02 MEI 2025
*25060610*
Griffie
0460 635 677	Ondernemingsni
Naam
EXTERMA
schon.
Besloten vennootschap	Rechts orm
9870 Zulte, Polderstraat 11	Volledig adres : 3 zetel
Onderwerp akte : Ontbinding van de vennootschap - Vereffening - Sluiting
Uit een akte verleden voor notaris Sofie Van Cauwenberghe te Deinze, op 25 april 2025, neergelegd ter
griffie voor registratie, blijkt dat de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de besloten
vennootschap "EXTERMA", waarvan de zetel gevestigd is te 9870 Zulte, Polderstraat 11, ingeschreven in het
rechtspersonenregister te Gent, afdeling Gent, met ondernemingsnummer 0460.635.677, volgende
beslissingen genomen heeft:
LEZING EN ONDERZOEK VAN DE BIJZONDERE VERSLAGEN VERMELD IN DE AGENDA
A. Verslag van het bestuursorgaan
De voorzitter leest het voormeld verslag van het bestuursorgaan voor. Dit verslag licht het voorstel tot
ontbinding van de vennootschap toe.
Bij dit verslag is een staat van activa en passiva gevoegd die niet meer dan drie maanden vóór heden is
afgesloten, hetzij op 31 maart 2025.
B. Verslag van de bedrijfsrevisor
De vergadering onderzoekt vervolgens het voormeld verslag van de bedrijfsrevisor over de staat van activa
en passiva, gevoegd bij het voormeld verslag van het bestuursorgaan.
De conclusies van dit verslag luiden als volgt:
"Verslag gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap Exterma BV betreffende
de staat van activa en passiva opgesteld in het kader van het voorstel van de vrijwillige ontbinding met
onmiddellijke sluiting van de vereffening
Overeenkomstig artikelen 2:71, § 2, derde lid en 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, brengen wij, in onze hoedanigheid van bedrijfsrevisor, een verslag uit gericht aan de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap Exterma BV over de daarbij gevoegde staat van :
activa en passiva van de vennootschap. Onze opdracht maakt dus deel uit van de voorgestelde beslissing tot
vrijwillige ontbinding van de vennootschap.
Wij werden op 11 maart 2025 aangewezen door het bestuursorgaan van de vennootschap Exterma BV, met
maatschappelijke zetel te 9870 Zulte, polderstraat 11, en ingeschreven in het rechtspersonenregister van de
Kruispuntbank van Ondernemingen onder nummer 0460.635.677 om deze opdracht uit te voeren.
Oordeel met voorbehoud
Wij hebben de controle uitgevoerd van de bij het voorstel van ontbinding bijgevoegde staat van activa en
passiva van de vennootschap Exterma BV, die werd opgesteld volgens het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Uitgezonderd de mogelijke effecten zoals beschreven in de sectie "Basis van het oordeel met voorbehoud"
en op voorwaarde dat de vooruitzichten van het bestuursorgaan worden gerealiseerd, geeft naar ons oordeel
de staat van activa en passiva opgesteld in discontinuïteit per 31 maart 2025, met een balanstotaal van :
1.340.100,10 EUR en een netto-actief van 1.337.094,45 EUR van de vennootschap Exterma BV, een getrouw	:
beeld van de toestand van de vennootschap in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor ons oordeel met voorbehoud.
Onze controlewerkzaamheden van de staat van activa en passiva resulteren in volgende voorbehouden:
- Bij gebrek aan fiscale en sociale controle tot op datum van in vereffeningstelling wordt een voorbehoud
geformuleerd voor gebeurlijke navorderingen.
- Gezien de onderneming geen orderrekeningen aanhoudt, kunnen wij ons ten aanzien van de volledigheid
en beoordeling van de verplichtingen buiten balans slechts steunen op de bevestiging van het bestuursorgaan
ter zake.
Voork int
Achterkant	F1
- Tevens waren wij, rekening houdend met de korte tijdspanne waarin wij onze controlewerkzaamheden
dienden uit te voeren, niet in de mogelijkheid om een bankbevestiging aan te vragen op datum van de staat van
activa en passiva.
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het in België van toepassing zijnde normatief kader. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van
de bedrijfsrevisor.
Wij hebben voldaan aan de relevante deontologische vereisten die op onze opdracht van toepassing zijn.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.
Verslag over de door artikel 2:80, eerste lid, 2° van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen vereiste bevestigingen aan de buitengewone algemene vergadering die op 25 april 2025,
zal plaatsvinden.
Op basis van onze werkzaamheden en de informatie verkregen van het bestuursorgaan bevestigen wij dat
op datum van ons verslag alle schulden ten aanzien van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva
zijn terugbetaald of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd.
Bovendien willen wij erop wijzen dat de roerende voorheffing op de liquidatieboni, die pas zal ontstaan op
het moment van het nemen van de beslissing tot vereffening door de algemene vergadering, niet geconsigneerd
werd.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de staat van activa en passiva, afgesloten op
31 maart 2025, die een getrouw beeld van de toestand van de vennootschap geeft, in overeenstemming met
het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel en het opstellen van een verslag dat het
voorstel tot vrijwillige ontbinding van de vennootschap toelicht alsook voor de naleving van de door
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vereiste voorwaarden die op de ontbinding van
toepassing zijn.
Ten gevolge van het voorstel tot beslissing van het bestuursorgaan op 07 april 2025 om de vennootschap
te ontbinden en te vereffenen op 25 april 2025, is het bestuursorgaan verantwoordelijk voor het opstellen van
de staat van activa en passiva in een discontinuïteitsveronderstelling. In deze context is het de
verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan om de nodige toelichtingen in het kader van de toepassing van de
discontinuïteitsveronderstelling in bijlage bij de staat van activa en passiva op te nemen en om de bepalingen
van artikel 3:1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en artikel 3:6, § 2 van het Koninklijk
besluit tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen na te leven.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor de terugbetaling en/ of de consignatie van de nodige gelden
om te voldoen aan de schulden ten aanzien van vennoten, of aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de
staat van activa en passiva, bedoeld in artikel 2:71, §2, tweede lid van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
Het bestuursorgaan is ook verantwoordelijk voor het verkrijgen van de schriftelijke bevestiging van de
aandeelhouders, vennoten of derden wiens schuldvordering is opgenomen in de staat van activa en passiva,
betreffende hun instemming met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De controle van de staat van activa en passiva door de bedrijfsrevisor ontslaat noch het bestuursorgaan,
noch de voor financiën en administratie verantwoordelijke personen van hun verantwoordelijkheden.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin het verkrijgen, op basis van onze controle, van een redelijke mate
van zekerheid dat de staat van activa en passiva geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is
van fraude of van fouten en het uitbrengen van een verslag waarin ons oordeel is opgenomen.
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin te bevestigen dat alle schulden werden terugbetaald en / of de
nodige gelden werden geconsigneerd om te voldoen aan alle schulden ten aanzien van vennoten of
aandeelhouders of van derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva. En dat er een schriftelijk akkoord
bestaat waarbij ingestemd wordt met de toepassing van de procedure als bedoeld in artikel 2:80 van het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd uitsluitend opgesteld ingevolge artikel 2:71, § 2, derde lid en artikel 2:80, eerste lid, 2° van
het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en mag niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Gent, 15 april 2025
Forvis Mazars Bedrijfsrevisoren BV
Vertegenwoordigd door
(getekend)
Alain De Quick
Bedrijfsrevisor"
De voormelde verslagen en balans worden samen met een uitgifte van dit proces-verbaal neergelegd op de
griffie van de ondernemingsrechtbank te Gent, afdeling Gent.
BERAADSLAGING EN BESLUITEN
Na beraadslaging over de agendapunten, besluit de vergadering als volgt:
1. Eerste besluit
De vergadering stelt vast dat er op de voormelde verslagen geen opmerkingen worden gemaakt door de
aandeelhouders en zij beslist zich aan te sluiten bij de conclusies die erin vervat zijn.
2. Tweede besluit
De vergadering beslist tot de ontbinding van de vennootschap en spreekt haar vereffening uit, te rekenen
vanaf heden.
3. Derde besluit
Het lopende boekjaar, dat is aangevangen op 01 januari 2025, sluit van rechtswege af op heden, ingevolge
het besluit tot ontbinding, in toepassing van artikel 2:70 in fine van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen.
De vergadering onderzoekt vervolgens de rekeningen ter vereffening van de vennootschap, afgesloten op
heden, nadat de aandeelhouders uitdrukkelijk hebben verzaakt aan de termijn, zoals voorgeschreven door het
Wetboek van vennootschappen en verenigingen voor de neerlegging van voormelde rekeningen.
De vergadering keurt vervolgens deze rekeningen goed.
4. Vierde besluit
Ten gevolge van de ontbinding neemt de vergadering kennis van de van rechtswege beeindiging vanaf
heden van het mandaat van de bestuurder, de heer Christiaan De Meester, voornoemd. De vergadering verleent
algehele kwijting voor de uitoefening van het mandaat tot op heden.
5. Vijfde besluit
De vergadering beslist geen vereffenaar te benoemen en verklaart dat de door de wet gestelde voorwaarden
vervuld zijn.
De comparanten verklaren uitdrukkelijk volledig op de hoogte te zijn van de inhoud en de gevolgen
voortvloeiend uit artikel 2:79 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, dat voorziet dat, wanneer
geen vereffenaar wordt benoemd, de bestuurder ten aanzien van derden als vereffenaar van rechtswege
beschouwd wordt.
De comparanten verklaren eveneens uitdrukkelijk volledig op de hoogte te zijn van de inhoud en de gevolgen
voortvloeiend uit artikel 2:104 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, dat hierna letterlijk wordt
hernomen:
Tot slot wordt gewezen op het feit dat overeenkomstig artikel 2:106 juncto 2:79 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen het bestuursorgaan jegens de vennootschap en jegens haar schuldeisers
aansprakelijk is voor fouten begaan in de uitvoering van zijn opdracht. Dit geldt ook jegens andere derden voor
zover de begane fout een buitencontractuele fout is.
6. Zesde besluit
De vergadering verklaart dat alle in voormelde staat van activa en passiva vermelde schulden werden
terugbetaald, of dat de nodige gelden om die te voldoen werden geconsigneerd, of dat er schriftelijk werd
bevestigd in te stemmen met de toepassing van artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen betreffende de onmiddellijke sluiting van de vereffening.
7. Zevende besluit
De vergadering stelt vast dat thans alle gekende schulden van de vennootschap ten aanzien van derden
vereffend zijn.
De voormelde balans geldt als vereffeningsrekening.
De vergadering stelt tevens vast dat de vennootschap geen onroerende goederen bezit en dat het vermogen
van de vennootschap uitsluitend bestaat uit activabestanddelen die bij wijze van overgang onder algemene titel
overgaan in het vermogen van de aandeelhouders.
De vergadering stelt vast dat het bijgevolg een eenvoudige vereffening betreft en beslist derhalve de
ontbinding meteen te laten volgen door de sluiting van de vereffening.
De vergadering besluit bijgevolg tot de onmiddellijke sluiting van de vereffening.
De vergadering stelt bijgevolg vast dat de vennootschap "EXTERMA" definitief heeft opgehouden te
bestaan.
De vergadering besluit nog dat de boeken en bescheiden van de vennootschap zullen worden neergelegd
en gedurende ten minste 5 jaren bewaard worden op volgend adres: te 9870 Zulte, Polderstraat 11.
8. Achtste besluit
De vergadering verklaart aan de heer Christiaan De Meester, voornoemd, met mogelijkheid tot
indeplaatsstelling, elk individueel optredend, alle volmachten te verlenen, met inbegrip van volmachten op de
bankrekening(en) van de vennootschap, om:
(i) alle handelingen te stellen die zij nodig of nuttig achten om de voormelde besluiten van de algemene
vergadering uit te voeren, met inbegrip van (zonder daartoe beperkt te zijn) de uitkering van het
vereffeningssaldo aan de aandeelhouders overeenkomstig voormelde besluiten en alle handelingen die zij
nodig of nuttig achten om de overdracht van de resterende activabestanddelen tegenwerpelijk te maken aan
derden, en om alle overeenkomsten of documenten te ondertekenen die zij nodig of nuttig achten in dit verband,
en;
(ii) alle aangiften (onder meer de fiscale aangiften) en eventuele andere documenten en rekeningen voor te
bereiden en in te dienen bij de bevoegde overheidsinstanties, onder meer bij de fiscale administraties.
Teneinde verder de nodige formaliteiten in het kader van voormelde besluiten te vervullen wordt bijzondere
volmacht gegeven aan de heer Van den Bossche Bart, accountant, kantoorhoudende te 9310 Aalst
(Baardegem), Zwanenneststraat 2, ondernemingsnummer 0719.096.929, evenals zijn bedienden en
aangestelden die elk afzonderlijk kunnen optreden en met de mogelijkheid tot indeplaatsstelling, om alle
formaliteiten inzake inschrijving, wijziging of stopzetting bij één of meer erkende ondernemingsloketten en de
Kruispuntbank van Ondernemingen alsmede bij de administratie voor de BTW te vervullen en te dien einde ook
alle stukken en akten te tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde
instanties en de ondernemingsrechtbank.
STEMMING
Alle beslissingen werden genomen voor elk punt van de agenda afzonderlijk en met eenparigheid van
stemmen.
(get.) Notaris Sofie Van Cauwenberghe
Samen neergelegd; afschrift van de akte van 25 april 2025, verslag van het bestuursorgaan met bijgevoegde
staat van activa en passiva afgesloten op 31 maart 2025, verslag van de bedrijfsrevisor.
Recto Now . Propad the button (150 g : 0 1
Verso