오가닉티코스메틱 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2020.06.30 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

비유동자산	458,336,457	477,817,042

유형자산 (주14)	280,858,523	269,903,617

사용권자산 (주15)	25,287,281	25,636,953

무형자산 (주16)	1,531,403	10,052,158

기타비유동자산 (주17)	150,659,250	172,224,314

유동자산	1,600,498,476	1,344,805,928

재고자산 (주18)	25,734,461	39,528,643

매출채권 (주19,27)	521,794,994	461,067,709

기타유동자산 (주20,27)	182,047,700	223,782,764

현금및현금성자산 (주21,31)	870,921,321	620,426,812

자산총계	2,058,834,933	1,822,622,970

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,753,903,261	1,668,920,314

납입자본 (주25)	346,362,612	346,362,612

자본잉여금 (주26)	183,615,485	112,667,491

이익잉여금 (주26)	1,223,925,164	1,209,890,211

자본총계	1,753,903,261	1,668,920,314

부채

비유동부채	136,044,879	8,951,430

이연법인세부채 (주12)	4,832,601	8,951,430

장기차입금 (주23)	5,575,005

전환사채 (주24)	125,637,273

유동부채	168,886,793	144,751,226

매입채무 (주22,27)	77,639,954	45,021,859

미지급금 (주22,27)	7,287,075	15,200

미지급비용 (주22,27)	9,809,352	16,743,026

단기차입금 (주23,27)	20,000,000	25,575,005

당기법인세부채 (주12)	40,005,638	44,144,139

기타유동부채 (주22)	14,144,774	13,251,997

부채총계	304,931,672	153,702,656

자본과부채총계	2,058,834,933	1,822,622,970

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	465,717,135	855,136,011	492,551,298	852,144,619

매출원가	264,997,407	473,816,961	251,426,682	438,469,539

매출총이익	200,719,728	381,319,050	241,124,616	413,675,080

판매비	25,080,334	139,602,965	59,842,811	132,141,836

일반관리비	194,092,844	227,066,169	61,497,896	103,549,464

영업이익	(18,453,450)	14,649,916	119,783,909	177,983,780

기타수익	344,849	348,805	757,163	760,683

기타비용	(191,751)	299,492	261,536	533,677

금융수익	16,612,124	17,133,124	552,248	1,142,307

금융비용	11,626,810	11,916,810	289,033	571,783

법인세비용차감전순이익	(12,931,536)	19,915,543	120,542,751	178,781,310

법인세비용	(2,608,697)	5,880,590	46,621,663	62,248,460

총포괄이익	(10,322,839)	14,034,953	73,921,088	116,532,850

연결반기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(10,322,839)	14,034,953	73,921,088	116,532,850

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	(0.18)	0.25	1.3	2.05

희석주당이익 (단위 : CNY)	(0.15)	0.22	1.3	2.05

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	0	0	116,532,850	116,532,850	116,532,850

배당	0	0	(26,476,011)	(26,476,011)	(26,476,011)

신주청약	0	0	0	0	0

2019.06.30 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,163,016,934	1,596,818,651	1,596,818,651

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	14,034,953	14,034,953	14,034,953

배당	0	0	0	0	0

신주청약	0	70,947,994	0	70,947,994	70,947,994

2020.06.30 (기말자본)	346,362,612	183,615,485	1,223,925,164	1,753,903,261	1,753,903,261

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	19,915,543	178,781,310

비현금항목조정	172,415,418	61,098,026

감가상각비 (주9,14)	8,337,130	8,059,488

선급토지임차료상각비 (주9,15)	0	349,672

사용권자산감가상각비 (주15)	349,672	0

무형자산상각비 (주16)	8,520,755	8,520,755

대손상각비	305,162	0

이자수익 (주11,27)	(1,020,396)	(1,142,307)

금융원가 (주11,27)	576,810	571,783

외화환산손실 (주10,27)	283,551	22,598

외화환산이익 (주8,27)	(348,805)	(17,135)

당기손익인식금융부채평가이익	(16,112,727)	0

장기선급비용상각(광고선전비) (주20)	171,524,266	44,733,172

운전자본변동전 영업현금흐름	192,330,961	239,879,336

운전자본의 조정	(24,040,212)	(141,809,273)

매출채권의 감소(증가)	(61,032,447)	(142,712,367)

재고자산의 감소(증가)	13,794,182	(10,194,938)

기타유동자산의 감소(증가)	(10,651,020)	(1,587,018)

매입채무의 증가(감소)	32,618,095	5,195,264

미지급비용의 증가(감소)	(6,933,674)	(4,530,791)

미지급금의 증가(감소)	7,271,875	0

기타유동부채의 증가(감소)	892,777	12,020,577

영업활동으로 인한 현금흐름	168,290,749	98,070,063

법인세의 지급	(14,137,919)	(23,856,687)

이자의 수취	1,020,396	1,142,307

이자지급	(576,810)	(571,783)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	154,596,416	74,783,900

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득 (주14)	(19,292,035)	(35,300,000)

선급비용의 취득	(77,000,000)	(143,988,880)

장기선급비용의 취득	(20,573,120)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(116,865,155)	(179,288,880)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입 (주23)	0	4,910,149

단기차입금의 상환 (주23)	0	(519,726)

신주청약증거금 (주25)	70,947,994	0

전환사채의 발행 (주24)	141,750,000	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	212,697,994	4,390,423

외화환산으로 인한 현금의 변동	65,254	(5,463)

현금및현금성자산 순증감액	250,494,509	(100,120,020)

기초의 현금 및 현금성자산 (주21,30)	620,426,812	763,467,032

기말의 현금 및 현금성자산 (주21,30)	870,921,321	663,347,012

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2020.06.30 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

비유동자산	77,761,363,295	79,193,396,541

유형자산 (주14)	47,650,457,012	44,733,825,482

사용권자산 (주15)	4,290,240,094	4,249,068,590

무형자산 (주16)	259,817,833	1,666,044,667

기타비유동자산 (주17)	25,560,848,355	28,544,457,802

유동자산	271,540,571,438	222,888,134,507

재고자산 (주18)	4,366,108,653	6,551,477,291

매출채권 (주19,27)	88,527,738,682	76,417,362,090

기타유동자산 (주20,27)	30,886,212,782	37,089,755,305

현금및현금성자산 (주21,31)	147,760,511,321	102,829,539,821

자산총계	349,301,934,733	302,081,531,048

자본	0	0

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	297,567,227,261	276,606,852,842

납입자본 (주25)	58,763,880,752	57,406,139,313

자본잉여금 (주26)	31,152,203,185	18,673,509,958

이익잉여금 (주26)	207,651,143,324	200,527,203,571

자본총계	297,567,227,261	276,606,852,842

부채	0	0

비유동부채	23,081,374,171	1,483,610,008

이연법인세부채 (주12)	819,899,086	1,483,610,008

장기차입금 (주23)	945,855,348	0

전환사채 (주24)	21,315,619,737	0

유동부채	28,653,333,300	23,991,068,197

매입채무 (주22,27)	13,172,394,596	7,461,922,911

미지급금 (주22,27)	1,236,325,145	2,519,248

미지급비용 (주22,27)	1,664,254,660	2,774,989,129

단기차입금 (주23,27)	3,393,200,000	4,238,801,329

당기법인세부채 (주12)	6,787,356,543	7,316,449,598

기타유동부채 (주22)	2,399,802,357	2,196,385,983

부채총계	51,734,707,472	25,474,678,205

자본과부채총계	349,301,934,733	302,081,531,048

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	80,094,032,877	146,578,863,646	84,068,655,543	143,714,189,994

매출원가	45,574,254,056	81,216,965,285	42,913,506,084	73,947,887,752

매출총이익	34,519,778,821	65,361,898,361	41,155,149,459	69,766,302,242

판매비	4,313,315,841	23,929,344,231	10,213,970,981	22,285,720,641

일반관리비	33,380,087,311	38,921,412,028	10,496,460,889	17,463,617,104

영업이익	-3,173,624,331	2,511,142,102	20,444,717,588	30,016,964,497

기타수익	59,307,131	59,788,665	129,232,581	128,289,188

기타비용	-32,977,337	51,335,924	44,638,964	90,004,626

금융수익	2,856,953,086	2,936,788,785	94,257,689	192,650,076

금융비용	1,999,578,784	2,042,660,402	49,332,152	96,431,203

법인세비용차감전순이익	-2,223,965,561	3,413,723,226	20,574,236,741	30,151,467,932

법인세비용	-448,643,710	1,007,991,932	7,957,385,441	10,498,202,779

총포괄이익	-1,775,321,851	2,405,731,294	12,616,851,300	19,653,265,153

연결반기순이익 및 총포괄손익의 귀속	0	0	0	0

지배기업주주지분	-1,775,321,851	2,405,731,294	12,616,851,300	19,653,265,153

주당이익	0	0	0	0

기본주당이익 (단위 : 원)	-31	43	222	346

희석주당이익 (단위 : 원)	-26	38	222	346

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	56,373,978,729	14,231,588,730	174,634,985,062	245,240,552,521	245,240,552,521

총포괄이익	-	-	19,586,841,428	19,586,841,428	19,586,841,428

배당	-	-	-4,450,087,929	-4,450,087,929	-4,450,087,929

신주청약	-	-	-	-	-

2019.06.30 (기말자본)	58,216,627,825	14,696,764,768	195,479,886,267	268,393,278,860	268,393,278,860

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	-	-	2,381,170,126	2,381,170,126	2,381,170,126

배당	-	-	-	-	-

신주청약	-	12,037,036,662	-	12,037,036,662	12,037,036,662

2020.06.30 (기말자본)	58,763,880,752	31,152,203,185	207,651,143,324	297,567,227,261	297,567,227,261

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	3,378,871,025	30,049,562,585

비현금항목조정	29,251,999,818	10,269,356,210

감가상각비 (주9,14)	1,414,477,476	1,354,638,743

선급토지임차료상각비 (주9,15)	0	58,772,870

사용권자산감가상각비 (주15)	59,325,352	0

무형자산상각비 (주16)	1,445,631,293	1,432,168,500

대손상각비	51,773,785	0

이자수익 (주11,27)	-173,120,385	-191,998,961

금융원가 (주11,27)	97,861,585	96,105,287

외화환산손실 (주10,27)	48,107,263	3,798,272

외화환산이익 (주8,27)	-59,178,256	-2,880,051

당기손익인식금융부채평가이익	-2,733,685,263	0

장기선급비용상각(광고선전비) (주20)	29,100,806,970	7,518,751,550

운전자본변동전 영업현금흐름	32,630,870,843	40,318,918,795

운전자본의 조정	-4,078,662,368	-23,835,302,606

매출채권의 감소(증가)	-10,354,764,958	-23,987,094,645

재고자산의 감소(증가)	2,340,320,918	-1,713,565,179

기타유동자산의 감소(증가)	-1,807,052,053	-266,745,985

매입채무의 증가(감소)	5,533,985,998	873,219,973

미지급비용의 증가(감소)	-1,176,367,131	-761,535,351

미지급금의 증가(감소)	1,233,746,313	0

기타유동부채의 증가(감소)	151,468,546	2,020,418,582

영업활동으로 인한 현금흐름	28,552,208,475	16,483,616,189

법인세의 지급	-2,398,639,338	-4,009,831,951

이자의 수취	173,120,385	191,998,961

이자지급	-97,861,585	-96,105,287

영업활동으로 인한 순현금흐름액	26,228,827,939	12,569,677,912

투자활동으로 인한 현금흐름	0	0

유형자산의 취득 (주14)	-3,273,086,658	-5,933,224,000

선급비용의 취득	-13,063,820,000	-24,201,650,950

장기선급비용의 취득	-3,490,435,539	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	-19,827,342,197	-30,134,874,950

재무활동으로 인한 현금흐름	0	0

단기차입금의 차입 (주23)	0	825,297,844

단기차입금의 상환 (주23)	0	-87,355,546

신주청약증거금 (주25)	12,037,036,662	0

전환사채의 발행 (주24)	24,049,305,000	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	36,086,341,662	737,942,298

외화환산으로 인한 현금의 변동	11,070,994	-918,221

현금및현금성자산 순증감액	42,498,898,397	-16,828,172,962

기초의 현금 및 현금성자산 (주21,30)	105,261,612,924	128,323,538,739

기말의 현금 및 현금성자산 (주21,30)	147,760,511,321	111,495,365,777

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2020년 반기(2020.01.01~2020.06.30)	2019년 반기(2019.01.01~2019.06.30)	2019년(2019.01.01~2019.12.31)	2018년(2018.01.01~2018.12.31)

기말환율	169.66	168.08	165.74	162.76

평균환율	171.41	168.65	168.58	166.40

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.