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엑세스바이오 분기보고서 (2016.09)
분 기 보 고 서

(제 15 기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2016 년 11 월 11 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 엑세스바이오
대 표 이 사 : 최영호
본 점 소 재 지 : 65 Clyde Road Suite A Somerset NJ 08873, USA
(전 화) +732-873-4040
(홈페이지) http://www.accessbio.net
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 강상훈
(전 화) +732-873-4040
공 시 대 리 인 : (대리인명) 유진투자증권
(대표이사) 유창수
(주 소) 서울시 영등포구 국제금융로 2길 28 유진투자증권B/D
(전 화) +1588+6300
공시대리인 연락책임자 : (직 책) 대리 (성 명) 김호진
(전 화) +02-368-6114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 11
5. 의결권 현황 ----------------------- 12
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 15
II. 사업의 내용 ----------------------- 18
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 51
1. 요약재무정보 ----------------------- 51
2. 연결재무제표 ----------------------- 56
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 71
4. 재무제표 ----------------------- 107
5. 재무제표 주석 ----------------------- 127
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 162
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 167
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 169
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 170
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 170
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 173
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 174
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 175
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 178
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 178
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 180
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 183
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 186
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 188
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 191
1. 전문가의 확인 ----------------------- 191
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 191
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 (주)엑세스바이오로 표기합니다. 영문으로는 Access Bio, Inc.로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간설립일자 : 2002년 9월 27일존속기간 : 해당사항 없음 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소	65 Clyde Road Suite A Somerset NJ 08873, USA

전화번호	+ 732-873-4040

홈페이지	http://www.accessbio.net

라. 중소기업 해당여부당사는 외국법인으로서 한국법상 중소기업 및 벤처기업에 해당하지 않습니다 마. 대리인에 관한 사항공시 업무는 유진투자증권 주식회사가 진행하고 있습니다.

이 름 : 유진투자증권(주) 대표자 : 유창수 주 소 : 대한민국 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 유진투자증권 B/D 연락처 : 1588-6300

바. 주요 사업의 내용 및 신규산업의 내용당사는 말라리아와 G6PD, Influenza A 등의 진단시약을 생산하는 업체로, 회사의 사업은 작게는 현장진단검사(Point of Care Test : POCT) 시장에 속해 있고, 크게는 체외진단(In-Vitro Diagnostics) 시장에 속해 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 연결대상 종속회사 개황보고서 제출일 현재 당사의 계열회사의 총수는 2개이며 이 중 상장된 회사는 없습니다.

1. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	직전사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Access Bio, Inc(Ethiopian Branch)	2010.11.01	Yeka Sub-City, Woreda 9, Kebele 16, House No. -New Addis Ababa, Ethiopia	Rapid DiagnosticTest Kit 생산	520,327	지분율 100%	해당

웰스바이오(주)	2013.08.22	대한민국 서울시 강서구 양천로 401 강서한강자이타워 B동 1405호	체외진단의약품 및의료기기 연구개발,생산, 제조, 판매, 무역	27,096,879	실질적 지배 관계 형성	해당

주1) 당사는 한국채택 국제회계기준에 의해 연결재무제표를 작성하고 있으며 모든 종속기업의 결산일은 12월 31일입니다. 주2) 직전사업연도말 자산총액은 서울외국환 중개(주)가 고시한 2015년도 기말환율인 1,172.00원/USD를 적용하였습니다.주3) 종속회사 (주)엑세스바이오 코리아를 웰스바이오(주)로 사명 변경하였습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015.05.20	-	보통주	264,070	55	-	이익소각

2015.08.31	주식매수선택권행사	보통주	215,000	59	1,306	발행가액: $1.11

주) 상기 주당 액면가액은 USD 0.05 이며, 서울외국환중개가 고시한 해당일의 기준환율을 적용하여 계산하였습니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제 1회기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2016.03.26	2022.03.02	9,492,000,000	보통주	2017.03.26~2022.03.01	100%	7,906	9,492,000,000	1,200,607	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 본 사채는 미국 달러화표시채권으로 권면총액및 모집ㆍ매출총액은 미국 달러화 800만 달러(USD 8,000,000)이며, 원화 환산 적용환율은 2016년 3월 15일자 서울외국환중개(주) 고시 환율 @1,186.50원/USD를 적용하여 원화환산금액으로 표시하였습니다.주1) 본 사채는 3회차로 나누어 발행되었으며, 회차별 만기일은 아래와 같습니다.- 1회차 만기일: 2020년 03월 02일 상환금액: 3,607,609,751원(USD 3,040,547.62)- 2회차 만기일: 2021년 03월 02일 상환금액: 3,901,654,422원(USD 3,288,372.88)- 3회차 만기일: 2022년 03월 02일 상환금액: 4,064,701,935원(USD 3,425,791.77)
4. 주식의 총수 등

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	544,135	200,544,135	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	33,370,330	544,135	33,914,465	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	6,305,400	544,135	6,849,535	-

1. 감자	6,041,330	-	6,041,330	-

2. 이익소각	264,070	-	264,070	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	544,135	544,135	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	27,064,930	-	27,064,930	-

Ⅴ. 자기주식수	277,593	-	277,593	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	26,787,337	-	26,787,337	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	240,000	37,593	-	-	277,593	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	240,000	37,593	-	-	277,593	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	240,000	37,593	-	-	277,593	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	27,064,930	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	277,593	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	26,787,337	-

-	-	-

가. 의결권 행사에 관한 사항한국 코스닥시장 상장 후 한국의 일반 투자자의 의결권 행사에 지장이 없도록 하기 위하여 예탁계약 등의 체결 과정에서 한국예탁결제원의 절차적 요청 사항을 정관에 반영하였습니다. (1) 의결권을 행사할 주주를 확정하는 시기 등 관련 일정

당사의 부속정관 제4조에 의하면, 이사회는 (i) 주주총회 소집통지를 받거나, 주주총회에서 의결권을 행사하거나, 총회 없이 안건에 동의하거나 (ii) 배당금을 받거나 (iii) 여하한 권리의 배분을 받거나 (iv) 기타 법적 조치를 취할 수 있는 권한을 행사할 수 있는 주주를 확정하기 위하여 권한 행사일로부터 14일 이상 60일 미만 이전의 날을 기준일로 지정할 수 있고, 기준일로부터 최소 2주전까지 기준일에 대하여 공고하여야 합니다. 한편, 회사의 주식이 한국거래소에 상장되는 경우, 정기주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 주주를 결정하는 기준일은 1월 31일로 하도록 규정되어 있습니다(2) 의결권 행사와 관련된 제한

당사의 정관상 의결권 행사와 관련된 일반적인 제한사항이 존재하지 아니합니다. 다만, 앞서 살펴본 바와 같이 당사는 이사회가 정하거나 기본정관에서 규정하는 바에 따라 배당, 의결권, 자본환급 또는 상환, 기타 측면에서 특정 조건이 부여되거나 특정 우선권이 있거나 권리에 있어서 특별히 열위인 또는 특정 권리, 특권 또는 제한사항이 부여된 주식을 발행할 수 있고 이에 따라 우선주식 544,135주를 발행할 수 있는바, 이 우선주식은 모두 무의결권 주식이어야 합니다.

(3) 대리인을 통한 의결권 행사

당사의 정관상 주주는 의결권의 대리행사가 가능하며, 이 경우 대리권을 수여하는 증서(위임장)가 주주 자신이나 서면으로 적법하게 수권된 그 대리인에 의해 체결되어야 합니다(부속정관 제16조 제1항). 대리권은 해당 위임장에서 위임장의 유효기간을 달리 규정하고 있는 경우를 제외하고는 체결일로부터 11개월이 경과하면 그 효력을 상실하며, 위임장은 주주총회에서 회사의 서기에게 제출되어야 하며 회사의 기록상에 보관되어야 합니다(부속정관 제16조 제2항).

한편, 당사의 정관상, 당사 주식 또는 증권예탁증권이 한국거래소에 상장되는 경우 대리권의 수여나 행사는 한국거래소 규정이 정하는 바에 따르도록 규정되어 있습니다(부속정관 제16조 제3항).

(4) 서면을 통한 의결권 행사의 제한

당사의 정관에서는 주주의 서면을 통한 의결권 행사에 관하여 규정을 두고 있지 아니하고, 뉴저지주 회사법에 따르면 해당 안건에 대하여 의결권을 가진 모든 주주가 만장일치로 동의하는 경우에만 서면결의가 가능하도록 제한하고 있으므로, 상장회사가 되는 경우주주의 서면을 통한 의결권 행사는 실질적으로 허용되지 아니합니다.

(5) 주주총회 결의방법

주주총회의 의사정족수는 의결권 있는 주주의 과반수이고, 주주총회 결의는 원칙적으로 출석주주의 과반수의 일반결의에 의합니다(부속정관 제14조 제1항).

그러나, 다음 사항에 관하여는 초과반수(출석주주의 2/3) 주주의 찬성을 요하는 특별결의에 의합니다(제11조)

1. 기본정관 또는 부속정관의 변경. 2. 이사회 구성원 또는 감사의 해임. 3. 합병계약의 승인. 4. 회사 사업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 또는 다른 회사의 영업 전부의 양수. 5. 주식의 분할 또는 병합. 6. 감자 또는 주식의 소각 또는 환매. 7. 회사의 합병, 분할 및 존속에 의한 합병. 8. 회사의 자발적인 해산.

(6) 주주총회 개최통지의 시기와 방법

법령에서 달리 정한 경우를 제외하고, 정기주주총회 또는 임시주주총회의 시간과 장소를 특정하는 서면의 소집통지는 직접 또는 우편으로 주주총회 개최일로부터 15일전부터 60일 전 사이에 해당 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 주주명부상의 각 주주 및 법률에 의해 소집통지가 요구되는 기타 주주에게 송달되어야 합니다(정관 제13조 제1항).

정기주주총회 또는 임시주주총회를 불문한 각 주주총회의 소집통지는 주주총회 소집 목적 또는 목적들을 명시하고 주주총회를 소집하는 자(들)에 의해 통지되거나 동인(들)의 지시에 의해 통지되었음을 표시하여야 합니다(정관 제13조 제2항). 다만, 주주총회의 소집통지는 그러한 소집통지의 발송 후 주주총회 전에 등록 주주가 되는 자, 또는 그러한 소집관련 회의에 직접 또는 대리인을 통하여 참석하는 주주, 또는 총회 전후에 서명된 소집통지생략동의서를 직접 또는 대리인을 통하여 제출하는 주주에게는 전달할 필요가 없습니다(정관 제13조 제4항).
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 권리의 행사절차당사의 회계연도는 매 년도 1월 1일에 개시되어 12월 31일에 종료됩니다(정관 제 21.1조). 회계연도가 종료된 경우 이사회는 4개월 이내 정기주주총회를 개최하여야 하고(정관 제10.2조), 이사회는 정기주주총회의 결의를 걸쳐 주주들에게 배당금을 선언, 지급할 수 있습니다. 나. 기준일당사는 배당금이 지급될 주주를 확정하기 위하여 주주명부(실질주주명부 포함)를 폐쇄하거나 기준일을 지정할 수 있습니다. 이사회는 권한 행사일로부터 14일 이상 60일 미만 이전의 날을 기준일로 지정할 수 있으며 기준일로부터 최소 2주전까지 기준일에 대하여 공고하여야 합니다. 그러나 주식 또는 회사의 주식 예탁증서가 한국 거래소에 상장되거나 시세가 매겨지는 경우, 원주의 기준일은 1월 31일입니다.(정관 제 4조) 반면, Access Bio, Inc. 및 한국예탁결제원간 2013년 3월 11일 체결한 예탁계약서 제 16조 1항에 의거하여 의결권 행사를 위한 소유자 확정을 위한 증권예탁증권(KDR)의 기준일은 12월 31일 입니다. 증권예탁증권(KDR)의 기준일인 12월 31일부터 원주 기준일인 1월 31일 기간 중에는 증권예탁증권(KDR)과 원주 간의 전환이 불가합니다. 다. 중간 배당이사회는 분배가 가능한 회사의 이익금을 고려하여 적합하다고 판단하는 경우 중간배당을 결정하고 실시할 수 있습니다. 회사의 주식이 수종의 주식으로 이루어진 경우, 이사회는 배당에 있어 우선적인 권리가 부여된 주식 및 배당에서의 열위적 권리 및 비우선적인 권리가 부여된 주식에 대하여도 중간 배당을 선언하고 실시할 수 있습니다. 지급 당시, 우선적 배당이 모두 이루어지지 아니한 경우, 배당에서의 열위적 권리 및 비우선적인 권리가 부여된 주식에 대하여 중간 배당을 하여서는 안됩니다.(정관 제 4.2조 c항) 라. 배당금 지급에 관한 사항배당의 지급지 및 지급통화와 그 환산방법, 송금 및 환전절차 등에 관해서는 한국예탁결제원과 체결하는 예탁계약서에서 정한 바에 따릅니다

마. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제15기 3분기	제14기	제13기

주당액면가액 (원)	58	55	53

(연결)당기순이익(백만원)	255	468	1,880

주당순이익 (원)	9	17	74

현금배당금총액 (백만원)	-	-	-

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률 (%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률 (%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당 (주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) 당사는 미국에 설립된 회사로써 주당 액면가액은 USD 0.05로, 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다.

구 분	15기 3분기 (2016년 3분기)	14기(2015년)	13기(2014년)

기말환율(원/USD)	1,096.30	1,172.00	1,099.20

평균환율(원/USD)	1,161.60	1,131.49	1,053.22