네오이뮨텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 12 기말 2025.12.31 현재
(단위 : USD)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	36,557,679	40,473,297

현금및현금성자산 (주4,5)	20,857,944	24,223,137

단기금융상품 (주4,5)	6,607,638	6,969,127

매출채권 (주4,5,21)	258,429	22,562

기타유동금융자산 (주4,5,6)	7,348,651	7,713,328

기타유동자산 (주7)	1,485,017	1,545,143

비유동자산	10,297,489	10,651,274

유형자산 (주8)	620,509	759,254

사용권자산 (주9)	456,274	515,427

무형자산 (주10,23)	8,793,832	8,934,609

종속기업투자 (주11)	75,486	75,486

기타비유동금융자산 (주4,5,6)	351,388	366,498

자산총계	46,855,168	51,124,571

부채

유동부채	14,888,926	14,207,142

미지급금 (주4,5,21)	1,584,712	913,780

유동성장기리스부채 (주5,9)	340,496	338,208

전환사채 (주4,5,13)	5,415,517	5,317,578

기타유동금융부채 (주4,5,12)	7,371,271	7,571,343

기타 유동부채 (주14)	176,930	66,233

비유동부채	327,407	410,960

장기리스부채 (주5,9)	327,407	404,800

기타비유동금융부채 (주4,5,12)	0	6,160

부채총계	15,216,333	14,618,102

자본

자본금 (주1,15)	3,353	3,353

자본잉여금 (주15)	264,833,253	264,833,253

기타자본항목 (주16)	21,119,544	21,116,891

이익잉여금(결손금)	(254,317,315)	(249,447,028)

자본총계	31,638,835	36,506,469

자본과부채총계	46,855,168	51,124,571

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : USD)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주17,21,22)	359,672	359,672	9,111	9,111

영업비용 (주18,21)	4,305,886	4,305,886	5,826,888	5,826,888

영업손실	(3,946,214)	(3,946,214)	(5,817,777)	(5,817,777)

기타수익	0	0	134,469	134,469

기타비용	10,816	10,816	36,749	36,749

금융수익 (주5)	874,346	874,346	197,196	197,196

금융비용 (주5)	1,787,603	1,787,603	394,757	394,757

법인세비용차감전순손실	(4,870,287)	(4,870,287)	(5,917,618)	(5,917,618)

법인세비용(수익) (주19)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,870,287)	(4,870,287)	(5,917,618)	(5,917,618)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(4,870,287)	(4,870,287)	(5,917,618)	(5,917,618)

주당손실

기본주당손실 (단위 : USD) (주20)	(0.15)	(0.15)	(0.30)	(0.30)

희석주당손실 (단위 : USD) (주20)	(0.15)	(0.15)	(0.30)	(0.30)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	1,978	229,386,941	21,416,925	(224,098,841)	26,707,003

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,917,618)	(5,917,618)

자본에 직접 반영한 소유주와의 거래

주식기준보상 (주16)	0	0	(84,388)	0	(84,388)

2025.03.31 (기말자본)	1,978	229,386,941	21,332,537	(230,016,459)	20,704,997

2026.01.01 (기초자본)	3,353	264,833,253	21,116,891	(249,447,028)	36,506,469

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,870,287)	(4,870,287)

자본에 직접 반영한 소유주와의 거래

주식기준보상 (주16)	0	0	2,653	0	2,653

2026.03.31 (기말자본)	3,353	264,833,253	21,119,544	(254,317,315)	31,638,835

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : USD)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,625,420)	(4,141,953)

영업으로부터 유출된 현금	(3,613,480)	(4,125,293)

이자의 지급	(11,940)	(16,660)

투자활동현금흐름	286,201	259,500

이자의수취	286,201	144,972

대여금의 감소	0	114,528

재무활동현금흐름	(75,105)	(68,055)

리스부채의 원금 지급	(75,105)	(68,055)

환율변동으로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	49,131	6,862

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,365,193)	(3,943,646)

기초현금및현금성자산 (주5)	24,223,137	19,283,627

기말현금및현금성자산 (주5)	20,857,944	15,339,981

[원화기준]

재무상태표
제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 12 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13기 1분기	제 12기

자산

유동자산	55,326,391,398	58,075,133,865

현금및현금성자산	31,566,412,450	34,757,779,282

단기금융상품	9,999,999,350	10,000,000,333

매출채권	391,106,446	32,374,211

기타유동금융자산	11,121,448,424	11,067,854,348

기타유동자산	2,247,424,728	2,217,125,691

비유동자산	15,584,219,855	15,283,513,066

유형자산	939,078,321	1,089,453,565

사용권자산	690,525,072	739,586,203

무형자산	13,308,585,349	12,820,270,455

종속기업투자	114,240,513	108,314,862

기타비유동금융자산	531,790,600	525,887,981

자 산 총 계	70,910,611,253	73,358,646,931

부채

유동부채	22,532,900,608	20,385,828,059

미지급금	2,398,303,139	1,311,182,923

유동성장기리스부채	515,306,647	485,294,660

전환사채	8,195,843,428	7,630,192,673

기타유동금융부채	11,155,681,532	10,864,120,071

기타유동부채	267,765,862	95,037,732

비유동부채	495,497,754	589,686,504

장기리스부채	495,497,754	580,847,520

기타비유동금융부채	-	8,838,984

부 채 총 계	23,028,398,362	20,975,514,563

자본

자본금	5,074,431	4,811,220

자본잉여금	400,798,645,091	380,009,234,730

기타자본항목	31,962,317,890	30,300,626,896

결손금	(384,883,824,521)	(357,931,540,478)

자 본 총 계	47,882,212,891	52,383,132,368

부채와 자본 총계	70,910,611,253	73,358,646,931

[원화기준]

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13기 1분기	제 12기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	526,977,028	526,977,028	13,235,186	13,235,186

영업비용	6,308,811,932	6,308,811,932	8,464,487,123	8,464,487,123

영업손실	(5,781,834,905)	(5,781,834,905)	(8,451,251,937)	(8,451,251,937)

기타수익	-	-	195,337,738	195,337,738

기타비용	15,847,171	15,847,171	53,383,803	53,383,803

금융수익	1,281,056,786	1,281,056,786	286,458,742	286,458,742

금융비용	2,619,124,412	2,619,124,412	573,447,704	573,447,704

법인세비용차감전순손실	(7,135,749,701)	(7,135,749,701)	(8,596,286,964)	(8,596,286,964)

법인세비용	-	-	-	-

당기순손실	(7,135,749,701)	(7,135,749,701)	(8,596,286,964)	(8,596,286,964)

기타포괄손익	-	-	-	-

총포괄손실	(7,135,749,701)	(7,135,749,701)	(8,596,286,964)	(8,596,286,964)

주당손실

기본주당손실	(220)	(220)	(436)	(436)

희석주당손실	(220)	(220)	(436)	(436)

[원화기준]

자본변동표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	총계

2025.1.1(전기초)	2,900,737	336,395,948,977	31,407,920,513	(328,640,950,327)	39,165,819,900

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(8,678,186,797)	(8,678,186,797)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	(123,755,002)	-	(123,755,002)

2025.3.31(전분기말)	2,900,737	336,395,948,977	31,284,165,511	(337,319,137,124)	30,363,878,101

2026.1.1(당기초)	5,074,431	400,798,645,091	31,958,302,840	(377,513,132,176)	55,248,890,186

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(7,370,692,345)	(7,370,692,345)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	4,015,050	-	4,015,050

2026.3.31(당분기말)	5,074,431	400,798,645,091	31,962,317,890	(384,883,824,521)	47,882,212,891

[원화기준]

현금흐름표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13기 1분기	제 12기 1분기

영업활동 현금흐름	(5,311,820,368)	(6,016,849,446)

영업으로부터 유출된 현금	(5,294,326,357)	(5,992,648,130)

이자의 지급	(17,494,011)	(24,201,316)

투자활동 현금흐름	419,330,580	376,965,271

이자의 수취	419,330,580	210,595,026

대여금의 감소	-	166,370,245

재무활동 현금흐름	(110,040,710)	(98,861,111)

리스부채의 원금 지급	(110,040,710)	(98,861,111)

외화환산으로 인한 현금의 변동	71,984,323	9,968,488

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,930,546,175)	(5,728,776,798)

기초 현금및현금성자산	35,490,771,407	28,012,553,598

기말 현금및현금성자산	30,560,225,232	22,283,776,800