分类：商业/理财-财务税务
问题：8月做账交际费2万没单据是给地方消防官员的公司领导签了字做好了会 
没单据是给地方消防官员的公司签了字做好了会计分录借:管理费用-交际费20000贷:现金20000现领导9月份拿回单据19850现金150领导说要把原来没有报销单据内部支付的证明单20000元也就是说他签字的原单取回现在会计怎么办?
回答：9月做红冲    
借:管理费用-交际费   -20000
贷:现金              -20000
并在摘要中写明原单据被撤，保险的话把原单据的复印件附在后边
之后拿新单据做账务处理     
借:管理费用-交际费  19850
贷:现金             19850