תקנות הסדרת פעילות חברות דירוג האשראי

{{ח:התחלה}}
{{ח:כותרת|תקנות הסדרת פעילות חברות דירוג האשראי, התשע״ה–2014}}

{{ח:פתיח-התחלה}}
{{ח:תיבה|ק״ת תשע״ה, 470|תקנות הסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|https://olaw.org.il/takanot/takanot-7465.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״א, 1617|הוראת שעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-9112.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ג, 2313|הוראת שעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-10739.pdf}}, {{ח:תיבה|2314|הוראת שעה [תשפ״א] (ביטול)|https://olaw.org.il/takanot/takanot-10739.pdf}}.

''עדכון סכומים:'' {{ח:תיבה|ק״ת תשע״ו, 460|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-7591.pdf}}; {{ח:תיבה|תשע״ז, 506|הודעה}}; {{ח:תיבה|תשע״ח, 600|הודעה}}; {{ח:תיבה|תשע״ט, 1710|הודעה}}; {{ח:תיבה|תש״ף, 302|הודעה}}; {{ח:תיבה|תשפ״א, 1511|הודעה}}; {{ח:תיבה|תשפ״ב, 1793|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-9936.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ג, 862|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-10503.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ד, 1074|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-11024.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ה, 896|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-11690.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ו, 503|הודעה|https://olaw.org.il/takanot/takanot-12156.pdf}}.
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:מבוא}}
בתוקף סמכותי לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 3|סעיפים 3(ב)}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 4|4(3)}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 45|45(ג)}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 48|48}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 51|51}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 52|52}} {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 54|ו־54(ג)}} {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|לחוק הסדרת פעילות חברות דירוג האשראי, התשע״ד–2014}} (להלן – החוק), לפי הצעת הרשות ובאישור ועדת הכלכלה, אני מתקין תקנות אלה:
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:קטע2||תוכן עניינים}}

{{ח:פנימי|פרק א|פרק א׳: פרשנות}}

{{ח:פנימי|פרק ב|פרק ב׳: בקשת רישום}}

{{ח:פנימי|פרק ג|פרק ג׳: ביטוח ואגרה}}

{{ח:פנימי|פרק ד|פרק ד׳: דוחות שיוגשו לרשות ולציבור}}

{{ח:פנימי|פרק ד סימן א|סימן א׳: כללי}}

{{ח:פנימי|פרק ד סימן ב|סימן ב׳: הדוח השנתי – מועד הגשתו ופרטיו}}

{{ח:פנימי|פרק ד סימן ג|סימן ג׳: דוחות על אירועים – מועד הגשתם ופרטיהם}}

{{ח:פנימי|פרק ה|פרק ה׳: פרסום הדירוגים, שיטות ההערכה וגילוי נאות}}

{{ח:פנימי|פרק ו|פרק ו׳: אתר חברת הדירוג}}

{{ח:פנימי|פרק ז|פרק ז׳: רישום ותיעוד הליך הדירוג ושמירת מסמכים}}

{{ח:פנימי|פרק ח|פרק ח׳: הוראות שונות}}

{{ח:קטע2|פרק א|פרק א׳: פרשנות}}

{{ח:סעיף|1|הגדרות}}
{{ח:ת}} בתקנות אלה –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”אחראי למילוי חובות“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 10|בסעיף 10 לחוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”אתר חברת הדירוג“ – אתר אינטרנט שאותו תפעיל חברת הדירוג בהתאם לתקנות אלה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”בעל עניין“ – כהגדרת ”בעל עניין“, בתאגיד {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך|בחוק ניירות ערך}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”דירקטור חליף“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק החברות#סעיף 237|בסעיף 237 לחוק החברות}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”ועדת דירוג“ – כמשמעותה {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 14|בסעיף 14 לחוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברה־בת“ – כהגדרתה {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך|בחוק ניירות ערך}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברה קשורה“ – כהגדרתה {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים)|בתקנות דוחות תקופתיים ומיידיים}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברת חוץ“, ”מען“, ”רשם החברות“ – כהגדרתם {{ח:חיצוני|חוק החברות|בחוק החברות}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מסמך“ – מסר אלקטרוני כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק חתימה אלקטרונית|בחוק חתימה אלקטרונית, התשס״א–2001}}, לרבות סריקה ממוחשבת כהגדרתה {{ח:חיצוני|תקנות העדות (העתקים וצילומים)#סעיף 3א|בסעיף 3א לתקנות העדות (העתקים וצילומים), התש״ל–1969}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”ניגוד עניינים“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#פרק ה|בפרק ה׳ לחוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”עדכון הדירוג“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 15|בסעיף 15 לחוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תקנות דוחות תקופתיים ומיידיים“ – {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים)|תקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), התש״ל–1970}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תקנות דיווח אלקטרוני“ – {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (חתימה ודיווח אלקטרוני)|תקנות ניירות ערך (חתימה ודיווח אלקטרוני), התשס״ג–2003}}.

{{ח:קטע2|פרק ב|פרק ב׳: בקשת רישום}}

{{ח:סעיף|2|מסמכים נדרשים לרישום חברת דירוג}}
{{ח:תת|(א)}} חברה המבקשת להירשם לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 3|סעיף 3 לחוק}} (להלן – המבקשת) תגיש לרשות, לצורך רישומה, בקשה שייכללו בה או יצורפו אליה פרטים ואישורים כמפורט להלן:
{{ח:תתת|(1)}} שמה המלא של המבקשת ומספרה ברשם החברות; במבקשת הרשומה כחברת חוץ יובאו מקום ההתאגדות של המבקשת ומספרה המזהה במקום ההתאגדות;
{{ח:תתת|(2)}} אישורים בנוגע לעמידתה בתנאים לרישום הנדרשים לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 4|סעיף 4 לחוק}};
{{ח:תתת|(3)}} העתקים של מסמכי ההתאגדות של המבקשת הכוללים את תעודת ההתאגדות של המבקשת, תזכיר המבקשת, אם קיים, ותקנונה כתוקפם ביום הגשת הבקשה; בחברה הרשומה כחברת חוץ יוגשו גם מסמכים המעידים על כך;
{{ח:תתת|(4)}} מען משרדה הרשום של המבקשת בישראל לרבות מען להמצאת כתבי בי־דין;
{{ח:תתת|(5)}} לגבי כל אחד מן הדירקטורים והדירקטורים החליפיים אם קיימים, של המבקשת, יפורטו פרטים אלה:
{{ח:תתתת|(א)}} שמו;
{{ח:תתתת|(ב)}} מספר הזיהוי שלו;
{{ח:תתתת|(ג)}} תאריך הלידה שלו;
{{ח:תתתת|(ד)}} מענו להמצאת כתבי בי־דין;
{{ח:תתתת|(ה)}} הנתינות שלו;
{{ח:תתתת|(ו)}} תפקידו בדירקטוריון וחברותו בוועדה או בוועדות של הדירקטוריון;
{{ח:תתתת|(ז)}} אם הוא דירקטור חיצוני כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק החברות|בחוק החברות}}, אם הוא בעל מומחיות פיננסית כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק החברות#סעיף 240|בסעיף 240(א1) לחוק החברות}} והאם חברת הדירוג רואה אותו כדירקטור בעל מומחיות פיננסית לצורך עמידה בשיעור המזערי לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 8|סעיף 8(ב) לחוק}};
{{ח:תתתת|(ח)}} אם הוא עובד של חברת הדירוג, של חברה קשורה אליה או של בעל עניין בה – התפקיד או התפקידים שהוא ממלא כאמור;
{{ח:תתתת|(ט)}} התאריך שבו החל לשמש דירקטור של חברת הדירוג;
{{ח:תתתת|(י)}} השכלתו ועיסוקיו בחמש השנים האחרונות, תוך פירוט התאגידים שבהם הוא משמש דירקטור; בפירוט השכלתו יצוינו המקצועות או התחומים שבהם נרכשה ההשכלה, המוסד שבו נרכשה והתואר האקדמי או התעודה שמקצועית שהוא מחזיק בהם;
{{ח:תתתת|(יא)}} קשריו העסקיים בחמש השנים האחרונות בישראל או מחוץ לישראל; כמו כן יצוינו שמות של תאגידים אחרים שבהם שימש נושא משרה בכירה בחמש השנים האחרונות;
{{ח:תתתת|(יב)}} אם הוא, לפי מיטב ידיעת חברת הדירוג והדירקטורים שלה, בן משפחה של בעל עניין אחר בחברת הדירוג, בציון הפרטים;
{{ח:תתת|(6)}} לגבי דירקטור או דירקטור חליף שהוא תאגיד (להלן – תאגיד מכהן), יצוינו, נוסף על האמור בפסקה (5), פרטים אלה:
{{ח:תתתת|(א)}} שם בעל השליטה בתאגיד המכהן;
{{ח:תתתת|(ב)}} מקום התאגדות התאגיד המכהן ומספרו המזהה במקום הרישום;
{{ח:תתתת|(ג)}} אם התאגיד המכהן הוא חברה קשורה לחברת הדירוג, תוך פירוט העובדות הנוגעות לעניין;
{{ח:תתתת|(ד)}} אם בעל השליטה בתאגיד המכהן הוא בן משפחה של בעל עניין בחברת הדירוג, תוך פירוט הקרבה;
{{ח:תתתת|(ה)}} שמות בעלי העניין בתאגיד המכהן שהם בעלי עניין בחברת הדירוג;
{{ח:תתתת|(ו)}} שמו של היחיד המכהן מטעם התאגיד המכהן, לרבות הפרטים לגביו כנדרש בפסקה (5);
{{ח:תתת|(7)}} הצהרת הדירקטורים החיצוניים לפי {{ח:חיצוני|חוק החברות#סעיף 239|סעיף 239(ה) לחוק החברות}};
{{ח:תתת|(8)}} לגבי כל אחד מנושאי משרה בכירה של המבקשת, שפרטים לגביו לא הובאו לפי פסקאות (5) ו־(6), יצוינו –
{{ח:תתתת|(א)}} שמו;
{{ח:תתתת|(ב)}} מספר הזיהוי שלו;
{{ח:תתתת|(ג)}} תאריך הלידה שלו;
{{ח:תתתת|(ד)}} תאריך תחילת הכהונה;
{{ח:תתתת|(ה)}} התפקיד שהוא ממלא במבקשת, בחברה הקשורה אליה או בבעל עניין בה; אם נושא המשרה הבכירה הוא מורשה חתימה עצמאי כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך#סעיף 37|בסעיף 37(ד) לחוק ניירות ערך}} במבקשת – תצוין עובדה זו;
{{ח:תתתת|(ו)}} אם הוא בעל עניין במבקשת או בן משפחה של נושא משרה בכירה אחר או של בעל עניין במבקשת;
{{ח:תתתת|(ז)}} השכלתו וניסיונו המקצועי בחמש השנים האחרונות; בפירוט השכלתו של נושא המשרה הבכירה יצוינו המקצועות או התחומים שבהם נרכשה ההשכלה, המוסד שבו נרכשה והתואר האקדמי או התעודה המקצועית שהוא מחזיק בהם;
{{ח:תתתת|(ח)}} קשריו העסקיים בחמש השנים האחרונות בישראל או מחוץ לישראל; כמו כן יצוינו שמות של תאגידים אחרים שבהם שימש נושא משרה בכירה בחמש השנים האחרונות;
{{ח:תתת|(9)}} שם ופרטי התקשרות של איש קשר ושל האחראי למילוי חובות של המבקשת;
{{ח:תתת|(10)}} תיאור מבנה החזקות ובעלי שליטה במבקשת, לרבות של חברות־בנות שלה; במקרה שבו אין בעל שליטה במבקשת, תובא רשימה של בעלי עניין במבקשת;
{{ח:תתת|(11)}} תרשים ארגוני מפורט של המבקשת;
{{ח:תתת|(12)}} קוד אתי של המבקשת, אם נקבע כזה;
{{ח:תתת|(13)}} תיאור הליך מינוי ועדות דירוג;
{{ח:תתת|(14)}} תיאור התהליכים ושיטות ההערכה שבהם תעשה המבקשת שימוש בפעילות הדירוג; לרבות מסמכים ומידע מפורט בדבר הליך אישור הדירוג ובכלל זה התפקיד והסמכויות של ועדת דירוג;
{{ח:תתת|(15)}} תיאור סוגי ניגודי העניינים המותרים בפעילות חברת הדירוג;
{{ח:תתת|(16)}} כתובת אתר האינטרנט של המבקשת ותיאור התכנים שיוצגו בו לפי {{ח:פנימי|סעיף 19|תקנה 19}};
{{ח:תתת|(17)}} שירותים נוספים שבכוונת המבקשת לתת באישור הרשות לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 17|סעיף 17 לחוק}} ואופן התאמת הפעילות האמורה להוראות בדבר מניעת ניגוד עניינים;
{{ח:תתת|(18)}} פירוט הנוגע לאירוע מהמפורטים ברשימה לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 7|סעיף 7(ג) לחוק}};
{{ח:תתת|(19)}} פירוט ותוכן נהלים שקבעה חברת הדירוג לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|החוק}} או לפי תקנות אלה; קבעה המבקשת נהלים נוספים הנוגעים לדירוג, יצורפו גם הם לבקשה;
{{ח:תתת|(20)}} נוהל עבודת הדירקטוריון;
{{ח:תתת|(21)}} תנאי ביטוח האחריות, היקפו ותנאיו כפי שאישר הדירקטוריון לפי {{ח:פנימי|סעיף 6|תקנה 6}} לרבות שם המבטח, תקופת הביטוח וסכום ההשתתפות העצמית.
{{ח:תת|(ב)}} הבקשה תיחתם כאמור {{ח:פנימי|סעיף 10|בתקנה 10(א)}}.

{{ח:סעיף|3|שפת הבקשה}}
{{ח:ת}} הבקשה והמסמכים המצורפים אליה יוגשו בשפה העברית; הרשות רשאית להתיר את הגשת הבקשה והמסמכים המצורפים אליה כולם או מקצתם באנגלית, אם ראתה כי הגשת בקשה ומסמכים כאמור בשפה העברית עשויים להשית נטל שאין לו הצדקה על המבקשת בשים לב לענייניו של ציבור המשקיעים.

{{ח:סעיף|4|סמכות דרישת מסמכים ומידע נוסף}}
{{ח:ת}} יושב ראש הרשות, או עובד הרשות שהוא הסמיכו לכך בכתב, רשאי לדרוש פרטים ומסמכים נוספים הדרושים לו לצורך בחינת בקשת הרישום.

{{ח:סעיף|5|פרסום המידע הכלול בבקשה}}
{{ח:תת|(א)}} לאחר רישום המבקשת, תפרסם המבקשת בדוח מיידי כמשמעותו {{ח:פנימי|סעיף 13|בתקנה 13(ב)}}, את הבקשה לרישום ואת הצרופות למעט פרטים כאמור {{ח:פנימי|סעיף 2|בתקנה 2(א)(5)(ב) עד (ה) ו־(יא) ו־(8)(ב), (ג) ו־(ח)}}.
{{ח:תת|(ב)}} הרשות רשאית לתת פטור ממתן פומבי לפרט בבקשת הרישום כאמור בתקנת משנה (א), אם לדעתה, בשים לב לענייניו של ציבור המשקיעים, שמירה על עניינה של המבקשת מצדיקה את אי־גילוי המידע.

{{ח:קטע2|פרק ג|פרק ג׳: ביטוח ואגרה}}

{{ח:סעיף|6|ביטוח}}
{{ח:ת}} מבקשת תבטח את אחריותה לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#פרק ט|פרק ט׳ לחוק}}; היקף הביטוח ותנאיו יהיו ברמה המספקת, לדעת דירקטוריון המבקשת, להבטחת אחריותה האמורה, בהתחשב במאפייני פעילותה.

{{ח:סעיף|7|אגרת רישום|תיקון: [הודעות]}}
{{ח:ת}} מבקשת תשלם לרשות אגרה של 30,000 שקלים חדשים {{ח:הערה|(מתואם לשנת 2015; בשנת 2026, 35,960 ש״ח)}} לצורך רישומה (להלן – אגרת רישום).

{{ח:קטע2|פרק ד|פרק ד׳: דוחות שיוגשו לרשות ולציבור}}
{{ח:קטע3|פרק ד סימן א|סימן א׳: כללי}}

{{ח:סעיף|8|הוראות כלליות}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תגיש דוחות לפי הוראות תקנות אלה; על הדוחות להיכתב בצורה פשוטה וברורה.
{{ח:תת|(ב)}} הדוחות יכללו את הפרטים לפי תקנות אלה כסדרם בהם; אין חובה לציין את העדר קיומו של פרט פלוני אלא אם כן נקבע כך במפורש בתקנות אלה.
{{ח:תת|(ג)}} נוסף על האמור בתקנות אלה יוגשו דוחות בדבר כל פרט אחר העשוי להיות בעל השפעה מהותית על הפעילות השוטפת של חברת הדירוג או בעל חשיבות להבנת הדירוגים אותם מנפיקה חברת הדירוג.
{{ח:תת|(ד)}} יושב ראש הרשות, או עובד הרשות שהוא הסמיכו לכך בכתב, רשאי לדרוש מחברת הדירוג בכל עת –
{{ח:תתת|(1)}} להגיש דוח על אירוע או עניין בחברת הדירוג, אם לדעתו מידע לגביו עשוי להיות בעל השפעה מהותית על עבודת הדירוג או בעל חשיבות להבנת הדירוגים שמנפיקה חברת הדירוג;
{{ח:תתת|(2)}} להגיש דוח המתקן דוח או הודעה שהוגשו לפי תקנות אלה, בתוך פרק זמן שייקבע בדרישה, אם נוכחו לדעת כי דוח או הודעה שהוגשו אינם כנדרש לפי תקנות אלה, או כי הפרטים שנמסרו מכוח תקנת משנה (א) מחייבים זאת.
{{ח:תת|(ה)}} ניתן לכלול בדוח פרטים הנדרשים בתקנות אלה בדרך של הפניה לפי {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים)#סעיף 5א|תקנה 5א לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), התש״ל–1970}}.

{{ח:סעיף|9|עריכת הדוחות והגשתם}}
{{ח:תת|(א)}} הדוחות יוגשו לרשות ולציבור לפי {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (חתימה ודיווח אלקטרוני)|תקנות דיווח אלקטרוני}}.
{{ח:תת|(ב)}} הדוחות ייערכו בצורה פשוטה, ברורה ונוחה לקריאה ועמודיהם יהיו ממוספרים.

{{ח:סעיף|10|חתימה על הדוחות}}
{{ח:תת|(א)}} דוחות כאמור {{ח:פנימי|סעיף 11|בתקנות 11}} {{ח:פנימי|סעיף 13|ו־13}}, למעט דוחות דירוג, ייחתמו בשם חברת דירוג בידי המורשה לחתום בשמה, ובלבד שתוכנן אושר בידי אחד מאלה:
{{ח:תתת|(1)}} יושב ראש הדירקטוריון;
{{ח:תתת|(2)}} המנהל הכללי;
{{ח:תתת|(3)}} ממלא תפקיד מהתפקידים האמורים בחברה אף אם תואר משרתו שונה.
{{ח:תת|(ב)}} בדוח יצוין תאריך החתימה; בצד כל חתימה יצוין שם החותם ותפקידו בחברה.

{{ח:קטע3|פרק ד סימן ב|סימן ב׳: הדוח השנתי – מועד הגשתו ופרטיו}}

{{ח:סעיף|11|מועד הגשת הדוח}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תגיש לרשות ולציבור דוח תקופתי בכל שנה (להלן – דוח שנתי), בתוך שלושה חודשים מתום שנת הכספים.
{{ח:תת|(ב)}} תאריך החתימה על הדוח לפי {{ח:פנימי|סעיף 10|תקנה 10}} לא יקדם ביותר משלושה ימים מהתאריך שבו הוגש לרשות.
{{ח:תת|(ג)}} דוחות כאמור יהיו זמינים באתר חברת הדירוג במשך חמש שנים לפחות מיום פרסומם.

{{ח:סעיף|12|פרטי הדוח השנתי}}
{{ח:ת}} הדוח השנתי יחולק לארבעה חלקים לפי הסדר שלהלן:
{{ח:תת|(1)}} הפרטים הנדרשים לפי {{ח:פנימי|סעיף 2|תקנה 2}}, מעודכנים למועד הדוח תוך ציון שינויים מהותיים שהיו בתקופת הדוח, ויחולו לעניין זה הוראות {{ח:פנימי|סעיף 3|תקנות 3}} {{ח:פנימי|סעיף 5|ו־5}};
{{ח:תת|(2)}} פירוט לעניין פעילות חברת הדירוג בתקופת הדוח שיכלול את הפרטים האלה:
{{ח:תתת|(א)}} מספר הפעמים שהתכנס דירקטוריון חברת הדירוג במהלך תקופת הדוח והנוכחים בישיבות;
{{ח:תתת|(ב)}} דירוג שהנפיקה חברת הדירוג בתקופת הדוח, עדכון דירוג החייב בפרסום כאמור והמספר הכולל של המכשירים הפיננסיים המדורגים על ידה במועד הקובע כהגדרתו {{ח:פנימי|סעיף 26|בתקנה 26}};
{{ח:תתת|(ג)}} אופן יישום שיטות ההערכה והנחות היסוד בפעילות הדירוג, תוך ציון הנחות מתמטיות או סטטיסטיות, אם נעשה בהם שימוש בפעילות הדירוג, כמו גם השינויים המהותיים במרכיבים אלה;
{{ח:תתת|(ד)}} סיכום הנוגע לתדירות שינויי הדירוגים שניתנו ולשיעור חדלות הפירעון או הכשל לפי הגדרת חברת הדירוג; סיכום כאמור יוצג לגבי כלל הדירוגים במרוכז, בחלוקה לפי סימני דירוג ובפילוח מגזרי אם הדבר מתאים, תוך הצגת השתנות הנתונים לאורך זמן והצגה נאותה של היחס בין דירוגים שניתנו ובין שיעורי חדלות פירעון או כשל; הרשות רשאית להורות על גילוי שיחשב להצגה נאותה כאמור;
{{ח:תתת|(ה)}} דיווח לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 17|סעיף 17(ג)(1) לחוק}};
{{ח:תתת|(ו)}} לגבי כל מעריך דירוג ראשי ומעריך דירוג משני אם קיים, יפורטו פרטים אלה:
{{ח:תתתת|(1)}} שם ושם משפחה;
{{ח:תתתת|(2)}} השכלה;
{{ח:תתתת|(3)}} ניסיון מקצועי;
{{ח:תתת|(ז)}} מספר ועדת הדירוג שפעלו ומספר הדירוגים או עדכוני הדירוג שפורסמו על ידן;
{{ח:תתת|(ח)}} מידע בדבר בקשות שהגישה החברה לפי {{ח:פנימי|סעיף 19|תקנות 19(ג)(3)}} {{ח:פנימי|סעיף 29|ו־29}} והחלטות הרשות בבקשות אלה;
{{ח:תת|(3)}} פירוט לעניין לקוחות חברת הדירוג שיכלול פרטים אלה:
{{ח:תתת|(א)}} רשימת עשרת הלקוחות שמהם התקבלה ההכנסה הגבוהה ביותר בתקופת הדוח;
{{ח:תתת|(ב)}} רשימה ובה זהות כל לקוח שהתקבלה ממנו הכנסה בשיעור הגבוה מ־5% מכלל ההכנסה של חברת הדירוג באותה שנה ושיעור ההכנסה מכל אחד מהם; לעניין זה, ”לקוח“ – לרבות מספר לקוחות בשליטת אותו אדם;
{{ח:תתת|(ג)}} פירוט שיעור הכנסות חברת הדירוג משירותים נלווים לדירוג לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 17|סעיף 17(א) לחוק}} או שירותים אחרים לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 17|{{ח:הערה|סעיף}} 17(ב) לחוק}} לתקופת הדוח, בחלוקה לפי פעילות ושיעור ההכנסה מכל אחד מהם;
{{ח:תת|(4)}} סיכום ובו ריכוז נתונים הנוגעים לדירוגים מקדמיים שהנפיקה חברת הדירוג בתקופת הדוח; הרשות רשאית להורות לחברת דירוג על אופן הצגת הנתונים לפי פסקה זו ובין השאר, לפי פילוחים, הצגת השתנות נתונים לאורך זמן או בדרך טבלאית; לעניין זה, ”דירוג מקדמי“ – תחזית שהעבירה חברת דירוג ללקוח או למי שעשוי להיות לקוח, באשר לסימול הדירוג שהיא עתידה לקבוע לגביו או לגבי מכשיר פיננסי שלו, לרבות כל אות, סימן או תחזית הנוגעים לדירוג כאמור, שניתנו בכל דרך שהיא;
{{ח:תת|(5)}} פרטים אלה יוגשו לרשות ולא יפורסמו לציבור:
{{ח:תתת|(א)}} פרטים לפי פסקה {{ח:הערה|(}}2{{ח:הערה|)}}(ב) בדבר דירוגים כאמור {{ח:פנימי|סעיף 14|בתקנה 14(ב)}};
{{ח:תתת|(ב)}} פרטים לפי פסקה (3).

{{ח:קטע3|פרק ד סימן ג|סימן ג׳: דוחות על אירועים – מועד הגשתם ופרטיהם}}

{{ח:סעיף|13|דוחות על אירועים}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תגיש דוחות לרשות ולציבור על האירועים המפורטים בתקנת משנה (ז) ו־(ח).
{{ח:תת|(ב)}} המועד להגשת דוח על אירוע המפורט בתקנת משנה (ז) (להלן – דוח מיידי), הוא עד תום יום העסקים הראשון שלאחר המועד שבו נודע לחברת הדירוג לראשונה על האירוע; דוח על אירוע המפורט בתקנת משנה (ח) (להלן – דוח על אירוע אחר) יפורסם בהקדם האפשרי ולא יאוחר מתום שבעה ימי עסקים שלאחר המועד שבו נודע לחברת הדירוג לראשונה על אירוע כאמור.
{{ח:תת|(ג)}} בדוח יצוינו היום והשעה שבהם התרחש האירוע והיום והשעה שבהם נודע לחברת הדירוג לראשונה על התרחשותו.
{{ח:תת|(ד)}} בתקנה זו, ”נודע לחברת הדירוג לראשונה על אירוע“ – נודע לראשונה על התרחשות האירוע לאחד מאלה:
{{ח:תתת|(1)}} בעניינים הקשורים להליך דירוג – משתתף בהליך דירוג כהגדרתו בחוק, לעניין דירוג שבו הוא משתתף;
{{ח:תתת|(2)}} בעניינים אחרים – יושב ראש הדירקטוריון של חברת הדירוג, המנהל הכללי שלה, מנהל העסקים הראשי שלה, או ממלא תפקיד כאמור בחברת הדירוג אף אם תואר משרתו שונה.
{{ח:תת|(ה)}} בכל מקרה יוגש הדוח לא אחרי שהמידע הכלול בו, כולו או מקצתו, פורסם ברבים בידי חברת הדירוג או בידי נושא משרה בכירה בה.
{{ח:תת|(ו)}} חברת דירוג חייבת להגיש לפי דרישה מיוחדת של יושב ראש הרשות או של עובד שהוא הסמיכו לכך בכתב, בתוך המועד שיצויין בדרישה ובלבד שלא יקדם מהמועד שנקבע בתקנת משנה (ב), דוח על עניין או אירוע בחברת הדירוג; דרישה כאמור תהיה רק אם הרשות או מי שהיא הסמיכה לכך סבר כי המידע בדוח כאמור חשוב למשקיע סביר.
{{ח:תת|(ז)}} אירועים המחייבים הגשת דוח מיידי:
{{ח:תתת|(1)}} החלטת חברת הדירוג על הפסקת דירוג והסיבות שהביאו להחלטה כאמור;
{{ח:תתת|(2)}} שינוי מהותי הנוגע למידע המפורסם לפי {{ח:פנימי|פרק ה|פרק ה׳ לתקנות אלה}}, וזאת לאחר שחברת הדירוג הגיעה למסקנה, כי יש בשינוי האמור כדי להשפיע על דירוג שהונפק על ידה; בחינה כאמור תיעשה בתוך זמן סביר;
{{ח:תתת|(3)}} טעות מהותית ביישום שיטת הערכה שעשויות להיות לה השלכות, לדעת חברת הדירוג, על הדירוג;
{{ח:תתת|(4)}} פירוט הנוגע לדוח שפורסם לפי פסקה (3) שיכלול את פירוט ההשלכות הצפויות של הטעות ושל תיקונה, ובכלל זה הצורך לבחון מחדש דירוג שהופק; דוח לפי פסקה זו יפורסם בתוך זמן סביר מעת שפורסם דוח לפי פסקה (3).
{{ח:תת|(ח)}} אירועים המחייבים הגשת דוח על אירוע אחר:
{{ח:תתת|(1)}} שינוי שיטת ההערכה או הנחות היסוד שבהם נעשה שימוש בהליך דירוג מסוים; דיווח בעניין זה יוגש שלושים ימים לפחות לפני כניסתו של השינוי לתוקף ויכלול הסבר הנוגע לסיבות השינוי ולהשלכות הצפויות של השינוי; ראתה חברת דירוג כי קיים הכרח בשינוי מיידי בשיטת הערכה או הנחת יסוד, רשאית היא למסור דיווח עם החלת שינוי כאמור בהקדם האפשרי ולא יאוחר ממועד כניסתו של שינוי כאמור לתוקף;
{{ח:תתת|(2)}} קיבלה חברת הדירוג הערות ציבור הנוגעות לשינוי כאמור בפסקה (1), תפרסם את עיקרי ההערות המהותיות כאמור תוך פירוט התייחסותה אליהם; דוח לפי פסקה זו, יפורסם בתוך זמן סביר מעת שפורסם דוח לפי פסקה (1);
{{ח:תתת|(3)}} כל שינוי מהותי בפרטים לפי {{ח:פנימי|סעיף 2|תקנה 2}}, שאינו מפורט בתקנה זו; אם השינוי נערך בשיטות ההערכה או בנוהלי חברת הדירוג, יצורפו שיטות ההערכה או הנהלים המעודכנים, במלואם;
{{ח:תתת|(4)}} שינוי מהותי בפרטים לפי {{ח:פנימי|סעיף 12|תקנה 12(2)(ה) ו־(ו)}}.
{{ח:תת|(ט)}} דוחות לפי {{ח:פנימי|פרק ד סימן ג|סימן זה}} יכללו פרטים הנוגעים להשלכת האירועים המנויים בתקנת משנה (ז) ו־(ח), על דירוגים נוספים אותם מנפיקה חברת הדירוג.

{{ח:קטע2|פרק ה|פרק ה׳: פרסום הדירוגים, שיטות ההערכה וגילוי נאות}}

{{ח:סעיף|14|חובת פרסום דירוג}}
{{ח:תת|(א)}} חברת הדירוג תפרסם כל דירוג שהנפיקה.
{{ח:תת|(ב)}} על אף האמור בתקנת משנה (א), רשאית חברת הדירוג שלא לפרסם דירוגים אלה:
{{ח:תתת|(1)}} דירוג שנערך לצרכים הפנימיים של מזמין הדירוג ושלא נועד לפרסום לציבור;
{{ח:תתת|(2)}} דירוג תאגיד שניירות ערך שלו לא הוצעו לציבור לפי תשקיף כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך#פרק ג|בפרק ג׳ לחוק ניירות ערך}} והוא אינו תאגיד המציע לראשונה ניירות ערך שלו לציבור וכן דירוג מכשירים פיננסיים של תאגידים כאמור.

{{ח:סעיף|15|טרם פרסום הדירוג}}
{{ח:ת}} חברת הדירוג תאפשר לתאגיד המדורג להעביר הערות הנוגעות לטעויות עובדתיות בדירוג ולקיומו של מידע פנים כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך#סעיף 52א|בסעיף 52א לחוק ניירות ערך}} בדוח הדירוג, זמן סביר קודם לפרסומו.

{{ח:סעיף|16|אופן פרסום}}
{{ח:תת|(א)}} פרסום הדירוג כאמור {{ח:פנימי|סעיף 14|בתקנה 14(א)}} ייעשה באמצעות דוח דירוג שיפורסם בדיווח לרשות ולציבור ובאתר חברת הדירוג.
{{ח:תת|(ב)}} פרסום דוח הדירוג כאמור בתקנת משנה (א) ייעשה בדוח מיידי כמשמעותו {{ח:פנימי|סעיף 13|בתקנה 13(ב)}}.

{{ח:סעיף|17|מידע נלווה לדוח דירוג}}
{{ח:תת|(א)}} בדוח הדירוג או בדוח נלווה לדוח הדירוג (להלן – דוח נלווה לדירוג) יובא פירוט הנוגע לנושאים אלה:
{{ח:תתת|(1)}} מידע כללי:
{{ח:תתתת|(א)}} זהות מעריך הדירוג הראשי וזהות מעריך הדירוג המשני, אם מונה;
{{ח:תתתת|(ב)}} התאריך שבו פורסם הדירוג לראשונה והתאריך האחרון שבו נעשה עדכון הדירוג;
{{ח:תתתת|(ג)}} ציון אם הדירוג נערך ביוזמת החברה המדורגת, חברת הדירוג או ביוזמת גורם אחר;
{{ח:תתתת|(ד)}} דירגה חברת הדירוג מכשיר פיננסי שלא דירגה בעבר, יינתן גילוי לעניין זה;
{{ח:תתת|(2)}} מידע ששימש בהליך הדירוג:
{{ח:תתתת|(א)}} פרטים מהותיים בעניינים אלה:
{{ח:תתתתת|(1)}} הנחות היסוד שעליהם התבסס הדירוג תוך הסבר הנוגע להנחות היסוד האמורות, למשתנים, למגבלות ולחוסר ודאות בשיטות ההערכה שבהם נעשה שימוש;
{{ח:תתתתת|(2)}} תרחישי קיצון, אם נערכו כאלה בעת הדירוג;
{{ח:תתתתת|(3)}} מידע הנוגע לדירוג האשראי המתבסס על ניתוח תזרים מזומנים שעליו נסמכת עבודת הדירוג אם נערך ניתוח כאמור;
{{ח:תתתתת|(4)}} אפשרות לשינוי דירוג;
{{ח:תתתת|(ב)}} מידע כאמור בפסקת משנה (א) יובא באופן פשוט וברור ויכלול גילוי הנוגע למקור המידע המצוי בידי חברת הדירוג ולאיכותו;
{{ח:תתתת|(ג)}} נקטה חברת הדירוג צעדים לאישור המידע שהעביר לה התאגיד המדורג, יפורטו הצעדים האמורים;
{{ח:תתת|(3)}} שיטת הערכה:
{{ח:תתתת|(א)}} תצוין שיטת ההערכה שבה נעשה שימוש בעריכת הדירוג;
{{ח:תתתת|(ב)}} הסבר הנוגע לפירוש כל סימן דירוג שבה עושה חברת הדירוג שימוש, הגדרת המונחים חדלות פירעון, כשל או גבייה בחסר לפי הגדרת חברות הדירוג וכל אזהרת סיכון, כולל ניתוחי רגישות של הנחות הנוגעות לעניין אם נעשו כאלה לצורך הדירוג, כגון הנחות מתמטיות או סטטיסטיות ובצירוף תרחישי קיצון שליליים ותרחישי קיצון חיוביים, אם נערכו כאלה;
{{ח:תתתת|(ג)}} יובא הסבר להיבטים חשובים אחרים של הדירוג, לרבות שיטות הערכה נוספות שבהן נעשה שימוש, אם נעשה, והכול לפי נוהלי חברת הדירוג.
{{ח:תת|(ב)}} כל מידע הניתן לפי תקנה זו יוצג באופן פשוט וברור, תוך הפניה להרחבה בעניין זה באתר חברת הדירוג אם ישנה הרחבה כאמור.
{{ח:תת|(ג)}} על אף האמור בתקנת משנה (ב), אם היקף המידע הנדרש לפי תקנה זו רחב לעומת אורך דוח הדירוג שפורסם, רשאית חברת הדירוג להציג הפניה בולטת, הכוללת קישורית לגישה ישירה לעמוד שבו יימצא המידע האמור באתר חברת הדירוג.

{{ח:סעיף|18|אזכור הרשות}}
{{ח:ת}} חברת דירוג לא תעשה בדיווחים או בפרסומים אחרים שימוש בשם הרשות באופן ממנו ישתמע כי הרשות תומכת בדירוג או מאשרת אותו או את הפעולות שנקטה חברת הדירוג בקשר לדירוג.

{{ח:קטע2|פרק ו|פרק ו׳: אתר חברת הדירוג}}

{{ח:סעיף|19|אתר חברת הדירוג}}
{{ח:תת|(א)}} חברת הדירוג תפעיל אתר אינטרנט בשפה העברית ובשפות נוספות, אם תרצה, שיהיה פתוח לעיון הציבור בלא תשלום; ואולם רשאית חברת הדירוג להגביל גישה לחלקים באתר אם באמצעות החלקים האמורים היא מספקת שירותים בתשלום.
{{ח:תת|(ב)}} בין השאר יוצג באתר כלל המידע שאותו נדרשת חברת הדירוג להביא לידיעת הציבור לפי החוק.
{{ח:תת|(ג)}} נוסף על האמור בתקנת משנה (א), תפרסם חברת הדירוג בדף הבית של אתר חברת הדירוג –
{{ח:תתת|(1)}} אזהרה הנוגעת למגבלות הדירוג ולסיכוני הסתמכות על דירוג;
{{ח:תתת|(2)}} קישורים למידע הזה:
{{ח:תתתת|(א)}} פירוט עיקרי ניגודי העניינים המותרים בפעילות חברת הדירוג;
{{ח:תתתת|(ב)}} תיאור כללי של אופן קביעת התשלום שגובה חברת הדירוג בעד פעילותה;
{{ח:תתתת|(ג)}} תיאור מבנה האחזקות ובעלי השליטה של חברת הדירוג;
{{ח:תתתת|(ד)}} תרשים ארגוני של חברת הדירוג;
{{ח:תתתת|(ה)}} משמעותו של כל אחד מסמלי הדירוג שבהם עושה חברת הדירוג שימוש;
{{ח:תתתת|(ו)}} תיאור תהליכים ושיטות הערכה לפי {{ח:פנימי|סעיף 2|תקנה 2(א)(14)}};
{{ח:תתתת|(ז)}} דיווח לפי {{ח:פנימי|סעיף 12|תקנה 12(2)(ד)}};
{{ח:תתתת|(ח)}} מדיניות הנוגעת לאופן פרסום הדירוג ודיווחים אחרים;
{{ח:תתתת|(ט)}} נהלים שקבעה חברת הדירוג לפי {{ח:פנימי|סעיף 25|תקנה 25}};
{{ח:תתת|(3)}} חברת הדירוג רשאית לפרסם מידע מסוים לפי תקנה זו בשפה האנגלית אם קיבלה לכך אישור מאת הרשות; הרשות רשאית להתיר פרסום באנגלית כאמור אם ראתה כי פרסום כאמור בשפה העברית עשוי להשית נטל שאין לו הצדקה על חברת הדירוג בשים לב לענייניו של ציבור המשקיעים.

{{ח:קטע2|פרק ז|פרק ז׳: רישום ותיעוד הליך הדירוג ושמירת מסמכים}}

{{ח:סעיף|20|תיעוד ושמירת מסמכים}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תתעד עניינים אלה לגבי הליך דירוג שקיימה:
{{ח:תתת|(1)}} זהות מעריך הדירוג הראשי ומעריך הדירוג המשני אם מונה;
{{ח:תתת|(2)}} זהות מזמין הדירוג;
{{ח:תתת|(3)}} תשלומים שהתקבלו בעד דירוג מכל מקור שהוא; בתיעוד לפי פסקה זו תתקיים הפרדה בין מקורות תשלום שונים ולגבי כל מקור תשלום יובאו פרטים אלה:
{{ח:תתתת|(א)}} שמו וכתובתו;
{{ח:תתתת|(ב)}} רשימת הדירוגים שבעבורם שילם;
{{ח:תתת|(4)}} שיטת ההערכה שבה נקטה חברת הדירוג לשם קביעת דירוג.
{{ח:תת|(ב)}} חברת דירוג תשמור מידע ומסמכים אלה:
{{ח:תתת|(1)}} דוחות, מסמכים פנימיים וניירות עבודה שבהם נעשה שימוש לשם הדירוג או שהשפיעו על הדירוג;
{{ח:תתת|(2)}} התכתבות פנימית וחיצונית שקיבלו או שלחו חברת הדירוג ועובדיה בנוגע לדירוג.

{{ח:סעיף|21|תיעוד מידת עמידת חברת הדירוג בהוראות {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|החוק}}}}
{{ח:תת|(א)}} חברת הדירוג תתעד –
{{ח:תתת|(1)}} נהלים שקבעה לשם עמידה בדרישות {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|החוק}} והתקנות מכוחו;
{{ח:תתת|(2)}} דוחות הנוגעים לתכנית ציות ובקרה על ציות;
{{ח:תתת|(3)}} תלונות הנוגעות לפעילות חברת הדירוג ואופן הטיפול בהם;
{{ח:תתת|(4)}} מסמכים ומידע המהווים בסיס לדוחות חברת הדירוג המוגשים לרשות.
{{ח:תת|(ב)}} חברת הדירוג תשמור מידע ומסמכים אלה:
{{ח:תתת|(1)}} תכנית בקרה פנימית, דוחות בקרה פנימיים, מסמכים הנוגעים לאופן עריכת בקרה חוזרת וכל המסמכים הנדרשים לשם ביצוע בקרה על פעילות חברת הדירוג;
{{ח:תתת|(2)}} חומר שיווקי של חברת הדירוג.

{{ח:סעיף|22|משך זמן שמירת התיעוד}}
{{ח:תת|(א)}} חברת הדירוג תשמור את התיעוד לפי {{ח:פנימי|פרק ז|פרק זה}} (להלן – התיעוד), למשך שבע שנים לפחות, או עד חלוף שנה ממועד פירעון המכשיר המדורג, או עד קבלת פסק דין חלוט בתביעה שחברת הדירוג צד לה שמידע בעניינה כלול בתיעוד, לפי המאוחר; לבקשת חברת דירוג, הרשות רשאית להתיר שמירת מידע או חלקו למשך זמן קצר יותר אם ראתה שאין בכך כדי לפגוע בציבור המשקיעים.
{{ח:תת|(ב)}} הוראות תקנה זו יחולו גם לעניין חברה שרישומה בוטל.

{{ח:סעיף|23|אופן שמירת התיעוד}}
{{ח:תת|(א)}} תיעוד הכולל מסמך יישמר כמסמך מקורי או כהעתק נאמן למקור, וכן כמסמך אלקטרוני; תיעוד הכולל מסר אלקטרוני ייחתם בחתימה אלקטרונית כהגדרתם {{ח:חיצוני|חוק חתימה אלקטרונית|בחוק חתימה אלקטרונית, התשס״א–2001}}.
{{ח:תת|(ב)}} תיעוד כאמור בתקנת משנה (א) יישמר באופן המאפשר ליושב ראש הרשות או לעובד הרשות שהוא הסמיכו לכך בכתב גישה אליהם.

{{ח:סעיף|24|אבטחת מידע וסודיות}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תפעל להבטיח כי המשתתפים בהליך דירוג יפעלו באופן שיפורט להלן:
{{ח:תתת|(1)}} ינקטו את כל האמצעים הסבירים לצורך הגנה על מידע, מסמכים, ורכוש שבחזקת חברת הדירוג מפני שימוש בלתי הולם;
{{ח:תתת|(2)}} לא יגלו כל מידע בדבר הליך דירוג, למעט גילוי לתאגיד המדורג או לגורם הקשור אליו ולמעט כל גילוי הנדרש לפי דין;
{{ח:תתת|(3)}} לא יגלו מידע שאינו ידוע לציבור ולא יעשו בו שימוש לצורך מסחר במכשירים פיננסיים, או לכל מטרה אחרת, למעט לצורך ביצוע פעולות דירוג;
{{ח:תתת|(4)}} לא יגלו מידע הנוגע לפעולת דירוג תלויה ועומדת טרם פרסום הדירוג לציבור למעט לצורך ביצוע פעולות דירוג.
{{ח:תת|(ב)}} על אף האמור בתקנת משנה (א), אין מניעה בגילוי מידע כללי שאינו קשור בהליך דירוג מסוים.
{{ח:תת|(ג)}} חברת דירוג תקבע נהלים להטמעה ואכיפה של מדיניות הגבלת השימוש במידע שאינו ידוע לציבור ותדרוש מהמשתתפים בהליך דירוג לאשר מזמן לזמן כי הם מבינים את דרישות המדיניות.

{{ח:קטע2|פרק ח|פרק ח׳: הוראות שונות}}

{{ח:סעיף|25|קביעת נהלים}}
{{ח:ת}} חברת דירוג תקבע נהלים להבטחת קיום התחייבויותיה לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|החוק}} ובין השאר בעניינים אלה:
{{ח:תת|(1)}} בקרה פנימית;
{{ח:תת|(2)}} ניהול סיכונים שיכללו בין השאר, נהלים הנוגעים לנוהלי דירוג של מכשיר פיננסי שמדורג לראשונה;
{{ח:תת|(3)}} מערכות מידע;
{{ח:תת|(4)}} קבלת החלטות הנוגעות לדירוג;
{{ח:תת|(5)}} נוהל עבודת ועדת דירוג;
{{ח:תת|(6)}} טיפול בניגודי עניינים הנובעים מפעילותה; נהלים לפי תקנת משנה זו יכללו בין השאר הוראות לעניינים הקבועים {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 16|בסעיפים 16(ד)(2)}}, {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 17|17(ג)(2)}} {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 18|ו־18(ד) לחוק}};
{{ח:תת|(7)}} אופן קבלה וטיפול בתלונות, לרבות תלונות אנונימיות מעובדים או תלונות מצרכני דירוג;
{{ח:תת|(8)}} פעילותו של אחראי למילוי חובות שמונה לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 10|סעיף 10 לחוק}} לרבות –
{{ח:תתת|(א)}} כשירותו;
{{ח:תתת|(ב)}} סמכויותיו;
{{ח:תתת|(ג)}} אמצעים להבטחת עצמאות שיקול דעתו;
{{ח:תתת|(ד)}} הקצאת משאבים לפעילותו;
{{ח:תתת|(ה)}} שכרו;
{{ח:תתת|(ו)}} דרכי הדיווח של האחראי למילוי חובות;
{{ח:תת|(9)}} שמירת מסמכים ואבטחת מידע, ובכלל זה אופן שמירת המידע והמסמכים, לרבות מידע ומסמכים שנשמרו במערכות מחשב או בציוד תקשורת, הן לגבי מסמך בעותק קשיח, והן לגבי מסמך מכל סוג אחר, בשים לב לחובת הסודיות כלפי לקוחותיה ולאפשרות גיבוי המידע, אחזור המידע בשלמותו ואיתור המסמך במידת הצורך;
{{ח:תת|(10)}} הבטחת קיומו של מידע או מסמך, הגנתו מפני נזקי אדם וטבע, אפשרות הגישה אליו, היכולת לקרוא אותו ולהמציאו במידת הצורך, וכל זאת למשך התקופה שבה עליה לשמרו כאמור {{ח:פנימי|סעיף 22|בתקנה 22}};
{{ח:תת|(11)}} מניעת גילוי ושימוש במידע שאינו ידוע לציבור;
{{ח:תת|(12)}} קיום מערכות, משאבים ונהלים מתאימים להבטחת המשכיות פעילות הדירוג.

{{ח:סעיף|26|אגרה שנתית|תיקון: תשפ״א, תשפ״ג, תשפ״ג־2, [הודעות]}}
{{ח:תת|(א)}} חברת דירוג תשלם לרשות עד 1 באוגוסט של כל שנה אגרה שנתית בסכום קבוע של 200,000 שקלים חדשים {{ח:הערה|(מתואם לשנת 2015; בשנת 2026, 239,700 ש״ח)}} וכן אגרה משתנה בסכום של 600 שקלים חדשים {{ח:הערה|(מתואם לשנת 2015; בשנת 2026, 715 ש״ח)}} בעד כל מכשיר פיננסי מדורג במועד הקובע ובמקרה שבו דורג רק התאגיד כישות, תשלם חברת הדירוג את הסכום האמור בעד דירוג ישות מדורגת; דורג מכשיר פיננסי או ישות על ידי יותר מחברת דירוג אחת באותה שנה, ישולם בעדו סכום של 300 שקלים חדשים {{ח:הערה|(מתואם לשנת 2015; בשנת 2026, 355 ש״ח)}}; על אף האמור, לא תשלם חברת דירוג את האגרה המשתנה בעד שלוש מאות המכשירים הפיננסיים הראשונים שהיא מדרגת באותה שנה.
{{ח:תת|(ב)}} בעד שנת כספים שבה חל מועד הרישום, תשלם חברת הדירוג חלק יחסי של האגרה השנתית לפי תקנת משנה (א), השווה לסכום האגרה השנתית כשהוא מחולק ב־365 ימים ומוכפל במספר הימים ממועד הרישום, עד תום אותה שנת כספים.
{{ח:תת|(ג)}} חל מועד הרישום של חברת הדירוג אחרי 1 באוגוסט, תשלם את האגרה לאותה שנת כספים עד 31 בינואר של שנת הכספים העוקבת.
{{ח:תת|(ד)}} על אגרה שנתית שלא שולמה במועד, יחולו הוראות {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (אגרה שנתית)#סעיף 2|תקנה 2(ט) ו־(י) לתקנות ניירות ערך (אגרה שנתית), התשמ״ט–1989}}, ועל אגרה שנתית ששולמה בסכום העולה על סכומה לאותה שנה, יחולו הוראות {{ח:חיצוני|תקנות ניירות ערך (אגרה שנתית)#סעיף 2|תקנה 2(יא) לאותן תקנות}}.
{{ח:תת|(ה)}} בתקנה זו –
{{ח:תת|סוג=הגדרה}} ”מועד רישום“ – המועד שבו נרשמה חברת הדירוג לפי {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#פרק ב|פרק ב׳ לחוק}};
{{ח:תת|סוג=הגדרה}} ”המועד הקובע“ – 31 בדצמבר של השנה שקדמה למועד התשלום.
{{ח:תת|(ו)}} {{ח:הערה|(פקעה).}}

{{ח:סעיף|27|עדכון סכומים}}
{{ח:תת|(א)}} סכומי אגרת הרישום לפי {{ח:פנימי|סעיף 7|תקנה 7}} והאגרה השנתית לפי {{ח:פנימי|סעיף 26|תקנה 26(א)}}, ישתנו ב־1 בינואר בכל שנה (להלן – יום השינוי), לפי שיעור שינוי המדד החדש לעומת המדד היסודי; סכום שהשתנה כאמור, יעוגל לסכום הקרוב שהוא מכפלה של 5 שקלים חדשים.
{{ח:תת|(ב)}} יושב ראש הרשות יפרסם בהודעה ברשומות ובאתר הרשות את הסכומים האמורים {{ח:פנימי|סעיף 7|בתקנות 7}} {{ח:פנימי|סעיף 26|ו־26(א)}} כפי שהשתנו לפי תקנה זו.
{{ח:תת|(ג)}} בתקנה זו –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”המדד החדש“ – המדד שפורסם לאחרונה לפני יום השינוי;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”המדד היסודי“ – המדד שפורסם לאחרונה לפני תחילת התקנות או המדד שפורסם לאחרונה לפני יום השינוי הקודם, לפי המאוחר.

{{ח:סעיף|28|גבייה}}
{{ח:ת}} על גביית אגרות, הפרשי הצמדה וקנס לפי תקנות אלה תחול {{ח:חיצוני|פקודת המסים (גבייה)|פקודת המסים (גבייה)}}, כאילו היו מס כמשמעותו {{ח:חיצוני|פקודת המסים (גבייה)|בפקודה האמורה}}.

{{ח:סעיף|29|פטור}}
{{ח:ת}} הרשות רשאית לפטור חברת דירוג מהוראות {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי#סעיף 10|סעיף 10 לחוק}}, כולן או חלקן, אם מצאה כי קיים בחברת הדירוג גורם האחראי למילוי חובותיה, כי היא עומדת בהוראות הדין הזר החלים עליה במישרין או בעקיפין בעניין זה וכי אין בכך כדי לפגוע בציבור המשקיעים.

{{ח:סעיף|30|תחילה}}
{{ח:ת}} תחילתן של תקנות אלה ביום י״ב בניסן התשע״ה (1 באפריל 2015).

{{ח:סעיף|31|הוראת מעבר}}
{{ח:ת}} מבקשת שקיבלה אישור להיות חברה מדרגת מהממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר טרם כניסת {{ח:חיצוני|חוק להסדרת פעילות חברות דירוג האשראי|החוק}} והתקנות מכוחו לתוקף, תכלול בבקשה לרישום לפי {{ח:פנימי|סעיף 2|תקנה 2}} גם את המידע הנדרש לפי {{ח:פנימי|סעיף 12|תקנה 12}} הנוגע לפעילותה הקיימת.

{{ח:חתימות|י״ב בכסלו התשע״ה (4 בדצמבר 2014)}}
* '''יאיר לפיד'''
שר האוצר
{{ח:סוגר}}
{{ח:סוף}}
[[קטגוריה:בוט חוקים]]