오가닉티코스메틱 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

비유동자산	443,225,764	477,817,042

유형자산	265,878,806	269,903,617

선급토지임차료	24,752,396

사용권자산	25,636,953

무형자산	10,023,038	10,052,158

기타비유동자산	142,571,524	172,224,314

유동자산	1,402,537,546	1,344,805,928

선급토지임차료	699,344

재고자산	25,498,269	39,528,643

매출채권	446,485,829	461,067,709

기타유동자산	225,683,253	223,782,764

현금및현금성자산	704,170,851	620,426,812

자산총계	1,845,763,310	1,822,622,970

자본

지배기업주주지분	1,693,047,106	1,668,920,314

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	112,667,491	112,667,491

이익잉여금	1,234,017,003	1,209,890,211

자본총계	1,693,047,106	1,668,920,314

부채

비유동부채	8,951,430	8,951,430

이연법인세부채	8,951,430	8,951,430

유동부채	143,764,774	144,751,226

매입채무	46,222,029	45,021,859

미지급금	15,200	15,200

미지급비용	8,756,443	16,743,026

단기차입금	25,575,005	25,575,005

미지급법인세	44,635,383

당기법인세부채	44,144,139

기타유동부채	18,560,714	13,251,997

부채총계	152,716,204	153,702,656

자본과부채총계	1,845,763,310	1,822,622,970

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	389,418,876	389,418,876	359,593,321	359,593,321

매출원가	208,819,554	208,819,554	187,042,857	187,042,857

매출총이익	180,599,322	180,599,322	172,550,464	172,550,464

판매비	114,522,631	114,522,631	72,299,025	72,299,025

일반관리비	32,973,325	32,973,325	42,051,568	42,051,568

영업이익	33,103,366	33,103,366	58,199,871	58,199,871

기타수익	3,956	3,956	3,520	3,520

기타비용	491,243	491,243	272,141	272,141

금융수익	590,059	590,059

금융비용	282,750	282,750

법인세비용차감전순이익	32,616,079	32,616,079	58,238,559	58,238,559

법인세비용	8,489,287	8,489,287	15,626,797	15,626,797

총포괄이익	24,126,792	24,126,792	42,611,762	42,611,762

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	24,126,792	24,126,792	42,611,762	42,611,762

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	0.42	0.42	0.75	0.75

희석주당이익 (단위 : CNY)	0.42	0.42	0.75	0.75

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	0	0	42,611,762	42,611,762	42,611,762

2019.03.31 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,115,571,857	1,549,373,574	1,549,373,574

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	24,126,792	24,126,792	24,126,792

2020.03.31 (기말자본)	346,362,612	112,667,491	1,234,017,003	1,693,047,106	1,693,047,106

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	32,616,079	58,238,559

비현금항목조정	33,633,445	18,874,275

감가상각비	4,024,811	4,030,024

선급토지임차료상각비	0	174,836

무형자산상각비	29,120	4,260,378

대손상각비(환입)	(73,276)	0

이자수익	0	(590,059)

금융원가	0	282,750

외화환산손실	0	255,089

광고선전비(장기선급비용)	29,652,790	10,461,257

운전자본변동전 영업현금흐름	66,249,524	77,112,834

운전자본의 조정	25,492,557	(35,923,846)

매출채권의 감소(증가)	14,655,156	(2,196,149)

재고자산의 증가(감소)	14,030,374	(10,440,239)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,599,833)	(27,145,597)

기타비유동자산의 감소(증가)	884,557	0

매입채무의 증가(감소)	1,200,169	(1,187,598)

미지급금의 증가(감소)	0	3,531,388

미지급비용의 증가(감소)	(7,986,583)	(7,048,797)

기타유동부채의 증가(감소)	5,308,717	8,563,146

영업활동으로 인한 현금흐름	91,742,081	41,188,988

법인세의 지급	(7,998,043)	(7,388,697)

이자의수취	0	590,059

이자지급	0	(282,750)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	83,744,038	34,107,600

투자활동으로 인한 현금흐름

장기선급비용 지출	0	(63,938,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	(63,938,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	(255,089)

현금및현금성자산 순증감액	83,744,038	(30,085,489)

기초의 현금 및 현금성자산	620,426,812	763,467,032

기말의 현금 및 현금성자산	704,170,850	733,381,543

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

비유동자산	76,425,418,487	79,193,396,541

유형자산	45,845,482,519	44,733,825,482

선급토지임차료	4,268,055,642	0

사용권자산	0	4,249,068,590

무형자산	1,728,272,442	1,666,044,667

기타비유동자산	24,583,607,883	28,544,457,802

유동자산	241,839,549,057	222,888,134,507

선급토지임차료	120,587,886	0

재고자산	4,396,666,524	6,551,477,291

매출채권	76,987,551,494	76,417,362,090

기타유동자산	38,914,563,315	37,089,755,305

현금및현금성자산	121,420,179,838	102,829,539,821

자산총계	318,264,967,543	302,081,531,048

자본

지배기업주주지분	291,932,112,488	276,606,852,842

납입자본	59,723,305,187	57,406,139,313

법정적립금	19,427,255,473	18,673,509,958

이익잉여금	212,781,551,827	200,527,203,571

자본총계	291,932,112,488	276,606,852,842

부채

비유동부채	1,543,495,075	1,483,610,008

이연법인세부채	1,543,495,075	1,483,610,008

유동부채	24,789,359,981	23,991,068,197

매입채무	7,970,064,460	7,461,922,911

미지급금	2,620,936	2,519,248

미지급비용	1,509,873,466	2,774,989,129

단기차입금	4,409,898,112	4,238,801,329

미지급법인세	7,696,479,091	0

당기법인세부채	0	7,316,449,598

기타유동부채	3,200,423,915	2,196,385,983

부채총계	26,332,855,056	25,474,678,205

자본과부채총계	318,264,967,543	302,081,531,048

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	66,536,109,153	66,536,109,153	59,875,883,880	59,875,883,880

매출원가	35,678,908,996	35,678,908,996	31,144,506,119	31,144,506,119

매출총이익	30,857,200,157	30,857,200,157	28,731,377,761	28,731,377,761

판매비	19,567,336,733	19,567,336,733	12,038,510,653	12,038,510,653

일반관리비	5,633,822,310	5,633,822,310	7,002,006,588	7,002,006,588

영업이익	5,656,041,115	5,656,041,115	9,690,860,520	9,690,860,520

기타수익	675,922	675,922	586,115	586,115

기타비용	83,933,779	83,933,779	45,314,198	45,314,198

금융수익	0	0	98,250,724	98,250,724

금융비용	0	0	47,080,703	47,080,703

법인세비용차감전순이익	5,572,783,258	5,572,783,258	9,697,302,459	9,697,302,459

법인세비용	1,450,479,577	1,450,479,577	2,602,017,968	2,602,017,968

총포괄이익	4,122,303,681	4,122,303,681	7,095,284,491	7,095,284,491

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	4,122,303,681	4,122,303,681	7,095,284,491	7,095,284,491

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	72	72	125	125

희석주당이익 (단위 : 원)	72	72	125	125

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	56,373,978,729	14,231,588,730	174,634,985,062	245,240,552,521	245,240,552,521

총포괄이익	0	0	7,190,308,720	7,190,308,720	7,190,308,720

2019.03.31 (기말자본)	58,445,227,149	14,754,474,578	188,241,595,150	261,441,296,877	261,441,296,877

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	0	0	4,160,182,745	4,160,182,745	4,160,182,745

2020.03.31 (기말자본)	59,723,305,187	19,427,255,473	212,781,551,827	291,932,112,488	291,932,112,488

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	5,572,783,258	9,697,302,459

비현금항목조정	5,746,610,413	3,142,755,530

감가상각비	687,679,207	671,039,296

선급토지임차료상각비	0	29,111,942

무형자산상각비	4,975,443	709,395,541

대손상각비(환입)	-12,519,937	0

이자수익	0	-98,250,724

금융원가	0	47,080,703

외화환산손실	0	42,474,869

광고선전비(장기선급비용)	5,066,475,699	1,741,903,903

운전자본변동전 영업현금흐름	11,319,393,671	12,840,057,989

운전자본의 조정	4,355,658,289	-5,981,679,597

매출채권의 감소(증가)	2,503,979,954	-365,680,770

재고자산의 증가(감소)	2,397,229,702	-1,738,404,196

기타유동자산의 감소(증가)	-444,207,466	-4,520,013,356

기타비유동자산의 감소(증가)	151,135,409	0

매입채무의 증가(감소)	205,060,875	-197,746,943

미지급금의 증가(감소)	0	588,011,416

미지급비용의 증가(감소)	-1,364,587,571	-1,173,695,188

기타유동부채의 증가(감소)	907,047,387	1,425,849,440

영업활동으로 인한 현금흐름	15,675,051,960	6,858,378,392

법인세의 지급	-1,366,545,627	-1,230,291,937

이자의수취	0	98,250,724

이자지급	0	-47,080,703

영업활동으로 인한 순현금흐름액	14,308,506,333	5,679,256,476

투자활동으로 인한 현금흐름

장기선급비용 지출	0	-10,646,316,380

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	-10,646,316,380

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	-42,474,869

현금및현금성자산 순증감액	14,308,506,333	-5,009,534,773

기초의 현금 및 현금성자산	106,006,125,098	127,124,895,498

기말의 현금 및 현금성자산	120,314,631,431	122,115,360,725

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시 환율적용)

구분	2020년 1분기2020.01.01~2020.03.31	2019년 1분기2019.01.01~2019.03.31	2019년2019.01.01~2019.12.31

기말환율	172.43	168.74	165.74

평균환율	170.86	166.51	168.58

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.