코오롱티슈진 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : USD)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	38,416,737	49,767,208

현금및현금성자산	34,719,030	32,796,306

단기금융상품	0	13,177,622

매출채권및기타채권	65,403	353,888

재고자산	11,720	13,067

당기법인세자산	259	1,821

기타유동자산	3,620,325	3,424,504

비유동자산	42,457,920	36,944,617

유형자산	1,755,796	1,812,435

사용권자산	4,456,957	4,623,756

무형자산	29,955,808	24,638,779

기타비유동자산	6,265,753	5,829,255

순확정급여자산	23,606	40,392

자산총계	80,874,657	86,711,825

부채

유동부채	6,546,369	9,156,213

매입채무및기타채무	4,304,604	7,028,190

유동리스부채	629,432	631,375

기타유동부채	1,553,174	1,472,038

충당부채	59,159	24,610

비유동부채	5,123,777	5,363,762

비유동리스부채	4,802,900	4,950,189

장기매입채무 및 기타비유동채무	303,236	395,424

기타비유동부채	17,641	18,149

부채총계	11,670,146	14,519,975

자본

자본금	2,554	2,554

자본잉여금	334,723,206	334,699,139

기타포괄손익누계액	(176,533)	(218,964)

결손금	(265,344,716)	(262,290,879)

자본총계	69,204,511	72,191,850

부채와자본총계	80,874,657	86,711,825

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : USD)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	399,119	399,119	281,905	281,905

매출원가	337,238	337,238	285,003	285,003

매출총이익	61,881	61,881	(3,098)	(3,098)

판매비와관리비	3,442,088	3,442,088	4,482,006	4,482,006

영업이익(손실)	(3,380,207)	(3,380,207)	(4,485,104)	(4,485,104)

기타수익	216,484	216,484	13,411	13,411

기타비용	3,714	3,714	1,774	1,774

금융수익	257,313	257,313	7,812	7,812

금융원가	67,227	67,227	74,817	74,817

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,977,351)	(2,977,351)	(4,540,472)	(4,540,472)

법인세비용	78,351	78,351	651	651

분기순이익	(3,055,702)	(3,055,702)	(4,541,123)	(4,541,123)

기타포괄손익	44,296	44,296	(2,048)	(2,048)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	42,431	42,431	(2,720)	(2,720)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	1,865	1,865	672	672

총포괄손익(손실)	(3,011,406)	(3,011,406)	(4,543,171)	(4,543,171)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	(0.22)	(0.22)	(0.35)	(0.35)

희석주당이익 (단위 : USD)	(0.22)	(0.22)	(0.35)	(0.35)

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,471	286,449,021	(176,121)	(253,675,008)	32,600,363

분기순이익	(4,541,123)	(4,541,123)

확정급여제도의 재측정요소	672	672

해외사업환산손익	(2,720)	(2,720)

총 포괄이익	(2,720)	(4,540,451)	(4,543,171)

주식선택권의 행사	4	277,948	277,952

주식보상비용

2022.03.31 (기말자본)	2,475	286,726,969	(178,841)	(258,215,459)	28,335,144

2023.01.01 (기초자본)	2,554	334,699,139	(218,964)	(262,290,879)	72,191,850

분기순이익	(3,055,702)	(3,055,702)

확정급여제도의 재측정요소	1,865	1,865

해외사업환산손익	42,431	42,431

총 포괄이익	42,431	(3,053,837)	(3,011,406)

주식선택권의 행사	18,292	18,292

주식보상비용	5,775	5,775

2023.03.31 (기말자본)	2,554	334,723,206	(176,533)	(265,344,716)	69,204,511

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : USD)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(5,802,455)	(6,717,359)

1.당기순이익(손실)	(3,055,703)	(4,541,123)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	468,701	466,750

이자비용	67,227	74,817

감가상각비	137,334	140,253

사용권자산감가상각비	165,983	166,148

무형자산상각비	22,780	18,699

주식보상비용	4,487

퇴직급여	14,907	25,945

대손상각비	(22,510)

기타의 대손상각비	(134)	(82)

재고자산평가손실	276	41,621

법인세비용	78,351	(651)

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(289,795)	(22,181)

이자수익	(257,313)	(7,812)

대손충당금 환입	(1,554)

외화환산이익	(32,482)	(12,815)

4.순운전자본 변동	(3,256,273)	(2,627,261)

매출채권	(5,107)	16,109

기타채권(유동)	314,547	(564)

재고자산	727	43,939

기타유동자산	(786,043)	(476,080)

기타비유동자산	(437,984)	(842,366)

당기법인세자산	(58)

매입채무	(1,531)	(32,716)

기타채무	(2,501,649)	(2,572,853)

기타유동부채	124,749	1,218,781

기타비유동부채의 증가(감소)	27,200

충당부채의 증가(감소)	36,018	(8,653)

5.이자수취	407,421	6,980

6.이자지급	(524)

7.법인세납부(환급)	(76,806)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	7,923,875	(3,993,830)

단기금융상품의 감소	13,176,597	140,403

단기금융상품의 취득	(1,073,670)

유형자산의 취득	(85,263)	(21,048)

무형자산의 취득	(5,168,021)	(3,034,592)

보증금의 회수	562

보증금의 상환	(4,923)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(197,325)	71,638

주식선택권행사로 인한 현금유입	18,293	277,952

리스부채의 상환	(215,618)	(206,314)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	(1,371)	328

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	1,922,724	(10,639,223)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	32,796,306	32,739,992

Ⅶ.기말현금및현금성자산	34,719,030	22,100,769

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재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	50,471,909,071	63,069,982,698

현금및현금성자산	45,613,861,614	41,562,758,594

단기금융상품	-	16,700,000,361

매출채권및기타채권	85,926,461	448,482,262

재고자산	15,397,736	16,559,809

당기법인세자산	340,274	2,307,753

기타유동자산	4,756,382,985	4,339,873,919

비유동자산	55,781,215,296	46,819,913,124

유형자산	2,306,764,785	2,296,898,876

사용권자산	5,855,550,107	5,859,685,979

무형자산	39,355,940,550	31,224,724,627

기타비유동자산	8,231,946,291	7,387,414,862

순확정급여자산	31,013,563	51,188,782

자산총계	106,253,124,367	109,889,895,823

부채

유동부채	8,600,619,592	11,603,668,735

매입채무및기타채무	5,655,388,735	8,906,825,187

유동리스부채	826,947,762	800,141,538

기타유동부채	2,040,560,001	1,865,513,757

충당부채	77,723,094	31,188,253

비유동부채	6,731,618,223	6,797,495,583

비유동리스부채	6,310,050,020	6,273,374,520

장기매입채무 및 기타비유동채무	398,391,457	501,120,835

기타비유동부채	23,176,746	23,000,228

부채총계	15,332,237,815	18,401,164,318

자본

자본금	3,355,445	3,236,684

자본잉여금	439,759,348,043	424,164,218,855

기타포괄손익누계액	(231,929,055)	(277,493,077)

결손금	(348,609,887,881)	(332,401,230,957)

자본총계	90,920,886,552	91,488,731,505

부채와자본총계	106,253,124,367	109,889,895,823

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	509,108,214	509,108,214	339,681,430	339,681,430

매출원가	430,174,048	430,174,048	343,414,365	343,414,365

매출총이익	78,934,166	78,934,166	(3,732,935)	(3,732,935)

판매비와관리비	4,390,658,611	4,390,658,611	5,400,593,130	5,400,593,130

영업이익(손실)	(4,311,724,445)	(4,311,724,445)	(5,404,326,065)	(5,404,326,065)

기타수익	276,142,661	276,142,661	16,159,584	16,159,584

기타비용	4,737,504	4,737,504	2,137,581	2,137,581

금융수익	328,223,317	328,223,317	9,413,069	9,413,069

금융원가	85,753,417	85,753,417	90,150,744	90,150,744

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,797,849,389)	(3,797,849,389)	(5,471,041,736)	(5,471,041,736)

법인세비용	99,942,969	99,942,969	784,422	784,422

분기순이익	(3,897,792,357)	(3,897,792,357)	(5,471,826,159)	(5,471,826,159)

기타포괄손익	56,503,092	56,503,092	(2,467,738)	(2,467,738)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	54,124,135	54,124,135	(3,277,464)	(3,277,464)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	2,378,957	2,378,957	809,726	809,726

총포괄손익(손실)	(3,841,289,265)	(3,841,289,265)	(5,474,293,896)	(5,474,293,896)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	(0.22)	(0.22)	(0.35)	(0.35)

희석주당이익 (단위 : USD)	(0.22)	(0.22)	(0.35)	(0.35)

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,929,371	339,585,314,396	(208,791,446)	(300,731,721,984)	38,647,730,337

분기순이익	(5,471,826,159)	(5,471,826,159)

확정급여제도의 재측정요소	809,726	809,726

해외사업환산손익	(3,277,464)	0	(3,277,464)

총 포괄이익	(3,277,464)	(5,471,016,432)	(5,474,293,896)

주식선택권의 행사	4,820	334,913,443	334,918,262

주식보상비용

2022.03.31 (기말자본)	2,996,730	347,169,014,065	(216,540,683)	(312,647,277,757)	34,308,192,355

2023.01.01 (기초자본)	3,257,831	426,935,527,726	(279,306,099)	(334,572,999,435)	92,086,480,023

분기순이익	(3,897,792,357)	(3,897,792,357)

확정급여제도의 재측정요소	2,378,957	2,378,957

해외사업환산손익	54,124,135	0	54,124,135

총 포괄이익	54,124,135	(3,895,413,400)	(3,841,289,265)

주식선택권의 행사	23,332,909	23,332,909

주식보상비용	7,366,475	7,366,475

2023.03.31 (기말자본)	3,355,445	439,759,348,043	(231,929,055)	(348,609,887,881)	90,920,886,552

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(7,401,495,549)	(8,094,081,727)

1.당기순이익(손실)	(3,897,793,633)	(5,471,826,159)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	597,865,622	562,410,413

이자비용	85,753,417	90,150,744

감가상각비	175,180,504	168,997,852

사용권자산감가상각비	211,724,595	200,200,033

무형자산상각비	29,057,712	22,531,360

주식보상비용	5,723,527	-

퇴직급여	19,015,071	31,262,428

대손상각비	(28,713,306)	-

기타의 대손상각비	(170,928)	(98,806)

재고자산평가손실	352,060	50,151,224

법인세비용	99,942,969	(784,422)

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(369,656,706)	(26,726,996)

이자수익	(328,223,317)	(9,413,069)

대손충당금 환입	-	(1,872,492)

외화환산이익	(41,433,390)	(15,441,434)

4.순운전자본 변동	(4,153,636,713)	(3,165,718,142)

매출채권	(6,514,387)	19,410,540

기타채권(유동)	401,229,862	(679,592)

재고자산	927,347	52,944,298

기타유동자산	(1,002,660,730)	(573,652,596)

기타비유동자산	(558,683,631)	(1,015,008,912)

당기법인세자산	-	(69,887)

매입채무	(1,952,913)	(39,421,144)

기타채무	(3,191,053,431)	(3,100,159,222)

기타유동부채	159,127,329	1,468,570,166

기타비유동부채의 증가(감소)	-	32,774,640

충당부채의 증가(감소)	45,943,840	(10,426,432)

5.이자수취	519,698,079	8,410,551

6.이자지급	-	(631,394)

7.법인세납부(환급)	(97,972,197)	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	10,107,536,473	(4,812,365,459)

단기금융상품의 감소	16,807,803,601	169,178,595

단기금융상품의 취득	-	(1,293,718,667)

유형자산의 취득	(108,759,778)	(25,361,788)

무형자산의 취득	(6,592,224,227)	(3,656,531,630)

보증금의 회수	716,876	-

보증금의 상환	-	(5,931,969)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(251,703,824)	86,320,208

주식선택권행사로 인한 현금유입	23,334,185	334,918,262

리스부채의 상환	(275,038,008)	(248,598,054)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	(1,748,820)	395,224

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	2,452,588,280	(12,819,731,754)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	41,562,758,594	38,813,260,516

Ⅶ.기말현금및현금성자산	45,613,861,614	26,759,611,105