코오롱티슈진 분기보고서 (2023.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 공시서류 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임한 상근감사 1인(Young J. Kim)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

부속정관 제19조 제6항.b감사는 회사의 재무제표, 장부, 서류, 또는 계정을 감사하고, 조사하며, 회사와 더불어 내부적 관리의 효율성 및 회사의 적용 가능한 회계기준, 재무신고절차 및 적용되는 법령 및 규정 준수 여부를 검토한다. 감사는 자신의 감사, 조사 방법 및 결과를 기재하고, 자신이 서명날인한 감사 및 조사 보고서를 작성한다.
감사의 업무 이행과 관련하여,
(1) 감사는 감사의 필요에 따라 회사 및 그 자회사들의 자산 및 재산을 조사하기 위한 합리적인 접근권과 더불어, 회사 및 그 자회사들의 모든 장부, 서류 및 보고서를 조사, 검사하기 위한 합리적인 접근권을 보유한다. 감사는 회사의 자회사로 하여금 자신이 합리적으로 필요하다고 간주하는 정보 또는 사업보고서를 제출하도록 요청할 수 있다.
(2) 감사는 (적법하게 소집된 주주총회에서) 주주 및 이사회 또는 회사 임원과 자신이 합리적으로 필요하다고 판단하는 보고서, 기록 및 자신의 직무 이행과 관련된 기타 사안에 대하여 논의할 수 있다
(3) 감사는 정기주주총회 또는 이사회에 출석하여 자신의 의견을 제시할 수 있다. 감사는 임시 주주총회 또는 임시 이사회를 소집하도록 서면으로 요구할 수 있다.
(4) 감사받은 회사의 재무제표는 주주에 제출되어 설립증서 제8절에 따라 주주총회에서 주주의 찬성에 의하여 승인을 받아야 한다

다. 감사의 인적사항당사는 Young J. Kim 상근 감사 1인을 선임하고 있습니다.

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

Young J. Kim	- 연세대학교 전자공학 학사- 조지워싱턴 전자공학 및 컴퓨터공학 석사- Doctorate in systems Engineering and Management- ITC corporate (93)- Martin Marietta Corporation(94)- TRW System Information Technology Group (99)- Young Enterprise systems, Inc. (16)	(*)	-

(*) 상근감사 관련하여 미국 내 관련법령상의 제한이 존재하지 않습니다. 따라서 결격요건은 한국 관련법령 상의 결격요건으로 판단하였습니다.

구분	해당여부	비고

상법 제542조의10 제2항 각호

1. 제542조의8제2항제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자	X	-

2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X	-

3. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자	X	-

라. 감사의 독립성Young J. Kim 감사는 2017년 05월 24일 당사 주주총회를 통해 상근 감사로 신규 선임되었고, 2020년 03월 24일과 2023년 3월 28일 각각 연임 하였습니다. Young J. Kim 상근 감사는 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.

마. 감사의 주요활동내역(기준일 : 사업보고서 제출일 현재)

개최일자	의안 내용	참석여부	비고

'22.03.29	- 공동대표이사 선임 승인의 건	참석	-

'22.04.12	- 코오롱생명과학과의 추가 부속합의서 및 코오롱생명과학-Juniper간 Sublicensing Agreement 승인의 건	참석	-

'22.04.28	- 공동연구비용 정산 승인의 건(2022년 1분기)	참석	-

'22.05.31	1) 한국지점 사무실 이전 승인의 건 2) VP Clinical and Regulatory Affairs 선임의 건	참석	-

'22.08.04	- 임시 주주총회 권리주주확정을 위한 기준일 설정 승인의 건	참석	-

'22.08.11	1) 신주 발행 승인의 건 (제3자배정 유상증자)2) 공동대표이사 규정 해제의 건3) 한국지점장 선임 승인의 건 4) 임대주택 규정 제정 승인의 건 5) 공동연구비용 정산 승인의 건 (2022년 상반기)	참석	-

'22.08.30	1)전환사채 발핼 승인의 건 2)지급보증 거래 계약 승인의 건 3)최고운영책임자(COO) 선임 승인의 건	참석	-

'22.09.14	- Manufacturing Process Changes 승인의 건	참석	-

'22.09.29	- Central Lab service 업체 변경 승인의 건	참석	-

'22.10.12	- IT Security System 구축 승인의 건	참석	-

'22.11.08	- 공동연구비용 정산 승인의 건(2022년 3분기)	참석	-

'22.12.12.	- 정기주주총회 기준일 설정의 건	참석	-

'23.02.09	1) 2022년 재무제표 승인의 건 2) 계열사간 거래 예산 금액 승인의 건(2023년)3) 공동연구비용 정산 승인의 건(2022년 하반기)4) 외부감사인 승인의 건	참석	-

'23.03.12	1) 정기주주총회 소집 승인의 건 2) 재무제표 승인의 건 3) 사내이사 선임 승인의 건 4) 감사 선임 승인의 건 5) 이사의 보수 한도 승인의 건 6) 감사의 보수 한도 승인의 건 7) 영업보고서 승인의 건 8) 주식매수선택권 부여 승인의 건	참석	-

'23.03.27	- 대표이사 선임 승인의 건	참석	-

'23.04.26	1) 유상증자, 신주 발행 승인의 건 2) IVDD 연구 용역, 이해관계자 거래금액 추가 승인의 건 3) Consultant 계약 승인의 건 4) 내부규정 개정 승인의 건 5) 계좌 개설 및 서명권자 추가 승인의 건 6) 공동연구비용 정산 승인의 건 (2023년 1분기)	참석	-

※ 이사회의 개최일자는 미국 동부 시간 기준으로 작성되었습니다.

바. 감사위원 현황- 당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

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사-1. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 02월 22일	감사위원회 포럼	기업의지속가능발전을위한감사위원회역할제고방안

사-2. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Global Accounting	4	Director 1명(2.7년)Manager 2명(2.8년, 2.5년)Associate 1명(2.5년)	- 결산자료, 내부회계관리 관련 자료 제공 등

아. 준법지원인 등 지원조직 현황해당 사항이 없습니다