Ondernemingsnr : 0475525276
Naam
(voluit) : ARGENTA BANK - EN VERZEKERINGSGROEP
(verkort) : ARGENTA BVG - ARGENTA GROEP
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Belgiëlei 49-53
 : 2018 Antwerpen
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Uittreksel afgeleverd vóór registratie om neer te leggen ter griffie van de Ondernemingsrechtbank te
Antwerpen, afdeling Antwerpen.
Uit een akte van een buitengewone algemene vergadering verleden voor Frank Liesse, notaris met
standplaats te Antwerpen, die zijn ambt uitoefent in de vennootschap Celis, Celis & Liesse, met zetel
te Antwerpen, Kasteelpleinstraat 59, op 1 december 2021, blijkt het volgende:
1. VERSLAGEN BIJ KAPITAALVERHOGING
De vergadering nam voorafgaandelijk kennis van de verslagen van de Raad van Bestuur en de
Commissaris opgesteld overeenkomstig de artikelen 7:179, §1, juncto 7:197, §1, van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen betreffende de kapitaalverhoging door inbreng in natura.
Het besluit van het verslag van de Commissaris luidt als volgt:
“4. Conclusies van de commissaris aan de buitengewone algemene vergadering van de
vennootschap Argenta Bank- en Verzekeringsgroep NV
Overeenkomstig de artikelen 7:197 en 7:179 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen, brengen wij hierna aan de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap
Argenta Bank- en Verzekeringsgroep NV onze conclusie uit in het kader van onze opdracht als
commissaris, waarvoor wij werden aangesteld bij opdrachtbrief van 13 oktober 2021.
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd volgens de Norm inzake de opdracht van de bedrijfsrevisor in
het kader van inbreng in natura en quasi-inbreng van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren. Onze
verantwoordelijkheden op grond van deze norm zijn verder beschreven in de sectie
“Verantwoordelijkheden van de commissaris betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen”.
Inzake de inbreng in natura
Overeenkomstig artikel 7:197 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen hebben wij de
hierna beschreven aspecten, zoals deze opgenomen werden in het ontwerpverslag van het
bestuursorgaan van de Vennootschap opgesteld in uitvoering van het artikel 7:179, §1 juncto artikel
7:197, §1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, onderzocht en hebben geen
bevindingen van materieel belang te melden inzake:
— de beschrijving van de in te brengen bestanddelen;
— de toegepaste waardering; en
— de daartoe aangewende methodes van waardering.
Tevens concluderen wij dat de voor de inbreng in natura toegepaste waarderingsmethodes leiden tot
de waarden van de inbreng en deze ten minste overeenkomen met het aantal en de nominale
waarde of bij gebrek aan een nominale waarde, de fractiewaarde van de tegen de inbreng uit te
geven aandelen.
De werkelijke vergoeding van de inbreng in natura bestaat uit 174.853 aandelen van de
Vennootschap, met een uitgifteprijs van (afgerond) EUR 400,07 per aandeel, en wordt voor een
fractiewaarde van EUR 100,00 per aandeel toegerekend aan het kapitaal en het saldo van EUR
300,07 per aandeel als een uitgiftepremie.
Deze nieuwe aandelen:
Luik B
— hebben dezelfde rechten en plichten als de bestaande aandelen van Argenta Bank- en
Verzekeringsgroep NV;
— zullen deelnemen in de resultaten van Argenta Bank- en Verzekeringsgroep NV vanaf 1 januari
2021 (met uitzondering van het bedrag van het reeds uitgekeerde interim dividend ten belope van
EUR 82.352.149,28).
Inzake de uitgifte van aandelen
Op basis van onze beoordeling van de boekhoudkundige en financiële gegevens - opgenomen in het
ontwerpverslag van het bestuursorgaan van de Vennootschap opgesteld in uitvoering van het artikel
7:179, §1 juncto artikel 7:197; §1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, is niets
onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te zijn dat deze gegevens, die de
verantwoording van de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van
de aandeelhouders omvatten, niet in alle materiële opzichten getrouw en voldoende zijn om de
algemene vergadering die over de voorgestelde verrichting moet stemmen voor te lichten.
Zoals toegelicht en verantwoord in het ontwerpverslag van het bestuursorgaan van de Vennootschap
opgesteld in uitvoering van het artikel 7:179, §1 juncto artikel 7:197, §1 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen werd deze uitgifteprijs bepaald op basis van het boekhoudkundig
eigen vermogen van de Vennootschap zoals blijkt uit de interne rekeningen op geconsolideerde
basis afgesloten op datum van 31 december 2020 opgesteld overeenkomstig het Belgisch
boekhoudkundig referentiestelsel. We merken hierbij op dat deze interne geconsolideerde financiële
staten opgesteld overeenkomstig het Belgisch boekhoudkundig referentiestelsel niet het voorwerp
uitmaken van een controle door de commissaris van de Vennootschap. Enkel over de
geconsolideerde jaarrekening opgesteld conform de internationale boekhoudnormen (IFRS) wordt
door de commissaris een controleverslag uitgebracht. In het kader van deze opdracht hebben wij
enkel het consolidatieproces voor de opstelling van deze interne geconsolideerde financiële staten
nagezien op basis van de enkelvoudige jaarrekening van de in de consolidatie betrokken
ondernemingen voor het boekjaar afgesloten op 31 december 2020 waarover de commissaris een
controleverklaring zonder voorbehoud heeft afgeleverd. Bijgevolg brengen wij geen controleoordeel
over deze interne geconsolideerde financiële staten tot uitdrukking.
In het ontwerpverslag van het bestuursorgaan van de Vennootschap opgesteld in uitvoering van het
artikel 7:179, §1 juncto artikel 7:197, §1 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
motiveert het bestuursorgaan de bepaling van deze uitgifteprijs door de consistente toepassing in het
verleden en het feit dat beide aandeelhouders dezelfde mogelijkheid hebben om a rato van hun
participatiegraad te opteren voor een omzetting van hun dividendvordering in aandelen.
No fairness opinion
Onze opdracht overeenkomstig artikel 7:197, §1 en 7:179, §1 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen bestaat er niet in uitspraak te doen over de geschiktheid of
opportuniteit van de verrichting, noch over de waardering van de vergoeding die als tegenprestatie
voor de inbreng wordt gegeven, noch over de vraag of die verrichting rechtmatig en billijk is (“no
fairness opinion”).
Argenta Bank- en Verzekeringsgroep NV Verslag van de commissaris betreffende kapitaalverhoging
door een inbreng in natura overeenkomstig artikel 7:197 en artikel 7:179 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen 24 november 2021
10
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de
buitengewone algemene vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het
verslag over te maken aan de Vennootschap 15 dagen vóór de buitengewone algemene
vergadering. Deze laattijdigheid heeft evenwel geen wezenlijke invloed op onze opdracht
uitgeoefend.
Verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
— het uiteenzetten waarom de inbreng van belang is voor de Vennootschap;
— de beschrijving en de gemotiveerde waardering van de inbreng in natura; en
— het melden van de vergoeding die als tegenprestatie wordt verstrekt.
Het bestuursorgaan is tevens verantwoordelijk voor:
— de verantwoording van de uitgifteprijs; en
— de beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten
van de aandeelhouders.
Verantwoordelijkheid van de commissaris betreffende de inbreng in natura en de uitgifte van
aandelen
De commissaris is verantwoordelijk voor:
— het onderzoeken van de door het bestuursorgaan gegeven beschrijving van de inbreng in natura;
Luik B
— het onderzoeken van de toegepaste waardering en de daartoe aangewende
waarderingsmethodes;
— de melding of de waarden waartoe deze methodes leiden, ten minste overeenkomen met de
waarde van de inbreng die in de akte wordt vermeld; en
— het vermelden van de werkelijke vergoeding als tegenprestatie voor de inbreng wordt verstrekt.
De commissaris is tevens verantwoordelijk voor de beoordeling of de in het ontwerpverslag van het
bestuursorgaan opgenomen financiële en boekhoudkundige gegevens - dat de verantwoording van
de uitgifteprijs en de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders
omvat - in alle van materieel belang zijnde opzichten getrouw zijn en voldoende zijn om de algemene
vergadering die over het voorstel moet stemmen voor te lichten.
De reikwijdte van onze beoordelingsopdracht is aanzienlijk geringer dan die van een audit uitgevoerd
volgens de internationale controlestandaarden (International Standards on Auditing ISA’s). Om die
reden stelt de beoordeling ons niet in staat is de zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen
van alle aangelegenheden van materieel belang die naar aanleiding van een controle mogelijk
worden onderkend. Bijgevolg brengen wij geen controleoordeel over de boekhoudkundige en
financiële gegevens tot uitdrukking.
Beperking van het gebruik van dit verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van de artikelen 7:197, §1 en 7:179, §1 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen in het kader van de kapitaalsverhoging van Argenta Bank- en
Verzekeringsgroep NV door inbreng in natura en mag niet gebruikt worden voor andere doeleinden.
Zaventem, 24 november 2021
KPMG Bedrijfsrevisoren
Commissaris
vertegenwoordigd door
(elektronisch handtekening)
Kenneth Vermeire
Bedrijfsrevisor”
2. KAPITAALVERHOGING DOOR INBRENG IN NATURA MET UITGIFTE VAN NIEUWE
AANDELEN
De vergadering besliste hierop om het kapitaal van de Vennootschap te verhogen met in totaal
zeventien miljoen vierhonderdvijfentachtigduizend driehonderd euro (€ 17.485.300,00) door inbreng
in natura ten belope van voormeld bedrag van de kapitaalverhoging verhoogd met een uitgiftepremie
van in totaal tweeënvijftig miljoen vierhonderd achtenzestigduizend honderdnegenendertig euro
eenenzeventig cent (€ 52.468.139,71) van een deel van de vordering die de naamloze vennootschap
“INVESTERINGSMAATSCHAPPIJ ARGENTA”, in het kort “INVESTAR”, rechtspersonenregister
Antwerpen, afdeling Antwerpen 0404.453.475, met zetel te 2018 Antwerpen, Belgiëlei 49-53, heeft
op de Vennootschap uit hoofde van de uitkering van een interimdividend over het lopende boekjaar,
met een inbrengwaarde van in totaal negenenzestig miljoen negenhonderddrieënvijftigduizend
vierhonderdnegenendertig euro eenenzeventig cent (€ 69.953.439,71), tegen uitgifte van
honderdvierenzeventigduizend achthonderddrieënvijftig (174.853) nieuwe aandelen.
Uitgiftevoorwaarden
Op deze nieuwe aandelen werd ingeschreven in natura tegen een uitgifteprijs per nieuw aandeel van
vierhonderd euro zeven cent (€ 400,07), waarvan honderd euro (€ 100,00) kapitaalstorting betreft en
het saldo ad driehonderd euro zeven cent (€ 300,07) uitgiftepremie betreft.
De nieuwe aandelen werden uitgegeven zonder vermelding van nominale waarde en effectief aan
dezelfde fractiewaarde als de fractiewaarde van de bestaande aandelen.
De nieuwe aandelen zijn op naam en zijn gewone aandelen van dezelfde soort als de bestaande
aandelen, die dezelfde rechten en voordelen genieten als de bestaande aandelen.
De nieuwe aandelen zijn in het genot getreden vanaf de datum van hun uitgifte en zij delen dadelijk
en volledig in de resultaten van de Vennootschap, dit wil zeggen zonder enige pro ratering en met
een gelijk recht op dividend als de bestaande aandelen over het lopende boekjaar dat is
aangevangen op 1 januari 2021 behoudens het bedrag van het reeds uitgekeerde interimdividend.
Deze nieuwe aandelen hebben de rechten en verplichtingen zoals vastgesteld en geregeld in de
statuten van de Vennootschap.
Vaststelling totstandkoming kapitaalverhoging
De vergadering stelde vast dat deze inbreng in natura ten bedrage van negenenzestig miljoen
negenhonderddrieënvijftigduizend vierhonderdnegenendertig euro éénenzeventig cent (€
69.953.439,71) gerealiseerd is zodat deze kapitaalverhoging in natura ten belope van zeventien
miljoen vierhonderdvijfentachtigduizend driehonderd euro (€ 17.485.300,00) volledig volgestort is en
de kapitaalverhoging door inbreng in natura effectief tot stand gekomen is.
Dientengevolge is het kapitaal van de Vennootschap vastgesteld op zevenhonderdenvier miljoen
achthonderdachtennegentigduizend negenhonderd euro (€ 704.898.900,00).
Boeking uitgiftepremie
Luik B
De vergadering verzocht de instrumenterende notaris te akteren dat de uitgiftepremie ten bedrage
van tweeënvijftig miljoen vierhonderdachtenzestigduizend honderdnegenendertig euro
éénenzeventig cent (€ 52.468.139,71) volledig betaald is en integraal op een afzonderlijke rekening
“uitgiftepremies” wordt geboekt onder het eigen vermogen op het passief van de balans van de
Vennootschap.
3. AANPASSING STATUTEN
Artikel 5.1. en artikel 6.1. van de statuten van de Vennootschap werden gewijzigd in
overeenstemming met de beslissing tot kapitaalverhoging met uitgifte van nieuwe aandelen als volgt:
 na aanpassing van het bedrag van het kapitaal luidt artikel 5.1. voortaan als volgt:
“5.1. Het kapitaal van de vennootschap bedraagt zevenhonderdenvier miljoen
achthonderdachtennegentigduizend negenhonderd euro (€ 704.898.900,00).”
 na aanpassing van het aantal bestaande aandelen luidt artikel 6.1. voortaan als volgt:
“6.1. Het kapitaal is vertegenwoordigd door zeven miljoen achtenveertigduizend
negenhonderdnegenentachtig (7.048.989) gelijke aandelen zonder vermelding van nominale
waarde.”
VOOR UITTREKSEL (Ondertekend)
Notaris Frank Liesse
Tegelijk hiermee neergelegd:
    •  afschrift akte
    •  verslag raad van bestuur cfr. art. 7:179, §1, juncto 7:197, §1 WVV
    •  verslag bedrijfsrevisor cfr. art. 7:179, §1, juncto 7:197, §1 WVV
    •  gecoördineerde statuten (bewaard in de Databank van Statuten)