Ondernemingsnummer :
0475198248
Benaming :
(voluit) :
KOMPAS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Kouterstraat 55
9700 Oudenaarde
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Christophe VERHAEGHE, notaris te Ruiselede,
geassocieerd in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te
Ruiselede, Poekestraat 47, op 4 oktober 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone
algemene vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid “KOMPAS”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen met
eenparigheid van stemmen:
Eerste besluit: kapitaalvermindering
a) De vennoten verklaren
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip van de kapitaalverhoging de dato 25 september 2014 in het
kader van artikel 537 WIB 92 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een “kleine”
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende hebben laten informeren omtrent de fiscale en
juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 WIB 92
en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 WIB 92 gebeurde
met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 WIB 92 en dat alle
voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals de
effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve betaling
van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 WIB 92 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met
tweehonderdzeventienduizend achthonderd euro (€ 217.800,00), om het kapitaal te herleiden van
tweehonderdzevenendertigduizend achthonderd euro (€ 237.800,00) tot twintigduizend euro (€
20.000,00). De kapitaalvermindering zal plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met
evenredige vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.
b) De kapitaalvermindering zal geschieden door uitbetaling aan de vennoten, doch pas indien binnen
2 maanden na de bekendmaking van het besluit, de schuldeisers volgens artikel 317 van het
Wetboek van vennootschappen geen zekerheid hebben geëist voor de schuldvorderingen die op het
ogenblik van de bekendmaking nog niet zijn vervallen. Na het verstrijken van gemelde termijn, zullen
de zaakvoerders slechts tot uitbetaling overgaan, voor zover de schuldeisers voldoening hebben
gekregen. Zolang de vennoten niet zijn terugbetaald, zal het vrijgekomen bedrag op een
afzonderlijke rekening worden geboekt.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 25 september 2014 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van
tweehonderdzeventienduizend achthonderd euro (€ 217.800,00), dat ingevolge beslissing van de
Luik B
algemene vergadering van 17 september 2014 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de
vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB 92. Zo werd het kapitaal van twintigduizend euro (€
20.000,00) (vertegenwoordigd door 200 aandelen) door inlijving van gemeld netto-dividend voor het
overeenkomstig bedrag, gebracht naar tweehonderdzevenendertigduizend achthonderd euro (€
237.800,00), zonder creatie van nieuwe aandelen, maar door proportionele verhoging van de
fractiewaarde van alle bestaande aandelen.
c) De zaakvoerders wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: aanpassing artikel 34
De vergadering beslist het artikel in verband met de ontbinding van de vennootschap, meerbepaald
artikel 34 van de statuten, aan te passen, ten gevolge van de gewijzigde vennootschapswetgeving
en de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Derde besluit: statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel 5 van de statuten als volgt te wijzigen:
“ARTIKEL 5. - KAPITAAL
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt twintigduizend euro (€ 20.000,00).
Het is vertegenwoordigd door 200 aandelen, zonder vermelding van nominale waarde, die elk
1/200ste van het kapitaal vertegenwoordigen.
Historiek van het kapitaal
Bij de oprichting van de vennootschap bedroeg het maatschappelijk kapitaal twintigduizend euro (€
20.000,00), vertegenwoordigd door 200 aandelen zonder vermelding van nominale waarde, die elk
1/200ste van het kapitaal vertegenwoordigen.
Blijkens proces-verbaal van de buitengewone algemene vergadering van 25 september 2014,
opgemaakt door geassocieerd notaris Christophe Verhaeghe te Ruiselede, werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van tweehonderd
zeventien duizend achthonderd euro (€ 217.800,00), ingevolge beslissing van de algemene
vergadering van 17 september 2014 uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de vennootschap,
overeenkomstig artikel 537 WIB 92, om het kapitaal te brengen van twintigduizend euro (€
20.000,00) door inlijving van gemeld netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, naar
tweehonderd zevenendertig duizend achthonderd euro (€ 237.800,00), zonder creatie van nieuwe
aandelen, maar door proportionele verhoging van de fractiewaarde van alle bestaande aandelen.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering van 4 oktober 2018 werd het maatschappelijk
kapitaal van de vennootschap verminderd met tweehonderdzeventienduizend achthonderd euro (€
217.800,00), om het kapitaal te brengen van tweehonderdzevenendertigduizend achthonderd euro (€
237.800,00) naar twintigduizend euro (€ 20.000,00), zonder vernietiging van aandelen doch met
evenredige vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.”
2) De vergadering beslist artikel 34 van de statuten als volgt aan te vullen (in fine):
“Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vierde besluit: volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerders tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de rechtbank van
koophandel
Geass. not. Chr. Verhaeghe, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 4/10/2018,
met gecoördineerde statuten.