오가닉티코스메틱 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 본국 통화(중국 위안화) 기준

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 5 기 1분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

비유동자산	308,153,203	284,814,341	262,468,708

유형자산	255,120,188	257,598,037	234,519,251

무형자산	172,210	180,663	214,473

선급토지임차료	26,860,805	27,035,641	27,734,984

이연법인세자산	26,000,000	0	0

유동자산	951,975,909	907,881,026	400,802,269

선급토지임차료	699,344	699,344	699,344

재고자산	49,243,094	40,305,697	51,139,827

매출채권	261,158,826	264,492,808	195,091,236

기타유동자산	97,155	8,223,447	14,504,862

주주임원종업원차입금	0	0	0

현금및현금성자산	640,777,490	594,159,730	139,367,000

자산총계	1,260,129,112	1,192,695,367	663,270,977

자본

자본금	346,362,612	346,362,612	16,716,150

법정적립금	30,359,775	30,359,775	10,000,000

이익잉여금(결손금)	695,231,220	656,999,822	486,119,919

자본총계	1,071,953,607	1,033,722,209	512,836,069

부채

비유동부채	2,044,693	2,044,693	1,146,730

주주임원종업원차입금	0	0	0

이연법인세부채	2,044,693	2,044,693	1,146,730

유동부채	186,130,812	156,928,465	149,288,178

매입채무	71,229,322	35,833,492	25,536,127

미지급금	770,000	1,100,000	1,000,000

미지급비용	5,995,677	11,266,346	11,977,160

단기차입금	49,600,000	49,600,000	38,500,000

주주임원종업원차입금	0	0	14,480,145

당기법인세부채	54,701,158	51,270,344	51,080,097

기타유동부채	3,834,655	7,858,283	6,714,649

부채총계	188,175,505	158,973,158	150,434,908

자본과부채총계	1,260,129,112	1,192,695,367	663,270,977

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	226,108,196	226,108,196	185,965,550	185,965,550	920,741,551	754,295,962

매출원가	115,197,412	115,197,412	95,209,438	95,209,438	476,636,322	392,563,813

매출총이익	110,910,784	110,910,784	90,756,112	90,756,112	444,105,229	361,732,149

판매비	43,609,373	43,609,373	33,843,954	33,843,954	141,547,939	109,865,317

일반관리비	11,841,472	11,841,472	10,834,020	10,834,020	53,655,346	39,971,187

영업이익(손실)	55,459,939	55,459,939	46,078,138	46,078,138	248,901,944	211,895,645

기타수익	0	0	20,044,102	20,044,102	27,848,425	61,854,198

기타비용	93,822	93,822	33,594	33,594	1,195,016	23,353

금융수익	424,118	424,118	166,809	166,809	580,115	502,579

금융비용	832,434	832,434	703,102	703,102	3,225,931	2,658,844

법인세비용차감전순이익(손실)	54,957,801	54,957,801	65,552,353	65,552,353	272,909,537	271,570,225

법인세비용	16,726,403	16,726,403	22,617,198	22,617,198	81,669,859	79,598,370

연결당기순이익 및 총포괄이익	38,231,398	38,231,398	42,935,155	42,935,155	191,239,678	191,971,855

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	38,231,398	38,231,398	42,935,155	42,935,155	191,239,678	191,971,855

기본주당이익	1	1	1	1	4	5

희석주당이익	1	1	1	1	4	5

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	294,148,064	320,864,214

총포괄이익	191,971,855	191,971,855

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

총포괄이익	191,239,678	191,239,678

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	20,359,775	20,359,775

유상증자(일반공모)	329,646,462	329,646,462

2016.12.31 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

총포괄이익	0	0	42,935,155	42,935,155

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	529,055,074	555,771,224

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

총포괄이익	0	0	38,231,398	38,231,398

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	695,231,220	1,071,953,607

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름

법인세비용차감전순이익	54,957,801	65,552,352	272,909,537	271,570,225

비현금항목조정	3,356,249	(16,660,149)	(6,658,031)	(46,983,780)

감가상각비	2,748,305	2,636,223	10,656,226	10,578,608

선금토지임차료상각비	174,836	140,930	699,344	699,344

무형자산상각비	8,453	42,358	33,810	33,810

이자수익	(424,118)	(166,809)	(580,115)	(502,579)

금융원가	832,434	703,104	3,225,933	2,658,846

외화환산손실	16,339	28,147	18,125	59

외화환산이익	0	0	(711,354)	(451,868)

채무면제이익	0	(20,000,000)	(20,000,000)	(60,000,000)

외환차익	0	(44,102)	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	58,314,050	48,892,203	266,251,506	224,586,445

운전자본조정	27,196,526	(19,201,716)	(49,140,240)	(140,357,460)

매출채권의 감소(증가	3,333,983	(19,573,382)	(69,401,572)	(105,308,856)

재고자산의 감소(증가)	(8,937,396)	(7,696,010)	10,834,129	15,741,119

기타유동자산의 감소(증가)	8,178,772	5,644,219	(2,592,171)	(5,513,137)

매입채무의 감소(증가)	35,395,830	10,409,285	10,297,364	(44,496,771)

미지급금의 증가(감소)	588,136	(484,087)	100,000	(4,685,000)

미지급비용의 증가(감소)	(8,482,806)	(7,170,903)	(710,813)	517,574

기타유동부채의 증가(감소)	(2,879,993)	(330,838)	2,332,823	3,387,611

영업활동으로 인한 현금흐름	85,510,575	29,690,487	217,111,266	84,228,985

법인세납부(환급)	(11,890,117)	(9,464,489)	(80,581,649)	(48,685,521)

이자수취	424,118	382,262	795,568	361,777

이자지급	(832,433)	(703,104)	(3,225,933)	(2,658,846)

투자활동현금흐름

건물의 취득	(594,383)	(12,050)	0	0

기계장치의 취득	(582,333)	0	0	0

기타유형자산의 취득	(12,050)	(12,050)	0	0

건설중인자산의 취득	(26,000,000)	(33,561,720)	(34,924,201)	(44,045,161)

기타무형자산의 취득	0	0	0	0

대여금의 대여	0	0	0	0

대여금의 회수	0	13,006,450	8,658,133	2,567,554

재무활동현금흐름

모회사자본금의 증가	0	0	329,646,462	0

자회사자본의 감소	0	0	0	0

단기차입금의 증가	5,000,000	13,000,000	49,600,000	38,500,000

단기차입금의 상환	(5,000,000)	(4,500,000)	(38,500,000)	(35,500,000)

주주임원 종업원 차입금(유동)의 차입	0	24,612,320	10,132,175	0

주주임원 종업원 차입금(유동)의 상환	0	0	(4,612,320)	(50,295)

주주임원 종업원 차입금(비유동)의 상환	0	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	(28,147)	693,229	10,907

현금및현금성자산의순증가(감소)	46,617,760	32,422,008	454,792,730	(5,270,600)

기초현금및현금성자산	594,159,730	139,367,000	139,367,000	144,637,600

기말현금및현금성자산	640,777,490	171,789,008	594,159,730	139,367,000

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

비유동자산	50,004,020	49,346,933	47,388,725

유형자산	41,398,353	44,631,436	42,342,451

무형자산	27,945	31,302	38,723

선급토지임차료	4,358,703	4,684,195	5,007,551

이연법인세자산	4,219,020	0	0

유동자산	154,477,131	157,299,467	72,364,850

선급토지임차료	113,483	121,168	126,267

재고자산	7,990,677	6,983,365	9,233,296

매출채권	42,378,243	45,826,024	35,223,723

기타유동자산	15,765	1,424,794	2,618,853

주주임원종업원차입금	0

현금및현금성자산	103,978,963	102,944,115	25,162,712

자산총계	204,481,151	206,646,399	119,753,575

자본	0	0	0

자본금	56,204,261	60,010,786	3,018,101

법정적립금	4,926,481	5,260,135	1,805,500

이익잉여금(결손금)	112,815,170	113,831,789	87,768,951

자본총계	173,945,912	179,102,710	92,592,552

부채	0	0	0

비유동부채	331,792	354,264	207,042

주주임원종업원차입금	0	0	0

이연법인세부채	331,792	354,264	207,042

유동부채	30,203,447	27,189,426	26,953,981

매입채무	11,558,382	6,208,511	4,610,548

미지급금	124,948	190,586	180,550

미지급비용	972,919	1,952,007	2,162,476

단기차입금	8,048,592	8,593,696	6,951,175

주주임원종업원차입금	0	0	2,614,390

당기법인세부채	8,876,357	8,883,100	9,222,512

기타유동부채	622,249	1,361,526	1,212,330

부채총계	30,535,239	27,543,689	27,161,023

자본과부채총계	204,481,151	206,646,399	119,753,575

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,997,482	37,997,482	34,063,310	34,063,310	160,577,326	135,818,531

매출원가	19,358,925	19,358,925	17,439,513	17,439,513	83,125,375	70,685,040

매출총이익	18,638,557	18,638,557	16,623,797	16,623,797	77,451,952	65,133,491

판매비	7,328,555	7,328,555	6,199,197	6,199,197	24,685,961	19,782,349

일반관리비	1,989,959	1,989,959	1,984,467	1,984,467	9,357,492	7,197,212

영업이익(손실)	9,320,043	9,320,043	8,440,133	8,440,133	43,408,499	38,153,930

기타수익	0	0	3,671,478	3,671,478	4,856,765	11,137,467

기타비용	15,767	15,767	6,153	6,153	208,411	4,205

금융수익	71,273	71,273	30,554	30,554	101,172	90,494

금융비용	139,891	139,891	128,787	128,787	562,602	478,751

법인세비용차감전순이익(손실)	9,235,658	9,235,658	12,007,224	12,007,224	47,595,423	48,898,935

법인세비용	2,810,872	2,810,872	4,142,792	4,142,792	14,243,223	14,332,483

연결당기순이익 및 총포괄이익	6,424,786	6,424,786	7,864,432	7,864,432	33,352,200	34,566,452

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속	0	0	0	0	0	0

지배기업주주지분	6,424,786	6,424,786	7,864,432	7,864,432	33,352,200	34,566,452

기본주당이익	113	113	187	187	698	823

희석주당이익	113	113	187	187	698	823

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,962,603	1,772,300	52,131,861	56,866,765

총포괄이익	0	0	34,566,452	34,566,452

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

총포괄이익	0	0	33,352,200	33,352,200

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	3,550,745	3,550,745	0

유상증자(일반공모)	57,490,343	0	0	57,490,343

2016.12.31 (기말자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

총포괄이익	0	0	7,864,432	7,864,432

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	2,970,293	1,776,900	94,007,796	98,754,989

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

총포괄이익	0	0	6,424,786	6,424,786

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	56,204,261	4,926,481	112,815,170	173,945,912

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름

법인세비용차감전순이익	9,235,658	12,007,224	47,595,423	48,898,935

비현금항목조정	564,018	(3,051,639)	(1,161,161)	(8,459,899)

감가상각비	461,853	482,877	1,858,446	1,904,784

선금토지임차료상각비	29,381	25,814	121,966	125,924

무형자산상각비	1,421	7,759	5,896	6,088

이자수익	(71,273)	(30,554)	(101,172)	(90,494)

금융원가	139,891	128,788	562,603	478,752

외화환산손실	2,746	5,156	3,161	11

외화환산이익	0	0	(124,060)	(81,363)

채무면제이익	0	(3,663,400)	(3,488,000)	(10,803,600)

외환차익	0	(8,078)	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	9,799,676	8,955,585	46,434,263	40,439,035

운전자본조정	4,570,376	(3,517,178)	(8,570,058)	(25,272,764)

매출채권의 감소(증가	560,276	(3,585,256)	(12,103,634)	(18,961,913)

재고자산의 감소(증가)	(1,501,929)	(1,409,678)	1,889,472	2,834,346

기타유동자산의 감소(증가)	1,374,443	1,033,852	(452,075)	(992,695)

매입채무의 감소(증가)	5,948,269	1,906,669	1,795,860	(8,012,089)

미지급금의 증가(감소)	98,836	(88,670)	17,440	(843,581)

미지급비용의 증가(감소)	(1,425,536)	(1,313,494)	(123,966)	93,194

기타유동부채의 증가(감소)	(483,983)	(60,600)	406,844	609,973

영업활동으로 인한 현금흐름	14,370,052	5,438,407	37,864,205	15,166,271

법인세납부(환급)	(1,998,134)	(1,733,610)	(14,053,440)	(8,766,315)

이자수취	71,273	70,019	138,747	65,142

이자지급	(139,890)	(128,788)	(562,603)	(478,752)

투자활동현금흐름	0	0	0	0

건물의 취득	(99,886)	(2,207)	0	0

기계장치의 취득	(97,861)	0	0	(11,898)

기타유형자산의 취득	(2,025)	(2,207)	0	(9,296)

건설중인자산의 취득	(4,369,300)	(6,147,500)	(6,090,781)	(7,909,577)

기타무형자산의 취득	0	0	0	0

대여금의 대여	0	0	0	0

대여금의 회수	0	2,382,391	1,509,978	462,314

재무활동현금흐름	0	0	0	0

모회사자본금의 증가	0	0	57,490,343	0

자회사자본의 감소	0	0	0	0

단기차입금의 증가	840,250	2,381,210	8,650,240	0

단기차입금의 상환	(840,250)	(824,265)	(6,714,400)	6,932,310

주주임원 종업원 차입금(유동)의 차입	0	4,508,239	1,767,051	(6,392,130)

주주임원 종업원 차입금(유동)의 상환	0	0	(804,389)	0

주주임원 종업원 차입금(비유동)의 상환	0	0	0	(9,056)

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	(5,156)	120,899	1,964

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,834,115	5,938,739	79,315,852	(949,024)

기초현금및현금성자산	99,848,543	25,527,853	24,305,605	26,043,446

기말현금및현금성자산	107,682,657	31,466,593	103,621,457	25,094,422

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 및 현금흐름표항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2017. 1분기2017.01.01~2017.03.31	2016. 1분기2016.01.01~2016.03.31	2016년2016.01.01~2016.12.31	2015년2015.01.01~2015.12.31	2014년2014.01.01~2014.12.31

기말환율	162.27	177.69	173.26	180.55	177.23

평균환율	168.05	183.17	174.40	180.06	171.00

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.