엑세스바이오 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : USD)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	41,923,161	39,065,129	48,296,987

현금및현금성자산	15,152,347	5,993,920	3,611,502

매출채권 및 기타유동채권	15,822,595	12,843,327	14,160,023

당기손익인식금융자산	0	6,468,827	0

기타금융자산	1,778,522	2,520,094	17,457,679

재고자산	6,626,909	6,547,555	8,810,252

기타유동자산	2,542,788	4,691,406	4,257,531

비유동자산	41,940,547	30,150,764	23,512,899

매도가능금융자산	0	979,406	958,596

기타금융자산	5,341,375	3,941,085	1,796,837

지분법적용 투자지분	1,744,287	0	0

유형자산	26,551,734	17,643,193	14,651,899

무형자산	7,766,475	6,964,051	5,848,605

기타비유동자산	536,676	623,029	256,962

자산총계	83,863,708	69,215,893	71,809,886

부채

유동부채	2,571,739	1,795,550	7,350,651

매입채무 및 기타유동채무	1,562,787	1,628,916	5,453,572

단기차입금	202,908	144,990	1,843,913

기타유동부채	284,961	21,644	53,166

당기법인세부채	521,083	0	0

비유동부채	11,602,598	1,821,085	2,064,813

장기차입금	107,389	132,824	166,736

전환사채	8,105,247	0	0

기타금융부채	0	16,901	59,948

기타비유동비금융부채	1,725,380	0	0

이연법인세부채	1,664,582	1,671,360	1,838,129

부채총계	14,174,337	3,616,635	9,415,464

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	56,967,861	54,428,663	54,957,053

납입자본	1,366,450	1,366,450	1,355,700

자본금	1,366,450	1,366,450	1,355,700

자본잉여금	38,868,311	39,736,202	37,811,667

기타포괄손익누계액	242,004	(1,406,662)	(408,456)

기타자본구성요소	(825,388)	(1,309,893)	(1,439,272)

이익잉여금(결손금)	17,316,484	16,042,566	17,637,414

비지배지분	12,721,510	11,170,595	7,437,369

자본총계	69,689,371	65,599,258	62,394,422

자본과부채총계	83,863,708	69,215,893	71,809,886

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,792,013	22,545,145	5,712,453	25,019,036	31,447,579	30,672,684

매출원가	3,977,847	12,266,815	3,436,111	17,717,203	21,118,463	15,905,719

매출총이익	2,814,166	10,278,330	2,276,342	7,301,833	10,329,116	14,766,965

판매비와관리비	3,045,881	9,209,783	2,460,217	7,567,056	10,323,917	12,535,455

영업이익(손실)	(231,715)	1,068,547	(183,875)	(265,223)	5,199	2,231,510

기타이익	2,277	135,218	1,323,120	1,480,712	1,485,985	820,553

기타손실	152,981	289,750	1,544	25,703	28,691	617,815

금융수익	316,953	740,018	123,085	439,594	543,174	846,507

금융원가	94,062	325,703	309,035	582,867	557,383	790,783

법인세비용차감전순이익(손실)	(159,528)	1,328,330	951,751	1,046,513	1,448,284	2,489,972

법인세비용	318,166	1,108,710	507,308	896,427	1,034,814	705,361

당기순이익(손실)	(477,694)	219,620	444,443	150,086	413,470	1,784,611

기타포괄손익	1,546,334	2,460,946	(1,439,599)	(2,152,956)	(1,762,980)	(838,022)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,546,334	2,460,946	(1,439,599)	(2,152,956)	(1,762,980)	(838,022)

외화환산외환차이	1,546,334	2,447,445	(1,438,757)	(2,193,762)	(1,776,654)	(810,847)

매도가능금융자산	0	13,501	(842)	40,806	13,674	(27,175)

총포괄손익	1,068,640	2,680,566	(995,156)	(2,002,870)	(1,349,510)	946,589

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	94,199	1,273,918	688,255	847,419	1,118,137	2,309,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(571,893)	(1,054,298)	(243,812)	(697,333)	(704,667)	(524,774)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	858,277	2,922,584	(54,275)	(335,184)	119,931	1,680,100

포괄손익, 비지배지분	210,363	(242,018)	(940,881)	(1,667,686)	(1,469,441)	(733,511)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.01	0.05	0.03	0.03	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.01	0.05	0.03	0.03	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,300,000	29,727,185	220,829	990,496	15,328,029	47,566,539	0	47,566,539

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,309,385	2,309,385	(524,774)	1,784,611

해외사업환산손익	0	0	(602,110)	0	0	(602,110)	(208,737)	(810,847)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(27,175)	0	0	(27,175)	0	(27,175)

총포괄손익	0	0	(629,285)	0	2,309,385	1,680,100	(733,511)	946,589

주식기준보상	0	0	0	47,877	0	47,877	0	47,877

주식선택권의 행사	55,700	3,162,837	0	(910,664)	0	2,307,873	0	2,307,873

종속기업지분의 처분	0	15,247	0	0	0	15,247	64,753	80,000

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	4,906,398	0	0	0	4,906,398	8,106,127	13,012,525

자기주식 취득	0	0	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	55,700	8,084,482	(629,285)	(2,429,768)	2,309,385	7,390,514	7,437,369	14,827,883

2014.12.31 (기말자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,118,137	1,118,137	(704,667)	413,470

해외사업환산손익	0	0	(1,011,880)	0	0	(1,011,880)	(764,774)	(1,776,654)

매도가능금융자산평가손익	0	0	13,674	0	0	13,674	0	13,674

총포괄손익	0	0	(998,206)	0	1,118,137	119,931	(1,469,441)	(1,349,510)

주식기준보상	0	0	0	156,960	0	156,960	81,417	238,377

주식선택권의 행사	10,750	1,419,732	0	(11,984)	0	1,418,498	0	1,418,498

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	504,803	0	0	0	504,803	5,121,250	5,626,053

자기주식 취득	0	0	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)

자기주식 소각	0	0	0	2,712,985	(2,712,985)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	10,750	1,924,535	(998,206)	129,379	(1,594,848)	(528,390)	3,733,226	3,204,836

2015.12.31 (기말자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	847,419	847,419	(697,333)	150,086

해외사업환산손익	0	0	(1,223,409)	0	0	(1,223,409)	(970,353)	(2,193,762)

매도가능금융자산평가손익	0	0	40,806	0	0	40,806	0	40,806

총포괄손익	0	0	(1,182,603)	0	847,419	(335,184)	(1,667,686)	(2,002,870)

주식기준보상	0	0	0	66,460	0	66,460	64,201	130,661

주식선택권의 행사	10,750	231,614	0	(11,984)	0	230,380	0	230,380

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	504,803	0	0	0	504,803	5,121,250	5,626,053

자기주식 취득	0	0	0	(1,146,004)	0	(1,146,004)	0	(1,146,004)

자기주식 소각	0	0	0	2,712,985	(2,712,985)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	10,750	736,417	(1,182,603)	1,621,457	(1,865,566)	(679,545)	3,517,765	2,838,220

2015.09.30 (기말자본)	1,366,450	38,548,084	(1,591,059)	182,185	15,771,848	54,277,508	10,955,134	65,232,642

2016.01.01 (기초자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,273,918	1,273,918	(1,054,298)	219,620

해외사업환산손익	0	0	1,635,165	0	0	1,635,165	812,280	2,447,445

매도가능금융자산평가손익	0	0	13,501	0	0	13,501	0	13,501

총포괄손익	0	0	1,648,666	0	1,273,918	2,922,584	(242,018)	2,680,566

주식기준보상	0	0	0	712,797	0	712,797	40,905	753,702

주식선택권의 행사	0	0	0	(119,744)	0	(119,744)	0	(119,744)

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(867,891)	0	0	0	(867,891)	1,752,028	884,137

자기주식 취득	0	0	0	(108,548)	0	(108,548)	0	(108,548)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(867,891)	1,648,666	484,505	1,273,918	2,539,198	1,550,915	4,090,113

2016.09.30 (기말자본)	1,366,450	38,868,312	159,912	(825,388)	17,316,484	56,885,770	12,721,510	69,689,371

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	1,663,571	2,123,486	2,532,248	(2,500,827)

당기순이익(손실)	219,620	150,086	413,470	1,784,611

당기순이익조정을 위한 가감	44,053	1,008,009	1,151,557	(980,848)

법인세비용	1,108,710	896,427	1,034,814	705,361

이자비용	228,746	22,570	28,072	53,492

퇴직급여	3,819	55,630	125,137	78,197

대손상각비	45,792	0	0	2,206

기타의대손상각비	0	0	0	29,992

주식보상비	753,702	130,661	238,377	74,642

감가상각비	1,061,631	864,594	1,185,571	957,936

무형자산상각비	250,212	248,079	330,885	48,409

외화환산손실	21,757	501,842	388,186	696,187

임차료	76,027	3,421	57,671	4,559

유형자산처분손실	111,616	0	0	0

유형자산처분이익	(1,876)	0	0	0

이자수익	(446,320)	(182,539)	(261,034)	(364,779)

보험금수익	0	(1,322,962)	0	0

보조금수익	(107,836)	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(62,612)	(87,901)	0

당기손익인식금융자산처분손실	69,799	0	0	0

매도가능증권처분이익	(2,716)	0	0	0

재고자산감액환입	0	0	0	(2,123)

외화환산이익	(284,096)	(5,561)	(4,030)	(475,234)

매출채권의 감소(증가)	(4,974,880)	2,238,543	2,576,239	3,077,544

미수금의 감소(증가)	2,411,162	138,747	(1,353,279)	(762,645)

미수수익의 감소(증가)	0	0	0	37,625

선급금의 감소(증가)	554,058	(552,150)	(856,541)	(337,366)

선급비용의 감소(증가)	(153,104)	(255,286)	(345,089)	(95,508)

재고자산의 감소(증가)	(298,942)	2,975,141	2,206,571	(4,737,455)

장기선급금의 감소(증가)	0	0	0	7,054

부가세대급금의 감소(증가)	(257,901)	(228,060)	(42,560)	(32,549)

매입채무의 증가(감소)	(278,068)	(341,083)	(70,075)	203,583

미지급금의 증가(감소)	(205,922)	(723,139)	(651,865)	(976,795)

선수금의 증가(감소)	170,491	34,994	(7,246)	1,071

예수금의 증가(감소)	88,658	3,605	(18,308)	(11,103)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	(42)

미지급비용의 증가(감소)	120,254	(3,343,411)	(3,152,054)	994,480

선수수익의 증가(감소)	0	(1,800)	(1,800)	1,800

장기미지급금의 증가(감소)	(16,901)	(32,012)	(43,047)	(81,190)

퇴직금의 지급	(3,819)	(55,630)	(125,137)	(78,197)

법인세납부(환급)	1,399,898	965,391	967,221	(3,304,590)

투자활동현금흐름	(3,171,813)	95,372	26,406	(24,639,038)

이자수취	367,526	277,997	357,287	160,235

단기대여금및수취채권의 처분	22,331	510,403	237,653	770,377

보증금의 감소	377,732	911,221	771,476	288,568

보조금의수령	1,833,216	0	0	0

시설장치의처분	5,859	0	0	0

집기비품의처분	789	0	0	0

차량운반구의 처분	7,500	0	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	9,925	222	0

단기금융상품의 처분	1,353,702	22,510,300	16,940,802	1,107,100

당기손익인식금융자산의 처분	6,399,028	1,365,186	2,146,061	0

매도가능증권의 감소	1,002,716	0	0	0

기타투자자산의 처분	0	0	0	40,750

단기금융상품의 취득	(23,418)	(11,074,444)	(1,355,170)	(16,940,802)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(8,895,317)	(8,529,402)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,744,287)	0	0	0

건물의 취득	(179,827)	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(1,000,000)

기타금융자산의 취득	0	0	0	(256,086)

기계장치의 취득	(923,965)	(776,336)	(888,880)	(1,093,872)

구축물의 취득	0	(4,270)	(27,389)	(81,423)

차량운반구의 취득	(411)	0	0	0

집기의 취득	(105,920)	(19,000)	(38,830)	(185,952)

임차개량자산의 취득	0	(36,120)	(36,120)	(119,425)

건설중인자산의 취득	(8,614,572)	(2,430,931)	(3,298,169)	(4,119,302)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,492)	(456,358)	(456,455)	(89,217)

개발 중인 무형자산의 취득	(854,301)	(771,966)	(1,027,604)	(1,270,456)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(15,870)	(11,091)	(12,661)	(13,477)

브랜드명의 취득	(10,526)	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(513,357)	(591,871)	(1,125,766)	(1,275,081)

보증금의 증가	(527,924)	(148,823)	(3,610,484)	(493,776)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,024,342)	(273,133)	(20,165)	(67,199)

재무활동현금흐름	9,480,670	2,831,446	1,182,407	14,785,936

주식의 발행	1,710,031	5,450,989	5,450,989	13,314,434

주식발행비용	0	(8,270)	(8,270)	(13,281)

주식선택권의 행사	117,753	238,650	238,650	1,236,540

자기주식의 취득	(108,548)	(1,146,004)	(2,728,582)	(1,566,981)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	0	0	80,000

단기차입금의 증가	785,619	903,558	51,078	1,813,500

단기차입금의 감소	(727,701)	(2,550,000)	(1,750,000)	0

유동성장기부채의 감소	(25,435)	(25,434)	(33,913)	(33,912)

전환사채의 발행	7,932,846	0	0	0

이자지급	(203,895)	(32,043)	(37,545)	(44,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,972,428	5,050,304	3,741,061	(12,353,929)

기초현금및현금성자산	5,993,920	3,611,502	3,611,502	17,233,215

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,185,999	(1,974,239)	(1,358,643)	(1,267,784)

기말현금및현금성자산	15,152,347	6,687,567	5,993,920	3,611,502

가. 원화환산 연결재무제표

당사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	15기 3분기	14기 3분기	14기	13기

3개월	누적	3개월	누적

기말환율	1,096.30	1,096.30	1,194.50	1,194.50	1,172.00	1,099.20

평균환율	1,121.37	1,161.60	1,167.80	1,122.42	1,131.49	1,053.22

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	45,960,361	45,784,330	53,088,048

현금및현금성자산	16,611,518	7,024,874	3,969,763

매출채권 및 기타유동채권	17,346,311	15,052,379	15,564,697

당기손익인식금융자산	0	7,581,465	0

기타금융자산	1,949,794	2,953,550	19,189,481

재고자산	7,265,080	7,673,734	9,684,229

기타유동자산	2,787,658	5,498,328	4,679,878

비유동자산	45,979,422	35,336,696	25,845,378

매도가능금융자산	0	1,147,864	1,053,688

기타금융자산	5,855,749	4,618,952	1,975,083

지분법적용 투자지분	1,912,262	0	0

유형자산	29,108,666	20,677,822	16,105,367

무형자산	8,514,387	8,161,868	6,428,787

기타비유동자산	588,358	730,190	282,453

자산총계	91,939,783	81,121,026	78,933,426

부채	0

유동부채	2,819,397	2,104,385	8,079,836

매입채무 및 기타유동채무	1,713,283	1,909,090	5,994,566

단기차입금	222,448	169,928	2,026,830

기타유동부채	312,403	25,367	58,440

당기법인세부채	571,263

비유동부채	12,719,928	2,134,312	2,269,642

장기차입금	117,731	155,670	183,276

전환사채	8,885,782	0	0

기타금융부채	0	19,808	65,895

기타비유동비금융부채	1,891,534	0	0

이연법인세부채	1,824,881	1,958,834	2,020,471

부채총계	15,539,325	4,238,697	10,349,478

자본	0

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,453,866	63,790,392	60,408,792

납입자본	1,498,040	1,601,479	1,490,185

자본금	1,498,040	1,601,479	1,490,185

자본잉여금	42,611,329	46,570,829	41,562,585

기타포괄손익누계액	265,309	(1,648,608)	(448,975)

기타자본구성요소	(904,873)	(1,535,195)	(1,582,048)

이익잉여금(결손금)	18,984,061	18,801,887	19,387,045

비지배지분	13,946,591	13,091,937	8,175,156

자본총계	76,400,457	76,882,329	68,583,948

자본과부채총계	91,939,782	81,121,026	78,933,426

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,616,360	26,188,440	6,671,003	28,081,866	35,582,621	32,305,084

매출원가	4,460,638	14,249,132	4,012,690	19,886,143	23,895,330	16,752,221

매출총이익	3,155,722	11,939,308	2,658,313	8,195,723	11,687,291	15,552,863

판매비와관리비	3,415,560	10,698,084	2,873,041	8,493,415	11,681,409	13,202,592

영업이익(손실)	(259,838)	1,241,225	(214,728)	(297,692)	5,882	2,350,271

기타이익	2,553	157,069	1,545,140	1,661,981	1,681,377	864,222

기타손실	171,548	336,574	1,803	28,850	32,464	650,695

금융수익	355,422	859,605	143,739	493,409	614,596	891,558

금융원가	105,478	378,337	360,891	654,222	630,673	832,868

법인세비용차감전순이익(손실)	(178,889)	1,542,988	1,111,457	1,174,626	1,638,718	2,622,488

법인세비용	356,782	1,287,878	592,434	1,006,168	1,170,882	742,900

당기순이익(손실)	(535,671)	255,110	519,023	168,458	467,836	1,879,588

기타포괄손익	1,734,013	2,858,635	(1,681,163)	(2,416,521)	(1,994,794)	(882,622)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,734,013	2,858,635	(1,681,163)	(2,416,521)	(1,994,794)	(882,622)

외화환산외환차이	1,734,013	2,842,952	(1,680,180)	(2,462,322)	(2,010,266)	(854,001)

매도가능금융자산	0	15,683	(983)	45,801	15,472	(28,621)

총포괄손익	1,198,342	3,113,745	(1,162,140)	(2,248,063)	(1,526,957)	996,966

당기순이익(손실)의 귀속	0	0

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	105,632	1,479,783	803,745	951,160	1,265,161	2,432,290

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(641,304)	(1,224,673)	(284,722)	(782,702)	(797,325)	(552,702)

포괄손익의 귀속	0	0

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	962,446	3,394,874	(63,380)	(376,218)	135,701	1,769,515

포괄손익, 비지배지분	235,896	(281,128)	(1,098,760)	(1,871,845)	(1,662,658)	(772,549)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.01	0.06	0.03	0.03	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.01	0.06	0.03	0.03	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,371,890	31,371,098	233,041	1,045,270	16,175,669	50,196,969	0	50,196,969

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,432,290	2,432,290	(552,702)	1,879,588

해외사업환산손익	0	0	(634,154)	0	0	(634,154)	(219,846)	(854,000)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(28,621)	0	0	(28,621)	0	(28,621)

총포괄손익	0	0	(662,775)	0	2,432,290	1,769,515	(772,548)	996,966

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	50,425	0	50,425	0	50,425

주식선택권의 행사	58,664	3,331,163	0	(959,130)	0	2,430,698	0	2,430,698

종속기업지분의 처분	0	16,058	0	0	0	16,058	68,199	84,258

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	5,167,517	0	0	0	5,167,517	8,537,535	13,705,052

자기주식 취득	0	0	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	58,664	8,514,738	(662,775)	(2,559,081)	2,432,290	7,783,837	7,833,186	15,617,023

외화환산조정	59,631	1,676,748	(19,241)	(68,237)	779,086	2,427,987	341,970	2,769,957

2014.12.31 (기말자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

2015.01.01 (기초자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	951,160	951,160	(782,701)	168,460

해외사업환산손익	0	0	(1,373,179)	0	0	(1,373,179)	(1,089,144)	(2,462,322)

매도가능금융자산평가손익	0	0	45,801	0	0	45,801	0	45,801

총포괄손익	0	0	(1,327,378)	0	951,160	(376,217)	(1,871,844)	(2,248,061)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	74,596	0	74,596	72,060	146,657

주식선택권의 행사	12,066	259,968	0	(13,451)	0	258,583	0	258,583

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	566,601	0	0	0	566,601	5,748,193	6,314,794

자기주식 취득	0	0	0	(1,286,298)	0	(1,286,298)	0	(1,286,298)

자기주식의 소각	0	0	0	3,045,109	(3,045,109)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	12,066	826,569	(1,327,378)	1,819,956	(2,093,949)	(762,735)	3,948,410	3,185,675

외화환산조정	129,974	3,656,533	(124,167)	(20,288)	1,546,376	5,188,426	962,342	6,150,767

2015.09.30 (기말자본)	1,632,225	46,045,686	(1,900,520)	217,620	18,839,472	64,834,483	13,085,908	77,920,391

2016.01.01 (기초자본)	1,601,479	46,570,829	(1,648,608)	(1,535,195)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,330

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,479,783	1,479,783	(1,224,673)	255,110

해외사업환산손익	0	0	1,899,408	0	0	1,899,408	943,544	2,842,952

매도가능금융자산평가손익	0	0	15,683	0	0	15,683	0	15,683

총포괄손익	0	0	1,915,091	0	1,479,783	3,394,874	(281,129)	3,113,745

주식기준보상	0	0	0	827,985	0	827,985	47,515	875,500

주식선택권의 행사	0	0	0	(139,095)	0	(139,095)	0	(139,095)

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(1,008,142)	0	0	0	(1,008,142)	2,035,156	1,027,014

자기주식 취득	0	0	0	(126,089)	0	(126,089)	0	(126,089)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(1,008,142)	1,915,091	562,801	1,479,783	2,949,533	1,801,542	4,751,075

외화환산조정	(103,440)	(2,951,357)	(91,171)	67,521	(1,297,609)	(4,376,056)	(946,888)	(5,232,948)

2016.09.30 (기말자본)	1,498,039	42,611,330	175,312	(904,873)	18,984,061	62,363,870	13,946,591	76,400,457

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14기	제 13 기

영업활동현금흐름	2,057,666	2,383,443	2,865,213	(2,633,923)

당기순이익(손실)	255,110	168,458	467,837	1,879,588

당기순이익조정을 위한 가감	176,434	1,131,411	1,302,975	(1,033,051)

법인세비용	1,287,878	1,006,168	1,170,882	742,900

이자비용	265,711	25,333	31,763	56,339

퇴직급여	4,436	62,440	141,591	82,359

대손상각비	53,192	0	0	2,323

기타의대손상각비	0	0	0	31,588

주식보상비	875,500	146,657	269,721	78,614

감가상각비	1,233,191	970,438	1,341,462	1,008,917

무형자산상각비	290,646	278,449	374,393	50,985

외화환산손실	25,273	563,277	439,229	733,238

임차료	88,313	3,840	65,254	4,802

유형자산처분손실	129,653	0	0	0

유형자산처분이익	(2,179)	0	0	0

이자수익	(518,445)	(204,885)	(295,357)	(384,193)

보험금수익	0

보조금수익	0	(1,484,919)	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(70,277)	(99,459)	0

당기손인인식금융자산처분손실	81,079	0	0	0

매도가능증권처분이익	(3,155)	0	0	0

재고자산감액환입	0	0	0	(2,236)

외화환산이익	(330,006)	(6,242)	(4,560)	(500,526)

매출채권의 감소(증가)	(5,778,821)	2,512,585	2,914,989	3,241,331

미수금의 감소(증가)	2,800,806	155,732	(1,531,222)	(803,233)

미수수익의 감소(증가)	0	0	0	39,627

선급금의 감소(증가)	643,594	(619,744)	(969,168)	(355,321)

선급비용의 감소(증가)	(177,846)	(286,538)	(390,465)	(100,591)

재고자산의 감소(증가)	(347,251)	3,339,358	2,496,713	(4,989,582)

장기선급금의 감소(증가)	0	0	0	7,429

부가세대급금의 감소(증가)	(299,578)	(255,979)	(48,156)	(34,281)

매입채무의 증가(감소)	(323,004)	(382,838)	(79,289)	214,418

미지급금의 증가(감소)	(239,199)	(811,666)	(737,579)	(1,028,780)

선수금의 증가(감소)	198,042	39,278	(8,199)	1,128

예수금의 증가(감소)	102,985	4,046	(20,715)	(11,694)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	(44)

미지급비용의 증가(감소)	139,687	(3,752,711)	(3,566,518)	1,047,406

선수수익의 증가(감소)	0	(2,020)	(2,037)	1,896

장기미지급금의 증가(감소)	(19,632)	(35,931)	(48,707)	(85,511)

퇴직금의 지급	(4,436)	(62,440)	(141,591)	(82,359)

법인세납부(환급)	1,626,122	1,083,574	1,094,401	(3,480,460)

투자활동현금흐름	(3,684,378)	107,047	29,879	(25,950,326)

이자수취	426,918	312,029	404,267	168,763

단기대여금및수취채권의 처분	25,940	572,887	268,902	811,376

보증금의 감소	438,773	1,022,773	872,917	303,926

보조금의수령	2,129,464

시설장치의처분	6,806

집기비품의처분	917

차량운반구의 처분	8,712	0	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	11,140	251	0

단기금융상품의 처분	1,572,460	25,266,011	19,168,348	1,166,020

당기손익인식금융자산의 처분	7,433,111	1,532,312	2,428,247	0

매도가능증권의 감소	1,164,755	0	0	0

기타투자자산의 처분	0	0	0	42,919

단기금융상품의 취득	(27,202)	(12,430,177)	(1,533,361)	(17,842,391)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(9,984,282)	(9,650,933)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,026,164)	0	0	0

건물의 취득	(208,887)	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(1,053,220)

기타금융자산의 취득	0	0	0	(269,715)

기계장치의 취득	(1,073,278)	(871,375)	(1,005,759)	(1,152,088)

구축물의 취득	0	(4,793)	(30,990)	(85,756)

차량운반구의 취득	(477)	0	0	0

집기의 취득	(123,037)	(21,326)	(43,936)	(195,848)

임차개량자산의 취득	0	(40,542)	(40,869)	(125,781)

건설중인자산의 취득	(10,006,687)	(2,728,526)	(3,731,845)	(4,338,531)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(4,056)	(512,225)	(516,474)	(93,965)

개발 중인 무형자산의 취득	(992,356)	(866,470)	(1,162,724)	(1,338,070)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(18,435)	(12,449)	(14,326)	(14,194)

브랜드명의 취득	(12,227)	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(596,315)	(664,328)	(1,273,793)	(1,342,941)

보증금의 증가	(613,237)	(167,042)	(4,085,227)	(520,055)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,189,876)	(306,570)	(22,816)	(70,775)

재무활동현금흐름	11,012,748	3,178,072	1,337,882	15,572,843

주식의 발행	1,986,372	6,118,299	6,167,740	14,023,028

주식발행비용	0	(9,282)	(9,357)	(13,988)

주식선택권의 행사	136,782	267,866	270,030	1,302,349

자기주식의 취득	(126,089)	(1,286,298)	(3,087,363)	(1,650,376)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	0	0	84,258

단기차입금의 증가	912,575	1,014,172	57,794	1,910,014

단기차입금의 감소	(845,297)	(2,862,171)	(1,980,108)	0

유동성장기부채의 감소	(29,545)	(28,548)	(38,372)	(35,717)

전환사채의 발행	9,214,794	0	0	0

이자지급	(236,844)	(35,966)	(42,482)	(46,725)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,386,036	5,668,562	4,232,974	(13,011,406)

기초현금및현금성자산	7,024,874	3,969,763	3,969,763	18,186,212

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	200,608	(1,650,026)	(1,177,863)	(1,205,043)

기말현금및현금성자산	16,611,518	7,988,299	7,024,874	3,969,763