レコーディングはソニー信濃町スタジオで行われた。プロデューサーは前作に続き須藤晃が担当している。3曲目の「Forget-me-not」、6曲目の「Freeze Moon」や7曲目の「Driving All Night」などは一発録りでレコーディングされたテイクを使用している。誕生日前日のティーンエイジャー最後の日に発表することは、須藤と尾崎の間でプライベート・コントラクトとして確認されていた。前作に続き全ての作詞、作曲を尾崎が行っており、編曲に関しては基本的に西本明、町支寛二が仕切り、一部の曲で尾崎自身がバックバンドとともにアレンジを行っている。前述の通り、アルバムリリースから先行する形で開始した「LAST TEENAGE APPEARANCE TOUR」の合間を縫うようにしてレコーディングが進められていたが、最後の1曲である「Forget-me-not」の歌詞製作が頓挫し、スタッフは全員泊まり込み状態となり、着替えを用意して何日もかかりっきりの状態となった。その日の内に歌入れをすませて完成させなければ11月28日にリリースできなくなるという状況下で、真夜中に尾崎は廊下に寝そべって歌詞を考えていた。その後、尾崎は一度帰宅したいと要望し、須藤は朝日が昇るまでにスタジオに戻るよう条件を付けて帰宅させる。しかし、陽は昇り、諦めかけたスタッフの前に、ワイン2本と折詰の寿司、「Forget-me-not」の詞を書いた大学ノートを抱えた尾崎がスタジオの顔を出し、すぐに録音したものが本作に収められているテイクとなった。
前作『回帰線』がオリコンチャート1位を獲得、続くコンサートツアー「TROPIC OF GRADUATION TOUR」も前回のツアーの2倍もの規模になっていた。ツアー最終日である8月25日に実施された大阪球場では2万人を動員する。そのツアーの途中から、本作のレコーディングは開始する。尾崎豊本人が1985年11月29日の誕生日で20歳を迎えるため、10代である内に3枚目のアルバムを出そうというスタッフの思惑から強行スケジュールでレコーディングされた。そして、誕生日前日にぎりぎり間に合い発売された。このアルバムは尾崎のバックバンドである「Heart Of Klaxon」と尾崎とで作るアルバムとして企画され、制作された。しかし、須藤らの意向もあり、完全にHeart Of Klaxonがアルバムを監修することはできなかった。
1968年4月1日に開校。旧称は大和町立大和中学校。魚野川右岸、（旧）大和町の文教地区に位置し、校舎は浦佐小学校と隣り合っており、周辺には国際情報高校や国際大学、北里大学保健衛生専門学院などがある。全校生徒数459名（1年159名・2年146名・3年154名：2008年度）。
1944年10月のある日、アウシュヴィッツ＝ビルケナウ強制収容所でゾンダーコマンドの一員として死体を処理していたユダヤ系ハンガリー人ウースランデル・サウル (ルーリグ・ゲーザ) は少年の死体を見つけ、それを自分の息子の遺体だと思い込む。少年はガス室に送られた後もまだ息をしていたため、解剖の対象に指定される。サウルは少年の体をユダヤ人の囚人医師ミクローシュ (ジョーテール・シャーンドル) に届けるよう命令されるが、彼に頼み込んで解剖が行われるのを阻止する。そしてサウルは自分の息子だという死体にユダヤ教に則った埋葬を施すため、ラビを探すことにする。同じゾンダーコマンドの隊員アブラハム (モルナール・レヴェンテ) はカポ長のビーデルマン (ウルス・レヒン) に反乱計画に加わるよう打診するが、ビーデルマンは、収容所の惨状を写真に記録し、その写真を外に持ち出して助けを求める計画の方を支持する。サウルは撮影の援助を申し出ると、別の囚人とともにカメラの隠された小屋へ行くように指示される。サウルは、彼の友人ヤンクル (フリッツ・アッティラ) から別のゾンダーコマンド部隊に「背教者」と呼ばれるラビがいることを知る。サウルと他の囚人たちは小屋に向かい、サウルが小屋の錠前を直すふりをしている間に別の囚人が小屋の影で死体焼却の現場を撮影する。その場に別のゾンダーコマンド部隊を乗せるためのトラックが到着し、サウルは部隊に紛れ込んで同乗する。トラックは付近の川辺に行き、囚人たちはそこで焼却された死体の灰を川に捨てるよう命令される。川辺でサウルは「背教者」を見つけるが、背教者はサウルを助けるのを拒否する。サウルがさらに迫ると、背教者は入水を試みる。サウルは背教者を救い、二人は親衛隊曹長ブッシュ (クリスティアン・ハルティンク) の許に連行される。尋問の後、サウルは部隊に戻ることを許される一方、背教者は処刑される。収容所に戻ったサウルはアブラハムから指示を受け、女性収容所に向かいエラ (ヤカブ・ユリ) という女性から火薬を手に入れる。サウルは女性収容所から戻る途中、収容所に着いたばかりのハンガリー系ユダヤ人の大群に巻き込まれる。彼らは歩かされた先の森で射殺・焼却されている。サウルはここでもラビを探そうとすると、ラビだと名乗る男ブラウン (トッド・チャーモント) に出会う。サウルは彼にゾンダーコマンドの服を着せて身元を偽り、収容所に連れ込む。この騒ぎの過程でサウルは火薬を紛失する。その夜、サウルは親衛隊曹長ヴォス (ウーヴェ・ラウアー) に呼ばれ食卓を片付けるように命令される。その部屋でビーデルマンが囚人の名前のリストを書いてヴォスに提出するよう命令されているのに遭遇し、サウルは所属する部隊の死期が近いことを覚る。ビーデルマンが親衛隊によって殺されたことが分かると、アブラハムら囚人たちは反乱を開始する。少年の死体を抱えたサウルはブラウンや他の囚人たちとともに収容所を脱出し、森へ逃げ込む。サウルは死体を埋葬しようとするが、ブラウンはカッディーシュを暗唱できず、サウルは彼がラビではなかったことを知る。サウルは追手が来るのを察知し、川に逃げ込むが、少年の死体は水流にのみ込まれてしまう。サウルたちは森の中の納屋に逃げ込み、ポーランドのレジスタンスとの合流を画策する。納屋でサウルは一人の農民の少年が彼らを覗き込んでいるのを見つけ、微笑む。少年が納屋から離れると、武装した親衛隊が納屋に向かい、銃声が響く。映画は森の奥に去っていく少年を写して幕を閉じる。