תקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה)

{{ח:התחלה}}
{{ח:כותרת|תקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה), התשס״א–2001}}

{{ח:פתיח-התחלה}}
{{ח:תיבה|ק״ת תשס״א, 1013|תקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה)|https://olaw.org.il/takanot/takanot-6121.pdf}}.
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:מבוא}}
בתוקף סמכותי לפי {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון#סעיף 9|סעיפים 9(ה)}} {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון#סעיף 32|ו־32(ג)}} {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון|לחוק איסור הלבנת הון, התש״ס–2000}} (להלן – החוק), בהתייעצות עם השר לביטחון הפנים, ובאישור ועדת החוקה, חוק ומשפט של הכנסת, אני מתקין תקנות אלה:
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:סעיף|1|הגדרות}}
{{ח:ת}} בתקנות אלה –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”בתי מכס“ – כמפורט {{ח:חיצוני|תקנות המכס#תוספת 1|בתוספת הראשונה לתקנות המכס, תשכ״ו–1965}} (להלן – תקנות המכס);
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”בעל טובין“ – כהגדרה ”בעל“ לענין טובין, {{ח:חיצוני|פקודת המכס|בפקודת המכס}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”המוקד הארצי“ – המוקד באגף המכס ומע״מ במשרד האוצר, האחראי לתיאום ארצי של האגף בנושאי {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון|החוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”טופס הדיווח“ – הטופס שדוגמה שלו מצויה {{ח:פנימי|תוספת|בתוספת}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”כספים“ – מזומנים, המחאות בנקאיות והמחאות נוסעים, אם שווי כל אחד מהם או שווים יחד הוא בסכום הקבוע {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון#תוספת 4|בתוספת הרביעית לחוק}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מסלול אדום“ ו”מסלול ירוק“ – כמשמעותם {{ח:חיצוני|תקנות המכס#סעיף 30ב|בתקנה 30ב לתקנות המכס}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מקום יציאה“ – כל אחד מהמקומות שפורטו {{ח:חיצוני|תקנות שעת חירום (יציאה לחוץ לארץ)#סעיף 14|בתקנה 14 שבתוספת לפקודת הארכת תוקף של תקנות שעת חירום (יציאה לחוץ לארץ), התש״ט–1948}} או שנקבעו לפיה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”רשמון“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|פקודת המכס#סעיף 24|בסעיף 24 לפקודת המכס}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תחנת גבול“ – כל אחד מהמקומות המפורטים {{ח:חיצוני|צו הכניסה לישראל (תחנות גבול)|בצו הכניסה לישראל (תחנות גבול), התשמ״ז–1987}}.

{{ח:סעיף|2|דרך הדיווח של הנכנס לישראל}}
{{ח:תת|(א)}} דיווח כאמור {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון#סעיף 9|בסעיף 9(ב) לחוק}} (להלן – דיווח) של הנכנס לישראל כשעמו כספים ייעשה במועד כניסתו, בדרך כמפורט להלן:
{{ח:תתת|(1)}} בתחנת גבול שקיימים בה מסלול אדום ומסלול ירוק יעבור במסלול האדום, וידווח לפקיד המכס שבמקום, בטופס הדיווח, כשהוא ממולא לכל פרטיו;
{{ח:תתת|(2)}} בתחנת גבול שלא קיימים בה מסלול אדום ומסלול ירוק, ידווח לפקיד המכס שבמקום, בטופס הדיווח, כשהוא ממולא לכל פרטיו; אין פקיד מכס במקום, ישלח את טופס הדיווח, בדואר רשום עם אישור מסירה, למוקד הארצי, בתוך 72 שעות משעת כניסתו לישראל.
{{ח:תת|(ב)}} העובר במסלול הירוק כשעמו כספים או הנכנס לישראל כשעמו כספים שלא דרך תחנת גבול, יראוהו כמי שלא דיווח על הכספים.

{{ח:סעיף|3|דרך הדיווח של היוצא מישראל}}
{{ח:תת|(א)}} דיווח של היוצא מישראל כשעמו כספים, ייעשה לפקיד מכס שבמקום היציאה בטופס הדיווח, כשהוא ממולא לכל פרטיו.
{{ח:תת|(ב)}} היוצא מישראל כשעמו כספים שלא דרך מקום יציאה, יראוהו כמי שלא דיווח עליהם.

{{ח:סעיף|4|דרך הדיווח על הכנסת כספים לישראל במשלוח}}
{{ח:תת|(א)}} הוכנסו כספים לישראל במשלוח, בין באמצעות הדואר, ובין בדרך אחרת, ייעשה הדיווח עליהם בטופס הדיווח, כשהוא ממולא לכל פרטיו, במועד ובאופן שלהלן:
{{ח:תתת|(1)}} הוכנסו הכספים לישראל יחד עם טובין מיובאים אחרים (להלן – טובין אחרים) –
{{ח:תתתת|(א)}} אם ייבוא הטובין האחרים חייב בהגשת רשמון – ידווח בעל הטובין על הכספים עד למועד הגשת הרשמון, לפקיד המכס בבית המכס שאליו הוגש הרשמון;
{{ח:תתתת|(ב)}} אם אין ייבוא הטובין האחרים חייב בהגשת רשמון, ידווח הנמען על הכספים לפקיד המכס שבמקום קבלת המשלוח, במועד קבלתו, ואם אין פקיד המכס במקום, ישלח את טופס הדיווח, בדואר רשום עם אישור מסירה, למוקד הארצי, בתוך 72 שעות משעת קבלת המשלוח.
{{ח:תתת|(2)}} הוכנסו הכספים לישראל בלא טובין מיובאים אחרים, ידווח עליהם הנמען לפקיד המכס שבמקום קבלת המשלוח, במועד קבלתו; אם אין פקיד מכס במקום קבלת המשלוח, ישלח את טופס הדיווח בדואר רשום עם אישור מסירה, למוקד הארצי בתוך 72 שעות משעת קבלת המשלוח.
{{ח:תת|(ב)}} בתקנה זו, ”נמען“ – מי שפרטיו מופיעים על גבי המשלוח ואם אין פרטים כאלה מי שהמשלוח מיועד אליו.

{{ח:סעיף|5|הוצאת כספים מישראל במשלוח}}
{{ח:ת}} הוראות {{ח:פנימי|סעיף 4|תקנה 4}} יחולו בשינויים המחויבים לפי הענין גם על הוצאת כספים מישראל במשלוח, ולענין זה –
{{ח:תת|(1)}} כל מקום שנאמר בה ”הנמען“ יראו כאילו נאמר ”השולח“, ומקום שנאמר ”מקום קבלת המשלוח“ יראו כאילו נאמר ”מקום המשלוח“;
{{ח:תת|(2)}} אין פקיד מכס במקום המשלוח, יישלח טופס הדיווח בדואר רשום עם אישור מסירה למוקד הארצי – לפני מועד הוצאת הכספים; בפסקה זו, מועד ”הוצאת הכספים“ – המועד שבו יצאו הכספים מרשות השולח.

{{ח:סעיף|6|מקום הימצא הטפסים}}
{{ח:ת}} טפסי הדיווח יימצאו בתחנות הגבול, בבתי המכס ובאתר האינטרנט של אגף המכס ומע״מ. כמו כן יישלחו הטפסים באמצעות הדואר או בפקסימילה לכל דורש אשר יפנה למוקד הארצי.

{{ח:סעיף|7|פרסום חובת הדיווח}}
{{ח:ת}} מנהל אגף המכס והמע״מ במשרד האוצר יפרסם בתחנות גבול הודעה בדבר החובה לדווח לפי תקנות אלה.

{{ח:סעיף|8|שמירת דינים}}
{{ח:ת}} תקנות אלה באות להוסיף על החובות שנקבעו {{ח:חיצוני|פקודת המכס|בפקודת המכס}} ובתקנות שלפיה ולא לגרוע מהן.

{{ח:סעיף|9|תחילה}}
{{ח:ת}} תחילתן של תקנות אלה תהיה במועד שיקבע שר המשפטים בהתייעצות עם שר האוצר, לפי {{ח:חיצוני|חוק איסור הלבנת הון#סעיף 35|סעיף 35(ב) לחוק}}.

{{ח:קטע2|תוספת|תוספת}}
{{ח:קטע4||{{ח:הערה|({{ח:פנימי|סעיף 1|תקנה 1}})}}}}

{{ח:סעיף*}}
{{ח:ת}} דיווח בדבר כניסה ויציאה של כספים {{ח:הערה|(הטופס הושמט)}}

{{ח:חתימות|ה׳ באב התשס״א (25 ביולי 2001)}}
* '''סילבן שלום'''
שר האוצר
{{ח:סוגר}}
{{ח:סוף}}
[[קטגוריה:בוט חוקים]]