엑세스바이오 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
(단위 : USD)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	35,973,292	48,558,602	39,065,129

현금및현금성자산	6,471,600	20,854,106	5,993,920

단기금융상품	0	0	6,468,827

매출채권 및 기타유동채권	6,010,344	11,499,363	12,843,327

재고자산	11,371,630	7,271,885	6,547,555

기타유동금융자산	7,759,354	5,610,156	2,520,094

기타유동자산	4,360,364	3,323,092	4,691,406

비유동자산	51,180,208	42,665,584	30,150,764

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,115,080	1,209,456	0

비유동매도가능금융자산	3,667,360	0	979,406

유형자산	29,311,567	25,314,731	17,643,193

영업권 이외의 무형자산	9,038,947	8,004,711	6,964,051

기타비유동금융자산	5,824,093	4,952,769	3,941,085

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	981,797	2,705,322	0

기타비유동자산	241,364	478,595	623,029

자산총계	87,153,500	91,224,186	69,215,893

부채

유동부채	16,090,874	2,406,260	1,795,550

매입채무 및 기타유동채무	2,134,130	1,833,289	1,628,916

단기차입금	9,860,279	228,708	144,990

기타유동금융부채	3,611,479	2,707	21,644

기타유동부채	484,986	341,556	0

비유동부채	20,577,246	31,175,394	1,821,085

장기차입금	17,244,231	23,935,550	132,824

기타비유동금융부채	384,938	94,170	16,901

이연법인세부채	535,593	1,718,880	1,671,360

기타비유동부채	2,412,484	5,426,794	0

부채총계	36,668,120	33,581,654	3,616,635

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,125,261	47,545,064	54,428,663

자본금	1,366,450	1,366,450	1,366,450

자본잉여금	29,973,273	33,501,036	39,736,202

기타자본구성요소	(2,250,987)	(3,138,609)	(1,309,893)

기타포괄손익누계액	1,465,039	(488,472)	(1,406,662)

이익잉여금(결손금)	10,571,486	16,304,659	16,042,566

비지배지분	9,360,119	10,097,468	11,170,595

자본총계	50,485,380	57,642,532	65,599,258

자본과부채총계	87,153,500	91,224,186	69,215,893

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : USD)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	26,055,635	27,993,044	31,447,579

매출원가	17,969,743	15,873,650	21,118,463

매출총이익	8,085,892	12,119,394	10,329,116

판매비와관리비	14,148,497	12,720,575	10,323,917

영업이익(손실)	(6,062,605)	(601,181)	5,199

기타이익	8,356	135,886	1,485,985

기타손실	578,018	292,611	28,691

지분법 적용대상의 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(42,537)	0	0

금융수익	589,525	1,315,060	543,174

금융원가	3,249,334	607,066	557,383

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,334,613)	(49,912)	1,448,284

법인세비용	1,192,250	(942,163)	(1,034,814)

당기순이익(손실)	(8,142,363)	(992,075)	413,470

기타포괄손익	1,465,039	625,702	(1,762,980)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,465,039	625,702	(1,762,980)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,515,641	626,331	(1,776,654)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	13,501	13,674

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	(50,602)	(14,130)	0

총포괄손익	(6,677,324)	(366,373)	(1,349,510)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,735,367)	262,093	1,118,137

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,406,996)	(1,254,168)	(704,667)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,106,921)	1,180,283	119,931

총 포괄손익, 비지배지분	(570,403)	(1,546,656)	(1,469,441)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.22)	0.01	0.02

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.22)	0.01	0.02

주) 기본주당이익(손실) 및 희석주당이익(손실)을 포함, 당사의 재무제표는 USD 기준입니다.

연결 자본변동표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(1,439,272)	(408,456)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,118,137	1,118,137	(704,667)	413,470

해외사업환산손익	0	0	0	(1,011,880)	0	(1,011,880)	(764,774)	(1,776,654)

매도가능증권평가손익	0	0	0	13,674	0	13,674	0	13,674

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,728,582)	0	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)

주식선택권의 행사	10,750	1,419,732	(11,984)	0	0	1,418,498	0	1,418,498

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	504,803	0	0	0	504,803	5,121,250	5,626,053

주식기준보상거래	0	0	156,960	0	0	156,960	81,417	238,377

자본 증가(감소) 합계	10,750	1,924,535	(2,583,606)	(998,206)	1,118,137	(528,390)	3,733,226	3,204,836

2015.12.31 (기말자본)	1,366,450	39,736,202	(1,309,893)	(1,406,662)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

2016.01.01 (기초자본)	1,366,450	39,736,202	(1,309,893)	(1,406,662)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

당기순이익(손실)	0	0	0	0	262,093	262,093	(1,254,168)	(992,075)

해외사업환산손익	0	0	0	912,327	0	912,327	(285,996)	626,331

매도가능증권평가손익	0	0	0	13,501	0	13,501	0	13,501

파생상품평가손익	0	0	0	(7,638)	0	(7,638)	(6,492)	(14,130)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,657,827)	0	0	(2,657,827)	0	(2,657,827)

주식선택권의 행사	0	265,993	(119,906)	0	0	146,087	0	146,087

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(6,501,159)	0	0	0	(6,501,159)	424,364	(6,076,795)

주식기준보상거래	0	0	949,017	0	0	949,017	49,165	998,182

자본 증가(감소) 합계	0	(6,235,166)	(1,828,716)	918,190	262,093	(6,883,599)	(1,073,127)	(7,956,726)

2016.12.31 (기말자본)	1,366,450	33,501,036	(3,138,609)	(488,472)	16,304,659	47,545,064	10,097,468	57,642,532

2017.01.01 (기초자본)	1,366,450	33,501,036	(3,138,609)	(488,472)	16,304,659	47,545,064	10,097,468	57,642,532

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,735,367)	(5,735,367)	(2,406,996)	(8,142,363)

해외사업환산손익	0	0	0	(369,475)	0	(369,475)	1,885,116	1,515,641

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	(2,079)	0	(2,079)	(48,523)	(50,602)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(62)	0	0	(62)	0	(62)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(3,527,763)	0	2,325,065	2,194	(1,200,504)	(213,947)	(1,414,451)

주식기준보상거래	0	0	887,684	0	0	887,684	47,001	934,685

자본 증가(감소) 합계	0	(3,527,763)	887,622	1,953,511	(5,733,173)	(6,419,803)	(737,349)	(7,157,152)

2017.12.31 (기말자본)	1,366,450	29,973,273	(2,250,987)	1,465,039	10,571,486	41,125,261	9,360,119	50,485,380

연결 현금흐름표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : USD)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(5,082,426)	2,112,956	2,532,248

당기순이익(손실)	(8,142,363)	(992,075)	413,470

당기순이익조정을 위한 가감	6,137,817	3,890,259	3,035,748

법인세비용	(1,192,250)	942,163	1,034,814

금융비용	1,515,001	438,536	28,072

퇴직급여	242,013	174,140	125,137

대손상각비	280,726	391,142	0

주식보상비용(환입)	942,801	998,182	238,377

기타의 대손상각비	88,420	0	0

감가상각비	1,806,813	1,513,542	1,185,571

무형자산상각비	557,145	350,341	330,885

외화환산손실	977,794	71,363	388,186

재고자산처분손실	89,764	0	0

유형자산처분손실	392	111,650	0

무형자산손상차손	384,016	0	0

파생금융자산평가손실	708,096	0	0

외화환산이익	(33,276)	(758,416)	(4,030)

유형자산처분이익	0	(1,876)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(550)	(8,987)	(87,901)

당기손익인식금융자산평가손실	0	7,765	0

이자수익	(253,192)	(493,551)	(261,034)

임차료	41,790	156,981	57,671

매도가능증권처분이익	(17,686)	(2,716)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,062,235)	(1,468,172)	(1,884,191)

매출채권의 감소(증가)	4,377,220	(2,212,192)	2,576,239

미수금의 감소(증가)	(31,827)	2,426,525	(1,353,279)

선급금의 감소(증가)	(1,580,269)	(496,974)	(856,541)

장기선급금의 감소(증가)	3,815	0	0

장기선급비용의 감소(증가)	458,857	0	0

선급비용의 감소(증가)	373,434	98,213	(345,089)

재고자산의 감소(증가)	(4,270,585)	(899,635)	2,206,571

장기미지급금의 증가(감소)	162,856	(16,901)	(43,047)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(21,195)	67,101	(70,075)

부가세대급금의 감소(증가)	(186,082)	(24,711)	(42,560)

미지급금의 증가(감소)	190,040	(230,132)	(651,865)

미지급비용의 증가(감소)	154,781	(147,738)	(3,152,054)

예수금의 증가(감소)	15,577	49,945	(18,308)

선수금의 증가(감소)	547,616	265,649	(7,246)

선수수익의 증가(감소)	(150)	150	(1,800)

이연수익의 증가(감소)	(3,014,310)	(173,332)	0

퇴직금의 지급	(242,013)	(174,140)	(125,137)

법인세납부(환급)	(15,645)	682,944	967,221

투자활동현금흐름	(10,866,527)	(9,743,357)	26,406

임차보증금의 감소	50,404	278,694	771,476

임차보증금의 증가	(46,668)	(275,322)	(3,610,484)

기계장치의 처분	3,643	0	0

차량운반구의 처분	0	7,500	0

장기대여금및수취채권의 처분	95,626	0	222

단기대여금및수취채권의 처분	135,469	571,276	237,653

단기금융상품의 처분	33,000	1,345,270	16,940,802

매도가능금융자산의 처분	0	1,002,716	0

당기손익인식금융자산의 처분	4,137,360	0	2,146,061

당기손익인식금융자산의 취득	(933,358)	(96,137)	(8,529,402)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	43,598	0

토지의 취득	0	(26,760)	0

구축물의 취득	0	(29,359)	(27,389)

기계장치의 취득	(105,252)	(484,341)	(888,880)

차량운반구의 취득	(68,950)	(406)	0

집기의 취득	(35,887)	(149,326)	(38,830)

건설중인자산의 취득	(3,713,605)	(8,121,055)	(3,298,169)

임차개량자산의 취득	0	(31,259)	(36,120)

브랜드명의 취득	0	(9,549)	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,097)	(212,187)	(12,661)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(24,448)	(14,448)	(456,455)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,418,438)	(1,173,926)	(1,027,604)

장기대여금및수취채권의 취득	(197,640)	(1,299,307)	(20,165)

장기금융상품의 취득	0	6,623,746	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,459,382)	(581,399)	(1,125,766)

단기금융상품의 취득	(2,723,838)	(4,170,360)	(1,355,170)

매도가능금융자산의 취득	(1,693,938)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,550,233)	(8,817,398)	0

정부보조금의 수취	0	5,600,126	0

이자수취	132,116	319,854	357,287

장기보증금의 감소	3,773,633	0	0

장기보증금의 증가	(4,292,642)	0	0

재무활동현금흐름	1,592,132	23,144,640	1,182,407

주식의 발행	(2,157,056)	1,490,444	5,450,989

신주발행비 지급	0	0	(8,270)

단기차입금의 증가	4,115,637	37,049	51,078

단기차입금의 상환	(3,392,029)	0	(1,750,000)

유동성장기차입금의 상환	(290,593)	(33,912)	(33,913)

장기차입금의 증가	8,866,903	5,792,304	0

장기차입금의 상환	(5,535,623)	0	0

전환사채의 증가	0	18,374,892	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	117,789	238,650

자기주식의 취득	(62)	(2,657,826)	(2,728,582)

정부보조금의 수취	390,857	0	0

임대보증금의 증가	46,668	82,747	0

이자지급	(452,570)	(58,847)	(37,545)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,356,821)	15,514,239	3,741,061

기초현금및현금성자산	20,854,106	5,993,920	3,611,502

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,685)	(654,053)	(1,358,643)

기말현금및현금성자산	6,471,600	20,854,106	5,993,920

가. 원화환산 연결재무제표

당사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	16기(2017년)	15기(2016년)	14기(2015년)

기말환율(원/USD)	1,071.40	1,208.50	1,172.00

평균환율(원/USD)	1,130.84	1,160.50	1,131.49

연결 재무상태표
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 16 기말	제 15기말	제 14기말

자산

유동자산	38,541,785	58,683,071	45,784,330

현금및현금성자산	6,933,672	25,202,187	7,024,874

단기금융상품	-	-	7,581,465

매출채권 및 기타유동채권	6,439,483	13,896,980	15,052,379

재고자산	12,183,564	8,788,073	7,673,734

기타유동금융자산	8,313,372	6,779,874	2,953,550

기타유동자산	4,671,694	4,015,957	5,498,328

비유동자산	54,834,475	51,561,357	35,336,696

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,266,097	1,461,628	-

비유동매도가능금융자산	3,929,210	-	1,147,864

유형자산	31,404,413	30,592,852	20,677,822

영업권 이외의 무형자산	9,684,328	9,673,693	8,161,868

기타비유동금융자산	6,239,933	5,985,421	4,618,952

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,051,897	3,269,382	-

기타비유동자산	258,597	578,381	730,190

자산총계	93,376,260	110,244,428	81,121,026

부채

유동부채	17,239,763	2,907,965	2,104,385

매입채무 및 기타유동채무	2,286,507	2,215,530	1,909,090

단기차입금	10,564,303	276,394	169,928

기타유동금융부채	3,869,339	3,271	25,367

기타유동부채	519,614	412,770	-

비유동부채	22,046,461	37,675,463	2,134,312

장기차입금	18,475,469	28,926,112	155,670

기타비유동금융부채	412,423	113,804	19,808

이연법인세부채	573,834	2,077,266	1,958,834

기타비유동부채	2,584,735	6,558,281	-

부채총계	39,286,224	40,583,428	4,238,697

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,061,606	57,458,210	63,790,392

자본금	1,464,015	1,651,355	1,601,479

자본잉여금	32,113,365	40,486,002	46,570,829

기타자본구성요소	(2,411,707)	(3,793,009)	(1,535,195)

기타포괄손익누계액	1,569,643	(590,318)	(1,648,608)

이익잉여금(결손금)	11,326,290	19,704,180	18,801,887

비지배지분	10,028,431	12,202,790	13,091,937

자본총계	54,090,037	69,661,000	76,882,329

자본과부채총계	93,376,261	110,244,428	81,121,026

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	29,464,812	32,485,928	35,582,621

매출원가	20,320,944	18,421,371	23,895,330

매출총이익	9,143,868	14,064,557	11,687,291

판매비와관리비	15,999,718	14,762,227	11,681,409

영업이익(손실)	(6,855,850)	(697,670)	5,882

기타이익	9,449	157,696	1,681,377

기타손실	653,647	339,575	32,464

지분법 적용대상의 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(48,103)	-	-

금융수익	666,660	1,526,127	614,596

금융원가	3,674,484	704,500	630,673

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,555,975)	(57,922)	1,638,718

법인세비용	1,348,247	(1,093,380)	(1,170,882)

당기순이익(손실)	(9,207,728)	(1,151,302)	467,836

기타포괄손익	1,656,728	726,127	(1,994,794)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,656,728	726,127	(1,994,794)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,713,951	726,857	(2,010,266)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	-	15,668	15,472

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	(57,223)	(16,398)	-

총포괄손익	(7,551,000)	(425,176)	(1,526,957)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,485,795)	304,159	1,265,161

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,721,933)	(1,455,462)	(797,324)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,905,964)	1,369,718	135,701

총 포괄손익, 비지배지분	(645,036)	(1,794,894)	(1,662,658)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	-249	12	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	-249	12	23

연결 자본변동표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,490,185	41,562,584	(1,582,048)	(448,975)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

당기순이익(손실)	-	-	-	-	1,265,161	1,265,161	(797,324)	467,837

해외사업환산손익	-	-	-	(1,144,932)	-	(1,144,932)	(865,334)	(2,010,266)

매도가능증권평가손익	-	-	-	15,472	-	15,472	-	15,472

파생상품평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(3,087,363)	-	-	(3,087,363)	-	(3,087,363)

주식선택권의 행사	12,164	1,606,413	(13,560)	-	-	1,605,016	-	1,605,016

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	571,180	-	-	-	571,180	5,794,643	6,365,823

주식기준보상거래	-	-	177,599	-	-	177,599	92,123	269,722

자본 증가(감소) 합계	12,164	2,177,592	(2,923,324)	(1,129,460)	1,265,161	(597,868)	4,224,108	3,626,240

외화환산조정	99,130	2,830,653	2,970,177	(70,173)	(1,850,319)	3,979,468	692,673	4,672,141

2015.12.31 (기말자본)	1,601,479	46,570,829	(1,535,195)	(1,648,608)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,330

2016.01.01 (기초자본)	1,601,479	46,570,829	(1,535,195)	(1,648,608)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,330

당기순이익(손실)	-	-	-	-	304,159	304,159	(1,455,462)	(1,151,303)

해외사업환산손익	-	-	-	1,058,755	-	1,058,755	(331,898)	726,857

매도가능증권평가손익	-	-	-	15,668	-	15,668	-	15,668

파생상품평가손익	-	-	-	(8,864)	-	(8,864)	(7,534)	(16,398)

자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(3,084,408)	-	-	(3,084,408)	-	(3,084,408)

주식선택권의 행사	-	308,685	(139,151)	-	-	169,534	-	169,534

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	(7,544,595)	-	-	-	(7,544,595)	492,474	(7,052,121)

주식기준보상거래	-	-	1,101,334	-	-	1,101,334	57,056	1,158,390

자본 증가(감소) 합계	-	(7,235,910)	(2,122,225)	1,065,559	304,159	(7,988,417)	(1,245,364)	(9,233,781)

외화환산조정	49,876	1,151,083	(135,589)	(7,269)	598,134	1,656,234	356,217	2,012,451

2016.12.31 (기말자본)	1,651,355	40,486,002	(3,793,009)	(590,318)	19,704,180	57,458,210	12,202,790	69,661,000

2017.01.01 (기초자본)	1,651,355	40,486,002	(3,793,009)	(590,318)	19,704,180	57,458,210	12,202,790	69,661,000

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,485,795)	(6,485,795)	(2,721,933)	(9,207,728)

해외사업환산손익	-	-	-	(417,818)	-	(417,818)	2,131,769	1,713,951

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-

파생상품평가손익	-	-	-	(2,351)	-	(2,351)	(54,872)	(57,223)

자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(70)	-	-	(70)	-	(70)

주식선택권의 행사	-	-	-	-	-	-	-	-

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	(3,989,343)	-	2,629,282	2,481	(1,357,581)	(241,940)	(1,599,521)

주식기준보상거래	-	-	1,003,831	-	-	1,003,831	53,151	1,056,982

자본 증가(감소) 합계	-	(3,989,343)	1,003,761	2,209,113	(6,483,314)	(7,259,784)	(833,825)	(8,093,609)

외화환산조정	(187,340)	(4,383,294)	377,541	(49,152)	(1,894,576)	(6,136,820)	(1,340,534)	(7,477,354)

2017.12.31 (기말자본)	1,464,015	32,113,365	(2,411,707)	1,569,643	11,326,290	44,061,606	10,028,431	54,090,037

연결 현금흐름표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(5,747,422)	2,452,085	2,865,213

당기순이익(손실)	(9,207,728)	(1,151,303)	467,837

당기순이익조정을 위한 가감	6,940,903	4,514,646	3,434,919

법인세비용	(1,348,247)	1,093,380	1,170,882

금융비용	1,713,227	508,921	31,763

퇴직급여	273,679	202,089	141,591

대손상각비	317,457	453,920	-

주식보상비용(환입)	1,066,159	1,158,390	269,721

기타의 대손상각비	99,989	-	-

감가상각비	2,043,220	1,756,465	1,341,462

무형자산상각비	630,043	406,571	374,393

외화환산손실	1,105,731	82,817	439,229

재고자산처분손실	101,509	-	-

유형자산처분손실	443	129,570	-

무형자산손상차손	434,262	-	-

파생금융자산평가손실	800,745	-	-

외화환산이익	(37,630)	(880,142)	(4,560)

유형자산처분이익	-	(2,177)	-

당기손익인식금융자산평가이익	(622)	(10,429)	(99,459)

당기손익인식금융자산평가손실	-	9,011	-

이자수익	(286,320)	(572,766)	(295,357)

임차료	47,258	182,176	65,254

매도가능증권처분이익	(20,000)	(3,152)	-

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,462,905)	(1,703,814)	(2,131,943)

매출채권의 감소(증가)	4,949,945	(2,567,249)	2,914,989

미수금의 감소(증가)	(35,991)	2,815,982	(1,531,222)

선급금의 감소(증가)	(1,787,035)	(576,738)	(969,168)

장기선급금의 감소(증가)	4,314	-	-

장기선급비용의 감소(증가)	518,895	-	-

선급비용의 감소(증가)	422,295	113,976	(390,465)

재고자산의 감소(증가)	(4,829,358)	(1,044,026)	2,496,713

장기미지급금의 증가(감소)	184,164	(19,614)	(48,707)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(23,968)	77,871	(79,289)

부가세대급금의 감소(증가)	(210,429)	(28,677)	(48,156)

미지급금의 증가(감소)	214,905	(267,068)	(737,579)

미지급비용의 증가(감소)	175,033	(171,450)	(3,566,518)

예수금의 증가(감소)	17,615	57,961	(20,715)

선수금의 증가(감소)	619,267	308,286	(8,199)

선수수익의 증가(감소)	(170)	174	(2,037)

이연수익의 증가(감소)	(3,408,709)	(201,152)	-

퇴직금의 지급	(273,679)	(202,089)	(141,591)

법인세납부(환급)	(17,692)	792,557	1,094,401

투자활동현금흐름	(12,288,331)	(11,307,166)	29,879

임차보증금의 감소	56,999	323,424	872,917

임차보증금의 증가	(52,774)	(319,511)	(4,085,227)

기계장치의 처분	4,120	-	-

차량운반구의 처분	-	8,704	-

장기대여금및수취채권의 처분	108,138	-	251

단기대여금및수취채권의 처분	153,194	662,966	268,902

단기금융상품의 처분	37,318	1,561,186	19,168,348

매도가능금융자산의 처분	-	1,163,652	-

당기손익인식금융자산의 처분	4,678,701	-	2,428,247

당기손익인식금융자산의 취득	(1,055,481)	(111,567)	(9,650,933)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	49,302	-	-

토지의 취득	-	(31,055)	-

구축물의 취득	-	(34,071)	(30,990)

기계장치의 취득	(119,023)	(562,078)	(1,005,759)

차량운반구의 취득	(77,972)	(471)	-

집기의 취득	(40,583)	(173,293)	(43,936)

건설중인자산의 취득	(4,199,501)	(9,424,484)	(3,731,845)

임차개량자산의 취득	-	(36,276)	(40,869)

브랜드명의 취득	-	(11,082)	-

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,026)	(246,243)	(14,326)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(27,647)	(16,767)	(516,474)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,604,030)	(1,362,341)	(1,162,724)

장기대여금및수취채권의 취득	(223,500)	(1,507,846)	(22,816)

장기금융상품의 취득	-	7,686,857	-

단기대여금및수취채권의 취득	(2,781,173)	(674,714)	(1,273,793)

단기금융상품의 취득	(3,080,231)	(4,839,703)	(1,533,361)

매도가능금융자산의 취득	(1,915,577)	-	-

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,753,069)	(10,232,590)	-

정부보조금의 수취	-	6,498,946	-

이자수취	149,402	371,191	404,267

장기보증금의 감소	4,267,383	-	-

장기보증금의 증가	(4,854,301)	-	-

재무활동현금흐름	1,800,450	26,859,354	1,337,882

주식의 발행	(2,439,290)	1,729,660	6,167,740

신주발행비 지급	-	-	(9,357)

단기차입금의 증가	4,654,136	42,995	57,794

단기차입금의 상환	(3,835,850)	-	(1,980,108)

유동성장기차입금의 상환	(328,615)	(39,355)	(38,372)

장기차입금의 증가	10,027,068	6,721,969	-

장기차입금의 상환	(6,259,916)	-	-

전환사채의 증가	-	21,324,062	-

주식선택권행사로 인한 현금유입	-	136,694	270,030

자기주식의 취득	(70)	(3,084,407)	(3,087,363)

정부보조금의 수취	441,998	-	-

임대보증금의 증가	52,774	96,028	-

이자지급	(511,785)	(68,292)	(42,482)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,235,303)	18,004,273	4,232,974

기초현금및현금성자산	25,202,187	7,024,874	3,969,763

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,033,212)	173,040	(1,177,863)

기말현금및현금성자산	6,933,672	25,202,187	7,024,874