分类：商业/理财-财务税务
问题：无票收入与有票收入的问题我公司在9月与10月做了400万的无票收 
我公司在9月与10月做了400万的无票收入，因办的转正手续，税局停票，但照样做收入纳税，11月份，客户问我公司要发票，就是9月和10月的部分欠货发票，因每月只250万，因些无票收入还有150万未开，加上11月100万销售，也就是到现在为止，还有250万没开票。请问，本月可以将已开的250万做负数冲上次做的400万收入吗？不然会重复交税。在纳税附表一中要怎么写？写在哪行才对？
回答：直接做凭证冲回250万,再按开具发票数做收入，本月不用交税不合适，所以11月这100万你还要做无票收入，这样你可以在申报表开具专用发票栏填250，未开具发票栏填100-250=-150。
但是， 个别税务局不允许未开具发票栏填负数，这你需要和税务局说明情况，就说上月销售这月开票就行，一般没问题。