코오롱티슈진 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : USD)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	36,650,308	57,917,520	96,020,132

현금및현금성자산	32,739,992	17,023,998	39,312,835

단기금융상품	168,727	34,750,000	51,423,755

매출채권및기타채권	288,543	600,585	2,666,141

재고자산	143,885	313,966	436,696

기타유동금융자산	0	0	13,484

당기법인세자산	254	20	337

기타유동자산	3,308,907	5,228,951	2,166,884

비유동자산	15,141,742	9,029,719	11,159,930

유형자산	2,305,313	2,377,678	2,477,538

사용권자산	5,240,313	6,016,125	6,810,715

무형자산	5,054,870	255,145	314,736

기타금융자산	0	60,500	46,499

기타비유동자산	2,521,598	281,332	1,510,442

순확정급여자산	19,648	38,939	0

자산총계	51,792,050	66,947,239	107,180,062

부채

유동부채	13,616,963	13,967,980	13,037,253

매입채무및기타채무	12,724,973	7,631,597	7,218,501

유동리스부채	552,440	631,416	481,819

단기차입부채	0	5,000,000	5,000,000

기타유동부채	316,253	602,896	254,600

충당부채	23,297	102,071	82,333

비유동부채	5,574,724	8,762,102	14,540,077

비유동리스부채	5,548,575	6,109,529	6,713,540

장기차입부채	0	2,500,000	7,500,000

기타비유동부채	26,149	152,573	253,930

순확정급여부채	0	0	72,607

부채총계	19,191,687	22,730,082	27,577,330

자본

자본금	2,471	2,399	2,399

자본잉여금	286,449,021	256,541,292	256,540,169

기타포괄손익누계액	(176,121)	(155,007)	(137,396)

결손금	(253,675,008)	(212,171,527)	(176,802,440)

자본총계	32,600,363	44,217,157	79,602,732

부채와자본총계	51,792,050	66,947,239	107,180,062

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	3,497,973	3,013,298	2,603,554

매출원가	3,114,999	2,693,885	2,397,343

매출총이익	382,974	319,413	206,211

판매비와관리비	41,367,009	35,535,130	38,963,412

영업이익(손실)	(40,984,035)	(35,215,717)	(38,757,201)

기타수익	301,503	175,884	252,743

기타비용	224,276	302,800	5,396,924

금융수익	113,324	742,828	2,071,761

금융원가	407,592	707,813	1,010,730

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,201,076)	(35,307,618)	(42,840,351)

법인세비용	190,726	104,811	44,410

당기순이익	(41,391,802)	(35,412,429)	(42,884,761)

기타포괄손익	(132,793)	25,732	(185,611)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(21,114)	(17,611)	(62,801)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(111,679)	43,343	(122,810)

총포괄손익(손실)	(41,524,595)	(35,386,697)	(43,070,372)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	(3.38)	(2.9)	(3.51)

희석주당이익 (단위 : USD)	(3.38)	(2.9)	(3.51)

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	(351,052)	(351,052)

2019.01.01 (기초자본)	2,397	256,303,248	(74,595)	(133,794,869)	122,436,181

당기순이익	0	0	0	(42,884,761)	(42,884,761)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(122,810)	(122,810)

해외사업환산손익	0	0	(62,801)	0	(62,801)

총 포괄이익	0	0	(62,801)	(43,007,571)	(43,070,372)

주식선택권의 행사	2	215,898	0	0	215,900

주식보상비용	0	21,023	0	0	21,023

유상증자	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	2,399	256,540,169	(137,396)	(176,802,440)	79,602,732

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

2020.01.01 (기초자본)	2,399	256,540,169	(137,396)	(176,802,440)	79,602,732

당기순이익	0	0	0	(35,412,429)	(35,412,429)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	43,343	43,343

해외사업환산손익	0	0	(17,611)	0	(17,611)

총 포괄이익	0	0	(17,611)	(35,369,086)	(35,386,697)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	1,123	0	0	1,123

유상증자	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	2,399	256,541,292	(155,007)	(212,171,527)	44,217,157

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

2021.01.01 (기초자본)	2,399	256,541,292	(155,007)	(212,171,527)	44,217,157

당기순이익	0	0	0	(41,391,802)	(41,391,802)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(111,679)	(111,679)

해외사업환산손익	0	0	(21,114)	0	(21,114)

총 포괄이익	0	0	(21,114)	(41,503,481)	(41,524,595)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

유상증자	72	29,907,729	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	2,471	286,449,021	(176,121)	(253,675,008)	32,600,363

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(34,969,616)	(32,308,157)	(37,369,730)

1.당기순이익(손실)	(41,391,802)	(35,412,429)	(42,884,761)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,175,726	2,378,900	7,844,093

이자비용	407,592	707,813	1,010,730

감가상각비	524,371	512,127	378,445

사용권자산감가상각비	754,145	803,635	589,062

무형자산상각비	76,633	76,089	138,725

주식보상비용	0	1,123	21,023

퇴직급여	93,624	131,239	127,734

대손상각비	(94,078)	(76,119)	232,192

기타의 대손상각비	172,699	468	8,996

유형자산처분손실	1,019	0	28,939

유형자산손상차손	0	0	45,128

유형자산폐기손실	12,169	0	0

리스자산해지손실	0	288	0

무형자산손상차손	0	0	5,183,689

재고자산평가손실	(3,962)	(166,505)	35,014

재고자산폐기손실	40,788	241,904	0

법인세비용	190,726	104,811	44,410

외화환산손실	0	42,027	6

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(170,288)	(743,252)	(2,071,836)

이자수익	(113,324)	(742,828)	(2,071,761)

유형자산처분이익	(199)	(424)	(75)

리스자산해지이익	(537)	0	0

대손충당금환입	0	0	0

외화환산이익	(56,228)	0	0

4.순운전자본 변동	4,340,728	680,816	(1,971,361)

매출채권	300,211	285,432	(911,024)

기타채권(유동)	(111,241)	1,875,761	(1,360,860)

재고자산	108,709	52,319	223,478

기타유동자산	1,795,760	(3,706,839)	(426,622)

기타비유동자산	(2,300,393)	1,198,414	505,747

당기법인세자산	(190,960)	(114,029)	251

매입채무	(132,474)	(185,464)	25,036

기타채무(유동)	5,357,751	1,121,997	329,048

기타채무(비유동)	0	0	(325,552)

기타유동부채	(237,987)	348,296	(69,915)

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0	253,930

퇴직금의 지급	0	0	(32,625)

관계사전출입	0	0	2,455

기여금의 납입	0	0	(126,563)

확정급여채무	(183,954)	(195,033)	0

충당부채의 증가(감소)	(64,694)	(38)	(58,145)

5.이자수취	180,704	1,104,836	2,510,874

6.이자지급	(104,684)	(317,028)	(796,739)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	29,201,394	15,853,232	63,815,068

유형자산의 처분	222	0	59,123

대여금의 감소	60,500	13,484	0

단기금융상품의 감소	35,742,633	51,423,755	65,640,463

단기금융상품의 취득	(1,161,360)	(34,750,000)	0

유형자산의 취득	(478,876)	(700,597)	(1,766,012)

무형자산의 취득	(4,883,663)	(10,939)	(118,506)

보증금의 회수	62,632	0	0

보증금의 상환	(140,694)	(108,470)	0

대여금의 증가	0	(14,001)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	21,479,773	(5,833,912)	(5,069,732)

차입금의 상환	(7,500,000)	(5,000,000)	(5,000,000)

유상증자	29,907,801	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	200,000

리스부채의 상환	(928,028)	(833,912)	(269,732)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	4,443	0	(306,781)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	15,715,994	(22,288,837)	21,068,825

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,023,998	39,312,835	18,244,010

Ⅶ.기말현금및현금성자산	32,739,992	17,023,998	39,312,835

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재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	43,448,940,134	63,014,261,760	111,172,108,830

현금및현금성자산	38,813,260,516	18,522,109,824	45,516,400,363

단기금융상품	200,025,859	37,808,000,000	59,538,423,539

매출채권및기타채권	342,067,727	653,436,480	3,086,858,050

재고자산	170,575,668	341,595,008	505,606,629

기타유동금융자산	0	0	15,611,775

당기법인세자산	301,117	21,760	390,179

기타유동자산	3,922,709,249	5,689,098,688	2,508,818,295

비유동자산	17,950,535,141	9,824,334,272	12,920,966,954

유형자산	2,732,948,562	2,586,913,664	2,868,493,496

사용권자산	6,212,391,062	6,545,544,000	7,885,445,827

무형자산	5,992,548,385	277,597,760	364,401,341

기타금융자산	0	65,824,000	53,836,542

기타비유동자산	2,989,354,429	306,089,216	1,748,789,748

순확정급여자산	23,292,704	42,365,632	0

자산총계	61,399,475,275	72,838,596,032	124,093,075,784

부채	0	0	0

유동부채	16,142,909,637	15,197,162,240	15,094,531,523

매입채무및기타채무	15,085,455,492	8,303,177,536	8,357,580,458

유동리스부채	654,917,620	686,980,608	557,850,038

단기차입부채	0	5,440,000,000	5,789,000,000

기타유동부채	374,917,932	655,950,848	294,775,880

충당부채	27,618,594	111,053,248	95,325,147

비유동부채	6,608,835,302	9,533,166,976	16,834,501,151

비유동리스부채	6,577,835,663	6,647,167,552	7,772,936,612

장기차입부채	0	2,720,000,000	8,683,500,000

기타비유동부채	30,999,640	165,999,424	294,000,154

순확정급여부채	0	0	84,064,385

부채총계	22,751,744,939	24,730,329,216	31,929,032,674

자본	0	0	0

자본금	2,929,371	2,610,112	2,777,562

자본잉여금	339,585,314,396	279,116,925,696	297,022,207,668

기타포괄손익누계액	(208,791,446)	(168,647,616)	(159,077,089)

결손금	(300,731,721,984)	(230,842,621,376)	(204,701,865,032)

자본총계	38,647,730,337	48,108,266,816	92,164,043,110

부채와자본총계	61,399,475,275	72,838,596,032	124,093,075,784

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	4,003,150,261	3,555,842,305	3,034,832,720

매출원가	3,564,867,156	3,178,918,994	2,794,462,868

매출총이익	438,283,105	376,923,311	240,369,852

판매비와관리비	47,341,232,440	41,933,230,157	45,417,701,198

영업이익(손실)	(46,902,949,335)	(41,556,306,846)	(45,177,331,346)

기타수익	345,046,063	207,551,914	294,609,878

기타비용	256,665,940	357,319,140	6,290,924,461

금융수익	129,690,252	876,574,181	2,414,948,210

금융원가	466,456,437	835,254,731	1,178,157,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,151,335,396)	(41,664,754,621)	(49,936,855,143)

법인세비용	218,270,649	123,682,221	51,766,517

당기순이익	(47,369,606,045)	(41,788,436,841)	(49,988,621,660)

기타포괄손익	(151,970,965)	30,365,047	(216,357,462)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

해외사업환산손익	(24,163,284)	(20,781,861)	(73,203,986)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(127,807,681)	51,146,907	(143,153,477)

총포괄손익(손실)	(47,521,577,010)	(41,758,071,795)	(50,204,979,122)

주당이익	0	0	0

기본주당이익 (단위 : 원)	(3,868)	(3,422)	(4,091)

희석주당이익 (단위 : 원)	(3,868)	(3,422)	(4,091)

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	(392,511,241)	(392,511,241)

2019.01.01 (기초자본)	2,680,086	286,572,661,589	(83,404,670)	(149,596,043,029)	136,895,893,976

당기순이익	0	0	0	(47,949,451,274)	(47,949,451,274)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(137,313,861)	(137,313,861)

해외사업환산손익	0	0	(70,217,798)	0	(70,217,798)

총 포괄이익	0	0	(70,217,798)	(48,086,765,135)	(48,156,982,933)

주식선택권의 행사	2,236	241,395,554	0	0	241,397,790

주식보상비용	0	23,505,816	0	0	23,505,816

유상증자	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	2,777,562	297,022,207,668	(159,077,089)	(204,701,865,032)	92,164,043,110

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

2020.01.01 (기초자본)	2,777,562	297,022,207,668	(159,077,089)	(204,701,865,032)	92,164,043,110

당기순이익	0	0	0	(41,788,436,841)	(41,788,436,841)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	51,146,907	51,146,907

해외사업환산손익	0	0	(20,781,861)	0	(20,781,861)

총 포괄이익	0	0	(20,781,861)	(41,737,289,934)	(41,758,071,795)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	1,325,196	0	0	1,325,196

유상증자	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	2,610,112	279,116,925,696	(168,647,616)	(230,842,621,376)	48,108,266,816

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

2021.01.01 (기초자본)	2,610,112	279,116,925,696	(168,647,616)	(230,842,621,376)	48,108,266,816

당기순이익	0	0	0	(47,369,606,045)	(47,369,606,045)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(127,807,681)	(127,807,681)

해외사업환산손익	0	0	(24,163,284)	0	(24,163,284)

총 포괄이익	0	0	(24,163,284)	(47,497,413,726)	(47,521,577,010)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

유상증자	82,398	34,227,003,222	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	2,827,862	327,817,988,613	(201,556,395)	(290,310,752,655)	37,308,507,424

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(40,019,927,943)	(38,125,240,668)	(43,560,025,775)

1.당기순이익(손실)	(47,369,606,045)	(41,788,436,841)	(49,988,621,660)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,489,944,349	2,807,220,945	9,143,467,005

이자비용	466,456,437	835,254,731	1,178,157,425

감가상각비	600,100,660	604,335,466	441,134,414

사용권자산감가상각비	863,058,621	948,329,482	686,640,120

무형자산상각비	87,700,338	89,788,824	161,704,796

주식보상비용	0	1,325,196	24,505,460

퇴직급여	107,145,178	154,868,582	148,893,137

대손상각비	(107,664,745)	(89,824,226)	270,654,605

기타의 대손상각비	197,640,190	552,263	10,486,187

유형자산처분손실	1,166,164	0	33,732,745

유형자산손상차손	0	0	52,603,453

유형자산폐기손실	13,926,447	0	0

리스자산해지손실	0	339,854	0

무형자산손상차손	0	0	6,042,367,083

재고자산평가손실	(4,534,192)	(196,484,225)	40,814,069

재고자산폐기손실	46,678,603	285,458,815	0

법인세비용	218,270,649	123,682,221	51,766,517

외화환산손실	0	49,593,961	6,994

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(194,880,993)	(877,074,523)	(2,415,035,633)

이자수익	(129,690,252)	(876,574,181)	(2,414,948,210)

유형자산처분이익	(227,740)	(500,341)	(87,424)

리스자산해지이익	(614,554)	0	0

대손충당금환입	0	0	0

외화환산이익	(64,348,448)	0	0

4.순운전자본 변동	4,967,615,938	803,396,921	(2,297,916,950)

매출채권	343,567,473	336,824,032	(1,061,935,126)

기타채권(유동)	(127,306,425)	2,213,491,768	(1,586,286,459)

재고자산	124,408,754	61,739,036	260,497,131

기타유동자산	2,055,103,659	(4,374,255,362)	(497,291,934)

기타비유동자산	(2,632,615,757)	1,414,188,441	589,523,991

당기법인세자산	(218,538,443)	(134,559,921)	292,578

매입채무	(151,605,895)	(218,856,793)	29,183,213

기타채무(유동)	6,131,517,399	1,324,012,560	383,554,801

기타채무(비유동)	0	0	(379,479,689)

기타유동부채	(272,357,083)	411,006,695	(81,496,420)

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0	295,993,505

퇴직금의 지급	0	0	(38,029,331)

관계사전출입	0	0	2,861,671

기여금의 납입	0	0	(147,528,161)

확정급여채무	(210,520,637)	(230,148,692)	0

충당부채의 증가(감소)	(74,037,107)	(44,842)	(67,776,719)

5.이자수취	206,801,272	1,303,761,722	2,926,800,278

6.이자지급	(119,802,463)	(374,108,891)	(928,718,815)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	33,418,659,321	18,707,606,422	74,386,034,014

유형자산의 처분	254,061	0	68,916,725

대여금의 감소	69,237,410	15,911,794	0

단기금융상품의 감소	40,904,584,058	60,682,602,088	76,513,805,696

단기금융상품의 취득	(1,329,083,611)	(41,006,737,500)	0

유형자산의 취득	(548,035,272)	(826,739,490)	(2,058,551,888)

무형자산의 취득	(5,588,961,610)	(12,908,567)	(138,136,519)

보증금의 회수	71,677,313	0	0

보증금의 상환	(161,013,027)	(128,000,024)	0

대여금의 증가	0	(16,521,880)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	24,581,881,817	(6,884,307,856)	(5,909,533,106)

차입금의 상환	(8,583,150,000)	(5,900,250,000)	(5,828,250,000)

유상증자	34,227,085,620	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	233,130,000

리스부채의 상환	(1,062,053,804)	(984,057,856)	(314,413,106)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	5,084,658	0	(357,599,273)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	17,985,697,853	(26,301,942,102)	24,558,875,861

Ⅵ.기초현금및현금성자산	18,522,109,824	45,516,400,363	20,398,627,581

Ⅶ.기말현금및현금성자산	38,813,260,516	18,522,109,824	45,516,400,363