צו בנק ישראל (מידע מגופים פיננסיים מסוימים בעניין עסקות בנגזרות במטבע חוץ, בנגזרות מדד ובנגזרות ריבית)

{{ח:התחלה}}
{{ח:כותרת|צו בנק ישראל (מידע מגופים פיננסיים מסוימים בעניין עסקות בנגזרות במטבע חוץ, בנגזרות מדד ובנגזרות ריבית), התשע״ו–2016}}

{{ח:פתיח-התחלה}}
{{ח:תיבה|ק״ת תשע״ו, 1399|צו בנק ישראל (מידע מגופים פיננסיים מסוימים בעניין עסקות בנגזרות במטבע חוץ, בנגזרות מדד ובנגזרות ריבית)|https://olaw.org.il/takanot/takanot-7672.pdf}}.
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:מבוא}}
בתוקף סמכותי לפי {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל#סעיף 39|סעיף 39(א)}} {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל|לחוק בנק ישראל, התש״ע–2010}} (להלן – החוק), ובאישור הוועדה, אני מצווה לאמור:
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:סעיף|1|הגדרות}}
{{ח:ת}} בצו זה –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”בנק חוץ“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק הבנקאות (רישוי)|בחוק הבנקאות (רישוי)}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”הרכיב הארוך“ – המועד האחרון במהלך חיי העסקה שנעשית בו המרה בין המטבעות הנקובים בעסקה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”הרכיב הקצר“ – המועד הראשון במהלך חיי העסקה שנעשית בו המרה בין המטבעות הנקובים בעסקה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חבר בורסה“ – לפי תקנון הבורסה כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך#סעיף 46|בסעיף 46 לחוק ניירות ערך}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”יום מסחר“ – יום מסחר במטבע חוץ שבו מפרסם בנק ישראל שער יציג;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מנהל תיקים“ – כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות, בשיווק השקעות ובניהול תיקי השקעות|בחוק הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות, בשיווק השקעות ובניהול תיקי השקעות, התשנ״ה–1995}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”סכום יומי ממוצע“ – סך כל סכומי העסקות ברוטו בתקופה הקובעת מחולק ב־250;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עסקה באופציה“ – עסקה המכונה FX Option, שלפיה מוקנית לרוכש האופציה זכות לקנות או למכור סכום מסוים של מטבע כנגד מטבע אחר במחיר מוסכם מראש, או לקבל את ההפרש שבין המחיר המוסכם מראש ובין מחיר שייקבע בעתיד, ולרבות אופציות על עסקות כאמור בפסקה (1)(ב) להגדרה ”עסקת המרה“ ולפי פסקה (2) להגדרה ”עסקת החלף“, והכול במועדים ובתנאים הנקובים באופציה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עסקות בנגזרות“ – עסקת המרה, עסקת החלף ועסקה באופציה, והכול – מעבר לדלפק;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עסקת החלף“ – כל אחת מאלה:
{{ח:תתת|(1)}} עסקה המכונה FX Swap של המרת מטבע במטבע אחר – הרכיב הקצר, במקביל להתחייבות לבצע בעתיד בתאריך נקוב מראש המרה חזרה של המטבעות כאמור, בהתאמה – הרכיב הארוך, וזאת בתנאים הנקובים מראש בהתחייבות, וכן כל עסקה או עסקות הדומות במהותן לעסקה כאמור, יהיה כינוי העסקה או העסקות אשר יהיה;
{{ח:תתת|(2)}} נגזרות ריבית מסוג IRS, כל אחד מאלה:
{{ח:תתתת|(א)}} Coupon swaps – עסקה שלפיה מתחייב צד לעסקה למסור לצד אחר לעסקה את ההפרש בין סכום המורכב מקרן וריבית קבועה שנקבעה במועד קשירת העסקה לבין סכום המורכב מאותה הקרן בתוספת תשואה שקלית משתנה לפי שיעורה במועדים הנקובים בהתחייבות;
{{ח:תתתת|(ב)}} Basis Swaps – עסקה שלפיה מתחייב צד לעסקה למסור לצד אחר לעסקה את ההפרש בין סכום המורכב מקרן ותשואה משתנה שנקבעה במועד קשירת העסקה לבין סכום המורכב מקרן אחרת בתוספת תשואה משתנה אחרת לפי שיעורה במועדים הנקובים בהתחייבות, לרבות עסקה המכונה Cross Currency Swap (CCS);
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עסקת המרה“ – כל אחת מאלה:
{{ח:תתת|(1)}} עסקה המכונה עסקה עתידית או עסקת Forward שלפיה מתחייב צד לעסקה למסור לצד אחר לעסקה, אחד מאלה:
{{ח:תתתת|(א)}} מטבע כנגד מטבע אחר או את ההפרש בין שער החליפין בין המטבעות במועד קשירת העסקה לבין שער החליפין בין המטבעות במועד הנקוב בהתחייבות;
{{ח:תתתת|(ב)}} ההפרש בין סכום במועד קשירת העסקה לבין הסכום הצמוד למדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה במועד הנקוב בהתחייבות;
{{ח:תתתת|(ג)}} ההפרש בין סכום המורכב מקרן וריבית שנקבעו במועד קשירת העסקה לבין סכום המורכב מאותה הקרן בתוספת תשואה שקלית לפי שיעורה במועד הנקוב בהתחייבות – נגזרות ריבית מסוג FRA;
{{ח:תתת|(2)}} עסקה המכונה עסקת Spot שלפיה מתחייב צד לעסקה למסור לצד אחר מטבע כנגד מטבע אחר;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תשואה שקלית“ – תשואה על נכס שקלי או מדד שקלי, לרבות על ריבית התלבור או על ריבית בנק ישראל.

{{ח:סעיף|2|הגבלת תחולה}}
{{ח:ת}} חובת הדיווח לא תחול על עסקה שבה לא מעורבים מטבע ישראלי או תשואה שקלית.

{{ח:סעיף|3|חובת דיווח}}
{{ח:ת}} חובת הדיווח תחול על גוף פיננסי שביצע עסקה בנגזרות, ושמתקיים בו אחד מאלה:
{{ח:תת|(1)}} הוא תאגיד בנקאי, למעט בנק חוץ לגבי סניפיו מחוץ לישראל;
{{ח:תת|(2)}} הוא מנהל תיקים, חבר בורסה או בנק חוץ לגבי סניפיו מחוץ לישראל, שביצע, בין לעצמו ובין לאחרים, בשנים עשר החודשים הקודמים עסקות כאמור בפסקאות (1)(א) ו־(2) להגדרה ”עסקת המרה“, בפסקה (1) להגדרה ”עסקת החלף“ ועסקה באופציה, בסכום יומי ממוצע של 15 מיליוני דולרים לפחות; חובת הדיווח תחול עד לחלוף שנים עשר חודשים מהמועד האחרון שבו מתקיים תנאי זה.

{{ח:סעיף|4|מתכונת הדיווח}}
{{ח:ת}} מי שחלה עליו חובת דיווח, כאמור {{ח:פנימי|סעיף 3|בסעיף 3}}, ידווח לבנק ישראל את פרטי העסקות בנגזרות, שנקשרו, לרבות את פרטי העסקות כאמור שטרם נפרעו או שטרם הגיעו לסיומן.

{{ח:סעיף|5|אופן הדיווח ומועדו}}
{{ח:ת}} דיווח ימולא ויימסר לבנק ישראל באופן ובמועדים אלה:
{{ח:תת|(1)}} דיווח על פרטי העסקות בנגזרות שנקשרו – לא יאוחר מיום מסחר אחד ממועד קשירת העסקה, כאמור {{ח:פנימי|תוספת חלק א|בחלק א׳ בתוספת}};
{{ח:תת|(2)}} דיווח על פרטי העסקות שנקשרו כאמור בפסקה (1) במהלך החודש הקודם לדיווח, וכן פרטי העסקות כאמור שבחודש הקודם לדיווח טרם נפרעו או שטרם הגיעו לסיומן, והכול – לא יאוחר מיום מסחר אחד מסוף החודש שלגביו ניתן הדיווח, כאמור {{ח:פנימי|תוספת חלק א|בחלקים א׳}} {{ח:פנימי|תוספת חלק ב|ו־ב׳ בתוספת}};
{{ח:תת|(3)}} תאגיד בנקאי שהוא בנק חוץ, ידווח לכל סניפיו בישראל, ובנפרד לכל סניפיו מחוץ לישראל.

{{ח:סעיף|6|{{ח:הערה|[צ״ל: תחילה]}}}}
{{ח:תת|(א)}} תחילתו של צו זה ביום ג׳ בטבת התשע״ז (1 בינואר 2017) (להלן – יום התחילה).
{{ח:תת|(ב)}} על אף האמור בסעיף קטן (א), רשאי הנגיד, או מי שהוא הסמיך לכך, לדחות לגוף פיננסי שחלה עליו חובת דיווח את מועד תחילתו של הצו, ובלבד שהגיש בקשה מנומקת חודשיים לפחות לפני יום התחילה.

{{ח:קטע2|תוספת|תוספת}}
{{ח:קטע4||{{ח:הערה|({{ח:פנימי|סעיף 5|סעיף 6 {{מוקטן|[צ״ל: סעיף 5]}}}})}}}}
{{ח:קטע3|תוספת חלק א|חלק א׳}}

{{ח:סעיף*|(1)||עוגן=תוספת חלק א פרט 1}}
{{ח:ת}} דיווח על עסקות כאמור בפסקאות (1)(א) ו־(2) להגדרה ”עסקת המרה“, בפסקה (1) להגדרה ”עסקת החלף“ ועסקה באופציה.
{{ח:ת}}

#	שם השדה	אופן הדיווח	הערות	שדה חובה

שדות דיווח – מחוץ לקובץ העסקאות

1	תאריך ערך	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	תאריך הנתונים של קובץ הדיווח	X

2	שם המדווח	עד 100 תווים אלפא־נומריים	X

3	סוג מזהה של המדווח	L = מספר מזהה בבורסה לניירות ערך בלונדון (LEI) {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT	לפי בחירת המדווח	X

4	מספר מזהה של המדווח	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים	X

5	כתובת דואר אלקטרוני של המדווח	כתובת דואר אלקטרוני של איש הקשר לעניין הדיווח	X

6	ארץ תושבות	עד 500 תווים אלפא־נומריים	X

שדות דיווח – לכל עסקה

7	שיטת אישור עסקה	Y = אושר באופן לא־אלקטרוני {{ש}} N = לא אושר {{ש}} E = אושר באופן אלקטרוני	X

8	זמן אישור עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: {{ש}} 2014-12-05T23:59:00Z

9	זמן ביצוע עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: {{ש}} 2014-12-05T23:59:00Z	X

10	סוג אירוע מדווח	N = חדש {{ש}} M = שינוי {{ש}} C = ביטול	X

11	פרטי סוג אירוע	טקסט חופשי, עד 50 תווים	{{מוקטן|* שדה חובה במקרה של החלפת לקוח או תנאי העסקה (NOVATION), מימוש אופציה או סימון עסקאות במסגרת חובת הנזילות}}	X*

12	מזהה עסקה ייחודי (UTI)	עד 50 תווים אלפא־נומריים	המזהה האוניברסלי של העסקה; אם אין מזהה כאמור, יש לדווח את מזהה העסקה ששימש את צד 1 לעסקה	X

13	מספר רשומה	מספר ייחודי לכל רשומה עם אותה אסמכתה	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות FXSwap ו־Cross Currency Swap עם קרן משתנה}}	X*

14	סוג מסחר	P‏ = Principal {{ש}} A‏ = Agent	X

15	סוג מזהה של המוטב	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	{{מוקטן|* שדה חובה אם יש מוטב בעסקה}}	X*

16	מספר מזהה של המוטב	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	{{מוקטן|* שדה חובה אם יש מוטב בעסקה}}	X*

17	שם המוטב	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 15}}	X*

18	סוג מזהה של צד 1	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

19	מספר מזהה של צד 1	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	אם המדווח הוא צד לעסקה, יש לדווח את מספר הזיהוי שלו	X

20	שם של צד 1	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 18}}	X*

21	סוג מזהה של צד 2 (שאינו המדווח)	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

22	מספר מזהה של צד 2 (שאינו המדווח)	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	X

23	שם של צד 2 (שאינו המדווח)	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 21}}	X*

24	מטבע תשלום	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	{{מוקטן|* שדה חובה רק לעסקאות הפרשים}}	X*

25	תאריך תשלום	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05, {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה רק לעסקאות הפרשים}}	X*

26	מזהה מכשיר ייחודי (UPI)	Foreign Exchange:Spot {{ש}} Foreign Exchange:NDF {{ש}} Foreign Exchange:NDO {{ש}} Foreign Exchange:Forward {{ש}} Foreign Exchange:Vanilla Option {{ש}} Foreign Exchange:Simple Exotic:Barrier {{ש}} Foreign Exchange:Simple Exotic:Digital {{ש}} Foreign Exchange:Complex Exotic	סוג המכשיר	X

27	סוג מכשיר	”FXSWAP“	{{מוקטן|* שדה חובה במקרה של עסקת Swap}}	X*

28	קנייה/מכירה	B‏ = Buyer {{ש}} S‏ = Seller	מציין אם העסקה היא קנייה או מכירה; הקנייה או המכירה היא של מטבע צד 1 (שקלים חדשים)	X

29	תאריך סיום/פקיעה	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05	X

30	תאריך התחלה (תחילת מימוש החוזה)	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05

31	מקושר לפעילות מסחרית או פיננסית של החברה	Y = כן {{ש}} N = לא	X

32	נכס בסיס	I = מדד {{ש}} B = סל

33	מצב סליקה	Y = נסלק {{ש}} N = לא נסלק	X

34	סוג מזהה של סולק העסקה	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT	{{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

35	מספר מזהה של החברה הסולקת	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים	{{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

36	זמן סליקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: {{ש}} 2014-12-05T23:59:00Z {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

37	סוג אופציה	P‏ = put {{ש}} C‏ = call	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

38	שער המימוש	עד 20 תווים נומריים בפורמט: {{ש}} xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

39	סגנון אופציה	A‏ = American {{ש}} B‏ = Bermodian {{ש}} E‏ = European {{ש}} S‏ = Asian	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

40	פרמיה	עד 20 תווים נומריים בפורמט: {{ש}} xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

41	מטבע הפרמיה	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

42	שער הספוט	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	שער חליפין בלא פרמיית הפורוורד, בעת ההתקשרות {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה לעסקות Forward}}	X*

43	שער העסקה	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	שער החליפין המוסכם בעסקה	X

44	מטבע צד 1	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	יש לדווח בשדה זה שקלים חדשים ”ILS“	X

45	מטבע צד 2	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	X

46	סכום התחלתי צד 1	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	נקוב בשקלים חדשים	X

47	סכום התחלתי צד 2	עד 20 תווים נומריים בפורמט:xxxx.yyyy	X

48	בסיס שער החליפין	לדוגמה ILS/USD or USD/ILS	X

{{ח:סעיף*|(2)||עוגן=תוספת חלק א פרט 2}}
{{ח:ת}} דיווח על עסקות כאמור בפסקאות (1)(ב), (1)(ג) להגדרה ”עסקת המרה“, בפסקה (2) להגדרה ”עסקת החלף“ ועסקה באופציה{{ח:הערה|:}}
{{ח:ת}}

#	שם השדה	אופן הדיווח	הערות	שדות חובה

שדות דיווח – מחוץ לקובץ העסקאות

1	תאריך ערך	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	תאריך הנתונים של קובץ הדיווח	X

2	שם המדווח	עד 100 תווים אלפא־נומריים	X

3	סוג מזהה של המדווח	L = מספר מזהה בבורסה לניירות ערך בלונדון (LEI) {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT	לפי בחירת המדווח	X

4	מספר מזהה של המדווח	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים	X

5	כתובת דואר אלקטרוני של המדווח	כתובת דואר אלקטרוני של איש הקשר לעניין הדיווח	X

6	ארץ תושבות	עד 500 תווים אלפא־נומריים	X

שדות דיווח – לכל עסקה

7	שיטת אישור עסקה	Y = אושר באופן לא־אלקטרוני {{ש}} N = לא אושר {{ש}} E = אושר באופן אלקטרוני	X

8	זמן אישור עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z

9	זמן ביצוע עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z	X

10	סוג אירוע מדווח	N = חדש {{ש}} M = שינוי {{ש}} C = ביטול	X

11	פרטי סוג אירוע	טקסט חופשי, עד 50 תווים	{{מוקטן|* שדה חובה במקרה של החלפת לקוח או תנאי העסקה (NOVATION), מימוש אופציה או סימון עסקאות במסגרת חובת הנזילות}}	X*

12	מזהה עסקה ייחודי (UTI)	עד 50 תווים אלפא־נומריים	המזהה האוניברסלי של העסקה; אם אין מזהה כאמור, יש לדווח את מזהה העסקה ששימש את צד 1 לעסקה	X

13	מספר רשומה	מספר ייחודי לכל רשומה עם אותה אסמכתה	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות FXSwap ו־Cross Currency Swap עם קרן משתנה}}	X*

14	סוג מסחר	P‏ = Principal {{ש}} A‏ = Agent	X

15	סוג מזהה של המוטב	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	{{מוקטן|* שדה חובה אם יש מוטב בעסקה}}	X*

16	מספר מזהה של המוטב	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	{{מוקטן|* שדה חובה אם יש מוטב בעסקה}}	X*

17	שם המוטב	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 15}}	X*

18	סוג מזהה של צד 1	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

19	מספר מזהה של צד 1	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	אם המדווח הוא צד לעסקה, יש לדווח את מספר הזיהוי שלו	X

20	שם של צד 1	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 18}}	X*

21	סוג מזהה של צד 2 (שאינו המדווח)	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

22	מספר מזהה של צד 2 (שאינו המדווח)	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	X

23	שם של צד 2 (שאינו המדווח)	עד 100 תווים אלפא־נומריים	{{מוקטן|* שדה חובה אם סומן סוג מזהה ”אחר“ (O) בשדה 21}}	X*

24	מטבע תשלום	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	{{מוקטן|* שדה חובה רק לעסקאות הנוגעות להפרשים}}	X*

25	תאריך תשלום	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05 {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה רק לעסקאות הנוגעות להפרשים}}	X*

26	מזהה מכשיר ייחודי (UPI)	Interest Rate:IR Swap:Fixed Float {{ש}} Interest Rate:IR Swap:Fixed Fixed {{ש}} Interest Rate:IR Swap:Basis {{ש}} Interest Rate:IR Swap:Inflation {{ש}} Interest Rate:IR Swap:OIS {{ש}} Interest Rate:FRA {{ש}} Interest Rate:CapFloor {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Basis {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Fixed Float {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Fixed Fixed {{ש}} Interest Rate:Option:Swaption {{ש}} Interest Rate:Exotic	סוג המכשיר	X

27	סוג מכשיר	”FXSWAP“

28	קנייה/מכירה	B‏ = Buyer {{ש}} S‏ = Seller	מציין אם העסקה היא קנייה או מכירה: הצד הקונה משלם את הרגל הראשונה	X

29	תאריך סיום/פקיעה	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05	X

30	תאריך התחלה (תחילת מימוש החוזה)	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05

31	מקושר לפעילות מסחרית או פיננסית של החברה	Y = כן {{ש}} N = לא	X

32	נכס בסיס	I = מדד {{ש}} B = סל

33	מצב סליקה	Y = נסלק {{ש}} N = לא נסלק	X

34	סוג מזהה של סולק העסקה	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT	{{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

35	מספר מזהה של החברה הסולקת	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים	{{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

36	זמן סליקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה אם בוצעה סליקה}}	X*

37	סוג אופציה	P‏ = put {{ש}} C‏ = call	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

38	שער המימוש	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

39	סגנון אופציה	A‏ = American {{ש}} B‏ = Bermodian {{ש}} E‏ = European {{ש}} S‏ = Asian	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות באופציות}}	X*

40	פרמיה	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות אופציות}}	X*

41	מטבע הפרמיה	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות אופציות}}	X*

42	שער הריבית הקבועה (רגל צד 1)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה (לפי סוג העסקה), אם הריבית קבועה}}	X*

43	שער הריבית הקבועה (רגל צד 2)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy

44	סוג ותקופה של הריבית המשתנה (רגל צד 1)	לדוגמה: 3M EURIBOR	{{מוקטן|* שדה חובה (לפי סוג העסקה), אם הריבית משתנה}}	X*

45	סוג ותקופה של הריבית המשתנה (רגל צד 2)	לדוגמה: 3M EURIBOR

46	מרווח הריבית המשתנה (רגל צד 1)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה (לפי סוג העסקה), אם הריבית משתנה}}	X*

47	מרווח הריבית המשתנה (רגל צד 2)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy

48	שיטת חישוב ימי הריבית – הרגל הקבועה	Actual/365, 30B/360 or Other	{{מוקטן|* שדה חובה (לפי סוג העסקה), אם הריבית קבועה}}	X*

49	תדירות התשלום של הרגל הקבועה (חודשים)	תווים נומריים

50	תדירות תאריכי הקביעה מחדש של הרגל המשתנה (חודשים)	תווים נומריים	קביעה לצורך התחשבנות במהלך ובסיום העסקה. {{ש}} {{מוקטן|* שדה חובה (לפי סוג העסקה), אם הריבית משתנה}}	X*

51	תדירות התשלום של הרגל המשתנה (חודשים)	תווים נומריים

52	סכום נקוב רגל צד 1	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה, לפי סוג המכשיר (לדוגמה, ב־FRA רגל אחת חובה)}}	X*

53	סכום נקוב רגל צד 2	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy

54	מטבע רגל צד 1	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)

55	מטבע רגל צד 2	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)

56	סכום הקרן המוחלפת (רגל צד 1)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	{{מוקטן|* שדה חובה במקרה של החלפת קרן (CCS)}}	X*

57	סכום הקרן המוחלפת (רגל צד 2)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy

{{ח:קטע3|תוספת חלק ב|חלק ב׳}}

{{ח:סעיף*}}
{{ח:ת}} דיווח חודשי על הערכת שווי העסקאות בנגזרות, לרבות פרטי העסקאות שטרם נפרעו או שטרם הגיעו לסיומן:
{{ח:ת}}

#	שם השדה	אופן הדיווח	הערות	שדות חובה

פרטי המדווח

1	תאריך ערך	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	תאריך הנתונים של קובץ הדיווח	X

2	שם המדווח	עד 100 תווים אלפא־נומריים	X

3	סוג מזהה של המדווח	L = מספר מזהה בבורסה לניירות ערך בלונדון (LEI) {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT	לפי בחירת המדווח	X

4	מספר מזהה של המדווח	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים	X

5	כתובת דואר אלקטרוני של המדווח	כתובת דואר אלקטרוני של איש הקשר לעניין הדיווח	X

6	ארץ תושבות	עד 500 תווים אלפא־נומריים	X

שדות דיווח – לכל עסקה

7	שיטת אישור עסקה	Y = אושר באופן לא־אלקטרוני {{ש}} N = לא אושר {{ש}} E = אושר באופן אלקטרוני

8	זמן אישור עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z

9	זמן ביצוע עסקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z

10	סוג אירוע מדווח	V = הערכת שווי	X

11	פרטי סוג אירוע	טקסט חופשי, עד 50 תווים	במקרה של החלפת לקוח או תנאי העסקה (NOVATION), מימוש אופציה או סימון עסקאות במסגרת חובת הנזילות

12	מזהה עסקה ייחודי (UTI)	עד 50 תווים אלפא־נומריים	המזהה האוניברסלי של העסקה, אם אין אז יש לדווח את מזהה העסקה ששימש את המדווח/צד 1 לעסקה	X

13	מספר רשומה	מספר ייחודי לכל רשומה עם אותה אסמכתה	{{מוקטן|* שדה חובה לעסקאות FXSwap ו־Cross Currency Swap עם קרן משתנה}}	X*

14	סוג מסחר	P‏ = Principal {{ש}} A‏ = Agent

15	סוג מזהה של המוטב	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = ח״פ ישראלי {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	אם יש מוטב בעסקה, ימולא הסוג המזהה של המוטב

16	מספר מזהה של המוטב	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	אם יש מוטב בעסקה, ימולא המספר המזהה של המוטב

17	שם המוטב	עד 100 תווים אלפא־נומריים	אם יש מוטב בעסקה, ימולא המספר המזהה של המוטב

18	סוג מזהה של צד 1	סוגי זיהוי: {{ש}} L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = ח״פ ישראלי {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

19	מפר {{ח:הערה|[צ״ל: מספר]}} מזהה של צד 1	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	אם המדווח הוא צד לעסקה, יש לדווח את מספר הזיהוי שלו	X

20	שם של צד 1	עד 100 תווים אלפא־נומריים

21	סוג מזהה של צד 2	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT {{ש}} O = אחר	X

22	מספר מזהה של צד 2 (שאינו המדווח)	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים {{ש}} O = קוד אחר	X

23	שם של צד 2	עד 100 תווים אלפא־נומריים

24	מטבע תשלום	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)

25	תאריך תשלום	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05

26	מזהה מכשיר ייחודי (UPI)	Interest Rate:IR Swap:Fixed Float {{ש}} InterestRate:IRSwap:FixedFixed {{ש}} Interest Rate:IR Swap:Basis {{ש}} Interest Rate:IR Swap:Inflation {{ש}} Interest Rate:IR Swap:OIS {{ש}} Interest Rate:FRA {{ש}} Interest Rate:CapFloor {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Basis {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Fixed Float {{ש}} Interest Rate:Cross Currency:Fixed Fixed {{ש}} Interest Rate:Option:Swaption {{ש}} Interest Rate:Exotic {{ש}} Foreign Exchange:Spot {{ש}} Foreign Exchange:NDF {{ש}} Foreign Exchange:NDO {{ש}} Foreign Exchange:Forward {{ש}} Foreign Exchange:Vanilla Option {{ש}} Foreign Exchange:Simple Exotic:Barrier {{ש}} Foreign Exchange:Simple Exotic:Digital {{ש}} Foreign Exchange:Complex Exotic	X

27	סוג מכשיר	FXSWAP	במקרה של עסקת Swap

28	קנייה/מכירה	B‏ = Buyer {{ש}} S‏ = Seller	מציין אם העסקה היא קנייה או מכירה; לנגזרות ריבית, הצד הקונה משלם את הרגל הראשונה והצד המוכר משלם את הרגל השנייה; לנגזרות מט״ח, הקנייה היא של מטבע 1

29	תאריך סיום/פקיעה	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05

30	תאריך התחלה (תחילת מימוש החוזה)	תאריך בפורמט ISO 8601: {{ש}} YYYY-MM-DD	לדוגמה: 2014-12-05

31	מקושר לפעילות מסחרית או פיננסית של החברה	Y = כן {{ש}} N = לא

32	נכס בסיס	I = מדד {{ש}} B = סל

33	מצב סליקה	Y = נסלק {{ש}} N = לא נסלק

34	סוג מזהה של סולק העסקה	L‏ = IEL {{ח:הערה|[צ״ל: LEI]}} {{ש}} I = מספר ח״פ {{ש}} S = קוד SWIFT

35	מספר מזהה של החברה הסולקת	LEI = יש למלא 20 תווים אלפא־נומריים {{ש}} I‏ = 9 ספרות {{ש}} S‏ = 11 תווים

36	זמן סליקה	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z

הערכת שווי

37	זמן הערכת השווי	פורמט ISO 8601 המשלב תאריך ושעה (זמן UTC): {{ש}} YYYY-MM-DDTHH:MM:SSZ	לדוגמה: 2014-12-05T23:59:00Z	X

38	סוג הערכת השווי	M‏ = Mark to market {{ש}} O‏ = Mark to model	אם זה שווי הוגן (Mark to market) או שווי לפי מודל פנימי של המדווח (mark to model)	X

39	מטבע הערכת השווי	קוד מטבע בפורמט ISO 4217 (3 תווים)	X

40	שווי החוזה	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	שווי החוזה לפי המטבע המדווח	X

41	ערך הדלתא – לפי נוסחת Black & Scholes כפול הסכום הנקוב של האופציה בשקלים חדשים	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	נוגע רק לאופציות

42	תנודתיות – (סטיית התקן של השינוי בנכס הבסיס – המשתנה שלפיו מחושב מחיר האופציה)	עד 20 תווים נומריים בפורמט: xxxx.yyyy	נוגע רק לאופציות

{{ח:חתימות|ט״ז באייר התשע״ו (24 במאי 2016)}}
* '''קרנית פלוג'''
נגידת בנק ישראל
{{ח:סוגר}}
{{ח:סוף}}
[[קטגוריה:בוט חוקים]]