Ondernemingsnr . 0537 967 344
Naam
(voluit) : Heyva Consulting
(verkort)
Rechtsvorm : Commanditaire vennootschap
Volledig adres v.d. zetel · Bellestraat 231
1790 Affligem
Onderwerp akte : STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZGINGEN)
Op heden, 4 december tweeduizend viertenwintig wordt de bijzondere algemene vergadering van de
aandeelhouders gehouden van de commanditaire vennootschap "Heyva Consulting", met het adres van de
zetel van de vennootschap te Bellestraat 231, 1790 Affligem ingeschreven in de ondernemingsrechtbank te
0537.967.344.	Brussel,	Nederlandstalige	afdeling	ondernemingsnummer	met
BERAADSLAGING - BESLISSINGEN
EERSTE BESLISSING: Aanpassing statuten conform aan het nieuwe Wetboek voor Vennootschappen en .
verenigingen (WVV).
In toepassing van het artikel 39, §1, eerste en derde lid van de wet van 23 maart 2019 tot de invoering van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen (WVV) en houdende diverse bepalingen, besluit de
bijzondere algemene vergadering van de aandeelhouders om de statuten aan te passen aan de bepalingen
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
TWEEDE BESLISSING: Wijziging van de activiteiten van de vennootschap.
( ... )
DERDE BESLISSING: Aanname van een nieuwe tekst van statuten.
Als gevolg van de voorgaande besluiten, wordt aan de bijzondere algemene vergadering van de
aandeelhouders voorgesteld om volledig nieuwe statuten aan te nemen, die in overeenstemming zijn met de
bepalingen van met het Wetboek van vennootschappen en verenigingen (WVV).
De bijzondere algemene vergadering van de aandeelhouders verklaart en besluit dat de tekst van de :
nieuwe statuten als volgt luidt:
Titel I: Identiteit en essentiële kenmerken
Artikel 1: Rechtsvorm van de vennootschap
De vennootschap neemt de rechtsvorm aan van een commanditaire vennootschap.
Artikel 2: Naam van de vennootschap
De vennootschap heeft de naam «Heyva Consulting».
Artikel 3: Zetel van de vennootschap
De zetel van de vennootschap is gevestigd in het Vlaams Gewest.
Het bestuursorgaan kan beslissen om administratieve zetels, agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen
en bijkantoren te vestigen in België of in het buitenland.
Artikel 4: Duur
De vennootschap is opgericht voor een onbepaalde duur.
Artikel 5: Voorwerp
De vennootschap heeft volgende activiteiten als voorwerp:
1.de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de
boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2.het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke bepalingen ter
zake;
3.het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken van
de rekeningen;
4.alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een expertiseverslag
bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5.de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen vanuit het
oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering of een
expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
6.zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van ondernemingen;
7.elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere dan de
gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan derden
te worden afgegeven;
8.andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de
gecertificeerd accountant;
9.het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10.het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen;
11.het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten;
12.het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve organisatie
van ondernemingen.
Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover
toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die
persoon deel van uitmaakt, zoals:
·Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
·Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden,
·Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet
voorbehouden zijn aan andere beroepen;
·Het verstrekken van advies en bijstand over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van
bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten;
·Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het beroep;
·Uitoefening van activiteiten van syndicus.
De vennootschap kan dit voorwerp voor eigen rekening uitoefenen zowel in België als in het buitenland.
De vennootschap kan alle handelingen stellen die:
·een rechtstreeks of onrechtstreeks verband hebben met haar voorwerp en/of haar voorwerp bevorderen;
·de verwezenlijking van haar voorwerp vergemakkelijken.
De vennootschap kan de functies van bestuurder of vereffenaar uitoefenen in andere vennootschappen,
overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen aan het Instituut waarvan ze
deel uitmaakt.
De vennootschap mag enkel deelnemingen in andere vennootschappen of rechtspersonen bezitten,
waarvan het maatschappelijk doel en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van de
beroepsactiviteiten bedoeld in de eerste alinea.
Titel II: Kapitaal en aandelen
Artikel 6: Kapitaal
Als vergoeding voor het kapitaal werden 100 aandelen uitgegeven.
Het is bij een uitkering van de winst toegestaan om een afwijkende verdeling toe te passen dan volgens
aandelenbezit voor:
·de verdeling van de winst;
·het vereffeningsaldo.
Artikel 7: Stortingsplicht
Het kapitaal moet bij de uitgifte van de aandelen volledig gestort worden.
Artikel 8: Aard van de aandelen
Alle aandelen zijn op naam en hebben een volgnummer.
Ze worden ingeschreven in het register van aandelen op naam.
TITEL III: BESTUUR VAN DE VENNOOTSCHAP
Artikel 9: Bestuur van de vennootschap
De vennootschap wordt bestuurd door 1 of meerdere zaakvoerders:
·natuurlijke personen of rechtspersonen;
·aandeelhouders of geen aandeelhouders;
·benoemd met of zonder beperking in duur.
De algemene vergadering benoemt de zaakvoerder(s) en bepaalt:
· hun aantal;
·de duur van hun opdracht;
·of zij een vergoeding krijgen en zo ja, wat die vergoeding omvat.
Het mandaat van de zaakvoerder(s) is van onbepaalde duur als er geen specifieke duur bepaald wordt
door de algemene vergadering.
De meerderheid van de leden van het bestuursorgaan moet bestaan uit gecertificeerd accountants,
gecertificeerd belastingadviseurs, accountants, fiscale accountants of stagiairs die de beroepsactiviteiten
uitoefenen als zelfstandige in hoofdberoep of bijberoep, voor rekening van derden, alsook de erkende
rechtspersonen van het Instituut van Belastingadviseurs en Accountants en/of personen die in een andere
lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheidoor het
voormelde Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Artikel 10: Bevoegdheden van het bestuursorgaan
§1. Bestuursbevoegdheid
Het bestuursorgaan is bevoegd voor alle handelingen behalve deze die zijn voorbehouden aan de
algemene vergadering door de wet of de statuten.
Als er maar 1 zaakvoerder benoemd is, heeft deze alle bestuursbevoegdheden.
Hij kan bijzondere volmachten geven aan eenieder.
Als er meerdere zaakvoerders benoemd zijn, dan heeft elke zaakvoerder afzonderlijk alle
bestuursbevoegdheden.
Elke zaakvoerder kan bijzondere volmachten geven aan eenieder.
§2. Vertegenwoordigingsbevoegdheid
Als er maar 1 zaakvoerder benoemd is, vertegenwoordigt hij de vennootschap
tegenover derden en voor de rechtbank, als eiser of als verweerder.
Als er meerdere zaakvoerders benoemd zijn, kan elke zaakvoerder afzonderlijk de vennootschap
vertegenwoordigen tegenover derden en voor de rechtbank, als eiser of als verweerder.
TITEL IV: ALGEMENE VERGADERING
Artikel 11: Jaarlijkse algemene vergadering
Een gewone algemene vergadering van aandeelhouders vindt elk jaar plaats.
Die gaat door:
·op de zetel van de vennootschap;
·op de laatste donderdag van de maand juni;
om 17 uur.
Valt die datum op een wettelijke feestdag, dan wordt de algemene vergadering verschoven naar de
eerstvolgende werkdag.
Artikel 12: Oproeping tot de algemene vergadering
De oproepingen worden verstuurd minstens 15 dagen voor de algemene vergadering.
Ze worden verstuurd via:
e-mail; of	·
·gewone post naar de personen van wie de vennootschap geen e-mailadres heeft, op dezelfde dag als de
verzending van de oproepingen via e-mail.
Ze worden verstuurd naar:
·de aandeelhouders;
·de zaakvoerders;
·de houders van converteerbare obligaties op naam;
·de houders van inschrijvingsrechten op naam;
·de houders van certificaten op naam die met medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven;
·de commissarissen.
De oproepingen voor een algemene vergadering vermelden de agenda.
Artikel 13. Deelname aan de algemene vergadering
Volgende personen kunnen deelnemen aan een algemene vergadering:
·de aandeelhouders;
·de zaakvoerders;
·de houders van converteerbare obligaties op naam;
·de houders van inschrijvingsrechten op naam;
·de houders van certificaten op naam die met medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven;
·de commissarissen.
De houder van effecten op naam moet ingeschreven staan in het register van de effecten op naam voor
zijn categorie van effecten.
Artikel 14: Het bureau van de algemene vergadering
De algemene vergadering wordt voorgezeten door het bureau. Het bureau van de algemene vergadering
is samengesteld uit 2 leden:
· een voorzitter;
· een secretaris.
De voorzitter van de algemene vergadering is een zaakvoerder.
Als er geen zaakvoerder aanwezig is, dan is de voorzitter:
·de aandeelhouder die de meeste aandelen heeft; of
·de oudste aandeelhouder van de aandeelhouders die de meeste aandelen hebben.
De voorzitter duidt de secretaris aan. De secretaris moet geen aandeelhouder zijn.
Als er maar 1 aandeelhouder is, dan vervult die alle taken van het bureau.
Artikel 15: Stemrecht en verloop van de algemene vergadering
Elk aandeel geeft recht op 1 stem.
De gecertificeerd accountants, de gecertificeerd belastingadviseurs, de accountants, de fiscaal
accountants en de stagiairs die de beroepsactiviteiten uitoefenen als zelfstandige in hoofdberoep of bijberoep,
voor rekening van derden, alsook de erkende rechtspersonen en/of de personen die in een andere lidstaat
een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheideven door het Instituut van
Belastingadviseurs en Accountants aan de beroepsbeoefenaars in België, moeten steeds de meerderheid van
het stemrecht in de algemene vergadering te hebben.
Zonder afbreuk te doen aan voorgaande voorwaarde van meerderheid van stemrechten, kan elke
aandeelhouder een schriftelijke volmacht geven aan een andere persoon om hem te vertegenwoordigen op
de algemene vergadering. De persoon die de volmacht krijgt moet geen aandeelhouder zijn. Hij stemt in de
plaats van de volmachtgever.
Als er maar 1 aandeelhouder is, dan oefent die de bevoegdheden van de algemene vergadering alleen uit.
De algemene vergadering beslist enkel over de voorstellen die zijn opgenomen in de agenda. Daarvan
kan worden afgeweken als alle personen die zijn opgeroepen, aanwezig of vertegenwoordigd zijn op de
vergadering en hiermee instemmen.
De algemene vergadering beslist met meerderheid van stemmen ongeacht het aantal aandelen dat op de
algemene vergadering vertegenwoordigd is, tenzij de wet anders bepaalt.
In geval van wijziging van de statuten voorziet de wet bijzondere meerderheden inzake aanwezigheid en
stemmen.
TITEL V: BOEKJAAR EN WINSTVERDELING
Artikel 16: Boekjaar
Elk jaar gaat het boekjaar van de vennootschap in op 1 januari en eindigt het op 31 december.
Op die laatste datum wordt de boekhouding van de vennootschap afgesloten.
Artikel 17: Bestemming van de winst
De algemene vergadering bepaalt waarvoor de jaarlijkse nettowinst wordt gebruikt, op voorstel van het
bestuursorgaan.
TITEL VI. ONTBINDING - VEREFFENING
Artikel 18: Ontbinding
De algemene vergadering kan op elk moment beslissen om de vennootschap te ontbinden. Deze
beslissing is een statutenwijziging.
Artikel 19: Verdeling van het vereffeningssaldo
Het vereffeningssaldo van de vennootschap wordt verdeeld over alle aandeelhouders. De verdeling
gebeurt niet in verhouding tot hun aandelenbezit en mag vrij bepaald worden. De goederen die nog in natura
aanwezig zijn, kunnen op dezelfde wijze worden verdeeld.
Voorafgaand aan de verdeling:
·moeten alle schulden, lasten en kosten van de vereffening zijn betaald of moet het geld dat daarvoor
nodig is in consignatie zijn gegeven bij de Deposito- en Consignatiekas;
·moet het evenwicht tussen de aandelen zijn hersteld als er aandelen zijn die nog niet zijn volgestort:
oofwel door te eisen dat alle aandelen nog worden volgestort ter waarde van hetzelfde deel;
oofwel door eerst terugbetalingen te doen aan de aandeelhouders die meer van hun aandelen hebben
volgestort ter waarde van het verschil met de andere aandelen.
TITEL VII: WOONSTKEUZE, BEVOEGDE RECHTBANK EN TOEPASSELIJK RECHT
Artikel 20: Woonstkeuze
Voor elke aandeelhouder, zaakvoerder, commissaris, vereffenaar of obligatiehouder die in het buitenland
woont en die voor alle contacten met de vennootschap geen adres in België heeft gekozen, geldt de zetel van
de vennootschap als woonplaats voor de uitvoering van deze statuten.
Alle mededelingen, aanmaningen, dagvaardingen en betekeningen aan die personen mogen dan naar de
zetel van de vennootschap gestuurd worden
Artikel 21: Bevoegde rechtbank
De bevoegde rechtbank is die van het van het arrondissement waar de zetel van de vennootschap
gelegen is.
Deze rechtbank is exclusief bevoegd voor alle conflicten:
·rond de activiteiten van de vennootschap en de uitvoering van deze statuten;
·tussen de vennootschap, haar aandeelhouders, zaakvoerders, commissarissen en vereffenaars.
De vennootschap kan altijd afstand doen van de bevoegdheid van die rechtbank.
Artikel 22: Toepasselijk recht
De vennootschap is onderworpen aan alle bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, voor zover de statuten er niet geldig van afwijken. Clausules van de statuten die strijdig zouden
zijn of worden met bepalingen van het Wetboek die van dwingend recht zijn, worden als onbestaand
beschouwd.
VIERDE BESLISSING: Adres van de zetel van de vennootschap
De algemene vergadering van de aandeelhouders verklaart dat het adres van de zetel van de
vennootschap is gevestigd te: Bellestraat 231, 1790 Affligem
VIJFDE BESLISSING: Opdracht tot de coördinatie van de statuten en tot de uitvoering van de genomen
besluiten - volmacht
( ... )
ZESDE BESLISSING: E-mail adres
( ... )
VOOR GELIJKVORMIG UITTREKSEL.
(Tegelijk met dit uittreksel werden neergelegd : een uitgifte van het proces-verbaal, de
gecoördineerde tekst van statuten)