Ondernemingsnummer :
0870907570
Benaming :
(voluit) :
GEERT MAES
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Heulken 10
9968 Assenede
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door notaris Lieven Demolder te Eeklo op 28 maart 2019,
nog niet geregistreerd dat de buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap
met beperkte aansprakelijkheid "GEERT MAES", waarvan de maatschappelijke zetel gevestigd is te
9968 Assenede (Bassevelde), Heulken 10.
Ingeschreven in het rechtspersonenregister onder nummer 0870.907.570 en onderworpen aan de B.
T.W. onder nummer BE 0870.907.570.
Opgericht bij akte verleden voor notaris Jozef Dauwe, destijds te Eeklo, op 27 december 2004, bij
uittreksel bekendgemaakt in de bijlage van het Belgisch Staatsblad van 11 januari 2005 en waarvan
de statuten voor het laatst gewijzigd werden bij akte verleden voor notaris Jozef Dauwe, destijds te
Eeklo, op 26 augustus 2016, bekendgemaakt in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 16
september daarna, onder nummer 160128546
Dat na vaststelling dat de vergadering geldig is samengesteld volgende beslissingen met
eenparigheid van stemmen werden genomen, telkens bij afzonderlijke stemming.
Eerste besluit - kapitaalsvermindering.
De algemene vergadering besliste met éénparigheid van stemmen het kapitaal van de vennootschap
te verminderen met een bedrag van honderd negenenveertigduizend vierhonderd euro
(€ 149.400,00) om het te brengen van honderd achtenzestigduizend euro (€ 168.000,00) naar
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Deze kapitaalsvermindering gebeurde zonder vernietiging van aandelen en is te verwezenlijken hetzij
via werkelijke uitkering in geld, hetzij via rekening-courant zaakvoerders.
De zaakvoerder kreeg de machtiging van de algemene vergadering om te kiezen om deze
kapitaalsvermindering door te voeren hetzij via rekening-courant, hetzij via werkelijke uitkering in
geld, hetzij via een combinatie van beiden.
Deze kapitaalvermindering werd integraal aangerekend op de vastgeklikte reserves opgenomen in
het kapitaal in toepassing van het artikel 537 Wetboek Inkomstenbelastingen 1992.
Deze kapitaalsvermindering werd uitgevoerd in toepassing van de bepalingen van het artikel 537
Wetboek Inkomstenbelastingen 1992 en gebeurde meer dan vier (4) jaar (kleine vennootschappen)
na de laatste inbreng in kapitaal, zodat dit niet als dividend mag geherkwalificeerd worden.
Volledigheidshalve werd tevens door de vennoten bevestigd dat de vennootschap een “kleine
vennootschap” is in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen, gezien geen enkel
van de criteria inzake personeelsbestand, jaaromzet of balanstotaal in casu werd overschreden.
Art. 15. § 1. Kleine vennootschappen zijn deze vennootschappen met rechtspersoonlijkheid die op
balansdatum van het laatst afgesloten boekjaar, niet meer dan één der volgende criteria
overschrijden:
- jaargemiddelde van het personeelsbestand: 50;
- jaaromzet, exclusief de belasting over de toegevoegde waarde: 9 000 000 euro;
- balanstotaal: 4 500 000 euro.
In dit verband verklaarden de vennoten, hetgeen door ondergetekende notaris werd bevestigd dat de
Luik B
bijzondere algemene vergadering van de vennootschap gehouden op 17 december 2013 de
vaststelling in hield dat aan alle voorwaarden is voldaan te weten:
1/dat de bijzondere algemene vergadering van de vennootschap gehouden op 16 december 2013
beslist heeft over te gaan tot het uitkeren van een tussentijds dividend van honderd
zesenzestigduizend euro (€ 166.000,00).
2/dat de roerende voorheffing verschuldigd naar aanleiding van de toekenning van het tussentijds
dividend in totaal zestienduizend zeshonderd euro (€ 16.600,00) bedraagt, zijnde tien ten honderd
(10%) van het totale bruto dividend.
3/dat het bedrag van deze roerende voorheffing door de vennootschap werd ingehouden en werd
doorgestort aan de bevoegde overheidsdienst.
4/dat het netto dividend, bedragend honderd negenenveertigduizend vierhonderd euro
(€ 149.400,00) aan de vennoten werd uitgekeerd in verhouding tot het aantal aandelen dat zij
bezitten in de vennootschap.
5/dat het integrale ontvangen tussentijds netto dividend bedragend honderd negenenveertigduizend
vierhonderd euro (€ 149.400,00) werd aangewend voor het realiseren van de hiervoor doorgevoerde
kapitaalverhoging.
6/dat deze kapitaalverhoging werd gerealiseerd volgens de voorschriften van het Wetboek van
Vennootschappen.
7/dat deze kapitaalverhoging werd doorgevoerd zo snel mogelijk en zonder vertraging na het
toekennen van het tussentijds dividend.
8/dat het bedrag van de kapitaalverhoging, bedragend honderd negenenveertigduizend vierhonderd
euro (€ 149.400,00) bij de inschrijving volledig werd volgestort.
9/dat de kapitaalverhoging werd gerealiseerd tijdens het belastbaar tijdperk dat afsluit vóór 1 oktober
2014.
10/dat bijgevolg aan de voorschriften van het artikel 537 WIB92 werd voldaan.
Dergelijke kapitaalverminderingen blijven na voltooiing van de wachttijd belastingvrij.
De vennoten verklaarden de nodige formaliteiten te hebben vervuld voor de betaling van deze
roerende voorheffing.
De vergadering werd door mij notaris ingelicht dat de verwezenlijking van de kapitaalsvermindering
ingeval van werkelijke uitkering in geld, overeenkomstig artikel 317 van het Wetboek van
Vennootschappen, ten vroegste kan plaats hebben twee (2) maanden na de bekendmaking van het
besluit tot kapitaalsvermindering in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad.
Tweede besluit – wijziging artikel 5 statuten.
Gevolg aan de beslissing hierboven genomen stelde de vergadering vast en heeft zij ons, notaris,
verzocht bij akte vast te stellen dat:
- de kapitaalsvermindering volledig werd gerealiseerd en dat het kapitaal werd verminderd tot
achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) en gesplitst is in honderd (100) aandelen zonder
aanduiding van nominale waarde die elk één/honderdste (1/100ste) van het maatschappelijk kapitaal
vertegenwoordigen.
- als gevolg van deze wijziging artikel 5 van de statuten dient geschrapt en vervangen te worden als
volgt:
“Artikel 5
Het kapitaal wordt bepaald op achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00) vertegenwoordigd
door honderd (100) aandelen zonder aanduiding van nominale waarde, die ieder één/honderdste
(1/100ste) van het kapitaal vertegenwoordigen.”
Derde besluit - machtigingen.
De vergadering besliste met éénparigheid van stemmen de nodige machten te verlenen:
- aan de zaakvoerder om de hoger genomen beslissingen te verwezenlijken om de
kapitaalsvermindering te verwezenlijken en inzonderheid om de terugbetaling te doen bij het
verstrijken van de wettelijke termijn, hetzij ten vroegste twee maanden na de bekendmaking van het
besluit tot kapitaalsvermindering in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad;
- aan de ondergetekende notaris om de nodige formaliteiten te vervullen met het oog op de
neerlegging van ondermeer onderhavige akte op de Ondernemingsrechtbank, de statuten te
coördineren in overeenstemming met de genomen besluiten, en te zorgen voor de publicatie in het
Belgisch Staatsblad.
 
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL.
 
Afgeleverd vóór de formaliteit van registratie van de akte overeenkomstig artikel 173-1°bis van het
wetboek van registratierechten en is enkel bestemd om neergelegd te worden op de Rechtbank van
Koophandel.
(getekend)
notaris Lieven Demolder
Luik B
 
Tegelijk hiermee neergelegd voor de rechtbank.
- Een expeditie van het proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering 28 maart 2019.
- De gecoördineerde tekst der statuten met historiek.