오가닉티코스메틱 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	542,207,354	761,470,291

유형자산	206,459,178	286,972,200

선급토지임차료	24,061,620	0

사용권자산	0	24,937,609

무형자산	415,100	93,981

비유동금융자산	0	146,513,250

관계기업투자	0	132,360,392

기타비유동자산	311,271,456	170,592,859

유동자산	1,947,687,514	1,318,485,258

재고자산	49,566,793	30,892,849

매출채권	540,513,541	532,016,105

기타유동자산	353,229,043	147,613,476

현금및현금성자산	1,004,378,137	607,962,828

자산총계	2,489,894,868	2,079,955,549

자본

지배기업주주지분	1,938,747,724	1,850,569,040

납입자본	543,454,395	481,928,897

법정적립금	172,738,598	172,738,598

이익잉여금	1,222,554,731	1,195,901,545

자본총계	1,938,747,724	1,850,569,040

부채

비유동부채	165,467,994	114,291,681

이연법인세부채	0	1,749,091

전환사채	165,467,994	112,542,590

유동부채	385,679,150	115,094,828

매입채무	92,737,942	18,474,731

미지급금	15,200	783,500

미지급비용	10,567,792	18,294,400

단기차입금	20,000,000	25,575,005

주주임원종업원차입금	248,669,096	0

당기법인세부채	0	38,024,771

기타유동부채	13,689,120	13,942,421

부채총계	551,147,144	229,386,509

자본과부채총계	2,489,894,868	2,079,955,549

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	562,082,787	1,423,491,302	527,759,683	1,382,895,694

매출원가	242,864,705	669,909,033	229,632,627	703,449,588

매출총이익	319,218,082	753,582,269	298,127,056	679,446,106

판매비	460,543,532	589,295,946	143,610,988	283,213,953

일반관리비	(67,114,536)	125,583,517	52,782,737	279,848,906

영업이익	(74,210,914)	38,702,806	101,733,331	116,383,247

기타수익	(5,284,826)	6,336,413	2,112,138	2,460,943

기타비용	(98,038)	2,029,646	(546,168)	(246,676)

금융수익	(299,206)	780,117	(1,020,397)	16,112,727

금융비용	(24,319,947)	88,210	(3,536,012)	8,380,798

법인세비용차감전순이익	(55,376,961)	43,701,480	106,907,252	126,822,795

법인세비용	(25,347,767)	17,048,294	30,544,876	36,425,466

총포괄이익	(30,029,194)	26,653,186	76,362,376	90,397,329

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(30,029,194)	26,653,186	76,362,376	90,397,329

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	(0.36)	0.32	1.15	1.4

희석주당이익 (단위 : CNY)	(0.21)	0.31	1.09	1.31

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	14,034,953	14,034,953	90,397,329

신주청약	0	70,947,994	0	70,947,994	70,947,994

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	346,362,612	183,615,485	1,223,925,164	1,753,903,261	1,753,903,261

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	26,653,186	26,653,186	26,653,186

신주청약	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	61,525,498	0	0	61,525,498	61,525,498

2021.09.30 (기말자본)	543,454,395	172,738,598	1,222,554,731	1,938,747,724	1,938,747,724

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	43,701,480	126,822,795

비현금항목조정	173,452,227	237,146,233

감가상각비	11,850,191	12,793,968

사용권자산상각비	0	349,672

무형자산상각비	0	8,705,968

대손상각비(환입)	(2,673,448)	305,162

이자수익	(780,117)	0

금융원가	88,210	0

외화환산손실	0	(246,676)

외화환산이익	0	(348,805)

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	52,925,404	(16,112,727)

광고선전비	109,785,350	231,699,671

유형자산처분손실	2,256,637	0

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	217,153,707	363,969,028

운전자본의 조정	5,789,247	(126,600,921)

매출채권의 감소(증가)	(5,823,989)	(141,509,923)

재고자산의 증가(감소)	(18,673,944)	(15,242,486)

기타유동자산의 감소(증가)	(35,227,822)	(10,620,932)

매입채무의 증가(감소)	74,263,211	32,116,694

미지급금의 증가(감소)	(768,300)	7,271,875

미지급비용의 증가(감소)	(7,726,608)	(6,354,995)

기타유동부채의 증가(감소)	(253,301)	7,738,846

영업활동으로 인한 현금흐름	222,942,954	237,368,107

법인세의 지급	(56,822,156)	(28,924,929)

이자의수취	780,117	0

이자지급	(88,210)	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	166,812,705	208,443,178

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	0	(19,292,035)

유형자산의 처분	1,106,195	0

선급비용 지출	0	(77,000,000)

장기선급비용 지출	0	(20,573,120)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	1,106,195	(116,865,155)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	(5,575,005)	0

신주청약증거금	0	0

유상증자	0	64,828,328

전환사채의 증가	0	141,750,000

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(5,575,005)	206,578,328

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	(595,481)

현금및현금성자산 순증감액	162,343,895	298,751,832

기초의 현금 및 현금성자산	607,962,828	620,426,812

기말의 현금 및 현금성자산	1,004,378,137	919,178,644

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	99,240,212,003	127,135,079,785

유형자산	37,788,223,349	47,912,878,512

선급토지임차료	4,403,998,309	0

사용권자산	0	4,163,583,199

무형자산	75,975,753	15,691,068

비유동금융자산	0	24,461,852,220

관계기업투자	0	22,098,891,048

기타비유동자산	56,972,014,592	28,482,183,739

유동자산	356,485,245,687	220,134,298,676

재고자산	9,072,210,123	5,157,870,069

매출채권	98,930,193,409	88,825,408,891

기타유동자산	64,651,511,740	24,645,545,953

현금및현금성자산	183,831,330,415	101,505,473,763

자산총계	455,725,457,690	347,269,378,461

자본

지배기업주주지분	354,848,995,924	308,971,006,918

납입자본	99,468,457,917	80,462,848,643

법정적립금	31,616,345,592	28,840,436,322

이익잉여금	223,764,192,415	199,667,721,953

자본총계	354,848,995,924	308,971,006,918

부채

비유동부채	30,285,606,942	19,082,139,060

이연법인세부채	0	292,028,233

전환사채	30,285,606,942	18,790,110,826

유동부채	70,590,854,825	19,216,232,483

매입채무	16,973,825,524	3,084,541,088

미지급금	2,782,056	130,813,160

미지급비용	1,934,222,970	3,054,433,024

단기차입금	3,660,600,000	4,270,002,835

주주임원종업원차입금	45,513,904,641	0

당기법인세부채	0	6,348,615,766

기타유동부채	2,505,519,634	2,327,826,610

부채총계	100,876,461,766	38,298,371,543

자본과부채총계	455,725,457,690	347,269,378,461

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	100,534,127,283	248,826,279,590	90,595,227,184	237,166,611,521

매출원가	43,438,781,136	117,100,098,968	39,418,736,751	120,641,604,342

매출총이익	57,095,346,147	131,726,180,621	51,176,490,433	116,525,007,179

판매비	82,372,816,134	103,008,931,361	24,652,262,200	48,571,192,940

일반관리비	(12,004,105,909)	21,951,998,772	9,060,684,633	47,994,087,379

영업이익	(13,273,364,078)	6,765,250,489	17,463,543,599	19,959,726,861

기타수익	(945,243,978)	1,107,604,992	362,569,609	422,051,725

기타비용	(17,535,077)	354,782,121	(93,755,199)	(42,304,934)

금융수익	(53,515,985)	136,364,452	(175,161,349)	2,763,332,681

금융비용	(4,349,865,720)	15,419,108	(606,991,820)	1,437,306,857

법인세비용차감전순이익	(9,904,723,244)	7,639,018,704	18,351,698,878	21,750,109,343

법인세비용	(4,533,701,606)	2,980,041,791	5,243,333,414	6,246,967,419

총포괄이익	(5,371,021,639)	4,658,976,913	13,108,365,464	15,503,141,924

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(5,371,021,639)	4,658,976,913	13,108,365,464	15,503,141,924

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(64)	56	197	240

희석주당이익 (단위 : 원)	(38)	54	187	225

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	0	0	2,412,608,421	2,412,608,421	2,412,608,421

신주청약	0	12,195,960,169	0	12,195,960,169	12,195,960,169

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	59,539,733,003	31,563,501,872	210,392,735,692	301,495,970,566	301,495,970,566

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	4,878,332,634	4,878,332,634	4,878,332,634

신주청약	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	11,261,011,899	0	0	11,261,011,899	11,261,011,899

2021.09.30 (기말자본)	99,468,457,917	31,616,345,592	223,764,192,415	354,848,995,924	354,848,995,924

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	7,998,681,884	21,800,838,461

비현금항목조정	31,746,961,108	40,765,437,453

감가상각비	2,168,940,459	2,199,283,099

사용권자산상각비	0	60,108,617

무형자산상각비	0	1,496,555,899

대손상각비(환입)	-489,321,187	52,457,348

이자수익	-142,784,815	0

금융원가	16,145,076	0

외화환산손실	0	-42,403,604

외화환산이익	0	-59,959,580

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	9,686,936,694	-2,769,777,771

광고선전비	20,094,012,611	39,829,173,445

유형자산처분손실	413,032,270	0

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	39,745,642,992	62,566,275,913

운전자본의 조정	1,059,605,878	-21,762,698,320

매출채권의 감소(증가)	-1,065,964,707	-24,325,555,764

재고자산의 증가(감소)	-3,417,891,970	-2,620,183,343

기타유동자산의 감소(증가)	-6,447,748,261	-1,825,738,211

매입채무의 증가(감소)	13,592,395,509	5,520,859,699

미지급금의 증가(감소)	-140,621,949	1,250,035,313

미지급비용의 증가(감소)	-1,414,201,062	-1,092,423,641

기타유동부채의 증가(감소)	-46,361,682	1,330,307,627

영업활동으로 인한 현금흐름	40,805,248,871	40,803,577,593

법인세의 지급	-10,400,159,213	-4,972,195,295

이자의수취	142,784,815	0

이자지급	-16,145,076	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	30,531,729,396	35,831,382,298

투자활동으로 인한 현금흐름	0	0

유형자산의 취득	0	-3,316,300,817

유형자산의 처분	202,466,871	0

선급비용 지출	0	-13,236,300,000

장기선급비용 지출	0	-3,536,519,328

투자활동으로 인한 순현금흐름액	202,466,871	-20,089,120,145

재무활동으로 인한 현금흐름	0	0

단기차입금의 상환	-1,020,393,165	0

신주청약증거금	0	0

유상증자	0	11,143,989,583

전환사채의 증가	0	24,366,825,000

재무활동으로 인한 순현금흐름액	-1,020,393,165	35,510,814,583

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	-102,363,184

현금및현금성자산 순증감액	29,713,803,102	51,355,439,921

기초의 현금 및 현금성자산	111,275,436,409	106,651,368,983

기말의 현금 및 현금성자산	183,831,330,415	158,006,808,904

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2021년 3분기(2021.01.01~2021.09.30)	2020년 3분기(2020.01.01~2020.09.30)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)	2019년(2019.01.01~2019.12.31)

기말환율	183.03	171.90	166.96	165.74

평균환율	174.80	171.50	170.88	168.58

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.