分类：商业/理财-财务税务
问题：以前年度损益调整直接走当年的“利润分配
08年1月份发现07年多计提税款与工资共计50000多，当时的做分录如下：借：应交税金-应交城建税    应付工资    贷：利润分配-未分配利润     由于我们是用金蝶直接导出报表的，所以出现了《资产负债表》的未分配利润期末数≠年初数+《损益表》的净利润本年累计数（损益表的净利润少了5万多），导致了08年整年的资产负债表与损益表的勾稽关系不平衡。    09年5月新会计发现了这个问题，该怎么进行差错更正？在金蝶上已经结账，难道要进行反结账吗？
回答：1、反结账，把错误凭证改了
2、把年初数按照正确的金额改正，财务软件是可以改年初数的
3、做调整分录，把以前年度的错误在今年做调整即可
以上那个办法都可以，看你那个办法方便了。
小弟拙见希望对你有帮助！