엑세스바이오 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
(단위 : USD)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	102,891,016	22,380,925	36,219,242

현금및현금성자산	45,230,474	5,904,051	4,604,291

매출채권 및 기타유동채권	26,116,530	4,497,605	9,202,795

기타유동금융자산	1,117,717	1,752,340	7,524,990

재고자산	25,705,002	6,991,966	10,864,800

기타유동자산	4,721,293	3,234,963	4,022,366

비유동자산	53,528,322	37,845,711	48,603,250

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	278,437	1,800,380

기타비유동금융자산	4,780,920	4,700,816	4,586,505

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	479,680	2,770,217

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0	2,941,828

유형자산	32,823,294	25,031,223	27,170,043

사용권자산	12,327,925	1,661,199	0

영업권 이외의 무형자산	1,783,658	4,369,035	9,174,606

기타비유동자산	48,261	99,774	159,671

이연법인세자산	1,764,264	1,225,547	0

자산총계	156,419,338	60,226,636	84,822,492

부채

유동부채	64,005,079	15,325,382	20,740,441

매입채무 및 기타유동채무	5,078,128	1,943,456	3,146,612

단기차입금	30,807,875	12,609,363	17,185,978

유동파생상품부채	2,828,565	0	188,613

유동리스부채	1,212,029	573,427	0

기타유동부채	24,078,482	199,136	219,238

비유동부채	12,744,410	20,803,813	25,253,159

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	3,284	351,974

장기차입금	140,412	18,619,029	21,614,245

비유동파생상품부채	0	0	278,451

비유동리스부채	11,284,880	1,128,561	0

기타비유동부채	1,319,118	1,052,939	2,396,274

이연법인세부채	0	0	612,215

부채총계	76,749,489	36,129,195	45,993,600

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,949,615	21,219,286	33,420,497

자본금	1,828,979	1,692,086	1,366,450

자본잉여금	51,793,434	37,175,855	28,073,533

기타포괄손익누계액	(4,756,525)	(5,015,787)	383,409

기타자본구성요소	(3,507,464)	(3,316,895)	(2,175,125)

이익잉여금(결손금)	31,591,191	(9,315,973)	5,772,230

비지배지분	2,720,234	2,878,155	5,408,395

자본총계	79,669,849	24,097,441	38,828,892

자본과부채총계	156,419,338	60,226,636	84,822,492

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	103,213,745	36,939,637	36,571,123

매출원가	26,313,585	28,869,467	22,400,750

매출총이익	76,900,160	8,070,170	14,170,373

판매비와관리비	18,677,644	14,966,062	18,152,632

영업이익(손실)	58,222,516	(6,895,892)	(3,982,259)

기타이익	44,577	7,719	225,339

기타손실	4,457,524	11,241,650	2,082,817

지분법 적용대상의 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	0	178,299	(57,400)

금융수익	939,508	1,425,310	2,038,008

금융원가	1,803,038	2,013,966	1,721,484

법인세비용차감전순이익(손실)	52,946,039	(18,540,180)	(5,580,613)

법인세비용	(12,428,947)	819,581	(221,616)

당기순이익(손실)	40,517,092	(17,720,599)	(5,802,229)

기타포괄손익	416,430	(5,608,110)	(1,412,565)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	356,081	(1,716,949)	(667,818)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	356,081	(1,162,359)	(1,328,025)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	105,617

지분법자본변동	0	(554,590)	554,590

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	60,349	(3,891,161)	(744,747)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	60,349	(3,891,161)	(744,747)

총포괄손익	40,933,522	(23,328,709)	(7,214,794)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	40,907,164	(15,088,203)	(3,854,051)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(390,072)	(2,632,396)	(1,948,178)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	41,166,426	(20,487,399)	(4,935,681)

총 포괄손익, 비지배지분	(232,904)	(2,841,310)	(2,279,113)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	1.21	(0.53)	(0.15)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	1.18	(0.53)	(0.15)

연결 자본변동표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,366,450	29,973,273	1,465,039	(2,250,987)	10,571,486	41,125,261	9,360,119	50,485,380

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(1,509,246)	(1,509,246)	0	(1,509,246)

수정후 기초자본	1,366,450	29,973,273	1,465,039	(2,250,987)	9,062,240	39,616,015	9,360,119	48,976,134

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	0	0	0	0	564,041	564,041	0	564,041

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,854,051)	(3,854,051)	(1,948,178)	(5,802,229)

해외사업환산손익	0	0	(942,075)	0	0	(942,075)	(385,950)	(1,328,025)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(744,747)	0	0	(744,747)	0	(744,747)

파생상품평가손익	0	0	50,602	0	0	50,602	55,015	105,617

지분법자본변동	0	0	554,590	0	0	554,590	0	554,590

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	75,862	0	75,862	39,237	115,099

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(1,899,740)	0	0	0	(1,899,740)	(1,711,848)	(3,611,588)

종속기업의 주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(1,899,740)	(1,081,630)	75,862	(4,799,256)	(7,704,764)	(3,951,724)	(11,656,488)

2018.12.31 (기말자본)	1,366,450	28,073,533	383,409	(2,175,125)	5,772,230	33,420,497	5,408,395	38,828,892

2019.01.01 (기초자본)	1,366,450	28,073,533	383,409	(2,175,125)	5,772,230	33,420,497	5,408,395	38,828,892

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	1,366,450	28,073,533	383,409	(2,175,125)	5,772,230	33,420,497	5,408,395	38,828,892

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,088,203)	(15,088,203)	(2,632,396)	(17,720,599)

해외사업환산손익	0	0	(953,445)	0	0	(953,445)	(208,914)	(1,162,359)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(3,891,161)	0	0	(3,891,161)	0	(3,891,161)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(554,590)	0	0	(554,590)	0	(554,590)

유상증자	325,636	7,999,917	0	0	0	8,325,553	0	8,325,553

주식기준보상거래	0	1,094,567	0	(1,141,770)	0	(47,203)	(28,437)	(75,640)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	7,838	0	0	0	7,838	339,507	347,345

종속기업의 주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	325,636	9,102,322	(5,399,196)	(1,141,770)	(15,088,203)	(12,201,211)	(2,530,240)	(14,731,451)

2019.12.31 (기말자본)	1,692,086	37,175,855	(5,015,787)	(3,316,895)	(9,315,973)	21,219,286	2,878,155	24,097,441

2020.01.01 (기초자본)	1,692,086	37,175,855	(5,015,787)	(3,316,895)	(9,315,973)	21,219,286	2,878,155	24,097,441

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	1,692,086	37,175,855	(5,015,787)	(3,316,895)	(9,315,973)	21,219,286	2,878,155	24,097,441

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	40,907,164	40,907,164	(390,072)	40,517,092

해외사업환산손익	0	0	198,913	0	0	198,913	157,168	356,081

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	60,349	0	0	60,349	0	60,349

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	678,102	0	(532,658)	0	145,444	(84,750)	60,694

주식선택권의 행사	1,500	229,165	0	0	0	230,665	(57,255)	173,410

전환사채 전환권 행사	135,393	13,710,312	0	0	0	13,845,705	0	13,845,705

자기주식의 교환	0	0	0	342,089	0	342,089	0	342,089

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	203,829	203,829

종속기업의 주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0	0	13,159	13,159

자본 증가(감소) 합계	136,893	14,617,579	259,262	(190,569)	40,907,164	55,730,329	(157,921)	55,572,408

2020.12.31 (기말자본)	1,828,979	51,793,434	(4,756,525)	(3,507,464)	31,591,191	76,949,615	2,720,234	79,669,849

연결 현금흐름표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	33,751,920	(364,691)	(5,125,348)

당기순이익(손실)	40,517,092	(17,720,599)	(5,802,229)

당기순이익조정을 위한 가감	23,525,667	17,535,909	7,247,659

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(27,402,726)	(247,285)	(6,479,606)

법인세납부(환급)	(2,888,113)	67,284	(91,172)

투자활동현금흐름	(8,101,833)	2,758,236	(4,357,141)

이자수취	39,927	148,367	93,011

단기금융상품의 처분	0	3,500,000	933,478

단기대여금및수취채권의 처분	610,595	2,379,893	833,318

장기대여금및수취채권의 처분	31,112	0	1,294,511

임차보증금의 감소	274,903	308,841	1,746

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	479,680	0	4,186,950

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,469,654	1,128,899

기계장치의 처분	47,353	102,720	316,070

시설장치의 처분	0	0	37,596

건설중인자산의 처분	556,720	0	97,473

장기금융상품의 감소	11	0	0

단기금융상품의 취득	0	(20,000)	(4,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(55,337)	(25,413)	(100,892)

장기금융상품의 취득	(1)	(4)	(5)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(2,414,412)	(534,966)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(2,492,229)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(1,970,834)

건물의 취득	(1,406)	(162,209)	0

기계장치의 취득	(1,822,524)	(401,050)	(157,816)

시설장치의 취득	(35,945)	(37,172)	(97,173)

차량운반구의 취득	(59,634)	0	0

집기의 취득	(567,896)	(14,429)	(25,038)

임차자산개량권의 취득	(30,383)	(9,795)	(84,833)

건설중인자산의 취득	(7,027,095)	(2,012,343)	(1,126,962)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(88,560)	(94,221)	0

개발비의 취득	(158,936)	(171,807)	(346,557)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(20,810)	(77,704)	0

라이센스권의 취득	0	0	(1,363,265)

장기대여금및수취채권의 취득	(8,474)	(581,910)	(262,524)

임차보증금의 증가	0	(12,919)	0

보증금의 증가	(265,133)	(115,851)	(217,099)

재무활동현금흐름	14,087,712	(611,059)	7,736,496

유상증자	0	8,325,553	0

비지배지분의 취득	0	(13,299)	(1,754,385)

주식선택권의 행사	258,716	247,061	0

임대보증금의 감소	0	(38,605)	0

단기차입금의 증가	21,293,512	1,190,516	2,319,717

장기차입금의 증가	0	0	12,723,803

전환사채의 증가	10,000,000	0	0

유동성교환사채의 발행	0	6,871,579	0

자기주식의 교환	833	0	0

정부보조금의 수취	0	122,189	416,590

교환사채의 상환	(3,318,952)	0	0

교환사채의 증가	0	0	3,945,481

단기차입금의 상환	(436,969)	(2,113,448)	(1,000,000)

유동성장기부채의 상환	(169,488)	(48,680)	(220,585)

유동성전환사채의 상환	0	(13,580,955)	0

장기차입금의 상환	(11,863,904)	0	(7,997,819)

금융리스부채의 지급	(681,933)	(645,503)	0

이자지급	(994,103)	(927,467)	(696,306)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	39,737,799	1,782,486	(1,745,993)

기초현금및현금성자산	5,904,051	4,604,291	6,471,600

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(411,376)	(482,726)	(121,316)

기말현금및현금성자산	45,230,474	5,904,051	4,604,291

가. 원화환산 연결재무제표

당사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	19기(2020년)	18기(2019년)	17기(2018년)

기말환율(원/USD)	1,088.00	1,157.80	1,118.10

평균환율(원/USD)	1,180.05	1,165.65	1,100.30

최고환율(원/USD)	1,280.10	1,218.90	1,142.50

최저환율(원/USD)	1,082.70	1,111.60	1,057.60

연결 재무상태표
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	111,945,426	25,912,634	40,496,734

현금및현금성자산	49,210,756	6,835,710	5,148,058

매출채권 및 기타유동채권	28,414,785	5,207,327	10,289,645

기타유동금융자산	1,216,076	2,028,859	8,413,691

재고자산	27,967,042	8,095,298	12,147,933

기타유동자산	5,136,767	3,745,440	4,497,407

비유동자산	58,238,814	43,817,764	54,343,294

장기매출채권 및 기타비유동채권	-	322,374	2,013,005

기타비유동금융자산	5,201,641	5,442,605	5,128,171

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	555,374	3,097,380

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	-	-	3,289,258

유형자산	35,711,744	28,981,150	30,378,825

사용권자산	13,412,782	1,923,336	-

영업권 이외의 무형자산	1,940,620	5,058,469	10,258,127

기타비유동자산	52,508	115,518	178,528

이연법인세자산	1,919,519	1,418,938	-

자산총계	170,184,240	69,730,398	94,840,028

부채

유동부채	69,637,526	17,743,727	23,189,887

매입채무 및 기타유동채무	5,525,003	2,250,133	3,518,227

단기차입금	33,518,968	14,599,120	19,215,642

유동파생상품부채	3,077,479	-	210,888

유동리스부채	1,318,688	663,914	-

기타유동부채	26,197,388	230,560	245,130

비유동부채	13,865,917	24,086,655	28,235,557

장기매입채무 및 기타비유동채무	-	3,802	393,542

장기차입금	152,768	21,557,112	24,166,887

비유동파생상품부채	-	-	311,336

비유동리스부채	12,277,949	1,306,648	-

기타비유동부채	1,435,201	1,219,093	2,679,274

이연법인세부채	-	-	684,518

부채총계	83,503,444	41,830,382	51,425,444

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,721,181	24,567,689	37,367,458

자본금	1,989,929	1,959,097	1,527,828

자본잉여금	56,351,256	43,042,205	31,389,017

기타포괄손익누계액	(5,175,099)	(5,807,278)	428,690

기타자본구성요소	(3,816,121)	(3,840,301)	(2,432,007)

이익잉여금(결손금)	34,371,216	(10,786,034)	6,453,930

비지배지분	2,959,615	3,332,328	6,047,126

자본총계	86,680,796	27,900,017	43,414,584

자본과부채총계	170,184,239	69,730,399	94,840,028

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	121,797,380	43,058,688	40,239,207

매출원가	31,051,346	33,651,694	24,647,545

매출총이익	90,746,034	9,406,994	15,591,662

판매비와관리비	22,040,554	17,445,190	19,973,341

영업이익(손실)	68,705,480	(8,038,196)	(4,381,679)

기타이익	52,603	8,998	247,941

기타손실	5,260,101	13,103,829	2,291,724

지분법 적용대상의 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	-	207,834	(63,157)

금융수익	1,108,666	1,661,413	2,242,420

금융원가	2,127,675	2,347,579	1,894,149

법인세비용차감전순이익(손실)	62,478,973	(21,611,359)	(6,140,348)

법인세비용	(14,666,779)	955,345	(243,844)

당기순이익(손실)	47,812,194	(20,656,014)	(6,384,192)

기타포괄손익	491,408	(6,537,094)	(1,554,245)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	420,193	(2,001,362)	(734,800)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	420,193	(1,354,904)	(1,461,226)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	-	-	116,210

지분법자본변동	-	(646,458)	610,215

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	71,215	(4,535,732)	(819,445)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	71,215	(4,535,732)	(819,445)

총포괄손익	48,303,603	(27,193,108)	(7,938,438)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	48,272,499	(17,587,564)	(4,240,612)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(460,304)	(3,068,452)	(2,143,580)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	48,578,441	(23,881,137)	(5,430,730)

총 포괄손익, 비지배지분	(274,838)	(3,311,973)	(2,507,708)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,428	(618)	(165)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,392	(618)	(165)

연결 자본변동표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,464,015	32,113,365	1,569,643	(2,411,707)	11,326,290	44,061,606	10,028,431	54,090,037

회계정책변경에 따른 증가(감소)	-	-	-	-	(1,660,623)	(1,660,623)	-	(1,660,623)

수정후 기초자본	1,464,015	32,113,365	1,569,643	(2,411,707)	9,709,284	42,444,600	10,028,431	52,473,031

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	-	-	-	-	620,614	620,614	-	620,614

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,240,612)	(4,240,612)	(2,143,580)	(6,384,192)

해외사업환산손익	-	-	(1,036,565)	-	-	(1,036,565)	(424,661)	(1,461,226)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	-	-	(819,445)	-	-	(819,445)	-	(819,445)

파생상품평가손익	-	-	55,677	-	-	55,677	60,533	116,210

지분법자본변동	-	-	610,215	-	-	610,215	-	610,215

유상증자	-	-	-	-	-	-	-	-

주식기준보상거래	-	-	-	83,471	-	83,471	43,172	126,643

주식선택권의 행사	-	-	-	-	-	-	-	-

전환사채 전환권 행사	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식의 교환	-	-	-	-	-	-	-	-

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	(2,090,284)	-	-	-	(2,090,284)	(1,883,546)	(3,973,830)

종속기업의 주식선택권의 소멸	-	-	-	-	-	-	-	-

자본 증가(감소) 합계	-	(2,090,284)	(1,190,118)	83,471	(5,280,621)	(8,477,552)	(4,348,082)	(12,825,634)

외화환산조정	63,813	1,365,936	49,165	(103,771)	2,025,267	3,400,410	366,777	3,767,187

2018.12.31 (기말자본)	1,527,828	31,389,017	428,690	(2,432,007)	6,453,930	37,367,458	6,047,126	43,414,584

2019.01.01 (기초자본)	1,527,828	31,389,017	428,690	(2,432,007)	6,453,930	37,367,458	6,047,126	43,414,584

회계정책변경에 따른 증가(감소)	-	-	-	-	-	-	-	-

수정후 기초자본	1,527,828	31,389,017	428,690	(2,432,007)	6,453,930	37,367,458	6,047,126	43,414,584

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(17,587,564)	(17,587,564)	(3,068,452)	(20,656,016)

해외사업환산손익	-	-	(1,111,383)	-	-	(1,111,383)	(243,521)	(1,354,904)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	-	-	(4,535,732)	-	-	(4,535,732)	-	(4,535,732)

파생상품평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	(646,458)	-	-	(646,458)	-	(646,458)

유상증자	379,578	9,325,103	-	-	-	9,704,681	-	9,704,681

주식기준보상거래	-	1,275,882	-	(1,330,904)	-	(55,022)	(33,148)	(88,170)

주식선택권의 행사	-	-	-	-	-	-	-	-

전환사채 전환권 행사	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식의 교환	-	-	-	-	-	-	-	-

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	9,136	-	-	-	9,136	395,746	404,882

종속기업의 주식선택권의 소멸	-	-	-	-	-	-	-	-

자본 증가(감소) 합계	379,578	10,610,121	(6,293,573)	(1,330,904)	(17,587,564)	(14,222,342)	(2,949,375)	(17,171,717)

외화환산조정	51,691	1,043,067	57,605	(77,390)	347,600	1,422,573	234,577	1,657,150

2019.12.31 (기말자본)	1,959,097	43,042,205	(5,807,278)	(3,840,301)	(10,786,034)	24,567,689	3,332,328	27,900,017

2020.01.01 (기초자본)	1,959,097	43,042,205	(5,807,278)	(3,840,301)	(10,786,034)	24,567,689	3,332,328	27,900,017

회계정책변경에 따른 증가(감소)	-	-	-	-	-	-	-	-

수정후 기초자본	1,959,097	43,042,205	(5,807,278)	(3,840,301)	(10,786,034)	24,567,689	3,332,328	27,900,017

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 자본내 배분	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	48,272,499	48,272,499	(460,304)	47,812,195

해외사업환산손익	-	-	234,727	-	-	234,727	185,466	420,193

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	-	-	71,215	-	-	71,215	-	71,215

파생상품평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-

유상증자	-	-	-	-	-	-	-	-

주식기준보상거래	-	800,194	-	(628,563)	-	171,631	(100,009)	71,622

주식선택권의 행사	1,770	270,426	-	-	-	272,196	(67,564)	204,632

전환사채 전환권 행사	159,771	16,178,854	-	-	-	16,338,625	-	16,338,625

자기주식의 교환	-	-	-	403,682	-	403,682	-	403,682

종속기업의 유상증자로 인한 변동	-	-	-	-	-	-	240,528	240,528

종속기업의 주식선택권의 소멸	-	-	-	-	-	-	15,528	15,528

자본 증가(감소) 합계	161,541	17,249,474	305,942	(224,881)	48,272,499	65,764,575	(186,355)	65,578,220

외화환산조정	(130,709)	(3,940,423)	326,237	249,061	(3,115,249)	(6,611,083)	(186,358)	(6,797,441)

2020.12.31 (기말자본)	1,989,929	56,351,256	(5,175,099)	(3,816,121)	34,371,216	83,721,181	2,959,615	86,680,796

연결 현금흐름표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	39,828,952	(425,102)	(5,639,420)

당기순이익(손실)	47,812,194	(20,656,016)	(6,384,192)

당기순이익조정을 위한 가감	27,761,463	20,440,732	7,974,599

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(32,336,587)	(288,248)	(7,129,510)

법인세납부(환급)	(3,408,118)	78,430	(100,317)

투자활동현금흐름	(9,560,566)	3,215,136	(4,794,161)

이자수취	47,116	172,944	102,340

단기금융상품의 처분	-	4,079,775	1,027,106

단기대여금및수취채권의 처분	720,533	2,774,122	916,900

장기대여금및수취채권의 처분	36,714	-	1,424,350

임차보증금의 감소	324,399	360,001	1,921

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	566,046	-	4,606,901

관계기업에 대한 투자자산의 처분	-	2,878,752	1,242,128

기계장치의 처분	55,879	119,736	347,772

시설장치의 처분	-	-	41,367

건설중인자산의 처분	656,957	-	107,250

장기금융상품의 감소	13	-	-

단기금융상품의 취득	-	(23,313)	(4,951,350)

단기대여금및수취채권의 취득	(65,300)	(29,623)	(111,011)

장기금융상품의 취득	(1)	(5)	(6)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	-	(2,814,359)	(588,623)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	-	-	(2,742,200)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	-	-	(2,168,509)

건물의 취득	(1,659)	(189,079)	-

기계장치의 취득	(2,150,669)	(467,484)	(173,645)

시설장치의 취득	(42,417)	(43,330)	(106,919)

차량운반구의 취득	(70,371)

집기의 취득	(670,146)	(16,819)	(27,549)

임차자산개량권의 취득	(35,853)	(11,418)	(93,342)

건설중인자산의 취득	(8,292,323)	(2,345,688)	(1,239,996)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(104,505)	(109,829)	-

개발비의 취득	(187,552)	(200,267)	(381,317)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,557)	(90,576)	-

라이센스권의 취득	-	-	(1,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000)	(678,303)	(288,855)

임차보증금의 증가	-	(15,059)	-

보증금의 증가	(312,870)	(135,042)	(238,874)

재무활동현금흐름	16,624,206	(712,281)	8,512,467

유상증자	-	9,704,681	-

비지배지분의 취득	-	(15,502)	(1,930,350)

주식선택권의 행사	305,298	287,987	-

임대보증금의 감소	-	(45,000)	-

단기차입금의 증가	25,127,409	1,387,725	2,552,385

장기차입금의 증가	-	-	14,000,000

전환사채의 발행	11,800,500	-	-

유동성전환사채의 발행	-	8,009,856	-

자기주식의 교환	983	-	-

교환사채의 증가	-	-	4,341,213

정부보조금의 수취	-	142,430	458,374

교환사채의 상환	(3,916,529)	-	-

단기차입금의 상환	(515,645)	(2,463,541)	(1,100,300)

유동성장기부채의 상환	(200,004)	(56,744)	(242,710)

유동성전환사채의 상환	-	(15,830,640)	-

장기차입금의 상환	(14,000,000)	-	(8,800,000)

금융리스부채의 지급	(804,715)	(752,431)	-

이자지급	(1,173,091)	(1,081,102)	(766,145)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	46,892,592	2,077,753	(1,921,114)

기초현금및현금성자산	6,835,710	5,148,058	6,933,672

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,517,546)	(390,101)	135,500

기말현금및현금성자산	49,210,756	6,835,710	5,148,058