צו בנק ישראל (מידע בעניין התפתחויות בשוק מטבע החוץ בישראל)

{{ח:התחלה}}
{{ח:כותרת|צו בנק ישראל (מידע בעניין התפתחויות בשוק מטבע החוץ בישראל), התש״ע–2010}}

{{ח:פתיח-התחלה}}
{{ח:תיבה|ק״ת תש״ע, 1194|תיקון|https://olaw.org.il/takanot/takanot-6897.pdf}}; {{ח:תיבה|תשע״א, 79|תיקון|https://olaw.org.il/takanot/takanot-6933.pdf}}; {{ח:תיבה|תשע״ב, 1670|תיקון|https://olaw.org.il/takanot/takanot-7161.pdf}}; {{ח:תיבה|תשע״ט, 3486|תיקון|https://olaw.org.il/takanot/takanot-8245.pdf}}.
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:מבוא}}
בתוקף סמכותי לפי {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל#סעיף 39|סעיף 39(ב)}} {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל|לחוק בנק ישראל, התש״ע–2010}}, אני מצווה לאמור:
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:סעיף|1|הגדרות|תיקון: תשע״א, תשע״ב, תשע״ט}}
{{ח:ת}} בצו זה –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”אזור“ – יהודה והשומרון;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”בעל ענין“ – המחזיק ב־10 אחוזים או יותר מהון המניות הנפרע של תאגיד;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”דולר“ – דולר של ארצות הברית של אמריקה או שוויו במטבע חוץ אחר;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”השקעה ישירה בחוץ לארץ“ – השקעה של בעל ענין שהוא תושב ישראל המדווח בהון של תאגיד חוץ, לרבות בדרך של תשלום לבעלים, וכן הלוואות מכל סוג לתאגיד חוץ או לתאגיד נשלט, למעט אשראי לקוחות ואשראי ספקים;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”השקעה ישירה בישראל“ – השקעה של בעל ענין שהוא תושב חוץ בהון של תאגיד תושב ישראל, לרבות בדרך של תשלום לבעלים, וכן הלוואות מכל סוג לתאגיד תושב ישראל מבעל ענין תושב חוץ ומתאגיד שולט, ולמעט אשראי לקוחות ואשראי ספקים;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”התחייבויות פיננסיות“ – אשראי מכל סוג, למעט הלוואת בעלים, הלוואות מתאגיד חוץ, הלוואות מתאגיד שולט, הלוואות מתאגיד נשלט, אשראי לקוחות ואשראי ספקים;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברה בת“ – חברה, שהחברה המדווחת מחזיקה, במישרין או בעקיפין, ב־50 אחוזים או יותר מהון המניות הנפרע שלה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חוץ לארץ“ או ”מחוץ לישראל“ – למעט אזור;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”יתרת השקעה ישירה בחוץ לארץ“ – יתרה, במחירי שוק, של מניות סחירות בתאגיד חוץ, בתוספת יתרה בהון עצמי של תאגיד חוץ שמניותיו אינן סחירות, בתוספת יתרת הלוואות מכל סוג שנתן תושב ישראל המדווח לתאגיד חוץ ולתאגיד נשלט, ולמעט אשראי לקוחות ואשראי ספקים;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”יתרת השקעה ישירה של תושב חוץ בישראל“ – יתרה, במחירי שוק, של מניות סחירות בתאגיד תושב ישראל, בתוספת יתרה בהון עצמי של תאגיד תושב ישראל שמניותיו אינן סחירות והמוחזקות במישרין בידי בעל ענין תושב חוץ, בתוספת יתרת הלוואות מכל סוג שנתן כבעל ענין תושב חוץ וכתאגיד שולט, ולמעט אשראי לקוחות ואשראי ספקים;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”יתרת נכסים פיננסים“ – יתרה, במחירי שוק, של ניירות ערך חוץ סחירים, ויתרה בהון עצמי של תאגיד שמניותיו אינן סחירות, והכל למעט החזקות כבעל ענין, ובתוספת יתרת פקדונות בחוץ לארץ;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מבטח“ – כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח)|בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), התשמ״א–1981}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מתווך פיננסי“ – תאגיד בנקאי ומנהל תיקי השקעות, כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות ובניהול תיקי השקעות|בחוק הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות ובניהול תיקי השקעות, התשנ״ה–1995}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”נייר ערך“ – כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך|בחוק ניירות ערך, התשכ״ח–1967 {{ח:הערה|[צ״ל: התשכ״ח–1968]}}}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”נייר ערך חוץ“ – נייר ערך של חברה שהואגדה מחוץ לישראל;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”נייר ערך ישראלי“ – {{ח:הערה|(נמחקה);}}
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עסקה“ – מכירה, קנייה, קבלה לרשות, העברה מרשות, החזקה, הלוואה, פיקדון, תשלום, מתנה, קיזוז, בין שהאדם העושה אותן פועל לטובת עצמו ובין שהוא פועל לטובת אחר, ואף אם הוא פועל באמצעות שלוח או נאמן;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”קופת גמל“ – כהגדרתה {{ח:חיצוני|חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל)|בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס״ה–2005}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”קרן נאמנות“ – קרן להשקעות משותפות בנאמנות, כהגדרתה {{ח:חיצוני|חוק השקעות משותפות בנאמנות|בחוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ״ד–1994}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”רבעון“ – תקופה של שלושה חודשים המתחילה ב־1 בינואר, ב־1 באפריל, ב־1 ביולי וב־1 באוקטובר של כל שנה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תאגיד חוץ“ – תאגיד תושב חוץ, שתושב ישראל מחזיק במישרין ב־10 אחוזים או יותר מהון המניות הנפרע שלו;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תאגיד נשלט“ – תאגיד תושב חוץ, שתושב ישראל מחזיק ב־10 אחוזים או יותר מהון המניות הנפרע שלו באמצעות תאגיד חוץ;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תאגיד שולט“ – תאגיד תושב חוץ המחזיק באמצעות בעל ענין תושב חוץ ב־10 אחוזים או יותר מהון תאגיד תושב ישראל;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תושב חוץ“ – מי שאינו תושב ישראל;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תושב ישראל“ – כל אחד מאלה:
{{ח:תתת|(1)}} אזרח ישראלי, או מי שנמצא בישראל או באזור על פי אשרת עולה או תעודת עולה, או על פי רישיון לישיבת קבע, ובלבד שבשנים עשר החודשים שקדמו לביצוע עסקה שהה בישראל או באזור תקופה העולה על 180 ימים, ברציפות או לסירוגין;
{{ח:תתת|(2)}} תאגיד שנרשם בפנקס המתנהל על פי כל דין בישראל או באזור, או שחובה עליו להירשם בפנקס כאמור, ומי שאינו יחיד שעיקר פעילותו בישראל או באזור.

{{ח:סעיף|2|חובת דיווח|תיקון: תשע״א, תשע״ב, תשע״ט}}
{{ח:תת|(א)}} תושב ישראל ידווח לבנק ישראל במתכונת, באופן ובמועדים הקבועים {{ח:פנימי|תוספת טופס 1|בטפסים 1 עד 10 בתוספת}}; הדיווח יכול שיימסר באמצעות {{ח:חיצוני|https://app.boi.gov.il/pls/lmh_web/pl_entrance.ident|אתר האינטרנט של בנק ישראל [https://app.boi.gov.il/pls/lmh_web/pl_entrance.ident]}}, באמצעות פקס׳ [02-6669520] או בדואר לבנק ישראל, לידי החטיבה למידע וסטטיסטיקה, ת״ד 780, ירושלים 91007.
{{ח:תת|(ב)}} מתווך פיננסי, קופת גמל וקרן נאמנות ידווחו לבנק ישראל במתכונת, באופן ובמועדים שהורה הנגיד או עובד הבנק שהנגיד הסמיך לכך.
{{ח:תת|(ג)}} בלי לגרוע מהאמור בסעיף קטן (ב) –
{{ח:תתת|(1)}} תאגיד בנקאי ידווח לנגיד על כל עסקה –
{{ח:תתתת|(א)}} שביצע תושב ישראל עם תושב חוץ באמצעותו;
{{ח:תתתת|(ב)}} שביצע אצלו תושב ישראל במטבע חוץ;
{{ח:תתתת|(ג)}} שביצע אצלו תושב חוץ במטבע ישראלי;
{{ח:תתת}} התאגיד הבנקאי ידווח על זהות המבצע, ועל מהות העסקה;
{{ח:תתת|(2)}} {{ח:הערה|(נמחקה).}}

{{ח:סעיף|3|חובת מסירת מידע}}
{{ח:תת|(א)}} תושב ישראל המבצע עסקה עם תושב חוץ באמצעות מתווך פיננסי, יודיע למתווך הפיננסי שמדובר בעסקה עם תושב חוץ ויציין בפניו את מהות העסקה.
{{ח:תת|(ב)}} תושב ישראל המעביר מטבע חוץ לחשבונו או המבצע עסקה במטבע חוץ עם תושב ישראל אחר באמצעות מתווך פיננסי, יודיע למתווך הפיננסי שמדובר בעסקה עם תושב ישראל.
{{ח:תת|(ג)}} תושב חוץ המבצע עסקה, שבשלה מחויב או מזוכה חשבונו במטבע ישראלי, יודיע למתווך הפיננסי שאצלו מתנהל החשבון אם העסקה היא עם תושב ישראל או עם תושב חוץ, ואם העסקה היא עם תושב ישראל – יציין גם את מהות העסקה.

{{ח:סעיף|4|חשבונות משותפים}}
{{ח:ת}} דין וחשבון המנוהל במשותף בידי תושב חוץ ותושב ישראל, לענין חובות דיווח ומסירת מידע על עסקאות, כדין חשבון של תושב ישראל.

{{ח:קטע2|תוספת|תוספת}}
{{ח:קטע4||{{ח:הערה|({{ח:פנימי|סעיף 2|סעיף 2}})}}}}

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 1}}
{{ח:ת}} '''טופס 1:''' דיווח על הקמה או רכישה של תאגיד חוץ או על קבלת החזקה בתאגיד חוץ או על הלוואה לתאגיד חוץ או לתאגיד נשלט

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 2}}
{{ח:ת}} '''טופס 2:''' דיווח על השקעה או מימוש השקעה בתאגיד חוץ או בתאגיד נשלט

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 3}}
{{ח:ת}} '''טופס 3:''' דיווח על השקעה או מימוש השקעה של בעל ענין תושב חוץ או תאגיד שולט בתאגיד תושב ישראל

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 4}}
{{ח:ת}} '''טופס 4:''' דיווח על יתרת ההשקעה הישירה של בעל ענין תושב חוץ או תאגיד שולט בתאגיד תושב ישראל

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 5}}
{{ח:ת}} '''טופס 5:''' דיווח על יתרת ההשקעות הישירות בחוץ לארץ בתאגידי חוץ ובתאגידים נשלטים

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 6}}
{{ח:ת}} '''טופס 6:''' דיווח על ביצוע הנפקה של תאגיד תושב ישראל מחוץ לישראל

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 7}}
{{ח:ת}} '''טופס 7:''' דיווח של תאגיד תושב ישראל על ניירות הערך שלו ועל בעלי הענין בו

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 8}}
{{ח:ת}} '''טופס 8:''' דיווח רבעוני על נכסים והתחייבויות במטבע ישראלי ובמטבע חוץ ועל תנועות בחשבון בחוץ לארץ

{{ח:סעיף*|עוגן=תוספת טופס 9}}
{{ח:ת}} '''טופס 9:''' דיווח של מלכ״ר על תרומות, נכסים פיננסיים וחשבונות בחוץ לארץ

{{ח:סעיף*|||תיקון: תשע״א|עוגן=תוספת טופס 10}}
{{ח:ת}} '''טופס 10:''' דיווח של יחיד על השקעות ישירות ונכסים פיננסיים בחוץ לארץ ועל חשבונות בחוץ לארץ

{{ח:חתימות|ט׳ בסיוון התשס״ט (21 ביוני 2009)}}
* '''סטנלי פישר'''
נגיד בנק ישראל
{{ח:סוגר}}
{{ח:סוף}}
[[קטגוריה:בוט חוקים]]