zij de vereffening afsluit en vaststelt dat de Besloten Vennootschap "T.J.A. Consultancy" definitief
ophoudt te bestaan te rekenen vanaf heden, na afloop van deze vergadering;
3)dat huidige aandeelhouders in de rechten en plichten gesteld wordt van de ontbonden vennootschap.
ZEVENDE BESLISSING: KWIJTING AAN DE BESTUURDER.
Door de ontbinding van de vennootschap stelt de vergadering de beeindiging vast van de opdracht van de
bestuurder van de vennootschap.
De vergadering besluit met volle kennis van zaken en op basis van vcormelde staat van activa en passiva
van 15 juni 2024 algehele kwijting te verlenen, zonder voorbehoud noch beperking, aan de bestuurder de heer
Tom Herman, wonende te 9030 Gent, Beekstraatdries 27, voor de uitoefening van haar opdracht tot op heden.
ACHTSTE BESLISSING : BEWARING VAN DE BOEKEN EN BESCHEIDEN.
De vergadering besluit overeenkomstig artikel 2:102 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd en gedurende ten
minste vijf jaar zullen worden bewaard te 8050 Zürich, Birchstrasse 183 B.
NEGENDE BESLISSING : BIJZONDERE VOLMACHT.
De vergadering besluit alle machten te verlenen, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, aan de BV "O'5
Accountancy", met zetel te 9800 Astene, Gampelaeredreef 62, met recht van indeplaatsstelling, voor de
uitvoering van de genomen besluiten, namelijk om alle maatregelen te nemen in verband met de
vennootschapsbelasting, om alle nodige verklaringen te doen en alle nodige documenten te ondertekenen bij
de Kruispuntbank van Ondernemingen, het rechtspersonenregister, het ondernemingsloket en, in voorkomend
geval, bij de administratie van de belasting over de toegevoegde waarde, de balanscentrale van de Nationale
Bank en anderen.
VOOR EENSLUIDEND ANALYTISCH UITTREKSEL
Worden tegelijkertijd neergelegd :
- uitgifte van het proces-verbaal van 17/07/2024 ..