G.C.E S/A

CNPJ: 05.275.229/0001-52

NIRE: 5330000695-4

RELATÓRIO DA DIRETORIA

Senhores Acionistas: Em cumprimento às prescrições legais, apresentamos as Demonstrações Contábeis em 31 de dezembro de 2.023

BALANÇO PATRIMONIAL

2023

2022

ATIVO

122.509.420,63

109.416.075,12

CIRCULANTE

60.748.829,68

27.546.547,50

DISPONÍVEL

185.631,91

453.127,54

Caixa/Bancos

185.631,91

453.127,54

REALIZÁVEL A CURTO PRAZO

60.563.197,77

27.093.419,96

Créditos

43.367.342,72

19.120.820,59

Bens Imóveis p/ transações

8.363.646,43

7.749.703,42

Depositos Judiciais

-

120.000,00

Outros valores e bens

8.832.208,62

102.895,95

NÃO CIRCULANTE

61.760.590,95

81.869.527,62

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

5.884.429,44

33.522.593,06

Creditos Diversos

5.884.429,44

33.522.593,06

INVESTIMENTOS

55.225.386,39

47.793.138,61

Participação em outras empresas

55.225.386,39

47.793.138,61

IMOBILIZADO TANGÍVEL

650.775,12

553.795,95

Bens em operação

1.132.952,61

1.021.250,60

(-) Depreciação acumulada

(482.177,49)

(467.454,65)

IMOBILIZADO INTANGÍVEL

-

-

Software

2.807,62

2.807,62

(-) Amortizações acumuladas

(2.807,62)

(2.807,62)

PASSIVO

122.509.420,63

109.416.075,12

CIRCULANTE

11.259.809,54

15.370.678,96

Fornecedores

1.857.866,28

1.629.011,48

Obrigações com pessoal

1.253.366,54

871.934,13

Obrigações trabalhistas e previdenciárias

2.054.484,32

729.919,79

Obrigações fiscais

942.235,48

589.324,49

Dividendos a pagar

351.772,10

343.333,96

Empréstimos e financiamentos

4.800.084,82

11.207.155,11

NÃO CIRCULANTE

29.139.353,37

12.770.514,82

Empréstimos e financiamentos

28.972.557,70

12.545.398,19

Parcelamentos fiscais

166.795,67

225.116,63

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

82.110.257,72

81.274.881,34

Capital Social

15.000.000,00

15.000.000,00

Reserva legal

3.765.005,84

3.765.005,84

Reserva de lucros

63.345.251,88

62.509.875,50

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DO EXERCÍCIO

2023

2022

RECEITA OPERACIONAL BRUTA

101.319.857,26

103.449.025,89

Vendas de serviços

101.319.857,26

103.449.025,89

DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA

(5.487.825,82)

(6.168.581,79)

RECEITA LÍQUIDA OPERACIONAL

95.832.031,44

97.280.444,10

CUSTOS

(100.127.383,75)

(94.160.789,96)

Dos serviços vendidos

(100.127.383,75)

(94.160.789,96)

LUCRO BRUTO OPERACIONAL

(4.295.352,31)

3.119.654,14

DESPESAS/RECEITAS OPERACIONAIS

(5.139.166,83)

6.258.707,22

Despesas c/ pessoal

(2.968.737,87)

(4.247.468,21)

Despesas administrativas

(3.915.146,71)

(4.842.771,15)

Despesas tributárias

(203.184,13)

(270.153,27)

Despesas financeiras

(142.720,55)

(198.565,06)

Receitas financeiras

6.302,17

98.080,87

Outras receitas

14.432.450,92

16.137.139,95

Outras despesas

(2.069.797,00)

(417.555,91)

LUCRO ANTES DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

843.814,52

9.378.361,36

CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

-

-

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

843.814,52

9.378.361,36

PROVISÃO P/ IMPOSTO DE RENDA

-

-

RESULTADO LÍQUIDO

843.814,52

9.378.361,36

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

2023

2022

LUCRO DO EXERCÍCIO

843.814,52

9.378.361,36

AJUSTES

14.722,84

16.589,09

Depreciações e amortizações

14.722,84

16.589,09

VARIAÇÃO NOS ATIVOS E PASSIVOS

6.417.916,80

2.112.920,86

Clientes e créditos

(23.331.074,10)

(5.779.556,32)

Créditos tributários a compensar

(915.448,03)

(178.488,36)

Depositos Judiciais

120.000,00

-

Bens Imoveis para Transação

(184.800,00)

(113.917,87)

Titulos de Capitalização

(26.212,30)

-

Adiantamentos Ativo Circulante

(505.989,50)

-

Despesa Paga Antecipadamente

(8.628.253,88)

-

Emprestimo Diversos Ativo

2.000,00

(11.714,94)

Empréstimos de Longo Prazo Ativo

27.638.163,62

(6.573.168,10)

Emprestimos de Curto Prazo

(6.407.070,29)

5.528.427,07

Fornecedores

228.854,80

1.542.388,07

Obrigações c/ pessoal

1.705.996,94

708.763,09

Obrigações tributárias

352.910,99

456.543,67

Financiamentos de Longo Prazo

16.427.159,51

6.632.393,38

Parcelamento de tributos

(58.320,96)

(98.748,83)

GERAÇÃO DE CAIXA NAS ATIVIDADES

OPERACIONAIS

7.276.454,16

11.507.871,31

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE

INVESTIMENTOS

Investimentos

(7.432.247,78)

(11.290.892,51)

Aquisição de imobilizado

(111.702,01)

(101.202,98)

APLICAÇÕES DE CAIXA NAS ATIVIDADES

DE INVESTIMENTOS

(7.543.949,79)

(11.392.095,49)

FLUXO DE CAIXA NAS ATIVIDADES

DE FINANCIAMENTO

AUMENTO/REDUÇÃO NO CAIXA

E EQUIVALENTES

(267.495,63)

115.775,82

Saldos iniciais de caixa e equivalentes

453.127,54

337.351,72

Saldos finais de caixa e equivalentes

185.631,91

453.127,54

AUMENTO/REDUÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES

(267.495,63)

115.775,82

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

ESPECIFICAÇÕES

CAPITAL SOCIAL

RESERVA LEGAL

RESERVAS DE LUCROS

TOTAL

SALDOS EM 31/12/2021

15.000.000,00

3.296.087,78

53.694.215,81

71.990.303,59

Lucro do Exercício

-

-

9.378.361,36

9.378.361,36

Destinação do lucro:

-

Reserva legal

-

468.918,06

(468.918,06)

-

Dividendos

-

-

(93.783,61)

(93.783,61)

SALDOS EM 31/12/2022

15.000.000,00

3.765.005,84

62.509.875,50

81.274.881,34

Lucro do Exercício

-

-

-

-

Destinação do lucro:

Reserva legal

-

-

-

Dividendos

-

-

(8.438,14)

(8.438,14)

SALDOS EM 31/12/2023

15.000.000,00

3.765.005,84

62.501.437,36

81.266.443,20

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

GCE S/A

Análise Econômica Financeira

Balanço Encerrado em 31/12/2023

Capital de Giro

=

R$ 49.489.020,14

Liquidez seca

=

4,65

Liquidez Corrente

=

5,40

Liquidez Geral

=

1,65

Liquidez Absoluta

=

0,02

Endividamento a curto Prazo

=

0,14

Endividamento Total

=

0,49

Garantia Capital de Terceiros

=

2,03

Liquidez Recursos Próprios

=

0,60

Quociente Imobiliz. Patrimônio Liquido

=

0,01

Índice de Solvência

=

3,03

Índice de Endividamento

=

0,33

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2023

NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL

A GCE S/A., atua na área de construção civil em geral, de imóveis urbanos e rurais, para si ou para terceiros, por empreitada ou administração.

NOTA 02 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária, os pronunciamentos, as orientações e as interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis.

NOTA 03 - PRÁTICAS CONTÁBEIS

Dentre as principais práticas contábeis observadas na preparação das demonstrações contábeis, ressaltamos:

a) Ativos circulante e realizável a longo prazo

São demonstrados pelo valor de custo ou realização, acrescidos, quando aplicável, dos rendimentos e as variações monetárias auferidas e estão suportadas por documentação hábil.

b) Clientes

São demonstrados pelo valor das faturas emitidas, as quais correspondem aos serviços executados e não recebidos até a data do balanço.

c) Investimentos

O valor das participações em coligadas está demonstrado pelo custo de aquisição e ajustado pelo método de equivalência patrimonial.

d) Imobilizado

Está demonstrado pelo custo de aquisição, ajustado por depreciação acumulada calculada pelo método linear às taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil por espécie de bens.

e) Passivo circulante e não circulante

Está demonstrado pelos valores conhecidos e calculáveis, acrescidos quando aplicável dos correspondentes encargos incorridos.

f) Provisão de férias e encargos

Constituída com base na legislação vigente e o período aquisitivo de cada funcionário

g) Contas de resultado

As receitas e despesas são reconhecidas pelo regime de competência.

NOTA 04 - CRÉDITOS ATIVOS (R$ MIL)

Clientes

39.907

Tributos a recuperar:

IRPJ

2.159

CSSL

682

ISSQN

1.

619

TOTAL

3.460

39.907

NOTA 05 - INVESTIMENTOS (R$ MIL)

Valor

% Participação

GBT S/A

9.722

32,00

PROSPERAR PART.

4.382

-

DCBRAS S.A.

626

99,00

IP SUL CIPS

11.890

25,00

SCP - ADMINIST. DF

8.887

34,00

SCP - ADMINIST. MG

493

34,00

SCP - SAMAMBAIA

9.774

65,00

OUTRAS PARTICIPAÇÕES

8.544

-

TOTAIS

55.219

-

NOTA 06 - OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRIBUTÁRIAS (R$ MIL)

SOCIAIS

FISCAIS

Salários e correlatos

1.253

-

INSS / FGTS e correlatos

2.054

-

Parcelamentos fiscais

-

71

IRRF

-

235

ISSQN

-

65

CTR. Social

-

26

PIS/COFINS

-

545

Totais

3.307

942

NOTA 07 - IMOBILIZADO (R$ MIL)

CUSTO

DEPRECIAÇÃO

RESIDUAL

Terrenos

199

-

199

Maquinários

234

(208)

26

Móv. Utensílios

91

(73)

18

Equip. CPD

130

(129)

1

Equip. comunicações

11

(11)

-

Aeronave

324

-

200

Veículos

143

(61)

82

TOTAIS

1.132

(482)

526

NOTA 08 - EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

SÃO FRANSCISCO AGROP.

3.167

SPE SANTA MONICA

1.465

OUTROS EMRESTIMOS

19.473

TOTAL

28.972

NOTA 09 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO

a) Capital Social

O Capital Social totalmente integralizado em moeda corrente do país no montante de R$ 15.000.000,00 (quinze milhões de reais) é representado por 15.000.000 (quinze milhões) ações ordinárias com valor nominal de R$ 1,00 (um real) cada uma.

As ações representativas do Capital Social tem direito a um dividendo mínimo nos termos da Lei sobre o lucro líquido do exercício, ajustado de acordo com o artigo 202, da Lei nº 6.404/76.

NOTA 10 - SEGUROS

A empresa tem como política manter a cobertura de seguros, em montante julgado suficiente para cobrir eventuais riscos sobre seus ativos ou responsabilidades.

Valor Patrimonial Para Fins Concorrenciais

Para fins estritamente CONCORRENCIAIS, informamos que a Sociedade não detém PATRIMÔNIO LÍQUIDO NEGATIVO, sendo o mesmo (POSITIVO) de R$ 82.110.257,72 (oitenta e dois milhões, cento e dez mil, duzentos e cinquenta e sete reais e setenta e dois centavos) formado por:

CAPITAL SOCIAL

15.000.000,00

RESERVA LEGAL

3.296.087,78

RETENÇÃO DE LUCROS

63.345.251,88

TOTAL

82.110.257,72

e que não há CONTINGÊNCIAS conhecidas ou de risco a provisionar contra esse PATRIMÔNIO APURADO.

DIRETORIA:

Paulo Maia Koshiba - Diretor Técnico / Marcos de Oliveira - Diretor Administrativo

CONTABILIDADE:

JURIDICON ORG. JURIDICO CONTABIL S/S LTDA. - CONTADOR: DANIEL GRAPEGGIA