צו בנק ישראל (חובות דיווח של קרנות נאמנות)

{{ח:התחלה}}
{{ח:כותרת|צו בנק ישראל (חובות דיווח של קרנות נאמנות), התשע״ה–2015}}

{{ח:פתיח-התחלה}}
{{ח:תיבה|ק״ת תשע״ה, 1837|צו בנק ישראל (חובות דיווח של קרנות נאמנות)|https://olaw.org.il/takanot/takanot-7545.pdf}}; {{ח:תיבה|תשפ״ד, 936|תיקון|https://olaw.org.il/takanot/takanot-10999.pdf}}.
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:מבוא}}
בתוקף סמכותי לפי {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל#סעיף 39|סעיף 39(א)}} {{ח:חיצוני|חוק בנק ישראל|לחוק בנק ישראל, התש״ע–2010}} (להלן – החוק), ובאישור הוועדה, אני מצווה לאמור:
{{ח:סוגר}}
{{ח:מפריד}}

{{ח:סעיף|1|הגדרות}}
{{ח:ת}} בצו זה –
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”אגרת חוב קונצרנית“ – אגרת חוב של חברה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברה זרה“ – חברה תושבת חוץ;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חברה ישראלית“ – חברה תושבת ישראל;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”חוק השקעות משותפות בנאמנות“ – {{ח:חיצוני|חוק השקעות משותפות בנאמנות|חוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ״ד–1994}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מדד“ – מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”מנהל קרן“ – כמשמעותו {{ח:חיצוני|חוק השקעות משותפות בנאמנות#סעיף 4|בסעיף 4 לחוק השקעות משותפות בנאמנות}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”נייר ערך“ – כהגדרתו {{ח:חיצוני|חוק ניירות ערך|בחוק ניירות ערך, התשכ״ח–1967}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”נייר ערך חוץ“ – נייר ערך של חברה שהואגדה מחוץ לישראל;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”קרן“ – קרן כהגדרתה {{ח:חיצוני|חוק השקעות משותפות בנאמנות#סעיף 1|בחוק השקעות משותפות בנאמנות}};
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תעודה על מטבע“ – תעודת סל העוקבת אחר שערי המטבע ונושאת ריבית כקבוע בתשקיף ההנפקה, שמחירה נגזר מנכס הבסיס שהוא מטבע;
{{ח:ת|סוג=הגדרה}} ”תעודת סל“ – נייר ערך שנכס הבסיס שלו הוא מדד המתייחס לקבוצת ניירות ערך או המתייחס לנכס בסיס אחר.

{{ח:סעיף|2|חובת דיווח|תיקון: תשפ״ד}}
{{ח:תת|(א)}} מנהל קרן ידווח לבנק ישראל במתכונת ובמועדים הקבועים {{ח:פנימי|תוספת|בטופס שבתוספת}} (להלן – הטופס); הדיווח יימסר בדרך אלקטרונית כפי שיורה לו בנק ישראל.
{{ח:תת|(ב)}} {{ח:הערה|(בוטל).}}

{{ח:סעיף|3|תחילה}}
{{ח:ת}} תחילתו של צו זה 30 ימים מיום פרסומו.

{{ח:קטע2|תוספת|תוספת}}
{{ח:קטע4||{{ח:הערה|({{ח:פנימי|סעיף 2|סעיף 2(א)}})}}}}

{{ח:סעיף*}}
{{ח:ת}} {{ממורכז|'''טופס דיווח על פעילות קרן נאמנות ועל התפלגות נכסיה''' {{ש}} (לחודש שהסתיים ב-. . . . . . . . . .)}}

{{ח:סעיף*}}
{{ח:ת}} הדוח יימסר בעד כל חודש או חלקו, לפי העניין, לא יאוחר מ־10 ימים מתום החודש שאליו או אל חלקו מתייחס הדיווח. דיווח על ניירות ערך ייעשה לפי ערך השוק שלהם, ודיווח על יתרות כספים ייעשה במטבע ישראלי לפי השער היציג, והכול בסוף התקופה שאליה מתייחס הדיווח. הדיווח יהיה באלפי שקלים חדשים.

{{ח:סעיף*}}
{{ח:ת}} '''פרטי קרן הנאמנות:'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

תאריך דיווח	DATE

מספר הקרן בבורסה	BURSA

שם החברה המנהלת	MNGT_NAME

מספר החברה המנהלת	MNGT_NUMB

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''1.'''}} '''נכסים צמודי מדד'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

איגרות חוב ממשלתיות צמודות מדד בריבית קבועה	C1AA

איגרות חוב ממשלתיות צמודות מדד בריבית משתנה	C1AB

איגרות חוב קונצרניות צמודות מדד	C1AC

איגרות חוב ברירה; לעניין זה, ”איגרות חוב ברירה“ – איגרות חוב שבידי מחזיקן הברירה לדרוש תשלומן לפי הצמדה למדדים או נכסים שונים	C1E

נכס אחר צמוד מדד	C1F

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''2.'''}} '''נכסים צמודי מטבע חוץ או נקובים במטבע חוץ'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

מניות נקובות במטבע חוץ הנסחרות בישראל	C2A

איגרות חוב ממשלתיות צמודות מטבע חוץ הנסחרות בישראל	C2BA

איגרות חוב קונצרניות צמודות מטבע חוץ, למעט אירו, הנסחרות בישראל	C2BB

איגרות חוב נקובות במטבע חוץ הנסחרות בישראל	C2C

איגרות חוב צמודות אירו הנסחרות בישראל	C2H

מטבע חוץ במזומן בישראל	C2D

נכס אחר צמוד למטבע חוץ או נקוב במטבע חוץ בישראל או בחוץ לארץ	C2L

מניות של חברות ישראליות הנסחרות בחוץ לארץ	C2EA

מניות של חברות זרות הנסחרות בחוץ לארץ	C2FA

איגרות חוב של חברות ישראליות ושל ממשלת ישראל הנסחרות בחוץ לארץ	C2J

איגרות חוב של חברות זרות ושל ממשלות זרות הנסחרות בחוץ לארץ	C2G

ניירות ערך המירים של חברות ישראליות הנסחרים בחוץ לארץ	C2EB

ניירות ערך המירים של חברות זרות הנסחרים בחוץ לארץ	C2FB

יחידות או מניות בקרנות חוץ; לעניין זה, ”קרן חוץ“ – הסדר או תאגיד, שמטרתו השקעה משותפת בניירות ערך והפקת רווחים משותפת מהחזקתם ומכל עסקה בהם, שהוקם במדינת חוץ על פי דיניה; לעניין זה, ”נייר ערך“ – לרבות אופציה וחוזה עתידי כהגדרתם {{ח:חיצוני|חוק השקעות משותפות בנאמנות#סעיף 64|בסעיף 64(ב) לחוק השקעות משותפות בנאמנות}}	C2FC

פיקדונות במטבע חוץ או צמודי מטבע חוץ בישראל	C2M

פיקדונות בחוץ לארץ	C2N

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''3.'''}} '''מניות, ניירות ערך המירים וקרנות בישראל'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

מניות נסחרות בישראל	C3CA

ניירות ערך המירים בישראל –

{{ח:תת}} כתבי אופציה
C3CB

{{ח:תת}} איגרות חוב להמרה
C3CC

קרן נאמנות שלפי תנאיה היא מוגבלת בניירות ערך חוץ	C3D

קרן נאמנות שלפי תנאיה היא אינה מוגבלת בניירות ערך חוץ	C3E

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''4.'''}} '''נכסים לא צמודים במטבע ישראלי'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

איגרות חוב ממשלתיות לא צמודות, בריבית משתנה	C4A1

איגרות חוב ממשלתיות לא צמודות, בריבית קבועה או בלא ריבית	C4A2

מילווה קצר מועד; לעניין זה, ”מילווה קצר מועד“ – איגרות חוב שהנפיקה ממשלת ישראל לפי {{ח:חיצוני|חוק מילווה קצר מועד|חוק מילווה קצר מועד, התשמ״ד–1984}}	C4B

פיקדונות לא צמודים	C4C

איגרות חוב קונצרניות לא צמודות	C4E

נכס אחר לא צמוד	C4D

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''5.'''}} '''נכסים פיננסיים עתידיים בחוץ לארץ'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

אופציות על נייר ערך –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C5A1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C5A2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C5A3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C5A4

אופציות על שערי חליפין –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C5B1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C5B2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C5B3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C5B4

אופציות על שערי ריבית –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C5C1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C5C2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C5C3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C5C4

אופציות על מחירי סחורות –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C5D1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C5D2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C5D3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C5D4

נכסים פיננסיים עתידיים אחרים	C5E

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''6.'''}} '''נכסים פיננסיים עתידיים'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

אופציות מעו״ף – לעניין זה, ”אופציית מעו״ף“ – אופציה שנסחרת בבורסה לניירות ערך בתל אביב שנכס הבסיס שלה הוא מדד המעו״ף (ת״א 25) –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C6A1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C6A2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C6A3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C6A4

אופציות על שערי חליפין הנסחרות בישראל –

{{ח:תת}} רכישת CALL
C6B1

{{ח:תת}} כתיבת CALL
C6B2

{{ח:תת}} רכישת PUT
C6B3

{{ח:תת}} כתיבת PUT
C6B4

נכסים פיננסיים עתידיים אחרים	C6C

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''7.'''}} '''תקבולים, תשלומים, מחיר פדיון ונתוני דיבידנד או הטבה'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

סך כל התקבולים מהנפקות*	A

סך כל התשלומים מפדיונות	B

מחיר פדיון בסוף התקופה; לעניין זה ”פדיון“ – מחיר יחידת השתתפות בקרן שמתקבל מחיסור סכום העמלות מסך כל הנכסים וחלוקת הסכום שנתקבל למספר יחידות ההשתתפות בקרן	D

סכום דיבידנד שהקרן חילקה	DVSUM

שיעור דיבידנד מהערך הנקוב של יחידות ההשתתפות בקרן ביום הקובע; לעניין סעיף זה, היום הקובע הוא היום שבו מי שמחזיק ביחידות ההשתתפות בקרן זכאי לתשלום דיבידנד	DVR

יום ה־EX דיבידנד; לעניין זה, יום ה־EX הוא יום אחרי היום הקובע	DVEX

יום תשלום הדיבידנד	DVDT

שער יסודי ביום תשלום דיבידנד; השער יחושב על ידי חלוקת סך כל נכסי הקרן למספר יחידות ההשתתפות בקרן	DVP

שיעור הטבה	HTR

יום ה־EX הטבה; לעניין זה, יום ה־EX הוא יום אחרי היום שבו מי שמחזיק ביחידות ההשתתפות בקרן זכאי לתשלום ההטבה	HTEX

יום תשלום הטבה	HTDT

{{ח:ת}} {{מוקטן|* בדיווח על קרנות שמוזגו במהלך החודש שאליו מתייחס הדיווח, לא ייחשבו סך כל נכסי הקרנות הנקלטות, לרבות תקבולים מהנפקות שהתקבלו עד למועד המיזוג, כתקבולים של הקרן הקולטת, כי אם רק הנפקות שביצעה הקרן הקולטת.}}

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''8.'''}} '''השקעות בתעודות סל, תעודות על מטבע ותעודות פיקדון נסחרות בישראל'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

תעודות סל שמחקות מדדי מניות –

{{ח:תת}} בארץ
C7A

{{ח:תת}} בחוץ לארץ
C7B

תעודות סל שמחקות מדדים אחרים –

{{ח:תת}} בארץ
C7C

{{ח:תת}} בחוץ לארץ
C7D

תעודות על מטבע או תעודות פיקדון –

{{ח:תת}} תעודות על מטבע חוץ או תעודות פיקדון במטבע חוץ
C7E

{{ח:תת}} תעודות על המטבע הישראלי או תעודות פיקדון במטבע ישראלי
C7F

{{ח:סעיף*}}
{{ח:תת|'''9.'''}} '''השקעות בתעודות סל ותעודות פקדון נסחרות בחוץ לארץ'''
{{ח:ת}}

שם סעיף דיווח	קוד בנק ישראל

תעודות סל שמחקות מדדי מניות	C8A

תעודות סל שמחקות מדדים אחרים	C8B

תעודות פיקדון במטבע חוץ	C8C

{{ח:חתימות|י״ג באב התשע״ה (29 ביולי 2015)}}
* '''קרנית פלוג'''
נגידת בנק ישראל
{{ח:סוגר}}
{{ח:סוף}}
[[קטגוריה:בוט חוקים]]