Município: Cocal de Telha
Tipo de ato: LRF
Data de publicação: 12/12/2025

RREO- Anexo 7 {LRF, art. 53, inciso V)

PREFEITURA MUNICIPAL DE COCAL DE TELHA

RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR PODER E ORGÃO

ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

PERIODO: Janeiro a Outubro 2025/BIMESTRE Setembro - Outubro

| | | JtJ!Sl'OSAPAOA!lPllOCl!SSADOS BNÃO PllOCl!SSADOS LIQUIDADOS BM l!Xl!RdCIOS AHl1!IUORBS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lPllOCl!SSADOS BNÃO PllOCl!SSADOS LIQUIDADOS BM l!Xl!RdCIOS AHl1!IUORBS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lPllOCl!SSADOS BNÃO PllOCl!SSADOS LIQUIDADOS BM l!Xl!RdCIOS AHl1!IUORBS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lPllOCl!SSADOS BNÃO PllOCl!SSADOS LIQUIDADOS BM l!Xl!RdCIOS AHl1!IUORBS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lNÃO PROCBSSAllOS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lNÃO PROCBSSAllOS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lNÃO PROCBSSAllOS | - | JtJ!Sl'OSAPAOA!lNÃO PROCBSSAllOS | JtJ!Sl'OSAPAOA!lNÃO PROCBSSAllOS |

| | JtJ!Sl'OSAPAOA!l(BXCBTO | | | | | | | | - | | |
| | INTRA-ORÇAMBNT | | | | | | | | | | |
| 02 | SBCllBTAIUAMUNICIPAL DB INPRAIIS!1l | | | | | | | | | | |
| 0201 | SECRETARIAMIJNICIPALDEFINANCAS | | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | 0,00 | | 3.131,03 | | |
| 0202 | SECRETARIA DEADMINISTRAÇAO EPLANFJAMENTO | 99.468,27 | 0,00 | 0,00 | 241.490,13 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 241.490,13 | | |
| 0204 | SECRETARJAMUNICIPALDEINFRAESTRUIUR.A | 138.390,18 | 0,00 | 0,00 | 211.335,78 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 211.335,78 | | |
| 0205 | SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇAO | 152.210,26 | 0,00 | 0,00 | 310.247,65 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 310.247,65 | | |
| 0206 | FUNDO DEMANUfEDESENV DA EDUCACAO BASICA -FUNDE | 292.442,94 | 0,00 | 0,00 | 330.576,81 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 330.576,81 | | |
| 0207 | SECRETARIA MUNICIPAL DE SAUDE | S.014,63 | 0,00 | 0,00 | 7.424,90 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 7.424,90 | | |
| 0208 | SECRETARIAMUNICIPALDEAGRICULTURA | 3.323,68 | 0,00 | 0,00 | 3.323,68 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3323,68 | | |
| 0209 | FUNOO MUNICIPAL DE SAUDE | 1S5.560,61 | 1.030,92 | 0,00 | 295.294,02 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 295.294,02 | | |
| 0210 | SECRETARIAMUNICIPALDEAÇAO SOCIAL ECIDADANIA | 14.031,11 | 0,00 | 0,00 | 21.766,88 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21.766,88 | | |
| 0211 | FUNDOMUNICIPAL DE ASSISTENCIA SOCIAL | 2S.463,19 | 0,00 | 0,00 | 27.38S,46 | 0,00 | 0,00 | 2.185,19 | 29.570,65 | | |
| 0212 | SECRETARIAMUNICIPAL DE CULTURA | 2.075,08 | 0,00 | 0,00 | 2.075,08 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2.075,08 | | |
| | JtJ!Sl'OSAPAOA!l(INTRA-ORÇAMBNT OS) (D) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
| 02 | SBCllBTAIUAMUNICIPAL DB INPRAIIS!1ltmJRA | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
| 02 | TOTAL • + | 891.ll | | | | | | l.18519 | 1 | | |

KARYNE ARAGÃO CANSANÇÃO 985.917.623-04 PREFEITA

REBECA DA SILVA CARVALHO 043.841 .493-44 SEC. DE FINANÇAS

FONTE: SCPI - Contabilidade [9.50.29.1309], PR.EFEITIJRA MUNICIPAL DE COCAL DE TELHA

tMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO -MDE -MUNICÍPIOS

PERIODO: Jaoeiro a Outubro 2025/BIMESTRE Setembro - Outubro

CONPLAN CRC 145/0 726.743.203-34 CONrABILIDADE

RREO-Ancxo 8 (LDB, Art. 72)

Pãgina I dc5 RSI

| RECEITASRIISULTANTBSDE IMPOSl'OS(Art. 212 e 212-A da Comlflalclo l'edenl) | RECEITASRIISULTANTBSDE IMPOSl'OS(Art. 212 e 212-A da Comlflalclo l'edenl) | RECEITASRIISULTANTBSDE IMPOSl'OS(Art. 212 e 212-A da Comlflalclo l'edenl) |

| RECEITARESULTANTEDE IMPOSTOS | PREVISÃO ATIJALIZADA (a) | Rl!CBITAS REALIZADAS JANAOUT |
| 1- RECEITA DE IMPOSTOS | 615.541,68 | 1.274.272,41 |
| 1.1- Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU | 69242,91 | 52.938,25 |
| 1.2- Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI | 13.848,58 | 3.700,00 |
| 1.3- Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza- ISS | 116.992,73 | 504.029,54 |
| | 415.457,46 | 713.604,62 |
| 2.1- Cota-Parte FPM | 12.214.262,59 | 13.293.734,62 |
| 2.1.1- Parecia referente à CF, art. 159, I, alinea B | 11.078.865,60 | 13.293.734,62 |
| 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea De E | 1.135.396,99 | 0,00 |
| 2.2- Cota-Parte ICMS | 579.009,10 | 1.929.747,30 |
| 2.3- Cota-Parte lPI-Exportação | 692,43 | 180,66 |
| 2.4- Cota-Parte ITR | 1.808,82 | 3.538,45 |
| 2.5- Cota-Parte IPVA | 138.485,82 | 91.070,05 |
| 2.6- Cota-Parte IOF-Ouro | | 0,00 |
| 2.7- Outras Transfer&cias ou Compcnsaçõcs Financeiras Provenientes de Impostos e Transfcr&cias Constitucionais | º · ºº | 0,00 |
| 3-TOTALDARECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (1 + 2) | º·ºº 13.549.800,44 | 16.592.543,49 |
| 4- TOTAL DESTINADO AO FUNDES - 20% DE ((2.1.1) + (2.2) + (2.3) + (2.4) +(2.5) + (2.7))1 | 2.359.772,35 | 2.481.522,38 |
| 5- VALOR MlNIMO A SERAPUCADO ALÉM DOVALORDESTINADO AO FUNDEB - 5% DE ((2.1.1) + (2,2) + (2.3) + (2,4) + | 1.027.677,76 | 1.084.481,66 |

| l'UNDEB | l'UNDEB | l'UNDEB |

| RECEITAS DO FUNDEB RECEBIDASNO l!XERCICIO | PREVISÃO ATIJALIZADA (a) | Rl!CBITAS REALIZADAS JANAOUT |
| 6- TOTAL DAS RECEITAS DOFUNDES RECEBIDAS | 6.935.530,92 | 11.288.601,66 |
| 6. 1- FUNDES - Impostos e Transfcr&cias de Impostos | 5.669.083,20 | 5.935.078,92 |
| 6.1.1-Principal | 5.564.498,62 | 5.833.888,62 |
| 6.1.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | 104.584,58 | 101.190,30 |
| 6.1.3- Ressarcimento de l'C(:Uf'SOS do Fundeb | 0,00 | 0,00 |
| 6.2- FUNDES - Complementação da União - VAAF | 138.485,82 | 2.034.960,16 |
| 6.2.1-Principal | 138.485,82 | 2.034.960,16 |
| 6.2.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | 0,00 | 0,00 |
| 6.2.3- Ressarcimento de l'C(:utSOS do Fundeb | 0,00 | 0,00 |
| 6.3- FUNDES - Complementação da União -VAAT | 674.281,90 | 3.270.415,11 |
| 6.3.1 - Principal | 674.281,90 | 3.270.415,11 |
| 6.3.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | 0,00 | 0,00 |
| 6.3.3- Ressarcimento de l'C(:Uf'SOS do Fundcb | 0,00 | 0,00 |
| 6.4- FUNDES - Complementação da União - VAAR | 453.680,00 | 48.147,47 |
| 6.4.1- Principal | 453.680,00 | 48.147,47 |
| 6.4.2- Rendimentos de Aplicação Financeira | 0,00 | 0,00 |
| 6.4.3- Ressarcimento de l'C(:Uf'SOS do Fundcb | 0,00 | 0,00 |
| 7- RESULTADO LIQUIDO DAS TRANSFEl<tNCIAS DOFUNDEB (6.1.1 - 4) | 3.204.726,27 | 3.352.366,24 |

RREO- Ancxo 8 (U>B, Art. 72)

Página4de5 .. ,

| APURAÇÃO DOLIMITEMINJMOCONSTITUCIONAI.2 e 5 | APURAÇÃO DOLIMITEMINJMOCONSTITUCIONAI.2 e 5 | APURAÇÃO DOLIMITEMINJMOCONSTITUCIONAI.2 e 5 | VALOR BXIOIDO (z) | VALOR BXIOIDO (z) | VALORAPLICADO (aa) | "APLICADO (,b) |

| 29-APLICA O EM MDE SOBREA RECBITA RESULTANTEDE lMPOSTOS | 29-APLICA O EM MDE SOBREA RECBITA RESULTANTEDE lMPOSTOS | 29-APLICA O EM MDE SOBREA RECBITA RESULTANTEDE lMPOSTOS | 29-APLICA O EM MDE SOBREA RECBITA RESULTANTEDE lMPOSTOS | 4.148.13587 | | 23 12 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS BM l!Xl!Rc:ICIOS ANraRJORBS DBDl!SPBSAS CONSIDBRADAS PARACUMPRIMl!NTO DO LIMITB8 | SAU>O INICIAL ( .. ) | RP LIQUIDADOS (od) | RP LIQUIDADOS (od) | RPPAOOS <•> | (oi) | SAU>OPINAL (,a) |
| 30- RESTOS A PAGAR DB DESPESAS CX>M MDE | 478.650,40 | 0,00 | | 0,00 | | 478.850,40 |
| 30.1- Executadas com Rccunos de Impostos e Tnmsfcrf;nciu de Impostos | 148.073,59 | 0,00 | | 0,00 | | 146.073,59 |
| 30.2- Executadas com Recu.no, do FUNDBB - Imposto, | 195.561,78 | o.oo | | 0,00 | | 195.561,78 |
| 30.3- Executadas com Rccursoe do FUNDES - ComplcmcntaÇlo da Uttilo (VAAT + VAAF + VAAR) | 135.015,03 | 0,00 | | 0,00 | | 135.015,03 |

OIJTRAS INFORMAÇÕES

RBCBITAS ADICIONAIS PARA PINANCIAMBNfO DO BNSINO

31-TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANClAMENTO DO ENSINO

31.l- RECEITA DE TRANS~CIA DO FNDE (INCLUINDO RENDlMENTOS DE APLICAÇÃO

31.1.1- Salirio-Educaçlo

JJ.1.2-PDDE

31.1 .3- PNAB

31.1.~ PNATE

31.1.5- Outru Tranlfcmleiu do FNDE

31.2- RECEITAS DB TR.ANSFl!RaNCIAS DBCONVaNIOS

3 l.3- RECEITA DB ROYAL TlES DESTINADOS A EDUCAÇÃO

31.4- RECEITA DE OPERAÇÕES

DECRE.011'0 VINCULADAS A EDUCAÇÃO

31.5- RECEITA DE PRECATÓRIOS - FUNDEF E FUNDEB

3t.6- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO

PREVISÃO ATIJALIZADA

922.3-18.66

ns.105.75

160.643,55

7.616,72

278.356,SO

84.476,35

197.012,63

69.242,91

125.000,00

RBCBITAS Rl!ALIZADAS

Al6oB-(b)

1.240.796,14

1.240.796,14

653.245,05

190.787,25

30.000,00

366.763,84

o.oo o.oo

| OUTRAS DBSPBSASCOM BDUCAÇÃO (Por SUbllmçlo)6 | DOTAÇÃO A1UAUZADA (e) | DBSPIISAS IIMPBNHADAS JAN A our (d) | Dll8PIISA8 LIQUIDADAS JAN A our <•> | Dl!SPIISAS PAGAS JANAUr (1) | | | |

| 32-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO | 1.313.748,66 | 882.416,89 | 882.416,89 | 868.475,06 | o.oo | o.oo | o.oo |
| 32.1- Educaçlo Infantil | 20.772,87 | o.oo | o.oo | o.oo | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 32.2- Ensino Fundament.11 | 1.167.896,91 | 766.325,.39 | 766.325,.39 | 752.383,56 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 32.J· Ensino Mtdio | 0,00 | o.oo | o.oo | o.oo | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 32.4- Ensino Superi~ | 0,00 | o.oo | o.oo | o.oo | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 32.5- Ensi.no Profwional | 0,00 | o.oo | 0,00 | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo |
| 32.6- Educ,,çlo de Joveo, e Aduhoe | 125.078,88 | 116.091,SO | 116.091.S0 | 116.091.S0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 32.7- Educação Especial | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo |
| 32.8-0utras | o.oo | o.oo | o.oo | o.oo | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| TOTAL OBRAL DAS Dl!SPESASCOMBDUCAÇÃO | DOTAÇÃO A11JALIZADA (e) | DBSPBSAB BMPBNHADAS JANAOUT (d) | DBSPBSAB LIQUIDADAS JANAOUT (•) | DB8PBSAS JANAOUT | PAOAS (1) | PAOAS (1) | PAOAS (1) |
| OERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (10 + 20 + 32) | | | | | | | |
| 33-TOTAL | | | | | | | |
| | | | | | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| | 14.752.549,52 | | | | | | |
| | 14.752.549,63 | | | | | | |
| | 14.532.855,98 | | | | | | |
| | 18.266.549,47 | | | | | | |

tMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO -MDE -MUNICÍPIOS

| RREO- Anexo 8 (LDB, Art. 72) | | | | 14.176.360.11 | Página5 de5 RS I |

| ll.1-Despesas Correntes | 17.229.540,92 | 14.396.053,76 | 14.396.053,65 | | 0,00 |
| 33.1.1- Pessoal Ativo | 9.408.093,76 | 7.429.652,74 | 7.429.652,74 | 7.414.574,15 | 0,00 |
| 33.1.2- Pessoal Inativo | 0,00 | o.oo | 0,00 | o.oo | 0,00 |
| 33.1.3- TransfCitncias às instituições comunitárias , confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 33.1.4- Outras Despesas Correntes | 7.821.447,16 | 6.966.401,02 | 6.966.400,91 | 6.761.785,96 | 0,00 |
| ll.2-Despesas de Capital | 1.027.314,54 | 356.495,87 | 356.495,87 | 356.495,87 | 0,00 |
| 33.2.1- Transferencias às instituições comunitárias , confessionais ou filantrópicas sem fins lucrativos | 0,00 | o.oo | o.oo | o.oo | 0,00 |
| 33.2.2- Outras Despesas de Capital | 1.027.314,54 | 356.495,87 | 356.495,87 | 356.495,87 | 0,00 |
| CONTROLE DADISPONIBILIDADEFINANCElllA E CONCillAÇÃO BANCÁRIA | CONTROLE DADISPONIBILIDADEFINANCElllA E CONCillAÇÃO BANCÁRIA | | FUNDEB (Ih) | SALÁRIO | EDUCAÇÃO (IV) |
| 34- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DEDEZEMBRODO EXERC CIO ANTERIOR | | | 6.921.143,79 | | 4.091,91 |
| 35-(+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE{orçamcnlário) | | | 11.288.601,66 | | 653.245,05 |
| 36-(-)PAGAMENTOS EFETIJAIXlS ATÉ O BIMESTRE{_,...lírioe <CStos a paga,) | | | 12.242.280,14 | | 546.767,61 |
| 37-(•) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE | | | 5.967.465,31 | | 110.569,35 |
| 38-(+) AJUSTES POSITIVOS (RETENÇÕES E OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENTÁRIOS) | | | 1.952.209,97 | | 0,00 |
| 39- {·)AJUSTES NEGATIVOS {OUTROS VALORES EXTRAORÇAMENT ÁRIOS) | | | 0,00 | | 0,00 |
| 40-(•) SALDO FINANCEIRO CONClllAIXl {Saldo Bancário) | | | | | |
| | | | 7.919.675,28 | | 110.569,35 |

| KARYNE ARAGÃO CANSANÇÃO | REBECA DASILVACARVALHO | CONPLAN CRC 145/0 |

| 985.917.623-04 | 043.841.493-44 | 726.743.203-34 |
| PREFEITA | SEC. DE FINANÇAS | CONTABILIDADE |

N01 cinco primeiros bimcscres do exerclcio o acompaulwnento sert feito com base na despesa Liqu.idada. No último bimestre do exerclcio, o valor devcrt conupoodcr 10 total da delpcsa empcohada.

6) AJ linhas representam '1eu de atuaçlo e olo comspoodem exatamente is subfunç&:s da FUDÇlo Educaçio. As despesas clwificadu nu demais subfvnç&s tfpicu e nu subfuoções lllpicas deverio ter rateadas para essas ireis de atuaçlo.

7) Valor inscrito em RPNP sem disponibilidade de caixa, que não será coosidendo na apuração dos iodicadores e limites. Pan u linhas IS, 16 e 17, defflt woomparado o total inscrito em RPNP com a disponlDilidade de caixa por fonte de recunos. Pana linha 14, devat ser verificada a difemaça entre a disponibilidade nu Fontes do Fundeb e ot RPNP rd'erentes ae:1111 despelu. Pata a linha 18, devera aer verificada a diferença entre as disponibilidades na Fonte V AA Te os RPNP dessas delpesu.

8) Controle da execução de restos a pagar COPSiderados no cumprimento do limite mínimo dos ~emc:ios antericns.

9) Nesta coluna nlo devem 1e informados valorea infcriom aO (zero).

ÃÃÃG'.rô

'tÃ"Ns1~Õ-

FINANCEIRA

PARA CONTROLE

cMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO -MDE- MUNICÚ'IOS