分类：商业/理财-财务税务
问题：请老理帮忙？谢谢。1、2011年我拿财务软件做账时，当时在做“应 
1、2011年我拿财务做账时，当时在做“应收款款”这个科目时，系统弹出最好不要分类，所以我在做1月一3月账时，做明细账时没有分“应收账款一明细科目A / 一B ”，可是到了4月份账时我就将“应收账款”进行分类了，但是后来才发现“应收账款一明细科目A明细账上是从4月份开始记账的，前面1月一3月的数据都没有，这样的话就会导致”应收账款一明细科目A的数据与总账的应收账款----明细科目A有差额，两者之间的差额刚好是1月一3月份总的余额数。现在系统也不能改动了，明细账应收账款一A 1-3月期初数为0 ，那现在我该怎么把各应收账款明细科目的1-3月期初数余额1、2011年我拿财务做账时，当时在做“应收款款”这个科目时，系统弹出最好不要分类，所以我在做1月一3月账时，做明细账时没有分“应收账款一明细科目A / 一B ”，可是到了4月份账时我就将“应收账款”进行分类了，但是后来才发现“应收账款一明细科目A明细账上是从4月份开始记账的，前面1月一3月的数据都没有，这样的话就会导致”应收账款一明细科目A的数据与总账的应收账款----明细科目A有差额，两者之间的差额刚好是1月一3月份总的余额数。现在系统也不能改动了，明细账应收账款一A 1-3月期初数为0 ，那现在我该怎么把各应收账款明细科目的1-3月期初数余额把它补上呢？怎么办我做的账问题都这么多，现在是2012年该如何调整“2011年应收账款明细账”呢？老师的回答如下：做一张调整凭证 借：应收账款(红字） 1--3月份没分类 借：应收账款--A 借：应收账款--B 照老师分录录入后，应收账款明细科目余额对得上账目余额了，但是系统上会多出一项挂账，即“应收账款一未分类账   货方余额数如70000，那这个账一直挂着吗？年末要处理的吗？怎么做好呢？
回答：1、上面做的调整凭证是“应收账款 1--3月份没分类”借方的处理。
2、你再做一张“应收账款一未分类账 货方余额数”的处理就没有挂账问题了。
贷：应收账款一未分类账（红字）
贷：应收账款--A 
贷：应收账款--B