오가닉티코스메틱 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

- CNY 기준

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

비유동자산	1,517,591,503	1,078,098,317

유형자산	217,721,937	234,253,242

선급토지임차료 (주11)	0	0

사용권자산	23,362,161	23,538,922

무형자산 (주12)	33,158	33,158

비유동금융자산	149,520,692	149,520,692

관계기업투자	180,674,514	172,001,006

기타비유동자산	946,279,041	498,751,297

유동자산	1,212,260,491	1,262,565,821

선급토지임차료	0	0

재고자산 (주15)	18,855,060	8,426,284

매출채권 (주16)	180,763,014	478,845,323

기타유동자산 (주17)	252,712,988	386,992,557

현금및현금성자산 (주18)	759,929,429	388,301,657

자산총계	2,729,851,994	2,340,664,138

자본

지배기업주주지분	1,925,587,825	1,972,305,679

납입자본 (주21)	1,236,520,149	1,054,382,371

자본잉여금 (주22)	172,738,598	172,738,598

이익잉여금 (주22)	516,329,078	745,184,710

자본총계	1,925,587,825	1,972,305,679

부채

비유동부채	304,246	304,245

이연법인세부채 (주14)	304,246	304,245

전환사채	0	0

유동부채	803,959,923	368,054,214

매입채무 (주19)	51,064,333	29,058,404

미지급금	2,130,650	2,084,041

미지급비용	6,410,627	5,589,800

단기차입금 (주20)	25,575,005	25,575,005

주주임원종업원차입금	(84,839,933)	0

당기법인세부채	265,821,390	262,259,931

기타유동부채 (주19)	537,797,851	43,487,033

부채총계	804,264,169	368,358,459

자본과부채총계	2,729,851,994	2,340,664,138

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	166,170,058	166,170,058	233,194,774	233,194,774

매출원가	95,503,659	95,503,659	132,463,811	132,463,811

매출총이익 (주7)	70,666,399	70,666,399	100,730,963	100,730,963

판매비 (주9)	144,477,722	144,477,722	171,165,988	171,165,988

일반관리비 (주9)	12,534,021	12,534,021	34,584,755	34,584,755

영업이익	(86,345,344)	(86,345,344)	(105,019,780)	(105,019,780)

기타수익 (주8)	2,241,623	2,241,623	2,112,138	2,112,138

기타비용	89,732,366	89,732,366	940,583	940,583

금융수익	236,021	236,021	170,088	170,088

금융비용	15,884,957	15,884,957	408,816	408,816

법인세비용차감전순이익	(189,485,023)	(189,485,023)	(104,086,953)	(104,086,953)

법인세비용 (주10)	0	0	0	0

연결당기순이익 및 총포괄이익	(189,485,023)	(189,485,023)	(104,086,953)	(104,086,953)

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(189,485,023)	(189,485,023)	(104,086,953)	(104,086,953)

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	(1.02)	(1.02)	(1.24)	(1.24)

희석주당이익 (단위 : CNY)	(0.9)	(0.9)	0.52	0.52

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	738,467,983	172,738,598	1,240,496,538	2,151,703,119	2,151,703,119

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(104,086,953)	(104,086,953)	(104,086,953)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	738,467,983	172,738,598	1,136,409,585	2,047,616,166	2,047,616,166

2023.01.01 (기초자본)	1,236,520,149	172,738,598	705,814,101	2,115,072,848	2,115,072,848

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(189,485,023)	(189,485,023)	(189,485,023)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	1,236,520,149	172,738,598	516,329,078	1,925,587,825	1,925,587,825

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(189,485,021)	(104,086,952)

비현금항목조정	(359,989,534)	278,959,356

감가상각비	(10,017,368)	21,250,159

사용권자산감가상각	176,761

무형자산상각비	0	40,040

대손상각비(환입)	(1,497,901)	(142,436)

이자수익	(1,342,966)	(170,088)

금융원가	1	408,816

외화환산손실	0	4,988

외화환산이익	(11,326,605)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	0	10,920,194

광고선전비	(327,307,948)	246,647,683

지분법이익	(8,673,508)	0

운전자본변동전 영업현금흐름	(549,474,555)	174,872,404

운전자본의 조정	722,733,517	292,872,777

매출채권의 감소(증가)	299,580,211	279,410,919

재고자산의 증가(감소)	(10,428,776)	30,892,849

기타유동자산의 감소(증가)	371,627,772	69,981

기타비유동자산의 감소(증가)	47,693,258	0

매입채무의 증가(감소)	22,005,930	(1,140,834)

미지급금의 증가(감소)	46,610	(768,300)

미지급비용의 증가(감소)	820,828	(13,785,925)

기타유동부채의 증가(감소)	(8,612,316)	(1,805,913)

영업활동으로 인한 현금흐름	173,258,962	467,745,181

법인세의 지급	3,561,459	(39,773,862)

이자의수취	1,342,967	170,088

이자지급	0	(408,816)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	178,163,388	427,732,591

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	0	1,106,195

투자목적선급금	0	(159,320,000)

장기선급비용 지출	0	(380,000,000)

선급비용 지출	0	(413,927,674)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	(952,141,479)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	182,137,778	254,473,444

재무활동으로 인한 순현금흐름액	182,137,778	254,473,444

외화환산으로 인한 현금의 변동	11,326,606	(4,988)

현금및현금성자산 순증감액	371,627,772	(269,940,432)

기초의 현금 및 현금성자산	388,301,657	607,962,828

기말의 현금 및 현금성자산	759,929,429	647,498,270

- 원화 기준

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

비유동자산	287,022,080,962	195,610,158,636

유형자산	41,177,749,945	42,502,908,228

선급토지임차료 (주11)	0	0

사용권자산	4,418,485,510	4,270,902,008

무형자산 (주12)	6,271,173	6,016,188

비유동금융자산	28,278,848,478	27,129,034,356

관계기업투자	34,170,970,833	31,207,862,529

기타비유동자산	178,969,755,024	90,493,435,328

유동자산	229,274,826,663	229,079,942,562

선급토지임차료	0	0

재고자산 (주15)	3,566,057,498	1,528,864,969

매출채권 (주16)	34,187,708,838	86,881,695,405

기타유동자산 (주17)	47,795,607,420	70,215,929,542

현금및현금성자산 (주18)	143,725,452,907	70,453,452,646

자산총계	516,296,907,625	424,690,101,199

자본

지배기업주주지분	364,186,425,342	357,855,142,398

납입자본 (주21)	233,863,055,780	191,307,137,394

자본잉여금 (주22)	32,670,051,040	31,341,691,221

이익잉여금 (주22)	97,653,318,522	135,206,313,782

자본총계	364,186,425,342	357,855,142,398

부채

비유동부채	57,542,046	55,202,213

이연법인세부채 (주14)	57,542,046	55,202,213

전환사채	0	0

유동부채	152,052,940,237	66,779,756,588

매입채무 (주19)	9,657,797,300	5,272,356,822

미지급금	402,969,835	378,128,399

미지급비용	1,212,441,885	1,014,213,312

단기차입금 (주20)	4,837,000,696	4,640,328,907

주주임원종업원차입금	(16,045,776,528)	0

당기법인세부채	50,274,799,491	47,584,441,881

기타유동부채 (주19)	101,713,707,560	7,890,287,268

부채총계	152,110,482,283	66,834,958,801

자본과부채총계	516,296,907,625	424,690,101,199

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	30,937,541,398	30,937,541,398	44,223,056,941	44,223,056,941

매출원가	17,780,871,233	17,780,871,233	25,120,437,118	25,120,437,118

매출총이익 (주7)	13,156,670,166	13,156,670,166	19,102,619,823	19,102,619,823

판매비 (주9)	26,898,862,282	26,898,862,282	32,459,917,964	32,459,917,964

일반관리비 (주9)	2,333,584,030	2,333,584,030	6,558,652,938	6,558,652,938

영업이익	(16,075,776,146)	(16,075,776,146)	(19,915,951,079)	(19,915,951,079)

기타수익 (주8)	417,345,370	417,345,370	400,545,850	400,545,850

기타비용	16,706,371,902	16,706,371,902	178,372,160	178,372,160

금융수익	43,942,390	43,942,390	32,255,488	32,255,488

금융비용	2,957,461,294	2,957,461,294	77,527,866	77,527,866

법인세비용차감전순이익	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)

법인세비용 (주10)	0	0	0	0

연결당기순이익 및 총포괄이익	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(190)	(190)	(235)	(235)

희석주당이익 (단위 : 원)	(168)	(168)	99	99

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	137,547,046,514	32,174,291,263	231,054,885,168	400,776,222,945	400,776,222,945

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(19,778,602,809)	(19,778,602,809)	(19,778,602,809)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	140,323,686,130	32,823,788,392	215,940,549,342	389,088,023,863	389,088,023,863

2023.01.01 (기초자본)	224,354,215,835	31,341,691,221	128,062,910,485	383,758,817,541	383,758,817,541

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(35,837,302,400)	(35,837,302,400)	(35,837,302,400)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	233,863,055,780	32,670,051,040	97,653,318,522	364,186,425,342	364,186,425,342

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(35,837,302,022)	(19,778,602,619)

비현금항목조정	(68,084,820,565)	53,007,856,827

감가상각비	(1,894,584,810)	4,037,955,213

사용권자산감가상각	33,430,808	0

무형자산상각비	0	7,608,401

대손상각비(환입)	(283,298,016)	(27,065,689)

이자수익	(253,995,160)	(32,320,122)

금융원가	189	77,683,216

외화환산손실	0	947,820

외화환산이익	(2,142,200,804)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	0	2,075,055,264

광고선전비	(61,903,752,205)	46,867,992,724

지분법이익	(1,640,420,568)	0

운전자본변동전 영업현금흐름	(103,922,122,587)	33,229,254,208

운전자본의 조정	136,690,590,070	55,651,685,086

매출채권의 감소(증가)	56,659,605,306	53,093,662,828

재고자산의 증가(감소)	(1,972,394,405)	5,870,259,167

기타유동자산의 감소(증가)	70,285,960,518	13,297,790

기타비유동자산의 감소(증가)	9,020,225,886	0

매입채무의 증가(감소)	4,161,981,541	(216,781,277)

미지급금의 증가(감소)	8,815,349	(145,992,366)

미지급비용의 증가(감소)	155,243,200	(2,619,601,469)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,628,847,325)	(343,159,588)

영업활동으로 인한 현금흐름	32,768,467,483	88,880,939,294

법인세의 지급	673,578,741	(7,557,829,257)

이자의수취	253,995,349	32,320,122

이자지급	0	(77,683,216)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	33,696,041,572	81,277,746,942

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	0	210,199,174

투자목적선급금	0	(30,273,986,400)

장기선급비용 지출	0	(72,207,600,000)

선급비용 지출	0	(78,654,536,613)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	0	(180,925,923,840)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	34,447,717,953	48,355,043,829

재무활동으로 인한 순현금흐름액	34,447,717,953	48,355,043,829

외화환산으로 인한 현금의 변동	2,142,200,993	(947,820)

현금및현금성자산 순증감액	70,285,960,518	(51,294,080,889)

기초의 현금 및 현금성자산	73,439,492,388	115,525,096,577

기말의 현금 및 현금성자산	143,725,452,907	123,037,621,265