分类：商业/理财-财务税务
问题：辅导期一般纳税人增值税纳税申报表填写问题我公司10月份销项税额1 
我公司10月份销项税额1547.4410月已认证但不给抵扣的进项税额是6263.61,9月份已认证10月份能抵扣的进项税额是680.87,请问在增值税申报表第1 920行正确的应该怎么填?在线等急急多谢本人感激不尽
回答：12行填680.87
13行填0
17行填680.87
18行填680.87
19行填866.57（1547.44-680.87）
20行填0

10月份认证的进项税额要填在待抵扣进项税额栏，本月还不允许抵扣，不能算留抵，只有允许抵扣而未从销项税额中予以抵扣的进项税额才算留抵扣税额