Ondernemingsnummer :
0476368780
Benaming :
(voluit) :
GEENEN-ADAMS
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Schoor 11
2490 Balen
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN
Er blijkt uit een akte verleden voor meester Jan Van Ermengem, geassocieerde notaris te Meerhout
op 3 december 2018, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten
vennootschap met beperkte aansprakelijkheid “Geenen-Adams” onder meer volgende beslissingen
heeft genomen:
Eerste besluit: Reële kapitaalvermindering – (art 537 WIB)
De algemene vergadering stelt vast dat ingevolge akte verleden voor notaris Jan Van Ermengem op
24 september 2014 het kapitaal van de vennootschap werd verhoogd met driehonderdzestigduizend
euro (€ 360 000,00).
De algemene vergadering verklaart dat deze kapitaalverhoging plaatsvond in het kader van de
uitkering van een tussentijds dividend, dat onmiddellijk, en na inhouding en doorstorting van de
roerende voorheffing ten bedrage van tien procent (10%), werd ingebracht in het kapitaal van de
vennootschap - zoals voorzien in artikel 537 van het Wetboek Inkomsten Belasting.
De algemene vergadering beslist om het maatschappelijk kapitaal te verminderen met voormeld
bedrag van driehonderdzestigduizend euro (€ 360 000,00), teneinde het te brengen van
driehonderdachtenzeventigduizend zeshonderd euro (€ 378 600,00) op achttienduizend zeshonderd
euro (€ 18 600,00) en zonder vernietiging van aandelen.
De algemene vergadering beslist dat deze kapitaalvermindering zal worden aangerekend op het
werkelijk gestort kapitaal en ertoe strekt het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te
brengen met de huidige en toekomstige noden van de vennootschap.
De algemene vergadering beslist vervolgens dat deze kapitaalvermindering zal geschieden door
terugbetaling in gelden van een bedrag gelijk aan het bedrag van de kapitaalvermindering aan de
vennoten in evenredigheid tot hun huidig aandelenbezit.
De algemene vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de
voormelde kapitaalvermindering van driehonderdzestigduizend euro (€ 360 000,00) daadwerkelijk
werd verwezenlijkt en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18 600,00).
Om de statuten in overeenstemming te brengen met de beslissing tot kapitaalvermindering die
voorafgaat, beslist de algemene vergadering artikel 5 van de statuten te vervangen door de volgende
tekst: “
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18 600,00) en wordt
vertegenwoordigd door honderdzesentachtig (186) aandelen, zonder nominale waarde.
Historiek kapitaal:
Bij de oprichting op 4 december 2002 bedroeg het kapitaal achttienduizend zeshonderd euro (€ 18
600,00).
Bij een statutenwijziging op 24 september 2014 werd het kapitaal verhoogd met een bedrag van
driehonderdzestigduizend euro (€ 360 000,00) om het te brengen van achttienduizend zeshonderd
euro (€ 18 600,00) op driehonderdachtenzeventigduizend zeshonderd euro (€ 378 600,00). Deze
verhoging werd uitgevoerd overeenkomstig artikel 537 WIB.
Bij een statutenwijziging op 3 december 2018 werd het kapitaal verminderd met een bedrag van
driehonderdzestigduizend euro (€ 360 000,00) om het terug te brengen op achttienduizend
Luik B
zeshonderd euro (€ 18 600,00). Deze vermindering werd aangerekend op het kapitaal dat viel onder
het regime van artikel 537 WIB.”
Toelichting van de instrumenterende notaris
De vennoten verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de
artikelen 316/317 (BVBA) van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake reële kapitaal
vermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de
Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het
recht hebben om binnen de twee maanden na gezegde bekendmaking een zekerheid te eisen voor
de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap
kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het
disconto. Aan de vennoten mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste
kapitaalvermindering gebeuren zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van
twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.
De vennoten verklaren voorafgaandelijke aan het verlijden van deze akte er door hun accountant of
fiscaal adviseur te zijn op gewezen dat het verminderen van het kapitaal in bepaalde gevallen fiscaal
nadelige gevolgen kan hebben (o.a. herkwalificatie van interesten – art 18,4°, thin capitalisation – art
198,11°, notionele interestaftrek – art 205bis ev, investeringsreserve – art 194 quater, verlaagd  tarief
vennootschapsbelasting - art 215….).
Tweede besluit: Volmacht tot coördinatie van de statuten
De algemene vergadering verleent aan ondergetekende notaris alle machten om de gecoördineerde
tekst van de statuten van de vennootschap op te stellen en neer te leggen op de griffie van de
bevoegde ondernemingsrechtbank, overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
Derde besluit: Volmacht voor de accountant voor het vervullen van administratieve formaliteiten.
De algemene vergadering en de zaakvoerder geven bij deze bijzondere volmacht aan Acrog
Accountancy BVBA, kantoorhoudende te 2440 Geel, Molseweg 168, evenals aan haar bedienden,
aangestelden en lasthebbers, om, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle mogelijke
administratieve formaliteiten te vervullen die voorvloeien uit de op heden genomen besluiten.
 
Notaris Jan Van Ermengem
Tegelijk hierbij neergelegd: uitgifte van de akte en gecoördineerde statuten.