Ondernemingsnummer :
0428410594
Benaming :
(voluit) :
VERVANI - I & D
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Ballingsweg 22
9620 Zottegem
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN),
KAPITAAL, AANDELEN
Het blijkt uit het proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering der aandeelhouders van
de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid VERVANI – I & D, met maatschappelijke
zetel te 9620 Zottegem, Ballingsweg 22, ingeschreven in het rechtspersonenregister Gent afdeling
Oudenaarde onder nummer 0428.410.594 en onderworpen aan de B.T.W. onder het nummer
BE428.410.594, verleden voor geassocieerd notaris Ann DE SMET, te Zwalm op 7 november 2018
dat er onder meer beslist werd:
EERSTE BESLISSING
De vergadering beslist om het maatschappelijk kapitaal onder A van de vennootschap te
verminderen met in totaal tweeënvijftigduizend tweehonderdeenentwintig euro (52.221,00 EUR) om
dit terug te brengen van honderd drieëntwintigduizend tweehonderd eenentwintig euro (123.221,00
EUR) naar eenenzeventigduizend euro (71.000,00 EUR), gesplitst als volgt:
- Kapitaal A: vijftigduizend euro (50.000,00 EUR);
- Kapitaal R: eenentwintigduizend euro (21.000,00 EUR).
en dit door vernietiging van in totaal duizend honderd tweeëntachtig (1.182) aandelen, zijnde alle
aandelen die destijds werden uitgegeven als vergoeding voor het in de vennootschap ingebrachte
kapitaal volgens het regime van artikel 537 van het Wetboek van de Inkomstenbelastingen 1992
(hierna WIB92), zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, bij de hierna vermelde
akte van kapitaalverhoging.
Doel van deze kapitaalvermindering
Er wordt uitdrukkelijk gesteld dat deze kapitaalvermindering gebeurt in toepassing van artikel 537
WIB92 zoals ingevoerd door de programmawet van 28 juni 2013, met het oog op de uitkering aan de
begunstigde vennoten van het destijds in het kapitaal opgenomen bedrag, inclusief de ermee
gerelateerde en in het kapitaal geïncorporeerde uitgiftepremies, afkomstig van de verdeling van de
belaste reserves overeenkomstig voormeld artikel 537 WIB92, en dit teneinde het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap aan te passen aan het werkelijke peil van de economische en
juridische behoeften van de vennootschap.
Aanduiding van de in aanmerking komende aandelen
Met uitdrukkelijke instemming van alle bestaande vennoten wordt beslist om aldus het bedrag van de
kapitaalvermindering, integraal uit te keren aan de hierna genoemde in aanmerking komende
vennoten en dit enkel op de basis van en ten belope van de hierna vermelde aandelen (met een
gelijk recht per aandeel) die bij de hierna vermelde akte van kapitaalverhoging werden uitgegeven
volgens het regime van artikel 537 WIB92 en die ingevolge deze verrichting zullen worden vernietigd,
te weten:
- vijfhonderd eenennegentig (591) aandelen toebehorende aan de heer VERHOEVEN Herman,
voornoemd;
- vijfhonderd eenennegentig (591) aandelen toebehorende aan mevrouw VAN IMPE Anne-Marie,
voornoemd.
Alle bestaande vennoten bevestigen dan ook uitdrukkelijk hun akkoord met deze verhouding van
uitkering en vernietiging van aandelen.
Aanrekening van kapitaalvermindering
Luik B
De vergadering verklaart en verzoekt de instrumenterende notaris uitdrukkelijk te akteren, dat het
bedrag van deze kapitaalvermindering integraal en uitsluitend wordt aangerekend op het in de
vennootschap ingebrachte kapitaal volgens het regime van artikel 537 WIB92, zijnde effectief het
kapitaal geplaatst en volledig gestort, zoals vastgesteld bij de akte van kapitaalverhoging en
statutenwijziging verleden voor notaris Ann DE SMET, te Zwalm op 28 maart 2014, bekendgemaakt
zoals hoger vermeld in de historiek van de vennootschap hierna de “Relevante Kapitaalverhoging”.
Verklaringen pro fisco
Na door de instrumenterende notaris hierop te zijn gewezen, wordt door de voorzitter en de
vergadering in dit verband uitdrukkelijk verklaard en bevestigd:
1. dat de Relevante Kapitaalverhoging destijds is gebeurd in overeenstemming met de voorwaarden
van artikel 537 WIB92, zoals zulks ook werd verklaard in de akte betreffende de Relevante
Kapitaalverhoging;
2. dat er sinds de Relevante Kapitaalverhoging tot op heden niet eerder werd beslist tot enige reële
of formele kapitaalvermindering zodat het integrale bedrag van de Relevante Kapitaalverhoging nog
intact beschikbaar is voor uitkering zoals beoogd in dit besluit;
3. dat de vennootschap voor het relevante aanslagjaar dat verbonden is aan het belastbare tijdperk
waarin de Relevante Kapitaalverhoging plaatsvond, kan worden aangemerkt als een kleine
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen en dat er inmiddels
meer dan vier (4) jaar verstreken zijn sinds de Relevante Kapitaalverhoging zodat de vennootschap
zich thans wenst te beroepen op de afwijking in het laatste lid van artikel 537 WIB92;
4. dat de hoger vermelde vernietiging van aandelen enkel betrekking heeft op de aandelen die
werden uitgegeven in het kader de Relevante Kapitaalverhoging zodat als gevolg van de huidige
kapitaalvermindering er geen aandelen meer zullen bestaan die werden uitgegeven als vergoeding
voor het in de Vennootschap ingebrachte kapitaal volgens het regime van artikel 537 WIB92.
Vaststelling van totstandkoming van kapitaalvermindering en van vernietiging van aandelen
De vergadering doet hierop de volgende vaststellingen ingevolge de beslissing tot de reële
kapitaalvermindering met vernietiging van aandelen, met verzoek aan de instrumenterende notaris
aldus te akteren, te weten:
- dat het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap thans effectief is gebracht op
eenenzeventigduizend euro (71.000,00 EUR), gesplitst als volgt:
- Kapitaal A: vijftigduizend euro (50.000,00 EUR);
- Kapitaal R: eenentwintigduizend euro (21.000,00 EUR);
verdeeld over tweeduizend honderddertig (2.130) aandelen zonder vermelding van nominale waarde;
- dat in totaal duizend honderd tweeëntachtig (1.182) aandelen toebehorende aan de hoger
genoemde in aanmerking komende vennoten effectief zijn vernietigd en zullen worden geschrapt uit
het register van aandelen;
- dat de kapitaalwaarde alsook de fractiewaarde van de overblijvende tweeduizend honderddertig
(2.130) aandelen niet wijzigen als gevolg van deze kapitaalverrichting;
Naleving wettelijke termijn
De vergadering stelt bovendien dat, overeenkomstig de voorschriften van artikel 317 van het
Wetboek van Vennootschappen, de gezegde uitkering aan de vennoten ingevolge deze
kapitaalvermindering niet kan plaatsvinden zolang de schuldeisers die binnen de termijn van twee (2)
maanden na de bekendmaking van deze akte in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad een
zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het ogenblik van de bekendmaking van
deze akte nog niet zijn vervallen en voor de schuldvorderingen waarvoor in rechte of via arbitrage
een bezwaar werd ingesteld vóór deze algemene vergadering, geen voldoening hebben gekregen,
tenzij hun aanspraak om zekerheid te verkrijgen bij een uitvoerbare rechterlijke beslissing is
afgewezen.
Bijzondere machtigingen
De vergadering verleent de ruimste machtigingen aan het bestuursorgaan – extern optredend zoals
voorzien in de statuten van de vennootschap en met recht van indeplaatsstelling - tot uitvoering van
de hoger genomen beslissing tot reële kapitaalvermindering met vernietiging van aandelen en in het
bijzonder om de uitkering van kapitaal aan de vennoten te doen bij het verstrijken van de wettelijke
termijn en om de vernietigde aandelen te schrappen uit het register van aandelen.
Het bestuursorgaan wordt bovendien gelast met het formaliseren van deze operatie alsmede om de
overige betalings- en uitvoeringsmodaliteiten van de kapitaalvermindering vast te stellen en praktisch
te regelen en alle noodzakelijke of nuttige handelingen dienaangaande te stellen, met inbegrip van
de boekhoudkundige verwerking van die beslissing in de balans van de vennootschap.
De vergadering beslist eveneens om de ruimste bevoegdheden te verlenen aan iedere zaakvoerder
tot uitvoering van de nodige aanpassingen, inschrijvingen, meldingen en schrappingen in het register
van aandelen.
TWEEDE BESLISSING
Luik B
Om artikel 5 der statuten in overeenstemming te bren-gen met de hiervoor genomen beslissing in
verband met de kapitaalvermindering,-- zal dit voortaan luiden als volgt:
“Het geheel geplaatst kapitaal bedraagt éénenzeventigduizend euro (71.000,00 EUR) gesplitst in:
    •  Kapitaal A : vijftigduizend euro (50.000,00 EUR) ; en :
    •  Kapitaal R : éénentwintigduizend euro (21.000,00 EUR)
Vertegenwoordigd door tweeduizend honderddertig (2.130) aandelen op naam, zonder aanduiding
van nominale waarde, die elk één/ tweeduizend honderddertigste (1/2.130ste) van het
maatschappelijk vermogen vertegenwoordigen.”
DERDE BESLISSING
De ondergetekende notaris wordt gemachtigd om de statuten te coördineren.
 
(Volgen de handtekeningen)
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
De Notaris
Afgeleverd voor registratie
 
 
Tegelijk hiermee neergelegd: expeditie van de akte - gecoördineerde statuten