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컬러레이 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 9 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 29일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 컬러레이홀딩스
대 표 이 사 : 줘중비아오
본 점 소 재 지 : Suite 3201, Jardine house 1, Connaught Place, Central, Hong Kong
(전 화) 86-572-8832188
(홈페이지) http://www.coloray.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무부장 (성 명) 지웬리
(전 화) 86-572-8832188
한 국 사 무 소 : (주 소) 서울시 영등포구 여의대로 24(여의도동, 전경련 회관) 20층 컬러레이홀딩스 한국사무소(전 화) 02-2088-8526
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 ( 1) 연 결대상회사수

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	-

비상장	8	-	-	8	-

합계	9	-	-	9	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "컬러레이홀딩스"이고, 영문명은 "Coloray International Investment Co., Ltd." 입니다. 3. 설립일자당사는 해외상장을 목적으로 2013년 10월 14일 홍콩지주회사인 "컬러레이홀딩스"가 설립되었습니다. 실제 중국내 영업자회사인 "저장컬러레이과기발전유한공사"(이하 "저장컬러레이")는 2008년 5월 21일 설립 되었습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 컬 러레이홀딩스 주소 : Su ite 320 1, Jar dine house 1, Connaught Place, Central, Hong Kong전화번호 : 86-572-8832188홈페이지 : http://www.coloray.co.kr (2) 한국지사주소 : 서울시 영등포구 여의대로 24(여의도동, 전경련 회관) 20층 컬러레이홀딩스 한국사무소전화번호 : 02-2088-8526

5. 중소기업 등 해당여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

주) 당사는 외국법인으로서 한국법상 중소기업 및 벤처기업에 해당하지 않습니다.

6. 주요 사업의 내용 당사는 진주광택안료를 기반으로 하는 화장품용 진주광택안료의 연구개발, 제조와 판매, 운모파우더의 제조 및 판매하는 기업입니다. 당사의 화장품용 진주광택안료는 지속적인 연구개발을 통해 우수한 기술력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 중국 및 해외 글로벌화장품 업체에 화장품용 고품질 진주광택안료 제품을 제공하고 있습니다. 7. 신용평가에 관한 사항 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2017년 08월 10일	-	-
2. 회사의 연혁

1. 회사의 주요 연혁

일자	연혁

2008년 5월	저장컬러레이과기유한공사(전명칭: 절강컬러레이)를 설립

2009년 4월	저장컬러레이는 "연생산량 3,000톤 진주광택운모재료 프로젝트" 설계와 건설을 시작

2012년 11월	저장컬러레이는 이탈리아 Intercos에 직, 간접적으로 납품을 시작

2013년 9월	저장컬러레이는 미국 KOBO, 로레알에 직, 간접적으로 납품을 시작

2013년 10월	홍콩 컬러레이홀딩스를 설립

2013년 11월	저장컬러레이는 중국정부로부터 외상투자기업 비준을 받음

2014년 6월	더칭커러신소재과기유한공사를 설립

2014년 10월	저장컬러레이는 에스티로더에 직, 간접적으로 납품을 시작

2014년 11월	홍콩 컬러레이홀딩스는 저장컬러레이의 감자 후 등기자본의 46.0%를 차지함

2014년 12월	저장컬러레이는 절강성 더칭현 과학기술국으로부터 현급과학기술형기업 칭호를 수여받음

2014년 12월	저장컬러레이는 절강성 더칭현 과학기술국으로부터 절강성 과학기술형 중소기업으로 지정됨

2015년 3월	저장컬러레이는 절강성 과학기술청으로부터 절강성 과학기술형 중소기업으로 선정됨

2015년 9월	저장컬러레이는 절강성 과학기술청, 절강성 재정청, 절강성 국가세무국, 절강성 지방세무국으로부터 국가급 고신기술기업으로 인정됨

2016년 1월	홍콩컬러레이는 저장컬러레이의 지분 100%를 인수함

2016년 1월	저장컬러레이는 외상독자기업으로 변경됨

2016년 11월	저장컬러레이 기술연구개발센터는 절강성 정부로부터 성급고신기술기업 연구센터로 지정됨

2016년 1월	홍콩 컬러레이홀딩스는 저장컬러레이의 잔여 지분(54.0%) 인수를 통해 저장컬러레이를 인수함

2016년 6월	저장컬러레이는 더칭커러의 지분 100% 인수에 관한 더칭현 상무국의 승인을 득함

2016년 6월	더칭커러는 외상투자기업 경내재투자기업으로 변경됨

2017년 8월	홍콩 컬러레이홀딩스는 한국 코스닥시장에 상장함(900310)

2018년 6월	더칭커러는 저장컬러레이에 흡수합병 된 후 해산함

2018년 11월	저장컬러레이는 절강성 과학기술청, 절강성 재정청, 절강성 국가세무국, 절강성 지방세무국으로부터 국가급 고신기술기업으로 재 인정됨

2019년 4월	항저우컬러레이화장품유한공사 설립

2020년 1월	컬러레이코리아 설립

2020년 4월	더칭컬러레이신재료과기유한공사 설립

2020년 6월	저장컬러레이농창유한공사 설립

2020년 7월	더칭컬러레이나노재료연구원유한공사 설립

2021년 1월	저장컬러레이지주그룹유한공사 설립

2021년 3월	하이난컬러레이공급체인관리유한공사 설립

2. 회사의 본점소재지 및 그 변경

구분	주소

최초 설립 시 소재지(2013년 10월 14일)	Unit E, 15/F, Cheuk Hang Plaza, 250 Hennessy Road, Wanchai, Hong Kong

소재지 변경(2016년 6월 6일)	Room 01, 21/F, Prosper Commercial Building, 9 Yin Chong Street, Kowloon, Hong Kong

소재지 변경(2016년10년 14일)	Room 1501, 15/F, SPA Centre, 53-55 Lockhart Road, Wanchai, Hong Kong.

현 본점소재지(2020년 10월 14일~)	Suite 3201, Jardine house 1, Connaught Place, Central, Hong Kong

3. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2013.10.13	-	사내이사 양밍통	-	-

2013.12.04	-	사내이사 줘중비아오	-	-

2016.05.20	-	감사 첸사오숭	-	-

2016.07.26	-	사내이사 룽펑버사외이사 야오차오	-	-

2016.08.30	-	사내이사 첸지안민	사내이사 줘중비아오사내이사 룽펑버사외이사 야오차오감사 첸사오숭	-

2017.06.08	-	사외이사 서종남	-	-

2017.11.15	임시주총	사외이사 하평	-	-

2017.12.11	-	-	-	사외이사 야오차오 주1)

2019.04.25	정기주총	-	사내이사 줘중비아오사내이사 룽펑버사내이사 첸지안민감사 첸사오숭	-

2020.04.29	정기주총	사외이사 우준지에	-	-

2020.05.25	정기주총	-	사외이사 하평	-

2020.06.07	-	-	-	사외이사 서종남주2)

주1) 2017.12.11 사외이사 야오차오는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주2) 2020.06.07 사외이사 서종남은 임기만료 되었습니다.

4. 최대주주의 변동보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 상호의 변경보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 8. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 9. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동 현황(단위 : 원, 주)

종류	구분	9기(당분기말)	8기(2020년말)	7기(2019년말)

보통주	발행주식총수	54,000,000	54,000,000	54,000,000

액면금액	-	-	-

자본금	61,527,480,841	56,125,379,453	55,715,263,479

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	61,527,480,841	56,125,379,453	55,715,263,479

주1) 당사는 홍콩법을 근거로 홍콩에 설립지 및 본점을 둔 홍콩법인으로서 액면가는 존재하지 않습니다.

주2) 각 연도별 자본금은 서울외국환중개에서 고시한 해당일의 기말 환율을 적용하여 환산하였습니다.

[참고] RMB 기준(단위 : RMB, 주)

종류	구분	9기(당분기말)	8기(2020년말)	7기(2019년말)

보통주	발행주식총수	54,000,000	54,000,000	54,000,000

액면금액	-	-	-

자본금	336,160,634	336,160,634	336,160,634

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	336,160,634	336,160,634	336,160,634
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	54,000,000	-	54,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	54,000,000	-	54,000,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	54,000,000	-	54,000,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	54,000,000	-	54,000,000	-

2. 자기주식보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 종류주식보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

1. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 5월 7일이며, 제8기 정기주주총회(2021년 5월 7일 개최)에서 정관 변경 안건이 통과되어 개정되었습니다.

2. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 04월 29일	제7기 정기주주총회	주권의 종류 조항 수정 및 삭제주식 및 신주인수권증서에 표시된어야할 권리의 전자등록주총 전 임원의 임기 만료 시 임기를 차기 주주총회까지 연장	전자증권제도 도입 관련사항 반영임원의 임기 만료에 따른 공백 기간 해소

2021년 05월 07일	제8기 정기주주총회	기준일 설정, 주주명부 폐쇄 등의 공고 시 신문공고 외 웹사이트 공고 방식 추가	공고 방식을 기존 신문공고 단일 방식에서 회사 웹사이트 공고 방식 추가
1. 사업의 개요

당사는 2008년 색조화장품의 원재료로 사용되는 진주광택안료 제조 판매 사업에 진출하였으며 화장품용 진주광택안료의 연구개발, 제조와 판매, 운모파우더의 제조 및 판매를 주된 영업활동으로 하고 있습니다. 당사는 화장품용 진주광택안료는 지속적인 연구개발을 통해 우수한 기술력을 확보하고 있으며 이를 바탕으로 중국 및 해외 글로벌 화장품 업체에 고품질 진주광택안료 제품을 공급하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 바탕으로 고품질의 진주광택안료를 생산하고 있으며 글로벌 기업인 이탈리아의 Intercos, 미국의 KOBO등에 납품을 진행하고 있습니다. 또한 2021년 3월 신공장을 증설하여 생산량은 10800톤으로 기존 생산량 대비 2배 증가하였습니다. 지속적으로 시장을 선도하는 신제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다.또한 당사는 2020년부터 유통 사업을 전개하고 있습니다. 중국 내수 시장의 성장에 발맞춰 온라인 및 오프라인 유통망을 구축하여 화장품, 미용기기, 전자기기 등 다양한 상품들을 중국 시장에 공급하고 있습니다. 현재 중국 최대의 온라인 전자상거래 기업인 알리바바에서 운영하는 티몰과 전략적인 협업을 전개하고 있으며 광군절 등의 특정 쇼핑데이를 활용하여 공격적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 향후 유통 플랫폼을 오프라인 까지 확대할 예정이며 이는 회사의 새로운 성장동력이 될 것 입니다 사업부분 현황

사업부문	대상회사	내용

진주광택안료 사업	저장컬러레이과기발전유한공사	진주광택안료 제조 및 판매

컬러레이코리아	진주광택안료 판매

유통사업	컬러레이홀딩스	유통사업 제품 소싱

항저우컬러레이화장품유한공사	유통사업 제품 소싱

더칭컬러레이신재료과기유한공사	유통사업 제품 판매
2. 주요 제품 및 서비스

1 . 주요제품 등의 현황( 단위: RMB, %)

품목	생산 개시일	상표	2021년 3분기	2020년	2019년	제품설명제품설명

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

실버화이트시리즈	2010.01.05	컬러레이	29,079,240	14.36%	33,903,888	12.7%	44,470,752	14.7%	파우더팩트 및 BB쿠션 등

실버화이트시리즈II	2013.01.28	컬러레이	5,367,810	2.65%	11,041,336	4.1%	17,830,539	5.9%	여러 겹의 컬러 코팅을 통해 우수한 광택 효과내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등 특성아이섀도, 립스틱, 립글로스, 매니큐어 및 바디클렌징 등에 사용

간섭효과시리즈	2011.06.14	컬러레이	40,861,143	20.18%	46,954,228	17.5%	64,745,070	21.4%	내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등의 특성아이섀도우, 립스틱, 립글로스, 매니큐어 및 바디클렌징 등에 사용

골든시리즈	2011.02.05	컬러레이	24,105,343	11.91%	40,831,138	15.3%	50,746,136	16.8%	옐로우 골든 시리즈부터 레드 골든 시리즈까지 다양한 컬러를 생산다양한 색조 화장품 전 부분에 사용, 장식용 고급도료 등에 적용 가능

변색시리즈	2013.01.09	컬러레이	22,952,840	11.34%	65,886,482	24.6%	49,841,033	16.5%	다층 코팅 기술을 사용 각도에 따라 다른 컬러를 나타내는 효과 진주같은 변색효과가 있고 합성기재제품은 반짝임, 채색도, 순도가 높음고급화장품 및 고급도료에 적용 (전세계 2개 회사만 기술 보유)

기타 진주광택안료 시리즈	2008.12.07	컬러레이	80,093,969	39.56%	65,479,704	24.5%	69,542,119	23.0%	진주광택, 다이아몬드 광택 등 신비롭고 몽환적인 효과 연출내산성, 내알카리성, 친환경성, 무독성 등 특성메이크업 화장품 제품 및 기초케어 화장품에 많이 사용

운모파우더	2012.01.16	컬러레이	-	-	3,643,967	1.4%	4,525,517	1.5%	상기 시리즈들의 중간재

합계	-	-	202,460,345	100.00%	267,740,742	100.0%	301,701,166	100%	-

2. 주요제품의 가격변동 추이(단위: RMB, Kg)

제품	2021년 3분기	2020년	2019년

실버화이트시리즈	내수	26.92	27.2	28.4

수출	24.28	24.6	24.9

실버화이트시리즈 II	내수	74.09	69.5	75.0

수출	50.31	48.1	54.4

간섭효과시리즈	내수	54.81	60.0	66.1

수출	46.63	53.2	55.7

골든시리즈	내수	46.14	52.1	51.0

수출	51.14	58.9	60.3

변색시리즈	내수	847.81	691.2	811.6

수출	594.04	717.0	673.0

3. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준1993년 중국은 C467-1992 발표 하였으며 합성운모 진주광택안료의 규격, 기술요구, 실험방법 및 검사규칙 등을 규정 했습니다. 하지만 현재 중국에 전문적인 화장품용 진주광택안료에 대한 산업표준은 아직 없습니다. 당사의 제품은 미국 FDA, 유럽 연맹EO 표준에 맞춰 화장품용 진주광택안료 생산을 진행 하고 있습니다. 그리고 이 표준에 따라 제품 표준을 제정하면 제품은 규정범위에 충족시킵니다.
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적 (1) 진주광택안료의 매출실적

(단위: RMB)

매출유형	품목	2021년 3분기	2020년	2019년

제품	실버화이트
시리즈	국내	24,488,213	25,840,508	35,527,033

수출	4,591,026	8,063,380	8,923,712

소계	29,079,240	33,903,888	44,450,745

실버화이트
시리즈II	국내	4,747,132	9,874,891	15,809,533

수출	620,679	1,166,445	2,024,314

소계	5,367,810	11,041,336	17,833,847

간섭효과
시리즈	국내	37,220,744	42,912,316	57,266,718

수출	3,640,399	4,041,912	7,477,519

소계	40,861,143	46,954,228	64,744,237

골든시리즈	국내	20,412,744	33,284,966	39,479,263

수출	3,692,600	7,546,172	11,273,099

소계	24,105,343	40,831,138	50,752,362

변색시리즈	국내	21,201,520	64,307,786	38,921,760

수출	1,751,319	1,578,696	10,917,316

소계	22,952,840	65,886,482	49,839,076

기타시리즈	국내	78,284,550	61,628,863	62,915,864

수출	1,809,418	3,850,841	6,633,785

소계	80,093,969	65,479,704	69,549,650

운모파우더	국내	-	3,643,967	4,531,250

수출	-	-	-

소계	-	3,643,967	4,531,250

합계	국내	186,354,903	241,493,296	254,451,422

수출	16,105,441	26,247,446	47,249,744

소계	202,460,345	267,740,742	301,701,166

(2 ) 유통사업의 매출실적(단위: RMB)

매출처	2021년 3분기	2020년

매출액(누적)	비중	매출액(누적)	비중

티몰글로벌	32,252,473	96.2%	151,114,391	92.3%

기타	1,263,289	3.8%	12,661,345	7.7%

합계	33,515,762	100%	163,775,736	100%

(3) 판매조직

(4) 판매경로당사는 대리상 판매를 주로, 직거래를 보조로 하는 판매방식을 사용하고 있습니다. 보고기간 내 당사 총 매출액 중 대리상매출액이 주요부분이 됩니다. 진주광택안료는 전방산업 적용범위가 크고 고객사가 많고 분산적으로 분포 되어 있고 또한 전방 산업 생산 과정에서 일반적으로 첨가물로 사용되기에 대부분 고객의 사용량이 많지 않아 진주광택안료산업에서 대부분 기업들은 대리상 판매를 주요 판매방식으로 합니다. 당사가 대리상판매를 주요 판매방식으로 하는 것은 산업 특성에 부합됩니다.

(5) 판매전략회사의 실질영업 자회사들은 급성장하는 중국 내수시장 및 글로벌 화장품 OEM/ODM업체에 시장트렌드를 선도하는 제품을 끊임없이 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해서는 전방산업의 주요 매출처와 지속적인 시장 피드백을 받으며, 신뢰를 쌓아 가고 있습니다.

또한, 전방산업에 주요 또는 신규업체에 당사 자회사들의 제품을 공급하기 위해 당사자회사들과 에이전트 들은 여러 전시회, 박람회에 적극 참여하고 있으며, 이를 통해 회사의 매출은 급격하게 성장할 수 있었습니다.

당사 자회사들의 주요 매출처의 형태는 에이전트 입니다. 에이전트를 통해 매출하는 것은 넓은 지역의 다양한 소비자를 회사가 모두 커버하여 관리하는 것은 사실상 불가능하며, 적기 공급을 위한 수 많은 창고 및 물류시스템을 운영하는 것은 비효율적이기 때문입니다. 또한, 고객의 니즈을 파악 및 A/S를 위한 수많은 영업인력을 원거리에서 관리하는 것 또한회사로서 어려움이 있기 때문입니다.

향후에도 회사의 자회사들은 에이전트를 적극 활용해 매출처 확보를 지속할 예정이며, 매출액이 크거나, 직접 거래를 원하거나 또는 A/S를 원하는 기업을 위주로 현재처럼 일부 직접 매출을 진행할 예정입니다

2. 수주상황(단위 :RMB )

품목	2021년 3분기	2020년	2019년

수주총액	수주잔액	수주총액	수주잔액	수주총액	수주잔액

실버화이트시리즈	4,625,642	4,625,642	4,593,215	4,593,215	4,848,061	4,848,061

실버화이트II시리즈	625,323	625,323	631,101	631,101	644,428	644,428

간섭효과시리즈	3,182,054	3,182,054	3,207,925	3,207,925	4,296,471	4,296,471

골든시리즈	3,851,265	3,851,265	3,776,960	3,776,960	6,203,98	6,203,987

변색시리즈	5,080,659	5,080,659	4,990,877	4,990,877	6,394,696	6,394,696

메탈시리즈	1,564,581	1,564,581	1,540,766	1,540,766	1,761,454	1,761,454

라바시리즈	327,326	327,326	321,898	321,898	629,976	629,976

EQ시리즈	635,802	635,802	625,394	625,394	426,771	426,771

색조컬러시리즈	536,879	536,879	545,960	545,960	-	-

착색시리즈	341,756	341,756	337,024	337,024	233,195	233,195

합계	20,771,287	20,771,287	20,571,120	20,571,120	25,439,039	25,439,039
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험 ( 1) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, HKD, KRW)

구 분	외화 화폐성 자산	외화 화폐성 부채

2021년 9월말	2020년말	2021년 9월말	2020년말

USD	21,226,303.66	21,043,400.48	965,287.34	891,134.84

HKD	482,162.23	530,300.83	-	333,650.72

KRW	20,205,297	497,440,307	-	-

SGD	1,838.43	-	-	-

보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화 환율이 5% 변동 시 환율변동이 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	2021년 9월말	2020년말

5% 증가	5% 감소	5% 증가	5% 감소

순이익 증가(감소)	6,596,085	(6,596,085)	6,731,029	(6,731,029)

자본의 증가(감소)	6,596,085	(6,596,085)	6,731,029	(6,731,029)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 변동금리부 차입금이 존 재하지 않아 이자율 변동으로 인한 차입금 이자율변동 위험은 존재하지 않습니다.

2. 신용 위험

(1) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	2021년 9월말	2020년말

현금및현금성자산	707,991,101	591,571,090

단기금융자산	126,191,670	80,932,583

매출채권및기타채권	91,574,065	124,338,642

합 계	925,756,836	796,842,315

보고기간말 현재 당사의 매출채권은 과거 대손경험이 거의 없는 거래처에 대한 채권으로 신용위험이 매우 낮습니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(2) 신용위험관리당사는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율이반영된 신용위험을 측정합니다. (3) 손상 및 충당금설정정책당사의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고있습니다. 개별적으로 검토한 대출채권에 대한 대손충당금은 건별로 재무상태표일 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 대출채권에 적용합니다.이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및예상수취액이 포함됩니다.

3. 유동성 위험 ( 1) 유동성위험 당 사 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한것입니다.

보고기간말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다.

( 2021년 9월말)

구 분	1년 미만	1년에서 2년	2년에서 5년	합 계

매입채무및기타채무	44,794,659	86,348	-	44,881,007

단기차입금	83,500,000	-	-	83,500,000

합 계	128,294,659	86,348	-	128,381,007

(2020년말)

구 분	1년 미만	1년에서 2년	2년에서 5년	합 계

매입채무및기타채무	20,399,444	-	-	20,399,444

장ㆍ단기차입금	66,300,000	-	-	66,300,000

합 계	86,699,444	-	-	86,699,444

4. 자본 위험(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다.

당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며,당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간말 현재당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

과 목	2021년 9월말	2020년말

차입금총계	83,500,000	66,300,000

현금 및 은행예치금	834,182,771	672,503,674

순차입금	(750,682,771)	(606,203,674)

자본총계	1,188,736,920	1,084,052,454

5. 파생거래보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.