Ondernemingsnr : 0629760721
Naam
(voluit) : ACCOUNTANCY DEWAELE & PARTNERS
(verkort) :
Rechtsvorm : Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Volledig adres v.d. zetel Groenbek 10
 : 8790 Waregem
Onderwerp akte :
WIJZIGING RECHTSVORM, DOEL, ONTSLAGEN, BENOEMINGEN,
BENAMING
Er blijkt uit een proces-verbaal opgemaakt door Hendrik Debucquoy, notaris met standplaats te
Diksmuide, op 24 november 2022, (ter registratie aangeboden) dat is bijeengekomen de
buitengewone algemene vergadering van de besloten vennootschap Accountancy Dewaele &
Partners en dat onder meer volgende beslissingen werden genomen met éénparigheid van
stemmen:
eerste besluit: beslissing om de statuten van de vennootschap aan te passen aan de bepalingen van
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen
De algemene vergadering besluit om de statuten – zoals voorgeschreven door artikel 39 §1 tweede
lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen en houdende diverse bepalingen – in overeenstemming te brengen met de bepalingen
van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
tweede besluit: aanpassing van de rechtsvorm van de vennootschap aan het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen met aanneming van de rechtsvorm van een besloten
vennootschap (afgekort BV)
In aansluiting bij het eerste besluit, en gelet op het feit dat het voorwerp van de vennootschap niet
beantwoordt aan de definitie van coöperatieve vennootschap die door artikel 6:1 van het Wetboek
van vennootschappen en verenigingen wordt vooropgesteld, besluit de algemene vergadering dat de
vennootschap de rechtsvorm van dat Wetboek zal aannemen die voor haar is aangewezen in artikel
41, §1, eerste lid van de wet van 23 maart 2019 tot invoering van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen en houdende diverse bepalingen (1), met name deze van de besloten vennootschap
(afgekort BV).
derde besluit: beslissing om de statutair onbeschikbare eigenvermogensrekening te beperken tot
twintigduizend (20.000) euro en het saldo of vierhonderdzestig (460) euro beschikbaar te maken voor
toekomstige uitkeringen
De vergadering stelt vast dat het werkelijk gestort VAST kapitaal en de wettelijke reserve van de
vennootschap, respectievelijk bedragende achttienduizend zeshonderd (18.600) euro en duizend
achthonderdzestig (1.860) euro, hetzij samen twintigduizend vierhonderdzestig (20.460) euro –  bij
toepassing van artikel 39, §2, tweede lid van voormelde wet van 23 maart 2019 – vanaf 1 januari
2020 van rechtswege omgezet werd in een statutair onbeschikbare eigen vermogensrekening.
Vervolgens beslist de algemene vergadering met eenparigheid van stemmen, om voormelde statutair
onbeschikbare eigen vermogensrekening te beperken tot twintigduizend (20.000) euro en het saldo
(hetzij vierhonderdzestig (460) euro) (met inbegrip van het gebeurlijk nog niet gestort deel dat werd
geboekt op een eigen vermogensrekening “niet-opgevraagde inbrengen”) beschikbaar te maken voor
uitkering.
vierde besluit: Ontslag van gcv “Komikaly” als bestuurder en gedelegeerd bestuurder en van BV
“Ollini” als gedelegeerd bestuurder en benoeming van bv “Vyko” als nieuwe bestuurder
Luik B
    •  De algemene vergadering aanvaardt met eenparigheid van stemmen
het ontslag van voornoemde gewone commanditaire vennootschap “Komikaly” met ingang vanaf
deze vergadering, als niet-statutaire bestuurder en gedelegeerd bestuurder van de vennootschap.
Op de eerstvolgende jaarvergadering zal de vergadering beraadslagen over de kwijting voor haar
mandaten.
    •  De algemene vergadering aanvaardt eveneens met eenparigheid van stemmen
het ontslag van voornoemde vennootschap “Ollini” met ingang vanaf deze vergadering, als
gedelegeerd bestuurder van de vennootschap. Op de eerstvolgende jaarvergadering zal de
vergadering beraadslagen over de kwijting voor dit mandaat.
    •  Eveneens met eenparigheid van de stemmen beslist de algemene vergadering om volgende
vennootschap te benoemen benoemen tot niet-statutair bestuurder, voor onbepaalde duur:
de besloten vennootschap “Vyko” met zetel te 9870 Zulte, Kouterweg 18, BTW-BE – 0783.628.653,
RPR Gent afdeling Gent. Deze vennootschap is opgericht bij akte verleden voor notaris Nicolaas
Vermeulen te Menen op 21 maart 2022, gepubliceerd in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad van 23
maart daarna onder nummer 0318989. De statuten werden sindsdien nog niet gewijzigd. Deze
vennootschap wordt hier op haar beurt vertegenwoordigd door haar vaste vertegenwoordiger, de
heer Van de Vyver Koen Michel Maria, geboren te Deinze op 22 juni 1983, wonende te 9870 Zulte,
Kouterweg 18, die verklaart dit mandaat te aanvaarden, en bevestigt niet getroffen te zijn door een
maatregel die zich tegen deze benoeming verzet.
Haar mandaat is onbezoldigd, tenzij de algemene vergadering anders beslist.
Kennisname aanstelling vaste vertegenwoordiger voor de vennootschap Vyko
De oprichtersvergadering neemt kennis van de beslissing van de bestuurder van voornoemde
vennootschap Vyko (niet-statutaire bestuurder in huidige vennootschap) de dato 23 november 2022
houdende aanstelling van voornoemde heer Koen Van de Vyver als vaste vertegenwoordiger voor de
uitoefening van het bestuursmandaat van BV Vyko in huidige vennootschap Accountancy Dewaele &
Partners, overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van Vennootschappen en verenigingen. De
heer Koen Van De Vyver heeft zijn benoeming als vaste vertegenwoordiger aanvaard. Een uittreksel
van voormelde beslissing van de bestuurder van BV Vyko  zal samen met een uittreksel uit deze akte
neergelegd worden in het dossier van huidige vennootschap Accountancy Dewaele & Partners,
gehouden ter griffie van de ondernemingsrechtbank te Kortrijk, en die tevens onder naam en
hoofding van Accountancy Dewaele & Partners ter publicatie zal aangeboden worden in de bijlagen
van het Belgisch Staatsblad.
    •  De buitengewone algemene vergadering neemt vervolgens kennis van de beslissing van de
bestuurders van voornoemde vennootschap DENP (niet-statutaire bestuurder in huidige
vennootschap) de dato 24 november 2022 houdende ontslag van mevrouw Delphine Steenhuyse en
de aanstelling van voornoemde mevrouw Gudrun Neudt, als vaste vertegenwoordiger voor de
uitoefening van het bestuursmandaat van BV DENP in huidige vennootschap overeenkomstig artikel
2:55 van het Wetboek van Vennootschappen en verenigingen. Een uittreksel van voormelde
beslissing van de bestuurders van BV DENP zal eerstdaags ter publicatie zal aangeboden worden in
de bijlagen van het Belgisch Staatsblad.
vijfde besluit: Schrapping uit de statuten van het adres waarop de zetel van de vennootschap is
gevestigd, en vervanging door een eenvoudige bepaling van het gewest waarin de zetel van de
vennootschap is gevestigd
De algemene vergadering beslist met eenparigheid van de stemmen om het adres waarop de zetel
van de vennootschap is gevestigd te schrappen uit de tekst van de statuten, om – overeenkomstig
artikel 2:4 WVV   – te vervangen door een eenvoudige bepaling van het gewest waarin de zetel van
de vennootschap is gevestigd.
zesde besluit: wijziging van het voorwerp
Voorafgaand aan de beslissing tot wijziging van het voorwerp van de vennootschap (zoals
beschreven in de statuten), verleent de algemene vergadering met éénparigheid van stemmen
ontslag van voorlezing van het verslag waarin het bestuursorgaan overeenkomstig artikel 5:101 van
het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen omstandig verantwoording geeft van de
voorgestelde wijziging.
Dat verslag zal tegelijk met de uitgifte van deze akte worden neergelegd op de griffie van de
ondernemingsrechtbank. De algemene vergadering verklaart kennis te hebben genomen van dat
verslag.
Vervolgens beslist de algemene vergadering het voorwerp van de vennootschap te wijzigen door
vervanging van de integrale tekst van artikel 3 van de statuten, door volgende bepaling:
“De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van een Gecertificeerd accountant en een
Gecertificeerd belastingadviseur evenals het uitoefenen van alle met deze hoedanigheid verenigbare
activiteiten.
De vennootschap verwezenlijkt haar voorwerp door middel van een vertegenwoordiger, natuurlijke
Luik B
persoon, ingeschreven in het openbaar register, hetzij alleen, hetzij met anderen met wie hij zich
mag associëren overeenkomstig de deontologische, wettelijke en reglementaire bepalingen eigen
aan het Instituut waarvan hij deel uitmaakt. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die
verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke
beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals :
    •  Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de
beroepsbeoefenaar;
    •  Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve
aangelegenheden,
    •  Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van
beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de
wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
    •  Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het
verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten.
    •  Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het
beroep
    •  Uitoefening van activiteiten van syndicus;
    •  Vereffenaar van andere vennootschappen;
    •  Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het
openbaar register van het Instituut (ITAA);
    •  Consultancy, opleiding, lesgeven in, training, organisatie van seminaries en cursussen
betreffende accountancy en belastingmateries en andere bedrijfsaangelegenheden in de ruimste
betekenis.
De vennootschap kan enkel deelnemingen bezitten in andere vennootschappen of rechtspersonen,
waarvan het maatschappelijk doel en de activiteiten niet onverenigbaar zijn met de uitoefening van
haar beroepsactiviteiten.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen,
rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of
financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar
voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp
rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met
uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en
normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben het ontwikkelen, ontwerpen,
kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht,
zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of
enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de
accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.
Zij mag haar voorwerp zowel in België als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van
internationale bepalingen ter zake.”
Dit besluit wordt met eenparigheid van de stemmen goedgekeurd.
De enige aandeelhouder verklaart dat de formaliteiten voorzien door artikel 5:101 WVV geacht
worden te zijn vervuld.
zevende besluit: naamswijziging
De algemene vergadering beslist met eenparigheid van de stemmen om de huidige
maatschappelijke benaming “Accountancy Dewaele & Partners” te veranderen in “D&P Waregem” en
de statuten hieraan aan te passen.
De algemene vergadering verklaart door mij, notaris, te zijn gewezen op artikel 2:3 van het Wetboek
van Vennootschappen en Verenigingen, waarin staat bepaald dat de naam van de vennootschap
dient te verschillen van elke andere vennootschap, en dat, indien de naam gelijk is aan een andere
of er zozeer op gelijkt dat er verwarring kan ontstaan, iedere belanghebbende hem kan doen wijzigen
en, indien daartoe grond bestaat, schadevergoeding eisen.
achtste besluit: afschaffing van de soorten aandelen van huidige vennootschap
    1.  Voorafgaand aan de beslissing tot wijziging van het soort aandelen (afschaffing) van de
vennootschap (en van de daaraan verbonden rechten), verleent de algemene vergadering met
éénparigheid van stemmen ontslag van voorlezing van het verslag waarin het bestuursorgaan,
overeenkomstig artikel 5:102  van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, de
Luik B
voorgestelde wijzigingen en de gevolgen daarvan op de rechten van de bestaande soorten aandelen
verantwoordt.
De enige aandeelhouder erkent dat zij van dit verslag kennis heeft kunnen nemen op de wijze als
bepaald in artikel 5:102 juncto 5:84 van het Wetboek Vennootschappen en Verenigingen.
Dat verslag zal tegelijk met de uitgifte van deze akte worden neergelegd op de griffie van de
ondernemingsrechtbank. De algemene vergadering verklaart kennis te hebben genomen van dat
verslag en sluit zich aan bij de hierin vervatte verantwoording.
Ondergetekende notaris wijst de enige aandeelhouder erop dat indien aan het verslag van het
bestuursorgaan ook financiële en boekhoudkundige gegevens ten grondslag liggen, de commissaris,
of, als er geen commissaris is, een bedrijfsrevisor of een externe accountant aangewezen door het
bestuursorgaan – overeenkomstig voormeld artikel 5:102 –  moet beoordelen of de in het verslag van
het bestuursorgaan opgenomen financiële en boekhoudkundige gegevens in alle van materieel
belang zijnde opzichten getrouw en voldoende zijn om de algemene vergadering die over het
voorstel moet stemmen voor te lichten.
Daarop wordt geantwoord uit voormeld verslag van het bestuursorgaan blijkt dat aan dat verslag
geen financiële en boekhoudkundige gegevens ten grondslag liggen, zodat er geen voormeld
controleverslag moet worden opgesteld door een commissaris, bedrijfsrevisor of externe accountant.
    1.  Vervolgens beslist de algemene vergadering met eenparigheid van de stemmen om de soorten
van aandelen (A- aandelen, B-aandelen en C-aandelen) af te schaffen, zodat deze aandelen gewoon
aandelen zonder label worden, allen van dezelfde soort en die genieten van dezelfde rechten.
    2.  De algemene vergadering beslist vervolgens om de statuten in overeenstemming te brengen
met deze beslissing.
negende besluit: Aanneming van nieuwe statuten
Als gevolg van de voorgaande besluiten, beslist de algemene vergadering met eenparigheid van
stemmen om volledig nieuwe statuten aan te nemen, om deze te actualiseren en in
overeenstemming te brengen met voorgaande beslissingen en met het Wetboek van
Vennootschappen en Verenigingen (waarvan de dwingende bepalingen reeds sinds 1 januari 2020
toepasselijk zijn, ingevolge waarvan de daarmee strijdige bepalingen van de statuten, voor niet
geschreven worden gehouden). In kader van deze actualisering worden onder meer de modaliteiten
geherformuleerd inzake de uitoefening van het voorkeurrecht van de bestaande aandeelhouders bij
de uitgifte van nieuwe aandelen waarop in geld wordt ingeschreven, de overdracht van aandelen
onder levenden en bij overlijden, de verdeling tussen vruchtgebruiker en blote eigenaar van de
rechten van de door de vennootschap uitgegeven aandelen, de uitgifte, volstorting, vorm en
ondeelbaarheid van effecten, en beëindiging van het mandaat, de benoeming, de bevoegdheid en
bezoldiging van bestuurder(s) en commissaris(sen), de bijeenkomst, werking van en
toelatingsvoorwaarden tot de algemene vergadering, de winstverdeling, de ontbinding en vereffening,
omzetting en geschillenbeslechting.
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL,
 
Hendrik Debucquoy,
notaris
 
tegelijk neergelegd:
-  expeditie pv buitengewone algemene  vergadering;
- coördinatie van de statuten
- verslag bestuursorgaan wijziging rechten verbonden aan de aandelen
- verslag bestuursorgaan wijziging voorwerp
- beslissing aanstelling vaste vertegenwoordiger Vyko