코오롱티슈진 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : USD)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	59,557,226	36,650,308

현금및현금성자산	44,216,754	32,739,992

단기금융상품	11,988,545	168,727

매출채권및기타채권	45,016	288,543

재고자산	23,772	143,885

당기법인세자산	959	254

기타유동자산	3,282,180	3,308,907

비유동자산	27,354,313	15,141,742

유형자산	1,938,992	2,305,313

사용권자산	4,785,540	5,240,313

무형자산	17,269,579	5,054,870

기타비유동자산	3,360,202	2,521,598

순확정급여자산	19,648

자산총계	86,911,539	51,792,050

부채

유동부채	8,879,912	13,616,963

매입채무및기타채무	6,925,720	12,724,973

유동리스부채	611,652	552,440

기타유동부채	1,323,467	316,253

충당부채	19,073	23,297

비유동부채	5,180,805	5,574,724

비유동리스부채	5,112,572	5,548,575

기타비유동부채	16,030	26,149

순확정급여부채	52,203	0

부채총계	14,060,717	19,191,687

자본

자본금	2,554	2,471

자본잉여금	334,699,140	286,449,021

기타포괄손익누계액	(1,166,877)	(176,121)

결손금	(260,683,995)	(253,675,008)

자본총계	72,850,822	32,600,363

부채와자본총계	86,911,539	51,792,050

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : USD)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	616,605	4,238,438	1,106,517	2,789,863

매출원가	575,243	1,183,871	986,031	2,562,815

매출총이익	41,362	3,054,567	120,486	227,048

판매비와관리비	4,445,438	13,944,001	14,716,516	28,741,648

영업이익(손실)	(4,404,076)	(10,889,434)	(14,596,030)	(28,514,600)

기타수익	4,452,011	4,503,775	79,450	259,602

기타비용	247	6,117	36,453	56,526

금융수익	84,766	99,289	19,194	104,327

금융원가	91,291	238,992	77,919	331,984

법인세비용차감전순이익(손실)	41,163	(6,531,479)	(14,611,758)	(28,539,181)

법인세비용	2,527	492,843	3	17,527

당분기순이익	38,636	(7,024,322)	(14,611,761)	(28,556,708)

기타포괄손익	(1,001,123)	(975,421)	(17,395)	(26,806)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(1,010,058)	(990,756)	(15,709)	(19,985)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	8,935	15,335	(1,686)	(6,821)

총포괄손익(손실)	(962,487)	(7,999,743)	(14,629,156)	(28,583,514)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	0	(0.54)	(1.2)	(2.34)

희석주당이익 (단위 : USD)	0	(0.54)	(1.2)	(2.34)

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,399	256,541,292	(155,007)	(212,171,527)	44,217,157

당분기순이익	(28,556,708)	(28,556,708)

확정급여제도의 재측정요소	(6,821)	(6,821)

해외사업환산손익	19,985	(19,985)

총 포괄이익	19,985	(28,563,529)	(28,583,514)

유상증자

신종자본증권 발행

주식매수선택권행사

2021.09.30 (기말자본)	2,399	256,541,292	(174,992)	(240,735,056)	15,633,643

2022.01.01 (기초자본)	2,471	286,449,021	(176,121)	(253,675,008)	32,600,363

당분기순이익	(7,024,322)	(7,024,322)

확정급여제도의 재측정요소	15,335	15,335

해외사업환산손익	(990,756)	(990,756)

총 포괄이익	(990,756)	(7,008,987)	(7,999,743)

유상증자	79	28,644,271	28,644,351

신종자본증권 발행	19,327,899	19,327,899

주식매수선택권행사	4	277,948	277,952

2022.09.30 (기말자본)	2,554	334,699,140	(1,166,877)	(260,683,995)	72,850,822

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : USD)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(12,319,849)	(28,675,117)

1. 당분기순손실	(7,024,322)	(28,556,708)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,987,958	1,348,142

이자비용	238,992	331,984

감가상각비	413,304	382,095

사용권자산감가상각비	497,947	573,035

무형자산상각비	55,007	57,823

퇴직급여	74,735	64,732

대손상각비	163,571	(92,081)

기타의 대손상각비	3,649	27,196

재고자산평가손실	47,910

법인세비용	492,843

유형자산처분손실	2,526

외화환산손실	832

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(4,599,188)	(104,259)

이자수익	(99,289)	(104,327)

유형자산처분이익	(202)

외화환산이익	(106,715)	(56,749)

대손충당금환입	57,019

기타영업외수익	(4,393,184)

4.순운전자본 변동	(2,225,543)	(1,432,940)

매출채권	55,584	(60,670)

기타채권(유동)	(4,119)	(10,997)

재고자산	59,638	80,866

기타유동자산	(3,432,202)	(1,623,676)

기타비유동자산	(789,654)	21,514

매입채무	21,384	273,721

기타채무(유동)	666,272	180,262

기타유동부채	1,199,119	(250,317)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,832)

충당부채의 증가(감소)	(200)	(65,916)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,365)	24,127

당기법인세자산의 감소(증가)	(22)

5.이자수취	34,937	192,561

6.이자지급	(104,386)

7. 법인세납부(환급)	(493,691)	(17,527)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(27,110,533)	34,301,342

유형자산의 처분	223

대여금의 감소	21,499

단기금융상품의 감소	393,145	35,087,581

단기금융상품의 취득	(12,287,945)	(681,005)

유형자산의 취득	(49,236)	(126,956)

무형자산의 취득	(15,107,106)

보증금의 상환	(59,391)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	50,922,317	(8,173,510)

단기차입금의 상환	(7,500,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	277,952

리스부채의 상환	(638,470)	(673,510)

유상증자	28,644,350

신종자본증권 발행	22,638,485

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	(15,173)	19,075

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	11,476,762	(2,528,210)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	32,739,992	17,023,998

Ⅶ.기말현금및현금성자산	44,216,754	14,495,788

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재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	85,452,707,865	43,448,940,134

현금및현금성자산	63,442,198,639	38,813,260,516

단기금융상품	17,201,164,366	200,025,859

매출채권및기타채권	64,588,957	342,067,727

재고자산	34,108,066	170,575,668

당기법인세자산	1,375,973	301,117

기타유동자산	4,709,271,864	3,922,709,249

비유동자산	39,247,968,292	17,950,535,141

유형자산	2,782,065,722	2,732,948,562

사용권자산	6,866,292,792	6,212,391,062

무형자산	24,778,391,949	5,992,548,385

기타비유동자산	4,821,217,830	2,989,354,429

순확정급여자산	23,292,704

자산총계	124,700,676,157	61,399,475,275

부채

유동부채	12,740,897,738	16,142,909,637

매입채무및기타채무	9,937,023,056	15,085,455,492

유동리스부채	877,598,290	654,917,620

기타유동부채	1,898,910,452	374,917,932

충당부채	27,365,940	27,618,594

비유동부채	7,433,419,014	6,608,835,302

비유동리스부채	7,335,518,306	6,577,835,663

기타비유동부채	22,999,844	30,999,640

순확정급여부채	74,900,864

부채총계	20,174,316,752	22,751,744,939

자본

자본금	3,664,479	2,929,371

자본잉여금	480,226,326,072	339,585,314,396

기타포괄손익누계액	(1,674,235,120)	(208,791,446)

결손금	(374,029,396,026)	(300,731,721,984)

자본총계	104,526,359,406	38,647,730,337

부채와자본총계	124,700,676,157	61,399,475,275

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	825,005,158	5,378,153,978	1,280,627,450	3,155,362,952

매출원가	769,663,629	1,502,213,912	1,141,182,978	2,898,569,393

매출총이익	55,341,529	3,875,940,066	139,444,472	256,793,558

판매비와관리비	5,947,907,135	17,693,542,869	17,032,159,793	32,507,091,304

영업이익(손실)	(5,892,565,606)	(13,817,602,803)	(16,892,715,321)	(32,250,297,746)

기타수익	5,956,701,678	5,714,840,098	91,951,458	293,612,458

기타비용	330,481	7,761,861	42,188,880	63,931,471

금융수익	113,415,213	125,987,812	22,214,176	117,994,880

금융원가	122,145,532	303,256,949	90,179,555	375,477,224

법인세비용차감전순이익(손실)	55,075,271	(8,287,793,703)	(16,910,918,121)	(32,278,099,103)

법인세비용	3,381,075	625,368,483	3,472	19,823,212

당분기순이익	51,694,195	(8,913,162,186)	(16,910,921,593)	(32,297,922,315)

기타포괄손익	(1,339,482,552)	(1,237,711,707)	(20,132,103)	(30,317,854)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(1,351,437,403)	(1,257,170,288)	(18,180,811)	(22,603,235)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	11,954,851	19,458,582	(1,951,292)	(7,714,619)

총포괄손익(손실)	(1,287,788,356)	(10,150,873,893)	(16,931,053,697)	(32,328,240,169)

주당이익

기본주당이익	4	(685)	(1,389)	(2,647)

희석주당이익	4	(685)	(1,389)	(2,647)

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,610,112	279,116,925,696	(168,647,616)	(230,842,621,376)	48,108,266,816

당분기순이익	(32,297,922,315)	(32,297,922,315)

확정급여제도의 재측정요소	(7,714,619)	(7,714,619)

해외사업환산손익	22,603,235	(22,603,235)

총 포괄이익	22,603,235	(32,305,636,934)	(32,328,240,169)

유상증자

신종자본증권 발행

주식매수선택권행사

2021.09.30 (기말자본)	2,842,575	303,975,776,891	(207,348,021)	(285,246,967,854)	18,524,303,591

2022.01.01 (기초자본)	2,929,371	339,585,314,396	(208,791,446)	(300,731,721,984)	38,647,730,337

당분기순이익	(8,913,162,186)	(8,913,162,186)

확정급여제도의 재측정요소	19,458,582	19,458,582

해외사업환산손익	(1,257,170,288)	(1,257,170,288)

총 포괄이익	(1,257,170,288)	(8,893,703,604)	(10,150,873,893)

유상증자	100,243	36,346,715,472	36,346,816,984

신종자본증권 발행	24,525,171,041	24,525,171,041

주식매수선택권행사	5,076	352,688,217	352,693,293

2022.09.30 (기말자본)	3,664,479	480,226,326,072	(1,674,235,120)	(374,029,396,026)	104,526,359,406

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(15,632,656,396)	(32,431,844,078)

1. 당분기순손실	(8,913,162,186)	(32,297,922,315)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,522,519,906	1,524,762,083

이자비용	303,256,949	375,477,224

감가상각비	524,441,446	432,153,266

사용권자산감가상각비	631,844,948	648,108,315

무형자산상각비	69,798,382	65,398,391

퇴직급여	94,831,242	73,212,539

대손상각비	207,555,242	(104,144,532)

기타의 대손상각비	4,630,216	30,758,948

재고자산평가손실	60,792,999

법인세비용	625,368,483

유형자산처분손실	2,856,931

외화환산손실	941,000

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(5,835,909,653)	(117,917,972)

이자수익	(125,987,812)	(117,994,880)

유형자산처분이익	(228,464)

외화환산이익	(135,410,664)	(64,183,686)

대손충당금환입	64,489,059

기타영업외수익	(5,574,511,178)

4.순운전자본 변동	(2,823,991,513)	(1,620,669,469)

매출채권	70,530,538	(68,618,377)

기타채권(유동)	(5,226,599)	(12,437,717)

재고자산	75,674,658	91,460,255

기타유동자산	(4,355,121,118)	(1,836,393,793)

기타비유동자산	(1,001,991,961)	24,332,549

매입채무	27,134,158	309,581,188

기타채무(유동)	845,432,541	203,878,125

기타유동부채	1,521,562,099	(283,111,030)

기타비유동부채의 증가(감소)	-	(2,072,010)

충당부채의 증가(감소)	(253,780)	(74,551,655)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,732,049)	27,287,878

당기법인세자산의 감소(증가)	-	(24,882)

5.이자수취	44,331,559	217,788,417

6.이자지급	0	(118,061,610)

7. 법인세납부(환급)	(626,444,510)	(19,823,212)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(34,400,555,324)	38,795,160,815

유형자산의 처분	252,215

대여금의 감소	24,315,584

단기금융상품의 감소	498,861,691	39,684,404,987

단기금융상품의 취득	(15,592,173,411)	(770,223,465)

유형자산의 취득	(62,475,560)	(143,588,506)

무형자산의 취득	(19,169,406,803)

보증금의 상환	(75,361,240)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	64,615,328,041	(9,244,321,545)

단기차입금의 상환	(8,482,575,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	352,693,293

리스부채의 상환	(810,154,583)	(761,746,545)

유상증자	36,346,815,715

신종자본증권 발행	28,725,973,617

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	(19,253,020)	21,574,016

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	14,562,863,302	(2,859,430,792)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	38,813,260,516	18,522,109,824

Ⅶ.기말현금및현금성자산	63,442,198,639	17,176,059,201