分类：商业/理财-财务税务
问题：企业所得税季报上季度亏损，本季度盈利可弥补吗？例：我公司1至9月 
例：我1至9月份亏损30000元，10至12月盈利50000元。本季度应缴所得税利润总额应该是20000元*25%对吗？那本期金额利润总额（4行）应50000元，本年金额累计利润总额（4行）应为：20000元。但是应纳所得税（第6行）自动计算是按50000元*25%。请问怎么填？
回答：第四季度所得税要填写全年的利润总额(也就是1-12月损益表的本年累计数），这样计算出来的所得税就应该是你说的20000元了。