Ondernemingsnummer :
0460919452
Benaming :
(voluit) :
KRISTEL
(verkort) :
Rechtsvorm :
Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Zetel :
(volledig adres)
Aalterstraat 5
8755 Ruiselede
Onderwerp akte :
KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE,
OVERIGE WIJZIGINGEN)
Er blijkt uit een proces-verbaal opgesteld door Christophe VERHAEGHE, notaris te Ruiselede,
geassocieerd in de vennootschap “Notariskantoor Verhaeghe & Baert” met maatschappelijke zetel te
Ruiselede, Poekestraat 47, op 20 december 2018, nog niet geregistreerd, dat de buitengewone
algemene vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid “KRISTEL”, is bijeengekomen en volgende besluiten heeft genomen met
eenparigheid van stemmen:
Eerste besluit: kapitaalvermindering
a) De vennoten verklaren
(1) dat de vennootschap, op het tijdstip van de kapitaalverhoging de dato 20 juni 2014 in het kader
van artikel 537 W.I.B. 1992 werd beslist, effectief voldeed aan de wettelijke criteria van een “kleine”
vennootschap in de zin van artikel 15 van het Wetboek van Vennootschappen;
(2) zich vooraf door een fiscaal deskundige voldoende hebben laten informeren omtrent de fiscale en
juridische gevolgen van de thans geplande kapitaalvermindering in het licht van artikel 537 W.I.B.
1992 en hieromtrent volkomen ingelicht te zijn;
(3) dat de eerdere kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992
gebeurde met naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen van artikel 537 W.I.B. 1992 en dat
alle voorwaarden opgelegd door of in uitvoering van deze fiscale bepaling, werden nageleefd, zoals
de effectieve en tijdige indiening van een aangifte in de roerende voorheffing en de effectieve
betaling van deze roerende voorheffing;
(4) dat sinds voormelde kapitaalverhoging die plaatsvond in het kader van artikel 537 W.I.B. 1992 de
buitengewone algemene vergadering van de vennootschap nog niet beslist heeft tot enige eerdere
kapitaalvermindering.
Teneinde het kapitaal van de vennootschap in overeenstemming te brengen met haar huidige
kapitaalbehoefte, beslist de vergadering het kapitaal te verminderen met honderd drieënzeventig
duizend achthonderd negenentwintig euro tweeëntachtig cent (€ 173.829,82), om het kapitaal te
herleiden van honderd tweeënnegentig duizend vierhonderd negenentwintig euro tweeëntachtig cent
(€ 192.429,82) tot achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00). De kapitaalvermindering zal
plaatshebben zonder vernietiging van aandelen doch met evenredige vermindering van de
fractiewaarde van de aandelen.
b) De kapitaalvermindering zal geschieden door creditering van de rekening-courant van de
vennoten, onder naleving van de voorwaarden zoals in punt 1/ b) van de agenda vermeld.
Overeenkomstig artikel 537, vijfde lid, WIB 92 zal de kapitaalvermindering worden aangerekend op
het kapitaal dat werd ingebracht overeenkomstig artikel 537, eerste lid, WIB 92. Immers, bij besluit
van de buitengewone algemene vergadering van 20 juni 2014 werd het maatschappelijk kapitaal van
de vennootschap verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van honderd drieënzeventig
duizend achthonderd negenentwintig euro tweeëntachtig cent (€ 173.829,82), dat ingevolge
beslissing van de algemene vergadering van 4 juni 2014 werd uitgekeerd vanuit de belaste reserves
van de vennootschap, overeenkomstig artikel 537 WIB92. Zo werd het kapitaal van achttienduizend
zeshonderd euro (€ 18.600,00) (vertegenwoordigd door 750 aandelen) door inlijving van gemeld
netto-dividend voor het overeenkomstig bedrag, gebracht naar honderd tweeënnegentig duizend
Luik B
vierhonderd negenentwintig euro tweeëntachtig cent (€ 192.429,82), zonder creatie van nieuwe
aandelen, maar door proportionele verhoging van de fractiewaarde van alle bestaande aandelen.
Gezien de kapitaalvermindering wordt aangerekend op het kapitaal dat werd gevormd in het kader
van voormeld artikel uit het WIB 92, valt de kapitaalvermindering buiten het toepassingsgebied van
artikel 18, 2de lid WIB 92 en moet de pro-rata regel niet worden toegepast.
c) De zaakvoerders wordt opdracht gegeven om de kapitaalvermindering tot uitvoering te brengen.
Tweede besluit: aanpassing artikel vierentwintig
De vergadering beslist het artikel in verband met de vereffening van de vennootschap, meerbepaald
artikel vierentwintig van de statuten, aan te passen, ten gevolge van de gewijzigde
vennootschapswetgeving en de mogelijkheid tot ontbinding en vereffening in één akte.
Derde besluit: statutenwijzigingen
1) De vergadering beslist artikel vijf van de statuten als volgt te wijzigen:
“Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (€ 18.600,00).
Het is vertegenwoordigd door 750 aandelen, met een nominale waarde, die elk 1/750ste van het
kapitaal vertegenwoordigen.”
2) De vergadering beslist artikel vierentwintig van de statuten als volgt aan te vullen (in fine):
“Indien voldaan is aan de voorwaarden vermeld in artikel 184 § 5 van het Wetboek van
Vennootschappen, kan de vennootschap ontbonden en vereffend worden in één akte.”
Vierde besluit: volmacht
De vergadering geeft opdracht en volmacht aan de zaakvoerders tot uitvoering van de genomen
besluiten en volmacht aan ondergetekende notaris om over te gaan tot het opmaken, ondertekenen
en neerleggen van de gecoördineerde tekst van de statuten.
Voor beknopt uittreksel, enkel en alleen bestemd ter neerlegging op de griffie van de
ondernemingsrechtbank
Geass. not. Chr. Verhaeghe, Ruiselede. Hierbij neergelegd: afschrift proces-verbaal dd 20/12/2018,
met gecoördineerde statuten.