코오롱티슈진 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : USD)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	22,411,939	57,917,520

현금및현금성자산	14,495,788	17,023,998

단기금융상품	343,423	34,750,000

매출채권및기타채권	614,281	600,585

재고자산	207,425	313,966

당기법인세자산	163	20

기타유동자산	6,750,859	5,228,951

비유동자산	7,934,973	9,029,719

유형자산	2,066,696	2,377,678

사용권자산	5,436,559	6,016,125

무형자산	190,060	255,145

기타금융자산	39,000	60,500

기타비유동자산	202,658	281,332

순확정급여자산	0	38,939

자산총계	30,346,912	66,947,239

부채

유동부채	8,872,133	13,967,980

매입채무및기타채무	7,889,456	7,631,597

유동리스부채	567,479	631,416

단기차입부채	0	5,000,000

기타유동부채	384,392	602,896

충당부채	30,806	102,071

비유동부채	5,841,136	8,762,102

비유동리스부채	5,700,931	6,109,529

순확정급여부채	54,965	0

장기차입부채	0	2,500,000

기타비유동부채	85,240	152,573

부채총계	14,713,269	22,730,082

자본

자본금	2,399	2,399

자본잉여금	256,541,292	256,541,292

기타포괄손익누계액	(174,992)	(155,007)

결손금	(240,735,056)	(212,171,527)

자본총계	15,633,643	44,217,157

부채와자본총계	30,346,912	66,947,239

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : USD)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,106,517	2,789,863	545,402	1,988,754

매출원가	986,031	2,562,815	540,545	2,084,476

매출총이익	120,486	227,048	4,857	(95,722)

판매비와관리비	14,716,516	28,741,648	10,669,522	25,470,022

영업이익(손실)	(14,596,030)	(28,514,600)	(10,664,665)	(25,565,744)

기타수익	79,450	259,602	30,213	140,400

기타비용	36,453	56,526	17,637	21,046

금융수익	19,194	104,327	134,960	580,459

금융원가	77,919	331,984	161,605	562,674

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,611,758)	(28,539,181)	(10,678,734)	(25,428,605)

법인세비용	(3)	(17,527)	0	0

분기순이익	(14,611,761)	(28,556,708)	(10,678,734)	(25,428,605)

기타포괄손익	(17,395)	(26,805)	(4,427)	(25,273)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(15,709)	(19,984)	(2,683)	(22,529)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,686)	(6,821)	(1,744)	(2,744)

총포괄손익(손실)	(14,629,156)	(28,583,513)	(10,683,161)	(25,453,878)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	(1.2)	(2.34)	(0.87)	(2.08)

희석주당이익 (단위 : USD)	(1.2)	(2.34)	(0.87)	(2.08)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,399	256,540,169	(137,396)	(176,802,440)	79,602,732

분기순이익	0	0	0	(25,428,605)	(25,428,605)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,744)	(2,744)

해외사업환산손익	0	0	(22,528)	0	(22,528)

총 포괄이익	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	(224)	0	0	(224)

2020.09.30 (기말자본)	2,399	256,539,945	(159,924)	(202,233,789)	54,148,631

2021.01.01 (기초자본)	2,399	256,541,292	(155,007)	(212,171,527)	44,217,157

분기순이익	0	0	0	(28,556,708)	(28,556,708)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(6,821)	(6,821)

해외사업환산손익	0	0	(19,985)	0	(19,985)

총 포괄이익	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	2,399	256,541,292	(174,992)	(240,735,056)	15,633,643

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : USD)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(28,675,117)	(22,202,026)

1.반기순이익(손실)	(28,556,708)	(25,428,604)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,348,142	1,866,392

이자비용	331,984	562,674

감가상각비	382,095	384,598

사용권자산감가상각비	573,035	599,451

무형자산상각비	57,823	56,741

주식보상비용	0	(224)

퇴직급여	64,732	121,865

대손상각비	(92,081)	138,346

기타의 대손상각비	27,196	2,941

유형자산처분손실	2,526	0

법인세비용	0	0

외화환산손실	832	0

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(104,259)	(588,496)

이자수익	(104,327)	(580,459)

유형자산처분이익	(202)	0

대손충당금환입	57,019	0

외화환산이익	(56,749)	(8,037)

4.순운전자본 변동	(1,432,940)	1,270,893

매출채권	(60,670)	332,847

기타채권(유동)	(10,997)	1,891,125

재고자산	80,866	(164,194)

기타유동자산	(1,623,676)	(1,590,570)

기타비유동자산	21,514	1,051,135

당기법인세자산	(22)	323

매입채무	273,721	(47,435)

기타채무(유동)	180,262	(425,212)

기타채무(비유동)	0	(104,815)

기타유동부채	(250,317)	266,903

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,832)	60,161

확정급여채무	24,127	(18,492)

충당부채의 증가(감소)	(65,916)	19,117

5.이자수취	192,561	983,332

6.이자지급	(104,386)	(305,543)

7.법인세납부(환급)	(17,527)	0

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	34,301,342	15,958,053

유형자산의 처분	223	0

대여금의 감소	21,499	0

단기금융상품의 감소	35,087,581	16,673,755

단기금융상품의 취득	(681,005)	0

유형자산의 취득	(126,956)	(704,610)

무형자산의 취득	0	(10,576)

대여금의 증가	0	(516)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(8,173,510)	(3,150,415)

단기차입금의 상환	(7,500,000)	(2,500,000)

리스부채의 상환	(673,510)	(650,415)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	19,075	(33,396)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,528,210)	(9,427,784)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,023,998	39,312,835

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,495,788	29,885,051

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재무상태표
제 23 기 분기 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	26,555,906,521	63,014,261,760

현금및현금성자산	17,176,059,201	18,522,109,824

단기금융상품	406,921,913	37,808,000,000

매출채권및기타채권	727,861,557	653,436,480

재고자산	245,777,883	341,595,008

당기법인세자산	193,139	21,760

기타유동자산	7,999,092,829	5,689,098,688

비유동자산	9,402,149,508	9,824,334,272

유형자산	2,448,828,090	2,586,913,664

사용권자산	6,441,778,759	6,545,544,000

무형자산	225,202,094	277,597,760

기타금융자산	46,211,100	65,824,000

기타비유동자산	240,129,464	306,089,216

순확정급여자산	-	42,365,632

자산총계	35,958,056,029	72,838,596,032

부채	-	-

유동부채	10,512,590,392	15,197,162,240

매입채무및기타채무	9,348,216,414	8,303,177,536

유동리스부채	672,405,867	686,980,608

단기차입부채	-	5,440,000,000

기타유동부채	455,466,081	655,950,848

충당부채	36,502,029	111,053,248

비유동부채	6,921,162,046	9,533,166,976

비유동리스부채	6,755,033,142	6,647,167,552

순확정급여부채	65,128,029	-

장기차입부채	-	2,720,000,000

기타비유동부채	101,000,876	165,999,424

부채총계	17,433,752,438	24,730,329,216

자본	-	-

자본금	2,842,575	2,610,112

자본잉여금	303,975,776,891	279,116,925,696

기타포괄손익누계액	(207,348,021)	(168,647,616)

결손금	(285,246,967,854)	(230,842,621,376)

자본총계	18,524,303,591	48,108,266,816

부채와자본총계	35,958,056,029	72,838,596,032

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,280,627,450	3,155,362,952	648,232,093	2,387,976,478

매출원가	1,141,182,978	2,898,569,393	642,459,354	2,502,913,712

매출총이익	139,444,472	256,793,558	5,772,739	(114,937,234)

판매비와관리비	17,032,159,793	32,507,091,304	12,681,153,678	30,582,874,216

영업이익(손실)	(16,892,715,321)	(32,250,297,746)	(12,675,380,939)	(30,697,811,451)

기타수익	91,951,458	293,612,458	35,909,359	168,583,896

기타비용	42,188,880	63,931,471	20,962,280	25,270,774

금융수익	22,214,176	117,994,880	160,405,358	696,980,340

금융원가	90,179,555	375,477,224	192,074,007	675,625,179

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,910,918,121)	(32,278,099,103)	(12,692,102,508)	(30,533,143,168)

법인세비용	(3,472)	(19,823,212)	0	0

분기순이익	(16,910,921,593)	(32,297,922,315)	(12,692,102,508)	(30,533,143,168)

기타포괄손익	(20,132,103)	(30,316,723)	(5,261,667)	(30,346,302)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

해외사업환산손익	(18,180,811)	(22,602,104)	(3,188,853)	(27,051,471)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(1,951,292)	(7,714,619)	(2,072,814)	(3,294,831)

총포괄손익(손실)	(16,931,053,697)	(32,328,239,038)	(12,697,364,175)	(30,563,489,470)

주당이익	0	0	0	0

기본주당이익	(1,389)	(2,647)	(1,034)	(2,498)

희석주당이익	(1,389)	(2,647)	(1,034)	(2,498)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,777,562	297,022,207,668	(159,077,089)	(204,701,865,032)	92,164,043,110

분기순이익	0	0	0	(30,533,143,168)	(30,533,143,168)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,294,831)	(3,294,831)

해외사업환산손익	0	0	(27,050,271)	0	(27,050,271)

총 포괄이익	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	(268,966)	0	0	(268,966)

2020.09.30 (기말자본)	2,815,227	301,049,625,458	(187,670,814)	(237,321,351,392)	63,543,418,479

2021.01.01 (기초자본)	2,610,112	279,116,925,696	(168,647,616)	(230,842,621,376)	48,108,266,816

분기순이익	0	0	0	(32,297,922,315)	(32,297,922,315)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(7,714,619)	(7,714,619)

해외사업환산손익	0	0	(22,603,235)	0	(22,603,235)

총 포괄이익	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	2,842,575	303,975,776,891	(207,348,021)	(285,246,967,854)	18,524,303,591

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(32,431,844,078)	(26,658,860,699)

1.반기순이익(손실)	(32,297,922,315)	(30,533,141,967)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,524,762,083	2,241,051,530

이자비용	375,477,224	675,625,179

감가상각비	432,153,266	461,802,203

사용권자산감가상각비	648,108,315	719,784,794

무형자산상각비	65,398,391	68,131,188

주식보상비용	0	(268,966)

퇴직급여	73,212,539	146,328,180

대손상각비	(104,144,532)	166,117,576

기타의 대손상각비	30,758,948	3,531,376

유형자산처분손실	2,856,931	0

법인세비용	0	0

외화환산손실	941,000	0

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(117,917,972)	(706,630,687)

이자수익	(117,994,880)	(696,980,340)

유형자산처분이익	(228,464)	0

대손충당금환입	64,489,059	0

외화환산이익	(64,183,686)	(9,650,347)

4.순운전자본 변동	(1,620,669,469)	1,526,012,061

매출채권	(68,618,377)	399,662,707

기타채권(유동)	(12,437,717)	2,270,749,433

재고자산	91,460,255	(197,154,304)

기타유동자산	(1,836,393,793)	(1,909,861,022)

기타비유동자산	24,332,549	1,262,139,840

당기법인세자산	(24,882)	387,839

매입채무	309,581,188	(56,957,102)

기타채무(유동)	203,878,125	(510,569,057)

기타채무(비유동)	0	(125,855,563)

기타유동부채	(283,111,030)	320,481,108

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,072,010)	72,237,719

확정급여채무	27,287,878	(22,204,084)

충당부채의 증가(감소)	(74,551,655)	22,954,547

5.이자수취	217,788,417	1,180,726,066

6.이자지급	(118,061,610)	(366,877,702)

7.법인세납부(환급)	(19,823,212)	0

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	38,795,160,815	19,161,472,559

유형자산의 처분	252,215	0

대여금의 감소	24,315,584	0

단기금융상품의 감소	39,684,404,987	20,020,844,579

단기금융상품의 취득	(770,223,465)	0

유형자산의 취득	(143,588,506)	(846,053,411)

무형자산의 취득	0	(12,699,026)

대여금의 증가	0	(619,582)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(9,244,321,545)	(3,782,829,307)

단기차입금의 상환	(8,482,575,000)	(3,001,850,000)

리스부채의 상환	(761,746,545)	(780,979,307)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	21,574,016	(40,099,913)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,859,430,792)	(11,320,317,360)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	18,522,109,824	45,516,400,363

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,176,059,201	35,070,107,349