엑세스바이오 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : USD)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	46,905,254	39,065,129	48,296,987

현금및현금성자산	12,928,539	5,993,920	3,611,502

매출채권및기타채권	14,576,571	12,843,327	14,160,023

당기손익인식금융자산	5,716,565	6,468,827	0

기타금융자산	2,571,976	2,520,094	17,457,679

재고자산	7,414,677	6,547,555	8,810,252

기타유동자산	3,696,926	4,691,406	4,257,531

비유동자산	32,629,648	30,150,764	23,512,899

매도가능금융자산	1,001,969	979,406	958,596

기타금융자산	4,703,698	3,941,085	1,796,837

유형자산	19,158,487	17,643,193	14,651,899

무형자산	7,172,915	6,964,051	5,848,605

기타비유동자산	592,579	623,029	256,962

자산총계	79,534,902	69,215,893	71,809,886

부채

유동부채	2,846,237	1,795,550	7,350,651

매입채무 및 기타채무	2,011,446	1,628,916	5,453,572

단기차입부채	760,883	144,990	1,843,913

기타유동부채	73,908	21,644	53,166

당기법인세부채	0	0	0

비유동부채	9,983,805	1,821,085	2,064,813

장기차입부채	124,346	132,824	166,736

전환사채	7,999,375	0	0

기타금융부채	5,679	16,901	59,948

이연법인세부채	1,854,405	1,671,360	1,838,129

부채총계	12,830,042	3,616,635	9,415,464

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,347,060	54,428,663	54,957,053

자본금	1,366,450	1,366,450	1,355,700

자본잉여금	39,736,202	39,736,202	37,811,667

기타포괄손익누계액	(1,202,272)	(1,406,662)	(408,456)

기타자본구성요소	(1,152,935)	(1,309,893)	(1,439,272)

이익잉여금(결손금)	16,599,615	16,042,566	17,637,414

비지배지분	11,357,800	11,170,595	7,437,369

자본총계	66,704,860	65,599,258	62,394,422

자본과부채총계	79,534,902	69,215,893	71,809,886

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,233,335	7,233,335	10,074,970	10,074,970	31,447,579	30,672,684

매출원가	3,480,326	3,480,326	7,658,332	7,658,332	21,118,463	15,905,719

매출총이익	3,753,009	3,753,009	2,416,638	2,416,638	10,329,116	14,766,965

판매비와관리비	3,118,194	3,118,194	2,766,478	2,766,478	10,323,917	12,535,455

영업이익(손실)	634,815	634,815	(349,840)	(349,840)	5,199	2,231,510

기타수익	120,818	120,818	151,799	151,799	1,485,985	820,553

기타비용	2,402	2,402	21,757	21,757	28,691	617,815

금융수익	154,393	154,393	238,720	238,720	543,174	846,507

금융비용	47,111	47,111	225,984	225,984	557,383	790,783

법인세비용차감전순이익(손실)	860,513	860,513	(207,062)	(207,062)	1,448,284	2,489,972

법인세비용	(315,363)	(315,363)	(99,131)	(99,131)	(1,034,814)	(705,361)

당기순이익(손실)	545,150	545,150	(306,193)	(306,193)	413,470	1,784,611

기타포괄손익	385,699	385,699	(63,475)	(63,475)	(1,762,980)	(838,022)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	385,699	385,699	(63,475)	(63,475)	(1,762,980)	(838,022)

해외사업외화환산손익	355,480	355,480	(84,321)	(84,321)	(1,776,654)	(810,847)

매도가능금융자산평가손익	30,219	30,219	20,846	20,846	13,674	(27,175)

총포괄손익	930,849	930,849	(369,668)	(369,668)	(1,349,510)	946,589

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	557,049	557,049	(80,385)	(80,385)	1,118,137	2,309,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,899)	(11,899)	(225,808)	(225,808)	(704,667)	(524,774)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	761,439	761,439	(107,198)	(107,198)	119,931	1,680,100

포괄손익, 비지배지분	169,410	169,410	(262,470)	(262,470)	(1,469,441)	(733,511)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.02	0.02	(0.01)	(0.01)	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.02	0.02	(0.01)	(0.01)	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,300,000	29,727,185	220,829	990,496	15,328,029	47,566,539	0	47,566,539

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,309,385	2,309,385	(524,774)	1,784,611

해외사업환산손익	0	0	(602,110)	0	0	(602,110)	(208,737)	(810,847)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(27,175)	0	0	(27,175)	0	(27,175)

총포괄손익	0	0	(629,285)	0	2,309,385	1,680,100	(733,511)	946,589

주식기준보상	0	0	0	47,877	0	47,877	0	47,877

주식선택권의 행사	55,700	3,162,837	0	(910,664)	2,307,873	0	2,307,873

종속기업지분의 처분	0	15,247	0	0	0	15,247	64,753	80,000

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	4,906,398	0	0	0	4,906,398	8,106,127	13,012,525

자기주식 취득	0	0	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)

자본 증가(감소) 합계	55,700	8,084,482	(629,285)	(2,429,768)	2,309,385	7,390,514	7,437,369	14,827,883

2014.12.31 (기말자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,118,137	1,118,137	(704,667)	413,470

해외사업환산손익	0	0	(1,011,880)	0	0	(1,011,880)	(764,774)	(1,776,654)

매도가능금융자산평가손익	0	0	13,674	0	0	13,674	0	13,674

총포괄손익	0	0	(998,206)	0	1,118,137	119,931	(1,469,441)	(1,349,510)

주식기준보상	0	0	0	156,960	0	156,960	81,417	238,377

주식선택권의 행사	10,750	1,419,732	0	(11,984)	0	1,418,498	0	1,418,498

종속기업지분의 처분	0	504,803	0	0	0	504,803	5,121,250	5,626,053

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)

자기주식 취득	0	0	0	2,712,985	(2,712,985)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	10,750	1,924,535	(998,206)	129,379	(1,594,848)	(528,390)	3,733,226	3,204,836

2015.12.31 (기말자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(80,385)	(80,385)	(225,808)	(306,193)

해외사업환산손익	0	0	(47,659)	0	0	(47,659)	(36,662)	(84,321)

매도가능금융자산평가손익	0	0	20,846	0	0	20,846	0	20,846

총포괄손익	0	0	(26,813)	0	(80,385)	(107,198)	(262,470)	(369,668)

주식기준보상	0	0	0	15,933	0	15,933	14,807	30,740

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(1,146,004)	0	(1,146,004)	0	(1,146,004)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(26,813)	(1,130,071)	(80,385)	(1,237,269)	(247,663)	(1,484,932)

2015.03.31 (기말자본)	1,355,700	37,811,667	(435,269)	(2,569,343)	17,557,029	53,719,784	7,189,706	60,909,490

2016.01.01 (기초자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	557,049	557,049	(11,899)	545,150

해외사업환산손익	0	0	174,171	0	0	174,171	181,309	355,480

매도가능금융자산평가손익	0	0	30,219	0	0	30,219	0	30,219

총포괄손익	0	0	204,390	0	557,049	761,439	169,410	930,849

주식기준보상	0	0	0	237,670	0	237,670	17,795	255,465

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(80,712)	0	(80,712)	0	(80,712)

자본 증가(감소) 합계	0	0	204,390	156,958	557,049	918,397	187,205	1,105,602

2016.03.31 (기말자본)	1,366,450	39,736,202	(1,202,272)	(1,152,935)	16,599,615	55,347,060	11,357,800	66,704,860

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	294,818	2,808,805	2,532,248	(2,500,827)

당기순이익(손실)	545,150	(306,193)	413,470	1,784,611

당기순이익조정을 위한 가감	(361,453)	3,142,855	1,151,557	(980,848)

법인세비용	315,363	99,131	1,034,814	705,361

이자비용	13,337	10,124	28,072	53,492

퇴직급여	166,398	28,154	125,137	78,197

대손상각비	45,792	0	0	2,206

기타의대손상각비	0	0	29,992

주식보상비	255,465	30,740	238,377	74,642

감가상각비	344,435	276,057	1,185,571	957,936

무형자산상각비	83,010	82,664	330,885	48,409

외화환산손실	32,417	209,147	388,186	696,187

임차료	28,387	1,140	57,671	4,559

유형자산처분손실	0	0	0	0

이자수익	(59,721)	(87,631)	(261,034)	(364,779)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,480)	0	(87,901)	0

재고자산평가충당금환입	0	0	0	(2,123)

유형자산처분이익	0	0	0	0

대손충당금환입	0	0	0	0

외화환산이익	(81,801)	(530)	(4,030)	(475,234)

매출채권의 감소(증가)	(3,201,317)	1,880,499	2,576,239	3,077,544

미수금의 감소(증가)	1,525,872	37,825	(1,353,279)	(762,645)

미수수익의 감소(증가)	0	73,482	0	37,625

선급금의 감소(증가)	750,615	(110,777)	(856,541)	(337,366)

선급비용의 감소(증가)	(41,698)	(65,418)	(345,089)	(95,508)

재고자산의 감소(증가)	(760,568)	1,580,404	2,206,571	(4,737,455)

장기선급금의감소(증가)	0	0	0	7,054

부가세대급금의 감소(증가)	56,043	(24,094)	(42,560)	(32,549)

매입채무의 증가(감소)	(95,080)	(154,793)	(70,075)	203,583

미지급금의 증가(감소)	289,822	(269,674)	(651,865)	(976,795)

선수금의 증가(감소)	(3,476)	25,197	(7,246)	1,071

예수금의 증가(감소)	51,572	3,052	(18,308)	(11,103)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	(42)

미지급비용의 증가(감소)	111,780	(443,161)	(3,152,054)	994,480

선수수익의 증가(감소)	0	(1,800)	(1,800)	1,800

장기미지급금의 증가(감소)	(11,222)	(8,729)	(43,047)	(81,190)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	0	0

퇴직금의 지급	(166,398)	(28,154)	(125,137)	(78,197)

법인세납부(환급)	111,121	(27,857)	967,221	(3,304,590)

투자활동현금흐름	(2,001,340)	3,091,018	26,406	(24,639,038)

이자수취	28,032	126,676	357,287	160,235

단기대여금의 감소	5,004	505,349	237,653	770,377

임차보증금의 감소	50,337	742,094	771,476	288,568

장기대여금의 감소	0	5,110	222	0

기계장치의 처분	0	0	0	0

단기금융상품의 처분	9,901	11,455,914	16,940,802	1,107,100

기타투자자산의 처분	0	0	0	40,750

단기금융상품의 증가	0	(9,017,970)	(1,355,170)	(16,940,802)

당기손익인식금융자산의감소	762,742	0	2,146,061	0

당기손익인식금융자산의증가	0	0	(8,529,402)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(1,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	0

기타투자자산의 취득	0	0	0	(256,086)

기계장치의 취득	(739,030)	(61,485)	(888,880)	(1,093,872)

시설장치의 취득	0	(4,615)	(27,389)	(81,423)

차량운반구의 취득	0	0	0	0

집기비품의 취득	(9,987)	(11,581)	(38,830)	(185,952)

임차개량자산의 취득	0	0	(36,120)	(119,425)

건설중인자산의 취득	(1,080,847)	(188,421)	(3,298,169)	(4,119,302)

특허권의 취득	(1,303)	0	(456,455)	(89,217)

개발비의 취득	(242,755)	(247,747)	(1,027,604)	(1,270,456)

소프트웨어의 취득	(8,669)	(8,017)	(12,661)	(13,477)

단기대여금의 증가	(17,514)	(2,309)	(1,125,766)	(1,275,081)

임차보증금의 증가	(195,550)	48,783	(3,610,484)	(493,776)

장기대여금의 증가	(561,701)	(250,763)	(20,165)	(67,199)

재무활동현금흐름	8,493,247	(2,924,063)	1,182,407	14,785,936

유상증자	0	0	5,450,989	13,314,434

주식발행비용	0	0	(8,270)	(13,281)

주식선택권의 행사	0	0	238,650	1,236,540

자기주식의 취득	(80,712)	(1,146,004)	(2,728,582)	(1,566,981)

종속기업 투자지분의 처분	0	0	0	80,000

단기차입금의 증가	640,893	800,000	51,078	1,813,500

단기차입금의 감소	(25,000)	(2,550,000)	(1,750,000)	0

유동성장기부채의 감소	(8,478)	(8,478)	(33,913)	(33,912)

장기차입금의 감소	0	0	0	0

전환사채의발생	7,993,215	0	0	0

이자지급	(26,671)	(19,581)	(37,545)	(44,364)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,786,725	2,975,760	3,741,061	(12,353,929)

기초현금및현금성자산	5,993,920	3,611,502	3,611,502	17,233,215

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	147,894	(255,568)	(1,358,643)	(1,267,784)

기말현금및현금성자산	12,928,539	6,331,694	5,993,920	3,611,502

가. 원화환산 연결재무제표

당사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구 분	15기 1분기	14기	13기

기말환율	1,153.50	1,172.00	1,099.20

평균환율	1,201.44	1,131.49	1,053.22

최고환율	1,240.90	1,203.10	1,118.30

최저환율	1,053.50	1,068.10	1,008.90

연결 재무상태표
제 15 기 1분기 2016.3.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	54,105,211	45,784,330	53,088,048

현금및현금성자산	14,913,070	7,024,874	3,969,763

매출채권및기타채권	16,814,075	15,052,379	15,564,697

당기손익인식금융자산	6,594,058	7,581,465	0

기타금융자산	2,966,774	2,953,550	19,189,481

재고자산	8,552,830	7,673,734	9,684,229

기타유동자산	4,264,404	5,498,328	4,679,878

비유동자산	37,638,299	35,336,696	25,845,378

매도가능금융자산	1,155,771	1,147,864	1,053,688

기타금융자산	5,425,716	4,618,952	1,975,083

유형자산	22,099,315	20,677,822	16,105,367

무형자산	8,273,957	8,161,868	6,428,787

기타비유동자산	683,540	730,190	282,453

자산총계	91,743,510	81,121,026	78,933,426

부채

유동부채	3,283,135	2,104,385	8,079,836

매입채무 및 기타채무	2,320,203	1,909,090	5,994,566

단기차입부채	877,679	169,928	2,026,830

기타유동부채	85,253	25,367	58,440

당기법인세부채

비유동부채	11,516,319	2,134,312	2,269,642

장기차입부채	143,433	155,670	183,276

전환사채	9,227,279	0	0

기타금융부채	6,551	19,808	65,895

이연법인세부채	2,139,056	1,958,834	2,020,471

부채총계	14,799,454	4,238,697	10,349,478

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,842,834	63,790,392	60,408,792

자본금	1,576,200	1,601,479	1,490,185

자본잉여금	45,835,709	46,570,829	41,562,585

기타포괄손익누계액	(1,386,821)	(1,648,608)	(448,975)

기타자본구성요소	(1,329,910)	(1,535,195)	(1,582,048)

이익잉여금(결손금)	19,147,656	18,801,887	19,387,045

비지배지분	13,101,222	13,091,937	8,175,156

자본총계	76,944,056	76,882,329	68,583,948

자본과부채총계	91,743,510	81,121,026	78,933,426

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.3.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,690,406	8,690,406	11,085,086	11,085,086	35,582,621	32,305,084

매출원가	4,181,397	4,181,397	8,426,156	8,426,156	23,895,330	16,752,221

매출총이익	4,509,009	4,509,009	2,658,930	2,658,930	11,687,291	15,552,863

판매비와관리비	3,746,318	3,746,318	3,043,845	3,043,845	11,681,409	13,202,592

영업이익(손실)	762,691	762,691	(384,915)	(384,915)	5,882	2,350,271

기타수익	145,155	145,155	167,018	167,018	1,681,377	864,222

기타비용	2,886	2,886	23,938	23,938	32,464	650,695

금융수익	185,494	185,494	262,654	262,654	614,596	891,558

금융비용	56,601	56,601	248,641	248,641	630,673	832,868

법인세비용차감전순이익(손실)	1,033,853	1,033,853	(227,822)	(227,822)	1,638,718	2,622,488

법인세비용	(378,889)	(378,889)	(109,070)	(109,070)	1,170,882	742,900

당기순이익(손실)	654,964	654,964	(336,892)	(336,892)	467,836	1,879,588

기타포괄손익	463,394	463,394	(69,839)	(69,839)	(1,994,794)	(882,622)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	463,393	463,393	(69,839)	(69,839)	(1,994,794)	(882,622)

해외사업외화환산손익	427,087	427,087	(92,775)	(92,775)	(2,010,266)	(854,001)

매도가능금융자산평가손익	36,306	36,306	22,936	22,936	15,472	(28,621)

총포괄손익	1,118,358	1,118,358	(406,731)	(406,731)	(1,526,957)	996,966

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	669,260	669,260	(88,444)	(88,444)	1,265,161	2,432,290

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(14,296)	(14,296)	(248,448)	(248,448)	(797,325)	(552,702)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	914,822	914,822	(117,946)	(117,946)	135,701	1,769,515

포괄손익, 비지배지분	203,536	203,536	(288,785)	(288,785)	(1,662,658)	(772,549)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.02	0.02	-0.01	-0.01	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.02	0.02	-0.01	-0.01	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.3.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,371,890	31,371,098	233,041	1,045,270	16,175,669	50,196,969	0	50,196,969

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,432,290	2,432,290	(552,702)	1,879,588

해외사업환산손익	0	0	(634,154)	0	0	(634,154)	(219,846)	(854,000)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(28,621)	0	0	(28,621)	0	(28,621)

총포괄손익	0	0	(662,775)	0	2,432,290	1,769,515	(772,548)	996,967

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	50,425	0	50,425	0	50,425

주식선택권의 행사	58,664	3,331,163	0	(959,130)	0	2,430,698	0	2,430,698

종속기업지분의 처분	0	16,058	0	0	0	16,058	68,199	84,258

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	5,167,517	0	0	0	5,167,517	8,537,535	13,705,052

자기주식 취득	0	0	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	58,664	8,514,738	(662,775)	(2,559,081)	2,432,290	7,783,837	7,833,186	15,617,024

외화환산조정	59,631	1,676,748	(19,241)	(68,237)	779,086	2,427,987	341,970	2,769,956

2014.12.31 (기말자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

2015.01.01 (기초자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,265,161	1,265,161	(797,324)	467,837

해외사업환산손익	0	0	(1,144,932)	0	0	(1,144,932)	(865,334)	(2,010,266)

매도가능금융자산평가손익	0	0	15,472	0	0	15,472	0	15,472

총포괄손익	0	0	(1,129,460)	0	1,265,161	135,701	(1,662,658)	(1,526,957)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	177,599	0	177,599	92,123	269,720

주식선택권의 행사	12,164	1,606,413	0	(13,560)	0	1,605,016	0	1,605,016

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	571,180	0	0	0	571,180	5,794,643	6,365,823

자기주식 취득	0	0	0	(3,087,363)	0	(3,087,363)	0	(3,087,363)

자기주식의 소각	0	0	0	3,069,715	(3,069,715)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	12,164	2,177,593	(1,129,460)	146,391	(1,804,554)	(597,867)	4,224,108	3,626,239

외화환산조정	99,130	2,830,652	(70,173)	(99,538)	1,219,396	3,979,467	692,673	4,672,141

2015.12.31 (기말자본)	1,601,479	46,570,829	(1,648,608)	(1,535,195)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,329

2015.01.01 (기초자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(88,444)	(88,444)	(248,448)	(336,892)

해외사업환산손익	0	0	(52,437)	0	0	(52,437)	(40,338)	(92,775)

매도가능금융자산평가손익	0	0	22,936	0	0	22,936	0	22,936

총포괄손익	0	0	(29,501)	0	(88,444)	(117,945)	(288,786)	(406,731)

액면주식으로의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	17,530	0	17,530	16,292	33,822

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(1,260,902)	0	(1,260,902)	0	(1,260,902)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(29,501)	(1,243,372)	(88,444)	(1,361,317)	(272,494)	(1,633,811)

외화환산조정	7,864	219,308	(2,496)	(13,704)	101,916	312,885	41,963	354,848

2015.03.31 (기말자본)	1,498,049	41,781,892	(480,972)	(2,839,124)	19,400,517	59,360,361	7,944,625	67,304,986

2016.01.01 (기초자본)	1,601,479	46,570,829	(1,648,608)	(1,535,195)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,329

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	669,260	669,260	(14,296)	654,964

해외사업환산손익	0	0	209,256	0	0	209,256	217,832	427,087

매도가능금융자산평가손익	0	0	36,306	0	0	36,306	0	36,306

총포괄손익	0	0	245,562	0	669,260	914,822	203,536	1,118,357

주식기준보상	0	0	0	285,546	0	285,546	21,380	306,925

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(96,970)	0	(96,970)	0	(96,970)

자본 증가(감소) 합계	0	0	245,562	188,576	669,260	1,103,398	224,916	1,328,312

외화환산조정	(25,279)	(735,120)	16,225	16,708	(323,491)	(1,050,957)	(215,631)	(1,266,585)

2016.03.31 (기말자본)	1,576,200	45,835,709	(1,386,821)	(1,329,911)	19,147,656	63,842,834	13,101,222	76,944,056

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.3.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	354,203	3,090,413	2,865,213	(2,633,923)

당기순이익(손실)	654,964	(336,892)	467,837	1,879,588

당기순이익조정을 위한 가감	(434,266)	3,457,955	1,302,975	(1,033,051)

법인세비용	378,889	109,070	1,170,882	742,900

이자비용	16,024	11,139	31,763	56,339

퇴직급여	199,917	18,260	141,591	82,359

대손상각비	55,016	0	0	2,323

기타의대손상각비	0	0	0	31,588

주식보상비	306,925	33,822	269,721	78,614

감가상각비	413,817	303,734	1,341,462	1,008,917

무형자산상각비	99,731	90,952	374,393	50,985

외화환산손실	38,947	230,116	439,229	733,238

임차료	34,105	1,254	65,254	4,802

유형자산처분손실	0	0	0	0

이자수익	(71,751)	(96,417)	(295,357)	(384,193)

당기손익인식금융자산평가이익	(12,591)	0	(99,459)	0

재고자산평가충당금환입	0	0	0	(2,236)

유형자산처분이익	0	0	0	0

대손충당금환입	0	0	0	0

외화환산이익	(98,279)	(583)	(4,560)	(500,526)

매출채권의 감소(증가)	(3,846,185)	2,069,038	2,914,989	3,241,331

미수금의 감소(증가)	1,833,241	41,617	(1,531,222)	(803,233)

미수수익의 감소(증가)	0	80,849	0	39,627

선급금의 감소(증가)	901,818	(121,884)	(969,168)	(355,321)

선급비용의 감소(증가)	(50,098)	(71,977)	(390,465)	(100,591)

재고자산의 감소(증가)	(913,776)	1,738,855	2,496,713	(4,989,582)

장기선급금의감소(증가)	0	0	0	7,429

부가세대급금의 감소(증가)	67,332	(26,510)	(48,156)	(34,281)

매입채무의 증가(감소)	(114,233)	(170,313)	(79,289)	214,418

미지급금의 증가(감소)	348,203	(296,712)	(737,579)	(1,028,780)

선수금의 증가(감소)	(4,176)	27,723	(8,199)	1,128

예수금의 증가(감소)	61,961	3,358	(20,715)	(11,694)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	(44)

미지급비용의 증가(감소)	134,297	(487,592)	(3,566,518)	1,047,406

선수수익의 증가(감소)	0	(1,980)	(2,037)	1,896

장기미지급금의 증가(감소)	(13,483)	(9,604)	(48,707)	(85,511)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	0	0

퇴직금의 지급	(199,917)	(18,260)	(141,591)	(82,359)

법인세납부(환급)	133,505	(30,650)	1,094,401	(3,480,460)

투자활동현금흐름	(2,404,487)	3,400,923	29,879	(25,950,326)

이자수취	33,679	139,377	404,267	168,763

단기대여금의 감소	6,012	556,015	268,902	811,376

임차보증금의 감소	60,477	5,622	872,917	303,926

장기대여금의 감소	0	816,496	251	0

기계장치의 처분	0	0	0	0

단기금융상품의 처분	11,895	12,604,484	19,168,348	1,166,020

기타투자자산의 처분	0	0	0	42,919

단기금융상품의 증가	0	(9,922,112)	(1,533,361)	(17,842,391)

당기손익인식금융자산의감소	916,387	0	2,428,247	0

당기손익인식금융자산의증가	0	0	(9,650,933)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(269,715)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	(1,053,220)

기타투자자산의 취득	0	0	0	0

기계장치의 취득	(887,899)	(67,649)	(1,005,759)	(1,152,088)

시설장치의 취득	0	(5,078)	(30,990)	(85,756)

차량운반구의 취득	0	0	0	0

집기비품의 취득	(11,999)	(12,742)	(43,936)	(195,848)

임차개량자산의 취득	0	0	(40,869)	(125,781)

건설중인자산의 취득	(1,298,571)	(207,312)	(3,731,845)	(4,338,531)

특허권의 취득	(1,565)	0	(516,474)	(93,965)

개발비의 취득	(291,655)	(272,586)	(1,162,724)	(1,338,070)

소프트웨어의 취득	(10,415)	(8,821)	(14,326)	(14,194)

단기대여금의 증가	(21,042)	(2,541)	(1,273,793)	(1,342,941)

임차보증금의 증가	(234,941)	53,674	(4,085,227)	(520,055)

장기대여금의 증가	(674,849)	(275,904)	(22,816)	(70,775)

재무활동현금흐름	10,204,113	(3,217,229)	1,337,882	15,572,843

유상증자	0	0	6,167,740	14,023,028

주식발행비용	0	0	(9,357)	(13,988)

주식선택권의 행사	0	0	270,030	1,302,349

자기주식의 취득	(96,970)	(1,260,902)	(3,087,363)	(1,650,376)

종속기업 투자지분의 처분	0	0	0	84,258

단기차입금의 증가	769,993	880,208	57,794	1,910,014

단기차입금의 감소	(30,036)	(2,805,663)	(1,980,108)	0

유동성장기부채의 감소	(10,186)	(9,328)	(38,372)	(35,717)

장기차입금의 감소	0	0	0	0

전환사채의발생	9,603,355	0	0	0

이자지급	(32,044)	(21,544)	(42,482)	(46,725)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,153,829	3,274,107	4,232,974	(13,011,406)

기초현금및현금성자산	7,024,874	3,969,763	3,969,763	18,186,212

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(265,633)	(247,348)	(1,177,863)	(1,205,043)

기말현금및현금성자산	14,913,070	6,996,522	7,024,874	3,969,763