Source: EURLEX
Language: es
Format: md

**Consejo de la**
**Unión Europea**

**Expediente interinstitucional:**

**2018/0224 (COD)**

**PROPUESTA**

**Bruselas, 8 de junio de 2018**
**(OR. en)**

**9865/18**

**RECH 272**
**COMPET 421**
**IND 156**
**MI 436**
**EDUC 245**
**TELECOM 170**
**ENER 224**
**ENV 413**
**REGIO 38**
**AGRI 271**
**TRANS 248**
**SAN 181**
**CADREFIN 79**
**CODEC 998**
**IA 189**

De: secretario general de la Comisión Europea,
firmado por D. Jordi AYET PUIGARNAU, director

Fecha de recepción: 7 de junio de 2018

A: D. Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, secretario general del Consejo de la
Unión Europea

N.° doc. Ción.: COM(2018) 435 final

Asunto: Propuesta de REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL
CONSEJO por el que se crea el Programa Marco de Investigación e
Innovación «Horizonte Europa» y se establecen sus normas de
participación y difusión

Adjunto se remite a las Delegaciones el documento – COM(2018) 435 final.

Adj.: COM(2018) 435 final

9865/18 mjs
## DG G 3C ES

COMISIÓN

EUROPEA

Bruselas, 7.6.2018
COM(2018) 435 final

2018/0224 (COD)

Propuesta de

**REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO**

**por el que se crea el Programa Marco de Investigación e Innovación «Horizonte**

**Europa» y se establecen sus normas de participación y difusión**

(Texto pertinente a efectos del EEE)

{SEC(2018) 291 final} - {SWD(2018) 307 final} - {SWD(2018) 308 final} 
{SWD(2018) 309 final}

# **ES ES**

**EXPOSICIÓN DE MOTIVOS**

**1.** **CONTEXTO** **DE** **LA** **PROPUESTA**

**•** **Razones y objetivos**

La propuesta de «Horizonte Europa» está en total sintonía con la propuesta de la Comisión
relativa al próximo presupuesto a largo plazo de la Unión para el período 2021-2027, así
como con las prioridades de la Comisión establecidas en su Agenda en materia de empleo,
crecimiento, equidad y cambio democrático, y las prioridades políticas mundiales (los
objetivos de desarrollo sostenible). La propuesta apoya igualmente la agenda de la Unión
posterior a 2020, acordada en la Declaración de Roma de 25 de marzo de 2017.

La premisa en la que se basa la propuesta es que la investigación y la innovación (I+i)
contribuyen a cumplir las prioridades de los ciudadanos, estimulan la productividad y la
competitividad de la Unión, son esenciales para mantener nuestro modelo socioeconómico y
nuestros valores, y hacen posible hallar soluciones para afrontar los desafíos de manera más
sistémica.

El paquete de Horizonte Europa comprende las propuestas siguientes:

1. un programa marco de investigación e innovación denominado «Horizonte Europa»,
incluida la definición de sus normas de participación y difusión (conforme al Tratado
de Funcionamiento de la Unión Europea, «TFUE»),

2. un programa específico para la ejecución de Horizonte Europa («TFUE»),

3. un programa de investigación y formación en virtud del Tratado Euratom que
complementa a Horizonte Europa, y

4. la evaluación de impacto y la ficha financiera legislativa correspondientes.

Se propone crear un programa específico sobre investigación en materia de defensa en virtud
del Reglamento .../.../UE del Parlamento Europeo y del Consejo, por el que se establece el
Fondo Europeo de Defensa para el período 2021-2027.

El paquete fusiona dos actos jurídicos actuales (el programa marco y las normas de
participación y difusión) en un único instrumento, introduciendo al mismo tiempo una serie
de mejoras desde el punto de vista de la simplificación.

En concreto, Horizonte Europa supondrá el refuerzo de las bases científicas y tecnológicas de
la Unión con el objetivo de hacer frente a los principales desafíos mundiales de nuestro
tiempo y contribuir a la consecución de los objetivos de desarrollo sostenible (ODS).
Paralelamente, impulsará la competitividad de la Unión, incluida la de su industria. Horizonte
Europa contribuirá a hacer realidad las prioridades estratégicas de la Unión y a apoyar el
desarrollo y la aplicación de las políticas de la Unión. En un mundo que evoluciona con
celeridad, el éxito de Europa depende cada vez más de su capacidad no solo para transformar
unos resultados científicos excelentes en innovaciones que traigan consigo beneficios reales
para nuestra economía y nuestra calidad de vida, sino también de su capacidad para crear
nuevos mercados con más puestos de trabajo cualificados.

# ES 1 ES

A fin de lograr este objetivo y aprovechar el éxito de su predecesor, Horizonte Europa sigue
brindando apoyo al conjunto del ciclo de la I+i de forma integrada.

Se mantiene el principio de un único conjunto de normas para la participación y la difusión, si
bien la presente propuesta aporta nuevas mejoras a estas normas.

La presente propuesta prevé como fecha de entrada en vigor el 1 de enero de 2021 y se
presenta para una Unión de veintisiete Estados miembros, en consonancia con la notificación
del Reino Unido de su intención de retirarse de la Unión Europea y Euratom, sobre la base del
artículo 50 del Tratado de la Unión Europea, recibida por el Consejo Europeo el 29 de marzo
de 2017.

**•** **Coherencia con las disposiciones vigentes**

El programa marco es el programa emblemático de la Unión para el fomento de la I+i desde la
fase conceptual hasta la penetración en el mercado. Su objetivo es servir de complemento a la
financiación nacional y regional. El programa marco ya ha aportado un valor añadido europeo
único al promover la competencia y la colaboración a escala del continente en aras de la
excelencia en materia de ciencia e innovación. Como resultado, se han logrado avances
científicos, ha aumentado la competitividad y se han hallado soluciones a los retos sociales. El
nuevo programa marco propuesto, Horizonte Europa, tendrá por objeto generar una
repercusión aún mayor que el programa actual, Horizonte 2020, ampliamente reconocido
como un importante activo para el cumplimiento de las ambiciones de Europa. La naturaleza
rápidamente cambiante de la investigación y la innovación en un contexto de competencia a
escala mundial hace que el apoyo público a la I+i sea ahora más necesario que nunca,
especialmente a nivel de la Unión, que ofrece un valor añadido indiscutible. La propuesta está
en plena consonancia con la agenda de la Comisión para la I+i, incluido el objetivo principal
de invertir el 3 % del PIB de la Unión en investigación y desarrollo, así como con la
Comunicación titulada «Nueva agenda europea de investigación e innovación: una
oportunidad para que Europa trace su futuro», la contribución de la Comisión Europea a la
reunión informal de dirigentes de los días 16 y 17 de mayo de 2018.

**•** **Coherencia con otras políticas de la Unión**

La propuesta es plenamente coherente con las políticas vigentes de la Unión. Horizonte
Europa se ha diseñado teniendo en cuenta las prioridades actuales de la Comisión, la política
de un presupuesto orientado a resultados (en virtud de la que los programas de gasto de la
Unión, ahora más que nunca, tienen que optimizar el uso de los recursos), la aplicación de la
Agenda 2030 de Desarrollo Sostenible, la aplicación de la Estrategia Global de la UE y la
propuesta de la Comisión para el próximo presupuesto a largo plazo de la UE.

En ámbitos como la salud, las tecnologías digitales, la transformación industrial, las
sociedades inclusivas y democráticas, los recursos naturales, la energía, la movilidad, el
medio ambiente, los alimentos, la economía hipocarbónica, el espacio y la seguridad, la I+i es
fundamental para cumplir con éxito las prioridades de la Unión, especialmente por lo que
respecta al empleo y el crecimiento, el mercado único digital, la Unión de la Energía y la
acción por el clima. La I+i constituye la base de la productividad y la competitividad en una
economía avanzada como la de la Unión.

# ES 2 ES

La inversión en I+i y la inversión de otros programas de la Unión serán complementarias y se
reforzarán mutuamente. Los resultados de la I+i se explotarán en sinergia con otros programas
de la Unión a fin de promover su asimilación a escala nacional y regional, y, de este modo,
sacar el máximo partido al potencial europeo de innovación. Todo ello se complementará con
campañas eficaces de comunicación y divulgación sobre I+i dirigidas al público general. La
complementariedad y las sinergias del apoyo a la I+i y su explotación en el conjunto del
presupuesto de la Unión a largo plazo se maximizarán gracias a un proceso de planificación
estratégica de la I+i que será lo suficientemente flexible para permitir a la Comisión y las
instituciones de la Unión reaccionar con rapidez ante la aparición de necesidades urgentes y
nuevas prioridades.

La propuesta es también plenamente coherente con el enfoque adoptado en el marco del
proceso del Semestre Europeo de coordinación de políticas económicas. Estos vínculos se han
de mantener y reforzar, tomando como base los avances pertinentes ya realizados en el marco
de Horizonte 2020 en apoyo de reformas estructurales destinadas a mejorar la calidad y la
eficiencia de los sistemas nacionales de investigación e innovación en tres planos: en primer
lugar, mediante una inversión significativa en la investigación científica y tecnológica y la
innovación; en segundo lugar, haciendo que el entorno empresarial sea más propicio a la
innovación y menos reacio al riesgo; y, en tercer lugar, velando por el apoyo a los ciudadanos
europeos a lo largo de lo que será una transición rápida, y para algunos turbulenta, inducida
por la innovación, la digitalización y megatendencias mundiales como la inteligencia artificial
y la economía circular.

Las acciones del programa deben usarse para abordar, de manera proporcionada, las
deficiencias del mercado o las situaciones de inversión subóptimas, sin duplicar o desplazar la
financiación privada, y deben ofrecer un claro valor añadido europeo. Este enfoque
garantizará la coherencia entre las acciones del programa y las normas de la UE sobre ayudas
estatales, y evitará que se distorsione de manera indebida la competencia en el mercado
interior.

**2.** **BASE** **JURÍDICA,** **SUBSIDIARIEDAD** **Y** **PROPORCIONALIDAD**

**•** **Base jurídica**

Horizonte Europa se basa en los títulos del TFUE «Industria» e «Investigación y desarrollo
tecnológico y espacio» (artículos 173, 182, 183 y 188).

Dado su firme apoyo a la innovación, el programa específico por el que se aplica Horizonte
Europa se basa ahora en los títulos del TFUE «Industria» e «Investigación y desarrollo
tecnológico y espacio» (artículos 173 y 182), al igual que el programa específico sobre
investigación en materia de defensa ( _ibidem_ ).

El Instituto Europeo de Innovación y Tecnología (EIT) es fruto del título «Industria» y
seguirá recibiendo una contribución financiera de Horizonte Europa.

La propuesta del Programa de Investigación y Formación de Euratom se basa en el artículo 7
del Tratado Euratom.

**•** **Subsidiariedad (en el caso de competencia no exclusiva)**

En virtud del artículo 4, apartado 3, del TFUE, la Unión tiene competencias compartidas
(paralelas) en este ámbito. A fin de abordar los desafíos a los que Europa se enfrenta en la
actualidad, la Unión ha de invertir en I+i para lograr economías de escala, alcance y tiempo.

# ES 3 ES

Las actividades de I+i financiadas por la Unión generan beneficios demostrables en
comparación con las ayudas nacionales y regionales a la I+i: crean un masa crítica para hacer
frente a los desafíos mundiales, consolidan la excelencia científica de la Unión a través de una
financiación competitiva, crean redes transfronterizas y multidisciplinares, refuerzan el capital
humano, estructuran los sistemas nacionales de I+i, aumentan la competitividad de la Unión y
abren nuevas oportunidades de mercado.

**•** **Proporcionalidad**

Las acciones a nivel de la Unión, gracias a la colaboración transnacional y la competencia a
escala mundial, permiten garantizar que se seleccionan las mejores propuestas. Como
resultado, no solo se eleva el nivel de excelencia y se da visibilidad a la I+i de vanguardia,
sino que, además, se fomenta la movilidad transnacional y se consigue atraer a los mejores
talentos. Un programa a nivel de la Unión es la opción más indicada para asumir actividades
de I+i de alto riesgo y a largo plazo, y así compartir el riesgo y hacer posibles una amplitud de
alcance y unas economías de escala sin parangón. Por otra parte, se perseguirá la creación de
vínculos con iniciativas nacionales, en particular en el ámbito de la innovación.

Un programa de estas características ofrece, asimismo, la posibilidad de apalancar inversiones
públicas y privadas en I+i, contribuir al refuerzo del panorama de la I+i en Europa y acelerar
la comercialización y la difusión de la innovación. Además, los programas a nivel de la Unión
pueden servir de apoyo para la formulación de políticas y los objetivos políticos.

Las medidas propuestas no exceden de lo necesario para la consecución de los objetivos de la
Unión.

**•** **Elección del instrumento**

Como en el pasado, el acto jurídico se presenta en forma de reglamento, dado que este crea
derechos y obligaciones para los beneficiarios, es obligatorio en todos sus elementos y es
directamente aplicable en todos los Estados miembros de la UE y los países asociados al

programa marco.

**3.** **RESULTADOS** **DE** **LAS** **EVALUACIONES** **RETROSPECTIVAS,** **DE** **LAS**
**CONSULTAS** **CON** **LAS** **PARTES** **INTERESADAS** **Y** **DE** **LAS**

**EVALUACIONES** **DE** **IMPACTO**

**•** **Evaluaciones retrospectivas / controles de calidad de la legislación existente**

Los programas marco de la Unión han producido unas repercusiones notables y duraderas,
como se ha puesto de relieve en las sucesivas evaluaciones desde que la Unión comenzó a
invertir en I+i en 1984.

La presente propuesta se apoya en la información proporcionada por las partes interesadas, las
conclusiones de las evaluaciones intermedias de los programas actuales, las evaluaciones _ex_
_post_ de los programas anteriores y las actividades de prospectiva.

En la Comunicación relativa a la evaluación intermedia de Horizonte 2020 se detectaron
varios ámbitos de mejora. Además de un análisis en profundidad, las conclusiones de la
evaluación intermedia de Horizonte 2020 se basaron en las abundantes contribuciones
recibidas de las partes interesadas y las recomendaciones estratégicas del Grupo de Alto Nivel

# ES 4 ES

de expertos independientes sobre la optimización del impacto de los programas de I+i de la
UE (Grupo de Alto Nivel «Lamy»). En pocas palabras, las conclusiones pueden resumirse
como sigue:

a) proseguir la simplificación;

b) apoyar la innovación puntera;

c) generar una mayor repercusión mediante un enfoque basado en misiones y la
implicación de los ciudadanos;

d) reforzar las sinergias con otros programas de financiación y políticas de la Unión;

e) intensificar la cooperación internacional;

f) acentuar la apertura; y

g) racionalizar el panorama de financiación.

**•** **Consultas con las partes interesadas**

La Comisión, mediante consultas abiertas, se propuso recabar información acerca de los
elementos clave del diseño del programa de I+i de la Unión para el período posterior a 2020.
Los resultados de estas consultas sirvieron de base para la evaluación de impacto del
programa y ayudaron a configurar el proyecto de la presente propuesta legislativa.

A fin de tomar en consideración de manera sistemática las opiniones de las partes interesadas
a lo largo del proceso de diseño y formulación de Horizonte Europa, se organizaron consultas
en diferentes momentos. Estas consultas adoptaron diversas formas en función de las
necesidades específicas de información: conferencias y actos para partes interesadas, grupos
de expertos, consultas en línea, talleres, reuniones y seminarios, y análisis de documentos de
posición.

En la consulta pública abierta organizada por clústeres acerca del próximo presupuesto a largo
plazo de la UE en los ámbitos de inversión, I+i, pymes y mercado único, el 97 % de los
participantes señaló el fomento de la I+i en la Unión como el principal reto político.

Las ideas clave transmitidas por las partes interesadas pueden resumirse como se indica a
continuación:

    - se ha de mantener la estructura de tres pilares de Horizonte 2020, aunque es necesario
mejorar los vínculos entre los pilares,

    - se debe incrementar el presupuesto para los regímenes con éxito dirigidos a
investigadores individuales (Consejo Europeo de Investigación, Acciones Marie
Skłodowska-Curie),

    - se han de mantener las subvenciones como principal modelo de financiación,
complementadas, según sea necesario, con instrumentos financieros específicos,

    - debe prestarse apoyo a las actividades que ayudan a difundir o compartir la excelencia,

    - los proyectos de colaboración a menor escala son importantes para ampliar la
participación,

    - la seña distintiva de las misiones es que todas ellas ofrecen una forma de proceder que
garantiza una repercusión considerable,

    - se ha de implicar más a los ciudadanos en el programa marco,

    - el Consejo Europeo de Innovación debe ser un acelerador europeo de innovación,

    - es preciso estimular la cooperación internacional para ofrecer soluciones a los desafíos
mundiales,

# ES 5 ES

    - los datos y conocimientos derivados de los proyectos financiados por la Unión deben
ser accesibles para todos,

    - es especialmente necesario simplificar el panorama de la I+i,

    - es difícil crear sinergias con otros programas de la Unión, pero es un aspecto
imprescindible,

    - debe mejorarse el proceso de programación para las convocatorias y las misiones,

    - hay que proseguir el esfuerzo de simplificación, y

    - es fundamental poder medir la repercusión y ofrecer información al respecto.

**•** **Asesoramiento externo**

La Comisión se ha apoyado en gran medida en el asesoramiento externo. Destacan las
recomendaciones y conclusiones del Grupo de Alto Nivel presidido por Pascal Lamy,
presentadas en el informe «LAB – FAB – APP: Investing in the European future we want,
Report of the independent High Level Group on maximising the impact of EU Research &
Innovation Programmes», adoptado en julio de 2017.

En enero de 2017 se creó el Grupo de Alto Nivel de Innovadores para el Consejo Europeo de
Innovación y se le encomendó la tarea de asistir a la Comisión Europea en el desarrollo del
Consejo Europeo de Innovación. El informe «Europe is back: Accelerating breakthrough
innovation», con catorce recomendaciones, se adoptó en enero de 2018.

A raíz de las recomendaciones del informe Lamy sobre las misiones, se nombró a un experto
externo para que asesorara a la Comisión en lo referente al enfoque basado en misiones. En
febrero de 2018, la profesora Mariana Mazzucato presentó un informe titulado «MissionOriented Research & Innovation in the European Union - A problem-solving approach to fuel
innovation-led growth» [1], en el que recomendaba cinco criterios básicos para la selección de
las misiones a nivel de la Unión.

Por otra parte, el Grupo de Estrategia de Alto Nivel sobre tecnologías industriales, presidido
por el profesor Jürgen Rüttgers, propuso una nueva definición de las tecnologías facilitadoras
esenciales y formuló recomendaciones para maximizar su contribución a un crecimiento y una
democracia inclusivos, la prosperidad, una mayor igualdad y la creación de mejores puestos
de trabajo.

En el anexo de la evaluación de impacto se ofrece una lista exhaustiva de los informes de los
grupos de alto nivel y los estudios.

**•** **Evaluación de impacto**

La presente propuesta está acompañada de una evaluación de impacto. El Comité de Control
Reglamentario emitió un dictamen «positivo con reservas» en el que recomendó que se
describieran mejor i) el equilibrio entre los pilares del programa, ii) el fundamento y el valor
añadido del Consejo Europeo de Innovación y las misiones de I+i, y iii) la racionalización de
los mecanismos de ejecución [2] .

1 [https://ec.europa.eu/info/news/bold-science-meet-big-challenges-independent-report-calls-mission-oriented-eu-](https://ec.europa.eu/info/news/bold-science-meet-big-challenges-independent-report-calls-mission-oriented-eu-research-and-innovation-2018-feb-22_en)
[research-and-innovation-2018-feb-22_en](https://ec.europa.eu/info/news/bold-science-meet-big-challenges-independent-report-calls-mission-oriented-eu-research-and-innovation-2018-feb-22_en)
2 Se adjunta a la evaluación de impacto un análisis detallado del modo en que se han considerado estas
recomendaciones.

# ES 6 ES

En un contexto económico en el que se compite a escala mundial y en el que, cada vez en
mayor medida, el conocimiento es la base, la I+i determina la productividad y la
competitividad de una economía avanzada como la de Europa. No en vano, aproximadamente
dos tercios del crecimiento económico registrado en Europa en las últimas décadas se han
debido a la innovación. La I+i favorece y apoya la creación de nuevos y mejores empleos y el
desarrollo de actividades que requieren un alto nivel de conocimientos, que representan más
del 33 % del empleo total en Europa. Europa debe mantener e incluso fortalecer, de manera
sostenible, sus capacidades tecnológicas, industriales e innovadoras en los ámbitos
estratégicos que sustentan nuestra sociedad, nuestra economía y nuestros compromisos
internacionales.

Hay que esforzarse más para estimular la difusión de la innovación en toda Europa, un
aspecto clave para mantener el modelo socioeconómico y los valores europeos. En la
evaluación de impacto se analizaron las repercusiones previstas de la continuación del
programa. En comparación con el programa actual, se espera lo siguiente de Horizonte
Europa:

    - **Nuevos conocimientos y tecnologías, y en mayor número, en aras de la**
**excelencia científica y una repercusión científica significativa.** El programa
seguirá facilitando la colaboración transfronteriza entre los mejores científicos e
innovadores, de manera que sea posible una coordinación transnacional e
intersectorial entre la inversión pública y privada en I+i. Horizonte 2020 ya ha
logrado atraer a las mejores instituciones de investigación y los mejores
investigadores del mundo, ha brindado su apoyo a 340 000 investigadores y ha
permitido desarrollar el capital humano cualificado de Europa. Las publicaciones
científicas de Horizonte 2020 son de primer orden (se citan más del doble de la
media mundial) y han contribuido a lograr importantes avances científicos.

    - **Efectos positivos en el crecimiento, el comercio y los flujos de inversión**, así como
en el empleo de calidad y la movilidad internacional de los investigadores en el
Espacio Europeo de Investigación. Se espera que el programa suponga un
incremento medio del PIB de entre el 0,08 % y el 0,19 % a lo largo de un período de
veinticinco años, esto es, cada euro invertido puede generar un rendimiento de hasta
once euros de PIB durante el mismo período. Se estima que las inversiones de la
Unión en I+i darán lugar a la creación de hasta 100 000 puestos de trabajo directos
en actividades de I+i en la «fase de inversión» (2021-2027). Por su parte, la actividad
económica inducida por el programa podría dar lugar a la creación de hasta 200 000
puestos de trabajo indirectos entre 2027 y 2036, de los que el 40 % correspondería a
empleos altamente cualificados.

    - **Una repercusión social y medioambiental significativa,** gracias a la difusión,
explotación y asimilación de los resultados científicos y su traducción en nuevos
productos, servicios y procesos, lo que, a su vez, contribuirá al cumplimiento con
éxito de los objetivos políticos, así como a la innovación social y la ecoinnovación.

En vista de la incidencia mencionada, **el posible coste de interrumpir el programa de I+i**
**de la Unión (esto es, el coste de la no Europa) es considerable** . La interrupción podría
provocar la disminución de la competitividad y el crecimiento (hasta 720 000 millones EUR
de pérdidas de PIB a lo largo de un período de veinticinco años [3] ), una reducción drástica de
las inversiones privadas y nacionales que en la actualidad se movilizan gracias a la inversión

3 Según el modelo NEMESIS, que corresponde a la mayor repercusión del programa.

# ES 7 ES

conjunta a nivel de la UE, e importantes pérdidas desde el punto de vista de los efectos
sociales, medioambientales y económicos.

Además, el nuevo programa traerá consigo una mayor simplificación de las normas, más
seguridad jurídica y menos carga administrativa para los beneficiarios y los administradores
de programas.

**•** **Simplificación**

La simplificación es fundamental para alcanzar los objetivos de Horizonte Europa. A fin de
atraer a los mejores investigadores y los empresarios más innovadores, debe reducirse al
mínimo la carga administrativa ligada a la participación.

Las principales medidas de simplificación enunciadas fundamentalmente en las normas de
participación y difusión son las siguientes (se explica con mayor detalle más adelante):

– Dar **continuidad** a las medidas de simplificación ya aplicadas en el marco de
Horizonte 2020 y que tanto éxito han tenido entre los participantes, como la
estructura de tres pilares, el sencillo modelo de financiación o el Portal del
Participante.

–
**Simplificar el panorama de financiación** : se simplifica, por ejemplo, el
planteamiento de las asociaciones, con solo tres tipos de asociación y un conjunto de
criterios claramente definido para su selección y puesta en marcha, a fin de garantizar
que contribuyen a los objetivos generales y específicos de Horizonte Europa.
– **Simplificar en mayor medida el sistema actual de reembolso de los costes reales**,
en particular por lo que respecta a los costes de personal.
– **Mayor aceptación de las prácticas contables habituales de los beneficiarios**, en
particular para la facturación interna y los servicios, lo que cubriría también el
equivalente a las grandes infraestructuras de investigación de Horizonte 2020.

–
**Recurrir más a menudo a las opciones de costes simplificados**, como se prevé en
el nuevo Reglamento Financiero, en particular la financiación de proyectos mediante
cantidades fijas únicas en los ámbitos adecuados y teniendo en cuenta las enseñanzas
extraídas del ejercicio piloto llevado a cabo en el marco de Horizonte 2020.
– **Aumentar la confianza en las auditorías** a fin de reducir la carga de auditoría para
los beneficiarios que participan en varios programas de financiación de la Unión.

–
**Ampliar el Fondo de Garantía de los Participantes (ahora denominado**
**«Mecanismo de Seguro Mutuo»)** a los beneficiarios de cualquier programa de la
Unión de gestión directa y las acciones no cubiertas por el fondo anterior en el marco
de Horizonte 2020 (iniciativas del artículo 185).

– La aceptación del **sello de excelencia**, que permite que las propuestas reciban ayudas
con cargo al Fondo Europeo de Desarrollo Rural, el Fondo de Cohesión, el Fondo
Social Europeo+ o el Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural.

– Mantener los **elementos clave de la evaluación de propuestas** y del proceso de
selección, en todas las partes de Horizonte Europa. No obstante, en función del
alcance de cada convocatoria, se buscará una gama más amplia de conocimientos
especializados, en particular de los grupos de usuarios y las organizaciones de la
sociedad civil [4] . La novedad del enfoque basado en misiones será pasar de evaluar la
excelencia y la repercusión únicamente desde el punto de vista de cada propuesta a

4 «Network Analysis of Civil Society Organisations’ participation in the EU Framework Programmes».

# ES 8 ES

evaluar también el modo en que distintas propuestas excelentes pueden articularse
para constituir una cartera. Si bien los principios fundamentales se recogen por
adelantado en las normas, los programas de trabajo ofrecerán más detalles sobre la
aplicación de los criterios de adjudicación en función de los objetivos de cada
convocatoria y del instrumento (por ejemplo, los aspectos que se han de valorar en
los procedimientos de evaluación).

Más allá de los actos jurídicos de base de Horizonte Europa, se adoptarán medidas para
simplificar la aplicación del programa, empezando por los modelos de los acuerdos de
subvención y abarcando el conjunto de los procesos, la documentación, los servicios de
ayuda, los servicios de apoyo y los sistemas informáticos, todo ello con miras a reducir aún
más la carga administrativa para los participantes y acelerar el proceso de concesión de
subvenciones. La Comisión, en consulta con las partes interesadas, irá desarrollando estos
instrumentos de ejecución mejorados de forma paralela al proceso legislativo.

**•** **Derechos fundamentales**

El presente Reglamento respeta los derechos fundamentales y observa los principios
reconocidos en la Carta de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea.

**4.** **REPERCUSIONES** **PRESUPUESTARIAS**

El presupuesto de todas las propuestas se presenta a precios corrientes. La Comisión, sobre la
base de un análisis coste-beneficio, podrá seguir recurriendo a las agencias ejecutivas para la
aplicación de Horizonte Europa.

**5.** **OTROS** **ELEMENTOS**

**•** **Planes de ejecución y modalidades de seguimiento, evaluación e información**

Si el resultado del análisis obligatorio coste-beneficio es positivo, la Comisión podrá
aumentar el porcentaje del presupuesto delegado en las **agencias ejecutivas** . En vista de los
nuevos elementos que integran la esfera del nuevo programa marco (por ejemplo, las misiones
y el Consejo Europeo de Innovación) y de que se delegará una parte mayor del presupuesto,
será preciso modificar los mandatos de las agencias [5] .

Este planteamiento ayudará a reducir los costes administrativos, mejorar las sinergias con
otros programas y centrar más la atención en el rendimiento.

En principio, las actividades de contenido eminentemente político están excluidas de la
delegación en agencias ejecutivas; sin embargo, en consonancia con la estrategia de difusión y
explotación, se potenciará la comunicación de datos y resultados relativos a la I+i por parte de
estas agencias a la Comisión a fin de reforzar la base empírica para la elaboración de las
políticas.

5 En el anexo de la evaluación de impacto se indican más elementos.

# ES 9 ES

Las evaluaciones se llevarán a cabo de conformidad con los puntos 22 y 23 del Acuerdo
interinstitucional de 13 de abril de 2016 [6], en el que las tres instituciones confirmaron que las
evaluaciones de la legislación y la política vigentes deben proporcionar la base para las
evaluaciones de impacto de las opciones relativas a nuevas medidas. En las evaluaciones se
valorarán los efectos del programa «sobre el terreno» tomando como base sus indicadores y
objetivos y un análisis detallado de su grado de pertinencia, eficacia y eficiencia, así como del
grado en que aporta un valor añadido de la Unión suficiente y es coherente con otras políticas
de la Unión. Se extraerán, asimismo, enseñanzas con miras a detectar deficiencias o
problemas o posibilidades para seguir mejorando las acciones o sus resultados y ayudar a
maximizar su explotación o su incidencia.

A fin de mejorar tanto el seguimiento de la incidencia del programa como la comunicación al
respecto, el **sistema de seguimiento y evaluación** de Horizonte Europa contará con tres
componentes principales:

    - Seguimiento anual del rendimiento del programa: seguimiento de los indicadores de
rendimiento a corto, medio y largo plazo de acuerdo con unas vías clave de
repercusión en pos de la consecución de los objetivos del programa, sobre la base,
cuando sea posible, de hipótesis de referencia y metas.

    - Recogida constante de datos sobre la gestión y ejecución del programa.

    - Dos (meta)evaluaciones completas del programa, a medio plazo y _ex post_ (tras la
conclusión). Se basarán en las evaluaciones coordinadas de cada parte del programa,
tipo de acción y mecanismo de ejecución, con arreglo a unos criterios de evaluación
comunes y unos métodos normalizados, y servirán de referencia para posibles
adaptaciones del programa.

Las vías de repercusión, y sus respectivos indicadores clave, estructurarán el seguimiento
anual del rendimiento del programa hacia la consecución de sus objetivos. Estas vías
corresponden a tres categorías complementarias de efectos que, a su vez, reflejan la naturaleza
no lineal de la inversión en I+i:

1. Repercusión científica: relacionada con el apoyo a la creación y difusión de nuevos
conocimientos de alta calidad, capacidades, tecnologías y soluciones a los desafíos
mundiales.

2. Repercusión social: relacionada, por un parte, con el refuerzo de la incidencia de la
investigación y la innovación en la elaboración y aplicación de las políticas de la
Unión, así como en el apoyo a estas políticas, y, por otra parte, con el apoyo a la
adopción de soluciones innovadoras en la industria y la sociedad para afrontar los
retos mundiales.

3. Repercusión económica: relacionada con el fomento de todas las formas de
innovación, incluida la innovación de vanguardia, y el refuerzo de la implantación de
las soluciones innovadoras en el mercado.

Para cada una de estas categorías de repercusión, se utilizarán indicadores representativos a
fin hacer un seguimiento de los progresos, diferenciando entre corto, medio y largo plazo.

6 Acuerdo interinstitucional entre el Parlamento Europeo, el Consejo de la Unión Europea y la Comisión
Europea sobre la mejora de la legislación, de 13 de abril de 2016, DO L 123 de 12.5.2016, p. 1.

# ES 10 ES

Los datos sobre gestión y aplicación [7] relativos al conjunto de las partes del programa y de los
mecanismos de ejecución se seguirán recabando casi en tiempo real, de manera centralizada y
armonizada. Asimismo, seguirán estando a disposición del público, también prácticamente en
tiempo real, a través de un portal en línea específico que permitirá extraerlos según la parte
del programa, el tipo de acción o el tipo de organización (incluidos los datos específicos sobre
las pymes). Figurarán, entre otros, aspectos como las propuestas, las solicitudes, la
participación y los proyectos (número, calidad, contribución de la Unión, etc.); las tasas de
éxito; el perfil de los evaluadores, los solicitantes y los participantes (basado parcialmente en
identificadores únicos, y con inclusión del país, el género, la cifra de negocios, el papel en el
proyecto, etc.); la ejecución (incluidos el plazo para la concesión de las subvenciones, la tasa
de error, el grado de satisfacción, el grado de asunción de riesgos, etc.); las actividades de
comunicación, difusión y explotación; y la contribución a los objetivos de la Unión en materia
de clima y medio ambiente. Con miras a hacer un mejor seguimiento de las inversiones a
favor de una sociedad basada en el conocimiento, en el transcurso de los programas podrá
recopilarse información acerca de la financiación de la Unión asignada a la explotación e
implantación de los resultados de la I+i, en particular respecto de los programas marco.

**•** **Explicación detallada de las disposiciones específicas de la propuesta**

Horizonte Europa es un nuevo programa marco diseñado con el objetivo de lograr la máxima
repercusión, habida cuenta de la naturaleza cambiante de la investigación y la innovación, y
cuya estructura está concebida para mejorar la coherencia y el rendimiento. Se propone
utilizar una estructura de tres pilares, cada uno de ellos interconectado con los demás y
complementado por actividades subyacentes, con miras a reforzar el Espacio Europeo de
Investigación.

_**Estructura de tres pilares**_

**El primer pilar, «Ciencia abierta», garantizará una firme continuidad con Horizonte**
**2020 en cuanto al fomento de la excelencia científica** a través de un enfoque ascendente con
la finalidad de consolidar el liderazgo científico de la Unión y potenciar el desarrollo de
conocimientos y capacidades de gran calidad, valiéndose para ello del Consejo Europeo de
Investigación, las Acciones Marie Skłodowska-Curie y las infraestructuras de investigación.
Los principios y prácticas de la ciencia abierta estarán integrados en todo el programa.

**El segundo pilar, «Desafíos mundiales y competitividad industrial», se ocupará de los**
**desafíos sociales y las tecnologías industriales** con un enfoque más «descendente» que
abordará los desafíos y oportunidades políticos y de competencia tanto a escala de la Unión
como mundial. Se hará a través de cinco clústeres («Salud», «Sociedad inclusiva y segura»,
«Mundo digital e industria», «Clima, energía y movilidad» y «Recursos alimentarios y
naturales»), que estarán armonizados con las prioridades políticas de la Unión y mundiales
(objetivos de desarrollo sostenible), y que tendrán la cooperación y la competitividad como
principales motores. La organización en clústeres, cada uno con una serie de ámbitos de
intervención, está diseñada para incentivar la colaboración interdisciplinar, intersectorial,
transversal e internacional, y de este modo potenciar los efectos y aprovechar mejor el
potencial de innovación, que suele ser mayor cuando se combinan distintas disciplinas y

sectores.

7 En el anexo de la evaluación de impacto se presentan más elementos.

# ES 11 ES

Además de las convocatorias periódicas de propuestas, **se introducirá un conjunto limitado**
**de misiones de gran visibilidad**, diseñadas en el marco de un proceso de planificación
estratégica. Las misiones, con unas metas ambiciosas, pero acotadas en el tiempo y realistas,
deben ir dirigidas al público y, cuando proceda, contar con su participación. Se diseñarán
junto con los Estados miembros, el Parlamento Europeo, las partes interesadas y los
ciudadanos.

El segundo pilar encarna el papel fundamental que desempeña la industria para la consecución
de todos los objetivos del programa. A fin de garantizar su competitividad industrial y su
capacidad para hacer frente a los desafíos mundiales venideros, la Unión ha de reforzar y
mantener sus capacidades tecnológicas e industriales en determinados ámbitos clave que
sustentan la transformación de nuestra economía y nuestra sociedad. Se dará prioridad a las
inversiones en las tecnologías facilitadoras esenciales del futuro.

El segundo pilar proporcionará también una base científica y un apoyo técnico para las
políticas de la Unión, en particular a través de las actividades del Centro Común de
Investigación. Este pilar ayudará a materializar los objetivos políticos de la Unión en sintonía
con el principio de innovación, enunciado en la Comunicación de la Comisión Europea de 15
de mayo de 2018 sobre una nueva agenda europea de investigación e innovación. Especial
atención merecen las entidades de terceros países de renta baja y media, cuya participación en
la investigación y financiación deben incrementarse.

Si bien se promoverá la innovación en el conjunto del programa, el **tercer pilar, «Innovación**
**abierta», se centrará fundamentalmente en expandir la innovación de vanguardia y**
**creadora de mercados mediante el establecimiento de un Consejo Europeo de**
**Innovación**, reforzar los ecosistemas de innovación europea y seguir brindando apoyo al
Instituto Europeo de Innovación y Tecnología (EIT). El Consejo Europeo de Innovación
ofrecerá una ventanilla única para los innovadores con un gran potencial. Las actividades se
definirán principalmente de manera ascendente, con lo que se espera simplificar y racionalizar
considerablemente el apoyo actual y colmar cualquier laguna que pueda haber entre la
financiación mediante subvenciones en otras partes de Horizonte Europa y los instrumentos
financieros de InvestEU. También se promoverá la colaboración con y entre las agencias
nacionales y regionales de innovación y cualquier otro agente público o privado, general o
sectorial, del panorama europeo de innovación.

El Instituto Europeo de Innovación y Tecnología complementará al Consejo Europeo de
Innovación promoviendo ecosistemas de innovación sostenibles y desarrollando las
capacidades empresariales y de innovación en ámbitos prioritarios a través de sus
comunidades de conocimiento e innovación. El Instituto Europeo de Innovación y Tecnología
contribuirá a la transformación emprendedora de las universidades de la UE, y sus actividades
maximizarán las sinergias y la complementariedad con las acciones en el marco del pilar
«Desafíos mundiales y competitividad industrial».

La prosperidad económica y social, la calidad de vida y empleo, y la calidad del medio
ambiente en Europa dependen de la capacidad de esta para crear conocimientos e innovar. Los
enfoques ascendentes en los pilares primero y tercero tienen por objeto principalmente
consolidar la excelencia, generar conocimientos e innovación, y fomentar un mayor nivel de
inversión, sobre todo en los campos novedosos y de rápido crecimiento de la ciencia más
puntera y la innovación de vanguardia con potencial de expansión. Estos enfoques son
fundamentales para cerrar la brecha de conocimientos e innovación, fortalecer las bases
científicas y tecnológicas de la Unión, y contribuir así tanto a sus objetivos estratégicos y
prioridades políticas como al crecimiento y la competitividad a largo plazo.

# ES 12 ES

Los tres pilares se sustentarán en **actividades destinadas a consolidar el Espacio Europeo**
**de Investigación**, en concreto compartiendo la excelencia con miras a aprovechar plenamente
el potencial de los países con peores resultados en materia de I+i y lograr que alcancen los
elevados niveles de excelencia de la Unión (por ejemplo, a través de la creación de equipos, el
hermanamiento o las cátedras del EEI), y reformando y reforzando el sistema europeo de la
I+i, de manera que se cubra el próximo mecanismo de apoyo a las políticas.

Esta parte incluirá igualmente las actividades siguientes: prospectiva, seguimiento y
evaluación del programa marco, difusión y explotación de los resultados, modernización de
las universidades europeas, apoyo al refuerzo de la cooperación internacional, y ciencia,
sociedad y ciudadanos.

La estructura de tres pilares reforzará la **coherencia interna entre las distintas partes** con
miras a alcanzar los objetivos a nivel del programa. Los fundamentos de la intervención,
claramente definidos y complementarios, mejorarán la interconexión entre los pilares, con la
ciencia abierta y la innovación abierta como hilos conductores comunes. Esto garantizará que
se sigue un **planteamiento sistémico basado en la repercusión** que será transdisciplinar y
evitará la creación de compartimentos estancos con miras a maximizar la incidencia. Por
ejemplo, las misiones ejercerán un efecto de arrastre sobre las actividades de los pilares
«Ciencia abierta» e «Innovación abierta», mientras que las innovaciones con un potencial de
crecimiento rápido resultantes de la investigación colaborativa, la prueba de concepto del
Consejo Europeo de Investigación o las comunidades de conocimiento e innovación del EIT
se señalarán rápidamente al Consejo Europeo de Innovación. La planificación estratégica
favorecerá aún más la coherencia interna del programa.

_**Elementos transversales**_

Horizonte Europa **reforzará considerablemente la cooperación internacional**, que es
fundamental para garantizar el acceso al talento, los conocimientos generales y
especializados, las instalaciones y los mercados de todo el mundo, hacer frente de manera
eficaz a los retos mundiales y aplicar los compromisos mundiales. El programa marco
intensificará la cooperación y ampliará los acuerdos de asociación para incluir a los países con
excelentes capacidades científicas, tecnológicas e innovadoras. Por otra parte, el programa
seguirá proporcionando financiación a entidades de países de renta baja a media, así como a
las entidades de economías industrializadas y emergentes que posean las competencias o las
instalaciones fundamentales.

El **principio de la ciencia abierta** será el _modus operandi_ del nuevo programa. Irá más allá
de la política de acceso abierto de Horizonte 2020 y exigirá el acceso abierto a las
publicaciones y los datos (con sólidas cláusulas de exclusión voluntaria para los segundos),
así como a los planes de gestión de datos de investigación. El programa fomentará el uso
generalizado de los datos FAIR (fáciles de encontrar, accesibles, interoperables y
reutilizables), las actividades destinadas a mejorar las competencias de los investigadores en
materia de ciencia abierta y los sistemas de recompensa que promuevan la ciencia abierta. La
integridad de la investigación y la ciencia ciudadana desempeñarán un papel fundamental, al
igual que el desarrollo de una nueva generación de indicadores para evaluar la investigación.

Horizonte Europa adoptará un **nuevo planteamiento para las asociaciones más enfocado a**
**la repercusión** . Se racionalizará la actual plétora de asociaciones europeas, que pasarán a
tener formas simplificadas abiertas a todos (como el ámbito universitario, la industria, los
Estados miembros y las fundaciones filantrópicas), al mismo tiempo que se garantiza que
contribuyen eficazmente a los objetivos generales y específicos de Horizonte Europa. Se

# ES 13 ES

diseñarán sobre la base del valor añadido de la Unión, la transparencia, la apertura, la
incidencia, el efecto multiplicador, el compromiso financiero a largo plazo de todas las partes
que intervengan, la flexibilidad, la coherencia y la complementariedad con las iniciativas de la
Unión, nacionales y regionales. El objetivo de este planteamiento es consolidar y racionalizar
el número de asociaciones a fin de evitar solapamientos y duplicaciones y conseguir una
mayor armonización con las prioridades políticas de la Unión.

Habrá tres niveles de asociaciones:

a) la programación conjunta, sobre la base de memorandos de entendimiento o acuerdos
contractuales con los socios;

b) la financiación conjunta, sobre la base de una acción única y flexible de
cofinanciación del programa;

c) las asociaciones institucionalizadas, sobre la base de los artículos 185 o 187 del
TFUE, y el Reglamento del EIT para las comunidades de conocimiento e innovación.

Los ámbitos de asociación, incluida la posible continuación de las ya existentes, se
determinarán durante el proceso de planificación estratégica (la base jurídica propuesta
establece únicamente los instrumentos y criterios que orientarán su uso). Las propuestas para
las futuras comunidades de conocimiento e innovación (CCI) del EIT se recogerán en la
Agenda de Innovación Estratégica (AIE) del EIT y tendrán en cuenta los resultados del
proceso de planificación estratégica. Los temas se determinarán y seleccionarán de manera tal
que se maximicen la complementariedad y las sinergias con las acciones en el marco del pilar
«Desafíos mundiales y competitividad industrial».

La propuesta de la Comisión relativa al marco financiero plurianual para el período 20212027 establece un objetivo más ambicioso para la **integración** de la dimensión climática en
todos los programas de la UE, con la meta global de que el 25 % del gasto de la Unión
contribuya a los objetivos climáticos. La contribución del presente programa a la consecución
de esta meta global será objeto de seguimiento a través de un sistema de marcadores
climáticos de la UE a un nivel apropiado de desagregación, incluido el uso de metodologías
más precisas cuando estén disponibles. La Comisión seguirá presentando anualmente la
información en términos de créditos de compromiso en el contexto del proyecto de
presupuesto anual.

A fin de favorecer el pleno aprovechamiento del potencial del programa para contribuir a la
consecución de los objetivos climáticos, la Comisión tratará de determinar las acciones
pertinentes a lo largo de la preparación, la ejecución, la revisión y la evaluación del programa.

# ES 14 ES

_**Sinergias**_

Las **sinergias** entre diferentes programas de la Unión se fomentarán y reforzarán
considerablemente a través del proceso de planificación estratégica, que servirá de marco de
referencia para el apoyo a la I+i en el conjunto del presupuesto de la Unión. Así pues, se
velará por crear sinergias eficaces y operativas con otros programas de la Unión,
especialmente con miras a desarrollar una interfaz más efectiva entre la ciencia y la política,
dar respuesta a las necesidades políticas, promover una difusión y asimilación más rápidas de
los resultados de la investigación y la innovación, y permitir que se persigan objetivos
comunes y que haya ámbitos comunes para las actividades (por ejemplo, ámbitos de
asociación o de misión).

Entre estos programas figurarían, por ejemplo, la política agrícola común (PAC), el Fondo
Europeo de Desarrollo Regional (FEDER), el Fondo Social Europeo (FSE+), el Programa
Espacial Europeo, el Programa sobre el Mercado Único, el Programa de Medio Ambiente y
Acción por el Clima (LIFE), el Mecanismo «Conectar Europa» (MCE), el Programa Europa
Digital (PED), el programa Erasmus, el fondo InvestEU; y los instrumentos de acción exterior
(Instrumento de Vecindad, Desarrollo y Cooperación Internacional, IVDCI, e Instrumento de
Ayuda Preadhesión, IAP III). Se prestará especial atención a los vínculos con el Semestre
Europeo y el instrumento operativo de reforma, incluido a través del mecanismo de apoyo a
las políticas.

La plena complementariedad con Horizonte Europa permitirá a estos programas proporcionar
apoyo a actividades de investigación e innovación, incluida la demostración de soluciones
adaptadas a situaciones o necesidades específicas a nivel nacional o regional, así como
iniciativas bilaterales e interregionales. En particular, el Fondo Europeo de Desarrollo
Regional apoyará la creación de ecosistemas de investigación e innovación en los Estados
miembros desde el punto de vista de las infraestructuras, los recursos humanos, la
modernización de los sectores público y privado, y redes de cooperación (inter)regional como
las estructuras en clústeres.

Programas como el Mecanismo «Conectar Europa» (MCE), el Programa Europa Digital
(PED), el Fondo Europeo de Desarrollo Regional, el Fondo Social Europeo, el Fondo
Europeo Agrícola de Desarrollo Rural o LIFE recurrirán a la contratación pública como
instrumento clave para el despliegue de las infraestructuras físicas y las tecnologías y
soluciones innovadoras que puedan tener su origen en actividades del programa marco o de
otra índole.

_**Normas de participación y difusión**_

En cuanto a las **normas de participación y difusión**, las principales novedades que se
introducen son las siguientes:

    - **Se mantendrá el principio de un conjunto único de normas, aunque con nuevas**
**mejoras.** En consonancia con el enfoque institucional hacia un código común y la
preparación del MFP, el nuevo Reglamento Financiero de la Unión [8] servirá de
referencia común para armonizar las normas aplicables a todos los programas de
financiación de la Unión.

8 Comisión Europea: «Financial Regulation applicable to the general budget of the Union and its rules of
application», 2017, disponible en:
[http://ec.europa.eu/budget/library/biblio/documents/regulations/financial_regulation_2017_en.pdf](http://ec.europa.eu/budget/library/biblio/documents/regulations/financial_regulation_2017_en.pdf)

# ES 15 ES

    - **Se mantendrán los porcentajes de financiación de Horizonte 2020.** El porcentaje
de financiación representará un máximo que podrá reducirse cuando esté justificado
para la ejecución de acciones específicas. Con ello se garantizará que el programa
sigue siendo atractivo.

    - **Se simplificará en mayor medida el sistema de reembolso de costes,** en particular
por lo que respecta al sistema de costes reales para los costes de personal: se
eliminará la distinción entre remuneración básica y complementaria, así como el
límite de Horizonte 2020 para la remuneración complementaria.

    - **Mayor aceptación de las prácticas contables habituales de los beneficiarios** : el
coste unitario para los bienes y servicios facturados internamente hará que sea
posible cubrir los costes indirectos reales calculados de conformidad con las
prácticas de contabilidad de costes habituales.

    - **Se prevé una mayor confianza mutua en las auditorías y las evaluaciones,**
**incluido con respecto a otros programas de la Unión** . Se espera que este aspecto,
que implica una mayor armonización de las normas, reduzca la carga administrativa
para los beneficiarios de fondos de la Unión. La confianza mutua se recoge
explícitamente en las normas al contemplar otros elementos de garantía que reducen
la necesidad de llevar a cabo auditorías financieras de los beneficiarios que tengan
resultados positivos en sus auditorías de sistemas. Además, esta confianza mutua
puede ser una de las condiciones que permiten eximir al beneficiario de la obligación
de presentar un certificado relativo a los estados financieros.

    - El **Fondo de Garantía de los Participantes (que pasa a denominarse**
**«Mecanismo de Seguro Mutuo») se ampliará** a todas las formas de asociaciones
institucionalizadas, incluidas las iniciativas del artículo 185 no cubiertas por
Horizonte 2020, y a los beneficiarios de otros programas de la Unión gestionados de
forma directa.

    - **Difusión y explotación** : se mantiene la mayoría de las disposiciones de las normas
de Horizonte 2020 sobre participación y difusión, si bien se introducen las mejoras
necesarias, en particular un mayor énfasis en la explotación, especialmente en el seno
de la Unión, y en el papel que desempeña el plan de difusión y explotación tanto en
el transcurso de un proyecto como tras su finalización. Además, la Comisión
brindará un apoyo específico a la difusión y explotación de los resultados y la
divulgación del conocimiento, y hará más hincapié en el fomento de la explotación
de los resultados de la I+i.

    - **Comunicación por parte de los beneficiarios de los fondos de la Unión** : en
sintonía con las recomendaciones del informe Lamy, las normas subrayan el papel de
los beneficiarios a la hora de facilitar información específica coherente, efectiva y
proporcionada para distintos destinatarios, incluidos los medios de comunicación y el
público. Aprovechando la experiencia adquirida con Horizonte 2020, habrá
directrices para los beneficiarios que les indicarán cómo convertirse en los
principales comunicadores de todos los aspectos de las actividades de sus proyectos.

    - La **promoción de la ciencia abierta** redundará en una mejor explotación de los
resultados de la I+i en la Unión. Esto favorecerá la penetración en el mercado,
multiplicará la repercusión, maximizará las sinergias con otras iniciativas de la
Unión e incrementará el potencial de innovación de los resultados obtenidos gracias
a la financiación de la Unión.

Se prevén, en concreto, las medidas siguientes:

# ES 16 ES

    - Ayudar a las partes interesadas del ámbito de la I+i a suscribir plenamente el
principio del acceso abierto y trabajar con ellos para hacer de la Nube Europea de la
Ciencia Abierta una realidad.

    - Consolidar el espacio europeo de datos [9], que permite la circulación constante y sin
restricciones del conocimiento y los datos, y ofrecer los incentivos necesarios para
que los beneficiarios del programa y los innovadores compartan sus resultados y
datos con miras a su reutilización.

    - Ofrecer incentivos para la explotación de los resultados del programa ayudando a los
beneficiarios a encontrar los instrumentos y canales más apropiados para lograr que
su innovación penetre en el mercado.

    - Poner en marcha una estrategia para aumentar la disponibilidad de los resultados de
la I+i y acelerar su asimilación, incluido a efectos de la política, y de este modo
multiplicar la repercusión global del programa y el potencial europeo de innovación.

    - Brindar un apoyo integral a lo largo todo el ciclo de difusión y explotación de
resultados para garantizar que emana un flujo constante de innovación del programa.

En Horizonte Europa, los **criterios de adjudicación** serán la excelencia, la repercusión, y la
calidad y eficacia de la ejecución. Son los mismos criterios que para los programas marco
anteriores.

El Reglamento propuesto especifica la excelencia como único criterio para el Consejo
Europeo de Investigación, de conformidad con el objetivo de ampliar las fronteras del
conocimiento. Esta disposición no se opone al refuerzo necesario de la repercusión en el seno
del programa. En realidad, la repercusión puede ser científica, tecnológica, socioeconómica o
de otro tipo. En el caso del Consejo Europeo de Investigación, se hace hincapié en la
repercusión científica, que es la base para muchos otros tipos de repercusión, incluida la
socioeconómica. El Consejo Europeo de Investigación, al dar lugar a una competencia
paneuropea de ideas y talentos, seguirá marcando una ambición clara e inspiradora para la
ciencia europea.

_**Instituto Europeo de Innovación y Tecnología**_

El **Instituto Europeo de Innovación y Tecnología**, principalmente a través de sus
comunidades de conocimiento e innovación (CCI), tendrá el objetivo de fortalecer los
ecosistemas de innovación que hacen frente a los desafíos mundiales fomentando la
integración entre empresas, investigación, educación superior y espíritu empresarial. Aunque
es cierto que su enfoque hacia los ecosistemas de innovación lo inscribe de forma natural en
el pilar «Innovación abierta» de Horizonte Europa, el EIT, por su carácter, que va más allá de
un único pilar, podrá aportar un enfoque específico adicional en relación con los desafíos
sociales puestos de relieve en el programa. Las propuestas para las futuras CCI del EIT de
conformidad con el Reglamento sobre el EIT se recogerán en su Agenda de Innovación
Estratégica (AIE) y tendrán en cuenta los resultados del proceso de planificación estratégica y
las prioridades del pilar «Desafíos mundiales y competitividad industrial».

9 Comunicación de la Comisión Europea «Hacia un espacio común europeo de datos»,
COM(2018)232 final.

# ES 17 ES

_**Centro Común de Investigación (JRC)**_

El **Centro Común de Investigación**, si bien contribuirá en gran medida a las otras partes de
Horizonte Europa, desempeñará un destacado papel de apoyo en el marco del pilar «Desafíos
mundiales y competitividad industrial». En este sentido, seguirá ofreciendo asesoramiento y
apoyo científico para las políticas de la Unión a lo largo de todo el ciclo político.

# ES 18 ES

2018/0224 (COD)

Propuesta de

**REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO**

**por el que se crea el Programa Marco de Investigación e Innovación «Horizonte**
**Europa» y se establecen sus normas de participación y difusión**

(Texto pertinente a efectos del EEE)

EL PARLAMENTO EUROPEO Y EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular su artículo 173,
apartado 3, su artículo 182, apartado 1, su artículo 183 y su artículo 188, párrafo segundo,

Vista la propuesta de la Comisión Europea,

Previa transmisión del proyecto de acto legislativo a los parlamentos nacionales,

Visto el dictamen del Comité Económico y Social Europeo [10],

Visto el dictamen del Comité de las Regiones [11],

De conformidad con el procedimiento legislativo ordinario [12],

Considerando lo siguiente:

(1) La Unión tiene el objetivo de reforzar sus bases científicas y tecnológicas y favorecer
el desarrollo de su competitividad, incluida la de su industria, al mismo tiempo que
fomenta todas las actividades de investigación e innovación a fin de cumplir sus
prioridades políticas estratégicas, cuya finalidad última es promover la paz, los valores
de la Unión y el bienestar de sus ciudadanos.

(2) Para generar una repercusión científica, económica y social con miras a la consecución
de este objetivo general, la Unión debe invertir en investigación e innovación a través
del Programa Marco de Investigación e Innovación para el período 2021-2027
«Horizonte Europa» (en lo sucesivo, «el Programa»), a fin de promover la creación y
difusión de conocimientos y tecnologías de gran calidad, reforzar la incidencia de la
investigación y la innovación en la elaboración y la aplicación de las políticas de la
Unión, así como en el apoyo a estas, favorecer la adopción de soluciones innovadoras
en la industria y la sociedad para hacer frente a los desafíos mundiales y promover la
competitividad industrial, fomentar todas las formas de innovación, incluida la
innovación de vanguardia, reforzar la implantación de soluciones innovadoras en el
mercado y optimizar el rendimiento de esta inversión para lograr una repercusión
mayor en el seno de un Espacio Europeo de Investigación más sólido.

10 DO C […] de […], p. […].
11 DO C […] de […], p. […].
12 Posición del Parlamento Europeo de … [(pendiente de publicación en el Diario Oficial)] y Decisión del
Consejo de ….

# ES 19 ES

(3) La promoción de las actividades de investigación e innovación consideradas
necesarias para facilitar la materialización de los objetivos políticos de la Unión debe
tener en cuenta el principio de innovación presentado en la Comunicación de la
Comisión de 15 de mayo de 2018 titulada «Nueva agenda europea de investigación e
innovación: una oportunidad para que Europa trace su futuro» [COM(2018)306].

(4) La ciencia abierta, la innovación abierta y la apertura al mundo son principios
generales que se espera garanticen la excelencia y la repercusión de la inversión de la
Unión en investigación e innovación. Estos principios deben respetarse al aplicar el
Programa, en particular en lo referente a la planificación estratégica respecto del pilar
«Desafíos mundiales y competitividad industrial».

(5) La ciencia abierta, incluido el acceso abierto a las publicaciones científicas y los datos
de investigación, puede mejorar la calidad, los efectos y los beneficios de la ciencia y
acelerar el progreso del conocimiento al hacer que este sea más fiable, eficiente y
exacto, facilitar su comprensión por la sociedad y mejorar su capacidad de reacción
ante los desafíos sociales. Conviene establecer disposiciones para garantizar que los
beneficiarios proporcionan, tan pronto como sea posible en el proceso de divulgación,
un acceso abierto, no discriminatorio y gratuito a las publicaciones científicas, los
datos de investigación y otros resultados de investigaciones sometidos a la revisión de
homólogos, al igual que permitir su uso y reutilización de la manera más amplia
posible. Debe hacerse mayor hincapié, en particular, en la gestión responsable de los
datos de investigación, que ha de ajustarse a los principios FAIR (datos fáciles de
encontrar, accesibles, interoperables y reutilizables), sobre todo a través de la
integración de los planes de gestión de datos. Cuando proceda, los beneficiarios deben
aprovechar las posibilidades que brinda la Nube Europea de la Ciencia Abierta y
adherirse a otros principios y prácticas de ciencia abierta.

(6) La concepción y el diseño del Programa han de responder a la necesidad de establecer
una masa crítica de actividades financiadas, en todo el territorio de la UE y a través de
la cooperación internacional, en sintonía con los objetivos de desarrollo sostenible
(ODS) de las Naciones Unidas. La aplicación del Programa debe ayudar a alcanzar
este objetivo.

(7) Las actividades apoyadas por el Programa han de contribuir al cumplimiento de los
objetivos y las prioridades de la Unión, al seguimiento y la evaluación de los
progresos en pos de estos objetivos y prioridades, y al desarrollo de nuevas prioridades
o la revisión de las ya existentes.

(8) El Programa debe mantener un enfoque equilibrado entre la financiación ascendente
(centrada en el investigador o el innovador) y la financiación descendente
(determinada por prioridades definidas estratégicamente), en función de la naturaleza
de las comunidades de investigación e innovación implicadas, el tipo y la finalidad de
las actividades llevadas a cabo, y los efectos perseguidos. La combinación de estos
factores ha de determinar la elección del enfoque para las distintas partes del
Programa, que contribuyen todas a la consecución de los objetivos generales y
específicos de este.

(9) Las actividades de investigación en el marco del pilar «Ciencia abierta» deben
determinarse en función de las necesidades y oportunidades de la ciencia. La agenda
de investigación ha de establecerse en estrecha colaboración con la comunidad
científica. La investigación debe financiarse sobre la base de la excelencia.

# ES 20 ES

(10) Conviene crear el pilar «Desafíos mundiales y competitividad industrial» a través de
clústeres de actividades de investigación e innovación a fin de maximizar la
integración de los distintos ámbitos de trabajo, al mismo tiempo que se garantizan
unos niveles de repercusión elevados y sostenibles en relación con los recursos
invertidos. De este modo, se alentará la colaboración interdisciplinar, intersectorial,
transversal y transfronteriza con miras a la consecución de los ODS de las Naciones
Unidas y el desarrollo de la competitividad de las industrias de la Unión.

(11) La plena implicación de la industria en el Programa, a todos los niveles, desde el
emprendedor individual y las pequeñas y medianas empresas hasta las empresas a gran
escala, debe constituir uno de los principales canales para alcanzar los objetivos del
Programa, especialmente en lo referente al fomento de un crecimiento sostenible y la
creación de empleos sostenibles. La industria ha de contribuir a las perspectivas y
prioridades establecidas en el proceso de planificación estratégica cuya finalidad es
servir de base para la elaboración de los programas de trabajo. Como contrapartida a
su implicación, la industria debe beneficiarse, al participar en las acciones, de un nivel
de apoyo como mínimo equivalente al nivel de apoyo en virtud del anterior programa
marco, Horizonte 2020, establecido por el Reglamento (UE) n.º 1291/2013 del
Parlamento Europeo y del Consejo [13] («Horizonte 2020»).

(12) Es importante ayudar a la industria a mantenerse o situarse a la vanguardia mundial en
materia de innovación, digitalización y descarbonización, especialmente mediante la
inversión en las tecnologías facilitadoras esenciales que sustentarán las empresas del
mañana. Las acciones del programa deben usarse para abordar, de manera
proporcionada, las deficiencias del mercado o las situaciones de inversión subóptimas,
sin duplicar o desplazar la financiación privada, y deben ofrecer un claro valor añadido
europeo. Este enfoque garantizará la coherencia entre las acciones del programa y las
normas de la UE sobre ayudas estatales, y evitará que se distorsione de manera
indebida la competencia en el mercado interior.

(13) El Programa ha de apoyar la investigación y la innovación de forma integrada y
respetando todas las disposiciones pertinentes de la Organización Mundial del
Comercio. El concepto de investigación, incluido el desarrollo experimental, debe
usarse de acuerdo con el Manual de Frascati elaborado por la OCDE, mientras que el
concepto de innovación debe usarse con arreglo al Manual de Oslo elaborado por la
OCDE y Eurostat, adoptando un enfoque amplio que abarque también la innovación
social. Al igual que en el anterior programa marco, Horizonte 2020, conviene seguir
tomando en consideración las definiciones de la OCDE relativas al nivel de desarrollo
de la tecnología a efectos de la clasificación de la investigación tecnológica, las
actividades de desarrollo de productos y demostración, y la determinación de los tipos
de acción disponibles en las convocatorias de propuestas. En principio, no deben
concederse subvenciones para acciones cuyas actividades superen el nivel 8 de
desarrollo de la tecnología. El programa de trabajo relativo a una convocatoria
determinada en el marco del pilar «Desafíos mundiales y competitividad industrial»
podría permitir la concesión de subvenciones para la validación de productos a gran
escala y la aplicación comercial.

(14) La Comunicación de la Comisión sobre la evaluación intermedia de Horizonte 2020

[COM(2018) 2 final] presenta una serie de recomendaciones para el presente
Programa, incluidas sus normas de participación y difusión, partiendo de la base de las

13

# ES 21 ES

enseñanzas extraídas del anterior programa marco, así como de la información
proporcionada por las instituciones de la UE y las partes interesadas. Entre estas
recomendaciones figuran el invertir con más ambición para conseguir una masa crítica
y maximizar la repercusión, apoyar la innovación puntera, dar prioridad a las
inversiones de la Unión en I+i en ámbitos con un gran valor añadido, especialmente
mediante la orientación hacia las misiones, la implicación de los ciudadanos y una
amplia comunicación, racionalizar el panorama de financiación de la Unión, incluido
mediante la simplificación de las iniciativas de asociación y los regímenes de
cofinanciación, generar no solo un mayor número de sinergias, sino también sinergias
más específicas, entre los distintos instrumentos de financiación de la Unión, sobre
todo con el objetivo de sacar el máximo partido al potencial desaprovechado de I+i en
la Unión, potenciar la cooperación internacional y la apertura a la participación de
terceros países, y proseguir la simplificación tomando como base la experiencia
adquirida con la ejecución de Horizonte 2020.

(15) El Programa ha de perseguir las sinergias con otros programas de la Unión, desde el
diseño y la planificación estratégica, la selección de proyectos y la gestión,
comunicación, difusión y explotación de los resultados, hasta el seguimiento, la
auditoría y la gobernanza. Con miras a evitar los solapamientos y la duplicación, y
potenciar el efecto palanca de la financiación de la Unión, puede haber transferencias
de otros programas de la Unión a actividades de Horizonte Europa. En tal caso, serán
de aplicación las normas de Horizonte Europa.

(16) A fin de lograr que la financiación de la Unión genere la mayor repercusión posible y
contribuir de la manera más eficaz a los objetivos políticos de la Unión, el Programa
debe constituir asociaciones europeas con socios el sector público o privado. Entre
estos socios se encuentran la industria, las organizaciones investigadoras, los
organismos con una misión de servicio público a escala local, regional, nacional o
internacional, y organizaciones de la sociedad civil como las fundaciones que
promueven y llevan a cabo actividades de investigación e innovación, siempre y
cuando los efectos deseados se puedan lograr de manera más eficaz mediante una
asociación que a través de la actuación de la Unión en solitario.

(17) El Programa debe reforzar la cooperación entre las asociaciones europeas y los socios
del sector público o privado a nivel internacional, en particular a través de la
confluencia de programas de investigación e innovación e inversiones transfronterizas
en investigación e innovación que aporten beneficios mutuos a las personas y las
empresas, al mismo tiempo que se garantiza que la UE puede defender sus intereses en
ámbitos estratégicos [14] .

(18) El Centro Común de Investigación (JRC) debe seguir proporcionando a las políticas de
la Unión un apoyo científico y técnico independiente orientado al cliente a lo largo de
todo el ciclo político. Las acciones directas del JRC deben ejecutarse de manera
flexible, eficiente y transparente, teniendo en cuenta las necesidades pertinentes de los
usuarios de este centro y las necesidades de las políticas de la Unión, y velando por la
protección de los intereses financieros de la Unión. El JRC ha de seguir generando
recursos adicionales.

(19) El pilar «Innovación abierta» debe establecer una serie de medidas que ofrezcan una
respuesta integrada a las necesidades de los emprendedores y el espíritu emprendedor

14 Véase, por ejemplo, la propuesta de la Comisión de Reglamento por el que se establece un marco para
el control de las inversiones extranjeras directas en la Unión Europea [COM(2017) 487].

# ES 22 ES

con el objetivo de favorecer y acelerar una innovación de vanguardia en aras de un
crecimiento rápido del mercado. Ha de atraer a empresas innovadoras con potencial de
expansión a escala internacional y de la Unión, y ofrecer subvenciones e inversiones
conjuntas, incluido con inversores privados, de manera rápida y flexible. Estos
objetivos se deben perseguir a través de la creación de un Consejo Europeo de
Innovación. Asimismo, el pilar ha de brindar apoyo al Instituto Europeo de Innovación
y Tecnología (EIT) y los ecosistemas de innovación europea en sentido amplio,
especialmente mediante la cofinanciación de asociaciones con agentes nacionales y
regionales de apoyo a la innovación.

(20) Los objetivos políticos del presente Programa también se abordarán mediante los
instrumentos financieros y la garantía presupuestaria contemplados en el marco de los
capítulos políticos del fondo InvestEU. El apoyo financiero debe emplearse para hacer
frente a las deficiencias del mercado o las situaciones de inversión subóptimas de una
manera proporcionada, y las acciones no han de duplicar o desplazar la financiación
privada o distorsionar la competencia en el mercado interior. Las acciones deben
presentar un claro valor europeo añadido.

(21) El Consejo Europeo de Innovación, a través de sus instrumentos [Explorador
(«Pathfinder») y Acelerador («Accelerator»)], debe marcarse el objetivo de identificar,
desarrollar e implantar las innovaciones de vanguardia y creadoras de mercados, así
como promover su rápida expansión a nivel de la UE e internacional. Mediante un
apoyo coherente y racionalizado a la innovación de vanguardia, el Consejo Europeo de
Innovación ha de colmar el actual vacío en el apoyo público y la inversión privada
para este tipo de innovación. Los instrumentos del Consejo Europeo de Innovación
requieren unas características jurídicas y de gestión concretas que tengan en cuenta sus
objetivos, en particular las actividades de implantación en el mercado.

(22) A través de la financiación combinada del Consejo Europeo de Innovación, el
instrumento Acelerador debe salvar el foso que hay entre la investigación, la etapa
previa a la comercialización masiva y la expansión de las empresas. En concreto, el
instrumento Acelerador debe apoyar las operaciones que impliquen un riesgo
tecnológico o de mercado tal que no se consideren financiables y no logren movilizar
una inversión significativa del mercado, y así complementar el programa InvestEU
establecido por el Reglamento ... [15] .

(23) El EIT, principalmente a través de sus comunidades de conocimiento e innovación
(CCI), ha de perseguir la consolidación de los ecosistemas de innovación que hacen
frente a los desafíos mundiales, promoviendo la integración entre empresas,
investigación, educación superior y espíritu empresarial. El EIT debe fomentar la
innovación en sus actividades y favorecer la integración de la educación superior en el
ecosistema de la innovación, en particular incentivando la educación en materia de
emprendimiento, promoviendo sólidas colaboraciones no disciplinarias entre la
industria y el ámbito universitario, e identificando las capacidades que permitirán a los
futuros innovadores dar respuesta a los desafíos mundiales, lo que incluye unas
competencias avanzadas en los ámbitos digital y de la innovación. Los regímenes de
ayuda proporcionados por el EIT deben poder ser usados por los beneficiarios del
Consejo Europeo de Innovación, mientras que las empresas emergentes resultantes de
las CCI del EIT han de tener acceso a las acciones del Consejo Europeo de
Innovación. Si bien el EIT se inscribe de forma natural en el pilar «Innovación

15

# ES 23 ES

abierta» debido a su enfoque hacia los ecosistemas de innovación, es preciso que la
planificación de sus CCI se armonice, a través del proceso de planificación estratégica,
con el pilar «Desafíos mundiales y competitividad industrial».

(24) Garantizar y preservar la igualdad de condiciones para las empresas que compiten en
un mercado determinado ha de ser un requisito clave para que la innovación de
vanguardia o disruptiva prospere y que, de este modo, especialmente los innovadores
de pequeño y mediano tamaño puedan cosechar los frutos de su inversión y hacerse
con una cuota del mercado.

(25) El Programa debe promover e integrar la cooperación con terceros países y
organizaciones e iniciativas internacionales sobre la base del interés común, el
beneficio mutuo y los compromisos mundiales relativos a la aplicación de los ODS de
las Naciones Unidas. La cooperación internacional debe tener la finalidad de potenciar
la excelencia investigadora e innovadora, el atractivo y la competitividad económica e
industrial de la Unión, hacer frente a los desafíos mundiales, plasmados en los ODS de
las Naciones Unidas, y brindar apoyo a las políticas exteriores de la Unión. Conviene
adoptar un enfoque de apertura general para la participación internacional y las
acciones específicas de cooperación internacional, en particular velando por que haya
unas condiciones de admisibilidad adecuadas para la financiación de las entidades
establecidas en países de renta baja y media. Paralelamente, se ha de promover la
asociación al Programa de terceros países.

(26) A fin de profundizar las relaciones entre la ciencia y la sociedad y maximizar los
beneficios derivados de la interacción entre ambas, el Programa debe implicar y
comprometer a los ciudadanos y las organizaciones de la sociedad civil mediante el
diseño y la creación conjuntos de agendas y contenidos de investigación e innovación
responsables, fomentando la educación científica, poniendo los conocimientos
científicos a disposición del público y facilitando la participación de los ciudadanos y
las organizaciones de la sociedad en sus actividades. Esto ha de hacerse en el conjunto
del Programa y a través de actividades específicas en el marco de la parte «Reforzar el
Espacio Europeo de Investigación». La participación de los ciudadanos y de la
sociedad civil en la investigación y la innovación debe ir acompañada de actividades
de acercamiento al público que permitan obtener y mantener el apoyo del público al
Programa. Por otra parte, el Programa debe aspirar a eliminar los obstáculos y
estimular las sinergias entre la ciencia, la tecnología, la cultura y las artes a fin de
dotar a la innovación sostenible de una nueva dimensión de calidad.

(27) Con arreglo al artículo 349 del TFUE, las regiones ultraperiféricas de la Unión pueden
beneficiarse de medidas específicas (teniendo en cuenta su situación estructural, social
y económica) en lo que respecta al acceso a los programas horizontales de la Unión.
Por consiguiente, el Programa debe tomar en consideración las características
específicas de estas regiones, en consonancia con la Comunicación de la Comisión
titulada «Una asociación estratégica renovada y más fuerte con las regiones
ultraperiféricas de la Unión Europea» [COM(2017) 623 final], refrendada por el
Consejo el 12 de abril de 2018.

(28) Las actividades que se lleven a cabo en el marco del Programa han de perseguir la
supresión de las desigualdades de género y promover la igualdad entre mujeres y
hombres en la investigación y la innovación, de conformidad con los artículos 2 y 3
del Tratado de la Unión Europea y el artículo 8 del TFUE. La dimensión de género
debe integrarse adecuadamente en el contenido de la investigación y la innovación y
ser objeto de seguimiento en todas las etapas del ciclo de investigación.

# ES 24 ES

(29) En vista de las características específicas del sector de la defensa, las disposiciones
detalladas aplicables a la financiación de la Unión para los proyectos de investigación
en materia de defensa se han de fijar en el Reglamento relativo al Fondo Europeo de
Defensa [16], que define las normas de participación para la investigación en este ámbito.
Las actividades de investigación e innovación realizadas en el marco del Fondo
Europeo de Defensa han de centrarse exclusivamente en las aplicaciones para la
defensa.

(30) El presente Reglamento establece la dotación financiera para el Programa. El importe
indicado para el programa específico a que se refiere el artículo 1, apartado 3, letra a),
debe constituir el importe de referencia privilegiado para el Parlamento Europeo y el
Consejo durante el procedimiento presupuestario anual, a tenor del [ _debe actualizarse_
_la referencia según proceda con arreglo al nuevo Acuerdo Interinstitucional:_
apartado 17 del Acuerdo Interinstitucional de 2 de diciembre de 2013 entre el
Parlamento Europeo, el Consejo y la Comisión sobre disciplina presupuestaria,
cooperación en materia presupuestaria y buena gestión financiera [17] ].

(31) El Reglamento (UE, Euratom) n.º [nuevo RF] (en lo sucesivo, el «Reglamento
Financiero») se aplica al presente Programa, salvo que se especifique otra cosa.
Establece normas sobre la ejecución del presupuesto de la Unión, entre otras, las
relativas a subvenciones, premios, contratos públicos, ejecución indirecta, ayuda
financiera, instrumentos financieros y garantías presupuestarias.

(32) De conformidad con el Reglamento Financiero, el Reglamento (UE, Euratom)
n.º 883/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo [18], el Reglamento (Euratom, CE)
n.º 2988/95 del Consejo [19], el Reglamento (Euratom, CE) n.º 2185/96 del Consejo [20] y
el Reglamento (UE) 2017/1939 del Consejo [21], los intereses financieros de la Unión
deben protegerse con medidas proporcionadas, incluidas la prevención, detección,
corrección e investigación de irregularidades, incluidos los fraudes, la recuperación de
los fondos perdidos, indebidamente pagados o mal utilizados y, en su caso, la
imposición de sanciones administrativas. En particular, de conformidad con el
Reglamento (UE, Euratom) n.º 883/2013 y el Reglamento (Euratom, CE) n.º 2185/96,
la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) puede llevar a cabo
investigaciones administrativas, incluidos controles y verificaciones _in situ_, con el fin
de establecer la posible existencia de fraude, corrupción o cualquier otra actividad
ilegal que vaya en detrimento de los intereses financieros de la Unión. De conformidad
con el Reglamento (UE) 2017/1939, la Fiscalía Europea puede investigar y perseguir
el fraude y otras actividades ilegales que afecten a los intereses financieros de la
Unión, tal como establece la Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del

16

17 Referencia pendiente de actualización: DO C 373 de 20.12.2013, p. 1. El acuerdo está disponible en:
_[https://eur-lex.europa.eu/legal-content/ES/TXT/?uri=CELEX:32013Q1220(01)](https://eur-lex.europa.eu/legal-content/ES/TXT/?uri=CELEX:32013Q1220(01))_
18 Reglamento (UE, Euratom) n.º 883/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 11 de septiembre de
2013, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude
(OLAF) y por el que se deroga el Reglamento (CE) n.º 1073/1999 del Parlamento Europeo y del
Consejo y el Reglamento (Euratom) n.º 1074/1999 del Consejo (DO L 248 de 18.9.2013, p. 1).
19 Reglamento (CE, Euratom) n.º 2988/95 del Consejo, de 18 de diciembre de 1995, relativo a la
protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas (DO L 312 de 23.12.1995, p. 1).
20 Reglamento (Euratom, CE) n.º 2185/96 del Consejo, de 11 de noviembre de 1996, relativo a los
controles y verificaciones _in situ_ que realiza la Comisión para la protección de los intereses financieros
de las Comunidades Europeas contra los fraudes e irregularidades (DO L 292 de 15.11.1996, p. 2).
21 Reglamento (UE) 2017/1939 del Consejo, de 12 de octubre de 2017, por el que se establece una
cooperación reforzada para la creación de la Fiscalía Europea (DO L 283 de 31.10.2017, p. 1).

# ES 25 ES

Consejo [22] . De conformidad con el Reglamento Financiero, toda persona o entidad que
reciba fondos de la Unión debe cooperar plenamente en la protección de los intereses
financieros de esta, conceder los derechos y el acceso necesarios a la Comisión, la
OLAF, la Fiscalía Europea y el Tribunal de Cuentas Europeo (TCE), y garantizar que
las terceras partes implicadas en la ejecución de los fondos de la Unión concedan
derechos equivalentes.

(33) En virtud del [ _referencia pendiente de actualización, según sea necesario, en función_
_de una nueva decisión sobre los PTU:_ artículo 94 de la Decisión 2013/755/UE del
Consejo [23] ], las personas y entidades establecidas en los países y territorios de ultramar
pueden optar a la financiación, conforme a las normas y los objetivos del programa y a
los posibles acuerdos aplicables al Estado miembro del que dependa el país o territorio
de ultramar de que se trate.

(34) De conformidad con los apartados 22 y 23 del Acuerdo interinstitucional sobre la
mejora de la legislación de 13 de abril de 2016, es necesario evaluar el presente
Programa sobre la base de la información recabada mediante requisitos específicos de
seguimiento, evitando al mismo tiempo imponer, sobre todo a los Estados miembros,
una regulación y cargas administrativas excesivas. Cuando proceda, estos podrán
incluir indicadores mensurables que sirvan para evaluar los efectos del Programa en la
práctica.

(35) A fin de poder complementar o modificar los indicadores de las vías de repercusión,
deben delegarse en la Comisión, cuando se considere necesario, los poderes para
adoptar actos delegados de conformidad con el artículo 290 del Tratado de
Funcionamiento de la Unión Europea. Reviste especial importancia que la Comisión
lleve a cabo las consultas oportunas durante el trabajo preparatorio, en particular con
expertos, y que esas consultas se realicen de conformidad con los principios
establecidos en el Acuerdo interinstitucional sobre la mejora de la legislación de 13 de
abril de 2016. En particular, a fin de garantizar una participación equitativa en la
preparación de los actos delegados, el Parlamento Europeo y el Consejo reciben toda
la documentación al mismo tiempo que los expertos de los Estados miembros, y sus
expertos tienen acceso sistemáticamente a las reuniones de los grupos de expertos de
la Comisión que se ocupen de la preparación de actos delegados.

(36) La coherencia y las sinergias entre Horizonte Europa y el Programa Espacial de la UE
contribuirán a que el sector espacial europeo sea competitivo a escala mundial e
innovador, reforzarán la autonomía de Europa para acceder al espacio y utilizarlo en
un entorno seguro, y consolidarán el papel de Europa como actor en la escena
mundial. Los datos y servicios facilitados por el Programa Espacial contribuirán al
desarrollo de soluciones punteras.

(37) Las normas de participación y difusión han de reflejar debidamente las necesidades del
Programa, habida cuenta de las inquietudes planteadas y las recomendaciones
formuladas por diversas partes interesadas.

22 Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha
contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho penal (DO L 198
de 28.7.2017, p. 29).
23 Decisión 2013/755/UE del Consejo, de 25 de noviembre de 2013, relativa a la asociación de los países y
territorios de ultramar con la Unión Europea («Decisión de Asociación ultramar») (DO L 344
de 19.12.2013, p. 1).

# ES 26 ES

(38) La existencia de unas normas comunes aplicadas al conjunto del Programa debe
garantizar que se cuenta con un marco coherente que facilita la participación en
programas apoyados financieramente con cargo al presupuesto del Programa, incluida
la participación en programas gestionados por organismos de financiación como el
EIT, las empresas comunes y otras estructuras en virtud del artículo 187 del TFUE, y
la participación en programas emprendidos por Estados miembros con arreglo al
artículo 185 del TFUE. Es preciso garantizar la flexibilidad necesaria para adoptar
normas específicas cuando esté justificado.

(39) Las acciones que entran dentro del ámbito de aplicación del Programa deben respetar
los derechos fundamentales y observar los principios reconocidos en particular por la
Carta de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea. Estas acciones deben ser
conformes con todas las obligaciones legales, incluido el Derecho internacional y las
decisiones pertinentes de la Comisión, como la Comunicación de la Comisión de 28 de
junio de 2013 [24], y ser conformes con todos los principios éticos, lo que incluye evitar
toda vulneración de la integridad de la investigación. Las actividades de investigación
deben tener asimismo en cuenta el artículo 13 del TFUE y reducir la utilización de
animales en la investigación y la experimentación, con el fin último de sustituir su
utilización.

(40) De acuerdo con los objetivos de cooperación internacional establecidos en los
artículos 180 y 186 del TFUE, debe fomentarse la participación de entidades jurídicas
establecidas en terceros países y de organizaciones internacionales. La aplicación del
Programa ha de ajustarse a las medidas adoptadas en virtud de los artículos 75 y 215
del TFUE y ser conforme con el Derecho internacional. En el caso de las acciones
relativas a los activos estratégicos, los intereses, la autonomía o la seguridad de la
Unión, la participación en acciones específicas del Programa puede limitarse
únicamente a las entidades establecidas en un Estado miembro o a las entidades
establecidas en determinados países asociados o terceros países, además de las
establecidas en los Estados miembros.

(41) Con el fin de reflejar la importancia de la lucha contra el cambio climático, en
consonancia con el compromiso asumido por la Unión de aplicar el Acuerdo de París y
su compromiso con los objetivos de desarrollo sostenible de las Naciones Unidas, el
presente Programa debe contribuir a la integración de la lucha contra el cambio
climático y a la consecución de un objetivo global de destinar el 25 % de los gastos
presupuestarios de la UE a objetivos relacionados con el clima.

(42) Las normas financieras horizontales adoptadas por el Parlamento Europeo y el
Consejo sobre la base del artículo 322 del Tratado de Funcionamiento de la Unión
Europea son aplicables al presente Reglamento. Estas normas se establecen en el
Reglamento Financiero y determinan, en particular, el procedimiento para el
establecimiento y la ejecución del presupuesto a través de subvenciones, contratos
públicos, premios y ejecución indirecta, y contemplan el control de la responsabilidad
de los agentes financieros. Las normas adoptadas sobre la base del artículo 322 del
TFUE también se refieren a la protección del presupuesto de la Unión en caso de
deficiencias generalizadas por lo que respecta al Estado de Derecho en los Estados
miembros, pues la observancia del Estado de Derecho es una condición previa esencial
para una buena gestión financiera y una financiación de la UE eficaz.

24 DO C 205 de 19.7.2013, p. 9.

# ES 27 ES

(43) El uso de información de referencia delicada o el acceso por parte de personas no
autorizadas a resultados delicados puede tener una repercusión negativa en los
intereses de la Unión o de uno o más Estados miembros. Así pues, el tratamiento de
los datos confidenciales y de la información clasificada se rige por el Derecho de la
Unión aplicable, incluidas las normas internas de las instituciones, tales como la
Decisión (UE, Euratom) 2015/444 de la Comisión, que establece las disposiciones
sobre las normas de seguridad para la protección de la información clasificada de la
UE.

(44) Es preciso establecer las condiciones mínimas para la participación, tanto una norma
general según la que el consorcio debe contar al menos con una entidad jurídica de un
Estado miembro como en lo referente a las características específicas de determinados
tipos de acción en el marco del Programa.

(45) Conviene establecer los términos y las condiciones necesarios para la concesión de
financiación de la Unión a los participantes en las acciones del Programa. En aras de
una mayor simplificación, las subvenciones deben ejecutarse tomando en
consideración todas las formas de contribución establecidas en el Reglamento
Financiero, incluidas las cantidades fijas únicas, los tipos fijos o los costes unitarios.

(46) Los porcentajes de financiación del presente Reglamento se indican como máximos a
efectos de cumplimiento del principio de cofinanciación.

(47) De conformidad con el Reglamento Financiero, el Programa debe proporcionar la base
para una aceptación más amplia de las prácticas de contabilidad de costes habituales
de los beneficiaros en lo que respecta a los costes de personal y los costes unitarios
para los bienes y servicios facturados internamente.

(48) El sistema actual de reembolso de los costes reales de personal debe simplificarse en
mayor medida partiendo del enfoque de remuneración basada en proyectos
desarrollado en el marco de Horizonte 2020 y estar más armonizado con el
Reglamento Financiero.

(49) El Fondo de Garantía de los Participantes, creado en el marco de Horizonte 2020 y
gestionado por la Comisión, ha demostrado ser un importante mecanismo de
salvaguardia que mitiga los riesgos asociados a las cantidades adeudadas y no
reembolsadas por los participantes que incumplen sus obligaciones. Por consiguiente,
conviene mantener dicho fondo, que pasa a denominarse «Mecanismo de Seguro
Mutuo» (en lo sucesivo, «el Mecanismo»), y ampliarlo a otros organismos de
financiación, en particular las iniciativas en virtud del artículo 185 del TFUE. El
Mecanismo ha de estar abierto a los beneficiarios de cualquier otro programa de la
Unión gestionado de forma directa.

(50) Deben establecerse normas que rijan la explotación y la difusión de los resultados para
garantizar que los beneficiarios protegen, explotan, difunden y facilitan el acceso a los
resultados según sea necesario. Se ha de hacer mayor hincapié en la explotación de los
resultados, en concreto en el seno de la Unión. Es preciso que los beneficiarios
actualicen sus planes en relación con la explotación y la difusión de sus resultados en
el transcurso y tras la conclusión de las acciones.

(51) Deben mantenerse los elementos clave del sistema de evaluación y selección de
propuestas del anterior programa, Horizonte 2020, caracterizado por su énfasis en la
excelencia. Las propuestas han de seguir seleccionándose sobre la base de la
evaluación de los expertos independientes. Según corresponda, habrá de tomarse en
consideración la necesidad de velar por la coherencia global de la cartera de proyectos.

# ES 28 ES

(52) Hay que prever una mayor confianza mutua en las auditorías y las evaluaciones,
incluido con respecto a otros programas de la Unión, a fin de reducir la carga
administrativa para los beneficiarios de ayudas financieras de la Unión. Dicha
confianza debe establecerse explícitamente contemplando de manera adicional otros
elementos de garantía como las auditorías de sistemas y procesos.

(53) Los desafíos específicos en el ámbito de la investigación y la innovación deben
abordarse a través de premios, incluido, según corresponda, premios comunes o
conjuntos, organizados por la Comisión o el organismo de financiación en
colaboración con otros organismos de la Unión, terceros países, organizaciones
internacionales o entidades jurídicas sin ánimo de lucro.

(54) Los tipos de financiación y los métodos de ejecución previstos en el presente
Reglamento se habrán de escoger con arreglo a su capacidad para alcanzar los
objetivos específicos de las acciones y para generar resultados, teniendo en cuenta, en
particular, los costes de los controles, la carga administrativa y el riesgo previsto de
que se produzcan conflictos de intereses. En el caso de las subvenciones, es preciso
tener también en cuenta el uso de cantidades fijas únicas, tipos fijos y baremos de
costes unitarios.

HAN ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

TÍTULO I

**DISPOSICIONES GENERALES**

_Artículo 1_

**Objeto**

1. El presente Reglamento establece el Programa Marco de Investigación e Innovación
«Horizonte Europa» («el Programa»), así como las normas de participación y
difusión aplicables a las acciones indirectas llevadas a cabo en el marco del
Programa.

2. Establece, asimismo, los objetivos del Programa, el presupuesto para el
período 2021-2027, las formas de financiación de la Unión y las normas para la
concesión de dicha financiación.

3. El Programa se aplicará mediante:

a) el programa específico establecido por la Decisión .../.../UE [25], que comprende
una contribución financiera al EIT;

b) el programa específico en materia de defensa establecido por el
Reglamento .../.../UE.

4. Los términos «Horizonte Europa», «Programa» y «programa específico» empleados
en el presente Reglamento se refieren a cuestiones pertinentes únicamente a efectos
del programa específico mencionado en el apartado 3, letra a), salvo que se indique
explícitamente otra cosa.

25

# ES 29 ES

_Artículo 2_

**Definiciones**

A los efectos del presente Reglamento, se entenderá por:

1) «infraestructuras de investigación», las instalaciones que ofrecen los recursos y
servicios que utilizan las comunidades investigadoras para investigar y fomentar la
innovación en sus campos; esta definición incluye los recursos humanos
correspondientes y abarca los equipos principales o conjuntos de instrumentos, las
instalaciones relacionadas con el conocimiento, como colecciones, archivos o
infraestructuras de datos científicos, los sistemas informáticos, las redes de
comunicación y cualquier otra infraestructura de carácter único y abierta a usuarios
externos que sea fundamental para lograr la excelencia en la investigación y la
innovación; cuando sea necesario, se podrán utilizar para otros fines distintos de la
investigación, como son los servicios públicos o educativos, y podrán ser «de
emplazamiento único», «virtuales» o «distribuidas»;

2) «estrategia de especialización inteligente», la estrategia de especialización inteligente
definida en el Reglamento (UE) n.º 1303/2013 del Parlamento Europeo y del
Consejo [26] y que cumple las condiciones favorables dispuestas en el
Reglamento (UE) XX [Reglamento sobre disposiciones comunes];

3) «asociación europea», la iniciativa a través de la que socios públicos o privados
(tales como la industria, las organizaciones de investigación, los organismos con una
misión de servicio público a nivel local, regional, nacional o internacional, o las
organizaciones de la sociedad civil, incluidas las fundaciones) se comprometen, junto
con la Unión, a apoyar el desarrollo y la ejecución de un programa de actividades de
investigación e innovación, incluidas las relacionadas con la penetración en el
mercado y la asimilación en los ámbitos normativo y político;

4) «acceso abierto», la práctica de proporcionar al usuario final un acceso gratuito en
línea a los resultados de las investigaciones derivados de acciones financiadas con
cargo al Programa, en particular las publicaciones científicas y los datos de
investigación;

5) «misión», la cartera de acciones destinadas a alcanzar una meta mensurable dentro de
un plazo determinado y generar una repercusión para la ciencia y la tecnología o la
sociedad y los ciudadanos que no podría lograrse mediante acciones individuales;

6) «contratación precomercial», la contratación de servicios de investigación y
desarrollo que implican compartir riesgos y beneficios en condiciones de mercado y
un desarrollo competitivo por fases, con una clara separación entre los servicios de
investigación y desarrollo contratados y la utilización de cantidades comerciales de
productos finales;

7) «contratación pública de soluciones innovadoras», la contratación en la que los
poderes adjudicadores actúan como primer cliente para bienes o servicios

26 Reglamento (UE) n.º 1303/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013,
por el que se establecen disposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al
Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al
Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, y por el que se establecen disposiciones generales relativas al
Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión y al Fondo
Europeo Marítimo y de la Pesca, y se deroga el Reglamento (CE) n.º 1083/2006 del Consejo.

# ES 30 ES

innovadores que aún no están disponibles a gran escala comercial y que puede incluir
la realización de pruebas de conformidad;

8) «derecho de acceso», el derecho a utilizar los resultados o los conocimientos previos;

9) «conocimientos previos», todo dato, conocimiento técnico o información, cualquiera
que sea su forma o naturaleza, tangible o intangible, incluido todo derecho, como los
derechos de propiedad intelectual, que i) obre en poder de los participantes antes de
participar en la acción y ii) sea identificado de una manera u otra por escrito por los
beneficiarios como necesario para la ejecución de la acción o la explotación de sus
resultados;

10) «difusión», la divulgación pública de los resultados por el medio apropiado (que no
sea consecuencia de la protección o la explotación de los resultados), incluida la
publicación científica en cualquier medio;

11) «explotación», la utilización de los resultados en actividades de investigación e
innovación distintas de las comprendidas en la acción de que se trate, o para el
desarrollo, la creación, la fabricación y la comercialización de un producto o proceso,
o para la creación y prestación de un servicio, o para actividades de normalización;

12) «condiciones justas y razonables», unas condiciones adecuadas, incluidas las
posibles condiciones financieras o condiciones de gratuidad, que tengan en cuenta las
circunstancias concretas de la solicitud de acceso, como el valor real o potencial de
los resultados o los conocimientos previos para los que se solicite el acceso, o el
alcance, la duración u otras características de la explotación prevista;

13) «organismo de financiación», el organismo o la organización, distinto de la
Comisión, de acuerdo con lo establecido en el artículo 62, apartado 1, letra c), del
Reglamento Financiero, al que la Comisión ha encomendado tareas de ejecución
presupuestaria en el marco del Programa;

14) «organización internacional para la investigación de interés europeo», una
organización internacional cuyos miembros son, en su mayoría, Estados miembros o
países asociados y cuyo principal objetivo es fomentar la cooperación científica y
tecnológica en Europa;

15) «entidad jurídica», toda persona física o jurídica constituida y reconocida como tal en
virtud del Derecho nacional, el Derecho de la Unión o el Derecho internacional,
dotada de personalidad jurídica y que, actuando en nombre propio, pueda ejercer
derechos y estar sujeta a obligaciones, o una entidad que carezca de personalidad
jurídica de conformidad con lo dispuesto en el artículo 197, apartado 2, letra c), del
Reglamento Financiero;

16) «entidad jurídica sin ánimo de lucro», la entidad jurídica que, por su forma jurídica,
no tiene ánimo de lucro o tiene la obligación legal o reglamentaria de no repartir
beneficios a sus accionistas o sus socios individuales;

17) «empresa de mediana capitalización», la empresa que no es una microempresa ni una
pequeña y mediana empresa («pyme») de acuerdo con la definición de la
Recomendación 2003/361/CE de la Comisión [27] y que cuenta con un máximo de
3 000 empleados según un cálculo de efectivos realizado de conformidad con el
título I, artículos 3, 4, 5 y 6, del anexo de dicha Recomendación;

27

# ES 31 ES

18) «resultado», todo efecto tangible o intangible de la acción, como datos,
conocimientos técnicos o información, cualquiera que sea su forma o naturaleza,
tanto si puede o no ser protegido, así como todo derecho derivado, incluidos los
derechos de propiedad intelectual;

19) «sello de excelencia», el certificado que demuestra que una propuesta presentada a
una convocatoria ha superado todos los umbrales fijados en el programa de trabajo,
pero no ha podido obtener financiación debido a la falta de presupuesto disponible
para dicha convocatoria en el programa de trabajo;

20) «programa de trabajo», el documento adoptado por la Comisión a efectos de la
ejecución del programa específico [28] con arreglo a su artículo 12 o el documento
equivalente en cuanto a contenido y estructura adoptado por un organismo de
financiación;

21) «anticipo reembolsable», la parte de una financiación combinada de Horizonte
Europa o el Consejo Europeo de Innovación correspondiente a un préstamo en virtud
del título X del Reglamento Financiero, pero que es concedida directamente por la
Unión sin fines lucrativos para cubrir los costes de las actividades relativas a una
acción en materia de innovación y que el beneficiario debe reembolsar a la Unión en
las condiciones previstas al efecto en el contrato;

22) «contrato», el acuerdo celebrado entre la Comisión o un organismo de financiación y
una entidad jurídica que ejecuta una acción en materia de innovación e implantación
en el mercado y recibe una financiación combinada de Horizonte Europa o el
Consejo Europeo de Innovación;

23) «información clasificada», la información clasificada de la UE según se define en el
artículo 3 de la Decisión (UE, Euratom) 2015/444 de la Comisión, así como la
información clasificada de los Estados miembros, de terceros países con los que la
Unión haya celebrado un acuerdo de seguridad y de organizaciones internacionales
con las que la Unión haya celebrado un acuerdo de seguridad;

24) «operación de financiación combinada», una acción apoyada por el presupuesto de la
UE, incluido en el marco de mecanismos de financiación combinada conforme a lo
dispuesto en el artículo 2, apartado 6, del Reglamento Financiero, que combina
formas de ayuda no reembolsable o instrumentos financieros con cargo al
presupuesto de la UE con formas de ayuda reembolsable de instituciones de
desarrollo u otras instituciones financieras públicas, así como de instituciones
financieras comerciales e inversores;

25) «financiación combinada de Horizonte Europa o el Consejo Europeo de
Innovación», una ayuda financiera única para una acción en materia de innovación e
implantación en el mercado consistente en una combinación específica de una
subvención o un anticipo reembolsable y una inversión en capital.

28 DO ....

# ES 32 ES

_Artículo 3_

**Objetivos del Programa**

1. El objetivo general del Programa es generar una repercusión científica, económica y
social a partir de la inversión de la Unión en investigación e innovación a fin de
fortalecer las bases científicas y tecnológicas de la Unión y fomentar su
competitividad, incluida la de su industria, cumplir las prioridades estratégicas de la
Unión y contribuir a hacer frente a los desafíos mundiales, incluidos los objetivos de
desarrollo sostenible.

2. El Programa persigue los objetivos específicos siguientes:

a) promover la creación y difusión de nuevos conocimientos de alta calidad,
capacidades, tecnologías y soluciones a los desafíos mundiales;

b) intensificar la repercusión de la investigación y la innovación en la elaboración
y aplicación de las políticas de la Unión, así como en el apoyo a estas políticas,
y favorecer la adopción de soluciones innovadoras en la industria y la sociedad
para hacer frente a los desafíos mundiales;

c) fomentar todas las formas de innovación, incluida la innovación de vanguardia,
y reforzar la implantación de las soluciones innovadoras en el mercado;

d) optimizar el rendimiento del Programa para lograr una repercusión mayor en el
seno de un Espacio Europeo de Investigación más sólido.

_Artículo 4_

**Estructura del Programa**

1. El Programa se estructura en torno a las partes que se indican a continuación y que
contribuyen al objetivo general y a los objetivos específicos establecidos en el
artículo 3:

1) Pilar I «Ciencia abierta», que persigue el objetivo específico del artículo 3,
apartado 2, letra a), pero apoya igualmente los objetivos específicos del
artículo 3, apartado 2, letras b) y c), y comprende los elementos siguientes:

a) Consejo Europeo de Investigación;

b) Acciones Marie Skłodowska-Curie;

c) infraestructuras de investigación.

2) Pilar II «Desafíos mundiales y competitividad industrial», que persigue el
objetivo específico del artículo 3, apartado 2, letra b), pero apoya igualmente
los objetivos específicos del artículo 3, apartado 2, letras a) y c), y comprende
los elementos siguientes:

a) clúster «Salud»;

b) clúster «Una sociedad inclusiva y segura»;

c) clúster «Mundo digital e industria»;

d) clúster «Clima, energía y movilidad»;

e) clúster «Recursos alimentarios y naturales»;

f) acciones directas no nucleares del Centro Común de Investigación (JRC).

# ES 33 ES

3) Pilar III «Innovación abierta», que persigue el objetivo específico del
artículo 3, apartado 2, letra c), pero apoya igualmente los objetivos específicos
del artículo 3, apartado 2, letras a) y b), y comprende los elementos siguientes:

a) Consejo Europeo de Innovación;

b) ecosistemas de innovación europea;

c) Instituto Europeo de Innovación y Tecnología (EIT).

4) Parte «Reforzar el Espacio Europeo de Investigación», que persigue el objetivo
específico del artículo 3, apartado 2, letra d), pero apoya igualmente los
objetivos específicos del artículo 3, apartado 2, letras a), b) y c), y comprende
los elementos siguientes:

a) compartir la excelencia;

b) reformar y mejorar el sistema europeo de la I+i.

2. Las líneas generales de las actividades se describen en el anexo I.

_Artículo 5_

**Investigación en materia de defensa**

1. Las actividades que se lleven a cabo en virtud del programa específico a que se
refiere el artículo 1, apartado 3, letra b), y que se recogen en el Reglamento ..., por el
que se crea el Fondo Europeo de Defensa, serán actividades de investigación
centradas exclusivamente en las aplicaciones para el ámbito de la defensa y cuyo
objetivo consistirá en estimular la competitividad, la eficiencia y la innovación de la
industria de defensa.

2. El presente Reglamento no se aplica al programa específico a que se refiere el
artículo 1, apartado 3, letra b), a excepción del presente artículo, el artículo 1,
apartados 1 y 3, y el artículo 9, apartado 1.

_Artículo 6_

**Ejecución y formas de financiación de la Unión**

1. El Programa se ejecutará mediante gestión directa de conformidad con el
Reglamento Financiero o mediante gestión indirecta con los organismos de
financiación mencionados en el artículo 62, apartado 1, letra c), del Reglamento
Financiero.

2. El Programa podrá proporcionar financiación para acciones indirectas en cualquiera
de las formas establecidas en el Reglamento Financiero, en particular subvenciones
(incluidas las subvenciones de funcionamiento), premios y contratos públicos.
Asimismo, podrá proporcionar financiación en forma de instrumentos financieros en
el marco de las operaciones de financiación combinada.

3. Las normas de participación y difusión fijadas en el presente Reglamento se
aplicarán a las acciones indirectas.

4. Los principales tipos de acción que se utilizarán en el marco del Programa se
disponen y definen en el anexo II. Todas las formas de financiación se utilizarán de
manera flexible en función de los objetivos del Programa, si bien la elección de la
forma dependerá de las necesidades y características específicas de cada objetivo.

# ES 34 ES

5. El Programa apoyará también las acciones directas que lleve a cabo el JRC. Cuando
tales acciones contribuyan a iniciativas establecidas en virtud de los artículos 185
o 187 del TFUE, esta contribución no se considerará parte de la contribución
financiera asignada a dichas iniciativas.

6. La ejecución del programa específico [29] se fundamentará en una planificación
plurianual transparente y estratégica de las actividades de investigación e innovación,
en particular por lo que se refiere al pilar «Desafíos mundiales y competitividad
industrial», previa consulta con las partes interesadas acerca de las prioridades y los
tipos de acción y las formas de ejecución más convenientes. Se garantizará así la
coherencia con otros programas pertinentes de la Unión.

7. Las actividades de Horizonte Europa se llevarán a cabo principalmente a través de
convocatorias de propuestas, algunas de ellas organizadas en el marco de misiones y
asociaciones europeas.

8. Las actividades de investigación e innovación que se lleven a cabo en el marco de
Horizonte Europa se centrarán en las aplicaciones civiles.

9. El Programa garantizará la promoción eficaz de la igualdad entre hombres y mujeres
y de la dimensión de género en el contenido de la investigación y la innovación. Se
prestará especial atención a garantizar el equilibrio entre los sexos en los grupos de
evaluación y en organismos como los grupos de expertos, según lo permita la
situación del ámbito de investigación e innovación en cuestión.

_Artículo 7_

**Misiones**

1. Las misiones se programarán como parte del pilar «Desafíos mundiales y
competitividad industrial», si bien también podrán beneficiarse de las acciones
realizadas en virtud de otras partes del Programa.

2. Las misiones se llevarán a cabo de conformidad con el artículo 5 del programa
específico. La evaluación se efectuará con arreglo al artículo 26.

3. Las misiones:

a) tendrán un claro valor añadido de la UE y contribuirán a la realización de las
prioridades de la Unión;

b) serán osadas e inspiradoras, y, en consecuencia, tendrán gran relevancia social
o económica;

c) marcarán un rumbo claro, serán específicas y mensurables, y estarán acotadas
en el tiempo;

d) se centrarán en actividades de investigación e innovación ambiciosas pero
realistas;

e) estimularán la actividad entre diversas disciplinas, sectores y agentes;

f) estarán abiertas a soluciones múltiples y ascendentes.

29

…

# ES 35 ES

_Artículo 8_

**Asociaciones europeas**

1. Determinadas partes de Horizonte Europa podrán ejecutarse mediante asociaciones
europeas. La participación de la Unión en las asociaciones europeas podrá adoptar
cualquiera de las formas siguientes:

a) participación en asociaciones establecidas sobre la base de memorandos de
entendimiento o acuerdos contractuales entre la Comisión y los socios a que se
refiere el artículo 2, punto 3, en los que se definan los objetivos de la
asociación, los compromisos correspondientes en materia de contribución
financiera o en especie de parte de los socios, los indicadores clave de
rendimiento y repercusión, y las realizaciones que se deben obtener; se incluye
la identificación de actividades complementarias de investigación e innovación
emprendidas por los socios y por el Programa (asociaciones europeas
coprogramadas);

b) participación en, y contribución financiera a, un programa de actividades de
investigación e innovación sobre la base del compromiso de los socios respecto
de las contribuciones financieras y en especie, y la integración de sus
actividades pertinentes mediante una acción de cofinanciación del Programa
(asociaciones europeas cofinanciadas);

c) participación en, y contribución financiera a, programas de investigación e
innovación emprendidos por varios Estados miembros de conformidad con el
artículo 185 del TFUE, o por organismos establecidos con arreglo al
artículo 187 del TFUE, como las empresas comunes, o por las comunidades de
conocimiento e innovación del EIT de conformidad con el [Reglamento EIT]
(asociaciones europeas institucionalizadas); esta forma de asociación se
adoptará únicamente si otras formas de asociación europea no permitirían
alcanzar los objetivos o no generarían la repercusión prevista requerida, y si
está justificado por una perspectiva a largo plazo y un grado elevado de
integración, en particular una gestión centralizada de todas las contribuciones
financieras.

2. Las asociaciones europeas:

a) se crearán en aquellos casos en que permitan alcanzar los objetivos de
Horizonte Europa de manera más eficaz que a través de la actuación de la
Unión en solitario;

b) respetarán los principios de valor añadido de la Unión, transparencia, apertura,
repercusión, efecto multiplicador, compromiso financiero a largo plazo de
todas las partes implicadas, flexibilidad, coherencia y complementariedad con
las iniciativas de la Unión, locales, regionales, nacionales e internacionales;

c) estarán acotadas en el tiempo e incluirán las condiciones para la retirada
gradual de la financiación del Programa.

En el anexo III se establecen las disposiciones y los criterios relativos a la selección,
la puesta en marcha, el seguimiento, la evaluación y la retirada gradual.

# ES 36 ES

_Artículo 9_

**Presupuesto**

1. La dotación financiera para la ejecución del programa marco durante el período
2021-2027 será de 94 100 000 000 EUR en precios corrientes para el programa
específico a que se refiere el artículo 1, apartado 3, letra a), y, de manera adicional, el
importe para el programa específico a que se refiere el artículo 1, apartado 3, letra b),
según lo dispuesto en el Reglamento ... por el que se crea el Fondo Europeo de
Defensa.

2. La distribución indicativa del primer importe contemplado en el apartado 1 será la
siguiente:

a) 25 800 000 000 EUR para el pilar I «Ciencia abierta» durante el período 20212027, de donde:

1) 16 600 000 000 EUR se destinarán al Consejo Europeo de Investigación;

2) 6 800 000 000 EUR se destinarán a las Acciones Marie SkłodowskaCurie;

3) 2 400 000 000 EUR se destinarán a las infraestructuras de investigación;

b) 52 700 000 000 EUR para el pilar II «Desafíos mundiales y competitividad
industrial» durante el período 2021-2027, de donde:

1) 7 700 000 000 EUR se destinarán al clúster «Salud»;

2) 2 800 000 000 EUR se destinarán al clúster «Sociedad inclusiva y

segura»;

3) 15 000 000 000 EUR se destinarán al clúster «Mundo digital e industria»;

4) 15 000 000 000 EUR se destinarán al clúster «Clima, energía y
movilidad»;

5) 10 000 000 000 EUR se destinarán al clúster «Recursos alimentarios y
naturales»;

6) 2 200 000 000 EUR se destinarán a las acciones directas no nucleares del
Centro Común de Investigación (JRC);

c) 13 500 000 000 EUR para el pilar III «Innovación abierta» durante el
período 2021-2027, de donde:

1) 10 500 000 000 EUR se destinarán al Consejo Europeo de Innovación,
incluidos hasta 500 000 000 EUR para los ecosistemas de innovación

europea;

2) 3 000 000 000 EUR se destinarán al Instituto Europeo de Innovación y
Tecnología (EIT);

d) 2 100 000 000 EUR se destinarán a la parte «Reforzar el Espacio Europeo de
Investigación» durante el período 2021-2027, de donde:

1) 1 700 000 000 EUR se destinarán a «compartir la excelencia»;

2) 400 000 000 EUR se destinarán a «reformar y mejorar el sistema
europeo de la I+i».

# ES 37 ES

3. Para responder a situaciones imprevistas o nuevos acontecimientos y necesidades, la
Comisión, en el marco del procedimiento presupuestario anual, podrá desviarse de
los importes mencionados en el apartado 2 hasta en un máximo del 10 %. No se
permitirá tal desviación respecto del importe mencionado en el apartado 2, letra b),
punto 6, del presente artículo, y el importe total fijado para la parte «Reforzar el
Espacio Europeo de Investigación» del apartado 2 del presente artículo.

4. El primer importe al que se hace referencia en el apartado 1 también podrá cubrir los
gastos de preparación, seguimiento, control, auditoría, evaluación y otras actividades
y gastos necesarios para la gestión y la ejecución del Programa, incluidos todos los
gastos administrativos, así como para la evaluación de la consecución de sus
objetivos. Podrá cubrir, además, gastos relacionados con estudios, reuniones de
expertos o acciones de información y comunicación, en la medida en que estén
relacionados con los objetivos del Programa, así como los gastos relacionados con
las redes de tecnologías de la información centradas en el tratamiento y el
intercambio de información, incluidos los instrumentos institucionales de tecnologías
de la información y otro tipo de asistencia técnica y administrativa necesaria en
relación con la gestión del Programa.

5. En caso necesario, podrán consignarse en el presupuesto créditos para después de
2027 a fin de cubrir los gastos previstos en el apartado 4 y permitir que se gestionen
las acciones no completadas a 31 de diciembre de 2027.

6. Los compromisos presupuestarios para acciones que sobrepasen un ejercicio
financiero podrán desglosarse en tramos anuales durante varios ejercicios.

7. Sin perjuicio de lo dispuesto en el Reglamento Financiero, los gastos relativos a
acciones que resulten de proyectos incluidos en el primer programa de trabajo serán
subvencionables a partir del 1 de enero de 2021.

8. Los recursos asignados a los Estados miembros en el marco de la gestión compartida
y que sean transferibles de conformidad con el artículo 21 del Reglamento (UE) XX

[...Reglamento sobre disposiciones comunes] podrán, a petición de los Estados
miembros, transferirse al Programa. La Comisión ejecutará estos recursos
directamente, de conformidad con el artículo 62, apartado 1, letra a), del Reglamento
Financiero, o indirectamente, de conformidad con la letra c) de dicho artículo. En la
medida de lo posible, estos recursos se utilizarán en beneficio del Estado miembro de
que se trate.

9. Horizonte Europa está diseñado para ser ejecutado en sinergia con otros programas
de financiación de la Unión. En el anexo IV figura una lista no exhaustiva de las
sinergias con otros programas de financiación de la Unión.

_Artículo 10_

**Acceso abierto y datos abiertos**

1. De conformidad con el artículo 35, apartado 3, se velará por ofrecer un acceso
abierto a las publicaciones científicas derivadas de las investigaciones financiadas
con cargo al Programa. El acceso abierto a los datos de investigación se brindará de
conformidad con el principio «tan abierto como sea posible y tan cerrado como sea
necesario». Se promoverá el acceso abierto a los demás resultados de la
investigación.

# ES 38 ES

2. Se garantizará la gestión responsable de los datos de investigación en consonancia
con los principios FAIR (datos fáciles de encontrar, accesibles, interoperables y
reutilizables).

3. Se fomentarán otras prácticas de ciencia abierta más allá del acceso abierto a los
resultados de investigación y la gestión responsable de los datos de investigación.

_Artículo 11_

**Financiación complementaria y combinada**

Las acciones que reciban un sello de excelencia o que reúnan las condiciones acumulativas y
comparativas que se indican a continuación:

a) han sido evaluadas en una convocatoria de propuestas del Programa;

b) cumplen los requisitos mínimos de calidad de dicha convocatoria de propuestas;

c) no pueden recibir financiación en tal convocatoria de propuestas debido a
limitaciones presupuestarias,

podrán recibir financiación con cargo al Fondo Europeo de Desarrollo Rural, el Fondo de
Cohesión, el Fondo Social Europeo+ o el Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural, de
conformidad con el artículo [67], apartado 5, del Reglamento (UE) XX [Reglamento sobre
disposiciones comunes] y el artículo [8] del Reglamento (UE) XX [Financiación, gestión y
seguimiento de la política agrícola común], siempre y cuando estas acciones sean coherentes
con los objetivos del programa de que se trate. Se aplicarán las normas del fondo con cargo al
que se proporcione la financiación.

_Artículo 12_

**Terceros países asociados al Programa**

1. El Programa estará abierto a la asociación de los terceros países siguientes:

a) los países miembros de la Asociación Europea de Libre Comercio (AELC) que
son miembros del Espacio Económico Europeo (EEE), con arreglo a las
condiciones establecidas en el Acuerdo EEE;

b) los países adherentes, los países candidatos y los candidatos potenciales,
conforme a los principios generales y los términos y las condiciones generales
aplicables a su participación en programas de la Unión según se establezcan en
los acuerdos marco, las decisiones del Consejo de Asociación o los acuerdos
similares que corresponda, y de conformidad con las condiciones específicas
establecidas en los acuerdos que hayan celebrado con la Unión;

c) los países cubiertos por la política europea de vecindad, conforme a los
principios generales y a los términos y las condiciones generales aplicables a la
participación de dichos países en los programas de la Unión según se
establezcan en los acuerdos marco, las decisiones del Consejo de Asociación o
los acuerdos similares que corresponda, y de conformidad con las condiciones
específicas establecidas en los acuerdos que hayan celebrado con la Unión;

d) los terceros países y territorios que reúnan todos los requisitos siguientes:

i) una buena capacidad en materia de ciencia, tecnología e innovación;

# ES 39 ES

ii) compromiso con una economía de mercado abierto basada en normas,
incluido el tratamiento justo y equitativo de los derechos de la propiedad
intelectual, con el respaldo de instituciones democráticas;

iii) promoción activa de políticas destinadas a mejorar el bienestar
económico y social de los ciudadanos.

La asociación al Programa de los terceros países mencionados en la letra d) se atendrá
a las condiciones establecidas en un acuerdo específico relativo a la participación del
tercer país en cualquier programa de la Unión, siempre y cuando este acuerdo:

–
garantice un justo equilibrio en cuanto a las contribuciones y los
beneficios del tercer país que participa en los programas de la Unión,

–
establezca las condiciones de participación en los programas, incluido el
cálculo de la contribución financiera a cada programa y sus costes
administrativos; dichas contribuciones se considerarán ingresos afectados
de conformidad con el artículo 21, apartado 5, del Reglamento
Financiero,

–
no confiera al tercer país poder decisorio sobre el programa,

–
vele por los derechos de la Unión para garantizar una buena gestión
financiera y proteger sus intereses financieros.

2. El alcance de la asociación de cada tercer país al Programa tendrá en cuenta el
objetivo de impulsar el crecimiento económico en la Unión a través de la innovación.
En consecuencia, a excepción de los miembros del EEE, los países adherentes, los
países candidatos y los candidatos potenciales, determinadas partes del Programa
podrán quedar excluidas de un acuerdo de asociación para un país determinado.

3. El acuerdo de asociación preverá, cuando proceda, la participación de entidades
jurídicas establecidas en la Unión en programas equivalentes de países asociados de
conformidad con las condiciones establecidas en ellos.

4. Las condiciones por las que se determine el nivel de contribución financiera
garantizarán una corrección automática de cualquier desequilibrio importante con
respecto a la cantidad que las entidades establecidas en el país asociado reciban a
través de la participación en el Programa, habida cuenta de los costes de gestión,
ejecución y funcionamiento del Programa.

_TÍTULO II_

_**NORMAS DE PARTICIPACIÓN Y DIFUSIÓN**_

_CAPÍTULO I_

_**Disposiciones generales**_

_Artículo 13_

**Organismos de financiación y acciones directas del JRC**

1. Los organismos de financiación únicamente podrán apartarse de las normas
establecidas en el presente título si así se prevé en el acto de base por el que se crea
el organismo de financiación o por el que se le encomiendan tareas de ejecución
presupuestaria, o, en el caso de los organismos de financiación mencionados en el

# ES 40 ES

artículo 62, apartado 1, letra c), incisos ii), iii) o v), del Reglamento Financiero, si
está previsto en el convenio de contribución y así lo requieren sus necesidades
específicas de funcionamiento o la naturaleza de la acción.

2. Las normas dispuestas en el presente título no se aplicarán a las acciones directas
llevadas a cabo por el JRC.

_Artículo 14_

**Acciones subvencionables**

1. Sin perjuicio de los apartados 2 y 3 del presente artículo, solo podrán optar a
financiación las acciones dirigidas a alcanzar los objetivos mencionados en el
artículo 3.

No se financiarán los campos de investigación siguientes:

a) las actividades orientadas a la clonación humana con fines reproductivos;

b) las actividades dirigidas a una modificación de la herencia genética de los seres
humanos que pueda convertirse en hereditaria [30] ;

c) las actividades destinadas a la creación de embriones humanos exclusivamente
con fines de investigación o para la obtención de células madre, incluida la
transferencia de núcleos celulares somáticos.

2. Podrá financiarse la investigación sobre células madre humanas, tanto adultas como
embrionarias, dependiendo tanto del contenido de la propuesta científica como del
marco jurídico de los Estados miembros interesados. No se concederá financiación
para las actividades de investigación que estén prohibidas en todos los Estados
miembros. Tampoco se financiarán en un Estado miembro actividades que este haya
prohibido.

3. Los campos de investigación mencionados en el apartado 1 podrán ser revisados en
el contexto de la evaluación intermedia prevista en el artículo 47, apartado 2, a la luz
de los avances científicos.

_Artículo 15_

**Aspectos éticos**

1. Las acciones que se lleven a cabo en el marco del Programa respetarán los principios
éticos y la legislación nacional, de la Unión e internacional aplicable, incluidos la
Carta de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea y el Convenio Europeo
de Derechos Humanos y sus protocolos adicionales.

Se prestará especial atención al principio de proporcionalidad, al derecho a la
intimidad, al derecho a la protección de los datos personales, al derecho a la
integridad física y psíquica de la persona, al derecho a la no discriminación y a la
necesidad de garantizar unos niveles elevados de protección de la salud humana.

2. Las entidades que participen en la acción deberán proporcionar:

a) una autoevaluación ética en la que se señalen y detallen todas las cuestiones
éticas que puedan plantearse en relación con el objetivo, la ejecución y la

30 Podrá financiarse la investigación relativa al tratamiento del cáncer de gónadas.

# ES 41 ES

posible repercusión de las actividades objeto de financiación, así como una
confirmación de la conformidad con el apartado 1 y una descripción de la
manera en que se garantizará tal conformidad;

b) una confirmación de que las actividades serán conformes con el Código
Europeo de Conducta para la Integridad en la Investigación publicado por All
European Academies y de que no se llevará a cabo actividad alguna que esté
excluida de la financiación;

c) para las actividades que se realicen fuera de la Unión, una confirmación de
que esas mismas actividades habrían estado autorizadas en un Estado miembro;

y

d) para las actividades que impliquen el uso de células madre embrionarias
humanas, según proceda, los detalles sobre las medidas en materia de
concesión de licencias y control que deberán adoptar las autoridades
competentes de los Estados miembros de que se trate, así como acerca de toda
aprobación ética que deba obtenerse antes del inicio de las actividades en
cuestión.

3. Las propuestas se revisarán sistemáticamente para identificar aquellas acciones que
planteen cuestiones éticas complejas o graves y someterlas a una evaluación ética.
Esta evaluación será efectuada por la Comisión, salvo que se delegue en el
organismo de financiación. Para las acciones que impliquen el uso de células madre
embrionarias humanas o embriones humanos, la evaluación ética será obligatoria.
Las revisiones y evaluaciones éticas se llevarán a cabo con la ayuda de expertos en
aspectos éticos. La Comisión y los organismos de financiación garantizarán, en la
mayor medida posible, la transparencia de los procedimientos éticos.

4. Las entidades que participen en la acción obtendrán toda aprobación necesaria o
cualquier otro documento obligatorio de la comisión ética local o nacional o de
cualquier otro organismo pertinente, como las autoridades de protección de datos,
antes de iniciar las actividades de que se trate. Dichos documentos deberán
archivarse y facilitarse a la Comisión o al organismo de financiación cuando así lo
soliciten.

5. Si procede, la Comisión o el organismo de financiación llevará a cabo
comprobaciones de los aspectos éticos. En el caso de las cuestiones éticas graves o
complejas, será la Comisión la encargada de hacer las comprobaciones, salvo que se
delegue en el organismo de financiación.

Las comprobaciones éticas se llevarán a cabo con la ayuda de expertos en aspectos
éticos.

6. Podrán excluirse o concluirse en cualquier momento las acciones que no sean
aceptables desde el punto de vista ético.

_Artículo 16_

**Seguridad**

1. Las acciones que se lleven a cabo en el marco del Programa deberán ser conformes
con las normas de seguridad que sean de aplicación, en particular las normas sobre
protección de la información clasificada contra la divulgación no autorizada, así
como con todo acto legislativo nacional y de la Unión pertinente. Para las
investigaciones que se lleven a cabo fuera de la Unión y usen o generen información

# ES 42 ES

clasificada, además de cumplirse los requisitos mencionados, deberá haberse
celebrado un acuerdo de seguridad entre la Unión y el tercer país en el que tenga
lugar la investigación.

2. En su caso, las propuestas incluirán una autoevaluación de la seguridad en la que se
señalará cualquier posible cuestión relativa a la seguridad y se detallará el modo en
que se tratarán estas cuestiones a fin de dar cumplimiento a la legislación nacional y
de la Unión pertinente.

3. En su caso, la Comisión o el organismo de financiación efectuará un control de
seguridad para las propuestas que planteen cuestiones de seguridad.

4. En su caso, las acciones se ajustarán a lo establecido en la Decisión (UE, Euratom)
2015/444 y sus normas de desarrollo.

5. Las entidades que participen en la acción garantizarán la protección contra la
divulgación no autorizada de la información clasificada que se use o genere en el
marco de la acción. Antes del inicio de las actividades de que se trate, dichas
entidades facilitarán los documentos justificativos de la habilitación personal de
seguridad o la habilitación de seguridad de establecimiento obtenidos de las
autoridades nacionales de seguridad correspondientes.

6. En aquellos casos en que los expertos independientes deban tratar información
clasificada, se exigirá la habilitación de seguridad correspondiente antes de su
nombramiento.

7. En su caso, la Comisión o el organismo de financiación podrá llevar a cabo
comprobaciones de la seguridad.

8. Podrán excluirse o concluirse en cualquier momento las acciones que no sean
conformes con las normas de seguridad.

_CAPÍTULO II_

_**Subvenciones**_

_Artículo 17_

**Subvenciones**

Las subvenciones en el marco del Programa se concederán y gestionarán de conformidad con
el título VIII del Reglamento Financiero, salvo que se indique otra cosa en el presente
capítulo.

_Artículo 18_

**Entidades que pueden optar a la participación**

1. Podrán participar en las acciones del Programa las entidades jurídicas,
independientemente de su lugar de establecimiento, o las organizaciones
internacionales que cumplan las condiciones establecidas en el presente Reglamento
y las condiciones fijadas en el programa de trabajo o la convocatoria
correspondiente.

2. Las entidades formarán parte de un consorcio integrado por al menos tres entidades
jurídicas independientes, cada una de ellas establecida en un Estado miembro o país

# ES 43 ES

asociado diferente, y de las que al menos una esté establecida en un Estado miembro,
salvo que:

a) en el programa de trabajo, por motivos justificados, se disponga otra cosa;

b) se trate de una de las acciones mencionadas en los apartados 3 o 4.

3. Las acciones «en las fronteras del conocimiento» del Consejo Europeo de
Investigación, las acciones del Consejo Europeo de Innovación, las acciones de
formación y movilidad, y las acciones cofinanciadas por el Programa podrán ser
ejecutadas por una o más entidades jurídicas, de las que al menos una deberá estar
establecida en un Estado miembro o país asociado.

4. Las acciones de coordinación y apoyo podrán ser ejecutadas por una o más entidades
jurídicas, que podrán estar establecidas en un Estado miembro, un país asociado o en
otro tercer país.

5. En el caso de las acciones relativas a los activos estratégicos, los intereses, la
autonomía o la seguridad de la Unión, el programa de trabajo podrá disponer que la
participación se limite únicamente a las entidades jurídicas establecidas en un Estado
miembro o a las entidades jurídicas establecidas en determinados países asociados o
terceros países, además de los Estados miembros.

6. El programa de trabajo podrá establecer criterios de admisibilidad adicionales a los
que se indican en los apartados 2, 3, 4 y 5, en particular por lo que respecta al
número de entidades jurídicas, el tipo de entidad jurídica y el lugar de
establecimiento, en función de requisitos políticos específicos o de la naturaleza y los
objetivos de la acción.

7. En el caso de las acciones que se beneficien de los importes mencionados en el
artículo 9, apartado 8, la participación se limitará a una única entidad jurídica
establecida en la jurisdicción de la autoridad de gestión delegante, salvo que se haya
acordado otra cosa con la autoridad de gestión y se recoja en el programa de trabajo.

8. El Centro Común de Investigación podrá participar en las acciones si así se indica en
el programa de trabajo.

9. El Centro Común de Investigación, las organizaciones internacionales para la
investigación de interés europeo y las entidades jurídicas creadas en virtud del
Derecho de la Unión se considerarán establecidos en un Estado miembro distinto de
aquellos en los que estén establecidas las otras entidades jurídicas que participan en
la acción.

10. En el caso de las acciones «en las fronteras del conocimiento» del Consejo Europeo
de Investigación y las acciones de formación y movilidad, las organizaciones
internacionales con sede en un Estado miembro o en un país asociado se
considerarán establecidas en ese Estado miembro o país asociado.

_Artículo 19_

**Entidades que pueden optar a financiación**

1. Podrán optar a financiación las entidades establecidas en un Estado miembro o en un
país asociado.

En el caso de las acciones que se beneficien de los importes mencionados en el
artículo 9, apartado 8, únicamente aquellas que estén establecidas en la jurisdicción
de la autoridad de gestión podrán optar a recibir estos importes.

# ES 44 ES

2. En principio, las entidades establecidas en un tercer país no asociado deben hacerse
cargo del coste de su participación. No obstante, en el caso de los países de renta baja
y media, y excepcionalmente en el caso de otros terceros países no asociados, estas
entidades podrán optar a financiación en el marco de una acción si:

a) el tercer país figura en el programa de trabajo adoptado por la Comisión; o

b) la Comisión o el organismo de financiación considera que su participación es
fundamental para la ejecución de la acción.

3. Las entidades afiliadas podrán optar a financiación en el marco de una acción si están
establecidas en un Estado miembro, en un país asociado o en un tercer país recogido
en el programa de trabajo adoptado por la Comisión.

_Artículo 20_

**Convocatorias de propuestas**

1. Para todas las acciones, salvo las actividades de transición del instrumento
Explorador («Pathfinder») del Consejo Europeo de Innovación, el contenido de las
convocatorias de propuestas figurará en el programa de trabajo.

2. En el caso de las actividades de transición del instrumento Explorador del Consejo
Europeo de Innovación:

a) la publicación y el contenido de las convocatorias de propuestas se
determinarán en función de los objetivos y el presupuesto fijados por el
programa de trabajo en relación con la cartera de acciones de que se trate;

b) podrán concederse subvenciones por un importe fijo no superior a 50 000 EUR
sin organizar una convocatoria de propuestas a fin de llevar a cabo acciones
urgentes de coordinación y apoyo destinadas a reforzar la comunidad de
beneficiarios de la cartera o evaluar posibles empresas derivadas o
innovaciones creadoras de mercado.

3. Si fuera necesario para lograr sus objetivos, las convocatorias podrán restringirse al
desarrollo de actividades complementarias o a la inclusión de socios adicionales en
acciones ya existentes.

4. No se requerirá organizar una convocatoria de propuestas para las acciones de
coordinación y apoyo o las acciones cofinanciadas por el Programa que:

a) deban ser llevadas a cabo por el Centro Común de Investigación o por las
entidades jurídicas designadas en el programa de trabajo; y

b) no entren en el ámbito de aplicación de una convocatoria de propuestas.

5. El programa de trabajo especificará las convocatorias en las que se concederán sellos
de excelencia. Previa autorización del solicitante, y a condición de celebrarse el
acuerdo de confidencialidad correspondiente, podrá compartirse información relativa
a la solicitud y la evaluación con las autoridades de financiación interesadas.

_Artículo 21_

**Convocatorias conjuntas**

La Comisión o el organismo de financiación podrá publicar una convocatoria de propuestas
conjunta con:

# ES 45 ES

a) terceros países, incluidas sus organizaciones o agencias científicas y
tecnológicas;

b) organizaciones internacionales;

c) entidades jurídicas sin ánimo de lucro.

En el caso de una convocatoria conjunta, se establecerán procedimientos conjuntos para la
selección y evaluación de las propuestas. En estos procedimientos intervendrá un grupo
equilibrado de expertos designados por cada una de las partes.

_Artículo 22_

**Contratación precomercial y contratación de soluciones innovadoras**

1. Las acciones podrán implicar o tener como objetivo principal la contratación
precomercial o la contratación pública de soluciones innovadoras por beneficiarios
que sean poderes adjudicadores o entidades adjudicadoras según se definen en la
Directiva 2014/24/UE [31], la Directiva 2014/25/UE [32] y la Directiva 2009/81/CE [33] .

2. Los procedimientos de contratación:

a) serán conformes con los principios de transparencia, no discriminación,
igualdad de trato, buena gestión financiera y proporcionalidad, así como con
las normas de competencia;

b) en el caso de la contratación precomercial, podrán establecer condiciones
específicas tales como que el lugar en el que vayan a desarrollarse las
actividades objeto de contratación quede restringido al territorio de los Estados
miembros y de los países asociados;

c) podrán autorizar la adjudicación de contratos múltiples a través de un mismo
procedimiento («fuentes múltiples»); y

d) establecerán que los contratos se adjudiquen a la oferta u ofertas que presenten
la mejor relación coste-calidad y garanticen la ausencia de cualquier conflicto
de interés.

3. El contratista que obtenga resultados a raíz de una acción de contratación
precomercial será, como mínimo, el titular de los derechos de propiedad intelectual
correspondientes. Los poderes adjudicadores disfrutarán, como mínimo, de derechos
de acceso gratuitos a los resultados para uso propio, así como del derecho a
conceder, o a exigir a los contratistas participantes que concedan, licencias no
exclusivas a terceros con el fin de explotar los resultados para el poder adjudicador
en condiciones justas y razonables, sin derecho alguno a conceder sublicencias. Si un
contratista no explota comercialmente los resultados en un plazo determinado tras la
contratación precomercial, según lo establecido en el contrato correspondiente, los

31 Directiva 2014/24/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de febrero de 2014, sobre
contratación pública y por la que se deroga la Directiva 2004/18/CE (DO L 94 de 28.3.2014, p. 65).
32 Directiva 2014/25/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de febrero de 2014, relativa a la
contratación por entidades que operan en los sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios
postales y por la que se deroga la Directiva 2004/17/CE (DO L 94 de 28.3.2014, p. 243).
33 Directiva 2009/81/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de julio de 2009, sobre
coordinación de los procedimientos de adjudicación de determinados contratos de obras, de suministro
y de servicios por las entidades o poderes adjudicadores en los ámbitos de la defensa y la seguridad, y
por la que se modifican las Directivas 2004/17/CE y 2004/18/CE (DO L 216 de 20.8.2009, p. 76).

# ES 46 ES

poderes adjudicadores podrán solicitar a dicho contratista que les ceda la propiedad
de los resultados.

_Artículo 23_

**Financiación acumulativa**

Una acción que haya recibido una contribución de otro programa de la Unión también podrá
recibir una contribución en el marco del Programa, a condición de que las contribuciones no
sufraguen los mismos costes. Las normas de cada programa de la Unión que realice la
contribución serán de aplicación a su respectiva contribución a la acción. La financiación
acumulativa no superará el total de los costes subvencionables de la acción, y las ayudas con
cargo a diferentes programas de la Unión podrán calcularse sobre una base proporcional de
conformidad con los documentos en los que se establezcan las condiciones de las ayudas.

_Artículo 24_

**Criterios de selección**

1. No obstante lo dispuesto en el artículo 198 del Reglamento Financiero, únicamente
se comprobará la capacidad financiera del coordinador y solo si la financiación de la
Unión que se solicita para la acción es igual o superior a 500 000 EUR.

2. Sin embargo, si hay motivos para dudar de la capacidad financiera o si el riesgo es
más elevado debido a la participación en varias acciones en curso financiadas con
cargo a programas de investigación e innovación de la Unión, la Comisión o el
organismo de financiación comprobará también la capacidad financiera del resto de
los solicitantes o de los coordinadores por debajo del umbral mencionado en el
apartado 1.

3. Si la capacidad financiera está estructuralmente garantizada por otra entidad jurídica,
se comprobará la capacidad financiera de esta.

4. En caso de capacidad financiera insuficiente, la Comisión o el organismo de
financiación podrá supeditar la participación del solicitante a la presentación de una
declaración de responsabilidad solidaria por parte de una entidad afiliada.

5. La contribución al Mecanismo de Seguro Mutuo creado en virtud del artículo 33 se
considerará una garantía suficiente con arreglo al artículo 152 del Reglamento
Financiero. No podrá pedirse ni imponerse a los beneficiarios ninguna garantía o
seguridad adicional.

_Artículo 25_

**Criterios de adjudicación**

1. Las propuestas se evaluarán sobre la base de los siguientes criterios de adjudicación:

a) la excelencia;

b) la repercusión;

c) la calidad y la eficiencia de la ejecución.

2. En el caso de las propuestas para acciones «en las fronteras del conocimiento»
del Consejo Europeo de Innovación, solo se aplicará el criterio del apartado 1,
letra a).

# ES 47 ES

3. El programa de trabajo ofrecerá más detalles sobre la aplicación de los criterios de
adjudicación establecidos en el apartado 1 y especificará los factores de ponderación
y umbrales.

_Artículo 26_

**Evaluación**

1. Las propuestas serán evaluadas por el comité de evaluación, que podrá:

–
estar integrado total o parcialmente por expertos externos independientes,

–
estar integrado por representantes de las instituciones de la Unión o los
organismos indicados en el artículo 150 del Reglamento Financiero.

El comité de evaluación podrá estar asistido por expertos independientes.

2. De ser necesario, el comité de evaluación clasificará las propuestas que hayan
superado los umbrales correspondientes en función de:

–
la puntuación obtenida en la evaluación,

–
su contribución a la consecución de los objetivos políticos específicos, así
como a la configuración de una cartera de proyectos coherente.

Asimismo, el comité de evaluación podrá proponer cualquier modificación sustancial
de las propuestas que sea necesaria en aras de la coherencia de la cartera.

_Artículo 27_

**Procedimiento de revisión de la evaluación**

1. Los solicitantes podrán solicitar la revisión de la evaluación si consideran que los
procedimientos de evaluación pertinentes no se han aplicado correctamente a sus
propuestas.

2. La revisión de la evaluación atañe únicamente a los aspectos de procedimiento de la
evaluación, no a la evaluación de los méritos de la propuesta.

3. La revisión de la evaluación no conllevará el retraso del proceso de selección para las
propuestas que no sean objeto de revisión.

_Artículo 28_

**Plazos para la concesión**

1. No obstante lo dispuesto en el artículo 194, apartado 2, párrafo primero, del
Reglamento financiero, se aplicarán los plazos que se indican a continuación:

a) para informar a todos los solicitantes del resultado de la evaluación de sus
solicitudes, un máximo de cinco meses una vez finalizado el plazo establecido
para la presentación de propuestas completas;

b) para la firma de los acuerdos de subvención con los solicitantes, un máximo de
ocho meses una vez finalizado el plazo establecido para la presentación de
propuestas completas.

2. El programa de trabajo del Consejo Europeo de Innovación podrá disponer plazos
más cortos.

# ES 48 ES

3. Además de las excepciones previstas en el artículo 194, apartado 2, párrafo segundo,
del Reglamento Financiero, podrán ampliarse los plazos a que se refiere el apartado 1
para las acciones del Consejo Europeo de Investigación, las misiones y las acciones
sometidas a una evaluación ética o de la seguridad.

_Artículo 29_

**Ejecución de la subvención**

1. Si un beneficiario incumple sus obligaciones en relación con la ejecución técnica de
la acción, los demás beneficiarios deberán cumplir estas obligaciones sin ninguna
financiación adicional de la Unión, a menos que se les exima expresamente de ello.
La responsabilidad financiera de cada beneficiario se limitará a su propia deuda, a
reserva de las disposiciones relativas al Mecanismo de Seguro Mutuo.

2. El acuerdo de subvención podrá establecer etapas y los tramos de prefinanciación
respectivos. Si no se completan estas etapas, podrá suspenderse, modificarse o
concluirse la acción.

3. Asimismo, podrá ponerse fin a una acción si los resultados esperados dejan de ser
pertinentes para la Unión por motivos científicos, tecnológicos o económicos, y en
particular, en el caso del Consejo Europeo de Innovación y las misiones, si dejan de
ser pertinentes para la cartera de acciones.

_Artículo 30_

**Porcentajes de financiación**

1. Se aplicará un porcentaje único de financiación para todas las actividades financiadas
en el marco de una acción. El porcentaje máximo se fijará en el programa de trabajo.

2. El Programa podrá reembolsar hasta el 100 % del total de los costes subvencionables
de una acción, salvo en los casos que se indican a continuación:

a) acciones en materia de innovación: hasta el 70 % del total de los costes
subvencionables, excepto para las entidades jurídicas sin ánimo de lucro, en
cuyo caso el Programa podrá reembolsar hasta el 100 % del total de los costes
subvencionables;

b) acciones cofinanciadas por el Programa: como mínimo el 30 % del total de los
costes subvencionables, y en determinados casos debidamente justificados,
hasta el 70 %.

3. Los porcentajes de financiación determinados en el presente artículo se aplicarán
también en el caso de las acciones en las que se establezca una financiación a tipo
fijo, mediante costes unitarios o mediante cantidades fijas únicas para toda la acción
o parte de esta.

_Artículo 31_

**Costes indirectos**

1. Los costes indirectos subvencionables se determinarán aplicando un tipo fijo del
25 % del total de los costes directos subvencionables, excluidos los costes directos
subvencionables de subcontratación, la ayuda financiera a terceros y todo coste
unitario o cantidad fija única que incluya costes indirectos.

# ES 49 ES

En su caso, los costes indirectos incluidos en los costes unitarios o las cantidades
fijas únicas se calcularán utilizando el tipo fijo determinado en el apartado 1, excepto
en lo referente a los costes unitarios relativos a bienes y servicios facturados
internamente, que se calcularán sobre la base de los costes reales, de conformidad
con las prácticas de contabilidad de costes habituales de los beneficiarios.

2. Ahora bien, si así se dispone en el programa de trabajo, los costes indirectos podrán
declararse en forma de cantidad fija única o costes unitarios.

_Artículo 32_

**Costes subvencionables**

1. Además de los criterios establecidos en el artículo 197 del Reglamento Financiero,
en el caso de los beneficiarios con remuneración basada en proyectos, los costes de
personal serán subvencionables hasta la remuneración que se pague a la persona por
trabajar en proyectos similares financiados con cargo a programas nacionales.

Por «remuneración basada en proyectos» se entiende la remuneración que está
vinculada a la participación de una persona en proyectos, forma parte de las prácticas
habituales del beneficiario en materia de remuneración y se paga de manera
coherente.

2. No obstante lo dispuesto en el artículo 190, apartado 1, del Reglamento Financiero,
los costes de los recursos facilitados por terceros mediante contribuciones en especie
serán subvencionables hasta los costes directos subvencionables del tercero.

3. No obstante lo dispuesto en el artículo 192 del Reglamento Financiero, los ingresos
generados por la explotación de los resultados no se considerarán ingresos de la
acción.

4. No obstante lo dispuesto en el artículo 203, apartado 4, del Reglamento Financiero,
será obligatorio un certificado relativo a los estados financieros en el momento del
pago del saldo si el importe reclamado como costes reales y costes unitarios
calculados de conformidad con las prácticas de contabilidad de costes habituales es
igual o superior a 325 000 EUR.

_Artículo 33_

**Mecanismo de Seguro Mutuo**

1. Se crea en virtud del presente artículo el Mecanismo de Seguro Mutuo (el
«Mecanismo»), que sustituirá y sucederá al fondo establecido por el artículo 38 del
Reglamento (CE) n.º 1290/2013. El Mecanismo cubrirá el riesgo asociado a la no
recuperación de las sumas adeudadas por los beneficiarios:

a) a la Comisión, con arreglo a la Decisión n.º 1982/2006/CE;

b) a la Comisión y los organismos de la Unión en el marco de «Horizonte 2020»;

c) a la Comisión y los organismos de financiación en el marco del Programa.

La cobertura del riesgo en relación con los organismos de financiación a que se
refiere el párrafo primero, letra c), podrá aplicarse a través de un sistema de
cobertura indirecta establecido en el acuerdo correspondiente y habida cuenta de la
naturaleza del organismo de financiación.

# ES 50 ES

2. El Mecanismo estará gestionado por la Unión, representada por la Comisión en
calidad de agente ejecutivo. La Comisión fijará normas específicas para el
funcionamiento del Mecanismo.

3. Los beneficiarios aportarán una contribución del 5 % de la financiación de la Unión
para la acción. La Comisión, sobre la base de evaluaciones periódicas, podrá revisar
la contribución al alza, hasta un máximo del 8 %, o a la baja, por debajo del 5 %. La
contribución de los beneficiarios al Mecanismo podrá deducirse de la prefinanciación
inicial y abonarse al Mecanismo en nombre de los beneficiarios.

4. La contribución de los beneficiarios será devuelta en el momento del pago del saldo.

5. Todo rendimiento financiero generado por el Mecanismo se sumará a este. Si el
rendimiento es insuficiente, el Mecanismo no intervendrá y la Comisión o el
organismo de financiación recuperará directamente de los beneficiarios o terceros
toda cantidad adeudada.

6. Las cantidades recuperadas constituirán un ingreso que será asignado al Mecanismo
con arreglo a lo dispuesto en el artículo 21, apartado 4, del Reglamento Financiero.
Una vez se hayan ejecutado todas las subvenciones cuyo riesgo esté cubierto directa
o indirectamente por el Mecanismo, la Comisión recuperará cualquier cantidad
restante y la consignará en el presupuesto de la Unión, a reserva de las decisiones de
la autoridad legislativa.

7. El Mecanismo podrá estar abierto a los beneficiarios de cualquier otro programa de
la Unión gestionado de forma directa. La Comisión adoptará las modalidades de
participación de los beneficiarios de otros programas.

_Artículo 34_

**Propiedad y protección**

1. Los beneficiarios serán los propietarios de los resultados que generen. Velarán por
que todo derecho de sus empleados o cualquier otra parte en relación con los
resultados pueda ejercerse de forma compatible con las obligaciones de los
beneficiarios de conformidad con los términos y las condiciones establecidos en el
acuerdo de subvención.

Dos o más beneficiarios serán copropietarios de unos resultados si:

a) los han generado conjuntamente; y

b) no es posible:

i) determinar la contribución respectiva de cada beneficiario;

o

ii) dividirlos a la hora de solicitar, obtener o mantener su protección.

Los copropietarios acordarán por escrito la asignación y las condiciones del ejercicio
de la propiedad conjunta. Salvo que se convenga otra cosa, un copropietario podrá
conceder a terceros licencias no exclusivas de explotación de los resultados de
propiedad conjunta, sin derecho a sublicencia, siempre y cuando lo notifique por
anticipado a los demás copropietarios y les ofrezca una compensación justa y
razonable. Los copropietarios podrán acordar por escrito la aplicación de un régimen
distinto de la propiedad conjunta.

# ES 51 ES

2. Los beneficiarios que hayan recibido financiación de la Unión protegerán
debidamente sus resultados, si resulta posible y está justificado, habida cuenta de
todas las consideraciones necesarias, incluidas las perspectivas de explotación
comercial. A la hora de tomar una decisión acerca de la protección, el beneficiario
también tendrá en cuenta los intereses legítimos de los demás beneficiarios de la
acción.

_Artículo 35_

**Explotación y difusión**

1. Los beneficiarios que hayan recibido financiación de la Unión harán todo lo posible
por explotar sus resultados, en particular en la Unión. La explotación podrá ser
directa, por parte de los beneficiarios, o indirecta, en concreto a través de la cesión y
concesión de licencias sobre los resultados de conformidad con el artículo 36.

El programa de trabajo podrá establecer obligaciones suplementarias en materia de
explotación.

Si, a pesar de los esfuerzos del beneficiario por explotar sus resultados directa o
indirectamente, no tiene lugar explotación alguna durante el plazo determinado en el
acuerdo de subvención, el beneficiario usará una plataforma en línea adecuada, según
lo dispuesto en el acuerdo de subvención, a fin de encontrar a partes interesadas para
la explotación de dichos resultados. Si una solicitud del beneficiario lo justifica, se le
podrá eximir de esta obligación.

2. A reserva de las posibles restricciones relacionadas con la protección de la propiedad
intelectual, las normas de seguridad o los intereses legítimos, los beneficiarios
difundirán sus resultados tan pronto como sea posible.

El programa de trabajo podrá establecer obligaciones suplementarias en materia de
difusión.

3. Los beneficiarios velarán por que el acceso abierto a las publicaciones científicas se
ofrezca con arreglo a los términos y las condiciones establecidos en el acuerdo de
subvención. En particular, los beneficiarios se asegurarán de que ellos o los autores
conservan los derechos de la propiedad intelectual necesarios para dar cumplimiento
a los requisitos de acceso abierto.

El acceso abierto a los datos de investigación será la norma general en virtud de los
términos y las condiciones establecidos en el acuerdo de subvención, si bien se
aplicarán excepciones cuando esté justificado, habida cuenta de los intereses
legítimos de los beneficiarios y cualquier otra limitación, como las normas sobre
protección de datos, las normas de seguridad o los derechos de la propiedad
intelectual.

El programa de trabajo podrá establecer obligaciones suplementarias de adopción de
prácticas de ciencia abierta.

4. Los beneficiarios gestionarán todos los datos de investigación de acuerdo con los
términos y las condiciones determinados en el acuerdo de subvención y establecerán
un plan de gestión de los datos.

El programa de trabajo podrá establecer obligaciones suplementarias en lo referente
al uso de la Nube Europea de la Ciencia Abierta para almacenar y proporcionar
acceso a los datos de investigación.

# ES 52 ES

5. Si un beneficiario prevé difundir sus resultados, deberá notificarlo previamente a los
demás beneficiarios de la acción. Cualquiera de los beneficiarios podrá oponerse si
demuestra que sus intereses legítimos en relación con sus resultados o conocimientos
previos resultarían gravemente perjudicados por la difusión prevista. En tales casos,
la difusión no podrá realizarse a menos que se tomen las medidas adecuadas para
salvaguardar dichos intereses legítimos.

6. Salvo que se disponga otra cosa en el programa de trabajo, las propuestas incluirán
un plan para la explotación y difusión de los resultados. Si la explotación prevista
conlleva el desarrollo, la creación, la fabricación y la comercialización de un
producto o proceso, o la creación y prestación de un servicio, el plan incluirá la
estrategia correspondiente. Si el plan prevé la explotación principalmente en terceros
países no asociados, las entidades jurídicas deberán explicar la manera en que la
explotación aún responde al interés de la Unión.

Los beneficiarios seguirán desarrollando el plan en el transcurso y tras la conclusión
de la acción.

7. A efectos del seguimiento y la difusión por la Comisión o el organismo de
financiación, los beneficiarios facilitarán toda la información que se les solicite en
relación con la explotación y difusión de sus resultados. A reserva de los intereses
legítimos de los beneficiarios, esta información se pondrá a disposición del público.

_Artículo 36_

**Cesión y concesión de licencias**

1. Los beneficiarios podrán ceder la propiedad de sus resultados. Se asegurarán de que
sus obligaciones se aplican también al nuevo propietario y de que este tiene la
obligación de transferirlas a un eventual cesionario ulterior.

2. A menos que se haya convenido otra cosa por escrito respecto de terceros
identificados expresamente o que resulte imposible en el marco de la legislación
aplicable, todo beneficiario que tenga intención de ceder la propiedad de sus
resultados deberá notificarlo con antelación a todos los demás beneficiarios que aún
tengan derechos de acceso a los resultados. La notificación deberá incluir
información suficiente sobre el nuevo propietario para que cualquier beneficiario
pueda evaluar los eventuales efectos sobre su derecho de acceso.

A menos que se haya convenido otra cosa por escrito respecto de terceros
identificados expresamente, todo beneficiario podrá oponerse a la cesión si
demuestra que esta afectaría negativamente a su derecho de acceso. En este caso, la
cesión no podrá tener lugar hasta que los beneficiarios afectados lleguen a un
acuerdo.

3. Los beneficiarios podrán conceder licencias sobre sus resultados o conceder de
alguna otra manera el derecho a explotarlos, siempre y cuando ello no afecte al
cumplimiento de sus obligaciones.

4. En casos justificados, el acuerdo de subvención establecerá el derecho a oponerse a
la cesión de la propiedad de los resultados o a la concesión de una licencia exclusiva
sobre los resultados si:

a) los beneficiarios que generan los resultados han recibido financiación de la
Unión;

# ES 53 ES

b) la cesión o la concesión de la licencia tiene como destinatario una entidad
jurídica establecida en un tercer país no asociado; y

c) la cesión o la concesión de la licencia no respeta los intereses de la Unión.

En caso de aplicarse el derecho de oposición, el beneficiario deberá notificarlo por
anticipado. Podrá establecerse por escrito una excepción al derecho de oposición
respecto de la cesión o concesión de licencias a entidades jurídicas señaladas
expresamente si se aplican medidas destinadas a salvaguardar los intereses de la
Unión.

_Artículo 37_

**Derecho de acceso**

1. Se aplicarán los principios siguientes respecto del derecho de acceso:

a) toda solicitud de ejercicio del derecho de acceso o toda renuncia a dicho
derecho se realizará por escrito;

b) salvo que se acuerde otra cosa con el cedente, el derecho de acceso no
comprende el derecho de conceder sublicencias;

c) los beneficiarios se informarán recíprocamente antes de su adhesión al acuerdo
de subvención de cualquier restricción a la concesión de acceso a sus
conocimientos previos;

d) si un beneficiario deja de participar en una acción, ello no afectará a sus
obligaciones sobre la concesión de acceso;

e) si un beneficiario incumple sus obligaciones, los demás beneficiarios podrán
acordar que deje de disfrutar de su derecho de acceso.

2. Los beneficiarios:

a) concederán acceso a sus resultados de forma gratuita a cualquier otro
beneficiario de la acción que lo necesite para llevar a cabo sus propias tareas;

b) concederán acceso a sus conocimientos previos a cualquier otro beneficiario de
la acción que lo necesite para llevar a cabo sus propias tareas, sin perjuicio de
las restricciones mencionadas en el apartado 1, letra c); este acceso se
concederá de forma gratuita, a menos que los beneficiarios hayan acordado otra
cosa antes de su adhesión al acuerdo de subvención;

c) concederán acceso a sus resultados y, sin perjuicio de las restricciones
mencionadas en el apartado 1, letra c), a sus conocimientos previos a cualquier
otro beneficiario de la acción que lo necesite para explotar sus propios
resultados; este acceso se concederá con unas condiciones justas y razonables
previamente acordadas.

3. Salvo que los beneficiarios acuerden otra cosa, también concederán acceso a sus
resultados y, sin perjuicio de las restricciones mencionadas en el apartado 1, letra c),
a sus conocimientos previos a una entidad jurídica que:

a) esté establecida en un Estado miembro o en un país asociado;

b) esté bajo el control directo o indirecto de otro beneficiario, esté bajo el mismo
control directo o indirecto que este beneficiario, o controle directa o
indirectamente a este beneficiario; y

# ES 54 ES

c) necesite disfrutar de tal acceso para explotar los resultados de este beneficiario.

El acceso se concederá con unas condiciones justas y razonables previamente
acordadas.

4. La solicitud de acceso con fines de explotación podrá presentarse hasta un año
después del final de la acción, salvo que los beneficiarios acuerden un plazo diferente
al respecto.

5. Los beneficiarios que hayan recibido financiación de la Unión concederán acceso a
sus resultados de forma gratuita a las instituciones, los organismos, las oficinas o las
agencias de la Unión a efectos de la elaboración, la aplicación y el seguimiento de las
políticas o los programas de esta. El acceso se limitará a un uso no comercial y no
competitivo.

En el caso de las acciones del clúster «Sociedades inclusivas y seguras», ámbito de
intervención «Protección y seguridad», los beneficiarios que hayan recibido
financiación de la Unión también concederán acceso a sus resultados de forma
gratuita a las autoridades nacionales de los Estados miembros a efectos de la
elaboración, la aplicación y el seguimiento de sus políticas o programas relacionados
con este ámbito. El derecho de acceso se limitará a un uso no comercial y no
competitivo y se concederá con arreglo a un acuerdo bilateral en el que se definirán
las condiciones específicas que garantizan que este derecho se ejerce únicamente
para los fines previstos y que se aplican las obligaciones de confidencialidad
adecuadas. El Estado miembro o la institución, el organismo, la oficina o la agencia
de la Unión solicitante notificará a todos los Estados miembros esta solicitud.

6. El programa de trabajo podrá establecer derechos de acceso suplementarios.

_Artículo 38_

**Disposiciones específicas sobre explotación y difusión**

Podrán aplicarse normas específicas sobre propiedad, explotación y difusión, sobre cesión y
concesión de licencias, y sobre derechos de acceso para las acciones del Consejo Europeo de
Investigación, las acciones de formación y movilidad, las acciones de contratación
precomercial, la contratación pública de soluciones innovadoras, las acciones cofinanciadas
por el Programa y las acciones de coordinación y apoyo.

Estas normas específicas no modificarán las obligaciones relativas al acceso abierto.

_CAPÍTULO III_

_**Premios**_

_Artículo 39_

**Premios**

1. Los premios en el marco del Programa se concederán y gestionarán de conformidad
con lo dispuesto en el título IX del Reglamento Financiero, salvo que se disponga
otra cosa en el presente capítulo.

2. Cualquier entidad jurídica, independientemente de su lugar de establecimiento, podrá
participar en un concurso, salvo que se disponga otra cosa en el programa de trabajo
o en las normas de los concursos.

# ES 55 ES

3. La Comisión o el organismo de financiación podrá organizar premios junto con:

a) otros organismos de la Unión;

b) terceros países, incluidas sus organizaciones o agencias científicas y
tecnológicas;

c) organizaciones internacionales; o

d) entidades jurídicas sin ánimo de lucro.

4. El programa de trabajo o las normas del concurso podrán contener obligaciones
relativas a la comunicación, la explotación y la difusión.

_CAPÍTULO IV_

_**Contratación pública**_

_Artículo 40_

**Contratación pública**

1. Los contratos públicos en el marco del Programa se adjudicarán y gestionarán de
conformidad con el título VII del Reglamento Financiero, salvo que se disponga otra
cosa en el presente capítulo.

2. La contratación pública también podrá revistar la forma de contratación precomercial
o contratación de soluciones innovadoras por la Comisión o el organismo de
financiación, en su nombre o conjuntamente con los poderes adjudicadores de los
Estados miembros y países asociados. En tal caso, se aplicarán las normas
establecidas en el artículo 22.

_CAPÍTULO V_

_**Operaciones de financiación combinada y financiación combinada**_

_Artículo 41_

**Operaciones de financiación combinada**

Las operaciones de financiación combinada en el marco del presente programa se ejecutarán
de conformidad con el programa InvestEU y con el título X del Reglamento Financiero.

_Artículo 42_

**Financiación combinada de Horizonte Europa y el Consejo Europeo de Innovación**

1. Los componentes de subvención y anticipo reembolsable de la financiación
combinada de Horizonte Europa o el Consejo Europeo de Innovación estarán sujetos
a lo dispuesto en los artículos 30 a 33.

2. La financiación combinada del Consejo Europeo de Innovación se ejecutará de
conformidad con lo dispuesto en el artículo 43. La ayuda de la financiación
combinada del Consejo Europeo de Innovación podrá concederse hasta que la acción
pueda financiarse como una operación combinada o como una operación de
financiación e inversión plenamente cubierta por la garantía de la UE en virtud de

# ES 56 ES

InvestEU. No obstante lo dispuesto en el artículo 209 del Reglamento Financiero, las
condiciones establecidas en el apartado 2, y en particular en las letras a) y d), no se
aplican en el momento de la concesión de la financiación combinada del Consejo
Europeo de Innovación.

3. La financiación combinada de Horizonte Europa podrá concederse a una acción
cofinanciada por el Programa cuando un programa conjunto de Estados miembros y
países asociados prevea el recurso a instrumentos financieros en apoyo de
determinadas acciones. La evaluación y selección de estas acciones se realizará de
conformidad con los artículos 19, 20, 23, 24, 25 y 26. Las modalidades de ejecución
de la financiación combinada de Horizonte Europa serán conformes con el
artículo 29, el artículo 43, apartado 9 (por analogía), y las condiciones
complementarias definidas en el programa de trabajo.

4. Las restituciones, incluidos los anticipos reembolsados e ingresos de la financiación
combinada de Horizonte Europa y el Consejo Europeo de Innovación, se
considerarán ingresos afectados internos de conformidad con el artículo 21,
apartado 3, letra f), y apartado 4, del Reglamento Financiero.

5. La financiación combinada de Horizonte Europa y el Consejo Europeo de
Innovación se proporcionará de manera tal que no falsee la competencia.

_Artículo 43_

**Acelerador del Consejo Europeo de Innovación**

1. El beneficiario del instrumento Acelerador («Accelerator») del Consejo Europeo de
Innovación será una entidad jurídica con categoría de empresa emergente, pyme o
empresa de mediana capitalización establecida en un Estado miembro o en un país
asociado. La propuesta podrá ser presentada por el beneficiario o por una o más
personas naturales o entidades jurídicas que deseen establecer o apoyar al
beneficiario.

2. Una única decisión de adjudicación cubrirá y financiará todas las formas de
contribución de la Unión que se proporcionen en el marco de la financiación
combinada del Consejo Europeo de Innovación.

3. Las propuestas serán evaluadas individualmente por expertos independientes y
seleccionadas a través de una convocatoria abierta anual con fechas límite, sobre la
base de los artículos 24 a 26, a reserva de lo dispuesto en el apartado 4.

4. Los criterios de adjudicación serán los siguientes:

–
la excelencia,

–
la repercusión,

–
el nivel de riesgo de la acción y la necesidad de recibir apoyo de la Unión.

5. Previo acuerdo de los solicitantes afectados, la Comisión o los organismos de
financiación que ejecuten Horizonte Europa podrán someter directamente al último
criterio de evaluación una propuesta para una acción de innovación e implantación
en el mercado que ya reúna los dos primeros criterios, siempre y cuando se cumplan
las condiciones acumulativas siguientes:

–
la propuesta deriva de otra acción financiada por Horizonte 2020 o el presente
Programa, o de un programa nacional similar al programa Explorador del
Consejo Europeo de Innovación y reconocido como tal por la Comisión,

# ES 57 ES

–
se basa en una revisión anterior del proyecto en la que se evalúan la excelencia
y la repercusión de la propuesta, y se ajusta a las condiciones y los procesos
descritos con más detalle en el programa de trabajo.

6. Podrá concederse un sello de excelencia si se reúnen las condiciones acumulativas
siguientes:

–
el beneficiario es una empresa emergente o una pyme,

–
la propuesta era admisible y ha superado los umbrales correspondientes a los
dos primeros criterios de adjudicación mencionados en el apartado 4,

– las actividades serían subvencionables en el marco de una acción de

innovación.

7. Para las propuestas que hayan superado la evaluación, los expertos independientes
propondrán la financiación combinada correspondiente del Consejo Europeo de
Innovación, teniendo en cuenta el riesgo asumido y los recursos y el tiempo
necesarios para llevar la innovación al mercado e implantarla.

La Comisión podrá rechazar una propuesta seleccionada por expertos independientes
si tiene motivos justificados para ello, en particular por lo que respecta a la
conformidad con los objetivos de las políticas de la Unión.

8. El componente de subvención o de anticipo reembolsable de la financiación
combinada no superará el 70 % de los costes de la acción de innovación
seleccionada.

9. Las modalidades de ejecución de los componentes de capital y ayuda reembolsable
de la financiación combinada del Consejo Europeo de Innovación se detallarán en la
Decisión [programa específico].

10. El contrato para la acción seleccionada establecerá etapas específicas y la
prefinanciación y los pagos por tramos correspondientes de la financiación
combinada del Consejo Europeo de Innovación.

Será posible iniciar actividades correspondientes a una acción de innovación, así
como abonar el primer pago de la prefinanciación de la subvención o el anticipo
reembolsable, antes de que se ejecuten otros componentes de la financiación
combinada del Consejo Europeo de Innovación que se haya concedido. La ejecución
de estos componentes dependerá de la compleción de las etapas específicas
establecidas en el contrato.

11. De conformidad con el contrato, podrá suspenderse, modificarse o concluirse la
acción si las etapas no se completan. Asimismo, podrá concluirse la acción si la
implantación prevista en el mercado no es posible.

La Comisión podrá decidir aumentar la financiación combinada del Consejo Europeo
de Innovación a reserva de una revisión del proyecto por expertos independientes

externos.

# ES 58 ES

_Capítulo VI_

_**Expertos**_

_Artículo 44_

**Nombramiento de expertos externos**

1. No obstante lo dispuesto en el artículo 237, apartado 3, del Reglamento Financiero,
podrá seleccionarse a los expertos externos sin una convocatoria de manifestaciones
de interés si está justificado y la selección se lleva a cabo de manera transparente.

2. De conformidad con el artículo 237, apartados 2 y 3, del Reglamento Financiero, la
remuneración de los expertos externos se basará en las condiciones normales. Si está
justificado, y en particular para determinados expertos de alto nivel, podrá
concederse una remuneración superior a las condiciones normales, sobre la base de
las normas de mercado pertinentes.

3. Además de lo dispuesto en el artículo 38, apartados 2 y 3, del Reglamento
Financiero, los nombres de los expertos externos encargados de la evaluación de las
solicitudes de subvención y que hayan sido designados a título personal, así como
sus campos de conocimientos especializados, se publicarán al menos una vez al año
en el sitio de internet de la Comisión o del organismo de financiación. Esta
información se recopilará, tratará y publicará con arreglo a las normas de la UE sobre
protección de datos.

TÍTULO III

**SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA, COMUNICACIÓN, EVALUACIÓN Y**
**CONTROL**

_Artículo 45_

**Seguimiento y presentación de informes**

1. Los indicadores para informar de los progresos del Programa en pos de la
consecución de los objetivos específicos establecidos en el artículo 3 se describen
en el anexo V, junto con las vías de repercusión.

2. La Comisión está facultada para adoptar actos delegados con arreglo al artículo 50
en lo que respecta a las modificaciones del anexo V con el fin de completar o
modificar los indicadores de las vías de repercusión cuando se considere necesario,
así como para establecer hipótesis de referencia y metas.

3. El sistema de información sobre el rendimiento garantizará que los datos para el
seguimiento de la ejecución y los resultados del Programa se recopilan de manera
eficiente, eficaz y oportuna. A tal fin, se impondrán requisitos de información
proporcionados a los receptores de los fondos de la Unión y, en su caso, a los
Estados miembros.

_Artículo 46_

**Información, comunicación, publicidad, difusión y explotación**

1. Los receptores de financiación de la Unión deberán mencionar el origen de la
financiación y garantizar su visibilidad (en particular cuando promuevan las acciones

# ES 59 ES

y sus resultados) facilitando información coherente, efectiva y proporcionada
dirigida a múltiples destinatarios (incluidos los medios de comunicación y el
público).

2. La Comisión llevará a cabo actividades de información y comunicación en relación
con el Programa, sus acciones y sus resultados. Los recursos financieros asignados al
Programa también contribuirán a la comunicación institucional de las prioridades
políticas de la Unión, en la medida en que estén relacionadas con los objetivos
mencionados en el artículo 3.

3. Asimismo, la Comisión establecerá una estrategia de difusión y explotación
destinada a aumentar la disponibilidad y la difusión de los resultados de la
investigación y la innovación y los conocimientos derivados del Programa para
acelerar su explotación con miras a la penetración en el mercado y a fin de potenciar
la repercusión del Programa. Los recursos financieros asignados al Programa
también contribuirán a la comunicación institucional de las prioridades políticas de la
Unión, así como a las actividades de información, comunicación, publicidad,
difusión y explotación, en la medida en que estén relacionadas con los objetivos
mencionados en el artículo 3.

_Artículo 47_

**Evaluación del Programa**

1. Las evaluaciones del Programa se harán en el momento oportuno para poder tenerlas
en cuenta en el proceso de toma de decisiones acerca del Programa, su sucesor y
otras iniciativas pertinentes en el ámbito de la investigación y la innovación.

2. La evaluación intermedia del Programa se efectuará una vez que se disponga de
suficiente información sobre su ejecución, pero, a más tardar, cuatro años después de
su inicio. Incluirá una evaluación de la repercusión a largo plazo de los anteriores
programas marco y servirá de referencia para ajustar la ejecución del Programa
según sea necesario.

3. Una vez concluya la ejecución del Programa, pero, a más tardar, cuatro años después
del plazo previsto en el artículo 1, la Comisión llevará a cabo una evaluación final
del Programa. Incluirá una evaluación de la repercusión a largo plazo de los
anteriores programas marco.

4. La Comisión comunicará las conclusiones de las evaluaciones, junto con sus
observaciones, al Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social
Europeo y al Comité de las Regiones.

_Artículo 48_

**Auditorías**

1. El sistema de control del Programa garantizará un equilibrio adecuado entre
confianza y control, teniendo en cuenta los costes administrativos y de otro tipo de
los controles a todos los niveles, en especial para los beneficiarios.

2. La estrategia de auditoría del Programa se basará en la auditoría financiera de una
muestra representativa de los gastos en el conjunto del Programa. La muestra
representativa se complementará con una selección basada en una evaluación de los
riesgos relacionados con los gastos. Las acciones que reciban financiación conjunta
con cargo a diferentes programas de la Unión se someterán a una única auditoría

# ES 60 ES

que abarcará todos los programas afectados y las respectivas normas que sean de
aplicación.

3. Además, la Comisión o el organismo de financiación podrá basarse en revisiones
combinadas de sistemas a nivel de los beneficiarios. Estas revisiones combinadas
serán opcionales para determinados tipos de beneficiarios y consistirán en una
auditoría de sistemas y procesos, complementada con una auditoría de
transacciones, llevadas a cabo por un auditor independiente y competente que esté
cualificado para realizar auditorías legales de documentos contables de
conformidad con la Directiva 2006/43/CE [34] . Podrán ser utilizadas por la Comisión
o el organismo de financiación para determinar de manera global la garantía de la
buena gestión financiera de los gastos, así como para reconsiderar el nivel de las
auditorías _ex post_ y los certificados de los estados financieros.

4. De conformidad con el artículo 127 del Reglamento Financiero, la Comisión o el
organismo de financiación podrá basarse en las auditorías sobre la utilización de las
contribuciones de la Unión por parte de personas o entidades, incluidas las que no
hubieran sido mandatadas por las instituciones u organismos de la Unión.

5. Las auditorías podrán realizarse hasta dos años después del pago del saldo.

_Artículo 49_

**Protección de los intereses financieros de la Unión**

1. La Comisión, o sus representantes, y el Tribunal de Cuentas tendrán el poder de
auditar o, en el caso de organizaciones internacionales, el poder de verificar de
conformidad con los acuerdos alcanzados con estas, mediante la inspección de
documentos e _in situ_, a todos los beneficiarios de subvenciones, contratistas y
subcontratistas que hayan recibido fondos de la Unión en virtud del presente
Reglamento.

2. La Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) podrá realizar
investigaciones administrativas, en particular controles y verificaciones _in situ_, de
conformidad con las disposiciones y los procedimientos previstos en el Reglamento
(UE, Euratom) n.º 883/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, y en el
Reglamento (Euratom, CE) n.º 2185/96 del Consejo, con vistas a establecer si ha
habido fraude, corrupción u otra actividad ilegal que afecte a los intereses financieros
de la Unión en relación con un convenio o decisión de subvención o con un contrato
financiado con cargo al instrumento.

3. También podrá exigirse a las autoridades competentes de terceros países u
organizaciones internacionales que cooperen con la Fiscalía Europea, en virtud de
acuerdos de asistencia judicial mutua, cuando esta investigue infracciones penales
que entren dentro de su ámbito de competencia de conformidad con el
Reglamento (UE) 2017/1939.

4. Sin perjuicio de lo establecido en los apartados 1 y 2, los acuerdos de cooperación
con terceros países y organizaciones internacionales, los contratos, los acuerdos de

34 Directiva 2006/43/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de mayo de 2006, relativa a la
auditoría legal de las cuentas anuales y de las cuentas consolidadas, por la que se modifican las
Directivas 78/660/CEE y 83/349/CEE del Consejo y se deroga la Directiva 84/253/CEE del Consejo
(DO L 157 de 9.6.2006, p. 87).

# ES 61 ES

subvención y otros compromisos jurídicos, así como los acuerdos por los que se
establezca una garantía presupuestaria, derivados de la aplicación del presente
Reglamento incluirán disposiciones que facultarán expresamente a la Comisión, al
Tribunal de Cuentas y a la OLAF para llevar a cabo tales auditorías, controles sobre
el terreno e inspecciones, de conformidad con sus respectivas competencias.
Incluirán también las disposiciones necesarias para garantizar que cualquier tercero
que intervenga en la ejecución de los fondos de la Unión o de una operación de
financiación respaldada, total o parcialmente, por una garantía presupuestaria
concede unos derechos equivalentes.

_Artículo 50_

**Ejercicio de la delegación**

1. Se otorgan a la Comisión los poderes para adoptar actos delegados en las condiciones
establecidas en el presente artículo.

2. Los poderes para adoptar los actos delegados mencionados en el artículo 45,
apartado 2, se otorgarán a la Comisión hasta el 31 de diciembre de 2028.

3. La delegación de poderes mencionada en el artículo 45, apartado 2, podrá ser
revocada en cualquier momento por el Parlamento Europeo o por el Consejo. La
decisión de revocación pondrá término a la delegación de los poderes que en ella se
especifiquen. La Decisión surtirá efecto el día siguiente al de su publicación en el
_Diario Oficial de la Unión Europea_ o en una fecha posterior indicada en ella. No
afectará a la validez de los actos delegados que ya estén en vigor.

4. Antes de adoptar un acto delegado, la Comisión consultará a los expertos designados
por cada Estado miembro de conformidad con los principios establecidos en el
Acuerdo interinstitucional sobre la mejora de la legislación de 13 de abril de 2016.

5. Tan pronto como la Comisión adopte un acto delegado lo notificará simultáneamente
al Parlamento Europeo y al Consejo.

6. Los actos delegados adoptados en virtud del artículo 45, apartado 2, entrarán en vigor
si, en un plazo de dos meses desde su notificación al Parlamento Europeo y al
Consejo, ninguna de estas instituciones formula objeciones o si, antes del
vencimiento de dicho plazo, ambas informan a la Comisión de que no las formularán.
El plazo se prorrogará dos meses a iniciativa del Parlamento Europeo o del Consejo.

TÍTULO IV

**DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y FINALES**

_Artículo 51_

**Derogación**

Quedan derogados el Reglamento (UE) n.º 1291/2013 y el Reglamento (UE) n.º 1290/2013
con efectos desde el 1 de enero de 2021.

_Artículo 52_

**Disposiciones transitorias**

1. El presente Reglamento no afectará a la continuación o modificación de las acciones
de que se trate en virtud del Reglamento (UE) n.º 1291/2013 y del Reglamento (UE)

# ES 62 ES

n.º 1290/2013, que seguirán aplicándose a tales acciones hasta su cierre. Los planes
de trabajo y las acciones previstas en los planes de trabajo adoptados en virtud del
Reglamento (UE) n.º 1290/2013 y de los actos de base correspondientes de los
organismos de financiación también seguirán sujetos al Reglamento (UE)
n.º 1290/2013 y los actos de base mencionados hasta su conclusión.

2. La dotación financiera del Programa también podrá cubrir los gastos de la asistencia
técnica y administrativa necesaria para garantizar la transición entre el Programa y
las medidas adoptadas en virtud de su predecesor, el Reglamento (UE)
n.º 1291/2013.

_Artículo 53_

**Entrada en vigor**

El presente Reglamento entrará en vigor a los veinte días de su publicación en el _Diario_
_Oficial de la Unión Europea_ .

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en
cada Estado miembro.

Hecho en Bruselas, el

_Por el Parlamento Europeo_ _Por el Consejo_
_El Presidente_ _El Presidente_

# ES 63 ES