分类：商业/理财-财务税务
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回答：流程还是比较完善的，只是有三点：
1 股份公司主管会计的职权好大啊，业务部门主管签字后，会计主管签字就可以拿到钱了，分管的副经理不需要再审批吗？那如果是业务部门主管经办的是由，是不是只要会计主管签字就可以了？我个人认为审批权限还是有些问题，也许你没写清楚呵呵。
2 财会主管负责日常审核工作。财会主管根据财务制度的规定审核各业务部门送交的待报销原始凭证，并签章确认。
  我认为还是让出纳先归集所有的票，让他先审审这些格式，没有问题的再拿来给主管签字。也许这些小问题你都已忽略不计了。
3 每天出纳报送日现金流量表，给财务主管，这是我们常采用的方法，不知道是否合适你用.