分类：商业/理财-财务税务
问题：关于科目汇总表的问题?总账是根据科目汇总表做的,那科目汇总表的借 
总账是根据科目汇总表做的,那科目汇总表的借贷方金额是不是只包括现金和存款的金额而不包括做的转账金额?比如"应交税金"科目,在月末的时候要把三级明细的销项税额和进项税额都转出来
回答：总账是根据科目汇总表做的,那科目汇总表的借贷方金额是根据记帐凭证汇总的,包括现金和银行存款转账等所有凭证,
比如"应交税金"科目,销项税额是应交税金贷方金额,进项税额是 应交税金借方金额  月末应交税金-应交增值税期末余额在借方,不用转出.如果在贷方,转出. 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税(贷方金额) 贷:应交税金-未交应交增值税

我都是通过EXCEL表格来做的汇总表,然后根据公式自动导入资产负债表,利润表.