1.3.3.00.00.00-9

Instrumentos Financeiros Derivativos

-

1.3.3.01.00.00-2

CONTRATOS DE CÂMBIO - COMPRA DE MOEDA ESTRANGEIRA

130

Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de compra de moeda estrangeira, conforme regulamentação vigente.

1.3.3.01.10.00-9

Liquidação Pronta

-

1.3.3.01.20.00-6

Liquidação Futura

-

1.3.3.02.00.00-5

CONTRATOS DE CÂMBIO - VENDA DE MOEDA ESTRANGEIRA

130

Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de venda de moeda estrangeira, conforme regulamentação vigente.

1.3.3.02.10.00-2

Liquidação Pronta

-

1.3.3.02.20.00-9

Liquidação Futura

-

1.3.3.05.00.00-4

INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - HEDGE DE CARTEIRA DE ATIVOS - LIG

130

Registrar direitos relativos a instrumentos financeiros derivativos contratados com objetivo de hedge de carteiras de ativos garantidoras de letras imobiliárias garantidas (LIG).

1.3.3.06.00.00-7

CONTRATOS DE COMPRA DE OURO

130

Registrar, pelo valor justo, os contratos de compra de ouro que atendam a definição de derivativo, conforme regulamentação vigente.

1.3.3.07.00.00-0

CONTRATOS DE VENDA DE OURO

130

Registrar, pelo valor justo, os contratos de venda de ouro que atendam a definição de derivativo, conforme regulamentação vigente.

1.3.3.15.00.00-3

OPERAÇÕES DE SWAP

130

Registrar, pelo valor justo, o diferencial a receber relativo a contrato de swap.

1.3.3.30.00.00-6

COMPRAS A TERMO A RECEBER

130

Registrar, pelo valor justo, o contrato de compra a termo de ações, outros ativos financeiros e não financeiros, exceto quando decorrente de contrato de câmbio ou ouro.

1.3.3.30.10.00-3

Operações com Ações

-

1.3.3.30.30.00-7

Operações Com Outros Ativos Financeiros

-

1.3.3.30.40.00-4

Operações Com Ativos Não Financeiros

-

1.3.3.35.00.00-1

VENDAS A TERMO A RECEBER

130

Registrar, pelo valor justo, o contrato de venda a termo de ações, outros ativos financeiros e não financeiros, exceto quando decorrente de contrato de câmbio ou ouro.

1.3.3.35.10.00-8

Operações com Ações

-

1.3.3.35.30.00-2

Operações Com Outros Ativos Financeiros

-

1.3.3.35.40.00-9

Operações Com Ativos Não Financeiros

-

1.3.3.45.00.00-0

MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIARIOS A RECEBER

130

Registrar os valores dos ajustes diários positivos a receber, apurados por bolsas, decorrentes de operação com ações, moedas, taxa de juros, outros ativos financeiros e não financeiros, realizada no mercado futuro.

1.3.3.60.00.00-3

PRÊMIOS DE OPÇÕES A EXERCER - AÇÕES

130

Registrar, pelo valor justo, o prêmio referente à aquisição de opção de compra e/ou venda de ações, até o vencimento ou a liquidação da operação.

1.3.3.60.10.00-0

Compras de Opções de Compra

-

1.3.3.60.20.00-7

Compras de Opções de Venda

-

1.3.3.70.00.00-2

PREMIOS DE OPÇÕESA EXERCER - OUTROS ATIVOS, EXCETO AÇÕES

130

Registrar, pelo valor justo, o prêmio referente à aquisição de opção de compra e/ou venda de ativos financeiros (exceto ações) e/ou não financeiros, até o vencimento ou a liquidação da operação.

1.3.3.70.10.00-9

Compras de Opções de Compra

-

1.3.3.70.20.00-6

Compras de Opções de Venda

-

1.3.3.80.00.00-1

DERIVATIVOS DE CRÉDITO

130

Registrar a posição ativa nos derivativos de crédito.

1.3.3.80.10.00-8

Swap de Crédito

-

Registrar, pelo valor justo, o valor referente à taxa de proteção pela transferência do risco de crédito nas operações de swap de crédito.

1.3.3.80.30.00-2

Swap de Taxa de Retorno Total

-

Registrar, pelo valor justo, o valor a receber nas operações de swap de taxa de retorno total.

1.3.3.85.00.00-6

OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS

130

Registrar, pelo valor justo, os direitos referentes a instrumentos financeiros derivativos para os quais não haja conta específica.

1.3.4.00.00.00-6

Vinculados ao Banco Central

-

1.3.4.10.00.00-5

BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS PARA CAPITAL EM TÍTULOS

130

Registrar o valor dos títulos recolhidos ao Banco Central do Brasil, correspondentes às parcelas recebidas em dinheiro para a integralização do capital social subscrito até solução do processo pelo Banco Central do Brasil.

1.3.4.10.01.00-4

Títulos Públicos Federais

-

1.3.4.10.01.10-7

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.4.10.01.40-6

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.10.01.70-5

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.4.10.01.80-8

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.4.10.99.00-9

Outros

-

1.3.4.10.99.10-2

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.4.10.99.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.10.99.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.10.99.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.4.10.99.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.4.20.00.00-4

BANCO CENTRAL - RESERVAS COMPULSÓRIAS EM TÍTULOS

130

Registrar os recolhimentos compulsórios à ordem do Banco Central do Brasil realizados mediante vinculação de títulos públicos federais.

1.3.4.20.01.00-3

Títulos Públicos Federais

-

1.3.4.20.01.10-6

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.4.20.01.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.20.01.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.4.20.01.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.4.20.99.00-8

Outros

-

1.3.4.20.99.10-1

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.4.20.99.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.20.99.60-6

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.20.99.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.4.20.99.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.4.30.00.00-3

BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A OPERAÇÕES DE REDESCONTO

130

Registrar o valor dos títulos entregues ao Banco Central do Brasil em garantia de assistência financeira.

1.3.4.30.01.00-2

Títulos Públicos Federais

-

1.3.4.30.01.10-5

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.4.30.01.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.4.30.01.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.4.30.01.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-