Nº d'entreprise : 0808 738 884
Nom
(en entier) : AURORA CAPITAL
(en abrégé) :
Forme légale : Société anonyme
Chaussée de La Hulpe 181 boîte 10 à Watermael-Boitsfort (1170	Adresse complète du siège :
Bruxelles)
Objet de l'acte : Rapports conformément à l'article 2 :71 du Code des sociétés et
associations-Dissolution et clôture immédiate de la liquidation
conformément à l'article 2 :80 du Code des sociétés et des associations-
Approbation des comptes de la société pour l'exercice en cours-Décharge
aux administrateurs et au commissaire pour l'exercice de leur mandat
pendant l'exercice en cours
Du procès-verbal de l'assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société anonyme « AURORA
CAPITAL », ayant son siège à 1170 Watermael-Boitsfort, chaussée de La Hulpe, 181, boîte 10, inscrite au
registre des personnes morales (Bruxelles) sous le numéro 0808.738.884, reçu par Maître Dimitri
CLEENEWERCK DE CRAYENCOUR, Notaire résidant à Bruxelles, le 20 décembre 2024, enregistré au
bureau de l'Enregistrement de Bruxelles 3, le 31 décembre suivant, volume 0, folio 0, case 32469, aux droits de
cinquante euros 50 (EUR), perçu par le Receveur, il résulte que l'assemblée, après délibération, a pris à
l'unanimité des voix les résolutions suivantes :
Première résolution-Prise de connaissance des rapports
L'assemblée prend connaissance :
a) du rapport de l'organe d'administration établi conformément à l'article 2:71 du Code des sociétés et des
associations, exposant la proposition de dissolution de la société. A ce rapport est joint un état résumant la
situation active et passive de la société arrêté au 31 octobre 2024 et établi conformément aux règles d'évaluation
fixées en exécution de l'article 3:1 du Code des sociétés et des associations.
b) du rapport du commissaire, la SRL « Grant Thornton Bedrijfsrevisoren - Réviseurs d'Entreprises », dont le
siège est établi Uitbreidingstraat 72/7, à 2600 Anvers, représentée par Madame Ria Verheyen, Réviseur
d'entreprises, établi en date du 5 décembre 2024 conformément à l'article 2:71 du Code des sociétés et
associations, sur l'état résumant la situation active et passive de la société, joint au rapport de l'organe
d'administration et indiquant spécialement s'il donne une image fidèle de la situation de la société.
Le rapport du commissaire conclut dans les termes suivants :
« Opinion sans réserve
Nous avons procédé au contrôle de l'état résumant la situation active et passive joint à la proposition de
dissolution de la société Aurora Capital SA, établi en vertu du référentiel comptable applicable en Belgique.
À notre avis, l'état résumant la situation active et passive établi en discontinuité au 31 octobre 2024 avec un
total de bilan de 7.000.144,72 EUR donne une image fidèle de la situation de la société Aurora Capital SA
conformément au référentiel comptable applicable en Belgique.
Fondement de l'opinion sans réserve
Nous avons effectué notre contrôle conformément à la Norme relative à la mission du professionnel dans le
cadre d'une dissolution et une liquidation de sociétés. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de cette
norme sont plus amplement décrites dans la section «Responsabilités du commissaire».
Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques applicables à notre mission.
Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder
notre opinion.
Les confirmations requises par l'article 2:80, alinéa 1, 2° du Code des sociétés et des associations à
l'assemblée générale extraordinaire du 20 décembre 2024
Sur la base de nos travaux et des informations qui nous ont été transmises par l'organe d'administration, nous
confirmons qu'à la date de notre rapport toutes les dettes à l'égard d'actionnaires, associés ou de tiers
mentionnées dans l'état résumant la situation active et passive ont été remboursées.
Autre point
Nous ne pouvons pas nous exprimer quant aux dettes fiscales éventuelles qui surgiraient des contrôles
fiscaux relatifs aux exercices comptables pas encore contrôlés à ce jour.
Responsabilités de l'organe d'administration
L'organe d'administration est responsable de l'établissement de l'état résumant la situation active et passive
de la société, clôturé le 31 octobre 2024, donnant une image fidèle de la situation de la société, conformément
au référentiel comptable applicable en Belgique et de l'établissement d'un rapport justifiant la proposition de
dissolution volontaire ainsi que du respect des conditions requises par le Code des sociétés et des associations
pour la dissolution.
Suite à la proposition de décision de l'organe d'administration du 5 décembre de dissoudre et de liquider la
société le 20 décembre 2024, l'organe d'administration est responsable de l'établissement de l'état résumant la
situation active et passive selon le principe comptable de discontinuité. Dans ce contexte, il lui incombe de fournir
en annexe à l'état résumant la situation active et passive les informations nécessaires dans le cadre de
l'application du principe comptable de discontinuité et de respecter les dispositions de l'article 3 :1 du Code des
sociétés et des associations et de l'article 3 :6, §2 de l'Arrêté royal portant exécution du Code des sociétés et des
associations.
L'organe d'administration est responsable du remboursement des dettes à l'égard d'actionnaires, d'associés
ou de tiers mentionnés dans l'état résumant la situation active et passive, visé par l'article 2:71, §2, al.2 du Code
des sociétés et des associations.
Le contrôle de l'état résumant la situation active et passive par le commissaire ne décharge ni l'organe
d'administration ni les personnes responsables des questions financières et comptables de leurs responsabilités.
Responsabilités du commissaire
Notre responsabilité est d'obtenir sur base de notre contrôle l'assurance raisonnable que l'état résumant la
situation active et passive ne contient pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou
résultent d'erreurs, et d'émettre un rapport contenant notre opinion.
Nous avons effectué notre contrôle selon la Norme relative à la mission du professionnel dans le cadre d'une
dissolution et une liquidation de société.
Notre responsabilité est de confirmer le paiement de toutes les dettes à l'égard d'associés ou actionnaires ou
de tiers mentionnées dans l'état résumant la situation active et passive et l'existence d'un accord écrit acceptant
l'application de la procédure visée à l'article 2 :80 du Code des sociétés et des associations.
Restriction à l'utilisation de notre rapport
Ce rapport a été établi uniquement en vertu de l'article 2:71, §2 alinéa 3 [et de l'article 2:80 alinéa 1er, 2°] du
Code des sociétés et des associations et ne peut être utilisé à d'autres fins.
Vilvoorde, le 5 décembre 2024
Grant Thornton Réviseurs d'Entreprises SRL
Représentée par
(signature)
Ria Verheyen
Réviseur d'Entreprises ».
Deuxième résolution-Dissolution et clôture immédiate de la liquidation
L'assemblée décide de dissoudre la société conformément à l'article 2:80 du Code des sociétés et des
associations et ceci à partir du jour de l'acte.
Le président déclare, au nom de l'organe d'administration, que toutes les dettes à l'égard de l'actionnaire ou
des tiers mentionnées dans l'état résumant la situation active et passive ont été remboursées, le commissaire
l'ayant confirmé dans les conclusions de son rapport.
Dès lors, au vu de la situation des comptes de la société, l'assemblée décide de ne pas nommer de liquidateur,
approuve les comptes et la répartition, et décide de clôturer immédiatement la liquidation et de constater la
dissolution définitive de la société.
Afin de se conformer aux prescriptions de l'article 2:102 du Code des sociétés et des associations, les livres
et documents sociaux de la société seront conservés Chaussée de la Hulpe 181 boîte 10, à Watermael-Boitsfort
(1170 Bruxelles), pendant cinq ans au moins.
A la suite de la clôture de la liquidation, l'actionnaire unique devient, de plein droit propriétaire de tous les
actifs de la société même si ceux-ci ne sont pas connus au moment de la clôture de la liquidation.
L'actionnaire est responsable des dettes de la société dissoute qui n'ont pas été payées au plus tard lors de
la clôture de la liquidation et pour lesquelles il n'a pas été consigné, au plus tard à cette date, un montant suffisant
pour couvrir ces dettes en principal et accessoires, et ce indépendamment du fait qu'il en ait ou non eu ou dû
avoir connaissance compte tenu des circonstances. S'il est de bonne foi, il peut exercer un recours contre les
derniers membres de l'organe d'administration en fonction. La responsabilité à l'égard de l'actionnaire est limitée
au montant égal à la somme de l'apport qui lui a été remboursé et de sa part dans le solde de liquidation reçue
avant ou lors de la clôture de la liquidation de la société.
Troisième résolution-Approbation des comptes de la société pour l'exercice en cours
L'assemblée prend connaissance du rapport de gestion établi par le conseil d'administration conformément
aux articles 3:5 et 3:6 du Code des sociétés et des associations et n'émet aucune observation particulière sur
celui-ci.
L'assemblée prend également connaissance du rapport établi par le commissaire de la société conformément
à l'article 3:6 du Code des sociétés et des associations et n'émet aucune observation particulière sur celui-ci.
L'assemblée marque son accord sur la répartition telle qu'elle résulte des comptes de la société pour la période
du 1er janvier 2024 à la date de la présente assemblée et approuve ces comptes à l'unanimité.
Quatrième résolution-Décharge aux administrateurs pour l'exercice de leur mandat pendant l'exercice en
cours
L'assemblée, par un vote spécial pour chacun d'eux, donne décharge aux administrateurs successifs pour
l'exécution de leur mandat au cours de l'exercice du 1er janvier 2024 au jour de l'acte.
L'assemblée donne également décharge au commissaire pour l'exercice de son mandat durant l'exercice en
cours.
Cinquième résolution-Pouvoirs
L'assemblée donne pouvoir, avec faculté de substitution, à :
- tout avocat et tout collaborateur du cabinet d'avocats CMS DeBacker, ayant ses bureaux à 1170 Watermael-
Boitsfort, Chaussée de La Hulpe, 178, chacun pouvant agir seul et avec faculté de substitution, aux fins d'effectuer
les démarches administratives liées à la clôture de la liquidation, et notamment les formalités de radiation de
l'immatriculation de la présente société à la Banque Carrefour des Entreprises et à l'administration de la Taxe sur
la Valeur Ajoutée.
- tout avocat et tout collaborateur du cabinet d'avocats Advisius, ayant ses bureaux à 1150 Bruxelles, Avenue
de Tervueren, 273 avec faculté de substitution, afin de procéder à toutes les formalités fiscales auprès des
administrations compétentes.
- Monsieur Philip Callens, et tout collaborateur du bureau Callens Vandelanotte dont les bureaux sont situés
à 8500 Kortrijk, President Kennedypark 1a, avec faculté de substitution, afin de procéder au dépôt des comptes
annuels et d'effectuer toutes les formalités comptables et fiscales auprès des administrations compétentes.
- Monsieur Olivier Fouchet, domicilié rue de la Pinterie 22, 37550 Saint-Avertin, France, avec faculté de
substitution, afin de procéder à tout paiement nécessaire pour la répartition de l'actif et clôturer les comptes
bancaires de la Société.
A ces fins, chaque mandataire pourra au nom de la société, faire toutes déclarations, signer tous documents
et pièces et, en général, faire le nécessaire auprès de toute administration, banque et société généralement
quelconque.
POUR EXTRAIT ANALYTIQUE CONFORME.
Dimitri CLEENEWERCK DE CRAYENCOUR, Notaire
Déposé en même temps : expédition conforme de l'acte, procurations.