eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
잉글우드랩 사업보고서 (2016.12)
사 업 보 고 서

(제 2 기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017 년 04월 28일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 잉글우드랩 주식회사 (Englewood Lab, Inc.)
대 표 이 사 : David C. Chung
본 점 소 재 지 : 88 W. Sheffield Avenue, Englewood, NJ 07631, USA
(전 화) +1-201-567-2267
(홈페이지) http://www.englewoodlab.com/
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) David C. Chung
(전 화) +1-201-227-4847
공 시 대 리 인 : 하나금융투자 주식회사(대표이사: 이진국)
주 소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
(전 화) 02-3771-3339
(홈페이지) http://www.hanaw.com/
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

잉글우드랩 유한회사 (Englewood Lab, LLC)	2004.07.14	88 W. Sheffield Ave. Englewood, NJ 07631, USA	화장품제조업	65,746,458	주1)	O

주식회사 잉글우드랩코리아	2015.10.06	서울시 강남구 도산대로 217, 5층	화장품제조업	947,590	주1)	X

주1) 당사는 종속회사의 지분을 하기와 같은 구조로 100% 지배하고 있으며, 기업회계기준서 제1110호에 언급된 피투자기업에 대한 지배력을 가지고 있습니다.
주2) 상기 자산총액은 별도재무제표 기준이며 자산총액의 원화 환산에 사용한 환율은 2016년 기말 환율인 1,208.50원입니다.
주3) 사업보고서 작성기준일 이후 발생한 중요한 변동사항으로, 잉글우드랩 주식회사는 ㈜엔에스텍 주식 전량(100%)을 양수하였으며 동 자산양수도는 2017.02.01 이사회 결의, 2017.04.03 주주총회 승인을 거쳐 2017.04.04 종료되었습니다. 관련 내용은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.

[잉글우드랩 지배구조]
잉글우드랩 지배구조_1.jpg 잉글우드랩 지배구조_1

미국법인 잉글우드랩 주식회사(Englewood Lab, Inc.)는 미국 소재 잉글우드랩 유한회사(Englewood Lab, LLC)를 100% 소유하고 있고, 잉글우드랩 유한회사는 한국 소재 (주)잉글우드랩코리아를 100% 소유하고 있습니다. 잉글우드랩 유한회사는 미국 시장에서 실질적인 영업을 영위하고 있으며, (주)잉글우드랩코리아는 한국 및 아시아 시장 진출을 위하여 2015년 10월 6일 설립되었습니다.1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '잉글우드랩 주식회사'로 표기합니다. 영문으로는 "Englewood Lab, Inc." 로 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 2015년 8월 20일 설립되었습니다. 주요 자회사이자 실질적인 영업을 영위하는 잉글우드랩 유한회사는 2004년 7월 14일 설립되었으며, 한국 및 아시아 시장 진출을 위하여 설립한 (주)잉글우드랩코리아는 2015년 10월 6일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용

잉글우드랩 주식회사(잉글우드랩 유한회사)	본사 주소	88 W. Sheffield Avenue, Englewood, NJ 07631, USA

전화 번호	+1-201-567-2267

홈페이지 주소	http://www.englewoodlab.com/

마. 중소기업 해당여부 당사는 외국법인으로서 한국법상 중소기업 및 벤처기업에 해당하지 않습니다. 바. 대리인에 관한 사항 공시 업무는 하나금융투자 주식회사가 당사의 공시대리인으로서 수행하고 있습니다.

구분	내용

하나금융투자 주식회사(대표이사 : 이진국)	본사 주소	서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)

전화 번호	02-3771-3701

홈페이지 주소	http://www.hanaw.com/

사. 주요 사업의 내용 및 신규사업의 내용 당사의 주요 자회사이자 실질적인 영업을 영위하는 잉글우드랩 유한회사는 미국 내에서 화장품 제조업을 영위하고 있으며, 기초화장품의 ODM(생산자 개발방식)제조 및 OEM(주문자 상표부착방식) 제조를 주된 영업활동으로 하고 있습니다. 또한 2015년 10월 6일 한국에 (주)잉글우드랩코리아를 설립하여, 한국 및 아시아 시장으로의 진출을 신규사업으로 준비하고 있습니다. 당사의 사업과 관련된 상세한 내용은 동 공시서류의 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅱ.사업의 내용' 항목을 참고하시기 바랍니다. 아. 계열회사에 관한 사항

당사는 당사가 100%지분을 소유한 자회사(잉글우드랩 유한회사) 및 손자회사((주)잉글우드랩코리아)로 연결되어 있으며, 그 외 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 계열회사로 Farmacy Beauty, LLC, DEP90, LLC, Respect Nature, LLC의 3개사가 존재하고 있습니다. 상기 계열회사는 모두 비상장회사로, 계열회사에 관한 상세 내용은 동 공시서류의 ' 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항' 항목을 참고하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항 해당사항 없습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회 사 의 연 혁 (1) 잉글우드랩 주식회사 (Englewood Lab, Inc.)

일자	내용

2015년 08월	회사설립

- 회사명칭 : 잉글우드랩 주식회사

- 영문명칭 : Englewood Lab, Inc.

- 설립시기 : 2015년 8월 20일

- 본점소재지 : 88 W. Sheffield Ave. Englewood, NJ 07631, USA

2015년 10월	잉글우드랩 유한회사를 자회사로 편입(지분율 100%)

2015년 12월	무상증자(1주당 999주 발행) 및 액면가 변경($0.10 → $0.25)

2015년 12월	잉글우드랩 유한회사의 2015년 9월 30일 기준 이익잉여금을 잉글우드랩 주식회사에 귀속시키는 대가로 신주 발행

2015년 12월	'이사회규정' 및 '이해관계자에 대한 거래 규정' 제정

2016년 03월	1) 사내이사 선임 : 이동현

2) 사외이사 선임 : Luis Bartolome, 박혜준

3) 감사 선임 : 조인환

2016년 10월	1) 코스닥시장 상장

2) 사내이사 사임: 김세연

2016년 11월	1) 제3자배정 유상증자(243억원, 대상자: Nihon Kolmar Holdings Co., Ltd.)

2) 잉글우드랩 유한회사에 자금대여(235억원)

주1) 사업보고서 작성기준일 이후 발생한 중요한 변동사항은 아래와 같으며, 관련 내용은 전자공시시스템(DART)에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.
- 잉글우드랩 주식회사는 ㈜엔에스텍 주식 전량(100%)을 양수하였으며 동 자산양수도는 2017.02.01 이사회 결의, 2017.04.03 주주총회 승인을 거쳐 2017.04.04 종료되었습니다.
- 잉글우드랩 주식회사는 상기 ㈜엔에스텍의 기존 주주 중 2인(성언재, 정경숙)을 대상으로 제 3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자는 2017.02.01 이사회 결의를 거쳐 2017.04.06 주금납입이 완료되었고, 2017.04.19 DR이 추가 상장되었습니다.
- 2017.04.03 자로 이동현 사내이사와 Luis E. Bartolome 사외이사의 임기만료가 되었습니다.
- 2017.04.03 주주총회를 통하여 성언재 사내이사, Yoshihide Kanzaki 기타비상무이사, Jay Young Chun 사외이사가 신규 선임되었습니다.

(2) 잉글우드랩 유한회사 (Englewood Lab, LLC)

일자	내용

2004년 07월	회사설립

- 회사명칭 : Englewood Lab, LLC

- 설립시기 : 2004년 7월 14일

- 본점소재지 : 16 Humphrey St. Englewood, NJ 07631

2005년 05월	본점소재지 변경

- 본점소재지 : 88 W. Sheffield Ave. Englewood, NJ 07631

2006년 04월	연구시설 확장(100㎡) 및 연구설비 추가 구매, 생산설비 도입

2010년 10월	보관시설 확장(3300㎡) 및 생산량 증대를 위한 설비 증설(300kg Ultra Mixer)

2011년 06월	보유 처방에 대한 특허 출원 및 등록

2011년 10월	FDA cGMP등 충족을 위한 품질관리시스템 개발 및 개선

2011년 11월	생산설비 증설 및 본사 확장(300㎡)

2012년 01월	엘리자베스아덴과 공급계약 체결

2012년 07월	생산설비 증설(500kg Ultra Mixer)

2014년 09월	엘리자베스아덴과 공급계약 추가 체결

2014년 04월	로레알과 제품개발 및 생산 진행

2015년 08월	1) 로레알과 공급계약 체결

2) 아이오케이컴퍼니(舊 포인트아이), 잉글우드랩의 2대주주 지위 확보(24.78%)

3) 잉글우드랩, 아이오케이컴퍼니의 최대주주 지위 확보 (17.76%)

2015년 10월	1) 잉글우드랩코리아 설립 및 자회사 편입 (2015.10)

2) Operating Agreement 개정에 따라 잉글우드랩 주식회사가 단일 Operating Manager로서의 지위 획득

2016년 11월	1) 잉글우드랩 주식회사로부터 자금대여(235억원)

나. 회 사 의 본점소재지 및 그 변경 당사(잉글우드랩 주식회사) 및 잉글우드랩 유한회사의 본점 소재지는 88 W. Sheffield Avenue, Englewood, NJ 07631, USA 이며, 공시대상기간 내 변경된 사항은 없습니다. 다 . 경 영 진 의 중요한 변동

일자	변동 내용	변경 전	변경 후

2015.08.20	설립	-	David C. Chung (대표이사)

John H. Kim (사내이사)

김세연 (사내이사)

2016.03.18	사내이사, 사외이사 및 감사 선임	David C. Chung(대표이사)	David C. Chung (대표이사)

John H. Kim (사내이사)	John H. Kim (사내이사)

김세연(사내이사)	김세연 (사내이사)

-	이동현 (사내이사)

Luis Bartolome (사외이사)

박혜준 (사외이사)

조인환 (감사)

2016.10.05	사임 (주1)	David C. Chung (대표이사)	David C. Chung (대표이사)

John H. Kim (사내이사)	John H. Kim (사내이사)

김세연 (사내이사)	이동현 (사내이사) (주2)

이동현 (사내이사)	Luis Bartolome (사외이사) (주2)

Luis Bartolome (사외이사)	박혜준 (사외이사)

박혜준 (사외이사)	조인환 (감사)

조인환 (감사)	-

주1) 2016년 10월 05일 김세연 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.
주2) 사업보고서 작성기준일 이후, 2017년 04월 03일 이동현 사내이사와 Luis E. Bartolome 사외이사의 임기만료가 되었습니다. 또한, 2017년 04월 03일 주주총회를 통하여 성언재 사내이사, Yoshihide Kanzaki 기타비상무이사, Jay Young Chun 사외이사가 신규 선임되었습니다.

라 . 최대주주의 변동 해당사항 없습니다. 마. 상호의 변경 해당사항 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없습니다. 사 . 회 사가 합병등을 한 경우 그 내용 해당사항 없습니다. 아 . 회 사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없습니다. 자 . 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015년 10월 01일	유상증자(제3자배정)	보통주	12,500	298	298	주1)

2015년 12월 16일	무상증자	보통주	12,487,500	296	296	-

2015년 12월 31일	무상증자	보통주	456,154	293	293	-

2016년 10월 10일	유상증자(일반공모)	보통주	4,410,000	279	6,000	주2)

2016년 11월 18일	유상증자(제3자배정)	보통주	2,000,000	294	12,150	-

주1) 2015.10.01 기준 주당 액면가액은 0.1 USD 였으나, 2015.12.01 정관개정 및 관련 이사회결의를 통하여 액면가액을 0.25USD로 변경하였습니다. 액면가액(0.25USD)은 서울외국환중개가 고시한 해당일의 기준환율을 적용하여 원화로 환산 기재하였습니다.
주2) 공모주식수인 4,400,000주에 상장주선인 의무인수분 210,000주를 합산하여 기재하였습니다.
주3) 사업보고서 작성기준일 이후, 당사는 제 3자배정 유상증자를 실시하였으며 발행주식수는 501,712주, 주당 발행가액은 9,340원입니다. 관련 내용은 전자공시시스템(DART)에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.
주4) 상기 주식은 한국거래소에 모두 증권예탁증권(DR)으로 상장되어 있습니다. 원주당 DR 비율은 1:1 입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	-	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	19,366,154	-	19,366,154	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	19,366,154	-	19,366,154	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	19,366,154	-	19,366,154	-

주1) 사업보고서 작성기준일 이후, 당사는 제 3자배정 유상증자를 실시하였으며 501,712주가 발행됨에 따라 사업보고서 제출일 현재 발행주식총수는 19,867,866주입니다. 상기 주식은 한국거래소에 모두 증권예탁증권(DR)로 상장되어 있으며, 원주당 DR 비율은 1:1 입니다.

나. 자기주식 해당사항 없습니다. 다. 종류주식 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

당사의 재무제표는 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율은 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서항목은 평균환율을 적용하였습니다. 가. 요약재무정보(연결재무제표 기준)

회사의 경우 2015년 8월에 설립됨에 따라 2015년 이전의 재무제표가 작성되지 않은 바, 2014년의 기재를 생략합니다.

[미화기준]

(단위: 천USD)

구분	2016.12.31	2015.12.31

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	적정	적정

유동자산	53,930	21,196

매출채권	10,301	8,483

재고자산	17,214	11,312

비유동자산	15,960	18,379

투자자산	-	15,495

유형자산	7,048	2,525

기타비유동자산	241	359

자산총계	69,890	39,575

유동부채	7,986	7,748

매입채무	4,946	4,061

단기차입금	-	1,000

비유동부채	-	9,001

장기차입금	-	8,487

부채총계	7,986	16,749

자본금	4,842	3,239

주식발행초과금	59,100	18,587

기타포괄손익누계액	(2,560)	233

이익잉여금	523	767

자본총계	61,904	22,826

구분	2016.01.01 ~ 2016.12.31	2015.01.01 ~ 2015.12.31

매출액	68,231	52,717

영업이익	6,053	5,462

법인세차감전순이익	1,854	5,475

당기순이익	(244)	4,886

기본주당순이익	(0.02)	0.45

연결에 포함된 회사수	2	2

[원화기준]

(단위: 백만원)

구분	2016.12.31	2015.12.31

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	적정	적정

유동자산	65,174	24,842

매출채권	12,449	9,942

재고자산	20,803	13,258

비유동자산	19,288	21,540

투자자산	-	18,160

유형자산	8,517	2,959

기타비유동자산	292	421

자산총계	84,462	46,382

유동부채	9,651	9,081

매입채무	5,978	4,759

단기차입금	-	1,172

비유동부채	-	10,549

장기차입금	-	9,947

부채총계	9,651	19,630

자본금	5,851	3,796

주식발행초과금	71,422	21,784

기타포괄손익누계액	(3,093)	273

이익잉여금	632	899

자본총계	74,811	26,752

구분	2016.01.01 ~ 2016.12.31	2015.01.01 ~ 2015.12.31

매출액	79,182	59,649

영업이익	7,025	6,180

법인세차감전순이익	2,152	6,195

당기순이익	(283)	5,528

기본주당순이익	(23)	509

연결에 포함된 회사수	2	2

원화정보이용시 유의사항

제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

[환율정보]

구 분	2016년	2015년

기말환율	1,208.50	1,172.00

평균환율	1,160.50	1,131.49

최고환율	1,240.90	1,203.10

최저환율	1,093.20	1,068.10

(서울외국환중개(주) 고시)

나. 요약재무정보(별도재무제표 기준) 회사의 경우 2015년 8월에 설립됨에 따라 2015년 이전의 재무제표가 작성되지 않은 바, 2014년의 기재를 생략합니다.

[미화기준]

(단위: 천USD)

구 분	2016.12.31	2015.12.31

[유동자산]	41,128	748

당좌자산	41,128	748

재고자산	-	-

[비유동자산]	23,754	21,826

투자자산	21,826	21,826

기타비유동자산	1,929	-

자산총계	64,882	22,574

[유동부채]	959	406

[비유동부채]	-	-

부채총계	959	406

[자본금]	4,842	3,239

[자본잉여금]	59,100	18,587

[이익잉여금]	(17)	342

자본총계	63,924	22,168

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법

구분	2016.01.01 ~ 2016.12.31	2015.08.20(설립일) ~ 2015.12.31

매출액	-	-

영업이익(영업손실)	(130)	(2)

법인세비용차감전계속사업이익	2,109	598

당기순이익	(360)	342

기본주당순이익	(0.03)	0.03

[원화기준]

(단위: 백만원)

구 분	2016.12.31	2015.12.31

[유동자산]	49,703	877

당좌자산	49,703	877

재고자산	-	-

[비유동자산]	28,707	25,580

투자자산	26,376	25,580

기타비유동자산	2,331	-

자산총계	78,410	26,457

[유동부채]	1,159	476

[비유동부채]	-	-

부채총계	1,159	476

[자본금]	5,851	3,796

[자본잉여금]	71,422	21,784

[이익잉여금]	(21)	401

자본총계	77,252	25,981

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법

구분	2016.01.01 ~ 2016.12.31	2015.08.20(설립일) ~ 2015.12.31

매출액	-	-

영업이익(영업손실)	(151)	(2)

법인세비용차감전계속사업이익	2,447	677

당기순이익	(417)	387

기본주당순이익	(35)	34

원화정보이용시 유의사항

제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

[환율정보]

구 분	2016년	2015년

기말환율	1,208.50	1,172.00

평균환율	1,160.50	1,131.49

최고환율	1,240.90	1,203.10

최저환율	1,093.20	1,068.10

(서울외국환중개(주) 고시)
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 가. 연결 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제2기(당기)	삼일회계법인	적정	-

제1기(전기)	삼일회계법인	적정	-

-	-	-	-

나. 별도 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	특기사항

2016년	삼일회계법인	적정	-

2015년	삼일회계법인	적정	-

-	-	-	-

2. 감사용역 체결 현황(단위: USD, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제2기(당기)	삼일회계법인	기말감사(K-IFRS)	180,000	1,569

제1기(전기)	삼일회계법인	기말감사(K-IFRS)	146,667	1,428

-	-	-	-	-

주) 당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 2013년, 2014년, 2015년 기말감사를 삼일회계법인으로부터 수검하였으며 3개년에 대한 총 보수 440,000 USD를 지급한 바 있습니다. 제1기 및 2014년 수치는 3개년에 대한 연평균보수 및 소요시간을 표시하였습니다.

3. 감사인(공인회계사)과의 거래내용 및 기타 관계 여부

해당사항 없습니다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제2기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제1기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

2014년(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 내부회계관리제도가. 내부회계관리제도규정 개요

규정명 : 내부회계관리규정 (2015년 10월 01일 제정) 나. 내부회계관리제도 조직

(1) 내부회계관리 담당업무 조직도 및 인적사항

소속기관
또는 부서	책임자
성명	직 책	담당업무	전화번호

내부회계관리
제도관련	기타

감사(위원회)	조 인 환	감사	내부회계관리제도의 평가 및 매사업년도 이사회에 보고	-	+1-201-567-2267

이사회	이 동 현	내부회계관리자 (주)	내부회계관리제도의운영실태에 대한 감시 및 정비총괄	-	+1-201-567-2267

재무부서	Daniel Jae Young Lee	내부회계담당자	신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 제반내부회계 관리규정을 충실히 이행	-	+1-201-567-2267

전산운영부서	-	-	-

자금운영부서	-	-	-

주) 이동현(Don Lee) 이사는 2017년 4월 3일자로 임기가 만료되었으며, 현재 김경훈(Paul Kim)이 CFO로 신규선임되어 내부회계관리자의 역활을 하고 있습니다.

( 2) 내부회계관리자가 보고한 내용

기간(사업연도)	보고일자	보고자	보고내용	보고대상	비 고

제1기	2016.3.25	내부회계관리자	주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 제정된 당사 내부회계관리제도의 운영실태를 점검한 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음	감사 및 이사회	-

제2기	2017.03.14	내부회계관리자	주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 제정된 당사 내부회계관리제도의 운영실태를 점검한 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음	감사 및 이사회	-

(3) 회사의 감사가 보고한 내용

기간(사업연도)	보고일자	보고자	보고내용	비 고

제1기	2016.3.29.	감사	1. 내부회계 관리제도의 운영실태 평가 결과 보고
2. 당사의 내부회계 관리규정에 의거하여 적정하게 운영되고 있음	-

제2기	2017.04.03	감사	1. 내부회계 관리제도의 운영실태 평가 결과 보고
2. 당사의 내부회계 관리규정에 의거하여 적정하게 운영되고 있음	-

(4) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등

구 분	의견내용	회사의 개선여부	개선계획	비 고

내부회계관리 규정	경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함	-	-	-

내부회계관리 조직	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태	-	-	-

기타 내부회계관련 의견	-	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

회사는 회사의 정규 상근직으로 1인의 독립적인 감사를 둡니다. 감사는 적법하게 소집된 주주총회에서 의결에 참여한 주식 과반수의 찬성으로 선임되며, 위와 같은 주주총회의 의결로써 감사의 사임, 자격상실, 사망, 파기 또는 이와 달리 초래된 감사직의 결원을 충원할 수 있습니다. (부속정관(Bylaws) 제19조 )당사는 보고서 제출일 현재 상근감사 1인을 선임하고 있으며, 「감사규정」상 감사의 권한 및 책임은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

권 한	1. 감사는 이사의 직무 집행을 감사한다.
2. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 대표이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
3. 제2항의 청구를 하였는데도 대표이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
4. 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
5. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사와 손자 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.
6. 감사는 제5항의 경우에 자회사 또는 손자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사 또는 손자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

직무 영역	1. 감사에 관한 사항
1) 외부감사인 선임을 위한 후보자의 제청
2) 외부감사인이 통보한 이사의 부정행위 및 회계처리기준 위반 사실에 대한 조치사항
3) 자회사 또는 손자회사의 조사에 관한 사항
4) 전문가의 조력을 구하는 사항
2. 주주총회에 관한 사항
1) 주주총회에서 의견진술에 관한 사항
2) 주주총회 제출전 외부감사보고서 검토에 관한 사항
3. 이사회에 관한 사항
1) 이사의 보고에 대한 조치사항
2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항
4. 재무제표와 영업보고서에 대한 승인

인원수	1인 (조인환 감사)

상근여부	상근감사

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

감사는 감사의 필요에 따라 회사 및 그 자회사들의 자산 및 재산을 조사하기 위한 합리적인 접근권과 더불어, 회사 및 그 자회사들의 모든 장부, 서류 및 보고서를 조사, 검사하기 위한 합리적인 접근권을 보유합니다. 감사는 회사의 자회사로 하여금 자신이 합리적으로 필요하다고 간주하는 정보 또는 사업보고서를 제출하도록 요청할 수 있습니다. (부속정관(Bylaws) 제19조)

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

조인환	1990 성균관대 무역학 석사	결격사유 없음	-

1990-2009 LG전자 Director

2009-2012 FNS Inc. 뉴욕지사

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

2016-03	2016.03.18	이사 및 감사 선임의 건정관 및 부속정관 개정의 건	가 결	-

2016-04	2016.04.01	은행대출 계약 수정의 건	가 결	-

2016-05	2016.04.27	재무제표 승인의 건이사 및 감사 보수한도 승인의 건코스닥시장 상장 결정의 건예탁계약 체결의 건	가 결	-

2016-06	2016.04.27	명의개서대행기관 선임의 건	가 결	-

2016-07	2016.07.11	부속정관 개정의 건	가 결	-

2016-08	2016.08.22	신주 발행의 건총액인수계약 및 공시대리인계약 체결의 건	가 결	-

2016-09	2016.08.31	Bank of America 대출계약 변경	가 결	-

2016-10	2016.09.05	신주발행주식수 변경의 건총액인수계약 변경 체결의 건	가 결	-

2016-11	2016.11.13	제3자배정 유상증자 결정의 건 (Nihon Kolmar Holdings Co., Ltd. 대상)	가 결	-

2016-12	2016.11.22	자회사로부터 모회사로의 배당금 승인의 건(주1) - (2016. 3. 31) 1분기 배당금 $800,000 - (2016. 6. 30) 2분기 배당금 $600,000 - (2016. 9. 30) 3분기 배당금 $800,000	가 결	-

2016-13	2016.11.24	금전대여(자회사 LLC에 대한) 결정의 건	가 결	-

2017-01	2017.02.01	㈜엔에스텍 주식 취득의 건제3자배정 유상증자 결정의 건 (성언재, 정경숙 대상)	가 결	-

2017-02	2017.02.02	금전대여(㈜엔에스텍에 대한) 결정의 건	가 결	-

2017-03	2017.02.17	2016년 감사전 연결 재무제표 승인	가 결	-

2017-04	2017.03.09	전환사채(Farmacy Beauty) 취득의 건	가 결	-

2017-05	2017.03.13	2016년 감사전 별도 재무제표 승인	가 결	-

2017-06	2017.03.15	정기주주총회 일시 및 안건 승인	가 결	-

2017-07	2017.04.10	손자회사 법인명 교체 승인	가 결	-

2017-08	2017.04.14	자회사 법인명 교체 승인	가 결	-
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제도 또는 전자투표제도를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부해당사항 없습니다.

라. 경영권 경쟁여부해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

David C. Chung	본인	보통주	6,896,831	53.23	6,896,831	35.61	-

John H. Kim	임원	보통주	1,031,247	7.96	1,031,247	5.32	-

계	보통주	7,928,078	61.19	7,928,078	40.94	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력

성명	David C. Chung	국적	미 국

학력	기간	학교명	전공분야	수학상태

1983.05.	University of Maryland	Mechanical Engineering	졸 업

경력	기간	근무처명	최종직위	-

1985.02. ~ 1995.08.	노바 임포트	CEO	-

1990.07. ~ 2015.06.	코스메틱 월드	CEO	-

2004.04. ~ 현재	잉글우드랩 유한회사(주식회사)	CEO	-

2. 최대주주 변동현황 해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	David C. Chung	6,896,831	35.61%	-

㈜아이오케이컴퍼니	3,113,161	16.08%	-

Nihon Kolmar Holdings Co., Ltd.	2,000,000	10.33%	-

John H. Kim	1,031,247	5.32%	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소 액주주 현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	8,631	99.91%	5,085,349	26.26%	-

4. 주식사무

구분	내 용

정관상 신주인수권의 내용	1. 위 조항 또는 설립증서에 규정된 신주인수권 관련 조항에도 불구하고, 회사는 다음과 같은 경우 이사회의 결의에 따라 회사의 기존 주주들 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
a. 일반공모 방식으로 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우.
b. 주식매수선택권 행사의 결과로 신주가 발행되는 경우.
c. 신기술의 도입 또는 회사 재정 상태 개선과 같은 경영상 목적을 달성하기 위하여 발행주식총수의 35%를 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우.
d. 주식의 한국거래소 상장을 위한 인수인에 의한 주식인수 방식으로 신주를 발행하는 경우.
e. 주식예탁증서의 발행을 위해 신주를 발행하는 경우.
f. (i) 국내외 금융기관, (ii) 국내외 기관투자자, (iii) 사업상 제휴관계에 있는 회사, (iv) 합작투자회사, (v) 구조조정기금 또는 (vi) 이사회에서 정하는 바에 따라 (i) 내지 (v)에 명시한 사업체들과 유사한 성격의 기타 사업체들에게 발행주식총수의 35%를 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우.

결산일	12월 31일

주주명부 폐쇄시기	매년 01월 01일부터 01월 31일까지

주권종류	USD 0.25 주권(1종)(정관 제3조: 회사의 주식을 표창하는 주권은 이사회가 채택하는 형식으로 하며, 회사의 주권은 일(1)주권, 오(5)주권, 일십(10)주권, 오십(50)주권, 일백(100)주권, 오백(500)주권, 일천(1,000)주권, 일만(10,000)주권의 8종 또는 이사회가 수시로 정하는 기타 다른 종의 주권으로 발행된다.)

명의개서대리인	Continental Stock Transfer Trust Company

원주보관기관	Citi New York

예탁기관	한국예탁결제원

주주의 특전	-

공고게재신문	매일경제신문

5. 주가 및 주식거래 실적 해당사항 없습니다.

(단위: 원, 천주)

종 류	7월	8월	9월	10월	11월	12월

주가	최고	-	-	-	19,350	19,700	15,450

최저	-	-	-	7,010	11,400	11,750

월간거래량	-	-	-	110,481	37,716	17,432
2. 임원의 보수 등

가. 이사(사외이사 포함) 및 감사의 보수 현황

(1) 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	1,500	단위: 천USD

감사	1	100	단위: 천USD

주) 등기임원만 표시하였습니다.

(2) 보수지급금액(이사, 감사 전체)

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	1,320	220	단위: 천USD

주) 등기임원만 표시하였습니다.

(3) 보수지급금액(유형별)

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,297	432	단위: 천USD

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	4	2	단위: 천USD

감사위원회 위원	-	-	-	단위: 천USD

감사	1	20	20	단위: 천USD

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

David C. Chung	대표이사	853,388,000	-

주1) 급여는 평균환율, 상여는 기말환율을 적용하였습니다.

2. 산정기준 및 방법

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

David C. Chung	근로소득	급여	638,275,000	Salary.Com의 자료에 따르면, 미국의 CEO 중간 급여는 미화 $750,000 이며, 회사의 CEO 급여는 CEO 급여 분포도의 25% 금액인 미화 $550,000으로 책정하였습니다. 이 급여는 격주로 지급되었습니다.

상여	215,113,000	자회사인 잉글우드랩 유한회사의 매출액이 전년도 대비 약 30% 증가한 점, 영업이익이 전년 대비 약 15% 증가한 점, 회사의 경영목표를 달성하기 위한 리더십을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금을 산출 및 일시불로 지급하였습니다.

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

주1) 급여는 평균환율, 상여는 기말환율을 적용하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 당사가 100%지분을 소유한 자회사(잉글우드랩 유한회사) 및 손자회사((주)잉글우드랩코리아)로 연결되어 있으며, 그 외 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 계열회사로 Farmacy Beauty, LLC, DEP90, LLC, Respect Nature, LLC의 3개사가 존재하고 있습니다. 상기 계열회사는 모두 비상장회사로, 상세 내용은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요업종	최대주주	지분율	상장여부

잉글우드랩 유한회사	미국	화장품 제조업	잉글우드랩 주식회사	100%	비상장

(주)잉글우드랩코리아	한국	화장품 제조업	잉글우드랩 유한회사	100%	비상장

Farmacy Beauty, LLC	미국	도매업	David C. Chung	90%	비상장

DEP90, LLC	미국	부동산 임대업	David C. Chung	100%	비상장

Respect Nature, LLC	미국	도매업	David C. Chung	100%	비상장

나. 계 열회사간 임원 겸직현황 계열회사간 임원 겸직내역이 있는 당사 임원은 다음과 같습니다.

성명	직위	계열회사 임원 겸직현황	상근여부	비고

David C. Chung	대표이사	(주)잉글우드랩코리아 기타비상무이사	비상근	-

DEP90, LLC Operating Manager	비상근	주1)

Respect Nature, LLC Operating Manager	비상근	주2)

John H. Kim	사내이사	(주)잉글우드랩코리아 기타비상무이사	비상근	-

주1) DEP90, LLC는 부동산 보유회사로, 대표이사가 지분 100%를 보유하고 있으며, 당사는 해당 회사 소유의 부동산을 사업장으로 사용하고 있습니다.
주2) Respect Nature, LLC는 보고서 제출일 현재 영업활동을 영위하지 않고 있습니다.

2. 타법인 출자현황타법인출자 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)아이오케이컴퍼니	2015년 08월 10일	사업제휴	17,346	2,662,271	16.10	18,160	10,649,084	-	-7,681	13,311,355	11.32	10,479	86,769	-4,774

합 계	2,662,271	16.10	18,160	10,649,084	-	-7,681	13,311,355	11.32	10,479	86,769	-4,774

주1) (주)아이오케이컴퍼니의 최초 취득 금액 및 기초, 기말잔액, 최근사업연도 재무현황은 서울외국환중개(주)가 고시한 해당기의 기말환율을 적용하여 환산하였습니다.
주) 기중 주식수 증가 원인은 액면분할입니다.

[환율정보]

구 분	2016년	2015년

기말환율	1,208.50	1,172.00

(출처: 서울외국환중개)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	비고

2015-01	2015.10.01	잉글우드랩 유한회사 자회사 편입의 건	가 결	-

2015-02	2015.12.01	수권주식수 / 액면가 / 무상증자의 건	가 결	-

2015-03	2015.12.21	이익잉여금 자본전입의 건	가 결	-

2016-03	2016.03.18	이사 및 감사 선임 / 정관 및 부속 정관 개정	가 결	-

2016-05	2016.04.27	2015년 재무제표 승인 / 코스닥 상장의 건	가 결	-

2016-07	2016.07.11	부속 정관 개정	가 결	-

2017-01	2017.04.03	제2기 연결 및 별도 재무제표 동의 승인의 건(주)엔에스택 주식 취득 승읜의 건이사 선임의 건기본정관 및 부속정관 일부 변경(안) 승인의 건자회사의 영업규정 일부 변경(안) 승인의 건이사 및 감사 보수한도 승인의 건외부감사 선임 승인의 건	가 결	-

3. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등

해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

1) 별도 기준 당사는 2016년 01월 21일부터 종속회사인 잉글우드랩 유한회사의 Bank of America 차입금(Line of Credit, Term Loan, Eqipment Loan)의 원금 이자에 대한 지급보증을 제공하고 있습니다. 2016년 12월 31일 기준, 현재 잉글우드랩 유한회사의 차입잔액은 없습니다.

(단위: 천USD)

성 명
(법인명)	관계	채권자	채무
내용	보증기간	지급보증약정액	잔액	비고

잉글우드랩 유한회사	종속
회사	Bank of America	지급
보증	2016.01.21~
2018.08.31	15,950	-	-

합계	15,950	-	-

2) 연결 기준해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없습니다.

4. 제제현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 다. 중소기업 기준 검토표해당사항 없습니다.

라. 직접금융 자금의 사용(공모자금 사용내역)

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

IPO	2016년 10월 07일	26,460,000	시설자금: 19,253,977운영자금: 5,319,339발행제비용: 1,886,684	시설자금: 1,708,522운영자금: 20,698,369발행제비용: 3,025,883	Nihon Kolmar Holdings Co., Ltd.의 증자대금(243억원) 시설자금으로 사용예정

주) 실제 용도별 사용 내역은 아래와 같으며, 위 표에 기재된 수치는 2016년 기말환율인 1,208.50원/달러로 원화환산된 수치입니다.

(단위: USD)

시설자금	$1,413,754

운영자금	$17,127,322

발행제비용	$2,503,834

마. 외국지주회사의 자회사 현황 (2015년, 2016년기준)

(기준일 : 2016년 12월 31일) (단위 : 천USD)

구 분	잉글우드랩 주식회사	잉글우드랩 유한회사	(주)잉글우드랩코리아	연결조정	연결후금액

매출액	-	68,066	2,103	-	70,169

내부 매출액	-	-	(1,938)	-	(1,938)

순 매출액	-	68,066	165	-	68,231

영업손익	(130)	6,403	(253)	34	6,053

계속사업손익	2,109	2,161	(249)	(2,166)	1,854

당기순손익	(360)	2,531	(249)	(2,166)	(244)

자산총액	64,882	54,403	784	(50,180)	69,890

부채총액	959	28,048	879	(21,900)	7,986

자기자본	63,924	26,356	(95)	(28,280)	61,904

감사인	삼일회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인	-	삼일회계법인

감사/검토의견	적정	-	-	-	적정

비 고	-	-	-	-	-

(기준일 : 2015년 12월 31일) (단위 : 천USD)

구분	잉글우드랩 주식회사	잉글우드랩 유한회사	(주)잉글우드랩코리아	연결조정	연결후금액

매출액	-	52,709	160	-	52,869

내부 매출액	-	-	(152)	-	(152)

순 매출액	-	52,709	8	-	52,717

영업손익	(2)	5,654	(144)	(46)	5,462

계속사업손익	891	5,678	(155)	(939)	5,475

당기순손익	891	5,374	(155)	(1,224)	4,886

자산총액	23,481	39,111	896	(23,913)	39,575

부채총액	920	16,630	703	(1,504)	16,749

자기자본	22,560	22,481	193	(22,409)	22,826

감사인	삼일회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인	-	삼일회계법인

감사/검토 의견	적정	적정	적정	-	적정

비 고	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.