CNPJ: 05.275.229/0001-52 NIRE: 5330000695-4

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.023

RELATÓRIO DA DIRETORIA

Senhores Acionistas: Em cumprimento às prescrições legais, apresentamos as Demonstrações Contábeis em 31 de dezembro de 2.023

BALANÇO PATRIMONIAL

2023

2022

ATIVO

122.038.194,74

109.416.075,12

CIRCULANTE

66.764.730,96

27.546.547,50

DISPONÍVEL

1.642.201,05

453.127,54

Caixa/Bancos

1.642.201,05

453.127,54

REALIZÁVEL A CURTO PRAZO

65.122.529,91

27.093.419,96

Créditos

43.370.517,57

19.120.820,59

Bens Imóveis p/ transações

8.363.646,43

7.749.703,42

Depositos Judiciais

-

120.000,00

Outros valores e bens

13.388.365,91

102.895,95

NÃO CIRCULANTE

55.273.463,78

81.869.527,62

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

10.148.328,45

33.522.593,06

Creditos Diversos

10.148.328,45

33.522.593,06

INVESTIMENTOS

44.472.522,71

47.793.138,61

Participação em outras empresas

44.472.522,71

47.793.138,61

IMOBILIZADO TANGÍVEL

652.612,62

553.795,95

Bens em operação

1.134.790,11

1.021.250,60

(-) Depreciação acumulada

(482.177,49)

(467.454,65)

IMOBILIZADO INTANGÍVEL

-

-

Software

2.807,62

2.807,62

(-) Amortizações acumuladas

(2.807,62)

(2.807,62)

PASSIVO

122.038.194,74

109.416.075,12

CIRCULANTE

12.256.328,06

15.370.678,96

Fornecedores

2.309.227,17

1.629.011,48

Obrigações com pessoal

1.549.299,09

871.934,13

Obrigações trabalhistas e previdenciárias

2.219.719,91

729.919,79

Obrigações fiscais

976.247,10

589.324,49

Dividendos a pagar

401.749,97

343.333,96

Empréstimos e financiamentos

4.800.084,82

11.207.155,11

NÃO CIRCULANTE

22.723.799,52

12.770.514,82

Empréstimos e financiamentos

22.557.003,85

12.545.398,19

Parcelamentos fiscais

166.795,67

225.116,63

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

87.058.067,16

81.274.881,34

Capital Social

15.000.000,00

15.000.000,00

Reserva legal

3.765.005,84

3.765.005,84

Reserva de lucros

68.293.061,32

62.509.875,50

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DO EXERCÍCIO

2023

2022

RECEITA OPERACIONAL BRUTA

121.215.716,18

103.449.025,89

Vendas de serviços

121.215.716,18

103.449.025,89

DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA

(5.819.018,99)

-6.168.581,79

RECEITA LÍQUIDA OPERACIONAL

115.396.697,19

97.280.444,10

CUSTOS

(114.675.614,39)

-94.160.789,96

Dos serviços vendidos

(114.675.614,39)

-94.160.789,96

LUCRO BRUTO OPERACIONAL

721.082,80

3.119.654,14

DESPESAS/RECEITAS OPERACIONAIS

5.120.519,03

6.258.707,22

Despesas c/ pessoal

(2.968.737,87)

-4.247.468,21

Despesas administrativas

(3.915.146,71)

-4.842.771,15

Despesas tributárias

(248.579,31)

-270.153,27

Despesas financeiras

(146.380,11)

-198.565,06

Receitas financeiras

34.031,73

98.080,87

Outras receitas

14.435.128,30

16.137.139,95

Outras despesas

(2.069.797,00)

-417.555,91

LUCRO ANTES DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

5.841.601,83

9.378.361,36

CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

-

-

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

5.841.601,83

9.378.361,36

PROVISÃO P/ IMPOSTO DE RENDA

-

-

RESULTADO LÍQUIDO

5.841.601,83

9.378.361,36

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

2023

2022

LUCRO DO EXERCÍCIO

5.841.601,83

9.378.361,36

AJUSTES

14.722,84

16.589,09

Depreciações e amortizações

14.722,84

16.589,09

VARIAÇÃO NOS ATIVOS E PASSIVOS

(7.874.327,55)

2.112.920,86

Clientes e créditos

(23.331.074,10)

(5.779.556,32)

Créditos tributários a compensar

(918.622,88)

(178.488,36)

Depósitos Judiciais

120.000,00

-

Bens Imóveis para Transação

(184.800,00)

(113.917,87)

Títulos de Capitalização

(26.212,30)

-

Adiantamentos Ativo Circulante

(505.989,50)

-

Despesa Paga Antecipadamente

(12.212.415,90)

-

Empréstimo Diversos Ativo

(969.995,27)

(11.714,94)

Empréstimos de Longo Prazo Ativo

23.374.264,61

(6.573.168,10)

Empréstimos de Curto Prazo

(6.407.070,29)

5.528.427,07

Fornecedores

680.215,69

1.542.388,07

Obrigações c/ pessoal

2.167.165,08

708.763,09

Obrigações tributárias

386.922,61

456.543,67

Financiamentos de Longo Prazo

10.011.605,66

6.632.393,38

Parcelamento de tributos

(58.320,96)

(98.748,83)

GERAÇÃO DE CAIXA NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

(2.018.002,88)

11.507.871,31

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Investimentos

3.320.615,90

(11.290.892,51)

Aquisição de imobilizado

(113.539,51)

(101.202,98)

APLICAÇÕES DE CAIXA NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

3.207.076,39

(11.392.095,49)

FLUXO DE CAIXA NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

AUMENTO/REDUÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES

1.189.073,51

115.775,82

Saldos iniciais de caixa e equivalentes

453.127,54

337.351,72

Saldos finais de caixa e equivalentes

1.642.201,05

453.127,54

AUMENTO/REDUÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES

1.189.073,51

115.775,82

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

ESPECIFICAÇÕES

CAPITAL SOCIAL

RESERVA LEGAL

RESERVAS DE LUCROS

TOTAL

SALDOS EM 31/12/2021

15.000.000,00

3.296.087,78

53.694.215,81

71.990.303,59

Lucro do Exercício

-

-

9.378.361,36

9.378.361,36

Destinação do lucro:

-

Reserva legal

-

468.918,06

(468.918,06)

-

Dividendos

-

-

(93.783,61)

(93.783,61)

SALDOS EM 31/12/2022

15.000.000,00

3.765.005,84

62.509.875,50

81.274.881,34

Lucro do Exercício

-

-

5.841.601,83

5.841.601,83

Destinação do lucro:

Reserva legal

-

-

-

Dividendos

-

-

(58.416,01)

(58.416,01)

SALDOS EM 31/12/2023

15.000.000,00

3.765.005,84

68.293.061,32

87.058.067,16

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

GCE S/A

Análise Econômica Financeira

Balanço Encerrado em 31/12/2023

Capital de Giro

=

R$ 54.508.402,90

Liquidez seca

=

4,76

Liquidez Corrente

=

5,45

Liquidez Geral

=

2,20

Liquidez Absoluta

=

0,13

Endividamento a curto Prazo

=

0,14

Endividamento Total

=

0,40

Garantia Capital de Terceiros

=

2,49

Liquidez Recursos Próprios

=

0,63

Quociente Imobiliz. Patrimônio Liquido

=

0,01

Índice de Solvência

=

3,49

Índice de Endividamento

=

0,29

As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2023

NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL

A GCE S/A., atua na área de construção civil em geral, de imóveis urbanos e rurais, para si ou para terceiros, por empreitada ou administração.

NOTA 02 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária, os pronunciamentos, as orientações e as interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis.

NOTA 03 - PRÁTICAS CONTÁBEIS

Dentre as principais práticas contábeis observadas na preparação das demonstrações contábeis, ressaltamos:

a) Ativos circulante e realizável a longo prazo

São demonstrados pelo valor de custo ou realização, acrescidos, quando aplicável, dos rendimentos e as variações monetárias auferidas e estão suportadas por documentação hábil.

b) Clientes

São demonstrados pelo valor das faturas emitidas, as quais correspondem aos serviços executados e não recebidos até a data do balanço.

c) Investimentos

O valor das participações em coligadas está demonstrado pelo custo de aquisição e ajustado pelo método de equivalência patrimonial.

d) Imobilizado

Está demonstrado pelo custo de aquisição, ajustado por depreciação acumulada calculada pelo método linear às taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil por espécie de bens.

e) Passivo circulante e não circulante

Está demonstrado pelos valores conhecidos e calculáveis, acrescidos quando aplicável dos correspondentes encargos incorridos.

f) Provisão de férias e encargos

Constituída com base na legislação vigente e o período aquisitivo de cada funcionário

g) Contas de resultado

As receitas e despesas são reconhecidas pelo regime de competência.

NOTA 04 - CRÉDITOS ATIVOS (R$ MIL)

Clientes

39.907

Tributos a recuperar:

IRPJ

2.159

CSSL

682

IRRF

3

ISSQN

1.

619

TOTAL

3.463

39.907

NOTA 05 - INVESTIMENTOS (R$ MIL)

Valor

% Participação

GBT S/A

9.722

32,00

PROSPERAR PART.

4.382

-

DCBRAS S.A.

626

99,00

IP SUL CIPS

11.890

25,00

SCP - ADMINIST. DF

660

34,00

SCP - ADMINIST. MG

493

34,00

SCP - SAMAMBAIA

6.056

65,00

OUTRAS PARTICIPAÇÕES

10.637

-

TOTAIS

44.466

-

NOTA 06 - OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRIBUTÁRIAS (R$ MIL)

SOCIAIS

FISCAIS

Salários e correlatos

1.549

-

INSS / FGTS e correlatos

2.219

-

Parcelamentos fiscais

-

70

IRRF

-

244

ISSQN

-

89

CTR. Social

-

28

PIS/COFINS

-

545

Totais

3.768

976

NOTA 07 - IMOBILIZADO (R$ MIL)

CUSTO

DEPRECIAÇÃO

RESIDUAL

Terrenos

199

-

199

Maquinários

234

(208)

26

Móv. Utensílios

91

(73)

20

Equip. CPD

130

(129)

1

Equip. comunicações

11

(11)

-

Aeronave

324

-

200

Veículos

143

(61)

82

TOTAIS

1.132

(482)

528

NOTA 08 - EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

SÃO FRANSCISCO AGROP.

3.167

SPE SANTA MONICA

1.465

OUTROS EMRESTIMOS

17.600

TOTAL

22.232

NOTA 09 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO

a) Capital Social

O Capital Social totalmente integralizado em moeda corrente do país no montante de R$ 15.000.000,00 (quinze milhões de reais) é representado por 15.000.000 (quinze milhões) ações ordinárias com valor nominal de R$ 1,00 (um real) cada uma.

As ações representativas do Capital Social tem direito a um dividendo mínimo nos termos da Lei sobre o lucro líquido do exercício, ajustado de acordo com o artigo 202, da Lei nº 6.404/76.

NOTA 10 - SEGUROS

A empresa tem como política manter a cobertura de seguros, em montante julgado suficiente para cobrir eventuais riscos sobre seus ativos ou responsabilidades.

ILMO SRS. SÓCIOS E ADMINISTRADORES GCE S/A. BRASÍLIA -DF.

RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

OPINIÃO DO AUDITOR INDEPENDENTE

Examinamos as Demonstrações Contábeis, da Empresa GCE S/A, encerradas em 31 de dezembro de 2023, que compreendem o Balanço Patrimonial, as Demonstrações do Resultado do Exercício, as Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações do Fluxo de Caixa, para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.

Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Empresa GCE S/A, em 31 de dezembro de 2023, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

BASE PARA OPINIÃO DO AUDITOR

Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir intitulada "RESPONSABILIDADES DO AUDITOR PELA AUDITORIA DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS". Somos independentes em relação à Empresa auditada, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.

RESPONSABILIDADE DA ADMINISTRAÇÃO PELAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

A administração da Empresa é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação da capacidade de a Empresa continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a Empresa ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações.

RESPONSABILIDADE DOS AUDITORES INDEPENDENTES

Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes.

As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis. Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além d isso:

Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.

Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da Empresa.

Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da Empresa. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Empresa a não mais se manter em continuidade operacional.

Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.

Valor Patrimonial Para Fins Concorrenciais

Para fins estritamente CONCORRENCIAIS, informamos que a Sociedade não detém PATRIMÔNIO LÍQUIDO NEGATIVO, sendo o mesmo (POSITIVO) de R$ 82.110.257,72 (oitenta e dois milhões, cento e dez mil, duzentos e cinquenta e sete reais e setenta e dois centavos) formado por:

CAPITAL SOCIAL

15.000.000,00

RESERVA LEGAL

3.296.087,78

RETENÇÃO DE LUCROS

63.345.251,88

TOTAL

82.110.257,72

e que não há CONTINGÊNCIAS conhecidas ou de risco a provisionar contra esse PATRIMÔNIO APURADO.

DIRETORIA: Paulo Maia Koshiba - Diretor Técnico / Marcos de Oliveira - Diretor Administrativo

CONTABILIDADE: JURIDICON ORG. JURIDICO CONTABIL S/S LTDA. - CONTADOR: DANIEL GRAPEGGIA

AUDITORIA: PRIME CONTABILIDADE CONSULTIVA - CONTADOR: FELIPE DE MELO TAVARES DIAS