JTC 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사등위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

보고서 제출일 현재 감사등위원인 사외이사 3인을 선임하였으며, 해당 상근감사등위원인사외이사 1인 포함, 상근감사등위원인 사외이사 2인을 추가로 선임하여 일본법에 따라 '감사등위원회'를 구성하고 있습니다. 감사등위원회의 설치 목적은 기업의 내부통제 실효성 강화이며, 당사는 감사등위원회 설치 후 상근 감사등위원인 사외이사가 당사 이사회 등의 의사결정 타당성 검토의 진행에 기여하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

구분	주요내용

정관 제20조
(이사의 수)	② 당 회사는 감사등위원인 이사 3명 이상을 둔다.

정관 제21조
(이사의 선임)	당 회사의 이사는 감사등위원인 이사와 그 외 이사를 구별하여, 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 주주의 의결권의 3분의 1 이상을 보유하는 주주가 출석하여, 출석한 당해 주주의 의결권 과반수로써 선임한다.
② 이사의 선임결의는 누적투표에 의하지 아니한다.
③ 사외이사의 수가 제20조 제3항에서 정하는 비율 또는 수를 하회하는 경우, 이사는 그 후 최초로 소집되는 주주총회에서 당해 비율 또는 수를 충족하기 위하여 사외이사의 선임에 관한 의안을 제출하여야 한다.
④ 당 회사는 감사등위원인 이사 및 그 외 이사를 결한 경우 또는 회사법이나 정관에서 정하는 이사의 원수를 결하게 되는 때에 대비하여, 주주총회의 결의에 의하여 보결 감사등위원인 이사 및 그 외 이사를 선임할 수 있다.
⑤ 보결 감사등위원인 이사의 선임의 효력은 해당 선임이 있었던 주주총회 후, 2년 후의 정기주주총회 개시 시까지로 한다.

정관 제24조
(이사의 임기)	② 감사등위원인 이사의 임기는 선임 후 2년 이내에 종료하는 사업연도 중 최종연도에 관한 정기주주총회의 종결 시까지로 한다.
④ 임기 만료 전에 퇴임한 감사등위원인 이사의 보결로서 선임된 감사등위원인 이사의 임기는 퇴임한 감사등위원인 이사의 임기만료 시까지로 한다.

정관 제33조
(감사등위원회)	감사등위원회는 모든 감사등위원인 이사로 조직하되, 감사등위원인 이사의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.
② 감사등위원회는 그 결의로 감사등위원 중에서 감사등위원회의 위원장(이하 ‘감사등위원장’이라 한다)을 선정하거나 해직한다. 다만, 감사등위원장은 사외이사이어야 한다.
③ 감사등위원회는 다음과 같은 직무를 수행한다.
(1) 이사의 직무집행의 감사 및 감사보고 작성
(2) 주주총회에 제출하는 회계감사인의 선임 및 해임 및 회계감사인을 재임하지 않을 것에 관한 의안 내용 결정
(3) 감사등위원이 아닌 이사의 선임, 해임 또는 사임에 대하여 주주총회에서 진술할 감사등위원회 의견의 결정
(4) 감사등위원이 아닌 이사의 보수 등에 대하여 주주총회에서 진술할 감사등위원회 의견의 결정
(5) 기타 법령 및 본 정관에 정해진 직무
④ 감사등위원회가 선정하는 감사등위원은 감사등위원회의 직무를 집행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 사업의 보고를 요구하거나, 그 자회사의 업무 및 재산 상황의 조사를 할 수 있다.
⑤ 감사등위원회는 그 작성하는 감사보고에 감사의 방법 및 그 내용, 기타 법무성령에서 정하는 사항을 기재하여야 하며, 감사등위원인 각 이사는 이에 기명날인하거나 서명하여야 한다.
⑥ 기타 감사등위원회에 관한 사항은 법령 또는 본 정관 외에 감사등위원회에서 정하는 감사등위원회 규정에 의한다.

나. 감사등위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

오바타신죠(상근)	예	주식회사 도카이은행(1990.04~ 2000.01)동사 국제금융부 조사역(2000.02~ 2001.09)주식회사 아소 아소종합연구소 시니어매니저(2001.10~ 2008.06)주식회사 후쿠오카은행 솔루션영업부(2008.07~ 2011.03)주식회사 후쿠오카캐피탈파트너스(자회사로 파견)(2011.04~ 2014.12)주식회사 후쿠오카은행 프라이빗솔루션부(2015.01~ 2016.02)Profit Cube Inc. 신용정보시스템사업부 부장(2016.03~ 2018.12)주식회사 앤서구락부 본사 업무추진역(2019.01~ 2021.04)당사 감사등위원인 사외이사(2021.05~ )	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자(4호 유형)(3호 유형)	일본 규슈대학 경제학부((1986.04 ~ 1990.03)주식회사 도카이은행(1990.04~ 2001.09))주식회사 후쿠오카은행(2008.07 ~ 2016.02)

호리요시로(비상근)	예	일본 규슈대학 경제학부(1983.04 ~ 1987.03)아오야마감사법인 후쿠오카사무소 입사(1989.09 ~ 1995.06) 호리공인회계사사무소개설 대표(1995.07 ~ 현재)후쿠오카감사법인설립 대표(2000.01 ~ 현재) 당사 사외감사 선임(2011.01 ~ 2019.05) 후쿠오카대학 간사(2014.12 ~ 현재) 당사 감사등위원회 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재)	예	회계사(1호 유형)	일본 규슈대학 경제학부(1983.04 ~ 1987.03)아오야마감사법인 후쿠오카사무소 입사(1989.09 ~ 1995.06)호리공인회계사사무소개설 대표(1995.07 ~ 현재)후쿠오카감사법인설립 대표(2000.01 ~ 현재)

시키치켄코(비상근)	예	일본 와세다대학 법학부(1988.04 ~ 1992.03)변호사법인 키타하마 법률사무소 입소(1998.04 ~ 2006.12) 동 파트너 변호사(2007.01 ~ 현재)세무사(규슈북부세무사회)(2009.03 ~ 현재) 주식회사 베가코퍼레이션 사외감사(2012.07 ~ 2015.07) 동사 사외이사(감사등위원)(2015.07 ~ 현재) 당사 사외감사 선임(2015.07 ~ 2019.05)당사 감사등위원인 사외이사 선임(2019.05 ~ 현재)	-	-	-

다. 감사등위원회의 독립성당사의 상근감사등위원은 오바타 신죠 씨이며 일본 회사법 및 한국 상법 상 결격요건에 해당하지 아니합니다. 또한 정관상 규정된 감사등위원의 의무에 따라 직무를 성실하게 수행하고 있다고 판단됩니다. 또한 당사는 이에 대하여 감사등위원 2인을 선임하여 법률, 회계 부분에 대한 전문성을 제고하고 있습니다. 이러한 부분을 종합적으로 고려할 때 당사는 당사의 감사가 독립적으로 업무를 수행하고 있다고 판단합니다.감사등위원의 임기와 연임여부, 연임 횟수 등에 관한 사항은 Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성 - (1) 이사의 선임을 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 감사등위원회의 주요 활동 내역

[2021년 감사등위원회 주요 활동내역]

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사등위원이치키카즈히로(출석률:100%)	감사등위원호리요시로(출석률:100%)	감사등위원시키치켄코(출석률:100%)	비고

1	2021-03-15	감사보고서작성 방침에 대해제27기정기 주주총회 관계일정의 적법성 심의감사업무 월차보고(보고사항)	가결가결-	찬성찬성-	찬성찬성-	찬성찬성-	-

2	2021-04-14	이사(감사등위원인 이사는 제외)선임의안에 관한 의견표명감사등위원인 이사 선임 동의에 대해유한책임감사법인 토마츠와의 협의내용 보고(보고사항)2020년도 기말 재고조사보고(보고사항)감사업무 월차보고(보고사항)	가결가결---	찬성찬성---	찬성찬성---	찬성찬성---	-

3	2021-05-06	유한책임감사법인 토마츠의 평가 심의회계감사인으로부터 감사결과 개요 보고(보고사항)	가결-	찬성-	찬성-	찬성-	-

4	2021-05-07	제27기 사업보고 등·계산서류 등·연결계산서류의 심의제27기 정시주주총회 소집통지·의안 등의 심의감사보고서 작성 제출자회사 K-BOX의 거래에 관한 보고(보고사항)	가결가결가결-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	-

5	2021-05-14	내부회계관리제도에 대한 감사등위원회의 평가보고서내부감사보고(보고사항)	가결-	찬성-	찬성-	찬성-	-

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사등위원오바타신조(출석률:100%)	감사등위원호리요시로(출석률:100%)	감사등위원시키치켄코(출석률:100%)	비고

6	2021-05-27	감사등위원회 위원장 선정의 건상근감사등위원 선정의 건선정 감사등위원 선정의 건감사등위원 보수 배분의 건퇴임이사 감사등위원에 대한 퇴직위로금 증정의 건내부회계관리자 선임의 건	가결가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	-

7	2021-06-15	감사계획결정 건정기 주주총회 종료 후, 제반 절차정기 주주총회 후 이사회품의서 내용 감사 보고	가결---	찬성---	찬성---	찬성---	-

8	2021-06-29	회계감사인으로부터 제28기감사계획등 청취제28기 회계감사인의 감사보수에 대해	-동의보류	-찬성	-찬성	-찬성	-

9	2021-07-15	제28기 회계감사인의 감사보수에 대해감사등위원장에 이은 감사등위원의 순서에 대해제27기 정기주주총회 종료 후 제반절차에 관한 감사이사회(2021년6월 15일 개최) 감사이사회(2021년6월 23일 개최) 감사인사총무부 및 법무부 감사상황(정례감사)품의서(2021년6월 23일 승인분) 감사안전위생위원회 및 리스크 컴프라이언스 위원회 재개	가결가결------	찬성찬성------	찬성찬성------	찬성찬성------	-

10	2021-08-17	인사총무부 및 법무부 감사 결과에 대해재무경리부 감사 예정에 대해이사회(2021년7월 15일 개최) 감사이사회(2021년7월 30일 개최) 감사품의서(2021년7월 승인분) 감사	－	－	－	－	－

11	2021-09-15	품의서(2021년8월 승인분) 감사제27기 정기주주총회 종료 후 제반절차(미확인분)에 대해이사회(2021년8월 17일 개최) 감사이사회(2021년8월 30일 개최) 감사정보시스템부 감사착수에 대해재무경리부 감사 결과에 대해토마츠와의 경영자 토론 결과에 대해서	-	-	-	-	-

12	2021-10-15	품의서(2021년9월 승인분) 감사이사회(2021년9월 15일개최) 감사상품부 감사예정에 대해2021년도 제 2회 리스크 컴프라이언스 위원회에 대해2021년10월 4일 개최 안전위생위원회에 대해정보시스템부의 감사결과에 대해	-	-	-	-	-

13	2021-11-15	품의서(2021년10월 승인분) 감사이사회(2021년10월 15일개최) 감사이사회(2021년10월 22일개최) 감사이사회(2021년10월 29일개최) 감사이사회(2021년11월 1일개최) 감사	-	-	-	-	-

14	2021-12-15	품의서(2021년11월 승인분) 감사이사회(2021년11월 15일 개최) 감사이사회(2021년11월 30일 개최) 감사관리본부 감사결과에 대해상품부 감사결과에 대해관련사업실 감사예정에 대해'공익사단법인 일본감사역협회' 재입회에 대해	-	-	-	-	－

15	2022-01-14	품의서(2021년12월 승인분 ) 감사이사회(2021년12월 15일개최) 감사재고조사를 겸한 일부 거점의 시찰2021년도 제 3회 리스크 컴프라이언스 위원회에 대해일본감사역협회에 관한 정보공유 등	－	－	－	－	-

16	2022-02-15	품의서(2022년1월 승인분) 감사이사회(2022년1월 14일개최) 감사이사회(2022년1월 28일개최) 감사관련사업실 감사결과에 대해'이사회직무집행에 관한 확인' 실시'제28기정기주주총회 관계일정' 에 대해	－	－	－	－	-

17	2022-03-15	감사보고서' 작성 방침에 대해제28기정기주주총회 관계일정의 적법성 심의품의서(2022년2월 승인분) 감사이사회(2022년2월 15일 개최) 감사감사법인과의 '감사상의 주요한 검토사항(KAM)'에 관한 협의결과	가결가결- - -	찬성찬성---	찬성찬성---	찬성찬성---	-

마. 감사등위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사등위원은 본래 업무상의 필요한 전문성을 보유하고 있습니다. 또한 감사등위원간 상시 커뮤니케이션을 취하고 있으며, 당사의 경영상에 있어 중요한 정보 등에 관해서는 신속히 공유할 수 있도록 노력 및 감사등위원회를 주체로 의견 형성을 실시하고 있습니다. 이러한 이유로 현재로서는 특별한 교육을 실시하고 있지 않습니다만, 향후에는 보다 고도의 감사등위원회 감사를 실현하기 위해 교육을 실시하는 것도 검토하고 있습니다.

바. 감사등위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부감사실	1	실장(11년 1개월)	내부감사 및 감사등위원회 지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무부	1	과장(2년 9개월)	- 사내법률준수에 대한 감사- 법률자문- 감사등위원회의 결과개시