코오롱티슈진 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : USD)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	168,037,219	176,731,213

현금및현금성자산	16,941,732	26,735,368

단기금융상품	146,000,000	146,000,000

매출채권및기타채권	588,912	922,278

재고자산	842,010	778,167

당기법인세자산	367

기타유동자산	3,664,198	2,295,400

비유동자산	43,088,791	36,229,124

유형자산	867,467	957,095

무형자산	41,265,532	34,320,301

이연법인세자산	0

기타금융자산	34,983	34,983

기타비유동자산	920,809	916,745

자산총계	211,126,010	212,960,337

부채

유동부채	11,650,526	12,065,518

매입채무및기타채무	6,674,584	6,959,768

단기차입금	4,500,000	4,500,000

기타유동부채	475,942	605,750

비유동부채	18,344,223	18,192,960

매입채무및기타채무	568,499	595,151

장기차입금	17,500,000	17,500,000

순확정급여부채	275,080	97,809

기타비유동부채	644

부채총계	29,994,749	30,258,478

자본

자본금	2,394	2,385

자본잉여금	255,119,049	253,543,212

기타포괄손익누계액	120,729	110,300

결손금	(74,110,911)	(70,954,038)

자본총계	181,131,261	182,701,859

부채와자본총계	211,126,010	212,960,337

재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	179,211,694,064	189,349,821,608

현금및현금성자산	18,068,357,178	28,644,273,275

단기금융상품	155,709,000,000	156,424,400,000

매출채권및기타채권	628,074,648	988,128,649

재고자산	898,003,665	833,728,124

당기법인세자산	391,406	-

기타유동자산	3,907,867,167	2,459,291,560

비유동자산	45,954,195,602	38,815,883,454

유형자산	925,153,556	1,025,431,583

무형자산	44,009,689,878	36,770,770,491

이연법인세자산	-	-

기타금융자산	37,309,370	37,480,786

기타비유동자산	982,042,799	982,200,593

자산총계	225,165,889,665	228,165,705,062

부채

유동부채	12,425,285,979	12,926,995,985

매입채무및기타채무	7,118,443,836	7,456,695,435

단기차입금	4,799,250,000	4,821,300,000

기타유동부채	507,592,143	649,000,550

비유동부채	19,564,113,830	19,491,937,344

매입채무및기타채무	606,304,184	637,644,781

장기차입금	293,372,820	104,792,563

순확정급여부채	18,663,750,000	18,749,500,000

기타비유동부채	686,826	-

부채총계	31,989,399,809	32,418,933,329

자본

자본금	2,553,201	2,555,289

자본잉여금	272,084,465,759	271,646,197,337

기타포괄손익누계액	128,757,479	118,175,420

결손금	(79,039,286,582)	(76,020,156,313)

자본총계	193,176,489,857	195,746,771,733

부채와자본총계	225,165,889,665	228,165,705,062

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : USD)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	994,594	994,594

매출원가	588,435	588,435

매출총이익	406,159	406,159

판매비와관리비	3,794,940	3,794,940	1,296,883	1,296,883

영업이익(손실)	(3,388,781)	(3,388,781)	(1,296,883)	(1,296,883)

기타수익	31,446	31,446

기타비용	306,923	306,923	30,389	30,389

금융수익	726,398	726,398

금융원가	214,568	214,568	120,313	120,313

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,152,428)	(3,152,428)	(1,447,585)	(1,447,585)

법인세수익(비용)	6,374	6,374

분기순이익(손실)	(3,158,802)	(3,158,802)	(1,447,585)	(1,447,585)

기타포괄손익	122,658	122,658

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	120,729	120,729

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	1,929	1,929

총포괄손익(손실)	(3,036,144)	(3,036,144)	(1,447,585)	(1,447,585)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(0.26)	(0.26)	(0.42)	(0.42)

희석주당이익 (단위 : 원)	(0.26)	(0.26)	(0.42)	(0.42)

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,066,493,200	1,066,493,200	-	-

매출원가	630,972,966	630,972,966	-	-

매출총이익	435,520,234	435,520,234	-	-

판매비와관리비	4,069,276,213	4,069,276,213	1,496,966,109	1,496,966,109

영업이익(손실)	(3,633,755,978)	(3,633,755,978)	(1,496,966,109)	(1,496,966,109)

기타수익	33,719,231	33,719,231	-	-

기타비용	(329,110,464)	(329,110,464)	(35,077,415)	(35,077,415)

금융수익	778,909,311	778,909,311	-	-

금융원가	(230,079,121)	(230,079,121)	(138,874,890)	(138,874,890)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,380,317,020)	(3,380,317,020)	(1,670,918,414)	(1,670,918,414)

법인세수익(비용)	6,834,776	6,834,776	-	-

분기순이익(손실)	(3,387,151,797)	(3,387,151,797)	(1,670,918,414)	(1,670,918,414)

기타포괄손익	131,524,947	131,524,947	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0

해외사업환산손익	129,456,499	129,456,499	-	-

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0

확정급여제도의 재측정요소	2,068,447	2,068,447	-	-

총포괄손익(손실)	(3,255,626,850)	(3,255,626,850)	(1,670,918,414)	(1,670,918,414)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(279)	(279)	(482)	(482)

희석주당이익 (단위 : 원)	(279)	(279)	(482)	(482)

자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	72,464	71,218,635	(1,285)	(53,401,027)	17,888,787

분기순이익(손실)	0	0	0	(1,447,585)	(1,447,585)

주식보상비용	0	37,484	0	0	37,484

주식선택권의 행사

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익

2017.03.31 (기말자본)	72,464	71,256,119	(1,285)	(54,848,612)	16,478,686

2018.01.01 (기초자본)	2,385	253,543,212	110,300	(70,954,038)	182,701,859

분기순이익(손실)	(3,158,802)	(3,158,802)

주식보상비용	26,149	26,149

주식선택권의 행사	9	1,549,688	1,549,697

확정급여제도의 재측정요소	1,929	1,929

해외사업환산손익	10,429	10,429

2018.03.31 (기말자본)	2,394	255,119,049	120,729	(74,110,911)	181,131,261

자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	77,282,856	75,954,674,228	(1,370,453)	(56,952,195,296)	19,078,391,336

분기순이익(손실)	(1,543,849,403)	(1,543,849,403)

주식보상비용	39,976,686	39,976,686

주식선택권의 행사

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익

2017.03.31 (기말자본)	77,282,856	75,994,650,914	(1,370,453)	(58,496,044,698)	17,574,518,619

2018.01.01 (기초자본)	2,543,603	270,403,835,598	117,634,950	(75,672,481,527)	194,851,532,624

분기순이익(손실)	(3,368,862,333)	(3,368,862,333)

주식보상비용	27,887,909	27,887,909

주식선택권의 행사	9,599	1,652,742,252	1,652,751,851

확정급여제도의 재측정요소	2,057,279	2,057,279

해외사업환산손익	11,122,529	11,122,529

2018.03.31 (기말자본)	2,553,201	272,084,465,759	128,757,479	(79,039,286,582)	193,176,489,857

현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : USD)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(5,531,616)	(2,401,286)

1.분기순이익(손실)	(3,158,802)	(1,447,585)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	710,405	249,675

이자비용	214,568	120,313

감가상각비	118,367	60,926

무형자산상각비	39,510	29,100

주식보상비용	13,802	19,062

퇴직급여	41,289	0

재고자산평가손실	13,191	0

외화환산손실	252

지급임차료	71,468

법인세비용	6,374	0

지급보증수수료	191,836	20,022

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(882,592)	0

재고자산평가손실환입	(154,860)	0

이자수익	(726,398)	0

임대료수익	(1,334)	0

4.순운전자본 변동	(2,027,760)	(1,087,281)

매출채권	189,499	0

기타채권(유동)	135,528	0

재고자산	77,826	0

기타유동자산	(754,914)	(278,827)

기타비유동자산	0

매입채무	(190,523)	0

기타채무(유동)	(1,590,460)	(1,059,508)

기타채무(비유동)	(25,318)	(1,653)

기타유동부채	(81,216)	0

기타비유동부채	644	62,268

확정급여채무	119,691	0

정부보조금수령	91,483	190,439

5.이자수취	41,046	0

6.이자지급	(213,546)	(116,095)

7.법인세납부	(367)	0

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,834,798)	(2,399,468)

유형자산의 취득	(17,649)	(76,231)

무형자산의 취득	(5,817,149)	(2,323,237)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,549,697	0

주식선택권행사	1,549,697	0

Ⅳ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(9,816,717)	(4,800,754)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동효과	23,081	0

Ⅵ.기초현금및현금성자산	26,735,368	19,428,527

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,941,732	14,627,773

현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(5,931,496,521)	(2,771,756,404)

1.분기순이익(손실)	(3,387,151,797)	(1,670,918,414)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	761,760,177	288,194,859

이자비용	230,079,121	138,874,890

감가상각비	126,923,750	70,325,663

무형자산상각비	42,366,178	33,589,548

주식보상비용	14,799,747	22,002,885

퇴직급여	44,273,782	-

재고자산평가손실	14,144,577	-

외화환산손실	-	290,879

지급임차료	76,634,422	-

법인세비용	6,834,776	-

지급보증수수료	205,703,824	23,110,994

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(946,394,576)	-

재고자산평가손실환입	(166,054,829)	-

이자수익	(778,909,311)	-

임대료수익	(1,430,435)	-

4.순운전자본 변동	(2,174,346,770)	(1,255,026,713)

매출채권	203,197,883	-

기타채권(유동)	145,325,319	-

재고자산	83,452,042	-

기타유동자산	(809,486,733)	(321,844,430)

기타비유동자산	-	-

매입채무	(204,295,908)	-

기타채무(유동)	(1,705,434,353)	(1,222,968,894)

기타채무(비유동)	(27,148,238)	(1,908,025)

기타유동부채	(87,087,105)	-

기타비유동부채	690,555	71,874,707

확정급여채무	128,343,462	-

정부보조금수령	98,096,306	219,819,929

5.이자수취	44,013,215	-

6.이자지급	(228,983,240)	(134,006,137)

7.법인세납부	(393,530)	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(6,256,595,547)	(2,769,657,923)

유형자산의 취득	(18,924,846)	(87,991,919)

무형자산의 취득	(6,237,670,701)	(2,681,666,004)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,661,724,596	-

주식선택권행사	1,661,724,596	-

Ⅳ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(10,526,367,472)	(5,541,414,327)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동효과	24,749,525	-

Ⅵ.기초현금및현금성자산	28,668,067,753	22,425,960,146

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,166,449,806	16,884,545,818