Ondernemingsnr : 0535986366
Naam
(voluit) : CYNEX TAX & ACCOUNTING
(verkort) :
Rechtsvorm : Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Herkenrodesingel 10 bus 301
 : 3500 Hasselt
Onderwerp akte :
BOEKJAAR, WIJZIGING RECHTSVORM, ALGEMENE
VERGADERING, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN), ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
BENAMING
Op heden, elf januari tweeduizend drieëntwintig.
(…)
Voor Peter VAN MELKEBEKE, notaris te Brussel (eerste kanton), die zijn ambt uitoefent in de
vennootschap "BERQUIN NOTARISSEN", met zetel te 1000 Brussel, Lloyd Georgelaan 11,
     WORDT GEHOUDEN:
de buitengewone algemene vergadering van de coöperatieve vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid "CYNEX TAX & ACCOUNTING", waarvan de zetel gevestigd is te 3500 Hasselt,
Herkenrodesingel 10 bus 301, hierna de "Vennootschap" genoemd.
(…)
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
De vergadering vat de agenda aan en neemt, na beraadslaging, de volgende beslissingen:
EERSTE BESLISSING: Kennisname en bespreking van de verslagen
(…)
TWEEDE BESLISSING: Aanname van de rechtsvorm van een besloten vennootschap.
De vergadering beslist de rechtsvorm van een besloten vennootschap aan te nemen.
De vergadering beslist het kapitaal, de eventuele uitgiftepremies en de wettelijke reserve van de
Vennootschap om te vormen in een beschikbare eigen vermogensrekening. Alle activa en passiva,
de afschrijvingen, de waardeverminderingen en -vermeerderingen, blijven dezelfde en de besloten
vennootschap zal de boeken en de boekhouding voortzetten.
DERDE BESLISSING: Hergroepering van de 10.000 aandelen in 1.000 aandelen en wijziging aan de
bestaande soorten van aandelen.
De vergadering beslist alle bestaande 10.000 aandelen van de Vennootschap te hergroeperen zodat
het totaal aantal door de Vennootschap uitgegeven aandelen voortaan 1.000 bedraagt.
De vergadering beslist bovendien de bestaande soorten van aandelen te wijzigen. Enerzijds worden
de rechten en plichten verbonden aan de A-aandelen en de B-aandelen gewijzigd in
overeenstemming met de tekst van de nieuwe statuten die hierna wordt aangenomen, en anderzijds
wordt beslist dat alle 1.000 huidige aandelen van de Vennootschap (die op heden ofwel A-aandelen
ofwel B-aandelen zijn) voortaan allemaal B-aandelen zijn.
De vergadering beslist tenslotte, zoals uiteengezet en toegelicht in voormeld verslag van het
bestuursorgaan, de soort C-aandelen af te schaffen.
VIERDE BESLISSING: Verzaking aan het opstellen van de uitgifteverslaggeving.
(…)
VIJFDE BESLISSING: Bijkomende inbreng in geld met uitgifte van een nieuw aandeel.
     De vergadering beslist het eigen vermogen te verhogen ten belope van EUR 2.500,00, en beslist
dat deze bijkomende inbreng zal verwezenlijkt worden door een inbreng in geld en dat zij zal gepaard
gaan met de uitgifte van 1 A-aandeel, dat in de winsten zal delen pro rata temporis vanaf de
inschrijving.
Luik B
     De vergadering beslist dat er onmiddellijk in geld ingeschreven zal worden op het nieuwe aandeel
tegen de prijs van EUR 2.500,00 en dat, in toepassing van artikel 5:125 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen, op het nieuwe aandeel gestort wordt ten belope van 100,00%,
hetzij EUR 2.500,00.
De inbreng wordt geboekt op de beschikbare eigen vermogensrekening.
ZESDE BESLISSING: Afstand van het voorkeurrecht.
(…)
ZEVENDE BESLISSING: Inschrijving en storting op het nieuwe aandeel.
     (…)
     2. De voorzitter verklaart en alle aanwezigen op de vergadering erkennen dat op het aandeel
waarop aldus werd ingeschreven, gestort is ten belope van 100,00%, hetzij EUR 2.500,00.
     (…)
ACHTSTE BESLISSING: Vaststelling van de verwezenlijking van de bijkomende inbreng.
(…)
NEGENDE BESLISSING: Wijziging van het boekjaar.
De vergadering beslist het boekjaar te wijzigen om het voortaan te laten aanvangen op 1 oktober en
af te sluiten op 30 september van het daaropvolgend jaar.
TIENDE BESLISSING: Wijziging van de datum van de gewone algemene vergadering.
De vergadering beslist de datum van de gewone algemene vergadering te wijzigen en deze voortaan
te houden op de laatste woensdag van maart om zeventien uur, zonder afbreuk te doen aan de
hiernavolgende overgangsbepaling inzake de goedkeuring van de jaarrekening afgesloten per 31
december 2022.
ELFDE BESLISSING: Overgangsbepalingen.
1. De vergadering beslist het lopende boekjaar, dat een aanvang heeft genomen op 1 januari 2023,
vervroegd af te sluiten op 30 september 2023.
2. De vergadering beslist dat de eerstvolgende gewone algemene vergadering die zal beraadslagen
over de jaarrekening afgesloten per 31 december 2022, zal gehouden worden op 29 maart 2023 om
zeventien uur (17u00).
TWAALFDE BESLISSING: Naamswijziging.
De vergadering beslist de naam van de Vennootschap met onmiddellijke ingang te wijzigen in “BDO
Cynex Tax & Accounting”, en erkent op de hoogte te zijn van de inhoud van artikel 2:3 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
DERTIENDE BESLISSING: Wijziging van het voorwerp.
De vergadering beslist het voorwerp van de Vennootschap te wijzigen in overeenstemming met de
uiteenzetting opgenomen in voormeld verslag van het bestuursorgaan opgesteld in toepassing van
artikel 5:101 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
De vergadering beslist de omschrijving van het gewijzigde voorwerp van de Vennootschap op te
nemen in artikel 3 van de nieuwe tekst van de statuten die hierna wordt opgenomen.
VEERTIENDE BESLISSING: Aanname van een nieuwe tekst van statuten.
De vergadering beslist een nieuwe tekst van statuten aan te nemen teneinde deze in
overeenstemming te brengen met de genomen beslissingen en met het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen (inclusief wijziging van de externe vertegenwoordiging van de
Vennootschap).
Een uittreksel van de nieuwe tekst van de statuten luidt als volgt:
"TITEL I. RECHTSVORM – NAAM – ZETEL – VOORWERP – DUUR
Artikel 1. Rechtsvorm en naam
De vennootschap neemt de vorm aan van een besloten vennootschap.
Zij heeft de naam "BDO Cynex Tax & Accounting".
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants
(hierna genoemd Instituut ITAA), met de hoedanigheid van erkend rechtspersoon.
Artikel 2. Zetel
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaamse Gewest.
Het adres waarop de zetel van de vennootschap is gevestigd mag, door beslissing van het
bestuursorgaan, naar elke plaats in het Vlaamse Gewest of het Brussels Gewest worden
overgebracht zonder dat dit aanleiding mag geven tot een wijziging van de taal van de statuten.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels,
agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland.
Artikel 3. Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een gecertificeerde accountant en een
gecertificeerde belastingadviseur zoals omschreven in de wet van 17 maart 2019 evenals het
uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie zij zich
Luik B
mag associëren overeenkomstig de deontologische ,wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut ITAA waarvan hij/zij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit
die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals:
-    juridische dienstverlening die verband houdt met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar; 
-    het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden;
-    het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
-    het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
-            activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van
het beroep;
-    uitoefening van activiteiten van syndicus;
-    vereffenaar van andere vennootschappen:
-    het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut ITAA.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het voorwerp en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van haar
beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben: het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals - doch niet beperkt tot - merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise
of enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Artikel 4. Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
TITEL II. EIGEN VERMOGEN EN INBRENGEN
Artikel 5. Inbrengen
Als vergoeding voor de inbrengen werden duizend en één (1.001) aandelen uitgegeven.
Ieder aandeel geeft een gelijk recht in de winstverdeling en in het vereffeningssaldo, behoudens
andersluidende bepaling in deze statuten.
De huidige inbrengen, inclusief uitgiftepremies, werden geboekt op een beschikbare eigen
vermogensrekening. Voor de latere inbrengen zullen de uitgiftevoorwaarden bepalen of zij geboekt
worden op een onbeschikbare dan wel beschikbare eigen vermogensrekening. Indien de
uitgiftevoorwaarden niets vermelden of in geval van inbreng zonder uitgifte van nieuwe aandelen,
worden de inbrengen op de beschikbare eigen vermogensrekening geboekt.
Artikel 6. Stortingsplicht
Aandelen moeten bij hun uitgifte worden volgestort tenzij het bevoegde orgaan er anders over
beslist. 
Indien de aandelen niet werden volgestort bepaalt de algemene vergadering vrij, naargelang de
behoeften van de vennootschap en op door haar bepaalde tijdstippen, de later uit te voeren
stortingen.
Het stemrecht van niet-volgestorte aandelen is geschorst.
(…)
TITEL IV. BESTUUR – CONTROLE
Artikel 12. Samenstelling van het bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door een collegiaal bestuursorgaan, raad van bestuur genoemd,
dat is samengesteld uit minstens drie bestuurders, natuurlijke personen of rechtspersonen, al dan
niet aandeelhouders. Minstens één bestuurder zal benoemd worden uit de kandidaten voorgedragen
door een B-aandeelhouder welke dan een B-Bestuurder is of B-Bestuurders zijn. De overige
bestuurders zijn A-Bestuurders.
De meerderheid van de bestuurders moet bestaan uit gecertificeerde accountants en/of
gecertificeerde belastingadviseurs. Indien vennootschappen van beroepsbeoefenaars tot bestuurder
Luik B
worden benoemd, worden deze overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen vertegenwoordigd door een natuurlijke persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor
de vennootschap in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de
vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in
eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.
De bestuurders worden geacht hun mandaat bezoldigd uit te oefenen tenzij anders bepaald in de
benoemingsbeslissing van de algemene vergadering.
De bestuurder wiens mandaat een einde heeft genomen, blijft, als het aantal bestuurders daalt onder
het bij de toepasselijke wettelijke bepalingen voorziene minimum, in functie tot zolang de algemene
vergadering, om welke reden ook, niet in zijn vervanging voorziet.
De raad van bestuur kan onder zijn leden een voorzitter benoemen die de hoedanigheid heeft van B-
Bestuurder. Bij ontstentenis van benoeming of bij afwezigheid van de voorzitter wordt het
voorzitterschap waargenomen door de Gedelegeerd Bestuurder.
Artikel 13. Bijeenkomsten – Beraadslaging en besluitvorming
Een raad van bestuur wordt bijeengeroepen door de voorzitter, een Gedelegeerd Bestuurder of twee
bestuurders, tenminste vijf dagen (in geval van hoogdringendheid, herleid tot twee dagen) voor de
datum voorzien voor de vergadering, tenzij hieraan verzaakt wordt door alle bestuurders. De
oproeping geschiedt geldig per brief of e-mail.
Elke bestuurder die een vergadering van de raad bijwoont of zich erop laat vertegenwoordigen wordt
als regelmatig opgeroepen beschouwd.
Vergaderingen van de raad van bestuur worden gehouden in België of in het buitenland, op de plaats
aangeduid in de oproeping.
Iedere bestuurder kan volmacht geven aan een ander lid van de raad van bestuur, door middel van
elk communicatiemiddel dat schriftelijk kan worden weergegeven en dat zijn handtekening draagt,
om hem op een welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen en in zijn naam te stemmen. Een
bestuurder mag meerdere van zijn collega's vertegenwoordigen en mag, benevens zijn eigen stem,
evenveel stemmen uitbrengen als hij volmachten heeft ontvangen.
Een raad van bestuur kan slechts geldig beraadslagen en beslissen indien tenminste de helft van zijn
leden aanwezig of vertegenwoordigd is, waaronder minstens één B-Bestuurder. Indien deze
voorwaarde niet is vervuld, kan een nieuwe vergadering worden samengeroepen die geldig zal
beraadslagen en beslissen over de punten die op de dagorde van de vorige vergadering
voorkwamen, indien tenminste twee bestuurders aanwezig of vertegenwoordigd zijn.
Ieder lid van het bestuursorgaan mag middels elke mogelijke wijze van telecommunicatie of
videografie deelnemen aan de beraadslagingen van een raad van bestuur en stemmen, teneinde
vergaderingen te organiseren tussen verschillende deelnemers die geografisch van elkaar verwijderd
zijn, om hen in staat te stellen gelijktijdig te kunnen communiceren.
Elke beslissing van een raad van bestuur wordt genomen met gewone meerderheid der stemmen
van de aanwezige of vertegenwoordigde bestuurders, en bij onthouding van één of meer onder hen,
met de meerderheid van de andere bestuurders, tenzij anders bepaald in deze statuten.
Bij staking van stemmen is de stem van degene die de vergadering voorzit doorslaggevend.
Besluiten omtrent de hierna volgende zaken kunnen slechts genomen worden mits  akkoord  van de
B-Bestuurders:
- bedrijfsovernames, inclusief maar niet beperkt tot, fusie en inbreng of overname van een bedrijfstak
of algemeenheid, en de overname van substantiële activa in welke vorm dan ook;
- voorstellen tot (partiële) splitsing en/of de overdracht van alle of een belangrijk deel van de activa
van de vennootschap;
- voorstellen tot liquidatie, vereffening of ontbinding van de vennootschap;
- ieder voorstel voor uitkering aan de aandeelhouders;
- aankoop, verkoop of vernietiging van eigen aandelen door de vennootschap; en
- ieder voorstel tot wijziging van de statuten van de vennootschap.
De besluiten van de raad van bestuur kunnen worden genomen bij eenparig schriftelijk akkoord van
de bestuurders.
De besluiten van het bestuursorgaan worden vastgelegd in notulen die ondertekend worden door de
voorzitter van de vergadering en de leden die dat verlangen.
Artikel 14. Bestuursbevoegdheid – Gedelegeerd Bestuurders – Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan is bekleed met de meest uitgebreide macht om alle handelingen te verrichten die
nodig of dienstig zijn voor het bereiken van het voorwerp van de vennootschap, met uitzondering van
die handelingen aan de algemene vergadering voorbehouden door de wet of door deze statuten.
De algemene vergadering benoemt onder de bestuurders van de vennootschap één of meer
Gedelegeerd Bestuurders, onder meer belast met het dagelijks bestuur van de vennootschap, en dit
met het oog de externe vertegenwoordiging van de vennootschap zoals hierna bepaald.
Het bestuursorgaan mag het dagelijks bestuur van de vennootschap delegeren aan één of meer
(rechts)personen die geen bestuurder van de vennootschap zijn, al dan niet aandeelhouders. Zij
Luik B
dragen de titel van "directeur" of "algemeen directeur" of elke andere titel waarmee hij/zij in het
benoemingsbesluit wordt aangeduid.
Het bestuursorgaan, de Gedelegeerd Bestuurders, evenals de (andere) gevolmachtigden voor het
dagelijks bestuur, mogen eveneens, elk binnen het kader van hun respectieve bevoegdheden,
specifieke bevoegdheden aan één of meer personen van hun keus toekennen.
De bestuurder(s) of Gedelegeerd Bestuurder(s) die de hoedanigheid van gecertificeerd
accountant/gecertificeerd belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) geen enkele handeling
stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, de onafhankelijkheid van de gecertificeerd
accountant/gecertificeerd belastingadviseur in het gedrang kan brengen, in de uitoefening van zijn
opdrachten van gecertificeerd accountant/gecertificeerd belastingadviseur namens de vennootschap.
De bestuurder(s) of Gedelegeerd Bestuurder die de hoedanigheid van gecertificeerd
accountant/gecertificeerd belastingadviseur niet heeft (hebben), mag (mogen) noch de titel van
gecertificeerd accountant/gecertificeerd belastingadviseur voeren noch enige activiteit namens en
voor rekening van de vennootschap uitvoeren die wettelijk voorbehouden is/zijn aan de in het
openbaar register ingeschreven beroepsbeoefenaars.
Artikel 15. Vertegenwoordigingsbevoegdheid
Het bestuursorgaan vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als
verweerder.
De vennootschap wordt jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder tevens geldig
vertegenwoordigd door het afzonderlijk optreden van de Gedelegeerd Bestuurder B of door het
gezamenlijk optreden van een Gedelegeerd Bestuurder A en de Gedelegeerd Bestuurder B.
Binnen het kader van het dagelijks bestuur, is de vennootschap tevens geldig vertegenwoordigd door
(een) gevolmachtigde(n) tot dit bestuur, hierin begrepen het afzonderlijk optreden van een
Gedelegeerd Bestuurder.
De vennootschap is bovendien, binnen het kader van hun mandaat, geldig verbonden door
bijzondere gevolmachtigden.
 Bij een opdracht dewelke de cliënt aan een beroepsbeoefenaar-rechtspersoon heeft gegeven, dient
deze rechtspersoon onder zijn aandeelhouders of bestuurders een vertegenwoordiger natuurlijke
persoon aan te duiden die de hoedanigheid heeft om deze opdracht uit te voeren. Deze
vertegenwoordiger staat in voor de uitvoering van de opdracht in naam en voor rekening van de
rechtspersoon. Voor deze vertegenwoordiger gelden dezelfde voorwaarden en is aan dezelfde
deontologische aansprakelijkheid onderworpen als wanneer hij die opdracht in eigen naam en voor
eigen rekening zou vervullen. De betrokken vennootschap kan haar vertegenwoordiger enkel
ontslaan als zij tegelijkertijd een opvolger aanduidt.
De verenigbare activiteiten die de vennootschap verricht mogen door of onder de effectieve leiding
van een natuurlijke persoon worden uitgeoefend die geen lid is van het Instituut ITAA.
(…)
TITEL V. ALGEMENE VERGADERING
Artikel 17. Datum algemene vergadering - Organisatie en bijeenroeping
Ieder jaar wordt een gewone algemene vergadering gehouden in de gemeente van de zetel van de
vennootschap of op elke andere plaats aangeduid in de oproeping, de laatste woensdag van de
maand maart om zeventien uur. Valt de hierboven bepaalde datum op een wettelijke feestdag, dan
wordt de algemene vergadering verschoven naar de eerstvolgende werkdag. Indien er slechts één
aandeelhouder is, dan zal hij op deze datum de jaarrekening voor goedkeuring ondertekenen.
(…)
Artikel 18. Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het
stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden:
- de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten
op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien
enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering,
evenwel zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
(…)
Artikel 20. Beraadslagingen – Voorbehouden bevoegdheden – Schriftelijke besluitvorming
Beraadslagingen
Op de algemene vergadering geeft ieder A-aandeel recht op vijfduizend stemmen en ieder B-aandeel
geeft recht op één stem, onder voorbehoud van de wettelijke bepalingen betreffende de aandelen
zonder stemrecht. Het stemrecht van niet-volgestorte aandelen is geschorst.
Iedere aandeelhouder kan eveneens per brief of langs elektronische weg stemmen.
Indien de vennootschap maar één aandeelhouder telt, dan kan deze de bevoegdheden die aan de
algemene vergadering zijn toegekend alleen uitoefenen.
Elke aandeelhouder kan aan een andere aandeelhouder van de vennootschap, door alle middelen
Luik B
van overdracht, een schriftelijke volmacht geven om zich te laten vertegenwoordigen op de
algemene vergadering en daar in zijn plaats te stemmen. Voor elke vergadering kan een
aandeelhouder maximum twee volmachten krijgen.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin
daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt
gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
De algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in de
agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of vertegenwoordigd
zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk vermelden.
De algemene vergadering beraadslaagt en besluit op geldige wijze ongeacht het aantal aanwezige of
vertegenwoordigde aandelen. Niettemin kan de algemene vergadering over wijzigingen in de
statuten alleen dan op geldige wijze beraadslagen, wanneer de voorgestelde wijzigingen bepaaldelijk
zijn aangegeven in de oproepingen en wanneer de aanwezigen tenminste de helft van het totaal
aantal door de vennootschap uitgegeven aandelen vertegenwoordigen. Is deze laatste voorwaarde
niet vervuld, dan is een nieuwe bijeenroeping nodig met dezelfde agenda en de nieuwe vergadering
beraadslaagt op geldige wijze ongeacht het aantal aanwezige of vertegenwoordigde aandelen.
Behoudens in de gevallen voorzien door de wet of in deze statuten, worden de besluiten genomen bij
gewone meerderheid van de uitgebrachte stemmen.
Voorbehouden bevoegdheden
In overeenstemming met artikel 5:81 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen is
enkel de algemene vergadering bevoegd voor de hierna volgende beslissingen:
- het opvragen van (gehele of gedeeltelijke) volstortingen op aandelen;
- het aangaan, beëindigen of wijzigen van overeenkomsten met de fiscale autoriteiten en elke
beslissing met betrekking tot het aangaan, voeren of stopzetten van fiscale geschillen en inspecties;
- het inschrijven op, verwerven of overdragen van effecten, het verwerven of het vervreemden van
een deelneming of een ander financieel belang in een andere rechtspersoon of onderneming;
- elke materiële wijziging van de regels betreffende waardering en principes van de boekhouding;
- het bezwaren van activa met enig pandrecht, voorrecht, zakelijke zekerheid of handelspand;
- elke beslissing met betrekking tot fusie, splitsing, overdracht van het geheel of een belangrijk deel
van de activiteiten van, of rechtstreekse of onrechtstreekse participaties aangehouden door, de
vennootschap;
- de beslissing tot aangifte tot faillietverklaring of het opstarten van een procedure onder de Wet
Continuïteit van Ondernemingen; en
- de vereffening of elke andere vorm van herstructurering van de vennootschap.
De hierna volgende beslissingen kunnen slechts genomen worden mits akkoord van de B-
aandeelhouder:
- beslissingen betreffende de voorbehouden bevoegdheden zoals hierboven bepaald;
- bedrijfsovernames, inclusief maar niet beperkt tot, fusie en inbreng of overname van een bedrijfstak
of algemeenheid, en de overname van substantiële activa in welke vorm dan ook;
- (partiële) splitsing en/of overdracht  van alle of een belangrijk deel van de activa van de
vennootschap;
- liquidatie, vereffening of ontbinding van de vennootschap;
- iedere uitkering aan de aandeelhouders;
- de toekenning en/of wijziging van bestuurdersbezoldigingen en tantièmes;
- aankoop, verkoop of vernietiging van eigen aandelen door de vennootschap; en
- ieder wijziging van de statuten van de vennootschap.
(…)
TITEL VI. BOEKJAAR – WINSTVERDELING – RESERVES
Artikel 22. Boekjaar
Het boekjaar begint op 1 oktober en eindigt op 30 september van het daaropvolgend jaar.
(…)
Artikel 23. Bestemming van de winst – Reserves - Interimdividend
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan. Ingeval van uitkering van nettowinst of reserves, zal deze uitkering
voor een A-aandeelhouder op jaarbasis beperkt zijn tot 3% van de werkelijk gestorte en niet
terugbetaalde inbreng op hun aandeel, met uitzondering van de uitgiftepremies.
De algemene vergadering is bevoegd om over te gaan tot uitkeringen uit de winst van het lopende
boekjaar of uit de winst van het voorgaande boekjaar zolang de jaarrekening van dat boekjaar nog
niet is goedgekeurd, in voorkomend geval verminderd met het overgedragen verlies of vermeerderd
met de overgedragen winst.
TITEL VII. ONTBINDING – VEREFFENING
(…)
Artikel 26. Verdeling van het netto-actief
Luik B
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige
sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het
evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen van de niet voldoende
volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in het voordeel van die
aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle
aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die
nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld, met dien verstande dat het netto-aandeel
van een A-aandeelhouder beperkt is tot de gestorte en niet terugbetaalde  inbreng, met uitzondering
van uitgiftepremies, verbonden aan hun aandeel.
(…)
VIJFTIENDE BESLISSING: Kennisname van het ontslag en de benoeming van bestuurders en
gedelegeerd bestuurders.
De vergadering neemt kennis van het ontslag, met ingang van 23 december 2022, van de
commanditaire vennootschap “Lusi Consult”, met zetel te 3590 Diepenbeek, Kapelstraat 21 bus 31
en met ondernemingsnummer 0655.727.225, vast vertegenwoordigd door de heer VANSTRAELEN
Roel, geboren op 5 november 1985 te Hasselt en wonende te 3590 Diepenbeek, Kapelstraat 21 bus
31, als bestuurder van de Vennootschap. De kwijting voor de uitoefening van zijn mandaat
gedurende het afgelopen boekjaar zal worden voorgelegd aan de gewone algemene vergadering te
houden in 2023.
De vergadering neemt kennis van de benoeming, met ingang van 9 januari 2023, van de volgende
bestuurders, en dit voor een onbepaalde duur:
- in de hoedanigheid van B-Bestuurder: de besloten vennootschap “BDO BELGIUM”, met zetel te
1930 Zaventem, Da Vincilaan 9 bus E.6, Elsinore Building – Corporate Village en met
ondernemingsnummer 0407.716.932, vast vertegenwoordigd door de heer VANDENBROECK Johan
Francis Theo Irma, geboren op 2 maart 1963 te Aalst en wonende te 1745 Opwijk, Karenveldstraat
8/A; en
- in de hoedanigheid van A-Bestuurder: de besloten vennootschap “VDD ACCOUNTANTS”, met
zetel te 1800 Vilvoorde, de Bavaylei 105 bus C21 en met ondernemingsnummer 0887.685.602, vast
vertegenwoordigd door de heer VANDENDAELE Dirk Omer Freddy, geboren op 19 juni 1970 te
Ronse en wonende te 1800 Vilvoorde, de Bavaylei 105 bus C21.
De vergadering neem er kennis van dat het mandaat van de volgende bestuurders zal worden
voortgezet, en dit voor een onbepaalde duur, met dien verstande dat zij voortaan A-Bestuurders
zullen zijn:
- de commanditaire vennootschap “R2S finance”, met zetel te 3290 Diest, Lindenhof 2 en met
ondernemingsnummer 0537.964.176, vast vertegenwoordigd door de heer CLEMENS Wesley
Leonia Henri, geboren op 11 mei 1981 te Diest en wonende te 3290 Diest, Lindenhof 2; en
- de commanditaire vennootschap “VERMONT”, met zetel te 3700 Tongeren, Mantelstraat 5 en met
ondernemingsnummer 0558.902.518, vast vertegenwoordigd door de heer VERHEES Kris Antoon
Alexander, geboren op 19 maart 1980 te Hasselt en wonende te 3700 Tongeren, Mantelstraat 5.
Het mandaat van de commanditaire vennootschap “R2S finance” en de commanditaire
vennootschap “VERMONT”, beide voornoemd, is bezoldigd, behoudens andersluidende beslissing
van de algemene vergadering. Het mandaat van de andere bestuurders van de Vennootschap is
onbezoldigd, behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering.
De vergadering neemt er kennis van dat het mandaat van de volgende gedelegeerd bestuurders zal
worden voortgezet, en dit voor de duur van hun mandaat als bestuurder van de Vennootschap, met
dien verstande dat zij voortaan elk een Gedelegeerd Bestuurder A zullen zijn:
- de commanditaire vennootschap “R2S finance”, voornoemd, vast vertegenwoordigd door de heer
CLEMENS Wesley Leonia Henri, voornoemd; en
- de commanditaire vennootschap “VERMONT”, voornoemd, vast vertegenwoordigd door de heer
VERHEES Kris Antoon Alexander, voornoemd.
De vergadering neemt tot slot kennis van de benoeming, met ingang van 9 januari 2023, van de
volgende gedelegeerd bestuurders, en dit voor de duur van hun mandaat als bestuurder van de
Vennootschap:
- in de hoedanigheid van de (enige) Gedelegeerd Bestuurder B: de besloten vennootschap “BDO
BELGIUM”, voornoemd, vast vertegenwoordigd door de heer VANDENBROECK Johan Francis Theo
Irma, voornoemd; en
- in de hoedanigheid van Gedelegeerd Bestuurder A: de besloten vennootschap “VDD
ACCOUNTANTS”, voornoemd, vast vertegenwoordigd door de heer VANDENDAELE Dirk Omer
Freddy, voornoemd.
ZESTIENDE BESLISSING: Volmacht voor de coördinatie van de statuten.
(…)
ZEVENTIENDE BESLISSING: Machten aan het bestuursorgaan.
(…)
Luik B
ACHTTIENDE BESLISSING: Volmacht voor de formaliteiten.
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan Karen Keuleers en Marion Dreesen, die allen te
dien einde woonstkeuze hebben gedaan te 1930 Zaventem, Da Vincilaan 9 bus E.6, Elsinore
Building – Corporate Village, allen individueel bevoegd, evenals aan hun bedienden, aangestelden
en lasthebbers, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, teneinde de vervulling van de formaliteiten bij
een ondernemingsloket met het oog op de inschrijving/aanpassing van de gegevens in de
Kruispuntbank van Ondernemingen, en, desgevallend, bij de Administratie van de Belasting over de
Toegevoegde Waarde, te verzekeren.
(…)
VOOR GELIJKVORMIG ANALYTISCH UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd :  een uitgifte van het proces-verbaal, één
aanwezigheidslijst, één volmacht, het verslag van het bestuursorgaan in toepassing van artikel 5:102
van het WVV, de gecoördineerde tekst van statuten).
 
Uitgereikt vóór registratie in toepassing van artikel 173, 1°bis van het Wetboek van registratierechten.
 
Peter VAN MELKEBEKE
Notaris