分类：商业/理财-财务税务
问题：已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：资料一：2006年? 
已知：ABC公司是一个公司，相关资料如下：资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。资料二：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债总额为345万元，已售出10000万份基金单位。资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，已知：ABC公司是一个公司，相关资料如下：资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。资料二：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债总额为345万元，已售出10000万份基金单位。资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3.05元。要求：（1）根据资料一计算2006年1月1日ABC公司的下列指标：①基金净资产价值总额；②基金单位净值；③基金认购价；④基金赎回价。（2）根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。（3）根据资料三计算2007年该投资者的预计基金收益率。
回答：1
2006年1月1日的基金净资产价值总额＝27000－3000＝24000（万）
2006年1月1日的基金单位净值＝24000/8000＝3（元）
2006年1月1日的基金认购价＝3＋3×2%＝3.06（元）
2006年1月1日的基金赎回价＝3－3×1%＝2.97（元）
2
2006年12月31日的基金单位净值＝（26789－345）/10000＝2.64（元）
3
预计基金收益率＝（3.05－2.64）/2.64×100％＝15.53%