分类：商业/理财-财务税务
问题：关于双方往来账不符如何处理的问题我单位与一家公司2005年签订合 
我单位与一家公司2005年签订合同,对方提供设备并安装,2005年完工,在2007年我单位时,发现该单位多算工程量,金额4万元左右,我单位审计部下达结论,扣减4万元左右,直接从我单位应付该公司往来款中列支审计费4万元,对方公司却不能直接减少我单位应收款项,目前,我单位与对方公司往来差额4万元,如何处理? 哪位高人有什么高招,不甚感激!  
回答：开具一张4万元审计费发票给对方作支出入账，并要求对方开具一张收到40000元往来款据，双方既没收到钱也没付钱，不就可以冲平往来了吗？
你公司：在往来款列支对方审计费，审计费应作为你公司的收入处理。当然要得到对方同意。要不然对方公司还是要全额向你公司要往来款的。
借：应付账款     40000
贷：银行存款     40000

借：银行存款         40000
贷： 其他业务收入    40000

或合并为一个分录，以40000元收据和发票记账联作为 记账凭证附件：
借：应付账款       40000
贷：其他业务收入   40000

对方公司
借：管理费用   40000
贷：银行存款   40000

借：银行存款  40000
贷：应收账款  40000

合并为一个分录，以40000元收据记账联和发票作为记账凭证附件
借：管理费用    40000
贷：应收账款    40000