오가닉티코스메틱 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

- CNY 기준

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2023.06.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

비유동자산	696,199,472	1,078,098,317

유형자산 (주14)	92,308,390	234,253,242

선급토지임차료	0	0

사용권자산 (주15)	0	23,538,922

무형자산 (주16)	0	33,158

비유동금융자산 (주17)	149,520,692	149,520,692

관계기업투자 (주18)	185,570,692	172,001,006

기타비유동자산 (주19)	254,841,758	498,751,297

이연법인세자산	13,957,940	0

매각예정비유동자산 (주30)	153,973,994	0

유동자산	1,410,204,176	1,262,565,821

선급토지임차료	0	0

재고자산 (주20)	15,124,249	8,426,284

매출채권 (주21,29)	289,087,747	478,845,323

기타유동자산 (주22,29)	597,794,559	386,992,557

현금및현금성자산 (주22,29)	508,197,621	388,301,657

자산총계	2,260,377,642	2,340,664,138

자본

지배기업주주지분	1,858,411,634	1,972,305,679

납입자본 (주27)	1,117,016,384	1,054,382,371

자본잉여금 (주28)	172,738,598	172,738,598

이익잉여금 (주28)	568,656,652	745,184,710

자본총계	1,858,411,634	1,972,305,679

부채

비유동부채	33,041,539	304,245

이연법인세부채	0	304,245

전환사채 (주26)	33,041,539	0

매각예정부채 (주30)	23,215,808	0

유동부채	345,708,661	368,054,214

매입채무 (주24,29)	56,098,521	29,058,404

미지급금 (주24,29)	0	2,084,041

미지급비용 (주24,29)	4,957,089	5,589,800

단기차입금 (주24,29)	0	25,575,005

주주임원종업원차입금	0	0

당기법인세부채	216,728,104	262,259,931

기타유동부채 (주24)	67,924,947	43,487,033

부채총계	401,966,008	368,358,459

자본과부채총계	2,260,377,642	2,340,664,138

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	249,406,639	415,576,697	233,194,774	233,194,774

매출원가 (주9)	154,234,078	249,737,737	132,463,811	132,463,811

매출총이익 (주7)	95,172,561	165,838,960	100,730,963	100,730,963

판매비 (주9)	46,436,385	190,914,107	171,165,988	171,165,988

일반관리비 (주9)	158,048,593	170,582,614	34,584,755	34,584,755

영업이익	(109,312,417)	(195,657,761)	(105,019,780)	(105,019,780)

기타수익 (주8)	2,768,841	5,010,464	2,112,138	2,112,138

기타비용 (주10)	(70,711,551)	19,020,815	940,583	940,583

금융수익 (주11)	1,263,748	1,499,769	170,088	170,088

금융비용 (주11)	(15,417,145)	467,812	408,816	408,816

법인세비용차감전순이익	(19,151,132)	(208,636,155)	(104,086,953)	(104,086,953)

법인세비용 (주12)	(32,108,097)	(32,108,097)	0	0

연결당기순이익 및 총포괄이익	12,956,965	(176,528,058)	(104,086,953)	(145,751,243)

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	12,956,965	(176,528,058)	(104,086,953)	(104,086,953)

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY) (주13)	0.05	(0.72)	(1.24)	(1.24)

희석주당이익 (단위 : CNY) (주13)	0.05	(0.7)	0.52	0.52

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	738,467,983	172,738,598	1,240,496,538	2,151,703,119	2,151,703,119

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(145,751,243)	(145,751,243)	(145,751,243)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	25,629,397	0	0	25,629,397	25,629,397

2022.06.30 (기말자본)	764,097,380	172,738,598	1,094,745,295	2,031,581,273	2,031,581,273

2023.01.01 (기초자본)	1,054,382,371	172,738,598	745,184,710	1,972,305,679	1,972,305,679

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	(176,528,058)	(176,528,058)	(176,528,058)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	62,634,013	0	0	62,634,013	62,634,013

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	1,117,016,384	172,738,598	568,656,652	1,858,411,634	1,858,411,634

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(208,636,156)	(148,713,399)

비현금항목조정	138,034,960	296,608,176

감가상각비 (주9,14)	12,413,642	12,446,250

사용권자산감가상각 (주15)	349,672	349,672

무형자산상각비 (주16)	3,850	12,408

대손상각비(환입) (주21)	(953,556)	(767,970)

이자수익 (주11,29)	(593,146)	(815,194)

금융원가 (주11,29)	467,813	439,833

외화환산손실 (주10,29)	967,306	20,547

외화환산이익 (주8,29)	0	(5,159,331)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	(906,622)	(10,509,218)

소송충당비용	18,036,391	22,180,656

광고선전비 (주19,22)	121,819,296	287,084,031

지분법이익	(13,569,686)	(8,673,508)

운전자본변동전 영업현금흐름	(70,601,196)	147,894,777

운전자본의 조정	217,438,720	218,811,964

매출채권의 감소(증가)	190,711,132	153,593,947

재고자산의 증가(감소)	(6,697,965)	8,749,334

기타유동자산의 감소(증가)	(47,332)	33,120

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	27,040,118	50,346,025

미지급금의 증가(감소)	(2,084,041)	141,075

미지급비용의 증가(감소)	709,350	2,448,215

기타유동부채의 증가(감소)	7,807,458	3,500,248

영업활동으로 인한 현금흐름	146,837,524	366,706,741

법인세의 지급	(13,423,729)	(65,863,320)

이자의수취	593,147	815,194

이자지급	0	(439,833)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	134,006,942	301,218,782

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	0	0

투자목적선급금	0	0

장기선급비용 지출	(103,000,000)	0

선급비용 지출	0	(277,000,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(103,000,000)	(277,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	(5,575,005)	0

유상증자	62,634,014	0

전환사채의 증가	33,948,160	0

재무활동으로 인한 순현금흐름액	91,007,169	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(967,306)	5,138,784

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산의 변동 (주30)	(1,150,841)	0

현금및현금성자산 순증감액	119,895,964	29,357,566

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,34)	388,301,657	475,193,349

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,34)	508,197,621	504,550,915

- KRW 기준

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2023.06.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

비유동자산	126,046,914,406	195,610,158,636

유형자산 (주14)	16,712,434,010	42,502,908,228

선급토지임차료	-	-

사용권자산 (주15)	-	4,270,902,008

무형자산 (주16)	-	6,016,188

비유동금융자산 (주17)	27,070,721,287	27,129,034,356

관계기업투자 (주18)	33,597,573,787	31,207,862,529

기타비유동자산 (주19)	46,139,100,286	90,493,435,328

이연법인세자산	2,527,085,037	-

매각예정비유동자산 (주30)	27,876,991,614	-

유동자산	255,317,466,065	229,079,942,562

선급토지임차료	-	-

재고자산 (주20)	2,738,245,281	1,528,864,969

매출채권 (주21,29)	52,339,336,594	86,881,695,405

기타유동자산 (주22,29)	108,230,704,907	70,215,929,542

현금및현금성자산 (주22,29)	92,009,179,282	70,453,452,646

자산총계	409,241,372,084	424,690,101,199

자본

지배기업주주지분	336,465,426,336	357,855,142,398

납입자본 (주27)	202,235,816,323	191,307,137,394

자본잉여금 (주28)	31,274,323,168	31,341,691,221

이익잉여금 (주28)	102,955,286,845	135,206,313,782

자본총계	336,465,426,336	357,855,142,398

부채

비유동부채	5,982,170,636	55,202,213

이연법인세부채	-	55,202,213

전환사채 (주26)	5,982,170,636	-

매각예정부채 (주30)	4,203,222,038	-

유동부채	62,590,553,074	66,779,756,588

매입채무 (주24,29)	10,156,637,227	5,272,356,822

미지급금 (주24,29)	-	378,128,399

미지급비용 (주24,29)	897,480,963	1,014,213,312

단기차입금 (주24,29)	-	4,640,328,907

주주임원종업원차입금	-	-

당기법인세부채	39,238,623,229	47,584,441,881

기타유동부채 (주24)	12,297,811,654	7,890,287,268

부채총계	72,775,945,748	66,834,958,801

자본과부채총계	409,241,372,084	424,690,101,199

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	46,746,286,348	77,629,727,000	52,471,336,388	96,682,960,033

매출원가 (주9)	28,908,093,240	46,651,009,272	31,282,844,076	56,393,839,028

매출총이익 (주7)	17,838,193,108	30,978,717,728	21,188,492,312	40,289,121,005

판매비 (주9)	8,703,571,641	35,662,755,188	5,394,159,301	37,911,779,137

일반관리비 (주9)	29,623,047,786	31,864,832,295	24,407,923,633	30,931,702,297

영업이익	-20,488,426,318	-36,548,869,755	-8,613,590,622	-28,554,360,429

기타수익 (주8)	518,963,869	935,954,675	4,489,933,936	4,882,364,580

기타비용 (주10)	-13,253,466,004	3,553,088,242	4,055,977,038	4,226,631,370

금융수익 (주11)	236,864,288	280,156,849	2,124,006,186	2,152,091,066

금융비용 (주11)	-2,889,635,487	87,387,282	2,442,140,308	2,514,958,003

법인세비용차감전순이익	-3,589,496,671	-38,973,233,754	-8,497,767,847	-28,261,494,156

법인세비용 (주12)	-6,018,020,621	-5,997,792,520	-564,053,555	-562,927,936

연결당기순이익 및 총포괄이익	2,428,523,950	-32,975,441,234	-7,933,714,292	-27,698,566,220

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속	0

지배기업주주지분	2,428,523,950	-32,975,441,234	-7,933,714,292	-27,698,566,220

주당이익	0

기본주당이익 (단위 : 원) (주13)	9	-134	-63	-219

희석주당이익 (단위 : 원) (주13)	9	-131	-51	-165

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	137,547,046,514	32,174,291,263	231,054,885,168	400,776,222,945	400,776,222,945

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	-28,093,552,088	-28,093,552,088	-28,093,552,088

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,940,066,272	0	0	4,940,066,272	4,940,066,272

2022.06.30 (기말자본)	147,279,769,995	33,295,364,765	211,012,155,611	391,587,290,371	391,587,290,371

2023.01.01 (기초자본)	191,307,137,394	31,341,691,221	135,206,313,782	357,855,142,398	357,855,142,398

연결당기순이익 및 총포괄이익	0	0	-31,960,404,901	-31,960,404,901	-31,960,404,901

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	11,339,888,054	0	0	11,339,888,054	11,339,888,054

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	202,235,816,323	31,274,323,168	102,955,286,845	336,465,426,336	336,465,426,336

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	-37,773,576,044	-37,773,576,044

비현금항목조정	24,991,229,508	24,991,229,508

감가상각비 (주9,14)	2,247,489,884	2,247,489,884

사용권자산감가상각 (주15)	63,308,116	63,308,116

무형자산상각비 (주16)	697,043	697,043

대손상각비(환입) (주21)	-172,641,314	-172,641,314

이자수익 (주11,29)	-107,389,083	-107,389,083

금융원가 (주11,29)	84,697,544	84,697,544

외화환산손실 (주10,29)	175,130,751	175,130,751

외화환산이익 (주8,29)	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	-164,143,913	-164,143,913

소송충당비용	3,265,488,591	3,265,488,591

광고선전비 (주19,22)	22,055,383,541	22,055,383,541

지분법이익	-2,456,791,650	-2,456,791,650

운전자본변동전 영업현금흐름	-12,782,346,536	-12,782,346,536

운전자본의 조정	39,367,280,256	39,367,280,256

매출채권의 감소(증가)	34,528,250,449	34,528,250,449

재고자산의 증가(감소)	-1,212,666,563	-1,212,666,563

기타유동자산의 감소(증가)	-8,569,459	-8,569,459

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	4,895,613,364	4,895,613,364

미지급금의 증가(감소)	-377,315,623	-377,315,623

미지급비용의 증가(감소)	128,427,818	128,427,818

기타유동부채의 증가(감소)	1,413,540,271	1,413,540,271

영업활동으로 인한 현금흐름	26,584,933,720	26,584,933,720

법인세의 지급	-2,430,366,135	-2,430,366,135

이자의수취	107,389,264	107,389,264

이자지급	0	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	24,261,956,849	24,261,956,849

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	0	0

투자목적선급금	0	0

장기선급비용 지출	-18,648,150,000	-18,648,150,000

선급비용 지출	0	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	-18,648,150,000	-18,648,150,000

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	-1,009,354,655	-1,009,354,655

유상증자	11,339,888,235	11,339,888,235

전환사채의 증가	6,146,314,368	6,146,314,368

재무활동으로 인한 순현금흐름액	16,476,847,947	16,476,847,947

외화환산으로 인한 현금의 변동	-175,130,751	-175,130,751

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산의 변동 (주30)	-208,359,763	-208,359,763

현금및현금성자산 순증감액	21,707,164,282	21,707,164,282

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,34)	70,302,015,000	70,302,015,000

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,34)	92,009,179,282	92,009,179,282