1.3.6.20.99.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.6.20.99.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.6.25.00.00-3

TÍTULOS VINCULADOS A SALDOS EM CONTA PRÉ-PAGA

130

Registrar os montantes aplicados em títulos públicos federais detidos pela instituição com base nos saldos de moeda eletrônica mantidos em contas de pagamento pré-pagas, que constituem patrimônio separado, que não se confunde com o da instituição, conforme art. 12 da Lei nº 12.865, de 2013, registrados em conta específica do Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic).

1.3.6.25.01.00-2

Títulos Vinculados a Saldos em Conta Pré-Paga

-

1.3.6.25.01.10-5

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.6.25.01.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.6.25.01.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.6.25.01.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.7.00.00.00-7

Títulos Objeto de Operações Compromissadas com Livre Movimentação

-

1.3.7.10.00.00-6

TÍTULOS OBJETO DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO

130

Registrar os títulos e valores mobiliários entregues como lastro em operações compromissadas com acordo de livre movimentação.

1.3.7.10.01.00-5

Títulos Públicos Federais - No País

-

1.3.7.10.01.10-8

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.7.10.01.40-7

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.7.10.01.70-6

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.7.10.01.80-9

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.7.10.90.00-9

Outros Títulos de Renda Fixa

-

1.3.7.10.90.10-2

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.7.10.90.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.7.10.90.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.7.10.90.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.7.10.90.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.9.00.00.00-1

Vinculados a Operações de Empréstimos

-

1.3.9.10.00.00-0

ATIVOS FINANCEIROS EMPRESTADOS

130

Registrar os títulos de propriedade da instituição vinculados a operações de empréstimos, conforme regulamentação vigente.

1.3.9.10.01.00-9

Títulos Públicos Federais

-

1.3.9.10.01.10-2

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.9.10.01.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.9.10.01.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.9.10.01.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.9.10.11.00-6

Outros Títulos de Renda Fixa Emprestados

-

1.3.9.10.11.10-9

Saldo Contábil Bruto

-

1.3.9.10.11.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.9.10.11.60-4

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

-

1.3.9.10.11.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

-

1.3.9.10.11.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

-

1.3.9.10.30.00-1

Títulos de Renda Variável Emprestados

-

" (NR)

"Anexo IV

Relação de Rubricas Contábeis do Subgrupo 1.4.0.00.00.00-1 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS

Código da Conta

Nome da Conta

Estban

Função

1.4.0.00.00.00-1

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS

-

1.4.1.00.00.00-8

Direitos Junto a Participantes de Sistema de Liquidação e de Arranjo de Pagamento

-

1.4.1.10.00.00-7

CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A DEVOLVER

158

Registrar os cheques e outros papéis a serem devolvidos a participantes de sistemas de liquidação.

1.4.1.10.40.00-5

Liquidação Bilateral

-

Registrar os cheques a devolver, recebidos em sistema liquidação bilateral, de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de cheques (VLB-Cheque).

1.4.1.10.90.00-0

Outros Sistemas de Liquidação

-

Registrar cheques e outros papéis a devolver recebidos em outros sistemas de liquidação, para os quais não haja conta específica.

1.4.1.20.00.00-6

CHEQUES E OUTROS PAPÉIS A REMETER

158

Registrar os cheques e outros papéis que não alcançaram a sessão de troca ou que não foram enviados a participantes de sistemas de liquidação.

1.4.1.20.40.00-4

Liquidação Bilateral

-

Registrar os cheques a serem remetidos para liquidação bilateral, de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de cheques (VLB-Cheque).

1.4.1.20.90.00-9

Outros Sistemas de Liquidação

-

Registrar cheques e outros papéis a serem liquidados em outros sistemas, para os quais não haja conta específica.

1.4.1.30.00.00-5

CHEQUES E OUTROS PAPÉIS REMETIDOS

158

Registrar, na dependência centralizadora, os cheques e outros papéis remetidos a participantes de sistemas de liquidação.

1.4.1.30.40.00-3

Liquidação Bilateral

-

Registrar os cheques remetidos para liquidação bilateral, de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de cheques (VLB-Cheque).

1.4.1.30.90.00-8

Outros Sistemas de Liquidação

-

Registrar cheques e outros papéis remetidos para outros sistemas, para os quais não haja conta específica.

1.4.1.40.00.00-4

RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS PARTICIPANTES DO SISTEMA

158

Registrar o valor dos recebimentos enviados por participantes de sistemas de liquidação.

1.4.1.40.40.00-2

Liquidação Bilateral

-

Registrar os recebimentos de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança) remetidos por participantes de liquidação bilateral.

1.4.1.40.90.00-7

Outros Sistemas de Liquidação

-

Registrar os recebimentos enviados por participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não haja conta específica.

1.4.1.50.00.00-3

TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO

158

Registrar os valores relativos a operações de credenciamento ou subcredenciamento, próprias ou adquiridas, a receber de instituições financeiras, demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e instituições de pagamento participantes de arranjo de pagamento.

1.4.1.50.10.00-0

Valores a Receber Não Vinculados a Cessões

-

Registrar os valores que não forem objeto de cessão.

1.4.1.50.20.00-7

Valores a Receber Cedidos

-

Registrar os valores cedidos sem transferência substancial dos riscos e benefícios.

1.4.1.50.30.00-4

Valores a Receber Adquiridos

-

Registrar os valores a receber adquiridos com transferência substancial dos riscos e benefícios.

1.4.1.65.00.00-7

TRANSAÇÕES DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS

158

Registrar, pelo valor líquido de eventuais perdas esperadas, os valores a receber de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições de pagamento não titulares de Conta Pagamentos Instantâneos (Conta PI) no Banco Central do Brasil, relativos a transações de pagamentos instantâneos.

1.4.2.00.00.00-5

Créditos Vinculados

-

1.4.2.02.00.00-1

BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS DE MOEDA ELETRÔNICA

158

Registrar os valores recolhidos ao Banco Central do Brasil, na forma da regulamentação vigente, com base nos saldos de moeda eletrônica mantidos em contas de pagamento pré-pagas, que constituem patrimônio separado, que não se confunde com o da instituição, conforme art. 12 da Lei nº 12.865, de 2013.

1.4.2.06.00.00-3

BANCO CENTRAL - CONTA DE PAGAMENTO INSTANTÂNEO

158

Registrar os valores recolhidos ao Banco Central do Brasil, realizados pelos titulares de Conta de Pagamentos Instantâneos (Conta PI) no Banco Central do Brasil, para operações de pagamentos instantâneos, na forma da regulamentação vigente.

1.4.2.10.00.00-4

BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS

158

Registrar, pelo equivalente em moeda nacional, os depósitos em moeda estrangeira efetuados em nome do Banco Central do Brasil, decorrentes da não aplicação em operações de repasse de recursos oriundos do exterior.

1.4.2.15.00.00-9

BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS PARA CAPITAL EM DINHEIRO

158

Registrar os recolhimentos ao Banco Central do Brasil, ou à sua ordem, do valor correspondente aos depósitos para integralização, em espécie, do capital subscrito até solução do processo pelo Banco Central do Brasil

1.4.2.25.00.00-8

BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTO DE RECURSOS DO CRÉDITO RURAL

158

Registrar os recolhimentos efetuados com base em legislação específica, correspondentes a recursos não aplicados em operações típicas de crédito rural.

1.4.2.28.00.00-7

RESERVAS COMPULSÓRIAS EM ESPÉCIE NO BANCO CENTRAL

158

Registrar as reservas em moeda nacional mantidas no Banco Central do Brasil.

1.4.2.33.00.00-1

BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTOS OBRIGATÓRIOS

158

Registrar os valores de recolhimentos obrigatórios em espécie.

1.4.2.33.10.00-8

Depósitos de Poupança

-

Registrar os recolhimentos obrigatórios de depósitos de poupança, inclusive poupança rural.

1.4.2.33.99.00-5

Outros

-

1.4.2.35.00.00-7

BANCO CENTRAL - OUTROS DEPÓSITOS

158

Registrar os depósitos efetuados no Banco Central do Brasil para os quais não haja conta específica.

1.4.2.40.00.00-1

BANCOS OFICIAIS - DEPÓSITOS VINCULADOS A CONVÊNIO

158

Registrar os depósitos mantidos em bancos oficiais, vinculados a convênios para repasses de linhas de crédito ou de prestação de serviços.

1.4.2.60.00.00-9

SFH - FGTS A RESSARCIR

158

Registrar o valor dos adiantamentos a serem cobertos com recursos do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS), em virtude de amortização, liquidação ou redução de financiamentos, bem como os saques a serem ressarcidos.

1.4.2.65.00.00-4

SFH - FUNDO DE COMPENSAÇÃO DE VARIAÇÕES SALARIAIS

158

Registrar, por ocasião da liquidação de financiamentos habitacionais, os saldos devedores a serem cobertos pelo Fundo de Compensação de Variações Salariais.

1.4.2.65.10.00-1

Com Opção pela Novação

-

1.4.2.65.20.00-8

Sem Opção pela Novação

-

1.4.2.80.00.00-7

CRÉDITO RURAL - PROAGRO A RECEBER

158

Registrar os valores, com controle da origem dos recursos mediante a utilização de subtítulos de uso interno, das parcelas de financiamentos rurais e das despesas de comprovação de perdas imputáveis ao Programa de Garantia da Atividade Agropecuária (PROAGRO).

1.4.3.00.00.00-2

Repasses Interfinanceiros

-

1.4.3.10.00.00-1

DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS DO CRÉDITO RURAL

158

Registrar os créditos decorrentes de repasses de recursos do crédito rural a outras instituições financeiras.

1.4.3.10.10.00-8

Cooperativas de Crédito Rural

-

1.4.3.10.99.00-5

Outras Instituições

-

1.4.3.20.00.00-0

DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS EXTERNOS

158

Registrar os créditos decorrentes de repasses de recursos externos a outras instituições financeiras.