Ondernemingsnr : 0771601247
Naam
(voluit) : Helfin
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Retiesebaan 46
 : 2460 Kasterlee
Onderwerp akte :
STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE
WIJZIGINGEN), KAPITAAL, AANDELEN, DIVERSEN
Blijkens het proces-verbaal van de algemene vergadering van deze vennootschap, verleden voor
notaris Herbert Stynen te Kasterlee op 21 december 2023, geregistreerd op het Kantoor
Rechtszekerheid Turnhout 1 op 2 januari 20214, register OBA (5) Boek 0 Blad 0 Vak 39, werden de
volgende beslissingen genomen en/of werden de statuten als volgt gewijzigd:
 
1) Creatie van soorten aandelen
sub 1 - Verslag door het bestuursorgaan
Voorafgaandelijk aan de beslissing die zal volgen, neemt de vergadering kennis van het verslag van
het bestuursorgaan, opgesteld in uitvoering van artikel 5:102 van het Wetboek van vennootschappen
en verenigingen, met betrekking tot de creatie van soorten aandelen en de gevolgen van de
vooropgestelde wijzigingen op de rechten van de bestaande aandelen.
De vergadering ontslaat de voorzitter van integrale voorlezing van dit verslag, gezien alle
aandeelhouders verklaren er voorafgaandelijk aan deze vergadering voldoende kennis van te
hebben genomen.
De vergadering beslist vervolgens om dit verslag integraal goed te keuren.
sub 2 - Verslag door de bedrijfsrevisor
Voorafgaandelijk aan de beslissing die zal volgen, neemt de vergadering eveneens kennis van het
verslag van de besloten vennootschap HLB Dodémont - Van Impe & C°, vertegenwoordigd door de
heer Guy COX, bedrijfsrevisor, opgesteld in uitvoering van artikel 5:102 van het Wetboek van
vennootschappen en verenigingen betreffende de financiële en boekhoudkundige gegevens die aan
het voormeld verslag van het bestuursorgaan ten grondslag liggen.
De vergadering ontslaat de voorzitter van integrale voorlezing van dit verslag, gezien alle
aandeelhouders verklaren er voorafgaandelijk aan deze vergadering voldoende kennis van te
hebben genomen.
De conclusie van dit verslag luidt:
“Beoordelingsverslag gericht aan de buitengewone algemene vergadering van de vennootschap
HELFIN BV betreffende de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het verslag van
het bestuursorgaan in het kader van de wijziging van de rechten verbonden aan soorten van
aandelen.
Conform artikel 5:102 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen brengen wij  in onze
hoedanigheid van bedrijfsrevisor een beoordelingsverslag uit, gericht aan de buitengewone
algemene vergadering van de vennootschap HELFIN BV over de financiële en boekhoudkundige
gegevens opgenomen in het verslag van het bestuursorgaan.
Conclusie
Op basis van onze beoordeling van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het
verslag van het bestuursorgaan is, in de gegeven omstandigheden van wijziging van rechten aan de
bestaande aandeelhouders, niets onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te
zijn dat de opgenomen gegevens, die de gevolgen voor de vermogens- en lidmaatschapsrechten van
de aandeelhouder omvatten, niet in alle van materieel belang zijnde opzichten getrouw en
voldoende zijn om de algemene vergadering die over de voorgestelde verrichting moet stemmen,
voor te lichten.
Basis voor de conclusie
Wij hebben onze opdracht uitgevoerd overeenkomstig de ontwerpnorm inzake de opdracht van de
beroepsbeoefenaar in het kader van de beoordeling van het getrouw en voldoende zijn van de
financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het verslag van het bestuursorgaan
(Wetboek van vennootschappen en verenigingen).
In het kader van deze opdracht moeten wij bepalen of we feiten hebben vastgesteld die ons doen
besluiten dat de financiële en boekhoudkundige gegevens als geheel – opgenomen in het verslag
van het bestuursorgaan – niet in alle van materieel belang zijnde opzichten voldoende en getrouw
zijn om de algemene vergadering die over de voorgestelde verrichting moet stemmen, voor te
lichten.
Wij hebben de relevante deontologische vereisten die van toepassing zijn op de opdracht nageleefd.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen onderbouwende informatie voldoende en geschikt is
als basis voor onze conclusie
Overige aangelegenheid
De te verstrekken stukken en informatie werden ons niet tenminste één maand voor de algemene
vergadering overhandigd, zodat wij niet in de mogelijkheid waren het verslag over te maken aan de
vennootschap 15 dagen vóór de algemene vergadering. Wij zijn evenwel in staat geweest om de
nodige werkzaamheden uit te voeren.
Verantwoordelijkheden van het bestuursorgaan met betrekking tot de opstelling van een verslag met
de financiële en boekhoudkundige gegevens.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor:
•             de opstelling van een verslag dat de verrichting en de gevolgen van de verrichting op de
rechten van de aandeelhouder beschrijft;
•             het opstellen van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in zijn verslag;
•             voor de beschrijving van de gevolgen van de verrichting voor de vermogens- en
lidmaatschapsrechten van de aandeelhouders;
•             het getrouw en voldoende zijn, in alle van materieel belang zijnde opzichten, van de
verstrekte informatie, zodat de algemene vergadering een beslissing kan nemen met kennis van
zaken.
Verantwoordelijkheden van de bedrijfsrevisor
Onze verantwoordelijkheid bestaat erin een conclusie met een beperkte mate van zekerheid te
vormen over de financiële en boekhoudkundige gegevens  opgenomen in het verslag van het
bestuursorgaan uit hoofde van artikel 5:102 WVV, op basis van onze beoordeling.
De beoordeling van de financiële en boekhoudkundige gegevens opgenomen in het verslag van het
bestuursorgaan bestaat uit verzoeken om inlichtingen, in hoofdzaak bij de voor financiën en
administratieve verantwoordelijke personen, alsook het uitvoeren van cijferanalyses en andere
beoordelingswerkzaamheden. De reikwijdte van een beoordeling is aanzienlijk geringer dan die van
een controle met het oog op een redelijke mate van zekerheid. Om die reden stelt de beoordeling
ons niet in staat de zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen van alle aangelegenheden
van materieel belang die naar aanleiding van een controle mogelijk worden onderkend. Bijgevolg
brengen wij geen controleoordeel over de financiële en boekhoudkundige gegevens tot uitdrukking.
De reikwijdte van de beoordelingsopdracht biedt geen zekerheid omtrent de toekomstige
levensvatbaarheid van de vennootschap, noch over de efficiëntie of doeltreffendheid waarmee het
bestuursorgaan de vennootschap heeft geleid of zal leiden.
Onze opdracht bestaat er niet in uitspraak te doen over de geschiktheid of opportuniteit van de
verrichting, noch over de vraag of de verrichting rechtmatig en billijk is (“no fairness opinion”). 
Beperking van het gebruik van ons verslag
Dit verslag werd enkel opgesteld uit hoofde van het artikel 5:102 WVV in het kader van de geplande
wijziging van de rechten verbonden aan soorten van aandelen en het mag niet voor andere
doeleinden worden gebruikt.
Antwerpen, 20 december 2023
HLB Dodémont - Van Impe & C° BV, vertegenwoordigd door de heer Guy Cox, Bedrijfsrevisor”
De vergadering beslist vervolgens om dit verslag integraal goed te keuren.
sub 3 - Creatie van soorten van aandelen
De vergadering beslist tot creatie van twee (2) soorten van aandelen, met name aandelen soort A en
aandelen soort B.
Ten gevolge van deze beslissing stelt de vergadering vast dat de tot op heden reeds uitgegeven
aandelen van de vennootschap tot de volgende soort behoren:
•             zesenzeventig (76) aandelen van soort A, toebehorend aan:
o             zesenvijftig (56) aandelen soort A aan de heer Chris DE SMET, voornoemd;
o             twintig (20) aandelen soort A aan de heer Bram PALMAERTS, voornoemd;
•             honderd en tien (110) aandelen van soort B, toebehorend aan :
o             vierenvijftig (54) aandelen soort B aan de commanditaire vennootschap B2FI, voornoemd;
o             zesenvijftig (56) aandelen soort B aan de besloten vennootschap CATPO, voornoemd.
Samen: honderd zesentachtig (186) aandelen, te weten zesenzeventig (76) aandelen soort A en
honderd en tien (110) aandelen soort B.
sub 4 - Verduidelijking van de rechten verbonden aan elk van de soorten van aandelen
De afzonderlijke soorten van aandelen genieten de rechten zoals toegekend in de statuten van de
vennootschap.
Dientengevolge beslist de vergadering om de volgende artikelen van de statuten van de
vennootschap aan te passen, zoals weergegeven onder het tweede besluit hierna, dit ter toekenning
van de afzonderlijke rechten en plichten die verbonden zijn aan elk van de soorten van aandelen, en
die na-der worden verduidelijkt in voormeld verslag van het bestuursorgaan, opgesteld in het kader
van artikel 5:102 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen:
-              wijziging van artikel 6 van de statuten inzake de inbrengen en het aantal uitgegeven
aandelen;
-              wijziging van artikel 25 van de statuten inzake de bestemming van de winst en reserves;
-              wijziging van artikel 32 van de statuten inzake de verdeling van het netto-actief;
2) Aanpassing statuten
Als gevolg van het voorgaande besluit, besluit de algemene vergadering om de desbetreffende
artikelen in de statuten aan te passen en integraal te vervangen als volgt:
a)            Artikel 6 van de statuten zal bijgevolg als volgt worden gewijzigd:
“Als vergoeding voor de inbrengen werden honderd zesentachtig (186) aandelen uitgegeven.
De aandelen zijn verdeeld als volgt:
-              zesenzeventig (76) aandelen soort A, met enkelvoudig stemrecht;
-              honderd en tien (110) aandelen soort B, met enkelvoudig stemrecht;”
b)           Artikel 25 van de statuten zal bijgevolg als volgt worden gewijzigd:
“De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op
voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de
winstverdeling.
Ingeval van een dividenduitkering waarbij reserves worden uitgekeerd door de vennootschap wordt
dat in geval van aandelen soort A prioritair uitgekeerd uit de door de vennootschap opgebouwde
liquidatiereserves.
Ingeval van een dividenduitkering waarbij reserves worden uitgekeerd door de vennootschap wordt
dat in geval van aandelen soort B prioritair uitgekeerd uit andere door de vennootschap opgebouwde
reserves, dus met uitsluiting van de liquidatiereserves.”
c)            Artikel 32 van de statuten zal bijgevolg als volgt worden gewijzigd:
“Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de
nodige sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling
van het evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet
voldoende volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in het
voordeel van die aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief
verdeeld onder alle aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en
worden de goederen die nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
Bij de verdeling van het netto-actief, naar aanleiding van de ontbinding/vereffening van de
vennootschap, geeft ieder aandeel een gelijk recht op deelname in dat netto-actief, ongeacht of het
een aandeel van soort A dan wel soort B betreft. Ook hier ontvangen de aandelen van soort A de
uitkering prioritair uit liquidatiereserves en de aandelen van soort B de uitkering prioritair uit de
andere door de vennootschap opgebouwde reserves.”
3) Coördinatie van de statuten
De algemene vergadering geeft de ondergetekende notaris opdracht om de statuten te coördineren
in overeenstemming met het vorige besluit en de aldus gecoördineerde statuten, na ze te hebben
ondertekend, neer te leggen in het vennootschapsdossier.
4) Machtiging tot uitvoering van de beslissingen
De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan de bestuurders om de voormelde besluiten
uit te voeren.
VOOR ONTLEDEND UITTREKSEL
Frederik MARIJSSE, plaatsvervangend notaris te Kasterlee
Werden eveneens neergelegd:
- een afschrift van het proces-verbaal van de algemene vergadering;
- de gecoördineerde statuten;
- verslag bedrijfsrevisor;
- bijzonder verslag bestuursorgaan met staat van actief en passief.