分类：商业/理财-财务税务
问题：账务问题我接手一家运输公司，以前一直没建账，现在重新建账，我拿一 
我接手一家运输公司，以前一直没建账，现在重新建账，我拿一张负债表，把可以填上的数据都填上了，资产和负债不平，差额就放在未分配利润里反应，可以这么做吗？另外，有几笔预付款已经确认为无法收回了，这怎么做呢？是要做坏账损失还是坏账准备？我将他作为“其他应收款--待处理应收款”来做，到时能收回就冲账，不能收回就当做费用来处理，可以吗？
回答：1、如果这家公司一直经营而没建帐，可以将不平的差额放在“未分配利润”项目栏中。

2、有几笔预付款已经确认无法收回了，应该计入“管理费用--坏账损失”科目。不需要作为“其他应收款--待处理应收款”处理。