分类：商业/理财-财务税务
问题：销售分录我们是工业企业是一般纳税人企业，由于我们今年的抵扣问题没 
我们是工业是一般纳税人企业，由于我们今年的抵扣问题没有缴税，在税务局检查的时候要求我们对发生的销售额做无票销售，如果做无票销售的话那在防伪税控里怎么开出无票的销售呀？ 如果不在防伪税控里做的话那在抄税的时候报表和IC卡里的销售不一致也报不上税呀？如果做无票的收入分录 借：应收帐款或现金等 贷：产品销售收入 应交税金销售税 这么做对不对呀？ 是不是无票的销售收入不用在IC卡里开具发票呀？直接在申报表附表一里直接填在未开具发票一栏里呀？就可以了？ 当我开具正式的发票的时候那这种无票的收入怎么冲减呢，那税金这块怎么退呢？具体的我们是工业是一般纳税人企业，由于我们今年的抵扣问题没有缴税，在税务局检查的时候要求我们对发生的销售额做无票销售，如果做无票销售的话那在防伪税控里怎么开出无票的销售呀？ 如果不在防伪税控里做的话那在抄税的时候报表和IC卡里的销售不一致也报不上税呀？如果做无票的收入分录 借：应收帐款或现金等 贷：产品销售收入 应交税金销售税 这么做对不对呀？ 是不是无票的销售收入不用在IC卡里开具发票呀？直接在申报表附表一里直接填在未开具发票一栏里呀？就可以了？ 当我开具正式的发票的时候那这种无票的收入怎么冲减呢，那税金这块怎么退呢？具体的分录帮做一下呗谢谢！      还有就是销售收入做了无票的，那么在做销售成本的时候材料成本是不是也要正常的近明细摊销进去呢？如果是那正式开发票的时候这个材料摊销进去的也要做红字吗？真的很着急望高人快快给指条明路，越详细越好！  共0条评论...
回答：朋友,在实践中,经常遇到这样的问题,客户不要发票,结果做了无票收入并且申报了税款,结果后来客户又来索取发票了.同时,税务机关也没有明确,企业取得了收入,按照不开具发票申报了税款,后来,客户又索取发票的情况.
对于这种情况,如果无法确定客户名称,财务上应该直接按照外部交款人的名称开具发票,如果外部人不接受,要求另外开具,应该提供相关证明,经过审核后,财务开红字红发票,然后再开正确的发票.
不知道你是否满意,祝你工作愉快!!!