코오롱티슈진 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : USD)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,314,129	36,650,308

현금및현금성자산	22,100,769	32,739,992

단기금융상품	1,098,469	168,727

매출채권및기타채권	268,598	288,543

재고자산	55,519	143,885

당기법인세자산	306	254

기타유동자산	3,790,468	3,308,907

비유동자산	18,699,891	15,141,742

유형자산	2,192,515	2,305,313

사용권자산	5,123,838	5,240,313

무형자산	8,069,463	5,054,870

기타비유동자산	3,314,075	2,521,598

순확정급여자산	0	19,648

자산총계	46,014,020	51,792,050

부채

유동부채	12,213,864	13,616,963

매입채무및기타채무	10,106,124	12,724,973

유동리스부채	583,042	552,440

기타유동부채	1,510,541	316,253

충당부채	14,157	23,297

비유동부채	5,465,012	5,574,724

비유동리스부채	5,431,228	5,548,575

기타비유동부채	25,603	26,149

순확정급여부채	8,181	0

부채총계	17,678,876	19,191,687

자본

자본금	2,475	2,471

자본잉여금	286,726,969	286,449,021

기타포괄손익누계액	(178,841)	(176,121)

결손금	(258,215,459)	(253,675,008)

자본총계	28,335,144	32,600,363

부채와자본총계	46,014,020	51,792,050

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : USD)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	281,905	281,905	537,595	537,595

매출원가	285,003	285,003	535,657	535,657

매출총이익	(3,098)	(3,098)	1,938	1,938

판매비와관리비	4,482,006	4,482,006	5,738,710	5,738,710

영업이익(손실)	(4,485,104)	(4,485,104)	(5,736,772)	(5,736,772)

기타수익	13,411	13,411	86,461	86,461

기타비용	1,774	1,774	2,043	2,043

금융수익	7,812	7,812	47,315	47,315

금융원가	74,817	74,817	129,663	129,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,540,472)	(4,540,472)	(5,734,702)	(5,734,702)

법인세비용	651	651	(2,803)	(2,803)

당분기순이익	(4,541,123)	(4,541,123)	(5,737,505)	(5,737,505)

기타포괄손익	(2,048)	(2,048)	(624)	(624)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(2,720)	(2,720)	(697)	(697)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	672	672	73	73

총포괄손익(손실)	(4,543,171)	(4,543,171)	(5,738,129)	(5,738,129)

주당이익

기본주당이익 (단위 : USD)	(0.35)	(0.35)	(0.47)	(0.47)

희석주당이익 (단위 : USD)	(0.35)	(0.35)	(0.47)	(0.47)

자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : USD)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,399	256,541,292	(155,007)	(212,171,527)	44,217,157

당분기순이익	(5,737,505)	(5,737,505)

확정급여제도의 재측정요소	73	73

해외사업환산손익	(697)	(697)

총 포괄이익	(697)	(5,737,432)	(5,738,129)

주식매수선택권행사

2021.03.31 (기말자본)	2,399	256,541,292	(155,704)	(217,908,959)	38,479,028

2022.01.01 (기초자본)	2,471	286,449,021	(176,121)	(253,675,008)	32,600,363

당분기순이익	(4,541,123)	(4,541,123)

확정급여제도의 재측정요소	672	672

해외사업환산손익	(2,720)	(2,720)

총 포괄이익	2,475	(2,720)	(4,540,451)	(4,543,171)

주식매수선택권행사	4	277,948	277,952

2022.03.31 (기말자본)	2,471	286,449,021	(178,841)	(258,215,459)	28,335,144

현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : USD)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(6,717,359)	(8,265,642)

1.당분기순이익(손실)	(4,541,123)	(5,737,505)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	466,750	536,831

이자비용	74,817	128,292

감가상각비	140,253	127,768

사용권자산감가상각비	166,148	191,452

무형자산상각비	18,699	19,404

퇴직급여	25,945	34,621

기타의 대손상각비	(82)	(6,564)

재고자산평가손실	41,621	40,212

법인세비용	(651)	2,803

외화환산손실	(1,157)

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(22,181)	(103,802)

이자수익	(7,812)	(47,315)

대손충당금환입	(1,554)	(29,628)

외화환산이익	(12,815)	(26,859)

4.순운전자본 변동	(2,627,261)	(2,941,646)

매출채권	16,109	161,352

기타채권(유동)	(564)	(204,477)

재고자산	43,939	24,705

기타유동자산	(476,080)	(583,249)

기타비유동자산	(842,366)

당기법인세자산	(58)	(10)

매입채무	(32,716)	(59,338)

기타채무(유동)	(2,572,853)	(2,278,073)

기타유동부채	1,218,781	23,468

기타비유동부채의 증가(감소)	27,200	(29,963)

충당부채의 증가(감소)	(8,653)	3,939

5.이자수취	6,980	28,896

6.이자지급	(524)	(48,416)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,993,830)	20,331,097

단기금융상품의 감소	140,403	21,000,000

단기금융상품의 취득	(1,073,670)	(637,463)

유형자산의 취득	(21,048)	(31,440)

무형자산의 취득	(3,034,592)

보증금의 상환	(4,923)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	71,638	(201,282)

주식선택권행사로 인한 현금유입	277,952

리스부채의 상환	(206,314)	(201,282)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	328	(4,939)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(10,639,223)	11,859,234

Ⅵ.기초현금및현금성자산	32,739,992	17,023,998

Ⅶ.기말현금및현금성자산	22,100,769	28,883,232

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재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	33,071,947,393	43,448,940,134

현금및현금성자산	26,759,611,105	38,813,260,516

단기금융상품	1,330,026,265	200,025,859

매출채권및기타채권	325,218,458	342,067,727

재고자산	67,222,405	170,575,668

당기법인세자산	370,505	301,117

기타유동자산	4,589,498,654	3,922,709,249

비유동자산	22,641,828,023	17,950,535,141

유형자산	2,654,697,162	2,732,948,562

사용권자산	6,203,943,050	6,212,391,062

무형자산	9,770,505,800	5,992,548,385

기타비유동자산	4,012,682,010	2,989,354,429

순확정급여자산	-	23,292,704

자산총계	55,713,775,416	61,399,475,275

부채	-	-

유동부채	14,788,546,531	16,142,909,637

매입채무및기타채무	12,236,494,939	15,085,455,492

유동리스부채	705,947,254	654,917,620

기타유동부채	1,828,963,043	374,917,932

충당부채	17,141,296	27,618,594

비유동부채	6,617,036,530	6,608,835,302

비유동리스부채	6,576,130,862	6,577,835,663

기타비유동부채	31,000,112	30,999,640

순확정급여부채	9,905,555	-

부채총계	21,405,583,061	22,751,744,939

자본	-	-

자본금	2,996,730	2,929,371

자본잉여금	347,169,014,065	339,585,314,396

기타포괄손익누계액	(216,540,683)	(208,791,446)

결손금	(312,647,277,757)	(300,731,721,984)

자본총계	34,308,192,355	38,647,730,337

부채와자본총계	55,713,775,416	61,399,475,275

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	339,681,430	339,681,430	598,907,710	598,907,710

매출원가	343,414,365	343,414,365	596,748,681	596,748,681

매출총이익	(3,732,935)	(3,732,935)	2,159,029	2,159,029

판매비와관리비	5,400,593,130	5,400,593,130	6,393,209,876	6,393,209,876

영업이익(손실)	(5,404,326,065)	(5,404,326,065)	(6,391,050,847)	(6,391,050,847)

기타수익	16,159,584	16,159,584	96,321,877	96,321,877

기타비용	2,137,581	2,137,581	2,276,004	2,276,004

금융수익	9,413,069	9,413,069	52,711,276	52,711,276

금융원가	90,150,744	90,150,744	144,451,065	144,451,065

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,471,041,736)	(5,471,041,736)	(6,388,744,763)	(6,388,744,763)

법인세비용	784,422	784,422	(3,122,682)	(3,122,682)

당분기순이익	(5,471,826,159)	(5,471,826,159)	(6,391,867,445)	(6,391,867,445)

기타포괄손익	(2,467,738)	(2,467,738)	(695,167)	(695,167)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-

해외사업환산손익	(3,277,464)	(3,277,464)	(776,493)	(776,493)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	809,726	809,726	81,326	81,326

총포괄손익(손실)	(5,474,293,896)	(5,474,293,896)	(6,392,562,612)	(6,392,562,612)

주당이익	-	-	-	-

기본주당이익 (단위 : 원)	(422)	(422)	(524)	(524)

희석주당이익 (단위 : 원)	(422)	(422)	(524)	(524)

자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,610,112	279,116,925,696	(168,647,616)	(230,842,621,376)	48,108,266,816

당분기순이익	-	-	-	(6,391,867,445)	(6,391,867,445)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	81,326	81,326

해외사업환산손익	-	-	(776,493)	-	(776,493)

총 포괄이익	-	-	(776,493)	(6,391,786,120)	(6,392,562,612)

주식매수선택권행사	-	-	-	-	-

2021.03.31 (기말자본)	2,719,267	290,789,554,482	(176,490,484)	(246,999,805,027)	43,615,978,238

2022.01.01 (기초자본)	2,929,371	339,585,314,396	(208,791,446)	(300,731,721,984)	38,647,730,337

당분기순이익	-	-	-	(5,471,826,159)	(5,471,826,159)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	809,726	809,726

해외사업환산손익	-	-	(3,277,464)	-	(3,277,464)

총 포괄이익	2,982,251	-	(3,277,464)	(5,471,016,432)	(5,474,293,896)

주식매수선택권행사	4,820	334,913,443	-	-	334,918,262

2022.03.31 (기말자본)	2,991,887	346,832,474,627	(216,540,683)	(312,647,277,757)	34,308,192,355

현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(8,094,081,727)	(9,208,338,470)

1.당분기순이익(손실)	(5,471,826,159)	(6,391,867,445)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	562,410,413	598,056,576

이자비용	90,150,744	142,923,703

감가상각비	168,997,852	142,339,940

사용권자산감가상각비	200,200,033	213,287,101

무형자산상각비	22,531,360	21,617,026

퇴직급여	31,262,428	38,569,525

기타의 대손상각비	(98,806)	(7,312,624)

재고자산평가손실	50,151,224	44,798,179

법인세비용	(784,422)	3,122,682

외화환산손실	-	(1,288,956)

3. 현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(26,726,996)	(115,640,618)

이자수익	(9,413,069)	(52,711,276)

대손충당금환입	(1,872,492)	(33,007,073)

외화환산이익	(15,441,434)	(29,922,269)

4.순운전자본 변동	(3,165,718,142)	(3,277,140,726)

매출채권	19,410,540	179,754,196

기타채권(유동)	(679,592)	(227,797,602)

재고자산	52,944,298	27,522,605

기타유동자산	(573,652,596)	(649,768,548)

기타비유동자산	(1,015,008,912)	-

당기법인세자산	(69,887)	(11,141)

매입채무	(39,421,144)	(66,105,499)

기타채무(유동)	(3,100,159,222)	(2,537,887,226)

기타유동부채	1,468,570,166	26,144,525

기타비유동부채의 증가(감소)	32,774,640	(33,380,280)

충당부채의 증가(감소)	(10,426,432)	4,388,243

5.이자수취	8,410,551	32,191,589

6.이자지급	(631,394)	(53,937,845)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,812,365,459)	22,649,858,613

단기금융상품의 감소	169,178,595	23,395,050,000

단기금융상품의 취득	(1,293,718,667)	(710,165,655)

유형자산의 취득	(25,361,788)	(35,025,732)

무형자산의 취득	(3,656,531,630)	-

보증금의 상환	(5,931,969)	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	86,320,208	(224,238,212)

주식선택권행사로 인한 현금유입	334,918,262	-

리스부채의 상환	(248,598,054)	(224,238,212)

Ⅳ.외화현금성자산의 환율변동효과	395,224	(5,502,293)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(12,819,731,754)	13,211,779,638

Ⅵ.기초현금및현금성자산	38,813,260,516	18,522,109,824

Ⅶ.기말현금및현금성자산	26,759,611,105	32,739,143,472