오가닉티코스메틱 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

비유동자산	722,822,908	913,852,404

유형자산	190,416,235	259,134,873

사용권자산	0	24,238,265

선급토지임차료	23,336,003	0

무형자산	415,100	53,941

기타비유동자산	508,655,570	339,410,170

비유동금융자산	0	135,593,057

관계기업투자	0	155,422,098

유동자산	1,629,252,648	1,487,777,560

재고자산	37,892,686	27,527,068

매출채권	451,183,110	503,671,278

기타유동자산	532,533,100	481,385,865

현금및현금성자산	607,643,752	475,193,349

자산총계	2,352,075,556	2,401,629,964

자본

지배기업주주지분	2,002,735,129	2,151,703,119

납입자본	737,111,095	738,467,983

법정적립금	117,173,048	172,738,598

이익잉여금	1,148,450,986	1,240,496,538

자본총계	2,002,735,129	2,151,703,119

부채

비유동부채	0	112,087,404

이연법인세부채	0	733,599

전환사채	0	111,353,805

유동부채	349,340,427	137,839,441

매입채무	49,143,616	11,783,216

미지급금	0	1,615,200

미지급비용	7,468,478	4,276,463

단기차입금	20,000,000	25,575,005

미지급법인세	25,875,192	0

당기법인세부채	0	85,764,202

기타유동부채	246,853,141	8,825,355

부채총계	349,340,427	249,926,845

자본과부채총계	2,352,075,556	2,401,629,964

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	450,685,809	959,436,388	562,082,787	1,423,491,302

매출원가	249,119,575	545,866,781	242,864,705	669,909,033

매출총이익	201,566,234	413,569,607	319,218,082	753,582,269

판매비	274,716,528	474,210,209	460,543,532	589,295,946

일반관리비	(71,035,266)	91,728,901	(67,114,536)	125,583,517

영업이익	(2,115,028)	(152,369,503)	(74,210,914)	38,702,806

기타수익	(13,061,170)	12,630,077	(5,284,826)	6,336,413

기타비용	(21,305,151)	935,595	(98,038)	2,029,646

금융수익	394,065	11,718,476	(299,206)	780,117

금융비용	(13,233,835)	0	(24,319,947)	88,210

법인세비용차감전순이익	19,756,853	(128,956,545)	(55,376,961)	43,701,480

법인세비용	21,616,711	18,654,556	(25,347,767)	17,048,294

총포괄이익	(1,859,858)	(147,611,101)	(30,029,194)	26,653,186

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(1,859,858)	(147,611,101)	(30,029,194)	26,653,186

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	(0.01)	(1.17)	(0.36)	0.32

희석주당이익 (단위 : CNY)	(0.1)	(0.97)	(0.21)	0.31

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	26,653,186	26,653,186	26,653,186

유상증자	61,525,498	0	0	61,525,498	61,525,498

법정적립금의 적립	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	543,454,395	172,738,598	1,222,554,731	1,938,747,724	1,938,747,724

2022.01.01 (기초자본)	738,467,983	172,738,598	1,240,496,538	2,151,703,119	2,151,703,119

총포괄이익	0	0	(147,611,101)	(147,611,101)	(147,611,101)

유상증자	0	0	0	0	0

법정적립금의 적립	(1,356,888)	(55,565,550)	55,565,550	(1,356,888)	(1,356,888)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	737,111,095	117,173,048	1,148,450,987	2,002,735,130	2,002,735,129

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(128,956,546)	43,701,480

비현금항목조정	355,111,339	173,452,227

감가상각비	6,869,965	11,850,191

사용권자산상각비	0	0

무형자산상각비	0	0

대손상각비(환입)	(2,531,011)	(2,673,448)

이자수익	(11,718,476)	(780,117)

금융원가	0	88,210

외화환산손실	935,595	0

외화환산이익	0	0

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	0	52,925,404

소송충당비용	22,180,656	0

광고선전비	321,499,445	109,785,350

유형자산처분손실	26,548,673	2,256,637

지분법이익	(8,673,508)	0

운전자본변동전 영업현금흐름	226,154,793	217,153,707

운전자본의 조정	213,931,215	5,789,247

매출채권의 감소(증가)	55,019,180	(5,823,989)

재고자산의 증가(감소)	(10,365,618)	(18,673,944)

기타유동자산의 감소(증가)	104,123,631	(35,227,822)

매입채무의 증가(감소)	77,981,635	74,263,211

미지급비용의 증가(감소)	3,192,014	(7,726,608)

미지급금의 증가(감소)	(42,236,434)	(768,300)

기타유동부채의 증가(감소)	26,216,807	(253,301)

영업활동으로 인한 현금흐름	440,086,008	222,942,954

법인세의 지급	(78,889,762)	(56,822,156)

이자의수취	11,718,476	780,117

이자지급	0	(88,210)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	372,914,722	166,812,705

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	1,106,195

선급비용 지출	0	0

장기선급비용 지출	(277,000,000)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(277,000,000)	1,106,195

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	(5,575,005)

신주청약증거금	0	0

유상증자	126,130,357	0

전환사채의 증가	0	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	126,130,357	(5,575,005)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(935,595)	0

현금및현금성자산 순증감액	221,109,484	162,343,895

기초의 현금 및 현금성자산	475,193,349	607,962,828

기말의 현금 및 현금성자산	607,643,752	1,004,378,137

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

비유동자산	144,318,821,811	170,214,148,769

유형자산	38,018,505,480	48,266,461,445

사용권자산	0	4,514,619,239

선급토지임차료	4,659,266,359	0

무형자산	82,878,866	10,047,051

기타비유동자산	101,558,171,106	63,218,538,264

비유동금융자산	0	25,255,562,797

관계기업투자	0	28,948,919,973

유동자산	325,296,583,700	277,113,448,326

재고자산	7,565,653,687	5,127,191,686

매출채권	90,083,219,743	93,813,812,240

기타유동자산	106,325,558,746	89,662,931,215

현금및현금성자산	121,322,151,524	88,509,513,185

자산총계	469,615,405,511	447,327,597,095

자본

지배기업주주지분	391,827,083,649	400,776,222,945

납입자본	147,171,601,228	137,547,046,514

법정적립금	23,394,770,764	32,174,291,263

이익잉여금	221,260,711,658	231,054,885,168

자본총계	391,827,083,649	400,776,222,945

부채

비유동부채	0	20,877,399,869

이연법인세부채	0	136,640,150

전환사채	0	20,740,759,719

유동부채	77,788,321,862	25,673,974,281

매입채무	17,851,026,578	2,194,741,812

미지급금	0	300,847,152

미지급비용	1,491,156,317	796,533,998

단기차입금	3,993,200,000	4,763,600,431

미지급법인세	5,166,240,835	0

당기법인세부채	0	15,974,440,265

기타유동부채	49,286,698,132	1,643,810,622

부채총계	77,788,321,862	46,551,374,150

자본과부채총계	469,615,405,511	447,327,597,095

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,014,431,640	184,058,276,674	100,534,127,283	248,826,279,590

매출원가	48,650,561,802	104,719,083,267	43,438,781,136	117,100,098,968

매출총이익	39,363,869,838	79,339,193,407	57,095,346,147	131,726,180,621

판매비	53,649,390,753	90,972,486,495	82,372,816,134	103,008,931,361

일반관리비	-13,872,477,097	17,597,272,368	-12,004,105,909	21,951,998,772

영업이익	-413,043,818	-29,230,565,456	-13,273,364,078	6,765,250,489

기타수익	-2,550,715,889	2,422,953,972	-945,243,978	1,107,604,992

기타비용	-4,160,682,939	179,484,545	-17,535,077	354,782,121

금융수익	76,956,954	2,248,072,436	-53,515,985	136,364,452

금융비용	-2,584,435,637	0	-4,349,865,720	15,419,108

법인세비용차감전순이익	3,858,315,822	-24,739,023,593	-9,904,723,244	7,639,018,704

법인세비용	4,221,527,491	3,578,690,023	-4,533,701,606	2,980,041,791

총포괄이익	-363,211,669	-28,317,713,616	-5,371,021,639	4,658,976,913

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	-363,211,669	-28,317,713,616	-5,371,021,639	4,658,976,913

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	-2	-224	-64	56

희석주당이익 (단위 : 원)	-20	-186	-38	54

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	4,658,976,913	4,658,976,913	4,658,976,913

유상증자	10,754,657,050	0	0	10,754,657,050	10,754,657,050

법정적립금의 적립	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	94,995,828,246	30,194,706,930	213,702,566,979	338,893,102,155	338,893,102,155

2022.01.01 (기초자본)	137,547,046,514	32,174,291,263	231,054,885,168	400,776,222,945	400,776,222,945

총포괄이익	0	0	-29,472,032,426	-29,472,032,426	-29,472,032,426

유상증자	0	0	0	0	0

법정적립금의 적립	-270,916,258	-11,094,217,713	11,094,217,713	-270,916,258	-270,916,258

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	147,171,601,228	23,394,770,764	229,299,724,064	399,866,096,056	399,866,096,056

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	-25,747,463,974	7,998,681,884

비현금항목조정	70,901,529,945	31,746,961,108

감가상각비	1,371,657,212	2,168,940,459

사용권자산상각비	0	0

무형자산상각비	0	0

대손상각비(환입)	-505,341,656	-489,321,187

이자수익	-2,339,710,918	-142,784,815

금융원가	0	16,145,076

외화환산손실	186,800,898	0

외화환산이익	0	0

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	0	9,686,936,694

소송충당비용	4,428,589,777	0

광고선전비	64,190,579,189	20,094,012,611

유형자산처분손실	5,300,708,051	413,032,270

지분법이익	-1,731,752,607	0

운전자본변동전 영업현금흐름	45,154,065,970	39,745,642,992

운전자본의 조정	42,713,506,387	1,059,605,878

매출채권의 감소(증가)	10,985,129,479	-1,065,964,707

재고자산의 증가(감소)	-2,069,599,290	-3,417,891,970

기타유동자산의 감소(증가)	20,789,324,165	-6,447,748,261

매입채무의 증가(감소)	15,569,813,244	13,592,395,509

미지급비용의 증가(감소)	637,317,515	-1,414,201,062

미지급금의 증가(감소)	-8,432,926,412	-140,621,949

기타유동부채의 증가(감소)	5,234,447,686	-46,361,682

영업활동으로 인한 현금흐름	87,867,572,375	40,805,248,871

법인세의 지급	-15,751,129,881	-10,400,159,213

이자의수취	2,339,710,918	142,784,815

이자지급	0	-16,145,076

영업활동으로 인한 순현금흐름액	74,456,153,412	30,531,729,396

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	202,466,871

선급비용 지출	0	0

장기선급비용 지출	-55,305,820,000	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	-55,305,820,000	202,466,871

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	-1,020,393,165

신주청약증거금	0	0

유상증자	25,183,187,079	0

전환사채의 증가	0	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	25,183,187,079	-1,020,393,165

외화환산으로 인한 현금의 변동	-186,800,898	0

현금및현금성자산 순증감액	44,146,719,593	29,713,803,102

기초의 현금 및 현금성자산	94,877,104,061	111,275,436,409

기말의 현금 및 현금성자산	121,322,151,524	183,831,330,415

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2022년 3분기(2022.01.01~2022.09.30)	2021년 3분기(2021.01.01~2021.09.30)	2021년(2021.01.01~2021.12.31)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)

기말환율	199.66	183.03	186.26	166.96

평균환율	191.84	174.80	177.43	170.88

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.