SBI핀테크솔루션즈 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 위원회 설치회사가 아니므로 감사위원회는 설치되어 있지 않으나, 감사 전원으로 구성된 감사회가 설치되어 있습니다. 감사회는 상근감사 1명과 비상근감사(사외감사) 3명으로 구성되어 있으며, 회사의 업무 및 회계감사를 주요 업무로 하고 있습니다.

[감사회 현황]

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

모로후지 히로키(1960.07.03)	-	1984.04 (주)후지은행(현 (주)미즈호은행) 입행2008.04 (주)미즈호은행 타루미지점장 취임2014.05 미즈호비즈니스서비스(주) 집행임원2024.06 당사 상근감사(현임)	-	-	-

하야시 리에코(1972.07.08)	-	1994.02 고베상선대(현 고베대) 중퇴1998.09 사카모토 카이치로 세무사 사무소 입소2000.01 세키구치 야스오 사무소 입소2002.04 파트너즈 종합세무법인(현 세무법인 글로벌 파트너즈) 입소2006.03 세무사 등록2006.04 (주)파트너즈 컨설팅(현 (주)글로벌 파트너즈 컨설팅) 시니어 매니저2018.04 세무법인 글로벌 파트너즈 사원2018.06 당사 감사2019.06 당사 사외감사(현임)2020.10 (주)글로벌 파트너즈 컨설팅 이사	-	-	-

호리 노부오(1979.02.02)	-	2001.03 메이지대 졸업2001.10 아사히감사법인(현 유한책임 아즈사감사법인) 입소2003.01 신일본감사법인(현 EY신일본 유한책임감사법인) 입소2005.07 공인회계사 등록2011.01 호리 노부오 공인회계사 사무소 개설(현임)2011.06 세무사 등록2020.07 (주)프로우스ㆍ어드바이저리서비스 대표이사(현임)2021.05 세이메이감사법인 사원(현임)2021.06 당사 사외감사(현임)	예	1호 유형(회계사)	2005.07 공인회계사 등록2011.01 ~ 현재호리 노부오 공인회계사 사무소

아리마 요시노리(1977.07.20)	-	2001.03 카가와대 졸업2003.10 신일본감사법인(현 EY신일본유한책임감사법인) 입소2008.11 (주)글로벌파트너즈컨설팅 입사2010.03 공인회계사 등록2019.04 아리마 공인회계사 사무소 대표(현임)2019.04 (주)Adxilia Consulting 대표이사(현임)2019.06 Redhorse Group Co. Ltd.사외이사2019.10 일본전기서비스(주)(현 에네클라우드(주)) 감사(현임)2019.10 세무사 등록2021.04 일반재단법인 키하라재단 감사(현임)2022.03 REDHORSE Corporation(주) 사외이사2022.04 (주)일본OA연구소 사외감사(현임)2023.09 당사 사외감사(현임)	예	1호 유형(회계사)	2010.03공인회계사 등록2019.04 ~ 현재아리마공인회계사 사무소

주1) 당사는 일본 회사법을 적용받는 일본법인으로 한국의 상법을 적용받지 않습니다. 다만, 호리 노부오 및 아리마 요시노리 감사는 한국 상법 시행령 제37조의 요건을 만족하는 회계ㆍ재무전문가입니다.주2) 2025년 6월 26일 제14기 정기주주총회에서 사외감사 2명(호리 노부오, 아리마 요시노리)이 재선임되었습니다.

나. 감사의 독립성

(1) 감사의 선임 감사는 주주총회에서 선임되며, 그 후보자는 당사의 주된 사업 경험이나 법률적 회계적 전문성을 기준으로 이사회에서 선정하고 있습니다. 감사는 관련 법령의 요건을 충족하고 있으며, 최대주주 또는 주요주주로부터의 독립성도 담보되어 있습니다. [감사 선정 및 선임에 대한 주요 기준]

선출기준의 주요내용	선출기준 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상으로 구성, 그 중 절반 이상은 사외감사로 구성	충족(상근감사 1명, 사외감사 3명)	일본 회사법 제335조 제3항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	일본 회사법 제335조 제1항

[감사의 선임배경 등]

성명	임기(연임횟수)	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 및 주요주주와의관계 및 거래여부

모로후지히로키	2024.06~2028.06(-)	일본 국내 주요 은행에서의 오랜 경험과 재무·회계에 관한 충분한지견을 가지고 있으며, 이사회 결의를 비롯하여 중요 사항의 결정 및 결정된 사항의 집행에 대한 감시 감독 등, 적절한 역할을 할 수 있다고 판단	이사회	-	-

하야시리에코	2023.06~2027.06(1회)	세무사 직무를 통해 키운 세무, 재무, 회계에 관한 전문적인 지식과풍부한 경험을 갖고 있으며 사외감사로서 당사 중요 경영사항 결정및 업무집행 감독 등 적절한 역할을 수행할 수 있다고 판단	이사회	-	-

호리노부오	2025.06~2029.06(1회)	세무사 및 공인회계사로서의 전문지식을 갖추고 재무ㆍ회계에 관한 충분한 지견을 가지고 있으므로, 당사 중요 경영사항 결정 및 업무집행 감독 등 적절한 역할을 수행할 수 있다고 판단	이사회	-	-

아리마요시노리	2025.06~2029.06(1회)	공인회계사 및 세무사로서의 직무를 통해 얻은 재무ㆍ회계에 관한 전문지식과 풍부한 경험을 바탕으로 회사 중요 경영사항 결정 및 업무집행 감독 등 적절한 역할을 수행할 수 있다고 판단	이사회	-	-

주) 2025년 6월 26일 제14기 정기주주총회에서 사외감사 2명(호리 노부오, 아리마 요시노리)이 재선임되었습니다.

(2) 감사의 독립성감사회는 전원 주주총회의 결의로 선임한 감사로 구성하고 있으며, 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.법률에 따라 감사는 이사의 직무집행의 감사, 계산서류의 감사, 사업보고서 등의 조사 권한을 갖고 있으며, 감사회 규정에 의하여 명문화되어 있습니다. 또한, 원칙적으로 이사회에 출석하여 대표이사와의 정기적인 회합을 개최함으로써 적절하고 필요한경영상의 정보를 공유하는 것 외에도, 법률상 언제든지 이사 및 종업원에 대하여 사업보고를 요구할 수 있습니다(회사법 제381조 제2항). 또한, 감사는 이사가 부정 행위를 하거나 해당 행위를 할 우려가 있다고 인정한 때, 법령 또는 정관에 위반하는 사실 또는 현저하게 부당한 사실이 있다고 인정할 때에는 지체없이 그 내용을 이사회에보고하여야 하며, 필요가 있다고 인정되는 경우 이사회의 소집권자인 이사에 대하여 이사회 소집을 청구할 수 있습니다(회사법 제383조 제2항).감사회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시ㆍ정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.

다. 감사의 주요 활동 내역

개최일자	의안내용	의결현황	감사(출석률 %)

모로후지히로키(100%)	하야시리에코(100%)	호리노부오(100%)	아리마요시노리(100%)

2025.04.11	[보고사항]ㆍ상근감사 활동 내역 보고 ㆍ내부감사실 활동 보고	-	-	-	-	-

2025.05.15	[결의사항]ㆍ제15기(2026년 3월기) 감사 감사연간계획 승인의 건[보고사항]ㆍ내부감사실 활동 보고 ㆍ상근감사 활동 내역 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.05.29	[결의사항]ㆍ회계감사인 연임의 건 ㆍ제14기 사업연도 감사회 감사보고 작성의 건 ㆍ제14기 정기주주총회에 보고하는 감사보고 내용 결정 건 ㆍ감사 선임 의안 동의 건[보고사항]ㆍ내부회계관리자의 운영실태평가 보고 ㆍ제14기 감사 실시 상황 보고	가결가결가결가결	----	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

2025.06.12	[결의사항]ㆍ딜로이트 안진회계법인 재선임 및 제15기 감사보수 등에 관한 동의의 건[보고사항]ㆍ내부감사실 활동 보고 ㆍ상근감사 활동 내역 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.06.26	[결의사항]ㆍ감사회 의장 선정 방법의 건 ㆍ감사보수 배분의 건	가결가결	--	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2025.7.11	[결의사항]ㆍ없음
[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황
ㆍ내부감사실의 활동현황
ㆍ유한책임 감사법인토마츠(회계감사법인)에 의한 금융상품거래법에 근거한 감사결과	-	-	-	-	-

2025.8.14	[결의사항]ㆍ유한책임 감사법인토마츠와의 제15기회계년도 감사보수 등 결정 동의의 건
[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황
ㆍ내부감사실의 활동현황	부결	반대	반대	반대	반대

2025.8.25	[결의사항]ㆍ유한책임 감사법인토마츠와의 제15기회계년도 감사보수 등 결정 동의의 건
[보고사항]ㆍ없음	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2025.9.11	[결의사항]ㆍ없음[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황 ㆍ내부감사실의 활동현황	-	-	-	-	-

2025.10.14	[결의사항]ㆍ없음[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황 ㆍ내부감사실의 활동현황	-	-	-	-	-

2025.11.14	[결의사항]ㆍ없음[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황 ㆍ내부감사실의 활동현황	-	-	-	-	-

2025.12.11	[결의사항]ㆍ없음[보고사항]ㆍ상근감사의 활동현황 ㆍ내부감사실의 활동현황	-	-	-	-	-

라. 감사 교육 실시 계획 및 현황[감사 교육 미실시 내역]

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	경영상 중요 사항이 발생할 경우 관련 부서에 자료 요청 등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.

마. 감사 지원조직 현황 해당사항 없습니다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 해당사항 없습니다.