엑세스바이오 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
(단위 : USD)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	48,558,602	39,065,129	48,296,987

현금및현금성자산	20,854,106	5,993,920	3,611,502

매출채권및기타채권	11,499,363	12,843,327	14,160,023

당기손익인식금융자산	0	6,468,827	0

기타금융자산	5,610,156	2,520,094	17,457,679

재고자산	7,271,885	6,547,555	8,810,252

기타유동자산	3,323,092	4,691,406	4,257,531

비유동자산	42,665,584	30,150,764	23,512,899

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,209,456	0	0

매도가능금융자산	0	979,406	958,596

기타금융자산	4,952,769	3,941,085	1,796,837

관계기업투자	2,705,322	0	0

유형자산	25,314,731	17,643,193	14,651,899

무형자산	8,004,711	6,964,051	5,848,605

기타비유동자산	478,595	623,029	256,962

자산총계	91,224,186	69,215,893	71,809,886

부채

유동부채	2,406,260	1,795,550	7,350,651

매입채무 및 기타채무	1,833,289	1,628,916	5,453,572

단기차입부채	228,708	144,990	1,843,913

기타유동금융부채	2,707	21,644	53,166

기타유동비금융부채	341,556	0	0

비유동부채	31,175,394	1,821,085	2,064,813

장기차입부채	23,935,550	132,824	166,736

기타금융부채	94,170	16,901	59,948

이연법인세부채	1,718,880	1,671,360	1,838,129

기타비유동비금융부채	5,426,794	0	0

부채총계	33,581,654	3,616,635	9,415,464

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,545,064	54,428,663	54,957,053

자본금	1,366,450	1,366,450	1,355,700

자본잉여금	33,501,036	39,736,202	37,811,667

기타포괄손익누계액	(488,472)	(1,406,662)	(408,456)

기타자본구성요소	(3,138,609)	(1,309,893)	(1,439,272)

이익잉여금(결손금)	16,304,659	16,042,566	17,637,414

비지배지분	10,097,468	11,170,595	7,437,369

자본총계	57,642,532	65,599,258	62,394,422

자본과부채총계	91,224,186	69,215,893	71,809,886

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	27,993,044	31,447,579	30,672,684

매출원가	15,873,650	21,118,463	15,905,719

매출총이익	12,119,394	10,329,116	14,766,965

판매비와관리비	12,720,575	10,323,917	12,535,455

영업이익(손실)	(601,181)	5,199	2,231,510

기타수익	135,886	1,485,985	820,553

기타비용	292,611	28,691	617,815

금융수익	1,315,060	543,174	846,507

금융비용	607,066	557,383	790,783

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,912)	1,448,284	2,489,972

법인세비용	942,163	1,034,814	705,361

당기순이익(손실)	(992,075)	413,470	1,784,611

기타포괄손익	625,702	(1,762,980)	(838,022)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	625,702	(1,762,980)	(838,022)

해외사업외화환산손익	626,331	(1,776,654)	(810,847)

매도가능금융자산평가손익	13,501	13,674	(27,175)

파생상품평가손익	(14,130)	0	0

총포괄손익	(366,373)	(1,349,510)	946,589

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	262,093	1,118,137	2,309,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,254,168)	(704,667)	(524,774)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,180,283	119,931	1,680,100

포괄손익, 비지배지분	(1,546,656)	(1,469,441)	(733,511)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.01	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.01	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,300,000	29,727,185	220,829	990,496	15,328,029	47,566,539	0	47,566,539

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,309,385	2,309,385	(524,774)	1,784,611

해외사업환산손익	0	0	(602,110)	0	0	(602,110)	(208,737)	(810,847)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(27,175)	0	0	(27,175)	0	(27,175)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	(629,285)	0	2,309,385	1,680,100	(733,511)	946,589

주식기준보상	0	0	0	47,877	0	47,877	0	47,877

주식선택권의 행사	55,700	3,162,837	0	(910,664)	0	2,307,873	0	2,307,873

종속기업지분의 처분	0	15,247	0	0	0	15,247	64,753	80,000

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	4,906,398	0	0	0	4,906,398	8,106,127	13,012,525

자기주식 취득	0	0	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)	0	(1,566,981)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	55,700	8,084,482	(629,285)	(2,429,768)	2,309,385	7,390,514	7,437,369	14,827,883

2014.12.31 (기말자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

2015.01.01 (기초자본)	1,355,700	37,811,667	(408,456)	(1,439,272)	17,637,414	54,957,053	7,437,369	62,394,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,118,137	1,118,137	(704,667)	413,470

해외사업환산손익	0	0	(1,011,880)	0	0	(1,011,880)	(764,774)	(1,776,654)

매도가능금융자산평가손익	0	0	13,674	0	0	13,674	0	13,674

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	(998,206)	0	1,118,137	119,931	(1,469,441)	(1,349,510)

주식기준보상	0	0	0	156,960	0	156,960	81,417	238,377

주식선택권의 행사	10,750	1,419,732	0	(11,984)	0	1,418,498	0	1,418,498

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	504,803	0	0	0	504,803	5,121,250	5,626,053

자기주식 취득	0	0	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)	0	(2,728,582)

자기주식의 소각	0	0	0	2,712,985	(2,712,985)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	10,750	1,924,535	(998,206)	129,379	(1,594,848)	(528,390)	3,733,226	3,204,836

2015.12.31 (기말자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

2016.01.01 (기초자본)	1,366,450	39,736,202	(1,406,662)	(1,309,893)	16,042,566	54,428,663	11,170,595	65,599,258

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	262,093	262,093	(1,254,168)	(992,075)

해외사업환산손익	0	0	912,327	0	0	912,327	(285,996)	626,331

매도가능금융자산평가손익	0	0	13,501	0	0	13,501	0	13,501

파생상품평가손익	0	0	(7,638)	0	0	(7,638)	(6,492)	(14,130)

총포괄손익	0	0	918,190	0	262,093	1,180,283	(1,546,656)	(366,373)

주식기준보상	0	0	0	949,017	0	949,017	49,165	998,182

주식선택권의 행사	0	265,993	0	(119,906)	0	146,087	0	146,087

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(6,501,159)	0	0	0	(6,501,159)	424,364	(6,076,795)

자기주식 취득	0	0	0	(2,657,827)	0	(2,657,827)	0	(2,657,827)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(6,235,166)	918,190	(1,828,716)	262,093	(6,883,599)	(1,073,127)	(7,956,726)

2016.12.31 (기말자본)	1,366,450	33,501,036	(488,472)	(3,138,609)	16,304,659	47,545,064	10,097,468	57,642,532

연결 현금흐름표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	2,112,956	2,532,248	(2,500,827)

당기순이익(손실)	(992,075)	413,470	1,784,611

당기순이익조정을 위한 가감	2,422,087	1,151,557	(980,848)

법인세비용	942,163	1,034,814	705,361

이자비용	438,536	28,072	53,492

퇴직급여	174,140	125,137	78,197

대손상각비	391,142	0	2,206

기타의대손상각비	0	0	29,992

주식기준보상	998,182	238,377	74,642

감가상각비	1,513,542	1,185,571	957,936

무형자산상각비	350,341	330,885	48,409

외화환산손실	71,363	388,186	696,187

임차료	156,981	57,671	4,559

유형자산처분손실	111,650	0	0

이자수익	(493,551)	(261,034)	(364,779)

당기손익인식금융자산평가이익	(8,987)	(87,901)	0

당기손익인식금융자산평가손실	7,765	0	0

재고자산평가충당금환입	0	0	(2,123)

유형자산처분이익	(1,876)	0	0

외화환산이익	(758,416)	(4,030)	(475,234)

매도가능증권처분이익	(2,716)	0	0

매출채권의 감소(증가)	(2,212,192)	2,576,239	3,077,544

미수금의 감소(증가)	2,426,525	(1,353,279)	(762,645)

미수수익의 감소(증가)	0	0	37,625

선급금의 감소(증가)	(496,974)	(856,541)	(337,366)

선급비용의 감소(증가)	98,213	(345,089)	(95,508)

재고자산의 감소(증가)	(899,635)	2,206,571	(4,737,455)

장기선급금의 감소(증가)	0	0	7,054

부가세대급금의 감소(증가)	(24,711)	(42,560)	(32,549)

매입채무의 증가(감소)	67,101	(70,075)	203,583

미지급금의 증가(감소)	(230,132)	(651,865)	(976,795)

선수금의 증가(감소)	265,649	(7,246)	1,071

예수금의 증가(감소)	49,945	(18,308)	(11,103)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	(42)

미지급비용의 증가(감소)	(147,738)	(3,152,054)	994,480

선수수익의 증가(감소)	150	(1,800)	1,800

이연수익의 증가(감소)	(173,332)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	(16,901)	(43,047)	(81,190)

퇴직금의 지급	(174,140)	(125,137)	(78,197)

법인세납부(환급)	682,944	967,221	(3,304,590)

투자활동현금흐름	(9,743,357)	26,406	(24,639,038)

이자수취	319,854	357,287	160,235

단기대여금의 감소	571,276	237,653	770,377

임차보증금의 감소	278,694	771,476	288,568

단기금융상품의 처분	1,345,270	16,940,802	1,107,100

기타투자자산의 처분	0	0	40,750

장기대여금의 감소	0	222	0

매도가능금융자산의 처분	1,002,716	0	0

보조금의 수령	5,600,126	0	0

차량운반구의 처분	7,500	0	0

당기손익인식금융자산의 감소	0	2,146,061	0

당기손익인식금융자산의 증가	(96,137)	(8,529,402)	0

단기금융상품의 증가	(4,170,360)	(1,355,170)	(16,940,802)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(1,000,000)

장기금융상품의 취득	6,623,746	0	0

종속기업투자주식의 취득	(8,817,398)	0	0

기타투자자산의 취득	0	0	(256,086)

토지의 취득	(26,760)	0	0

기계장치의 취득	(484,341)	(888,880)	(1,093,872)

시설장치의 취득	(29,359)	(27,389)	(81,423)

차량운반구의 취득	(406)	0	0

집기비품의 취득	(149,326)	(38,830)	(185,952)

임차개량자산의 취득	(31,259)	(36,120)	(119,425)

건설중인자산의 취득	(8,121,055)	(3,298,169)	(4,119,302)

특허권의 취득	(14,448)	(456,455)	(89,217)

개발비의 취득	(1,173,926)	(1,027,604)	(1,270,456)

소프트웨어의 취득	(212,187)	(12,661)	(13,477)

브랜드명의 취득	(9,549)	0	0

단기대여금의 증가	(581,399)	(1,125,766)	(1,275,081)

임차보증금의 증가	(275,322)	(3,610,484)	(493,776)

장기대여금의 증가	(1,299,307)	(20,165)	(67,199)

재무활동현금흐름	23,144,640	1,182,407	14,785,936

유상증자	1,490,444	5,450,989	13,314,434

주식발행비용	0	(8,270)	(13,281)

주식선택권의 행사	117,789	238,650	1,236,540

자기주식의 취득	(2,657,826)	(2,728,582)	(1,566,981)

종속기업 투자지분의 처분	0	0	80,000

장기임대보증금의 증가	82,747	0	0

단기차입금의 증가	37,049	51,078	1,813,500

단기차입금의 상환	0	(1,750,000)	0

유동성장기부채의 감소	(33,912)	(33,913)	(33,912)

장기차입금의 증가	5,792,304	0	0

전환사채의 발행	18,374,892	0	0

이자지급	(58,847)	(37,545)	(44,364)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,514,239	3,741,061	(12,353,929)

기초현금및현금성자산	5,993,920	3,611,502	17,233,215

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(654,053)	(1,358,643)	(1,267,784)

기말현금및현금성자산	20,854,106	5,993,920	3,611,502

가. 원화환산 연결재무제표

당사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	15기	14기	13기

기말환율	1,208.50	1,172.00	1,099.20

평균환율	1,160.50	1,131.49	1,053.22

연결 재무상태표
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	58,683,071	45,784,330	53,088,048

현금및현금성자산	25,202,187	7,024,874	3,969,763

매출채권및기타채권	13,896,980	15,052,379	15,564,697

당기손익인식금융자산	0	7,581,465	0

기타금융자산	6,779,874	2,953,550	19,189,481

재고자산	8,788,073	7,673,734	9,684,229

기타유동자산	4,015,957	5,498,328	4,679,878

비유동자산	51,561,357	35,336,696	25,845,378

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,461,628	0	0

매도가능금융자산	0	1,147,864	1,053,688

기타금융자산	5,985,421	4,618,952	1,975,083

관계기업투자	3,269,382	0	0

유형자산	30,592,852	20,677,822	16,105,367

무형자산	9,673,693	8,161,868	6,428,787

기타비유동자산	578,381	730,190	282,453

자산총계	110,244,428	81,121,026	78,933,426

부채

유동부채	2,907,965	2,104,385	8,079,836

매입채무 및 기타채무	2,215,530	1,909,090	5,994,566

단기차입부채	276,394	169,928	2,026,830

기타유동금융부채	3,271	25,367	58,440

기타유동비금융부채	412,770	0	0

비유동부채	37,675,463	2,134,312	2,269,642

장기차입부채	28,926,112	155,670	183,276

기타금융부채	113,804	19,808	65,895

이연법인세부채	2,077,266	1,958,834	2,020,471

기타비유동비금융부채	6,558,281	0	0

부채총계	40,583,428	4,238,697	10,349,478

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,458,210	63,790,392	60,408,792

자본금	1,651,355	1,601,479	1,490,185

자본잉여금	40,486,002	46,570,829	41,562,585

기타포괄손익누계액	(590,318)	(1,648,608)	(448,975)

기타자본구성요소	(3,793,009)	(1,535,195)	(1,582,048)

이익잉여금(결손금)	19,704,180	18,801,887	19,387,045

비지배지분	12,202,790	13,091,937	8,175,156

자본총계	69,661,000	76,882,329	68,583,948

자본과부채총계	110,244,428	81,121,026	78,933,426

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	32,485,928	35,582,621	32,305,084

매출원가	18,421,371	23,895,330	16,752,221

매출총이익	14,064,557	11,687,291	15,552,863

판매비와관리비	14,762,227	11,681,409	13,202,592

영업이익(손실)	(697,670)	5,882	2,350,271

기타수익	157,696	1,681,377	864,222

기타비용	339,575	32,464	650,695

금융수익	1,526,127	614,596	891,558

금융비용	704,500	630,673	832,868

법인세비용차감전순이익(손실)	(57,922)	1,638,718	2,622,488

법인세비용	1,093,380	1,170,882	742,900

당기순이익(손실)	(1,151,302)	467,836	1,879,588

기타포괄손익	726,127	(1,994,794)	(882,622)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	726,127	(1,994,794)	(882,622)

해외사업외화환산손익	726,857	(2,010,266)	(854,001)

매도가능금융자산평가손익	15,668	15,472	(28,621)

파생상품평가손익	(16,398)	0	0

총포괄손익	(425,176)	(1,526,957)	996,966

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	304,160	1,265,161	2,432,290

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,455,462)	(797,325)	(552,702)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,369,718	135,701	1,769,515

포괄손익, 비지배지분	(1,794,894)	(1,662,658)	(772,549)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.01	0.02	0.07

희석주당이익(손실)	0.01	0.02	0.07

연결 자본변동표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,371,890	31,371,098	233,041	1,045,270	16,175,669	50,196,969	0	50,196,969

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,432,290	2,432,290	(552,702)	1,879,588

해외사업환산손익	0	0	(634,154)	0	0	(634,154)	(219,846)	(854,000)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(28,621)	0	0	(28,621)	0	(28,621)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	(662,775)	0	2,432,290	1,769,515	(772,548)	996,966

주식기준보상	0	0	0	50,425	0	50,425	0	50,425

주식선택권의 행사	58,664	3,331,163	0	(959,130)	0	2,430,698	0	2,430,698

종속기업지분의 처분	0	16,058	0	0	0	16,058	68,199	84,258

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	5,167,517	0	0	0	5,167,517	8,537,535	13,705,052

자기주식 취득	0	0	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)	0	(1,650,376)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	58,664	8,514,738	(662,775)	(2,559,081)	2,432,290	7,783,837	7,833,186	15,617,023

외화환산조정	59,631	1,676,748	(19,241)	(68,237)	779,086	2,427,987	341,970	2,769,957

2014.12.31 (기말자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

2015.01.01 (기초자본)	1,490,185	41,562,584	(448,975)	(1,582,048)	19,387,045	60,408,793	8,175,156	68,583,949

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,265,161	1,265,161	(797,324)	467,837

해외사업환산손익	0	0	(1,144,932)	0	0	(1,144,932)	(865,334)	(2,010,266)

매도가능금융자산평가손익	0	0	15,472	0	0	15,472	0	15,472

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	(1,129,460)	0	1,265,161	135,701	(1,662,658)	(1,526,957)

주식기준보상	0	0	0	177,599	0	177,599	92,123	269,720

주식선택권의 행사	12,164	1,606,413	0	(13,560)	0	1,605,016	0	1,605,016

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	571,180	0	0	0	571,180	5,794,643	6,365,823

자기주식 취득	0	0	0	(3,087,363)	0	(3,087,363)	0	(3,087,363)

자기주식의 소각	0	0	0	3,069,715	(3,069,715)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	12,164	2,177,593	(1,129,460)	146,391	(1,804,554)	(597,867)	4,224,108	3,626,239

외화환산조정	99,130	2,830,652	(70,173)	(99,538)	1,219,396	3,979,467	692,673	4,672,141

2015.12.31 (기말자본)	1,601,479	46,570,829	(1,648,608)	(1,535,195)	18,801,887	63,790,393	13,091,937	76,882,329

2016.01.01 (기초자본)	1,601,479	46,570,829	(1,648,608)	(1,535,195)	18,801,887	63,790,392	13,091,937	76,882,329

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	304,159	304,159	(1,455,462)	(1,151,303)

해외사업환산손익	0	0	1,058,755	0	0	1,058,755	(331,898)	726,857

매도가능금융자산평가손익	0	0	15,668	0	0	15,668	0	15,668

파생상품평가손익	0	0	(8,864)	0	0	(8,864)	(7,534)	(16,398)

총포괄손익	0	0	1,065,559	0	304,159	1,369,718	(1,794,894)	(425,176)

주식기준보상	0	0	0	1,101,334	0	1,101,334	57,056	1,158,390

주식선택권의 행사	0	308,685	0	(139,151)	0	169,534	0	169,534

종속기업지분의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0	(7,544,595)	0	0	0	(7,544,595)	492,474	(7,052,121)

자기주식 취득	0	0	0	(3,084,408)	0	(3,084,408)	0	(3,084,408)

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(7,235,910)	1,065,559	(2,122,225)	304,159	(7,988,417)	(1,245,364)	(9,233,781)

외화환산조정	49,876	1,151,083	(7,269)	(135,589)	598,134	1,656,235	356,217	2,012,452

2016.12.31 (기말자본)	1,651,355	40,486,002	(590,318)	(3,793,009)	19,704,180	57,458,210	12,202,790	69,661,000

연결 현금흐름표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	2,452,086	2,865,213	(2,633,923)

당기순이익(손실)	(1,151,303)	467,837	1,879,588

당기순이익조정을 위한 가감	2,810,832	1,302,975	(1,033,051)

법인세비용	1,093,380	1,170,882	742,900

이자비용	508,921	31,763	56,339

퇴직급여	202,089	141,591	82,359

대손상각비	453,920	0	2,323

기타의대손상각비	0	0	31,588

주식기준보상	1,158,390	269,721	78,614

감가상각비	1,756,465	1,341,462	1,008,917

무형자산상각비	406,571	374,393	50,985

외화환산손실	82,817	439,229	733,238

임차료	182,176	65,254	4,802

유형자산처분손실	129,570	0	0

이자수익	(572,766)	(295,357)	(384,193)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,429)	(99,459)	0

당기손익인식금융자산평가손실	9,011	0	0

재고자산평가충당금환입	0	0	(2,236)

유형자산처분이익	(2,177)	0	0

외화환산이익	(880,142)	(4,560)	(500,526)

매도가능증권처분이익	(3,152)	0	0

매출채권의 감소(증가)	(2,567,249)	2,914,989	3,241,331

미수금의 감소(증가)	2,815,982	(1,531,222)	(803,233)

미수수익의 감소(증가)	0	0	39,627

선급금의 감소(증가)	(576,738)	(969,168)	(355,321)

선급비용의 감소(증가)	113,976	(390,465)	(100,591)

재고자산의 감소(증가)	(1,044,026)	2,496,713	(4,989,582)

장기선급금의 감소(증가)	0	0	7,429

부가세대급금의 감소(증가)	(28,677)	(48,156)	(34,281)

매입채무의 증가(감소)	77,871	(79,289)	214,418

미지급금의 증가(감소)	(267,068)	(737,579)	(1,028,780)

선수금의 증가(감소)	308,286	(8,199)	1,128

예수금의 증가(감소)	57,961	(20,715)	(11,694)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	(44)

미지급비용의 증가(감소)	(171,450)	(3,566,518)	1,047,406

선수수익의 증가(감소)	174	(2,037)	1,896

이연수익의 증가(감소)	(201,152)	0	0

장기미지급금의 증가(감소)	(19,614)	(48,707)	(85,511)

퇴직금의 지급	(202,089)	(141,591)	(82,359)

법인세납부(환급)	792,557	1,094,401	(3,480,460)

투자활동현금흐름	(11,307,166)	29,879	(25,950,326)

이자수취	371,191	404,267	168,763

단기대여금의 감소	662,966	268,902	811,376

임차보증금의 감소	323,424	872,917	303,926

단기금융상품의 처분	1,561,186	19,168,348	1,166,020

기타투자자산의 처분	0	0	42,919

장기대여금의 감소	0	251	0

매도가능금융자산의 처분	1,163,652	0	0

보조금의 수령	6,498,946	0	0

차량운반구의 처분	8,704	0	0

당기손익인식금융자산의 감소	0	2,428,247	0

당기손익인식금융자산의 증가	(111,567)	(9,650,933)	0

단기금융상품의 증가	(4,839,703)	(1,533,361)	(17,842,391)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(1,053,220)

장기금융상품의 취득	7,686,857	0	0

종속기업투자주식의 취득	(10,232,590)	0	0

기타투자자산의 취득	0	0	(269,715)

토지의 취득	(31,055)	0	0

기계장치의 취득	(562,078)	(1,005,759)	(1,152,088)

시설장치의 취득	(34,071)	(30,990)	(85,756)

차량운반구의 취득	(471)	0	0

집기비품의 취득	(173,293)	(43,936)	(195,848)

임차개량자산의 취득	(36,276)	(40,869)	(125,781)

건설중인자산의 취득	(9,424,484)	(3,731,845)	(4,338,531)

특허권의 취득	(16,767)	(516,474)	(93,965)

개발비의 취득	(1,362,341)	(1,162,724)	(1,338,070)

소프트웨어의 취득	(246,243)	(14,326)	(14,194)

브랜드명의 취득	(11,082)	0	0

단기대여금의 증가	(674,714)	(1,273,793)	(1,342,941)

임차보증금의 증가	(319,511)	(4,085,227)	(520,055)

장기대여금의 증가	(1,507,846)	(22,816)	(70,775)

재무활동현금흐름	26,859,354	1,337,882	15,572,843

유상증자	1,729,660	6,167,740	14,023,028

주식발행비용	0	(9,357)	(13,988)

주식선택권의 행사	136,694	270,030	1,302,349

자기주식의 취득	(3,084,407)	(3,087,363)	(1,650,376)

종속기업 투자지분의 처분	0	0	84,258

장기임대보증금의 증가	96,028	0	0

단기차입금의 증가	42,995	57,794	1,910,014

단기차입금의 상환	0	(1,980,108)	0

유동성장기부채의 감소	(39,355)	(38,372)	(35,717)

장기차입금의 증가	6,721,969	0	0

전환사채의 발행	21,324,062	0	0

이자지급	(68,292)	(42,482)	(46,725)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,004,274	4,232,974	(13,011,406)

기초현금및현금성자산	7,024,874	3,969,763	18,186,212

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	173,039	(1,177,863)	(1,205,043)

기말현금및현금성자산	25,202,187	7,024,874	3,969,763