오가닉티코스메틱 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	841,489,670	761,470,291

유형자산	214,489,651	286,972,200

사용권자산	0	24,937,609

선급토지임차료	24,456,209	0

무형자산	390,167	93,981

기타비유동자산	284,288,600	170,592,859

비유동금융자산	317,865,043	146,513,250

관계기업투자	0	132,360,392

유동자산	1,401,883,980	1,318,485,258

선급토지임차료	0	0

재고자산	29,823,201	30,892,849

매출채권	475,970,558	532,016,105

기타유동자산	125,468,565	147,613,476

현금및현금성자산	770,621,656	607,962,828

자산총계	2,243,373,650	2,079,955,549

자본

지배기업주주지분	2,036,635,365	1,850,569,040

납입자본	543,454,395	481,928,897

법정적립금	171,237,044	172,738,598

이익잉여금	1,321,943,926	1,195,901,545

자본총계	2,036,635,365	1,850,569,040

부채

비유동부채	112,542,590	114,291,681

이연법인세부채	0	1,749,091

전환사채	112,542,590	112,542,590

유동부채	94,195,695	115,094,828

매입채무	38,629,360	18,474,731

미지급금	15,200	783,500

미지급비용	9,347,921	18,294,400

단기차입금	20,000,000	25,575,005

주주임원종업원차입금	5,522,525	0

당기법인세부채	0	38,024,771

기타유동부채	20,680,689	13,942,421

부채총계	206,738,285	229,386,509

자본과부채총계	2,243,373,650	2,079,955,549

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5)	412,346,978	412,346,978	389,418,876	389,418,876

매출원가 (주8)	189,181,187	189,181,187	208,819,554	208,819,554

매출총이익	223,165,791	223,165,791	180,599,322	180,599,322

판매비 (주8)	148,374,572	148,374,572	114,522,631	114,522,631

일반관리비 (주8)	39,013,219	39,013,219	32,973,325	32,973,325

영업이익	35,778,000	35,778,000	33,103,366	33,103,366

기타수익 (주7)	2,112,138	2,112,138	3,956	3,956

기타비용 (주9)	1,817,022	1,817,022	491,243	491,243

금융수익 (주10)	0	0	0	0

금융비용 (주10)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익	36,073,116	36,073,116	32,616,079	32,616,079

법인세비용 (주11)	9,317,908	9,317,908	8,489,287	8,489,287

총포괄이익	26,755,208	26,755,208	24,126,792	24,126,792

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	26,755,208	26,755,208	24,126,792	24,126,792

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY) (주15)	0.34	0.34	0.42	0.42

희석주당이익 (단위 : CNY) (주15)	0.5	0.5	0.42	0.42

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	24,126,792	24,126,792	24,126,792

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	346,362,612	112,667,491	1,234,017,003	1,693,047,106	1,693,047,106

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	26,755,208	26,755,208	26,755,208

법정적립금 적립	0	(1,501,554)	1,501,554	0	0

유상증자	61,525,498	0	97,785,619	159,311,117	159,311,117

2021.03.31 (기말자본)	543,454,395	171,237,044	1,321,943,926	2,036,635,365	2,036,635,365

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	36,073,115	32,616,079

비현금항목조정	48,344,429	33,633,445

감가상각비	3,819,717	4,024,811

선급토지임차료상각비	7,491,791	0

무형자산상각비	0	29,120

대손상각비(환입)	0	(73,276)

이자수익	0	0

금융원가	0	0

외화환산손실	0	0

광고선전비(장기선급비용)	33,670,089	29,652,790

유형자산처분손실	3,362,832	0

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	84,417,544	66,249,524

운전자본의 조정	29,547,434	25,492,557

매출채권의 감소(증가)	58,718,995	14,655,156

재고자산의 증가(감소)	1,069,648	14,030,374

기타유동자산의 감소(증가)	(65,151,450)	(2,599,833)

기타비유동자산의 감소(증가)	17,732,122	884,557

매입채무의 증가(감소)	20,154,630	1,200,169

미지급금의 증가(감소)	(768,300)	0

미지급비용의 증가(감소)	(8,946,479)	(7,986,583)

기타유동부채의 증가(감소)	6,738,268	5,308,717

영업활동으로 인한 현금흐름	113,964,978	91,742,081

법인세의 지급	(49,091,769)	(7,998,043)

이자의수취	0	0

이자지급	0	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	64,873,209	83,744,038

투자활동으로 인한 현금흐름

장기선급비용 지출	0	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	97,785,619	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	97,785,619	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	0

현금및현금성자산 순증감액	162,658,828	83,744,038

기초의 현금 및 현금성자산	607,962,828	620,426,812

기말의 현금 및 현금성자산	770,621,656	704,170,850

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	145,030,744,625	127,135,079,785

유형자산	36,967,291,350	47,912,878,512

사용권자산	0	4,163,583,199

선급토지임차료	4,215,027,621	0

무형자산	67,245,282	15,691,068

기타비유동자산	48,997,140,210	28,482,183,739

비유동금융자산	54,784,040,161	24,461,852,220

관계기업투자	0	22,098,891,048

유동자산	241,614,703,953	220,134,298,676

선급토지임차료	0	0

재고자산	5,140,028,692	5,157,870,069

매출채권	82,033,525,671	88,825,408,891

기타유동자산	21,624,507,178	24,645,545,953

현금및현금성자산	132,816,642,412	101,505,473,763

자산총계	386,645,448,578	347,269,378,461

자본

지배기업주주지분	351,014,105,158	308,971,006,918

납입자본	93,664,364,978	80,462,848,643

법정적립금	29,512,704,533	28,840,436,322

이익잉여금	227,837,035,646	199,667,721,953

자본총계	351,014,105,158	308,971,006,918

부채

비유동부채	19,396,715,387	19,082,139,060

이연법인세부채	0	292,028,233

전환사채	19,396,715,387	18,790,110,826

유동부채	16,234,628,033	19,216,232,483

매입채무	6,657,770,196	3,084,541,088

미지급금	2,619,720	130,813,160

미지급비용	1,611,114,184	3,054,433,024

단기차입금	3,447,000,000	4,270,002,835

주주임원종업원차입금	951,807,184	0

당기법인세부채	0	6,348,615,766

기타유동부채	3,564,316,749	2,327,826,610

부채총계	35,631,343,420	38,298,371,543

자본과부채총계	386,645,448,578	347,269,378,461

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5)	70,903,062,867	70,903,062,867	66,536,109,153	66,536,109,153

매출원가 (주8)	32,529,705,105	32,529,705,105	35,678,908,996	35,678,908,996

매출총이익	38,373,357,762	38,373,357,762	30,857,200,157	30,857,200,157

판매비 (주8)	25,513,007,655	25,513,007,655	19,567,336,733	19,567,336,733

일반관리비 (주8)	6,708,323,007	6,708,323,007	5,633,822,310	5,633,822,310

영업이익	6,152,027,100	6,152,027,100	5,656,041,115	5,656,041,115

기타수익 (주7)	363,182,129	363,182,129	675,922	675,922

기타비용 (주9)	312,436,933	312,436,933	83,933,779	83,933,779

금융수익 (주10)	0	0	0	0

금융비용 (주10)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익	6,202,772,296	6,202,772,296	5,572,783,258	5,572,783,258

법인세비용 (주11)	1,602,214,281	1,602,214,281	1,450,479,577	1,450,479,577

총포괄이익	4,600,558,016	4,600,558,016	4,122,303,681	4,122,303,681

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	4,600,558,016	4,600,558,016	4,122,303,681	4,122,303,681

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주15)	58	58	72	72

희석주당이익 (단위 : 원) (주15)	86	86	72	72

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	0	0	4,160,182,745	4,160,182,745	4,160,182,745

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	59,723,305,187	19,427,255,473	212,781,551,827	291,932,112,488	291,932,112,488

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	4,611,260,099	4,611,260,099	4,611,260,099

법정적립금 적립	0	(258,792,832)	258,792,832	0	0

유상증자	10,603,919,580	0	16,853,351,435	27,457,271,015	27,457,271,015

2021.03.31 (기말자본)	93,664,364,978	29,512,704,533	227,837,035,646	351,014,105,158	351,014,105,158

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	6,217,201,370	5,623,990,502

비현금항목조정	8,332,162,338	5,799,414,921

감가상각비	658,328,225	693,998,161

선급토지임차료상각비	1,291,210,179	0

무형자산상각비	0	5,021,162

대손상각비(환입)	0	(12,634,981)

이자수익	0	0

금융원가	0	0

외화환산손실	0	0

광고선전비(장기선급비용)	5,803,039,839	5,113,030,580

유형자산처분손실	579,584,095	0

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	14,549,363,708	11,423,405,423

운전자본의 조정	5,092,500,250	4,395,681,604

매출채권의 감소(증가)	10,120,218,788	2,526,988,549

재고자산의 증가(감소)	184,353,833	2,419,257,389

기타유동자산의 감소(증가)	(11,228,852,408)	(448,289,204)

기타비유동자산의 감소(증가)	3,056,131,227	152,524,164

매입채무의 증가(감소)	3,473,650,481	206,945,141

미지급금의 증가(감소)	(132,416,505)	0

미지급비용의 증가(감소)	(1,541,925,656)	(1,377,126,507)

기타유동부채의 증가(감소)	1,161,340,490	915,382,072

영업활동으로 인한 현금흐름	19,641,863,958	15,819,087,027

법인세의 지급	(8,460,966,387)	(1,379,102,554)

이자의수취	0	0

이자지급	0	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	11,180,897,571	14,439,984,472

투자활동으로 인한 현금흐름

장기선급비용 지출	0	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	16,853,351,435	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	16,853,351,435	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	0	0

현금및현금성자산 순증감액	28,034,249,006	14,439,984,472

기초의 현금 및 현금성자산	104,782,393,406	106,980,195,193

기말의 현금 및 현금성자산	132,816,642,412	121,420,179,666

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2021년 1분기(2021.01.01~2021.03.31)	2020년 1분기(2020.01.01~2020.03.31)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)	2019년(2019.01.01~2019.12.31)

기말환율	172.35	172.43	166.96	165.74

평균환율	171.95	170.86	170.88	168.58

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.