分类：商业/理财-财务税务
问题：由于我司一直没有人管理仓库，所有没有进销存，现在我只有月未盘点，? 
由于我司一直没有人管理仓库，所有没有进销存，现在我只有月未盘点，但是我应该怎样做会计凭证？借：库存商品   贷：待处产损益金额比较大，可以这样做吗？待处理财产损益应该在资产表那个科目中反应？年末听说待处理财产损益科目余额为零，那么年末我应该怎样做会计凭证。
回答：1、没有保管帐，你可以根据每月盘点表与会计帐进行核对，如果帐实相符，不需要做会计凭证。如果帐实不符，盘点金额与账面差额作盘盈或盘亏帐务处理。2、盘盈、盘亏未查明原因前，计入“待处产损益”科目。查明原因后，经领导批复，做相关帐务处理，处理后，待处理财产损益科目余额为0。3、“待处理固定资产损益”科目期末借方余额，反映公司尚未处理的各种财产物资的净损失，期末如为贷方余额，反映公司尚未处理的各种财产物资的净溢余。待处理财产损益在资产负债表中的填写：（1）原企业会计制度资产负债表中资产类项目有：待处理流动资产净损失和待处理固定资产净损失，分别根据“待处理财产损溢”账户所属“待处理流动资产损溢”和“待处理固定资产损溢”二级账户的期末借方余额填列，如为贷方余额应以负数填列。（2）新会计准则规定，企业的财产损溢应查明原因，在期末结账前处理完毕，处理后，“待处理财产损溢”科目应无余额。对于年中各月末“待处理财产损溢”科目余额，可以根据该财产的流动性分别列示于资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项下。 2009-06-30 14:14 补充问题请教：zyql35333我的意思是说：之前入库多少，出库多少，库存多少，我都不知道，我现在的做法只有盘点，盘出一个数来，按那个数来做帐，做盘盈，盘盈的原因也只能说是：之前没有人跟入库，出库，我些我都不管了，问题是盘盈了，我应该要怎么做帐才好，请一步步分解？1、盘盈时，根据盘点表入账借：库存商品贷：待处理财产损益2、及时查明原因，如果属于未入帐的情况，领导批复后做帐处理借：待处理财产损益贷：银行存款（或应付帐款等）3、确实无法查明原因，领导批复后借：待处理财产损益贷：营业外收入