分类：商业/理财-财务税务
问题：请教利润结转我是表结法.现出现:11月(1
利润结转我是表结法.
现出现:
11月(1--11)份本年利润余额为借:3000
12月份发生的:本年利润借:1000贷:6000 累计余额为贷2000元.
结转未分配利润时总差3000对不上.不知该如何结转?
回答：12月份结转帐务处理：

1、结转收入，将1--12月份发生累计数进行结转
借：主营业务收入
贷：本年利润

2、结转成本，将1--12月份发生累计数进行结转
借：本年利润
贷：主营业务成本

3、结转期间费用，将1--12月份发生累计数进行结转
借：本年利润
贷：管理费用、营业费用、财务费用

4、结转税金，将1--12月份发生累计数进行结转
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加、所得税

5、结转后，净利润为贷方余额
借：本年利润
贷：利润分配--未分配利润