컬러레이 분기보고서 (2023.09)
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약제출일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 경영상 주요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동

(1) 개요당사 자회사의 연구개발부문은 전문연구인력과 다년간의 생산라인 경험을 보유한 전문기술인력으로 구성되었으며 주로 품질 제고, 설비 재배치, 작업시간 조절, 온도 조절, 생산 제품에 대한 정밀분석, 유해성분 감소, 환경보호 관련 기술 등의 연구개발을 담당하고 있습니다.(2) 연구개발 조직 연혁

구분	일자	세부내역

1	2009년 4월	연구개발소 설립 계획

2	2010년 3월	연구개발센터 설립

3	2010년 8월	내후급 진주광택안료 개발

4	2012년 8월	장쑤성 창저우대학교와 산학협력 체결, 나노산화티타늄, 나노산화티타늄 무기표면처리기술,나노산화티타늄 유기표면처리기술 개발

5	2012년 7월~12월	화용시리즈진주광택안료, 크리스탈화이트진주광택안료, 고광실버화이트진주광택안료,고동색진주광택안료, 와인색진주광택안료개발

6	2013년 4월~12월	화장품용 진주광택시리즈(비착색시리즈), 크리스탈갈색진주광택안료, 크리스탈레드진주광택안료, 화장품용 진주광택시리즈(착색시리즈), 고순도골드진주광택안료, 크리스탈옐로진주광태안료, 각도이색진주광택안료 등 다양한 핵심 제품을 연구개발

7	2014년 6월	창저우대학교와 연구개발프로젝트를 구성.진주광택안료의 친수 /친유성, 형광진주광택안료의제조방법, 실버코팅진주광택안료연구개발

8	2014년 9월~12월	크리스탈고광실버화이트진주광택안료, 고순도진주광택안료, 유리레드 진주광택안료연구개발

9	2015년 7월~12월	골드진주광택안료, 유리골드진주광택안료, 은도금진주광택안료,
고순도적갈색진주광택안료. 고순도와인색진주광택안료, 3D진주광택안료연구개발

10	2016년 11월	당사 연구소가 저장성 성급 첨단과학기술기업연구소로 지정

11	2017년 10월	남태호(南太湖) 인재 프로젝트(리더형 혁신 팀) 수립

12	2018년 11월	자동차 도료용 고성능 나노전도 코팅 핵심재료 기술 개발

13	2020년 1월	저장성 화장품 원료 전문 연구인력 인재 양성 프로젝트 참여

14	2021년 5월	창업 선도 인재 발굴 프로그램 진행(인재 양성 프로젝트)

15	2021년 7월	저장성 혁신청년인재 발굴 프로젝트 진행(인재 양성 프로젝트)

16	2022년 6월	창업/혁신 인재 특별 지원 프로젝트 진행(인재 양성 프로젝트)

2. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직도

(2) 연구소 운영현황당사 자회사의 연구소 소속 연구원은 현재 총 35명이며, 국내 동종업계 연구소 중 가장 우수한 연구소 조직이라 할 수 있습니다. 특히 화용시리즈, 변색안료시리즈, 고순도시리즈, 3D효과안료 시리즈 등의 생산기술은 국내외 유수 기업과 견주어 최고 수준임을 자부합니다. 당사는 세계 유일의 화용시리즈안료 생산기업입니다. 연구소에서의 연구 및 개발활동을 통해 회사는 현재 약 20여개 이상의 지적재산권을 보유 중이며, 2015년심사를 통과했습니다. 아울러 , , , 로 지정됐습니다. 3. 연구개발비용 (단위: RMB) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 연구개발비 4,135,738 11,195,355 9,607,606 4. 연구개발실적(1) 연구개발 실적 순번 연구과제 연구기관 기대 효과 연구결과 상품화 내용 비고 1 크리스탈갈색진주광택안료연구개발 연구개발부 크리스탈갈색 고광택화 제품 상업화 실현 - 2 크리스탈레드진주광택안료연구개발 연구개발부 편평하고 투명한 광택안료로 색농도 짙고, 투명 고광택.금홍석형 제품 등이 있음 잡색이 없고 컬러농도 높아 매우 윤기가 나고 투명. 제품은 금홍석형. 제품 상업화 실현 - 3 고순도골드진주광택안료연구개발 연구개발부 일반 간섭골드보다 컬러포화도 광도 높다, 일반 간섭골드 대비 우수한 컬러포화도 및 고광택 제품 상업화 실현 - 4 크리스탈옐로진주광택안료연구개발 연구개발부 편평하고 투명한 광택안료임. 색농도 짙고 투명 고광택. 금홍석형 제품 등이 있음. 아주 편평하고 투명한 광택안료임. 잡색이 없고 컬러농도 높아 매우 윤기가 나고 투명. 제품은 금홍석형. 제품 상업화 실현 - 5 각도이색진주광택안료연구개발 연구개발부 각도에 따라 2~3가지 종류의 다양한 컬러감 제공 각 시각범위별 2~3가지 컬러감 제공 제품 상업화 실현 - 6 크리스탈고광실버화이트진주광택안료 연구개발 연구개발부 아주 편평하고 투명한 광택안료임. 잡색이 없고 컬러농도 높음.매우 윤기가 나고 투명. 제품은 금홍석형. 편평하고 투명한 광택안료임. 색농도가 짙고 투명 고광택. 금홍석형 제품 등이 있음 제품 상업화 실현 - 7 고순도진주광택안료연구개발 연구개발부 일반 시리즈보다 높은 컬러포화도와 광도.머크의 제품보다 컬러포화도가 우수. 일반 제품보다 높은 컬러포화도와 광도. 머크 제품 대비 우수한 컬러포화도가 특징임. 제품 상업화 실현 - 8 유리레드진주광택안료연구개발 연구개발부 합성과 천연운모 광택안료 시리즈보다 광택이 우수하고 가벼워 화장품용으로 사용.합성 및 천연운모 광택안료 시리즈보다 가볍고 광택이 우수함. 화장품으로 사용됨. 제품 상업화 실현 - 9 합성골드진주광택안료연구개발 연구개발부 무독 무취, 내고온, 내산성, 내알칼리성, 내광성 좋아 전기전도시키지 않기 때문에 전통 동금파우더의 변색 문제 해결. 서로 배합해서 사용해도 되고 원하는 골드컬러 효과를 만들수 있다 카본블랙과 혼합하면 깊은 청동색 발현 가능 제품 상업화 실현 - 10 유리골드진주광택안료연구개발 연구개발부 합성골드보다 더 좋은 광택도 발현. 제품 상업화 실현 - 11 실버코팅진주광택안료연구개발 연구개발부 최강 금속 실버화이트처럼 입체섬광식광택, 커버력이 우수한 제품이다.전기전도성 우수, 화학안정성 높아, 고응용성 등 특징이 있다. 광택은glitter와 진주주광택가루 보다 더 강하다. 제품 상업화 실현 - 12 고순도적갈색진주광택안료연구개발 연구개발부 일반모 금속시리즈보다 광택과 컬러 순도 높아 전통 회수방법 사용하여 광택 향상시키는 문제를 해결하여 원가절감과 작업능률 향상. 제품 상업화 실현 - 13 고순도와인색진주광택안료연구개발 연구개발부 일반모 금속시리즈보다 광택과 컬러 순도 높아 전통 회수방법 사용하여 광택 향상시키는 문제를 해결하여 원가절감과 작업능률 향상. 제품 상업화 실현 - 14 3D진주광택안료 연구개발 연구개발부 전기전도성이 없고 내후성 우수한 진주광택안료. 아름다운 광택뿐만 아니라 도색이나 인쇄 시 마르지 않은 상태에서 일정한 자력에 따라 무늬를 형성하는 3D입체효과 발현. 제품 상업화 실현 - 15 대고순도간섭골드진주광택안료연구개발 연구개발부 일반골드간섭보다 더 좋은 순도, 광택도, 컬러순도 발현. 제품 상업화 실현 - 16 화장품용 초미세 기능성 파우더 개발 연구개발부 나노신소재를 활용한 화장품용 초미세 기능성 파우더 개발 제품 상업화연구중 17 피부노화 방지를 위한기능성 화장품 및 원료 개발 연구개발부 안티에이징 제품에 적용 가능한 썬케어 소재 및 화장품 개발 제품 상업화연구중 (2) 연구개발계획 연구과제 연구기관 기대효과 자금원 방부패진주광택안료연구개발 연구개발부 부패방지효과 우수. 고분자체계하에서 우수한 분산력과 강화력을 보유. 자체 조달 신형투명조각형전기전도재료연구개발 연구개발부 전기전도성, 투명성 우수. 비중 낮고 컬러 연해서 정전기 방지 분야에 적용. 자체 조달 대고순도골드진주광택안료연구개발 연구개발부 본 안료는 광택도, 컬러순도 높아 안정적인 내부식성,내온성, 내후성등 장점이 있다. 일반골드간섭하는 순도과 광택보다 높다. 자체 조달 내후성 3D진주광택안료연구 개발 연구개발부 제픔이 일정한 자장하에 우사한 자장성을 가지고 있다400℃하에 탈색하지 않으며 우수한 자장성을 가지고 있다. 자체 조달 운모기자외선차단제료연구개발 연구개발부 상주대학교 자외선차단효과 있는 상태에서도 우수한 투명성이 가지고 있다. 수성체계중에 우수한 안정성을 가지고 있다. 자체 조달 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성(1) 진주광택안료펄안료라고도 불리는 진주광택안료는 특별한 공법을 사용하여 천연운모 또는 합성운모, 석영, 이산화규소 등 재료의 표면에 한 겹이나 여러 겹의 금속 산화물을 코팅하는 과정을 거쳐 높은 반사율과 광택 특성을 부여한 불용성의 파우더(insoluble powder)이며 구성 원료성분에 따라 유기안료(organic pigment)와 무기안료(inorganic pigment)로 구분됩니다. 유기안료는 유색분말로서 립스틱을 포함한 메이크업 제품에 널리 이용되고 있고 색상이 화려한 반면 빛과 산 및 알칼리 성분에 약한 단점이 있습니다. 무기안료는 광물성안료로서과거에는 천연에서 생산되는 광물 등을 사용하여 왔으나 불순물의 함량이 높고 색이 선명하지 않으며 품질이 떨어지는 단점이 있어 최근에는 인공 합성 무기화합물 진주광택안료 수요 비중이 높아지고 있습니다. 현재는 천연운모와 합성운모 등 운모 소재를 기반으로 하는 진주광택안료가 가장 널리 사용되고 있으며 응용 산업이 다양하고 지속적으로 확대되고 있어 수요 증가가 빠르고 생산량 기준으로 가장 규모가 가장 크다고 할 수 있습니다.1) 용도별 주광택안료 구분 구분 용도 산업용 산업용 건축내외장용도료, 플라스틱, 제지, 완구, 잉크, (합성)피혁, 세라믹등 자동차용 자동차제조용도료, 자동차보수용도료 화장품용 메이크업, 샴푸, 린스, 구강케어, 립스틱, 아이섀도우, 파운데이션,아이라이너, 아이브로우, 매니큐어, 헤어크림, 헤어스프레이등 진주광택안료는 광범위하고 다양한 영역에서 사용되고 있습니다. 현재 일반적으로 사용되는 진주광택안료는 중금속 함량을 포함한 제품 안전도를 기준으로 크게 건축 내외장용 도료, 플라스틱용, 제지용, 완구용, 잉크용, (합성)피혁용, 세라믹용 등을 포함하는 공업용 제품과 화장품용 제품의 두 가지 영역으로 구분할 수 있습니다.화장품용 진주광택안료는 화장품 생산업체의 다양한 광택 요구에 부합하도록 제작된진주광택안료이며 인체에 사용되는 만큼 무독, 무오염 등 사용상 안전성이 가장 중요한 요소입니다. 현재 중국 내에는 화장품용 진주광택안료의 물성에 대한 대한 기준은정립되어 있지않기 때문에 업계에서 통상적으로 생산하는 진주광택안료 제품의 화학적 기준, 물리적 기준, 중금속 함량 관련 기준 등은 국제기준을 따르고 있습니다. 특히, 미국식품의약품안전청(FDA) 기준과 유럽 연합(EU) 기준이 가장 중요한데, 그 이유는 주요 고객사인 글로벌 및중국 내 화장품 업계가 해당 기준이 요구하는 품질 수준을 만족시킬 것을 요구하고 있기 때문입니다.2) 원료별 진주광택안료 종류진주광택안료에 사용하는 기질의 종류에 따라 천연운모 진주광택안료, 합성운모 진주광택안료, 유리 진주광택안료, 판상알루미나 진주광택안료 등이 있습니다. 각 원료의 기질 표면에 코팅이 잘 되도록 상처 없이 분쇄하는 공정과 기질을 일정한 두께로 코팅하는 기술이가장 핵심이 됩니다.3) 진주광택안료 주요 전방 산업(발행사의 경우 화장품용이 전방산업입니다.) 응용 영역 응용 제품 화장품용 립스틱, 아이섀도, 파운데이션, 아이라이너, 아이브로우, 헤어크림, 바디로션, 매니큐어, 헤어 스프레이 등 자동차용 자동차, 기차 및 기타차량에 사용, 자동차 도장용 도료 등 도료용 공업도료, 플라스틱도료, 분체도료, 탄화플루오르도료, 수성도료,라텍스도료, 마루도료, 피혁도료 및 가구도료 등 플라스틱용 플라스틱 용기, 플라스틱 가구, 플라스틱 인쇄, 플라스틱 포장,완구, 장식재료 및 각종 박막 등 플라스틱 제품 잉크(인쇄)용 각종 포장지, 벽지, 잡지, 포스터, 방직물 등 피혁용 각종 합성피혁, 동물피혁, 장식 제품 표면에 진주광택 연출 기타 산업 도자기프린팅, 의약캡슐, 욕실용품, 세척용품, 치약, 건강용품, 스포츠용품 등 밸류체인> 진주광택안료산업 밸류체인_컬러레이.jpg 진주광택안료산업 밸류체인_컬러레이 (2) 제품설명가) 제품 라인업, 주요 제품의 기능, 용도, 특징1) 진주광택의 원리진주광택안료는 높은 반사율(reflectance)을 나타내는 작은 박편입니다. 이 조각들은 단일층으로 된 결정체이거나 다층 구조를 하고 있는데 각각의 층은 서로 다른 굴절율과 흡수성을 가지고 있습니다. 이 조각들이 낮은 굴절율을 가진 투명한 기질에서 분광될 때 천연진주와 같은 최적의 효과를 나타내게 됩니다. 투과된 빛은 조각의 기질 깊은 부위에서 반사되며 박편의 반사율이 높으면 높을수록, 이들 표면이 매끄러울수록 반사되는 빛의 강도는 높고 분산되는 빛의 양은 적기 때문에 안료가 높은 광택효과를 가질 수 있게 됩니다. 원리> 구조> 진주광택안료의 광택원리 및 전자현미경 구조.jpg 진주광택안료의 광택원리 및 전자현미경 구조 2) 금속산화물 코팅 유형 NO 금속산화물 색상 1 티타니아(TiO2) 무색투명/백색간섭시리즈 2 삼산화이철(Fe2O3) 담갈색반투명/적갈색시리즈 3 티타니아(TiO2), 삼산화이철(Fe2O3) 담황색반투명/금색시리즈 4 티타니아(TiO2), 티탄철광(FeTiO3) 반투명회색간섭시리즈 3) 품질 결정 요인① 밀도(Density)② 입자 크기(Size)③ 성분(Ingredient)④ 세균(Bacteria)⑤ 중금속(Heavy metal) 함량⑥ 유지 흡수(Oil absorption)⑦ 산성도(pH Value)⑧ 색조균일도(Color consistency)⑨ 건조손실(Loss on drying) 항목> 진주광택안료 품질검사 항목.jpg 진주광택안료 품질검사 항목 2. 시장 현황(1) 시장의 특성1) 목표 시장진주광택안료는 광범위하고 다양한 산업분야에서 사용되고 있습니다. 일반적으로 사용되는 진주광택안료 시장은 주로 중금속 함량을 포함한 제품 안전도를 기준으로 분류되며 크게 공업용 시장과 중금속 함유도 기준이 엄격한 화장품용 시장으로 구분할 수 있습니다.① 화장품용 시장화장품용 진주광택안료는 진주광택안료 중 유일하게 인체에 직접 사용되기에 사용상 안전성이 가장 중요한 요소입니다. 기존에는 메이크업, 샴푸, 린스, 구강 케어 제품 등을 중심으로 수요가 형성되어 있었으나 최근 립스틱, 아이섀도우, 파운데이션, 아이라이너, 아이브로우, 매니큐어, 헤어 크림, 크림, 헤어 스프레이 등 다양한 화장품 분야로 그 수요 기반이 확대되고 있습니다. 인체와 직접 접촉되는 화장품의 특성상 가장 중요한 품질 기준은 진주광택안료의 원재료 단계와 생산 과정에서 포함될 수 있는 중금속의 함유량(함유도)입니다. 화장품 생산에 사용되는 진주광택안료는 당연히 공업용 진주광택안료보다 훨씬 낮고 엄격한수준의 중금속 함유도가 요구됩니다. 화장품용 진주광택안료 공급업체는 원재료구매 단계에서부터 중금속 함유도가 낮은 고품질의 원재료를 선택해야 하며 생산 과정 중 별도의 공정을 통해 중금속 함유도를 더욱 낮추는 것이 중요합니다. 엄격한 기준과 품질 수준을 만족해야 하는 만큼 진입장벽이 높아 경쟁 강도는 낮은 반면 공업용에 비해 상대적으로 가격과 수익성은 매우 높은 편입니다. 한편, 현재 중국에는 화장품용 진주광택안료에대한 세부 품질 기준이 마련되어 있지 않고 생산 기업들 또한 지역 중심의 군소업체가 많습니다. 따라서 화장품 생산에 적합하지 않은 낮은 품질의 공업용 진주광택안료 중 화장품용 진주광택안료로 전용되는 비중이 높은 것으로 추정되고 있습니다. 중국에서 화장품용 진주광택안료와 관련된 세부 품질 기준이 마련된다면 시장 정화의 계기가 될 수 있을 것으로 예상되며 실질적인 시장규모 또한 더욱 확대될 것입니다. - 색조화장품 : 사용 부위에 따라 얼굴용과 눈, 입술, 손발톱, 두발용 등 세부 부위용 제품으로 분류할 수 있습니다. 얼굴용으로는 메이크업베이스, 페이스파우더, 파우더팩트, 트윈케익, 볼터치, 스킨커버제품, BB크림 등의 제품이 있고 눈에 사용하는 제품은 섀도우, 아이라이너, 아이브로우, 마스카라, 브러쉬, 리무버 등이 있습니다. 입술에 사용하는 제품은 립스틱, 립글로스, 립펜슬, 립틴트 등이 있고 손발톱용 제품에는 네일컬러, 네일케어, 리무버, 탑코트, 큐티클 리무버, 영양제 등이 있으며, 두발용으로 각종 염모제와 탈색제가 있습니다. 색조화장품의 종류가 매우 다양한 것은 자신을 가꾸고 아름답게 보이고 싶은 여성의욕구에 기인합니다. 진주광택안료는 화려함과 아름다움을 배가시킬 수 있는 소재이기 때문에 화장품용 수요 중에서 가장 많이 사용되는 분야는 색조화장품이라고 할 수 있습니다.- 기초화장품 생활용품 : 사용 부위에 따라 얼굴용과 바디용, 두발용 제품으로 나눌 수 있습니다. 얼굴용 제품에는 클린징, 유연 화장수, 로션, 수렴 화장수, 영양크림, 팩, 마사지크림, 에센스 등이 있으며 바디용으로는 바디클렌저, 바디로션, 오일, 샤워코롱, 바디무스 등이, 두발용 제품에는 샴푸, 린스, 헤어젤, 팩, 로션, 트리트먼트, 스프레이, 무스 등이 포함됩니다. 기초화장품 진주광택안료를 첨가하면 제품의 가치를 높게 보일 수 있는 컨셉용 제품으로 부가가치를 높일 수 있습니다.- 기능성 화장품 : 사용부위에 따라 얼굴용과 바디용, 두발용으로 구분할 수 있습니다. 얼굴용으로는 모공케어 제품, 보습강화 제품, 영양공급 제품, 주름노화 방지제품, 탄력강화 제품, 미백용 제품, 피지조절 제품, 아토피 개선 제품, 여드름 치료용 제품 등이 있으며, 바디용으로는 바디스크럽, 바디미스트, 슬리밍 제품 등이 있습니다. 두발용으로는 두발과 두피에 영양 공급과 두발광택 증대를 목적으로 사용하는 제품들이 있고 사용목적에 따라서는 아로마테라피 같은 기능성 방향제품도 있습니다. 진주광택안료는 기능성 화장품에 첨가되어 주로 강조 또는 음영의 효과를 나타내는 기능을 제공하기 위해 사용됩니다. 진주광택안료의 적용범위.jpg 진주광택안료의 적용범위 2) 산업의 연혁중국 진주광택안료 산업은 선진국에 비해 늦은 80년대 말에서 90년대 중기에 태동하기 시작하였습니다. 80년대 말부터 중국 내 일부 기업이 진주광택안료를 제품 생산에 적용하기시작하였으나 그 수요는 크지 않았습니다.중국의 진주광택안료 산업 및 시장은 90년대 들어서면서 본격적인 성장을 시작하였습니다. 하지만 수요 성장 속도에 비해 국내 진주광택안료 생산 기업의 기술 발전이 여전히 초기 단계에 머물러 있던 상황에서 글로벌 기업인 Merck, BASF 등으로부터의 수입되는 진주광택안료가 기술적인 우위와 브랜드 인지도 등 강점을 기반으로 시장지배적인 위치를 점유하게 되었습니다. 90년대 중반 이후 국내 기업의 지속적인 연구개발의 효과가 나타나고 기술 발전에 가속도가 붙으면서 진주광택안료 시장은 본격적인 성장 국면에 진입하며 경쟁구도가 형성되었고 이것이 중국 진주광택안료 산업 발전의 기반이 되었습니다.2000년대에 진입하면서 중국 진주광택안료 생산 기업의 기술과 생산 설비 등이 큰 폭으로향상되면서 시장 확대가 계속되고 있습니다. 또한 중국 내 공급능력이 시장의 수요를 초과하게 되면서 유럽과 미국 등 세계 각국으로의 수출이 시작되었습니다.3) 진주광택안료 시장 규모현재 중국 진주광택안료 산업은 고성장 단계에 진입한 것으로 판단됩니다. 국내 선도기업군의 기술력은 글로벌 기업과 비교할 수 있는 수준으로 향상되었으며, 제품의 적용 범위가더욱 다양해지고, 천연운모, 합성운모, 이산화규소, 유리박편, 판상알루미나 등 다양한 원재료를 기반으로 진주광택안료의 종류와 부가가치가 확대되고 있습니다. 현재 중국 진주광택안료 생산업체수는 약 30개 수준이며 이 중 선도 기업은 지난 20여년 간의 발전을 통해 제품 라인업, 품질, 안정성 등 다양한 측면에서 괄목할만한 성장을 이루었습니다. 진주광택안료의 응용 범위가 현재에도 더욱 확대되고 있고 산업별 수요량도 증가하는 추세이기 때문에 전반적으로 산업 발전에 대한 전망은 긍정적인 것으로 평가되고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망1) 시장규모 추이① 세계 진주광택안료 수요 추이 및 전망2014년 전세계 펄 안료시장의 생산량은 12.7 만 톤에 이르러 2010 년의 10.2 만 톤에 비해2.5 만 톤이 증가하였고 , 이 기간 중 연평균성장률은 5.7%에 달하였습니다. 중국과 인도 같은 신흥국의 자동차, 화장품 등의 급속한 제조업 발전은 전세계 펄 안료시장의 발전을 가속화하였습니다. 금융위기 기간 중에도 신흥 국가의 펄 안료에 대한 수요는 줄어들지 않고 전세계 펄 안료시장은 지속적인 성장을 보였습니다. 향후 전세계 경제의 회복 추세에 맞춰 전세계의 펄 안료시장은 지속적인 발전을 이룰 것으로 전망됩니다. 프로스트 앤 설리반(Frost Sullivan)의 예측에 따르면 글로벌 펄 안료시장의 생산량은 2019 년에는 16.6 만톤에 이르고 , 2014년에서 2019 년 연간성장률은 5.6%에 이를 것으로 전망됩니다. 향후 중국 경제 및 전방 산업의 안정적인 발전에 힘입어 중국 진주광택안료 생산량은 글로벌시장보다 더 빠른 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 생산량 추이 및 전망> (출하량 기준, 만 톤, %) 세계 진주광택안료 생산량 추이 및 전망.jpg 세계 진주광택안료 생산량 추이 및 전망 출처 : 프로스트 (Frost Sullivan)② 중국 진주광택안료 수요 추이 및 전망현재 중국 진주광택안료 산업은 고성장 단계에 진입한 것으로 판단됩니다. 국내 선도기업군의 기술력은 글로벌 기업과 비교할 수 있는 수준으로 향상되였으며, 제품의 적용 범위가더욱 다양해지고, 천연운모, 합성운모, 이산화규소, 유리박편, 판상알루미나 등 다양한 원재료를 기반으로 진주광택안료의 종류와 부가가치가 확대되고 있습니다. 현재 중국 진주광택안료 생산업체수는 약 30개 수준이며 이 중 선도 기업은 지난 20여년 간의 발전을 통해 제품 라인업, 품질, 안정성 등 다양한 측면에서 괄목할만한 성장을 이루었습니다. 진주광택안료의 응용 범위가 현재에도 더욱 확대되고 있고 산업별 수요량도 증가하는 추세이기 때문에 전반적으로 산업 발전에 대한 전망은 긍정적인 것으로 평가되고 있습니다.2011년부터 2015년까지 최근 5년 간 중국 진주광택안료 시장은 연평균성장률 14.5%를 기록, 시장규모는 2011년 7.13억위안에서 2015년에는 12.26억위안으로 확대되며 여전히 양호한 성장을 이어오고 있습니다.다양한 전방산업으로 진주광택안료의 적용이 확대되면서 향후 5년간 중국 진주광택안료 시장은 두 자리수의 성장을 이어갈 것으로 전망됨에 따라 중국 내 진주광택안료 시장 참여기업의 수는 점차 증가되는 추세이며 이에 따라 경쟁도 심해질 것으로 보이며, 2020년까지 중국 진주광택안료 시장은 연평균 15.4%의 고성장을 통해 시장규모는 24.9억위안으로 확대될 전망입니다. 진주광택안료의 인지도 향상과 적용 범위 확대가 전반적인 중국 소비 수준 향상과 맞물리면서 진주광택안료의 수요는 화장품을 포함한 다양한 산업에서 지속적으로 확대될 전망입니다. 시장 규모 추이 및 전망> 중국 진주광택안료 시장 규모 추이 및 전망.jpg 중국 진주광택안료 시장 규모 추이 및 전망 출처 : Euromonitor공업용 진주광택안료의 응용 영역은 확대 추세를 보이고 있습니다. 수요량을 기준으로 진주광택안료의 사용량이 가장 큰 산업은 도료 산업입니다. 플라스틱 산업이 그 뒤를 잇고 있으며 특히, 자동차용 도료에서 공업용 진주광택안료의 중요성과 비중이 크게 확대되고 있습니다. 진주광택안료 기술이 발전함에 따라 제품의 성능과 안정성이 크게 업그레이드 되면서 공업용 진주광택안료는 도료와 플라스틱 외 다양한 산업으로 적용 범위를 확대해 나갈 것으로 전망됩니다.특히, 화장품용 진주광택안료의 수요는 매우 빠르게 증가할 것으로 전망됩니다. 화장품의 종류와 기능이 다양화되고 메이크업 시장이 빠른 속도로 성장함에 따라 화장품용 진주광택안료 시장은 지속적인 고성장세를 보일 것으로 판단됩니다.진주광택안료의 품질과 안전성이 부각되면서 기존의 유기안료, 무기안료, 금속안료 등과 비교할 때 인체유해성분이 적은 진주광택안료는 점차 이들 안료시장을 대체해 나갈 수 있을 것으로 전망되어 진주광택안료의 장기적인 발전 가능성은 매우 높은 것으로 판단됩니다. (3) 시장 경쟁 현황1) 경쟁상황① 경쟁 형태(a) 글로벌시장점유율 및 경쟁현황진주광택안료 업계에서 오랜 역사를 가진 Merck, BASF 등의 글로벌 기업은 선발주자라는강점을 기반으로 풍부한 기술력, 프리미엄 제품, 브랜드 비교 우위를 선점하고 있으며 이들은 중국 내수 진주광택안료 시장에서 프리미엄 시장을 주도해 왔습니다. 지난 20여년 간 중국 로컬 진주광택안료 기업들도 기술과 안정성 측면에서 성장을 거듭하였고, 제품의 품질, 종류 등 여러 측면에서 많은 발전을 이루었습니다. 아직은 글로벌 기업에 비해 기업의 규모, 경영 시스템, 연구개발 및 품질 격차 등으로 인해 중저가 시장을 중심으로 점유율을 확대해 온 것이 사실입니다. 그러나 로컬 기업들이 지속적인 연구개발과 제품 구조 개선, 제품 고부가가치화 진행을 통해 점차 프리미엄 시장으로의 시장점유율도 확대해 가고 있는 추세입니다.② 진입장벽(a) 보유 기술 및 연구개발능력중국의 소득 증가와 삻의 질 향상에 따라 진주광택안료가 적용되는 응용 제품의 심미적 특징, 친환경성, 인체안전성 등에 대한 요구가 더욱 높아져 기술 및 연구개발은 품질의 가장 기본이며 기업의 경쟁력을 좌우하는 요소가 됩니다. 결과적으로 진주광택안료에 대한 시장의 고품질 요구를 충족시키기 위해서는 연구개발에 대한 지속적인 투자를 통해 제품의 가능성과 신뢰도를 높이고 고품질을 보장할 수 있어야 합니다. 또한 다양화 되는 시장 수요를 충족시키고 시장 경쟁력을 강화하기 위해서는 진주광택안료의 다양화가 필요하고, 이를 위해 서는 지속적인 기술혁신이 필요합니다. 이 모두를 위해서는 보유 중인 기술이나 연구개발 능력의 경쟁력을 확보해야 하며 이것이 강력한 기술적 측면의 진입장벽이 됩니다.(b) 특허 등 지적재산권진주광택안료는 기술집약형 산업이며 시장 선도기업인 Merck(독일), BASF(독일), 컬러레이(중국), CQV(한국) 등은 각각 고유의 기술에 대해 특허 등의 지적재산권으로 보호 받고 있습니다. 특히 새롭게 개발되고 있는 다양한 종류의 진주광택안료 제품들은 특허를 통해 지적재산권 보호의 대상이 되며, 업계 후발주자에게는 이러한 지적재산권이 진입의 장벽으로 작용합니다.(c) 대규모 투자진주광택안료의 생산 및 운영에는 브랜드, 기술 및 제품 특징이 필요합니다. 연구개발, 생산 설비, 정밀 제조 장비, 연구개발 인력 영입 및 교육, 마케팅, 원자재 수입 및 재고, 현금흐름 등의 측면에서 대규모의 자금 투입이 필요합니다. 또한, 연구개발 및 생산설비 건설의 주기가 길기 때문에 유동성 자금의 지원이 필요합니다. 이에 따라 대규모의 자금을 확보하지 못한 기업에게 진주광택안료 산업은 투자와 관련한 장벽이 존재합니다.(d) 판매 네트워크우수한 판매 네트워크를 보유한 기업은 새로운 종류의 제품을 지속적으로 출시 할 수 있어시장의 선점의 기회가 많습니다. 반면, 판매 네트워크가 구축되지 않은 기업의 출시 제품은 더욱 치열한 시장 경쟁에 노출될 수밖에 없습니다. 특히, 진주광택안료 산업이 수출 비중이 큰 점을 고려하면 국내외 시장에 원활하게 진출할 수 있는 판매 네트워크의 설립은 중요한 운영 절차 중 하나입니다. 글로벌 화장품 회사의 경우 구매대리업체 또는 진주광택안료 생산업체에 대한 선택조건이 매우 까다롭고, 엄격하고 복잡한 인증 절차를 거쳐야 합니다. 진주광택안료의 품질, 브랜드, 기업의 신용 조건 등 복잡다단한 인증 요소로 인해 중국의 중소 진주광택안료 기업의 경우 글로벌 진주광택안료 유통상이나 글로벌 화장품 기업에 제품 판매가 어렵습니다. 당사를 포함한 중국 내 선두권 진주광택안료 기업은 글로벌유통상이나 글로벌 화장품 기업과의 공고한 판매 네트워크가 형성 되어 있습니다. 이러한 판매 네트워크 구축을 위해서는 대량 자금 투입은 물론이고 장기간의 거래를 통해 지속적인 기술, 제품 개선 및 상호간 신뢰가 축적되어야 합니다. 따라서 시장 네트워크 측면에서 매우 높은 시장 진입 장벽이 있습니다.(e) 브랜드브랜드는 제품의 품질과 서비스의 수준에 대한 결과물이기 때문에 특히 글로벌 대형 화장품 기업이 진주광택안료 선택 시 가장 중요하게 고려하는 요소 중의 하나입니다. 그러나, 브랜드의 형성에는 긴 시간과 지속적인 홍보가 필요하며 후방 산업과의 지속적인 교감을 통한 기술 축적과 품질 개선이 필요합니다. 진주광택안료 업계 신규 진입 기업의 경우 현실적으로 브랜드 측면의 장벽이 매우 크다고 할 수 있습니다. 2) 비교우위 사항① 중국 내 독보적인 지위 및 생산능력 우위중국 진주광택안료 산업 20여년의 발전 과정에서 현재 20여개의 생산 기업이 경쟁체제를 구축하고 있습니다. 이들 중 대부분 기업들은 규모가 영세하고 지역에 분산되어 있어 규모의 경제를 달성하기 어렵습니다. “저장컬러레이”는 지난 수년간의 빠른 성장을 통해 생산량 및 실적이 안정적으로 증가하고 있으며, 2021년 초 신공장 준공으로 인하여 연간 생산량은 10,800톤 규모로 확대 되었으며 생산능력 우위로 중국 진주광택안료 업계를 선도하고 있습니다. 특히 세계 시장 지배력이 가장 높은 최대 기업 Merck 등 소수의 글로벌 대기업과 어깨를 견줄 수 있는 수준으로 평가받고 있습니다. 이처럼 당사는 중국 기업 중 글로벌 시장에서 가장 높은 위상을 구축하고 있는 기업입니다.최근 유럽 선진국들의 경기 회복 과정에서 진주광택안료에 대한 수요가 증가하고 있으며 품질을 기본으로 원가 측면의 경쟁력에 더욱 신경을 쓰고 있습니다. 당사 제품은 뛰어난 품질과 안정성뿐만 아니라 가격 측면에서 해외 기업들과 비교하여 우위의 경쟁력을 가지고 있습니다. 최근 세계 시장에서 당사 제품의 인지도 상승하는 과정에서 고객사와의 전략적 제휴 및 기술, 제품 개발 등으로 이어지고 있어 당사는 향후 더욱 많은 기회를 얻으면서시장에서의 위상을 더욱 강화해 나갈 것입니다. 회사는 상장을 통한 자금 조달을 통해 투자를 집행, 생산 및 연구개발 능력이 더 한층 증대될 것임과 동시에 규모 경제의 확보 또한기대됩니다.② 연구개발 및 기술 우위당사는 신기술, 신소재 및 신공법 등에 대한 연구개발 능력 제고에 지속적인 노력을 견지하고 있습니다. 또한 생산설비를 지속적으로 확대하여 글로벌 트랜드에 발맞춰 기술 개발을 추진하고 있습니다.우선, 당사는 우수한 연구개발 능력을 가지고 있습니다. 다년간 진주광택안료 연구를 주도해온 줘중비아오 대표이사와 린춘관 부사장을 중심으로 진주광택안료 제품 설계와 개발을책임지고 있습니다. 또한 업계를 선도하는 선진적 연구개발 설비를 가지고 있는 당사 연구소는 성급기업연구소으로 선정 되었습니다. 현재 당사는 신청중인 발명특허 30개, 실용신안 14개, 취득한 발명특허 9개를 가지고 있어 충분한 기술력을 보유하고 있습니다. 생산공정 설비 면에서 당사는 선진화된 설비를 구입하는 한편, 풍부한 생산 노하우를 기반으로 자체생산공정 특성에 최적화된 설비를 디자인하고 설계합니다. 당사는 현재 자체적으로 연구개발한 진주광택안료 세정, 하소 등 품질 개선에 필수적인 특허 설비를 보유하고있습니다. 당사는 꾸준한 기술 개선과 생산설비 업그레이드를 통해 생산라인의 자동화 수준 및 생산공정 효율이 업계를 선도하고 있음은 물론, 제조원가 대폭 절감, 제품 품질 향상의 기반을 구축하고 있습니다. 치열한 시장경쟁 및 주요 원재료 가격 변동 등 외부 변수에도 불구하고 당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자를 통해 신기술, 신소재, 신제품의 지속적인 출시, 제품 적용 범위 확대, 제조원가 절감 및 부가가치 제고를 통해 매출 및 이익을 빠르게 성장시켜 왔습니다. 또 주요 제품의 시장 점유율도 꾸준히 증가하고 있습니다.③ 다양한 제품 라인업지속적인 신제품 개발을 통해 당사 제품 라인업은 1,000여종에 달할만큼 매우 다양해지고 있습니다. 사용된 원재료에 따라 천연운모 진주광택안료, 합성운모 진주광택안료, 유리 진주광택안료 등으로 나눌 수 있으며, 적용 범위에 따라 화장품용 진주광택안료 시리즈, 산업용 진주광택안료 시리즈로 나눌 수 있습니다. 특히 국내외 화장품 업계의 요구에 모두 대응할 수 있는 중국 내 유일의 로컬기업이며 적절한 사후 서비스를 제공할 수 있어 화장품 생산기업과의 협력을 통해 지속적으로 제품 경쟁력을 강화하기에 절대적으로 유리한 위치에 있습니다.④ 고품질 대비 가격경쟁력당사는 ISO-9001：2008 품질인증 및 ISO14001：2004 환경관리 인증을 통과하였습니다. 당사는 완전하고 선진적인 품질검사시스템을 구축하였습니다. 당사는 제품의 특징에 따라품질 관리 요건을 설정하여 테스트를 진행하고 화장품용의 경우 인체 영향을 고려하여 미생물, 중금속 등 검사시스템을 포함시켜 테스트를 하고 있습니다. 전문적인 검사시스템 및완전하고 선진적인 제품 품질 검사시스템을 통해 당사 화장품용 진주광택안료는 안전한 품질을 보장하고 있습니다. 이런 고품질 제품은 커버력, 투명성, 안전성, 내광성 등 중요 품질 기준이 글로벌 화장품 기업의 요구 수준을 충족시키고 있어 시장에서 높은 평가를 받고 있습니다. 반면 당사 제품 가격은 글로벌 진주광택안료 기업 대비 낮게 형성되어 있어 가격 대비 높은 품질경쟁력을 확보하고 있습니다.⑤ 경영진의 풍부한 업계 경험당사는 오랜 기간 진주광택안료 사업을 영위하면서 우수한 자질과 풍부한 경험의 경영진, 연구개발진, 생산 및 마케팅 조직을 구축하여 회사의 지속 발전을 위해 힘쓰고 있습니다. 줘중비아오 대표이사는 진주광택안료 산업에서 20여년 간의 경영관리 경험을 보유하고 있으며 기술총괄, 생산총괄, 품질총괄, 업무부 핵심 인원 주요 인력 모두 평균 10년 이상의 경력을 보유하고 있습니다. 이러한 경영진을 기반으로 산업 발전의 특징과 트랜드를 빠르게 파악하고 제품과 기술 발전을 주도할 수 있어 회사 성장의 핵심적인 역할을 수행하고있습니다. ⑥ 판매 네트워크 우위당사는 중국 주요 대형 화장품 원료 판매상과 합작관계를 구축하고 있고 전국 각 성의 유력 대리상을 확보하는 우수한 판매 네트워크를 구축하고 있습니다. 글로벌 시장에서 당사 제품은 해외 판매상을 통해 유럽, 미국 등 글로벌 브랜드가 포진해 있는 지역으로 판매되고 있으며 대상 기업들은 로레알, 에스티로더, 유니 레버, 존슨앤존슨, P 등 글로벌 대형 화장품 기업들입니다. 또한 다년간의 협력을 통한 상호 신뢰 기반 하에 주요 고객과의 장기적이고 안정적인 합작 관계를 구축하고 있어 고객 유지 비용을 낮출 수 있고 신제품 출시가 빨라지는 등의 경쟁우위를 확보하였습니다. 이밖에 회사는 직접 판매 형식으로 이탈리아의 Intercos, 미국의 KOBO, 중국 로컬 브랜드 Sheencolor(珠海神采), Lufanxi(露凡西) 등 대형 화장품 기업과 직접 거래관계를 가지고 있습니다.이러한 우수한 고객 네트워크는 당사 제품의 시장 내 높은 점유율로 이어지고 신규로 개발되는 모든 제품에 대해 충분한 시장성을 부여하여 성장잠재력을 키우는 기반으로 만들고 있습니다.⑦ 브랜드 경쟁력회사설립 이래 당사는 지속적인 브랜드 전략을 추진하면서품질, 혁신, 신뢰와서비스를 기반으로 한 자체브랜드를 완성하였습니다. 이를 기반으로 현재 당사는 높은브랜드 경쟁력과 시장선도적 위상을 구축할 수 있었으며 업계 내에서 매우 높 은브랜드 이미지와 평가를받고있습니다. 최근 수 년간 회사는 "국가급하이테크기업", "성급과학기술형중소기업", "시급기업기술센터", "특허모범형기업", "시급연구소" 등 영예와 자격을 수상받았습니다. 3. 지적재산권 현황(1) 발명특허 순번 구분 명칭 특허권자 특허번호/출원번호 출원일 등록번호 적용제품 특허국 1 특허권 3차원 변색 진주광택안료의 일종의 제조방법 저장컬러레이 CN201310578739.6 2013-11-15 CN103589196A 진주광택안료 중국 2 특허권 아타풀자이트-운모 기반 전도성 복합재료의 제조방법의 일종 저장컬러레이 ZL201710578228.2 2018-12-28 CN107337807B 진주광택안료 중국 3 특허권 3차원 아타풀자이트-운모 기반 전도성 복합재료의 제조방법 저장컬러레이 ZL201710594663.4 2018-12-28 CN107245164B 진주광택안료 중국 4 특허권 틸란드시아 유색 진주광택안료의 액상합성 제조방법 저장컬러레이 ZL20211675311.4 2023-07-14 CN114350179B 진주광택안료 중국 5 특허권 운모 하소 장비용 냉각 재킷 저장컬러레이 CN201410165764.6 2014-04-23 CN103954137B 진주광택안료 중국 6 특허권 먼지가 없는 운모 소성 생산 라인 저장컬러레이 CN201410167186.X 2014-04-23 CN103922357B 진주광택안료 중국 7 특허권 운모 및 그 소성방법 저장컬러레이 CN201410165784.3 2014-04-23 CN103950945B 진주광택안료 중국 8 특허권 운모 하소 생산 라인 저장컬러레이 CN201410167175.1 2014-04-23 CN103936020B 진주광택안료 중국 9 특허권 운모 하소 장비용 냉각탑 저장컬러레이 CN201410166457.X 2014-04-23 CN103925803B 진주광택안료 중국 10 특허권 운모 스프레이 냉각탑의 특수 스프링클러 헤드 메커니즘 저장컬러레이 CN201410167190.6 2014-04-23 CN103920605B 진주광택안료 중국 11 특허권 고압 하이드로미카 파쇄 장치 저장컬러레이 CN201410172851.4 2014-04-28 CN103934076B 진주광택안료 중국 12 특허권 고압 하이드로미카 파쇄 메커니즘 저장컬러레이 CN201410172231.0 2014-04-28 CN103962212B 진주광택안료 중국 13 특허권 운모입자 조대분리조 저장컬러레이 CN201510145509.X 2015-03-31 CN104785444B 진주광택안료 중국 14 특허권 운모 입자 공기 분리 장비 저장컬러레이 CN201510147328.0 2015-03-31 CN104772279B 진주광택안료 중국 15 특허권 운모 입자 진공 흡입 공급 탱크 저장컬러레이 CN201510145371.3 2015-03-31 CN104772273B 진주광택안료 중국 16 특허권 운모 입자 공기 분리 시스템 저장컬러레이 CN201510147549.8 2015-03-31 CN104772280B 진주광택안료 중국 17 특허권 가수분해 자동화 제어 시스템 저장컬러레이 CN201610145959.3 2016-03-15 CN105817190B 진주광택안료 중국 18 특허권 박편상 반사단열분체 및 그 제조방법 저장컬러레이 CN201610149837.1 2016-03-16 CN105694574B 진주광택안료 중국 19 특허권 고휘도 및 고채도 슈퍼플래시 은백색 진주광택안료 및 이의 제조방법 저장컬러레이 CN201610150238.1 2016-03-16 CN105778570B 진주광택안료 중국 20 특허권 흡입 방지 커버가 있는 운모 분말 배출 호퍼 저장컬러레이 CN201610343809.3 2016-05-23 CN105905462B 진주광택안료 중국 21 특허권 운모분말 진공흡입 배출호퍼 저장컬러레이 CN201610348943.2 2016-05-23 CN105923287B 진주광택안료 중국 22 특허권 배출이 용이한 운모 원료 분쇄기 저장컬러레이 CN201610373608.8 2016-05-30 CN105944807B 진주광택안료 중국 23 특허권 연속 운모 정착 등급 시스템 저장컬러레이 CN201610374249.8 2016-05-31 CN105944822B 진주광택안료 중국 24 특허권 유리 플레이크계 방식안료 및 이의 제조방법 저장컬러레이 CN201610579738.7 2016-07-19 CN106280550B 진주광택안료 중국 25 특허권 밝은 색상의 시트형 단열전도재 및 이의 제조방법 저장컬러레이 CN201610574897.8 2016-07-21 CN106187161B 진주광택안료 중국 26 특허권 애타풀자이트/운모/탄소 복합재료 및 이의 제조방법 저장컬러레이 CN202110361473.4 2021-04-02 CN113135744A 진주광택안료 중국 27 특허권 급속 가교 경화형 수성 폴리아크릴레이트 및 이의 제조방법 저장컬러레이 CN202110362868.6 2021-04-02 CN113121744A 진주광택안료 중국 (2) 실용신안 순번 구분 명칭 특허권자 특허번호/출원번호 출원일 등록번호 적용제품 특허국 1 실용신안 아타풀자이트-운모 기반 전도성 복합재료의 제조방법의 일종 저장컬러레이 CN201710578228.2 2017-07-16 CN107337807A 진주광택안료 중국 2 실용신안 3차원 아타풀자이트-운모 기반 전도성 복합재료의 제조방법 저장컬러레이 CN201710594663.4 2017-07-16 CN107245164A 진주광택안료 중국 3 실용신안 쉽게 분산되는 진주빛 안료 생산을 위한 실리콘 오일 분사 장치 저장컬러레이 ZL202123249034.9 2021-12-22 CN216987233U 진주광택안료 중국 4 실용신안 유리계 진주광택안료의 건조생산공정용 교반장치 저장컬러레이 ZJ202123253183.2 2021-12-22 CN216814993U 진주광택안료 중국 5 실용신안 초미세 진주광택 안료 생산을 위한 펌핑 및 세척 장치 저장컬러레이 ZJ202123253078.9 2021-12-22 CN216800893U 진주광택안료 중국 6 실용신안 전도성 진주광택 분말 제조 및 분류 장치 저장컬러레이 ZJ202123253077.4 2021-12-22 CN216800604U 진주광택안료 중국 7 실용신안 무기 전도성 분말 제조용 건조 장치 저장컬러레이 ZJ202123249056.5 2021-12-22 CN216814886U 진주광택안료 중국 8 실용신안 유색 진주광택 안료 스크리닝 장치 저장컬러레이 ZJ202123253099.0 2021-12-22 CN216800663u 진주광택안료 중국 9 실용신안 운모 하소 생산 라인 저장컬러레이 CN201420200625.8 2014-04-23 CN203855417U 진주광택안료 중국 10 실용신안 운모 하소 장비용 냉각탑 저장컬러레이 CN201420202673.0 2014-04-23 CN203857821U 진주광택안료 중국 11 실용신안 운모 하소 장비용 냉각 재킷 저장컬러레이 CN201420200934.5 2014-04-23 CN203857818U 진주광택안료 중국 12 실용신안 먼지가 없는 운모 소성 생산 라인 저장컬러레이 CN201420201209.X 2014-04-23 CN203855418U 진주광택안료 중국 13 실용신안 개선된 운모 와류 그릿 탱크 저장컬러레이 CN201420202674.5 2014-04-23 CN203853159U 진주광택안료 중국 14 실용신안 운모 스프레이 냉각탑의 특수 스프링클러 헤드 메커니즘 저장컬러레이 CN201420200925.6 2014-04-23 CN203853189U 진주광택안료 중국 15 실용신안 운모 소용돌이 그릿 탱크 저장컬러레이 CN201420202504.7 2014-04-23 CN203853158U 진주광택안료 중국 16 실용신안 고압 하이드로미카 파쇄 장치 저장컬러레이 CN201420213197.2 2014-04-28 CN203853143U 진주광택안료 중국 17 실용신안 고압 하이드로미카 파쇄 메커니즘 저장컬러레이 CN201420209936.0 2014-04-28 CN203853142U 진주광택안료 중국 18 실용신안 고순도 철 진주광택 안료 저장컬러레이 CN201420843493.0 2014-12-26 CN204625521U 진주광택안료 중국 19 실용신안 가수분해 자동화 제어 시스템 저장컬러레이 CN201620199536.5 2016-03-15 CN205700510U 진주광택안료 중국 20 실용신안 운모분말 진공흡입 배출호퍼 저장컬러레이 CN201620477670.7 2016-05-23 CN205802061U 진주광택안료 중국 21 실용신안 흡입 방지 커버가 있는 운모 분말 배출 호퍼 저장컬러레이 CN201620472205.4 2016-05-23 CN205802057U 진주광택안료 중국 22 실용신안 운모 분말 공급 호퍼 저장컬러레이 CN201620482567.1 2016-05-23 CN205820062U 진주광택안료 중국 23 실용신안 운모코팅작업용 급속중화반응조 저장컬러레이 CN201620511705.4 2016-05-30 CN206064391U 진주광택안료 중국 24 실용신안 운모 원료 연삭기 저장컬러레이 CN201620513338.1 2016-05-30 CN205815825U 진주광택안료 중국 25 실용신안 일정한 고액비 운모 코팅 장치 저장컬러레이 CN201620506887.6 2016-05-30 CN205797188U 진주광택안료 중국 26 실용신안 운모 코팅 작업을 위한 티타늄 액체 분무 스프레이 급속 중화제 저장컬러레이 CN201620506872.X 2016-05-30 CN205797187U 진주광택안료 중국 27 실용신안 운모 코팅 작업을 위한 급속 중화 반응기 저장컬러레이 CN201620509231.X 2016-05-30 CN205797189U 진주광택안료 중국 28 실용신안 배출이 용이한 운모 원료 분쇄기 저장컬러레이 CN201620511834.3 2016-05-30 CN205815873U 진주광택안료 중국 29 실용신안 운모 코팅 작업에서 일정한 고체 대 액체 비율을 위한 반응기 저장컬러레이 CN201620512938.6 2016-05-30 CN205868190U 진주광택안료 중국 30 실용신안 운모 개질된 횡교반 반응장치 저장컬러레이 CN201620506900.8 2016-05-30 CN205868232U 진주광택안료 중국 31 실용신안 운모 코팅 작업을 위한 급속 중화반응 장치 저장컬러레이 CN201620506919.2 2016-05-30 CN205868233U 진주광택안료 중국 32 실용신안 운모개질반응조 저장컬러레이 CN201620512257.X 2016-05-30 CN205833147U 진주광택안료 중국 33 실용신안 공기부양 운모분류 침전조 저장컬러레이 CN201620517501.1 2016-05-31 CN205832692U 진주광택안료 중국 34 실용신안 연속 운모 정착 등급 시스템 저장컬러레이 CN201620520824.6 2016-05-31 CN205797468U 진주광택안료 중국 35 실용신안 진주광택 안료 소성 및 스크리닝 통합 관형 회전로 저장컬러레이 CN201821568170.X 2018-09-26 CN209214321U 진주광택안료 중국 36 실용신안 친환경 티타늄 액상 희석 장치 저장컬러레이 CN201821568503.9 2018-09-26 CN209205080U 진주광택안료 중국 37 실용신안 운모분말 세분장치 저장컬러레이 CN201821786219.9 2018-10-31 CN209271704U 진주광택안료 중국 38 실용신안 포장된 제품의 자동 포장 라인 저장컬러레이 CN201821787445.9 2018-10-31 CN209160125U 진주광택안료 중국 39 실용신안 팔레타이징 로봇 저장컬러레이 CN201821787016.1 2018-10-31 CN209080958U 진주광택안료 중국 (3) 신청 중인 발명특허와 실용신안 순번 구분 명칭 특허권자 특허번호/출원번호 출원일 등록번호 적용제품 특허국 비고 1 특허권 운모코팅작업 신속중화반응장치 저장컬러레이 ZL201610367049.X 20160530 CN106040134A 진주광택안료 중국 심사중 2 특허권 고정고액 운모 코팅장치 저장컬러레이 ZL201610372794.3 20160530 CN105944641A 진주광택안료 중국 심사중 3 특허권 운모개성횡방향교체반응장치 저장컬러레이 ZL201610373464.6 20160530 CN105944643A 진주광택안료 중국 심사중 4 특허권 중온 내성의 자성 펄 안료 준비방법 저장컬러레이 ZL201810840233.0 20180727 CN109054445A 진주광택안료 중국 심사중 5 특허권 펄 안료 일체형 튜브 회전로 저장컬러레이 ZL201811121081.5 20180926 CN109186251A 진주광택안료 중국 심사중 6 특허권 금홍석형 실리콘 이산화티타늄 정수가 함유된 제조방법 저장컬러레이 ZL201811121437.5 20180926 CN109338454A 진주광택안료 중국 심사중 7 특허권 친환경 티타늄액 희석장치 저장컬러레이 ZL201811121129.2 20180926 CN108993188A 진주광택안료 중국 심사중 8 특허권 야광 효과의 유리기광 안료 및 그 준비방법 저장컬러레이 ZL201811146526.5 20180929 CN109266046A 진주광택안료 중국 심사중 9 특허권 더미 로봇 저장컬러레이 ZL201811285971.X 20181031 CN109178962A 진주광택안료 중국 심사중 10 특허권 봉지제품자동화포장라인 저장컬러레이 ZL201811285957.X 20181031 CN109178451A 진주광택안료 중국 심사중 11 특허권 운모분료세분장치 저장컬러레이 ZL201811286690.6 20181031 CN109277214A 진주광택안료 중국 심사중 12 특허권 운모기 전도재료가 함유된 우레탄 복합로션 및 그 제조방법 저장컬러레이 ZL201910847185.2 20190909 CN110655635A 진주광택안료 중국 심사중 13 특허권 요철 운모기 전도성 방부도료 및 그 제조 방법 저장컬러레이 CN202110409957.1 2021-04-16 CN112980276A 진주광택안료 중국 심사중 14 특허권 분말도료용 담색 3차원 전도성 분체 및 그 제조 방법 저장컬러레이 CN202110371699.2 2021-04-07 CN113517089A 진주광택안료 중국 심사중 15 특허권 급속교접경화를 위한 수성 폴리프로필레이트 및 그 제조 방법 저장컬러레이 CN202110362868.6 2021-04-02 CN113121744A 진주광택안료 중국 심사중 16 특허권 요철/운모/탄소복합소재 및 그 제조방법 저장컬러레이 CN202110361473.4 2021-04-02 CN113135744A 진주광택안료 중국 수권/유효 17 실용신안 진공필터용 스크레이퍼 장치 저장컬러레이 ZL 2022 2 2069684.3 2023-03-28 CN 218740635 U 진주광택안료 중국 심사중 18 실용신안 친유성 진주광택 안료 스크리닝 장치 저장컬러레이 ZL 2022 2 1727507.3 2023-01-03 CN 218190893 U 진주광택안료 중국 심사중 19 실용신안 연속적인 진주 광택 친유성 표면 처리 장치 저장컬러레이 ZL 2022 2 1727505.4 2023-01-03 CN 218189097 U 진주광택안료 중국 심사중 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 본국통화(중국 위안화) 요약연결재무정보 (단위: RMB) 과목 2023년 3분기(제11기 3분기) 2022년 3분기(제10기 3분기) 2022년(제10기) 2021년(제9기) 유동자산 1,233,173,813 1,002,180,937 1,019,558,477 999,713,025 비유동자산 381,942,354 399,902,056 393,304,376 345,105,260 자산 계 1,615,116,167 1,402,082,993 1,412,862,853 1,344,818,285 유동부채 222,958,183 73,885,836 70,195,761 124,067,300 비유동부채 0 257,464 0 225,426 부채 계 222,958,183 74,143,300 70,195,761 124,292,726 자본 계 1,392,157,984 1,327,939,693 1,342,667,092 1,220,525,559 자본 및 부채 계 1,615,116,167 1,402,082,993 1,412,862,853 1,344,818,285 매출액 154,126,885 139,567,314 202,831,683 317,950,372 매출총이익 66,949,347 63,456,069 95,443,950 203,544,131 영업이익 39,558,153 38,420,331 57,648,894 165,046,038 법인세비용차감전순이익 55,855,929 47,692,290 67,437,774 160,384,732 당기(반기)순이익 48,623,121 44,457,893 60,540,114 136,641,466 2. 원화환산 요약연결재무정보 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. (단위: 원) 과목 2023년 3분기(제11기 3분기) 2022년 3분기(제10기 3분기) 2022년(제10기) 2021년(제9기) 유동자산 227,236,938,522 200,095,445,881 184,988,690,067 186,206,548,037 비유동자산 70,380,517,572 79,844,444,501 71,361,145,981 64,279,305,728 자산 계 297,617,456,093 279,939,890,382 256,349,836,048 250,485,853,764 유동부채 41,084,504,381 14,752,046,016 12,736,318,876 23,108,775,298 비유동부채 0 51,405,262 0 41,987,847 부채 계 41,084,504,381 14,803,451,278 12,736,318,876 23,150,763,145 자본 계 256,532,951,712 265,136,439,104 243,613,517,172 227,335,090,619 자본 및 부채 계 297,617,456,093 279,939,890,382 256,349,836,048 250,485,853,764 매출액 28,481,107,079 26,332,165,132 38,856,465,512 56,413,934,504 매출총이익 12,371,569,832 11,972,256,538 18,284,197,502 36,114,835,163 영업이익 7,309,951,093 7,248,763,850 11,043,798,624 29,284,118,522 법인세비용차감전순이익 10,321,617,120 8,998,104,354 12,919,054,365 28,457,062,999 당기(반기)순이익 8,985,066,530 8,387,870,672 11,597,669,639 24,244,295,312 주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말환율, 손익계산서 항목은 가중평균환율을 사용하였습니다.(서울외국환중개(주) 고시) 구분 2023년 3분기(23.01.01~23.09.30) 2022년 3분기(22.01.01~22.09.30) 2022년(22.01.01~22.12.31) 2021년(21.01.01~21.12.31) 기말환율 184.27 199.66 181.44 186.26 평균환율 184.79 188.67 191.57 177.43 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : CNY) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 1,233,173,813 1,019,558,477 현금및현금성자산 1,071,511,312 896,339,503 단기금융자산 7,899,389 3,598,131 매출채권 및 기타채권 77,725,393 69,699,175 유동재고자산 74,867,954 49,027,980 당기법인세자산 158 19 기타유동자산 1,169,607 893,669 비유동자산 381,942,354 393,304,376 장기매출채권 및 기타비유동채권 589,971 593,925 관계기업투자 1,867,358 1,877,855 유형자산 377,940,856 388,742,376 기타비유동자산 383,363 901,468 이연법인세자산 1,160,806 1,188,752 자산총계 1,615,116,167 1,412,862,853 부채 유동부채 222,958,183 70,195,761 매입채무 및 기타유동채무 51,540,690 16,740,687 단기차입금 166,500,000 46,610,229 당기법인세부채 2,623,146 1,985,402 리스부채(유동) 36,093 443,273 기타 유동부채 2,258,254 4,416,170 비유동부채 0 0 부채총계 222,958,183 70,195,761 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,392,145,354 1,342,658,244 자본금 398,423,514 398,423,514 기타포괄손익누계액 141,535 (853,737) 이익잉여금(결손금) 993,580,305 945,088,467 비지배지분 12,630 8,848 자본총계 1,392,157,984 1,342,667,092 자본과부채총계 1,615,116,167 1,412,862,853 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : CNY) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 68,876,701 154,126,885 75,530,318 139,567,313 매출원가 51,881,805 87,177,538 48,477,658 76,111,244 매출총이익 16,994,896 66,949,347 27,052,660 63,456,069 판매비 1,732,067 4,686,189 1,191,999 2,176,043 관리비 7,689,164 22,705,005 7,593,384 22,859,695 영업이익(손실) 7,573,665 39,558,153 18,267,277 38,420,331 영업외수익 26,039,199 37,059,111 14,466,929 25,219,814 금융수익 (1,485,765) 2,744,838 637,041 1,892,411 기타영업외수익 27,524,964 34,314,273 13,829,888 23,327,403 영업외비용 16,600,290 20,761,335 12,074,204 15,947,855 금융비용 1,134,444 2,002,647 2,968,693 5,335,215 기타영업외비용 15,465,846 18,758,688 9,105,511 10,612,640 법인세비용차감전순이익(손실) 17,012,574 55,855,929 20,660,002 47,692,290 법인세비용(수익) (2,938,095) (7,232,808) (1,867,848) (3,234,397) 당기순이익(손실) 14,074,479 48,623,121 18,792,154 44,457,893 기타포괄손익 96,567 995,272 1,330,702 693,359 총포괄손익 14,171,046 49,618,393 20,122,856 45,151,252 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 13,946,835 48,495,621 18,796,164 44,464,259 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 127,644 127,500 (4,010) (6,366) 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 14,043,402 49,490,893 20,126,866 45,157,618 포괄손익, 비지배지분 127,644 127,500 (4,010) (6,366) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : CNY) 0.76 0.76 0.29 0.69 희석주당이익(손실) (단위 : CNY) 0.76 0.76 0.29 0.69 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : CNY) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 기초자본 336,160,634 0 (192,276) 884,542,167 1,220,510,525 15,034 1,220,525,559 자본금의 증가 62,262,880 0 0 0 62,262,880 0 62,262,880 분기순이익 0 0 0 44,464,261 44,464,261 (6,366) 44,457,895 해외사업환산손익 0 0 677,118 0 677,118 0 677,118 지분법자본변동 0 0 16,241 0 16,241 0 16,241 기말자본 398,423,514 0 501,083 929,006,428 1,327,931,025 8,668 1,327,939,693 기초자본 398,423,514 0 (853,737) 945,088,467 1,342,658,244 8,848 1,342,667,092 자본금의 증가 0 0 0 0 0 0 0 분기순이익 0 0 0 48,491,838 48,491,838 3,782 48,495,620 해외사업환산손익 0 0 995,660 0 995,660 0 995,660 지분법자본변동 0 0 (388) 0 (388) 0 (388) 기말자본 398,423,514 0 141,535 993,580,305 1,392,145,354 12,630 1,392,157,984 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : CNY) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 60,834,968 40,344,830 영업활동으로 발생한 현금 66,660,034 47,022,032 분기순이익 48,495,621 44,457,894 분기순이익 조정을 위한 가감 19,549,578 12,691,444 법인세비용 4,487,970 3,234,397 이자수익 0 (1,892,410) 이자비용 2,002,647 5,335,215 감가상각비 12,861,871 18,465,353 사용권 자산 상각비 116,539 124,836 무형자산상각비 70,054 216,527 재고자산평가손실(환입) 0 (480,576) 지분법평가손실 10,497 35,606 대손상각비(환입) 0 84,165 순외화환산손실 0 (12,431,669) 운전자본 변동 (1,385,165) (10,127,306) 재고자산 (25,839,974) (7,580,079) 매출채권및기타채권 (8,022,265) 4,061,567 매입채무및기타채무 34,800,003 (2,353,785) 기타유동자산 (275,938) 340,541 기타비유동자산 518,105 174,635 기타유동부채 (2,157,916) (5,219,260) 확정급여부채 (407,180) 449,075 이자수취 2,744,838 1,892,410 이자지급 (2,002,647) (5,335,215) 법인세의 납부 (6,567,257) (3,234,397) 투자활동현금흐름 (6,548,202) 45,481,781 단기금융자산의 취득 (5,259,771) (29,770,000) 단기금융자산의 감소 958,513 149,795,595 유형자산의 취득 (2,246,944) (74,543,814) 무형자산의 취득 0 0 재무활동현금흐름 119,889,771 19,711,955 단기차입금의 순증감 0 (43,000,000) 리스부채의 순증감 119,889,771 449,075 자본금의 증가 0 62,262,880 비지배지분의 납입 0 0 환율변동효과전현금및현금성자산의 증가 174,176,537 105,538,566 외화환산으로 인한 변동 995,272 13,836,491 현금및현금성자산의순증가(감소) 175,171,809 119,375,058 기초현금및현금성자산 896,339,503 737,335,959 기말현금및현금성자산 1,071,511,312 856,711,017 (원화환산) 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말환율, 손익계산서 항목은 가중평균환율을 사용하였습니다.(서울외국환중개(주) 고시) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년(22.01.01~22.12.31) 2021년(21.01.01~21.12.31) 3개월(23.07.01~23.09.30) 누적(23.01.01~23.09.30) 3개월(22.07.01~22.09.30) 누적(22.01.01~22.09.30) 기말환율 184.27 199.66 181.44 186.26 평균환율 180.81 184.79 188.13 188.67 191.57 177.43 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 227,236,938,522 203,565,045,518 현금및현금성자산 197,447,389,462 178,963,145,169 단기금융자산 1,455,620,411 718,402,835 매출채권 및 기타채권 14,322,458,168 13,916,137,281 유동재고자산 13,795,917,884 9,788,926,487 당기법인세자산 29,115 3,794 기타유동자산 215,523,482 178,429,953 비유동자산 70,380,517,572 78,527,151,712 장기매출채권 및 기타비유동채권 108,713,956 118,583,066 관계기업투자 344,098,243 374,932,529 유형자산 69,643,161,535 77,616,302,792 기타비유동자산 70,642,300 179,987,101 이연법인세자산 213,901,722 237,346,224 자산총계 297,617,456,093 282,092,197,230 부채 유동부채 41,084,504,381 14,015,285,641 매입채무 및 기타유동채무 9,497,402,946 3,342,445,566 단기차입금 30,680,955,000 9,306,198,322 당기법인세부채 483,367,113 396,405,363 리스부채(유동) 6,650,857 88,503,887 기타 유동부채 416,128,465 881,732,502 비유동부채 부채총계 41,084,504,381 14,015,285,641 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 256,530,624,382 268,075,144,997 자본금 73,417,500,925 79,549,238,805 기타포괄손익누계액 26,080,654 (170,457,129) 이익잉여금(결손금) 183,087,042,802 188,696,363,321 비지배지분 2,327,330 1,766,592 자본총계 256,532,951,712 268,076,911,589 자본과부채총계 297,617,456,093 282,092,197,230 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 12,453,596,308 28,481,107,079 14,209,518,725 26,332,164,944 매출원가 9,380,749,162 16,109,537,247 9,120,101,988 14,359,908,594 매출총이익 3,072,847,146 12,371,569,832 5,089,416,926 11,972,256,538 판매비 313,175,034 865,960,865 224,250,772 410,554,033 관리비 1,390,277,743 4,195,657,874 1,428,543,144 4,312,938,467 영업이익(손실) 1,369,394,369 7,309,951,093 3,436,622,822 7,248,763,850 영업외수익 4,708,147,571 6,848,153,122 2,721,663,353 4,758,222,307 금융수익 -268,641,170 507,218,614 119,846,335 357,040,995 기타영업외수익 4,976,788,741 6,340,934,508 2,601,816,829 4,401,181,124 영업외비용 3,001,498,435 3,836,487,095 2,271,519,999 3,008,881,803 금융비용 205,118,820 370,069,139 558,500,214 1,006,595,014 기타영업외비용 2,796,379,615 3,466,417,956 1,713,019,784 2,002,286,789 법인세비용차감전순이익(손실) 3,076,043,505 10,321,617,120 3,886,766,176 8,998,104,354 법인세비용(수익) 531,236,957 1,336,550,590 351,398,244 610,233,682 당기순이익(손실) 2,544,806,548 8,985,066,530 3,535,367,932 8,387,870,672 기타포괄손익 17,460,279 183,916,313 250,344,967 130,816,043 총포괄손익 2,562,266,827 9,168,982,842 3,785,712,899 8,518,686,715 당기순이익(손실)의 귀속 0 0 0 0 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,521,727,236 8,961,505,805 3,536,122,333 8,365,061,046 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 23,079,312 23,560,725 3,536,122,333 8,389,071,746 포괄손익의 귀속 0 0 -754,401 -1,201,073 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,539,187,516 9,145,422,117 0 0 포괄손익, 비지배지분 23,079,312 23,560,725 3,786,467,301 8,519,887,788 주당이익 0 0 -754,401 -1,201,073 기본주당이익(손실) (단위 : CNY) 137 140 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : CNY) 137 140 55 130 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 기초자본 61,944,320,027 0 -35,430,699 162,994,585,113 224,903,474,442 2,770,315 224,906,244,757 자본금의 증가 11,473,180,898 0 0 0 11,473,180,898 0 11,473,180,898 분기순이익 0 0 0 8,193,429,374 8,193,429,374 -1,173,063 8,192,256,312 해외사업환산손익 0 0 124,772,534 0 124,772,534 0 124,772,534 지분법자본변동 0 0 2,992,729 0 2,992,729 0 2,992,729 기말자본 73,417,500,925 0 92,334,564 171,188,014,488 244,697,849,977 1,597,252 244,699,447,229 기초자본 73,417,500,925 0 -157,318,117 174,151,451,814 247,411,634,622 1,630,421 247,413,265,043 자본금의 증가 0 0 0 0 0 0 0 분기순이익 0 0 0 8,935,590,988 8,935,590,988 696,909 8,936,287,897 해외사업환산손익 0 0 183,470,268 0 183,470,268 0 183,470,268 지분법자본변동 0 0 -71,497 0 -71,497 0 -71,497 기말자본 73,417,500,925 0 26,080,654 183,087,042,802 256,530,624,566 2,327,330 256,532,951,712 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 11,241,693,737 7,611,859,076 영업활동으로 발생한 현금 12,318,107,683 8,871,646,777 분기순이익 8,961,505,805 8,387,870,861 분기순이익 조정을 위한 가감 3,612,566,519 2,394,494,739 법인세비용 829,331,976 610,233,682 이자수익 0 (357,040,995) 이자비용 370,069,139 1,006,595,014 감가상각비 2,376,745,142 3,483,858,151 사용권 자산 상각비 21,535,242 23,552,808 무형자산상각비 12,945,279 40,852,149 재고자산평가손실(환입) 0 (90,670,274) 지분법평가손실 1,939,741 6,717,784 대손상각비(환입) 0 15,879,411 순외화환산손실 0 (2,345,482,990) 운전자본 변동 (255,964,640) (1,910,718,823) 재고자산 (4,774,968,795) (1,430,133,505) 매출채권및기타채권 (1,482,434,349) 766,295,846 매입채무및기타채무 6,430,692,554 (444,088,616) 기타유동자산 (50,990,583) 64,249,870 기타비유동자산 95,740,623 32,948,385 기타유동부채 (398,761,298) (984,717,784) 확정급여부채 (75,242,792) 84,726,980 이자수취 507,218,614 357,040,995 이자지급 (370,069,139) (1,006,595,014) 법인세의 납부 (1,213,563,421) (610,233,682) 투자활동현금흐름 (1,210,042,248) 8,581,047,621 단기금융자산의 취득 (971,953,083) (5,616,705,900) 단기금융자산의 감소 #VALUE! 28,261,934,909 유형자산의 취득 (415,212,782) (14,064,181,387) 무형자산의 취득 0 0 재무활동현금흐름 22,154,430,783 3,719,054,550 단기차입금의 순증감 0 (8,112,810,000) 리스부채의 순증감 22,154,430,783 84,726,980 자본금의 증가 0 11,747,137,570 비지배지분의 납입 0 0 환율변동효과전현금및현금성자산의 증가 32,186,082,272 19,911,961,247 외화환산으로 인한 변동 183,916,313 2,610,530,757 현금및현금성자산의순증가(감소) 32,369,998,585 22,522,492,193 기초현금및현금성자산 165,634,576,759 139,113,175,385 기말현금및현금성자산 198,004,575,344 161,635,667,577 3. 연결재무제표 주석 주 석 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 컬러레이홀딩스와 그 종속기업 1. 일반적인 사항(1) 지배기업의 개요컬러레이홀딩스(이하 "지배기업")는 2013년 10월 14일 홍콩에 설립된 유한회사입니다. 지배기업의 최대주주는 Zhuo Zhongbiao(이하 "주중표")입니다. 지배기업의 본점은 홍콩에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주된 영업활동은 종속기업인 Zhejiang Coloray Technology Development Co.Ltd(저장컬러레이과기발전유한회사)를 통해 이루어지고 있습니다. 종속기업의 주된 영업활동은 중화인민공화국(이하 "중국")에서 이루어집니다. 종속기업의 소재지는 주석 2에 공시되어 있습니다.지배기업의 주된 활동은 지주회사로서의 투자지배활동입니다. 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 주된 영업활동은 펄 안료(pearl pigment)와 운모파우더(mica powder)의 제조, 유통 및 판매입니다. 2023년 9월말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 주중표 23,178,035 36.19 Giant Nexus Limited 5,398,750 8.43 DE Investment Holdings Limited 4,642,925 7.25 United Joy International Limited 2,000,000 3.12 Legend Green Trading Limited 1,400,000 2.19 기타 27,421,965 42.82 합 계 64,041,675 100.00 연결재무제표는 연결실체의 기능통화인 중국 위안화("RMB")로 표시됩니다. (2) 연결실체의 구성 및 재편성 과정2023년 9월말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 본점소재지 및 설립일 자본금 회사 및 종속회사 보유지분 주된 활동 Zhejiang Coloray Technology Development Co., Ltd.(저장컬러레이과기발전유한회사, 이하 "저장컬러레이") 중국2008년 5월 21일 RMB 127,655,151 100.0% 펄 안료 및 운모파우더의 제조 및 판매 주식회사 컬러레이코리아(이하 "컬러레이코리아") 한국2020년 1월 10일 RMB 596,800(KRW 100백만) 100.0% 화장품 및 화장품안료 등의 도소매 및 무역, 관련 연구개발업 Deqing Coloray New Material Technology Co.,Ltd.(더칭컬러레이신재료과기유한공사, 이하 "더칭컬러레이") 중국 2020년 4월 1일 RMB 10,000,000 100.0% 도소매업 Hangzhou Coloray Cosmetics Co.,Ltd. (항저우컬러레이화장품유한공사, 이하 : "항저우컬러레이") 중국2019년 4월 29일 RMB 3,160,000 100.0% 도소매업 연결실체의 구조 합리화를 통해 2016년 6월 15일 더칭커러신소재과기유한회사(이하"더칭커러")의 지분이전이 완료됨에 따라 지배기업은 연결실체의 지주회사가 되었습니다. 한편, 2018년 중 종속기업인 저장컬러레이는 100% 지분을 직접 보유하고 있는 더칭커러를 흡수합병함에 따라 2018년 6월말 현재 더칭커러는 연결실체의 구성내역에서 제외되었습니다. 대표이사인 주중표는 이하 기술된 투자자들과 사이에 맺어진 일련의 계약을 통한 연결실체의 재편성 결과 최상위 지배기업의 지배주주로서 지배력을 확보하였습니다. 한편, 기업지배구조의 개편은 한국상장을 위하여 형식적인 지분 이전절차가 이루어진 것이며, 종속기업 설립 이후부터 현재까지 회사는 주중표를 중심으로 실질적인 지분구조의 변동이 없고, 지배권의 행사자의 변동이 없는 것이므로 동 기업지배구조의 개편은 IFRS 3 '사업결합'에서 규정하는 사업결합에 해당하지 않으며, 기존의 연결실체 위에 새로운 지배기업을 설립하는 연결실체의 재편성거래(Group's Reorganizations)에 해당하는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. 1) 컬러레이홀딩스(지배기업)는 저장컬러레이의 지주회사로서, 2013년 10월 14일 설립되었으며, 연결실체의 재편성 전에는 Mr. Yang Mingtung (이하 "양민통")가 지배주주였습니다. 2013년 12월 주중표와 양민통간의 지분이전협약을 체결함에 따라 주중표는 컬러레이홀딩스의 지분 100%를 HKD 10,000에 취득하였습니다. 2016년 6월30일, 주중표는 컬러레이홀딩스의 주식 650주와 580주를 Virtue Harvest Limited와 Giant Nexus Limited 에 각각 HKD 650와 HKD 580에 이전하였습니다. 2016년 7월 26일, 주중표는 500주, 350주, 330주 및 400주를 United Joy International Limited, Legend Green Trading Limited, DE Investment Holdings Limited 및 HP Chemical Group Limited에 각각 HKD 500, HKD 350, HKD 330 및 HKD 400에 이전하였습니다. 2016년 7월 27일, 지배기업은 주주들에게 39,990,000주를 HKD 39,990,000에 발행하였습니다. 한편, 지배기업은 대한민국 코스닥시장에 2017년 8월 10일에 상장하였으며 일반공모를 통해 14,000,000주를 주당 3,800원에 발행하여 주식수가 총 54,000,000주가 되었습니다. 2022년 7월 29일, 지배기업은 제3자배정 유상증자를 통해 10,041,675주를 주당 1,200원에 발행하여 2023년 9월말 현재 주식수가 총 64,041,675주가 되었습니다. 2) 저장컬러레이는 2008년 5월 21일 주중표와 Mr. Hu Ronghui(이하 "후룽휘"), Mr.Lu Shiyi(이하 "루쓰이), Mr. Hu Changyan(이하 "후창옌") 및 Mr. Lin Chaojian(이하 "린차오잔")의 출자로 저장성 후저우시에 설립되었습니다. 2008년 5월 19일 주중표와나머지 4명 간의 명의신탁 협약을 체결하여 저장컬러레이의 지분은 실질적으로 주중표가 100% 소유하였습니다. 2010년 2월 3일 기존주주가 RMB 10,000,000를 유상증자함에 따라 자본금이 기존 RMB 5,000,000에서 RMB 15,000,000로 증가하였습니다. 2013년 12월 중 저장컬러레이는 컬러레이홀딩스로부터의 출자로 인해 자본금이 RMB 5,092,924가 증가하였으며, 2014년 3월 중 컬러레이홀딩스로부터의 추가 출자로 인해 자본금이 RMB 7,666,727가 증가함에 따라 자본금은 RMB 27,759,651이 되었습니다. 2016년 1월 12일 지분이전협약에 의해, 컬러레이홀딩스는 주중표 및기타주주 4인이 보유한 저장컬러레이 지분 전체를 RMB 15,000,000에 인수함에 따라 컬러레이홀딩스는 저장컬러레이의 100% 지배주주가 되었습니다. 2017년 8월 22일 지배기업인 컬러레이홀딩스는 RMB 99,895,500을 신규출자함에 따라 저장컬러레이의 납입자본금은 RMB 127,655,151이 되었습니다.3) 더칭커러는 2014년 6월 4일 주중표와 후창옌의 출자로 저장성 후저우시에 설립되었습니다. 주중표와 후창옌간의 명의신탁 협약을 체결하여 출자시점 더칭커러의 지분은 실질적으로 주중표가 100% 소유하였습니다. 2015년 12월 29일 주중표는 후창옌이 보유하고 있는 지분 49%를 RMB 4,900,000에 취득함에 따라 주중표는 더칭커러를 100% 소유하게 되었습니다. 2016년 6월 15일 지분이전협약에 의해 저장컬러레이는 더칭커러의 지분 전체를 주중표로부터 RMB 10,000,000에 인수함에 따라 100% 지배주주가 되었습니다. 한편, 2017년 9월 29일 개최된 이사회 및 2017년 11월 15일 개최된 임시주주총회를 통해 지배기업의 종속기업인 저장컬러레이가 100% 지분을 직접 소유하고 있는 더칭커러를 흡수합병하는 것을 결의하였습니다. 2018년 합병절차를 수행한 이후 2018년6월 19일 공상국으로부터 더칭커러에 대한 폐업을 최종 승인받았습니다. 4) 컬러레이코리아는 2020년 1월 10일 컬러레이홀딩스의 출자로 대한민국 서울특별시에 설립되었고 컬러레이홀딩스가 100% 지분을 소유하고 있습니다. 2021년 6월말현재 자본금은 RMB 596,800(KRW 100백만)입니다. 한국의 관련 업체와 협력 강화 등의 목적으로 설립되었으며, 화장품안료, 산업용안료의 도소매, 무역 및 연구개발을주업으로 하고 있습니다.5) 더칭컬러레이는 2020년 4월 1일 저장컬러레이의 출자로 저장성 후저우시에 설립되었습니다. 2023년 9월말 현재 자본금은 RMB 10,000,000이며 저장컬러레이가 100% 지분을 소유하고 있습니다. 상품의 도소매를 주업으로 하고 있습니다.6) 항저우컬러레이는 2019년 4월 29일 저장성 항저우시에 설립되었으나, 자본이 납입되지 않아 서류상으로만 설립되어 유지되다가 전기에 저장컬러레이의 출자로 실질을 갖추고 영업활동을 시작하였습니다. 2023년 9월말 현재 자본금은 RMB 3,160,000이며 저장컬러레이가 100% 지분을 소유하고 있습니다. 상품의 도소매를 주업으로 하고 있습니다.7) 하이난컬러레이는 2021년 3월 30일 하이난성 하이커우시에 설립되었고, 2021년 4월 15일 더칭컬러레이의 일부 출자로 실질을 갖추고 영업활동을 시작하였습니다. 2023년 6월말 현재 자본금은 RMB 412,500으로 더칭컬러레이가 RMB 285,000인 69.1%지분을 소유하고 있었으나, 2023년 8월 2일 청산이 완료되었습니다. 각 보고기간말 현재 연결 종속회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (2023년 09월 30일) (단위: RMB) 구 분 저장컬러레이 컬러레이코리아 더칭컬러레이 항저우컬러레이 하이난컬러레이 자산총계 1,366,212,346 8,246,350 67,245,787 509,436 - 부채총계 212,842,913 77,820 9,728,237 60,695 - 자본금 - - - - - 자본총계 1,153,369,433 8,168,530 57,517,550 448,741 - 매출액 111,116,026 518,911 42,489,041 - - 반기순손익 (42,596,807) (1,360,318) 1,729,779 581,131 (426,009) (2022년 12월 31일) (단위: RMB) 구 분 저장컬러레이 컬러레이코리아 더칭컬러레이 항저우컬러레이 하이난컬러레이 자산총계 1,394,971,178 5,900,418 21,838,838 681,963 46,201 부채총계 297,565,976 11,455,421 10,421,960 212,092 14,710 자본금 127,655,151 596,800 10,000,000 2,800,000 457,500 자본총계 1,097,405,201 (5,555,003) 11,416,877 469,872 31,491 매출액 202,054,957 233,865 340,686 - - 당기순손익 49,678,947 (1,350,736) (1,391,858) (830,397) (22,199) 2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 IAS 34 'Interim Financial Reporting'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석3에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 추정과 판단국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일합니다. 3. 중요한 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료되는보고기간의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) IAS 1 'Presentation Of Financial Statements'(개정)중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) IAS 1 'Presentation Of Financial Statements'(개정)발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) IAS 8 'Accounting Policies Changes In Accounting Estimates And Errors'(개정) 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) IAS 12 'Income Taxes'(개정)자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) IFRS 17 'Insurance Contracts'(제정)IFRS 17 'Insurance Contracts'은 IFRS 4 'Insurance Contracts'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과같습니다. 1) IAS 1 'Presentation Of Financial Statements'(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 구성내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 1,071,511,312 1,071,511,312 1,071,511,312 단기금융자산 6,463,429 1,435,960 7,899,389 7,899,389 매출채권및기타채권 - 78,315,364 78,315,364 78,315,364 합 계 6,463,429 1,151,262,636 1,157,726,065 1,157,726,065 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 896,339,503 896,339,503 896,339,503 단기금융자산 3,249,901 348,230 3,598,131 3,598,131 매출채권및기타채권 - 70,293,100 70,293,100 70,293,100 합 계 3,249,901 966,980,833 970,230,734 970,230,734 (2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 구성내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 51,540,690 51,540,690 51,540,690 단기차입금 - 166,500,000 166,500,000 166,500,000 리스부채 - 36,093 36,093 36,093 합 계 - 218,076,783 218,076,783 218,076,783 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무(*1) - 14,192,238 14,192,238 14,192,238 단기차입금 - 46,610,229 46,610,229 46,610,229 리스부채 - 443,273 443,273 443,273 합계 - 61,245,740 61,245,740 61,245,740 (*1) 당기말 종업원급여제도 적용 미지급비용 RMB 2,548,449는 금융부채로 분류하지 않았습니다.5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 현금 1,589 10,666 보통예금 1,027,134,570 847,914,873 외화예금 44,310,691 48,413,097 기타예금 64,461 867 합 계 1,071,511,312 896,339,503 (2) 2023년 9월말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 계정과목 금융기관 금 액 제한내용 정기예금 교통은행 1,435,960 환율고정보증금 6. 단기금융자산 (1) 보고기간말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 정기예금 1,435,960 348,230 상장주식 6,463,429 3,249,901 합 계 7,899,389 3,598,131 (2) 보고기간말 현재 단기금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 금융기관 만 기 금 액 인출제한사유 정기예금 교통은행 2024-07-14 1,435,960 환율고정보증금 상장주식 신한금융투자 - 6,463,429 - 합계 7,899,389 - 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산 매출채권 77,233,631 (44,353) - 77,189,278 기타채권 536,116 - 536,116 소 계 77,769,747 (44,353) - 77,725,393 비유동자산 기타채권 589,971 589,971 합 계 78,359,718 (44,353) - 78,315,364 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산 매출채권 69,470,074 (64,362) - 69,405,712 기타채권 293,463 - - 293,463 소 계 69,763,537 (64,362) - 69,699,175 비유동자산 기타채권 593,925 - - 593,925 합 계 70,357,462 (64,362) - 70,293,100 (2) 보고기간말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산 임차보증금 302,766 - - 302,766 미수수익 233,350 - - 233,350 소 계 536,116 - - 536,116 비유동자산 임차보증금 336,484 - - 336,484 기타보증금 253,487 - - 253,487 소 계 589,971 - - 589,971 합 계 1,126,087 - - 1,126,087 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산 기타보증금 293,463 - - 293,463 비유동자산 임차보증금 402,924 - - 402,924 기타보증금 191,001 - - 191,001 소 계 593,925 - - 593,925 합 계 887,388 - - 887,388 (3) 보고기간말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 76,279,988 68,716,484 연체되었으나 손상되지 않은 채권 953,643 753,590 30일 초과 60일 이내 518,006 - 60일 초과 90일 이내 - - 90일 초과 120일 이내 183,692 128,353 120일 초과 150일 이내 83,378 51,410 150일 초과 180일 이내 168,567 8,323 180일 초과 1년 이내 - 98,040 1년 초과 2년 이내 - 403,264 2년 초과 - 64,200 손상검토된 채권 - - 60일 이내 - - 60일 초과 90일 이내 - - 90일 초과 120일 이내 - - 120일 초과 1년 이내 - - 1년 초과 - - 소 계 77,233,631 69,470,074 차감 : 대손충당금 (44,353) (64,362) 차감 : 현재가치할인차금 - - 합 계 77,189,277 69,405,712 (4) 보고기간 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월 2022년 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 64,362 - 18,716 - 대손상각비(대손충당금환입) (20,009) - 45,646 - 기말금액 44,353 - 64,362 - 8. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 3,350,397 - 3,350,397 1,498,131 - 1,498,131 재공품 53,715,739 - 53,715,739 36,992,977 - 36,992,977 제품 18,122,868 (571,332) 17,551,536 9,757,594 (93,144) 9,664,450 상품 250,282 - 250,282 1,009,719 (137,297) 872,422 미착품 - - - - - - 합 계 75,439,286 (571,332) 74,867,954 49,258,421 (230,441) 49,027,980 9. 비금융자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 선급금 1,019,146 - 703,474 - 선급비용 383,363 - 901,468 증치세(부가세)대급금 150,461 - 190,196 - 합 계 1,169,607 383,363 893,669 901,468 10. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 회사명 2023년 9월말 2022년말 소재지 업종 지분율 취득원가 장부가액 지분율 취득원가 장부가액 주식회사 정진호이펙트(*1) 15.00% 9,852,020 - 15.00% 9,852,020 - 대한민국 화장품 제조업 저쟝카이스루이신재료유한공사(*2) 10.00% 2,000,000 1,867,359 10.00% 2,000,000 1,877,855 중국 도소매업 합계 11,852,020 1,867,359 11,852,020 1,877,855 (*1) 주식회사 정진호이펙트에 대한 연결실체의 지분율은 15.0%이나, 연결실체가 주식회사 정진호이펙트의 재무정책 및 영업정책 등에 관한 의사결정과정에 참여하는등 사실상 유의한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다. (*2) 저쟝카이스루이신재료유한공사에 대한 연결실체의 지분율은 10.0%이나, 연결실체는 저쟝카이스루이신재료유한공사의 등기임원 1인을 선임할 권리를 보유하고 있고, 재무정책 및 영업정책 등에 관한 의사결정에 참여할 권리를 보유하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다. (2) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (2023년 9월) (단위 : RMB) 회사명 기초금액 취득 지분법평가이익(손실) 지분법자본변동 손상차손 기말금액 주식회사 정진호이펙트 - - 388 (388) - - 저쟝카이스루이신재료유한공사 1,877,855 - (10,496) - - 1,867,359 합계 1,877,855 - (10,108) (388) - 1,867,359 (2022년) (단위 : RMB) 회사명 기초금액 취득 지분법평가이익(손실) 지분법자본변동 손상차손 기말금액 주식회사 정진호이펙트 - - (19,547) 19,547 - - 저쟝카이스루이신재료유한공사 1,927,535 - (49,680) - - 1,877,855 합계 1,927,535 - (69,227) 19,547 - 1,877,855 (3) 보고기간의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(2023년 9월) (단위 : RMB) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 주식회사 정진호이펙트 4,844,879 749,040 2,215,933 (107,105) 저쟝카이스루이신재료유한공사 53,857,127 35,183,539 - (104,967) (2022년) (단위 : RMB) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 주식회사 정진호이펙트 1,900,617 5,946,858 3,009,034 (898,270) 저쟝카이스루이신재료유한공사 47,177,509 28,398,955 - (496,802) (4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 회사명 당분기 전기 미반영손실 미반영손실누계 미반영손실누계 주식회사 정진호이펙트 16,454 681,676 665,222 11. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 357,995,989 (56,654,015) 301,341,974 기계장치 129,066,797 (71,260,403) 57,806,394 차량운반구 1,744,973 (1,310,831) 434,142 집기와비품 6,516,515 (6,080,062) 436,453 건설중인자산 6,351,229 - 6,351,229 사용권자산 14,991,292 (3,420,628) 11,570,664 합 계 516,666,795 (138,725,938) 377,940,856 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 건물 357,995,989 (43,914,427) 314,081,562 기계장치 126,288,735 (64,865,816) 61,422,919 차량운반구 1,744,973 (1,153,811) 591,162 집기와비품 6,545,199 (6,137,906) 407,293 건설중인자산 62,301 - 62,301 사용권자산 14,991,292 (2,814,153) 12,177,139 합 계 507,628,489 (118,886,113) 388,742,376 (2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (2023년 9월) (단위 : RMB) 구 분 기초금액 취 득 상 각 처 분 대 체 기말금액 건물 314,081,562 - (12,739,588) - - 301,341,974 기계장치 61,422,919 2,241,221 (5,857,746) - - 57,806,394 차량운반구 591,162 - (157,020) - - 434,142 집기와비품 407,293 66,044 (36,884) - - 436,453 건설중인자산 62,301 7,970,344 (1,681,416) - - 6,351,229 사용권자산 12,177,139 - (606,475) - - 11,570,664 합 계 388,742,376 10,277,609 (21,079,129) - - 377,940,856 (2022년) (단위 : RMB) 구 분 기초금액 취 득 상 각 처 분 대 체 기말금액 건물 257,913,929 73,510,107 (17,342,474) - - 314,081,563 기계장치 68,305,972 260,708 (8,261,370) (494,780) 1,612,389 61,422,919 차량운반구 416,822 325,575 (151,236) - - 591,161 집기와비품 934,195 16,672 (485,454) (58,120) - 407,293 건설중인자산 - 1,674,690 - - (1,612,389) 62,301 사용권자산 12,298,403 573,594 (694,858) - - 12,177,139 합 계 339,869,321 76,361,347 (26,935,392) (552,900) - 388,742,376 (3) 사용권자산 손익내역 2023년 9월 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 금액 사용권자산 감가상각비 606,475 리스부채 이자비용 3,288 (4) 2023년 9월말 현재 연결실체의 건물, 차량운반구과 관련하여 중국인민재산보험고분유한공사 등에 재산종합보험이 가입되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. (2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 취득금액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 44,134 (44,134) - (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 취득금액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 44,134 (44,134) - (2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (2023년 9월) (단위 : RMB) 구 분 기초금액 취 득 상 각 처 분 기말금액 소프트웨어 - - - - - (2022년) (단위 : RMB) 구 분 기초금액 취 득 상 각 처 분 기말금액 소프트웨어 11,828 - (11,828) - - 13. 매입채무및기타채무 보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 매입채무 45,873,149 - 8,404,937 - 미지급급여 962,863 - 2,548,449 - 기타 4,704,679 - 5,787,301 - 합 계 51,540,690 - 16,740,687 - 14. 단기차입금 (1) 보고기간말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 차입처 연이자율(2023년 9월말) 2023년 9월말 2022년말 일반대출 산업은행 3.45% 104,000,000 - 일반대출 농촌상업은행 3.70% 8,000,000 - 일반대출 샤오싱은행 4.60% 4,000,000 - 일반대출 샤오싱은행 4.10% 26,000,000 12,000,000 일반대출 중국은행 3.50% 20,000,000 20,000,000 일반대출 중국농업은행 3.40% 4,500,000 4,500,000 일반대출 후저우은행 - - 10,000,000 일반대출 (주)더스킨마스터 - - 110,229 합 계 166,500,000 46,610,229 (2) 2023년 9월말 현재 단기차입금 등과 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있는 연결실체 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 계정과목 담보설정금액 장부금액 담보제공처 담보내용 유형자산(건물) 43,000,000 8,232,813 샤오싱은행 차입금 담보 유형자산(사용권자산) 6,868,467 유형자산(건물) 151,200,000 112,594,443 중국은행 차입금 담보 유형자산(사용권자산) 3,211,311 무형자산(특허권) 70,000,000 - 농촌상업은행 차입금 담보 유형자산(사용권자산) 21,760,000 13,846,750 합 계 144,753,784 (3) 연결실체는 차입금과 관련하여 대표이사로부터 부동산을 담보로 제공받고 있습니다(주석 29참조). 15. 리스부채(1) 보고기간말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 36,093 - 443,273 - (2) 보고기간말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 1년 이내 36,093 443,273 1년 초과 5년 이내 - - 합 계 36,093 443,273 16. 기타비금융부채 보고기간말 현재 기타비금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 선수금 26,580 44,518 - 증치세(부가세)예수금 - 1,241,982 - 기타미지급세금 2,231,675 3,129,670 - 합 계 2,258,255 4,416,170 - 17. 자본금 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주, RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 발행한 주식의 수(주1) 64,041,675 64,041,675 자본금(주1,2) 398,423,514 398,423,514 (주1) 지배기업은 2017년 8월 중 코스닥 시장 상장 및 공모로 인해 14,000,000주를 발행하였습니다. 주당 발행가액은 3,800원 이었으며, 이 중 발행직접비용인 인수수수료를 제외한 순조달액을 보통주자본금으로 처리하였습니다. (주2) 2014년 3월 3일 부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어 주당액면금액은 없습니다. (2) 보고기간 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.(2023년 9월) (단위 : 주, RMB) 구 분 일 자 발행주식수 자본금 기초 2023-01-01 64,041,675 398,423,514 기말 2023-09-30 64,041,675 398,423,514 (2022년) (단위 : 주, RMB) 구 분 일 자 발행주식수 자본금 기초 2022-01-01 54,000,000 336,160,634 유상증자 2022-07-29 10,041,675 62,262,880 기말 2022-12-31 64,041,675 398,423,514 18. 기타자본항목보고기간말 현재 연결실체의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 지분법자본변동 33,677 34,064 해외사업환산손익 107,858 (887,801) 합 계 141,535 (853,737) 19. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년 법정적립금(주) 63,827,576 63,827,576 미처분이익잉여금 929,752,729 881,260,891 합 계 993,580,305 945,088,467 (주) 중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정과, 회사의 이사회 의결에 따라 배당금지법정적립금으로 처분되었습니다. 동 적립금에 대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속기업의 개별 법정 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다. (2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 기초금액 945,088,467 884,542,167 지배기업주주에 귀속되는 순이익 48,491,838 60,546,300 기말금액 993,580,305 945,088,467 20. 주당손익 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, RMB) 내 역 2023년 3분기 2022년 3분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 48,491,838 44,464,261 가중평균유통보통주식수 64,041,675 64,041,675 발행주식수(기초) 64,041,675 54,000,000 유상증자 및 출자전환주식수 - 10,041,675 기본주당이익 0.76 0.69 희석주당이익(주) 0.76 0.69 (주) 보고기간말 현재 연결실체의 희석성잠재적보통주 등은 존재하지 않아 기본주당이익과희석주당이익은 동일합니다. 21. 매출보고기간 중 연결실체의 매출 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 국 내 해 외 합 계 국 내 해 외 합 계 재화의 공급으로 인한 수익 153,426,293 518,911 153,945.204 125,139,484 14,427,829 139,567,313 기타수익 181,681 - 181,681 - - - 합 계 195,730,099 518,911 196,249,010 125,139,484 14,427,829 139,567,313 22. 판매비 보고기간 중 연결실체의 판매비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 내 역 2023년 3분기 2022년 3분기 급여 928,941 371,365 복리후생비 137,727 - 운송비 1,376,018 1,237,918 여비교통비 426,271 199,357 사무관련부대비 425,968 39,024 지급수수료 193,409 - 광고선전비 905,350 19,463 접대비 16,501 308,916 기타비용 276,003 - 합 계 4,686,189 2,176,043 23. 관리비 보고기간 중 연결실체의 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 내 역 2023년 3분기 2022년 3분기 급여 3,053,106 3,385,405 복리후생비 1,159,507 917,768 여비교통비 590,378 173,796 연구개발비 4,135,738 7,758,401 사무관련부대비 2,988,242 616,856 세금과공과 1,788,338 1,538,365 감가상각비 6,917,495 5,497,936 무형자산상각비 135,217 183,616 접대비 834,046 464,400 지급수수료 597,966 - 차량유지비 16,424 - 대손상각비 6,571 84,165 기타비용 481,976 2,238,986 합 계 22,705,005 22,859,694 24. 비용의 성격별 분류보고기간 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (2023년 3분기) (단위 : RMB) 계 정 과 목 판매비 관리비 매출원가 합 계 원재료비 및 재고자산의 변동 - - 66,740,456 66,740,456 급여 928,941 3,053,106 2,916,465 6,898,512 퇴직급여 및 복리후생비 137,727 1,159,507 262,361 1,559,595 감가상각비 - 6,917,495 10,941,197 17,858,693 무형자산상각비 - 135,217 - 135,217 전력비 - - 2,295,061 2,295,061 수도광열비 - - 2,899,747 2,899,747 연구개발비 - 4,135,738 - 4,135,738 운송비 1,376,018 - - 1,376,018 세금과공과 - 1,788,338 703,338 2,491,676 지급수수료 193,409 597,966 - 791,375 광고선전비 905,350 - - 905,350 접대비 16,501 834,046 - 850,547 사무관련부대비 425,968 2,988,242 11,274 3,425,484 여비교통비 426,271 590,378 - 1,016,650 대손상각비 - 6,571 407,640 414,211 차량유지비 - 16,424 - 16,424 기타비용 276,003 481,976 - 757,979 합 계 4,686,189 22,705,005 87,177,538 114,568,732 (2022년 3분기) (단위 : RMB) 계 정 과 목 판매비 관리비 매출원가 합 계 원재료비 및 재고자산의 변동 - - 55,539,839 55,539,839 급여 371,365 3,385,405 3,299,626 7,056,396 퇴직급여 및 복리후생비 - 917,768 - 917,768 감가상각비 - 5,497,936 11,823,916 17,321,852 무형자산상각비 - 183,616 - 183,616 전력비 - - 2,192,943 2,192,943 수도광열비 - - 2,716,606 2,716,606 연구개발비 - 7,758,401 - 7,758,401 운송비 1,237,918 - - 1,237,918 세금과공과 - 1,538,365 338,421 1,876,786 접대비 308,916 464,400 - 773,316 사무관련부대비 39,024 616,856 8,240 664,120 여비교통비 199,357 173,796 - 373,153 대손상각비 - 84,165 - 84,165 기타비용 19,463 2,238,986 191,654 2,450,103 합 계 2,176,043 22,859,694 76,111,245 101,146,982 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 보고기간 중 당기손익으로 인식한 연결실체의 금융수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 이자수익 2,744,838 1,892,410 (2) 보고기간 중 당기손익으로 인식한 연결실체의 이자수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 현금및현금성자산 2,744,838 1,703,716 단기금융자산 - 188,695 합 계 2,744,838 1,892,410 (3) 보고기간 중 당기손익으로 인식한 연결실체의 금융원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 이자비용 2,002,647 5,335,215 (4) 보고기간 중 당기손익으로 인식한 연결실체의 이자비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 장ㆍ단기차입금 1,999,358 5,327,171 리스 3,288 8,044 합 계 2,002,647 5,335,215 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 보고기간 중 연결실체의 기타영업외수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 보조금수익 - 100,000 외화관련수익 33,901,773 22,867,127 기타 412,500 360,276 합계 34,314,273 23,327,403 (2) 보고기간 중 연결실체의 기타영업외비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 기부금 - 141,576 외화관련비용 18,758,688 10,435,458 지분법평가손실 - 35,606 기타 - - 합 계 18,758,688 10,612,640 27. 종업원급여 보고기간 중 종업원급여로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 급여 8,486,641 7,056,396 퇴직급여 428,781 466,412 합 계 8,915,421 8,670,594 28. 법인세비용 (1) 보고기간의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 당기법인세비용 당기법인세부담액 7,232,808 3,428,624 이연법인세비용 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 - (194,227) 계속영업과 관련된 법인세비용 7,232,808 3,234,397 (2) 보고기간 중 법인세비용차감전손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월 2022년 9월 법인세비용차감전순이익 55,855,929 47,692,290 적용세율(15%,25%)에 따른 법인세비용 8,378,389 7,153,843 조정사항 : 비공제비용으로 인한 효과 (315,591) (240,359) 세액공제 및 감면으로 인한 효과 법인세추납(환급)액 (829,991) (3,679,088) 법인세비용 7,232,808 3,234,397 유효세율(법인세비용/세전이익) 12.95% 6.78% 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 주로 이연법인세의 실현가능성 평가 등에 기인합니다.29. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 관계기업 주식회사 정진호이펙트, 저쟝카이스루이신재료유한공사 기타특수관계자 대표이사, ㈜더스킨마스터, 더칭줘옌화장품유한공사, 저장컬러레이농장유한공사, 후저우카이텅의약과기유한공사, 더칭컬러레이나노재료연구원유한공사,더칭시엔줘무역유한공사, 더칭청진무역유한공사, 더칭한니무역유한공사 당사와 연결대상 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다. (2) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 특수관계자명 계 정 2023년 3분기 2022년말 ㈜더스킨마스터 선급금 21,005 20,376 ㈜더스킨마스터 매입채무 571,069 553,953 ㈜더스킨마스터 단기차입금 - 110,229 합계 592,074 684,558 (4) 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 관 계 특수관계자명 계정 2023년 3분기 2022년 3분기 매입 기타특수관계자 ㈜더스킨마스터 상품매입 등 - - 합계 - - (5) 보고기간말 현재 특수관계자에 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 제공자 담보제공자산 담보평가액 담보제공처 비고 저쟝카이스루이신재료유한공사 토지사용권 18,990,000 후저우은행 차입금관련 담보 대표이사 토지사용권, 건물 6,460,000 중국농업은행 차입금관련 담보 합계 25,450,000 (6) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 급여 1,247,124 1,248,073 퇴직급여 18,281 22,159 합 계 1,265,406 1,270,232 30. 현금흐름표(1) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 없습니다. (2) 2023년 3분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말 계정재분류 유동성대체 기타 단기차입금 46,610,229 119,889,771 - - - 166,500,000 31. 우발채무 및 약정사항 (1) 소송사건2023년 9월말 현재 계류중인 소송사건은 존재하지 않았습니다. (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증2023년 9월말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 존재하지 않았습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 과 목 2023년 3분기 2022년말 차입금총계(특수관계자차입금 포함) 166,500,000 46,610,229 현금 및 금융기관예치금 1,071,511,312 899,937,634 순차입금 (905,011,312) (853,327,405) 자본총계 1,392,157,984 1,342,667,092 (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 3분기 2022년말 현금및현금성자산 1,071,511,312 896,339,503 단기금융자산 7,899,389 3,598,131 매출채권및기타채권 78,315,364 70,357,462 합 계 1,157,726,065 970,295,096 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권은 과거 대손경험이 거의 없는 거래처에 대한 채권으로 신용위험이 매우 낮습니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 가. 신용위험관리연결실체는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율이반영된 신용위험을 측정합니다. 나. 손상 및 충당금설정정책연결실체의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고있습니다. 개별적으로 검토한 대출채권에 대한 대손충당금은 건별로 재무상태표일 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 대출채권에 적용합니다.이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및예상수취액이 포함됩니다. 집합적으로 평가하는 대손충당금은 (i) 개별적으로 중요성 금액 이하인 동질의 자산 집합과 (ii) 이용가능한 역사적 경험, 판단, 통계기법을 사용하여 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대하여 설정됩니다. 2) 시장위험연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. 3) 민감도분석가. 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, HKD, KRW) 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 2023년 9월말 2022년말 2023년 9월말 2022년말 USD 38,879,215 6,703,734 7,951,104 - HKD 159,362 247,641 - - KRW 299,413,038 925,518,412 - - 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 5% 변동 시 환율변동이 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2023년 9월말 2022년말 5% 증가 5% 감소 5% 증가 5% 감소 순이익 증가(감소) 75,251,642 (75,251,642) 2,601,084 (2,601,084) 자본의 증가(감소) 75,251,642 (75,251,642) 2,601,084 (2,601,084) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 변동금리부 차입금이 존재하지 않아 이자율 변동으로 인한 차입금 이자율변동 위험은 존재하지 않습니다. 4) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한것입니다. 보고기간말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 2년 2년에서 5년 합 계 매입채무및기타채무 51,540,690 - - 51,540,690 장ㆍ단기차입금 166,500,000 - - 166,500,000 리스부채 36,093 - - 36,093 합 계 218,076,784 - - 218,076,784 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 2년 2년에서 5년 합 계 매입채무및기타채무 14,192,238 - - 14,192,238 장ㆍ단기차입금 46,610,229 - - 46,610,229 리스부채 443,273 - - 443,273 합 계 61,245,740 - - 61,245,740 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 유동성위험관리를이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기입니다. (2023년 9월말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 5년 이상 기간확정이 어려운경우 합 계 현금및현금성자산 1,071,511,312 - - - 1,071,511,312 단기금융자산 7,899,389 - - - 7,899,389 매출채권및기타채권 77,725,393 589,971 - - 78,315,364 합 계 1,157,136,094 589,971 - - 1,157,726,065 (2022년말) (단위 : RMB) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 5년 이상 기간확정이 어려운경우 합 계 현금및현금성자산 896,339,503 - - - 896,339,503 단기금융자산 3,598,131 - - - 3,598,131 매출채권및기타채권 69,699,175 593,925 - - 70,293,100 합 계 969,636,809 593,925 - - 970,230,734 33. 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산)의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 중 활성시장에서 거래되는 금융상품이 존재하지 않습니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용 가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권및기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 1) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간말 현재 국공채 수익률 등 시장에서 관측 가능한 이자율에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 공시대상 금융상품은 없습니다. 34. 부문별 정보외부에 보고되는 부문별 정보는 이사회 의장인 최고영업의사결정자가 부문에 자원을배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 정기적으로 검토하는 내부 정보와 일관성 있게 연결실체의 영업부문이 운영하는 사업 유형에 기초하여 분석합니다. 연결실체는 중화인민공화국 내에서 펄 안료(pearl pigment)와 운모파우더(mica powder)의 생산 및 판매활동을 영위하고 있습니다.최고 영업의사결정자는 정기적으로 연결실체 전체의 정보를 검토하고 있으며, IFRS8에 따라 별도로 공시할 부문별 정보는 없습니다. (1) 지역별 공시 연결실체 매출의 지역별 비중은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 국내 해외 합 계 국내 해외 합 계 매출액 138,180,910 15,945,975 154,126,885 125,139,484 14,427,829 139,567,313 비중 82.50% 17.50% 100.00% 89.66% 10.34% 100.00% (2) 주요 고객 보고기간 중 연결기준 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 거래처 2023년 3분기 2022년 3분기 금액 비율 금액 비율 더칭쉬엔차이화공과기유한공사 16,255,866 11% 41,951,089 30.0% 기타 137,871,019 89% 97,616,223 70.0% 합 계 154,126,885 100% 139,567,313 100% 4. 재무제표 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 5. 재무제표 주석 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 6. 배당에 관한 사항 당 분기에 중요한 변동 사항이 없으며 관련 내용은 2023.08.25에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013.10.14 - 보통주 1 - 1 주2) 2013.10.14 - 보통주 9,999 - 1 - 2016.07.27 - 보통주 39,990,000 - 1 주3) 2017.08.10 유상증자(일반공모) 보통주 14,000,000 - 3,800 주4) 2022.07.29 유상증자(제3자배정) 보통주 10,041,675 - 1,200 주5 주1) 2014년 3월 3일 홍콩 회사법 개정으로 현재 당사는 액면가액의 개념이 없습니다. 주2) 홍콩 법인설립 업무 전문업체인 WORLD BUSINESS LIMITED로부터 회사 설립 후 설립 당일 양밍통은 홍콩컬러레이에 9,999HKD를 출자하여 최대주주가 되었습니다. 이후 13. 12. 9 줘중비아오가 100%지분을 인수했습니다. (주당발행(감소)가액 단위: HKD) 주3) 주주인 줘중비아오가 현재 주주들에게 지분대로 구주매출 후, 현재주주인 줘중비아오(ZHUO ZHONGBIAO)、VIRTUE HARVEST LIMITED、GIANT NEXUS LIMITED、UNITED JOY INTERNATIONAL LIMITED、LEGEND GREEN TRADING LIMITED、DE Investment Holdings Limited、HP CHEMICAL GROUP LTD 39,990,000 HKD를 출자하여 등기자본금 40,000,000 HKD로 늘렸습니다. (주당발행(감소)가액 단위: HKD) 주4) 2017년 8월 10일 한국 코스닥시장에 상장하며 발생되었으며, 주당발행(감소)가격은 한국원화를 기준으로 하고 있습니다. 주5) 2022년 7월 29일 운영자금 및 타법인 증권 취득자금으로 3자배정 유상증자 하였습니다. 자세한사항은 2022년 06월 23일 제출된 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 전환사채 등의 발행현황(1) 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 채무증권 발행실적 등 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1)채무증권 발행실적당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 단기사채 미상환 잔액당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 신종자본증권 미상환 잔액당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 조건부자본증권 미상환 잔액당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(IPO) - 2017.08.03 기존공장 시설투자 15,748,401 기존공장 시설투자 14,494,430 - 기업공개(IPO) - 2017.08.03 신공장 토지, 건물 120,182,340 신공장 토지, 건물 132,870,000 건설비용 증가 기업공개(IPO) - 2017.08.03 신공장 시설투자 174,264,330 신공장 시설투자 49,291,179 시설투자 진행중 기업공개(IPO) - 2017.08.03 마케팅 자금 7,094,843 마케팅 자금 6,415,016 - 합계 - - - 317,289,915 - 203,070,625 - 주) 단위는 RMB 입니다. 2. 사모자금의 사용내역당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 114,219,290 2017.08 5년 계 114,219,290 - 주1) 단위는 RMB 입니다.주2) 계약기간은 정기예금 가입일 입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 당 분기에 중요한 변동 사항이 없으며 관련 내용은 2023.04.28에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 1. 재무제표 재작성 등 유의사항연결재무제표는 국제회계기준과 국제회계기준 관련 해석에 따라 작성되었으며, 연결재무제표는 지배기업과 모든 종속기업들에 대해서 보고기간 말까지의 재무제표를 포함하고 있습니다. 연결재무제표는 지배기업과 종속기업들의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 하나의 경제적인 실체로 표현하며, 유사한 환경에서 다른 건인 유사한 거래에 대해서 통일된 회계정책을 사용하여 작성됩니다. 모든 실체 간 내부거래 잔액과 거래, 수익과 비용 및 현금흐름은 연결기준에서는 제거됩니다. 지배기업은 피투자회사에 대한 지배력을 획득하거나 상실하는 일자를 기준으로 종속기업들을 연결합니다. 지배력은 피투자회사의 활동으로부터 효익을 획득하기 위한 재무 및 운영 정책을 결정할 능력을 획득하는 경우에 보유하게 됩니다.지배기업이 종속기업에 대하여 보유하고 있는 지분의 변화 중 지배력의 상실을 야기하지 않는 변동은 지분 내에서 주주 간 거래로 회계처리 합니다. 지배주주지분 및 비지배지분의가액은 종속기업의 상대적인 지분간 변화를 반영하도록 조정됩니다. 과거 종속기업에 관련된 투자액은 지배력 상실 시점의 공정가치로 측정되고, 후속적으로는 IAS 39에 따라 매도가능 금융자산으로 회계처리 합니다.(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제11기(당분기) - - - - 제10기(전기) 이촌회계법인 적정 - 종속기업 매출의 실재성 제09기(전전기) 이촌회계법인 적정 - 종속기업 매출의 실재성 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제11기(당분기) - - - - - - 제10기(전기) 이촌회계법인 재무제표(IFRS) 검토 1,000,000 RMB 2,378시간 1,000,000 RMB 2,378시간 제09기(전전기) 이촌회계법인 재무제표(IFRS) 검토 1,000,000 RMB 2,380시간 1,000,000 RMB 2,380시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당분기) - - - - - - - - - - 제10기(전기) - - - - - - - - - - 제09기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - - 3 - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 당 분기에 중요한 변동 사항이 없으며 관련 내용은 2023.08.25에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 줘중비아오 본인 보통주 29,178,035 36.19 29,178,035 36.19 - 계 보통주 29,178,035 36.19 29,178,035 36.19 - - - - - - - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 줘중비아오(도니미카) 남 1971.01 대표이사 사내이사 상근 경영관리 학력:원저우 대학 중국어 언어학 본과 학위 저장대학경영관리대학원고급연수반 졸업 경력:1992.09-1997.11 중학교교사, 교무처주임, 중학교부총장(교감)1997.12-2003.10 - 원저우시타이순현교육국 - 제1지부 서기 겸 인사과 과장 2003.11-2008.01 - 타이주그룹 내 쑤저우과기유한회사 이사, - 원저우지아미유한회사 총경리2008.05-현재 저장컬러레이과기발전유한회사 동사장 겸 총경리 29,178,035 - 본인 2008.05~현재 2025.05.09 룽펑버(중국) 남 1975.10 이사 사내이사 상근 생산총괄 학력: 1996.09~1999.07 롄위안시공업고등하교 공예미술과 경력：1999.9-2000.06 선전시첸쟝예술센터컬러디자인부2000.08-2009.11 저장태주그룹 진주광택안료 생산 공장장 2010.06-현재 저장컬러레이 공장장 - - - 2010.06~현재 2025.05.09 첸지안민(중국) 남 1962.10 이사 사내이사 비상근 경영감독 학력: 1978.09~1982.07 저장공소대학교 관리학 학사 경력：1982.08-1992.05 저장성더칭현공판합작사경리1992.05-1996.12 저장성화셩다 그룹 부총경리1997.01-2008.04 더칭현모간산백화점 총경리2008.05-2010.10 중화재산보험회사더칭현지사 총경리 2010.11-현재 저장성더칭현신시대유한회사 총경리 - - - 2010.11~현재 2025.05.09 하평(중국) 남 1969.08 사외이사 사외이사 비상근 경영감독 국적: 중국 학력： 1979.09∼1983.07 온주사범대학교 국문과 2003.09∼2007.07 성급 간부학교 졸업 경력：온주시 제7회, 제8회, 제9회 당대회 대표1999.12~2003.1:태순현 정부 부현장2003.1~2006.4:태순현 상무위원, 선전부장2005.12~2007.12 공산당학교(성급) 통신교육학원 공공관리전공 지도2006.4~2011.06 온주시 산계 수리센터 관리국 당위원회 위원, 부국장2011.6~2012.03 온주시 수리국 국장2012.03~현재 온주시 정부 제안위원회 부주임2017.11~현재 컬러레이 사외이사 - - - 2017.11~현재 2026.05.08 우준지에(중국) 남 1984.08 사외이사 사외이사 비상근 경영감독 국적:중국학력:2003.09 - 2007.07 선양건축대학교 회계학경력:2007.09 - 2010.01 중국건축제팔공정국 회계주관2010.02 - 2014.08 항저우빈지앙부동산그룹 재무주관2014.08 - 현재 융창중국동남구역그룹 재무총괄2020.04 - 현재 컬러레이 사외이사 - - - 2020.04~현재 2026.05.08 첸사오숭(중국) 남 1953.04 상근감사 감사 상근 경영감독 학력: 1974.09-1977.06 저장농업대학교 농경제학 경력:1977.10-1984.06 더칭현농림국회계담당1984.07-1989.10 더칭현모간산관리위원회 회계팀장1989.10-1995.01 더칭현 경제개발구 부주임1995.02~2001.05 더칭현건설및환보국 부국장2001.06~2012.12 더칭현환보국 국장,당서기2016.05~현재 컬러레이홀딩스 상근감사 - - - 2016.05~현재 2025.05.09 2. 임원의 보수 등 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 당 분기에 중요한 변동 사항이 없으며 관련 내용은 2023.08.25에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 컬러레이홀딩스 1 8 9 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 8 9 539,682,965 765,000 -412,500 540,035,465 일반투자 - 2 2 1,877,855 - - 1,877,855 단순투자 - - - - - - - 계 1 10 11 541,560,820 765,000 -412,500 541,913,320 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 (주) 상기 표의 단위는 RMB 입니다. X. 대주주 등과의 거래내용 당 분기에 중요한 변동 사항이 없으며 관련 내용은 2023.08.25에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 채무보증 현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 채무인수약정 현황당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2023.09.30) (단위 : RMB) 구 분 컬러레이홀딩스 저장컬러레이과기발전유한공사 항저우컬러레이화장품유한공사 컬러레이코리아 더칭컬러레이신재료과기유한공사 저장컬러레이농창유한공사 더칭컬러레이나노재료연구원유한공사 저장컬러레이지주그룹유한공사 하이난컬러레이공급체인관리유한공사 연결조정 연결 후금액 매출액 2,906 111,116,026 448,741 518,911 42,489,041 - - - - (448,740) 154,126,885 내부 매출액 - - - - - - - - - - - 순 매출액 2,906 111,116,026 448,741 518,911 42,489,041 - - - - (448,740) 154,126,885 영업손익 (539,453) 42,614,506 (582,032) (748,567) (1,234,395) - - - - 48,094 39,558,153 계속사업손익 (6,550,897) (42,596,807) 581,131 (1,360,318) 1,729,779 - - - (426,009) 97,246,242 48,623,121 당기순손익 (6,550,897) (42,596,807) 581,131 (1,360,318) 1,729,779 - - - (426,009) 97,246,242 48,623,121 자산총액 3698,356,774 1,366,212,346 509,436 8,426,350 67,245,787 - - - - - 1,615,116,167 부채총액 248,518 212,842,913 60,695 77,820 9,728,237 - - - - - 222,958,183 자기자본 398,356,774 1,153,369,433 448,741 8,168,530 57,517,550 - - - - (225,703,044) 1,392,157,984 자본금 398,423,513 127,655,151 3,160,000 596,800 10,000,000 - - - 412,500 (141,824,450) 398,423,514 감사인 이촌회계법인 - - - - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 적정 - - - - - - - - - - 비 고 - - - - - - - - - - - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 저장컬러레이과기발전유한공사 2008.05.21 중국 저장성 후저우시 더칭현 푸시길 회산로 151호 펄 안료 및 운모파우더 제조 및 판매 1,394,971,178 주1) O 항저우컬러레이화장품유한공사 2019.04.29 중국 저장성 항저우시 위항구 우창로 취하이 빌딩 1동 702-1호 화장품 유통 및 무역 681,963 주1) - 컬러레이코리아 2020.01.10 서울시 영등포구 여의대로 24(여의도동, 전경련 회관) 20층 화장품 원재료 유통 및 무역 5,900,418 주1) - 더칭컬러레이신재료과기유한공사 2020.04.01 중국 저장성 후저우시 더칭현 푸시길 회산로 151호 203호 화장품 유통 및 판매 21,838,838 주1) - 저장컬러레이농창유한공사 2020.06.03 중국 저장성 후저우시 더칭현 모간산 전허촌촌 농산물 재배 및 판매 - 주1) - 더칭컬러레이나노재료연구원유한공사 2020.07.13 중국 저장성 후저우시 더칭현 푸시길 회산로 151호 210호 진주광택안료 및 기타제품 연구개발 - 주1) - 저장컬러레이지주그룹유한공사 2021.01.07 중국 저장성 후저우시 더칭현 우양대도 커위엔로 11호 7동 902-1 진주광택안료 및 유통사업 지원 - 주1) - 하이난컬러레이공급체인관리유한공사 2021.04.15 중국 하이난성 하이커우시 바오수이구 리엔지엔다로우 4층 A126-66 유통 사업 및 공급체인 관리 46,201 주1) - 주1) 최근사업연도말 자산총액 단위는 RMB입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 컬러레이홀딩스 해외법인(홍콩) - - 비상장 8 저장컬러레이과기발전유한공사 해외법인(중국) 항저우컬러레이화장품유한공사 해외법인(중국) 컬러레이코리아 110111-7355715 더칭컬러레이신재료과기유한공사 해외법인(중국) 저장컬러레이농창유한공사 해외법인(중국) 더칭컬러레이나노재료연구원유한공사 해외법인(중국) 저장컬러레이지주그룹유한공사 해외법인(중국) 하이난컬러레이공급체인관리유한공사 해외법인(중국) 주) 당사 계열회사는 컬러레이코리아를 제외하고 중국 및 홍콩에 등록되어 있습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 컬러레이홀딩스 상장 2013.10.14 경영 332,975 - 100 398,423,514 - - - - 100 398,423,514 400,139,313 8,331,260 저장컬러레이과기발전유한공사 비상장 2008.05.21 경영 15,000,000 - 100 127,655,151 - - - - 100 127,655,151 1,434,252,845 25,926,217 항저우컬러레이화장품유한공사 비상장 2019.05.07 경영 800,000 - 100 2,550,000 - 810,000 - - 100 3,360,000 483,912 -406,655 컬러레이코리아 비상장 2020.01.02 경영 596,800 20,000 100 596,800 - - - 20,000 100 596,800 8,960,361 1,889,415 더칭컬러레이신재료과기유한공사 비상장 2020.04.08 경영 10,000,000 - 100 10,000,000 - - - - 100 10,000,000 20,193,744 -1,514,044 저장컬러레이농창유한공사 비상장 2020.06.03 경영 - - 100 - - - - - 100 - - - 더칭컬러레이나노재료연구원유한공사 비상장 2020.07.13 경영 - - 100 - - - - - 100 - - - 저장컬러레이지주그룹유한공사 비상장 2021.01.07 경영 - - 100 - - - - - 100 - - - 하이난컬러레이공급체인관리유한공사 비상장 2021.04.15 경영 330,000 - 72 457,500 - -45,000 -412,500 - 72 - 686 -515 합 계 20,000 - 539,682,965 - 135,000 -412,500 20,000 - 539,835,465 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.