Ondernemingsnr: 0675 974 390
Naam
(voluit) : AUREUS EUROPE
(verkort) :
Rechtsvorm : besloten vennootschap
Volledig adres v.d. zetel : 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98
Onderwerp akte : Statutenwijziging - Ontbinding en vereffening
Uit een akte verleden voor Meester Henri Van den Bossche, notaris te Buggenhout, op 16 december 2022,
ter registratie aangeboden, blijkt dat er dan, te Buggenhout, Affligem 28, is bijeengekomen de buitengewone
algemene vergadering der aandeelhouders van de besloten vennootschap AUREUS EUROPE, waarvan de
zetel gevestigd is te 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98, opgericht bij akte verleden voor Meester François De
Clippel, notaris te Dendermonde, op vierentwintig mei tweeduizend zeventien, bekendgemaakt bij uittreksel in
de Bijlage tot het Belgisch Staatsblad van negenentwintig mei daarna, onder nummer 2017.05.29/0312575,
ingeschreven in het rechtspersonenregister te Gent (afdeling Dendermonde), met ondernemingsnummer
0675.974.390, welke volgende beslissingen nam:
- EERSTE BESLISSING - Goedkeuring van de vervroegde afsluiting jaarrekening
1.1.Jaarrekening
De algemene vergadering verklaart kennis te hebben genomen van de jaarbalans en deze in extenso te
hebben besproken.
Na bespreking en uitoefening van het vraagrecht, zoals voorzien in het Wetboek van Vennootschappen en
Verenigingen, keurt de algemene vergadering de jaarbalans goed.
1.2.Bestemming resultaat
De algemene vergadering beslist het resultaat de bestemming te geven zoals dit blijkt uit de jaarrekening.
1.3.De vergadering verklaart er door ondergetekende notaris op te zijn gewezen dat onderhavige
goedkeuring het ontwerp van jaarrekening, bestaande uit een balans, resultatenrekening en toelichting vereist,
waarna de vergadering verklaart daarvan zijn eigen zaak te hebben gemaakt.
- TWEEDE BESLISSING - Verslaggeving
De vergadering beslist de voorzitter te ontslaan van de voorlezing van het verslag opgesteld door het
bestuursorgaan, houdende voorstel tot ontbinding van de vennootschap, en van het verslag opgemaakt door
voornoemde revisor overeenkomstig het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De conclusies van dit verslag luiden letterlijk als volgt:
"( ... )12. BESLUIT
In het Bijzonder Verslag, heeft het bestuursorgaan van de vennootschap AUREUS EUROPE, met
maatschappelijke zetel te 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98, ingeschreven in de Ondernemingsrechtbank te
Gent, afdeling Dendermonde, onder het nummer 0675.974.390, de BV LUC CALLAERT, met maatschappelijk
zetel te 1840 Londerzeel, Zwaluwstraat 117, vertegenwoordigd door de heer Luc Callaert, bedrijfsrevisor,
aangesteld om, overeenkomstig artikel 2:71 §2 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen,
verslag uit te brengen aan de Bijzondere Algemene Vergadering over de staat van activa en passiva van deze
vennootschap afgesloten per 18 september 2022.
De staat van activa en passiva afgesloten per 18 september 2022, opgesteld onder de verantwoordelijkheid
van het bestuursorgaan, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig
referentiestelsel, rekening houdend met de gevolgen van de discontinuïteit der activiteiten, vertoont een
balanstotaal van 421.770,41 EUR en een positief eigen vermogen ten bedrage van 27.032,05 EUR.
Deze staat van activa en passiva werd opgesteld in het kader van de procedure van ontbinding van de
vennootschap, voorzien door het vennootschapsrecht, binnen de drie maanden voor de datum van de algemene
vergadering die zich over de ontbinding moet uitspreken en rekening houdend met de realisatievooruitzichten
van de vereffening van de vennootschap.
In het bijzonder verslag, opgesteld de dato 18 september 2022, stelt het bestuursorgaan voor om de
artikel 2:80 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders zullen zich persoonlijk
verbinden om het eventueel niet vereffend passief voor hun rekening te nemen.
Basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de internationale controlestandaarden (International
Standards on Auditing, ISA's). Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder
beschreven in de sectie "verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van de financiële
overzichten". Wij zijn onafhankelijk van de vennootschap in overeenstemming met de ethische vereisten die
relevant zijn voor de controle van de financiële overzichten in België, en hebben de overige ethische
verantwoordelijkheden nageleefd in overeenstemming met deze vereisten. Wij zijn van mening dat de door ons
verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan en de met governance van de financiële overzichten belaste
personen
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen en getrouw weergeven van de financiële
overzichten in overeenstemming met het van toepassing zijnde Belgisch boekhoudkundig referentiestelsel en
voor de interne beheersing die het bestuursorgaan noodzakelijk acht om het opstellen mogelijk te maken van
financiële overzichten die geen afwijking van materieel belang bevatten die het gevolg is van fraude of van
fouten. De met governance belaste personen zijn verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het
proces van financiële verslaggeving van de vennootschap.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor voor de controle van de financiële overzichten
De doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of de financiële
overzichten als geheel geen afwijking van materieel belang bevatten die het gevolg is van fraude of van fouten;
en het uitbrengen van een controleverklaring waarin ons oordeel is opgenomen. Een redelijke mate van
zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een controle die overeenkomstig de
ISA's is uitgevoerd altijd een afwijking van materieel belang ontdekt wanneer die bestaat.
Afwijkingen kunnen zich voordoen als gevolg van fraude of fouten en worden als van materieel belang
beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat zij, individueel of gezamenlijk, de economische
beslissingen genomen door gebruikers op basis van deze financiële overzichten, beïnvloeden.
Oordeel zonder voorbehoud
Naar ons oordeel vormt de staat van activa en passiva in alle van materieel belang zijnde opzichten een
getrouwe weergave van de financiële positie van de vennootschap per 18 september 2022, in overeenstemming
met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Op grond van de informatie die ons door het bestuursorgaan werd overgemaakt en als gevolg van de
controles die wij hebben uitgevoerd, hebben wij vastgesteld dat alle schulden ten aanzien van derden op datum
van de ondertekening van dit controleverslag werden terugbetaald of de nodige gelden om die te voldoen,
werden geconsigneerd.
Wij vestigen de aandacht op het feit dat eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting, BTW,
sociale zekerheid en eventuele andere vorderingen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de
vennootschap betekend maar na de ontbinding en vereffening in één akte zouden kunnen ontstaan. De
aandeelhouders zullen ten persoonlijke titel instaan voor het vereffenen van alle eventuele toekomstige
schulden en vorderingen.
Wij begrijpen dat de aandeelhouders uitdrukkelijk verzaken aan hun recht om het revisoraal verslag te
ontvangen 15 dagen voor de Bijzondere Algemene Vergadering, te houden in de loop van de maand november
2022, om te beslissen over het voorstel tot ontbinding.
Bovendien willen we erop wijzen dat, moest er roerende voorheffing op de liquidatiebonus ontstaan op het
moment van de beslissing tot vereffening door de algemene vergadering, deze niet geconsigneerd zal worden
door de vennootschap. De aandeelhouders zullen persoonlijk borg staan voor de betaling van deze roerende
voorheffing.
Dit verslag werd opgesteld in het kader van artikel 2:71 §2 van het Wetboek van vennootschappen en
verenigingen teneinde de aandeelhouders van de vennootschap toe te laten zich uit te spreken over het voorstel
tot liquidatie. Onderhavig verslag mag en kan dan ook niet voor andere doeleinden worden aangewend. Er zijn
geen andere inlichtingen die wij ter voorlichting van de aandeelhouders of derden onontbeerlijk achten.
Opgesteld te goeder trouw,
Londerzeel, 22 november 2022.
(getekend)
LUC CALLAERT BV
Vertegenwoordigd door
Luc Callaert, Bedrijfsrevisor( ... )".
Bij het verslag van het bestuursorgaan is een staat van activa en passiva gevoegd afgesloten per achttien
september tweeduizend tweeëntwintig.
De vergadering verklaart, wat haar betreft, in te stemmen met gezegde verslagen en staat van activa en
passiva, er tijdig kennis van te hebben genomer, om er voorafgaandelijk dezer een afschrift van te hebben
ontvangen, en te verzaken aan elke betreffende termijn.
- DERDE BESLISSING - Ontbinding en in vereffening stelling - Geen benoeming van vereffenaar
De vergadering beslist de ontbinding van de vennootschap en stelt haar in vereffening, te rekenen vanaf
heden.
De vergadering beslist geen vereffenaar te benoemen omdat de voorwaarden die worden opgelegd door
In dit kader verklaart de vergadering uitdrukkelijk ten volle op de hoogte te zijn van de gevolgen van het
Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, dat voorziet dat, bij ontstentenis van de benoeming van enige
vereffenaar, de bestuurder van een besloten vennootschap ten aanzien van derden als vereffenaar van
rechtswege worden beschouwd.
- VIERDE BESLISSING
De aandeelhouders verklaren ieder afzonderlijk uitdrukkelijk er door de notaris op te zijn gewezen, te weten
en, voor zoveel als nodig, ermee in te stemmen, dat zij door de sluiting van de vereffening van rechtswege
onverdeelde eigenaars worden, elk voor hun deel, van alle actieve vermogensbestanddelen van de
vennootschap, ook al zijn deze op het ogenblik van de de sluiting van de vereffening niet gekend.
- VIJFDE BESLISSING
Ten gevolge van de ontbinding neemt de vergadering kennis van de van rechtswege beëindiging vanaf
heden van het mandaat van de bestuurders.
De vergadering verleent kwijting aan de bestuurders voor het uitgoefende mandaat, na er door de notaris
op te zijn gewezen dat een dergelijke kwijting slechts geldig kan gebeuren mits voorlegging van een
i jaarrekening.
- ZESDE BESLISSING
De vergadering stelt vast en bevestigt dat alle schulden van de vennootschap ten aanzien van
aandeelhouders, of derden zoals vermeld in de staat van activa en passiva, zijn terugbetaald of de nodige
gelden om die te voldoen werden geconsigneerd. De voorzitter verwijst inzake naar voormelde staat van
achttien september tweeduizend tweeëntwintig evenals naar de relevante betreffende bepalingen uit voormeld
controle verslag van de revisor, welke bepalingen voormelde terugbetaling/consignatie eveneens bevestigen.
De vergadering stelt tevens vast dat de vennootschap geen onroerende goederen bezit, behoudens de
woning gelegen te 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98, en dat het vermogen van de vennootschap uitsluitend
i bestaat uit activabestanddelen die overgaan in het vermogen van de aandeelhouders. De vergadering stelt vast
dat alle voorwaarden die zijn opgelegd door het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen om de
vereffening dadelijk te kunnen sluiten vervuld zijn. De vergadering beslist bijgevolg de vereffening te sluiten en
stelt vast dat de besloten vennootschap "AUREUS EUROPE", met zetel te 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98,
definitief heeft opgehouden te bestaan, waarbij haar vermogen toekomt aan haar aandeelhouders.
De vergadering beslist bovendien dat alle boeken en bescheiden van de vennootschap gedurende ten
minste vijf jaar zullen worden bewaard te 9200 Dendermonde, Dijkstraat 98.
- ZEVENDE BESLISSING - volmacht formaliteiten
De vergadering verleent bijzondere volmacht aan iedere aangestelde van de vennootschap "ADB fisc", met
zetel te 9255 Buggenhout, Diepmeerstraat 28, met macht van indeplaatsstelling, om alle formaliteiten inzake
stopzetting bij het ondernemingsloket en de Kruispuntbank der Ondernemingen alsmede bij de Administratie
voor de Belastingen over de Toegevoegde Waarde te vervullen en te dien einde ook alle stukken en akten te
tekenen, inclusief alle benodigde documenten en formulieren jegens de bevoegde instanties en de
· Ondernemingsrechtbank, en tevens alle formaliteiten te vervullen (met name ondertekening van formulieren)
met betrekking tot elke stopzetting bij het sociaal verzekeringsfonds zowel voor de vennootschap als de
vennootschapsmandatarissen, en aan ondergetekende notaris voor alle formaliteiten bij de bevoegde griffie van
de Ondernemingsrechtbank.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Tegelijk hiermee neergelegd op de Griffie van de Ondernemingsrechtbank
- afschrift van de akte
- verslag van het bestuursorgaan met staat van activa en passiva
- verslag van de bedrijfsrevisor