9.0.9.67.10.00-6

DIM - Recursos Captados - Aplicação Imediata

-

Registrar os recursos captados por outras instituições financeiras e repassados por meio de depósito interfinanceiro vinculado a operações de microfinanças (DIM) com propósito de aplicação imediata em operações de microcrédito produtivo orientado, conforme a regulamentação vigente.

9.0.9.67.19.00-7

DIM - Recursos Captados - Outros

-

Registrar os outros recursos captados por outras instituições financeiras e repassados por meio de depósito interfinanceiro vinculado a operações de microfinanças (DIM), conforme a regulamentação vigente.

9.0.9.67.20.00-3

Créditos Captados por Cooperativas e SCMEPP - Aplicação Imediata

-

Registrar os recursos captados por cooperativas singulares de crédito e por sociedades de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte com propósito de aplicação imediata em operações de microcrédito produtivo orientado, conforme a regulamentação vigente.

9.0.9.67.29.00-4

Créditos Captados por Cooperativas e SCMEPP - Outros

-

Registrar os outros recursos captados por cooperativas singulares de crédito e por sociedades de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte para aplicação em operações de microcrédito produtivo orientado, conforme a regulamentação vigente.

9.0.9.68.00.00-2

OPERAÇÕES DO PROGRAMA DESENROLA

-

Registrar os valores relativos às operações de renegociação de dívidas, de carteira própria ou assumidas de terceiros, contratadas na condição de agentes financeiros no âmbito do Programa Emergencial de Renegociação de Dívidas de Pessoas Físicas Inadimplentes - Desenrola Brasil e do Programa de Renegociação de Dívidas de Microempreendedores Individuais - MEIs, Microempresas e Empresas de Pequeno Porte - Desenrola Pequenos Negócios, em contrapartida ao título 3.0.9.68.00.00-8 OPERAÇÕES DO PROGRAMA DESENROLA .

9.0.9.71.00.00-0

TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO REALIZADAS - CONTROLE

-

Registrar o somatório do volume financeiro das transações de pagamento realizadas nos doze meses anteriores à data-base, em contrapartida ao título 3.0.9.71.00.00-6 TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO REALIZADAS.

9.0.9.72.00.00-3

REMUNERAÇÃO DO CAPITAL DISTRIBUÍDA NO EXERCÍCIO

-

Registrar a remuneração do capital distribuída no exercício, em contrapartida ao título 3.0.9.72.00.00-9 DISTRIBUIÇÃO DA REMUNERAÇÃO DO CAPITAL NO EXERCÍCIO.

9.0.9.72.10.00-0

Dividendos

-

9.0.9.72.20.00-7

Juros Sobre o Capital Próprio

-

9.0.9.72.99.00-7

Outras Remunerações do Capital

-

9.0.9.73.00.00-6

AJUSTES - PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA

-

Registrar os ajustes no cálculo do Patrimônio de Referência (PR), conforme a regulamentação vigente, em contrapartida ao título 3.0.9.73.00.00-2 PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA - AJUSTES.

9.0.9.74.00.00-9

DIREITOS CREDITÓRIOS DECORRENTES DE PROCESSOS JUDICIAIS ANTERIORES A 30/6/23 - CONTROLE

-

Registrar o saldo contábil dos direitos creditórios decorrentes de processos judiciais reconhecidos no ativo em 30 de junho de 2023, em contrapartida ao título 3.0.9.74.00.00-5 DIREITOS CREDITORIOS DECORRENTES DE PROCESSOS JUDICIAIS ANTERIORES A 30/6/23.

9.0.9.75.00.00-2

CONTRIBUIÇÃO DE CONSORCIADOS A RECEBER

-

Registrar o total acumulado dos saldos dos grupos de consórcio, em contrapartida ao título 3.0.7.75.00.00-8 PREVISÃO MENSAL DE RECURSOS A RECEBER DE CONSORCIADOS.

9.0.9.76.00.00-5

SISTEMAS COOPERATIVOS - OPERAÇÕES ENTRE INTEGRANTES

-

Registrar as seguintes operações realizadas entre cooperativas centrais e suas filiadas e entre cooperativas centrais e bancos cooperativos, que possuam fator de ponderação de risco superior a 20%, em contrapartida ao título 3.0.9.76.00.00-1 OPERAÇÕES ENTRE INTEGRANTES DE SISTEMAS COOPERATIVOS:

I - aplicação de recursos de cooperativa de crédito singular na respectiva central, inclusive depósitos relativos à centralização financeira; II - operação de crédito de cooperativa central em favor de singular filiada, decorrente de repasses; e III - aplicação de recursos de cooperativa central no banco cooperativo do qual detenha participação acionária, inclusive títulos de responsabilidade ou coobrigação desse banco e depósitos com ou sem emissão de certificado.

9.0.9.80.00.00-6

SFH - FINANCIAMENTOS CONTRATADOS A LIBERAR

-

Registrar o valor dos contratos de financiamento do Sistema Financeiro da Habitação a liberar, em contrapartida ao título 3.0.9.80.00.00-2 SFH - PARCELAS DE FINANCIAMENTOS A LIBERAR.

9.0.9.81.00.00-9

INSTRUMENTOS ELEGÍVEIS A CAPITAL NÍVEL II AUTORIZADOS - REDUTORES

-

Registrar os saldos dos instrumentos de capital ou de dívida autorizados a compor o Nível II do Patrimônio de Referência (PR), conforme o prazo de vencimento e a base normativa, em contrapartida ao título 3.0.9.81.00.00-5 INSTRUMENTOS DE NÍVEL II AUTORIZADOS.

9.0.9.81.01.00-8

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 0%

-

9.0.9.81.02.00-7

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 20%

-

9.0.9.81.03.00-6

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 40%

-

9.0.9.81.04.00-5

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 60%

-

9.0.9.81.05.00-4

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 80%

-

9.0.9.81.06.00-3

Com Base na Res. 4.955/2021 - Redutor 100%

-

9.0.9.83.00.00-5

PROGRAMAS EMERGENCIAIS E DE APOIO A EMPRESAS - CONTROLE

-

Registrar as operações de crédito realizadas no âmbito dos programas governamentais emergenciais e de apoio a empresas registradas no título 3.0.9.83.00.00-1 PROGRAMAS EMERGENCIAIS E DE APOIO A EMPRESAS.

9.0.9.84.00.00-8

ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS

-

Registrar os valores totais relativos aos ativos fiscais diferidos, em contrapartida ao título 3.0.9.84.00.00-4 ATIVOS FISCAIS DIFERIDOS - CONTROLE.

9.0.9.85.00.00-1

SFH - FINANCIAMENTOS COMPROMETIDOS

-

Registrar o valor dos contratos comprometidos, ainda não formalizados, em contrapartida ao título 3.0.9.85.00.00-7 SFH - PROMESSAS DE FINANCIAMENTO.

9.0.9.88.00.00-0

INSTRUMENTOS RECEBIDOS - CCR

-

Registrar os valores dos instrumentos recebidos, inclusive por ordens de pagamento, cursáveis por meio do Convênio de Pagamentos e Créditos Recíprocos - CCR, que possam amparar solicitações de reembolso ao Banco Central do Brasil em contrapartida ao título 3.0.9.88.00.00-6 VALORES REEMBOLSAVEIS POR INSTRUMENTOS RECEBIDOS - CCR.

9.0.9.99.00.00-2

OUTROS

Registrar informações para controles gerenciais, exclusivamente para uso interno da instituição, inclusive para fins de elaboração das notas explicativas às demonstrações financeiras.

" (NR)

"Anexo II

Relação de Rubricas Contábeis do Subgrupo 9.2.0.00.00.00-7 INSTRUMENTOS FINANCEIROS: CLASSIFICAÇÃO E COMPOSIÇÃO DAS CARTEIRAS

Código da Conta

Nome da Conta

Estban

Função

9.2.0.00.00.00-7

INSTRUMENTOS FINANCEIROS: CLASSIFICAÇÃO E COMPOSIÇÃO DAS CARTEIRAS

-

9.2.1.00.00.00-4

Instrumentos Financeiros - Classificação por Categorias

-

9.2.1.10.00.00-3

ATIVOS FINANCEIROS - CUSTO AMORTIZADO - CONTROLE

-

Registrar os ativos financeiros classificados na categoria custo amortizado, conforme regulamentação em vigor.

9.2.1.20.00.00-2

ATIVOS FINANCEIROS - VALOR JUSTO EM OUTROS RESULTADOS ABRANGENTES - CONTROLE

-

Registrar os ativos financeiros classificados na categoria valor justo em outros resultados abrangentes, conforme regulamentação em vigor.

9.2.1.30.00.00-1

ATIVOS FINANCEIROS - VALOR JUSTO NO RESULTADO - CONTROLE

-

Registrar os ativos financeiros classificados na categoria valor justo no resultado, conforme regulamentação em vigor.

9.2.1.60.00.00-8

PASSIVOS FINANCEIROS - CUSTO AMORTIZADO

-

Registrar os passivos financeiros classificados na categoria custo amortizado, conforme regulamentação em vigor

9.2.1.60.41.00-5

Depósitos

-

9.2.1.60.42.00-4

Obrigações por Operações Compromissadas

-

9.2.1.60.43.00-3

Outros Instrumentos de Dívida

-

9.2.1.60.44.00-2

Obrigações por Empréstimos e Repasses

-

9.2.1.60.49.00-7

Outros Passivos Financeiros

-

9.2.1.80.00.00-6

PASSIVOS FINANCEIROS - VALOR JUSTO NO RESULTADO

-

Registrar os passivos financeiros classificados na categoria valor justo no resultado, conforme regulamentação em vigor.

9.2.1.80.42.00-2

Obrigações por Operações Compromissadas

-

9.2.1.80.47.00-7

Instrumentos Financeiros Derivativos

-

9.2.1.80.49.00-5

Outros Passivos Financeiros

-

9.2.2.00.00.00-1

Composição da Carteira de Operações Compromissadas

-

9.2.2.10.00.00-0

REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO BANCADA - CONTROLE

-

Registrar as operações de compra de títulos com compromisso de revenda, lastreadas com títulos próprios do vendedor.

9.2.2.20.00.00-9

REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO FINANCIADA - CONTROLE

-

Registrar as operações de compra de títulos com compromisso de revenda, lastreadas com papéis de terceiros.

9.2.2.30.00.00-8

REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO VENDIDA - CONTROLE

-

Registrar os compromissos de revenda de títulos negociados em operações compromissadas com acordo de livre movimentação, cujos títulos recebidos como lastro tenham sido vendidos em definitivo.

9.2.2.60.00.00-5

RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA PRÓPRIA

-

Registrar as operações compromissadas lastreadas com títulos próprios.

9.2.2.60.10.00-2

Títulos Públicos Federais

-

9.2.2.60.10.03-3

Letras Financeiras Do Tesouro

-

9.2.2.60.10.05-7

Letras Do Tesouro Nacional

-

9.2.2.60.10.07-1

Notas Do Tesouro Nacional

-

9.2.2.60.10.10-5

Títulos de Responsabilidade da União no Exterior

-

9.2.2.60.10.90-9

Outros Títulos Públicos Federais

-

9.2.2.60.20.00-9

Títulos Soberanos de Outros Países

-

9.2.2.60.30.00-6

Títulos Privados de Instituições Financeiras

-

9.2.2.60.40.00-3

Títulos Privados de Instituições Não Financeiras

-

9.2.2.60.50.00-0

Títulos de Renda Variável - De Instituições Financeiras

-

9.2.2.60.60.00-7

Títulos de Renda Variável - De Instituições Não Financeiras

-

9.2.2.60.90.00-8

Outros Títulos

-

9.2.2.70.00.00-4

RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA DE TERCEIROS

-

Registrar as operações compromissadas lastreadas com títulos de terceiros.

9.2.2.70.10.00-1

Títulos Públicos Federais

-

9.2.2.70.10.03-2

Letras Financeiras Do Tesouro

-

9.2.2.70.10.05-6

Letras Do Tesouro Nacional

-

9.2.2.70.10.07-0

Notas Do Tesouro Nacional

-

9.2.2.70.10.10-4

Títulos de Responsabilidade da União no Exterior

-

9.2.2.70.10.90-8

Outros Títulos Públicos Federais

-

9.2.2.70.20.00-8

Títulos Soberanos de Outros Países

-

9.2.2.70.30.00-5

Títulos Privados de Instituições Financeiras

-

9.2.2.70.40.00-2

Títulos Privados de Instituições Não Financeiras

-