오가닉티코스메틱 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

비유동자산	393,518,999	477,817,042

유형자산	276,401,684	269,903,617

사용권자산	25,287,281	25,636,953

무형자산	1,346,189	10,052,158

기타비유동자산	90,483,845	172,224,314

유동자산	1,758,239,855	1,344,805,928

재고자산	54,771,129	39,528,643

매출채권	602,272,470	461,067,709

기타유동자산	182,017,612	223,782,764

현금및현금성자산	919,178,644	620,426,812

자산총계	2,151,758,854	1,822,622,970

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,824,145,969	1,668,920,314

납입자본	411,190,939	346,362,612

법정적립금	112,667,491	112,667,491

이익잉여금	1,300,287,539	1,209,890,211

자본총계	1,824,145,969	1,668,920,314

부채

비유동부채	136,044,879	8,951,430

이연법인세부채	4,832,601	8,951,430

장기차입금	5,575,005	0

전환사채	125,637,273	0

유동부채	191,568,006	144,751,226

매입채무	77,138,553	45,021,859

미지급금	7,287,075	15,200

미지급비용	10,388,030	16,743,026

단기차입금	20,000,000	25,575,005

당기법인세부채	55,763,505	44,144,139

기타유동부채	20,990,843	13,251,997

부채총계	327,612,885	153,702,656

자본과부채총계	2,151,758,854	1,822,622,970

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	527,759,683	1,382,895,694	517,613,232	1,369,757,851

매출원가	229,632,627	703,449,588	263,272,011	701,741,550

매출총이익	298,127,056	679,446,106	254,341,221	668,016,301

판매비	143,610,988	283,213,953	75,825,942	207,967,778

일반관리비	52,782,737	279,848,906	57,657,345	161,206,809

영업이익	101,733,331	116,383,247	120,857,934	298,841,714

기타수익	2,112,138	2,460,943	292,149	1,052,832

기타비용	(546,168)	(246,676)	17,362	551,039

금융수익	(1,020,397)	16,112,727	498,771	1,641,078

금융비용	(3,536,012)	8,380,798	287,049	858,832

법인세비용차감전순이익	106,907,252	126,822,795	121,344,443	300,125,753

법인세비용	30,544,876	36,425,466	30,970,152	93,218,612

총포괄이익	76,362,376	90,397,329	90,374,291	206,907,141

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	76,362,376	90,397,329	90,374,291	206,907,141

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	1.15	1.4	1.59	3.63

희석주당이익 (단위 : CNY)	1.18	1.4	1.59	3.63

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	0	0	206,907,141	206,907,141	206,907,141

배당	0	0	26,476,011	26,476,011	26,476,011

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,253,391,225	1,687,192,942	1,687,192,942

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	90,397,329	90,397,329	90,397,329

배당	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	64,828,327	0	0	64,828,327	64,828,327

2020.09.30 (기말자본)	411,190,939	112,667,491	1,300,287,539	1,824,145,969	1,824,145,969

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	126,822,795	300,125,753

비현금항목조정	237,146,233	103,112,009

감가상각비	12,793,968	12,088,757

선급토지임차료상각비	0	524,508

사용권자산	349,672	0

무형자산상각비	8,705,968	12,781,133

대손상각비	305,162	0

이자수익	0	(1,641,078)

금융원가	0	858,832

외화환산손실	(246,676)	22,760

외화환산이익	(348,805)	(309,284)

당기손익인식금융부채평가이익	(16,112,727)	0

장기선급비용상각(광고선전비)	231,699,671	78,786,381

운전자본변동전 영업현금흐름	363,969,028	403,237,762

운전자본의 조정	(126,600,921)	(165,547,699)

매출채권의 감소(증가)	(141,509,923)	(171,667,665)

재고자산의 감소(증가)	(15,242,486)	(12,012,358)

기타유동자산의 감소(증가)	(10,620,932)	(477,041)

매입채무의 증가(감소)	32,116,694	12,833,489

미지급금의 증가(감소)	7,271,875	(15,200)

미지급비용의 증가(감소)	(6,354,995)	(2,948,072)

기타유동부채의 증가(감소)	7,738,846	8,739,148

영업활동으로 인한 현금흐름	237,368,107	237,690,063

법인세의 지급	(28,924,929)	(57,303,520)

이자의 수취	0	1,641,078

이자지급	0	(858,832)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	208,443,178	181,168,789

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(19,292,035)	(35,300,000)

선급비용의 취득	(77,000,000)	0

장기선급비용의 취득	(20,573,120)	(259,080,800)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(116,865,155)	(294,380,800)

재무활동으로 인한 현금흐름

유상증자	64,828,328	0

전환사채의 발행	141,750,000	0

단기차입금의 차입	0	5,749,754

단기차입금의 상환	0	(519,726)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	206,578,328	5,230,028

외화환산으로 인한 현금의 변동	595,481	286,524

현금및현금성자산 순증감액	298,751,832	(107,695,459)

기초의 현금 및 현금성자산	620,426,812	763,467,032

기말의 현금 및 현금성자산	919,178,644	655,771,573

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

비유동자산	67,645,915,928	79,193,396,541

유형자산	47,513,449,480	44,733,825,482

사용권자산	4,346,883,604	4,249,068,590

무형자산	231,409,889	1,666,044,667

기타비유동자산	15,554,172,956	28,544,457,802

유동자산	302,241,431,075	222,888,134,507

재고자산	9,415,157,075	6,551,477,291

매출채권	103,530,637,593	76,417,362,090

기타유동자산	31,288,827,503	37,089,755,305

현금및현금성자산	158,006,808,904	102,829,539,821

자산총계	369,887,347,003	302,081,531,048

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	313,570,692,071	276,606,852,842

납입자본	70,683,722,414	57,406,139,313

법정적립금	19,367,541,703	18,673,509,958

이익잉여금	223,519,427,954	200,527,203,571

자본총계	313,570,692,071	276,606,852,842

부채

비유동부채	23,386,114,700	1,483,610,008

이연법인세부채	830,724,112	1,483,610,008

장기차입금	958,343,360	0

전환사채	21,597,047,229	0

유동부채	32,930,540,231	23,991,068,197

매입채무	13,260,117,261	7,461,922,911

미지급금	1,252,648,193	2,519,248

미지급비용	1,785,702,357	2,774,989,129

단기차입금	3,438,000,000	4,238,801,329

당기법인세부채	9,585,746,510	7,316,449,598

기타유동부채	3,608,325,912	2,196,385,983

부채총계	56,316,654,932	25,474,678,205

자본과부채총계	369,887,347,003	302,081,531,048

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	90,595,227,184	237,166,611,521	88,051,186,896	231,694,540,497

매출원가	39,418,736,751	120,641,604,342	44,785,201,791	118,699,583,183

매출총이익	51,176,490,433	116,525,007,179	43,265,985,104	112,994,957,314

판매비	24,652,262,200	48,571,192,940	12,898,750,994	35,177,749,649

일반관리비	9,060,684,633	47,994,087,379	9,808,090,958	27,268,131,742

영업이익	17,463,543,599	19,959,726,861	20,559,143,153	50,549,075,923

기타수익	362,569,609	422,051,725	49,697,466	178,086,533

기타비용	(93,755,199)	(42,304,934)	2,953,450	93,208,247

금융수익	(175,161,349)	2,763,332,681	84,845,935	277,588,344

금융비용	(606,991,820)	1,437,306,857	48,829,905	145,271,433

법인세비용차감전순이익	18,351,698,878	21,750,109,343	20,641,903,199	50,766,271,120

법인세비용	5,243,333,414	6,246,967,419	5,268,332,557	15,767,928,220

총포괄이익	13,108,365,464	15,503,141,924	15,373,570,642	34,998,342,900

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	13,108,365,464	15,503,141,924	15,373,570,642	34,998,342,900

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	197	240	270	614

희석주당이익 (단위 : 원)	203	240	270	614

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	56,373,978,729	14,231,588,730	174,634,985,062	245,240,552,521	245,240,552,521

총포괄이익	0	0	34,867,991,401	34,867,991,401	34,867,991,401

배당	0	0	4,461,737,374	4,461,737,374	4,461,737,374

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	58,369,027,374	14,735,237,975	211,221,489,237	284,325,754,586	284,325,754,586

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	0	0	15,539,300,855	15,539,300,855	15,539,300,855

배당	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	11,143,989,411	0	0	11,143,989,411	11,143,989,411

2020.09.30 (기말자본)	70,683,722,414	19,367,541,703	223,519,427,954	313,570,692,071	313,570,692,071

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	21,800,838,461	50,577,191,896

비현금항목조정	40,765,437,453	17,376,435,757

감가상각비	2,199,283,099	2,037,197,330

선급토지임차료상각비	0	88,390,088

사용권자산	60,108,617	0

무형자산상각비	1,496,555,899	2,153,876,533

대손상각비	52,457,348	0

이자수익	0	(276,554,465)

금융원가	0	144,730,369

외화환산손실	(42,403,604)	3,835,515

외화환산이익	(59,959,580)	(52,120,540)

당기손익인식금융부채평가이익	(2,769,777,771)	0

장기선급비용상각(광고선전비)	39,829,173,445	13,277,080,926

운전자본변동전 영업현금흐름	62,566,275,913	67,953,627,652

운전자본의 조정	(21,762,698,320)	(27,898,098,235)

매출채권의 감소(증가)	(24,325,555,764)	(28,929,434,906)

재고자산의 감소(증가)	(2,620,183,343)	(2,024,322,570)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,825,738,211)	(80,390,949)

매입채무의 증가(감소)	5,520,859,699	2,162,699,566

미지급금의 증가(감소)	1,250,035,313	(2,561,504)

미지급비용의 증가(감소)	(1,092,423,641)	(496,809,093)

기타유동부채의 증가(감소)	1,330,307,627	1,472,721,221

영업활동으로 인한 현금흐름	40,803,577,593	40,055,529,417

법인세의 지급	(4,972,195,295)	(9,656,789,190)

이자의 수취	0	276,554,465

이자지급	0	(144,730,369)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	35,831,382,298	30,530,564,322

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(3,316,300,817)	(5,948,756,000)

선급비용의 취득	(13,236,300,000)	0

장기선급비용의 취득	(3,536,519,328)	(43,660,296,416)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(20,089,120,145)	(49,609,052,416)

재무활동으로 인한 현금흐름

유상증자	11,143,989,583	0

전환사채의 발행	24,366,825,000	0

단기차입금의 차입	0	968,948,544

단기차입금의 상환	0	(87,584,226)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	35,510,814,583	881,364,319

외화환산으로 인한 현금의 변동	102,363,184	48,285,024

현금및현금성자산 순증감액	51,355,439,921	(18,148,838,751)

기초의 현금 및 현금성자산	106,651,368,983	128,659,464,233

기말의 현금 및 현금성자산	158,006,808,904	110,510,625,482

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2020년 3분기(2020.01.01~2020.09.30)	2019년 3분기(2019.01.01~2019.09.30)	2019년(2019.01.01~2019.12.31)	2018년(2018.01.01~2018.12.31)

기말환율	171.90	168.52	165.74	162.76

평균환율	171.50	169.15	168.58	166.40

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.