오가닉티코스메틱 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

비유동자산	392,770,664	335,850,979

유형자산	254,761,768	297,439,506

무형자산	65,957,148	218,511

선급토지임차료	25,811,789	26,336,297

기타비유동자산	46,239,959	11,856,665

유동자산	1,283,180,266	1,110,022,259

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	44,721,523	25,326,885

매출채권	458,242,273	353,573,197

기타유동자산	1,086,351	7,498,937

현금및현금성자산	778,430,775	722,923,896

자산총계	1,675,950,930	1,445,873,238

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,494,381,046	1,272,990,537

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	58,192,178	58,192,178

이익잉여금	1,089,826,256	868,435,747

자본총계	1,494,381,046	1,272,990,537

부채

비유동부채	1,859,532

이연법인세부채	1,859,532

유동부채	181,569,883	171,023,169

매입채무	51,239,863	38,353,102

미지급금	3,801,120

미지급비용	7,908,515	13,128,668

단기차입금	22,300,000	35,300,000

당기법인세부채	80,526,631	65,122,451

기타유동부채	19,594,874	15,317,828

부채총계	181,569,883	172,882,701

자본과부채총계	1,675,950,929	1,445,873,238

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	391,678,697	1,085,920,920	342,881,980	881,508,196

매출원가	180,612,970	523,859,518	165,247,259	435,850,301

매출총이익	211,065,727	562,061,402	177,634,721	445,657,895

판매비	55,131,527	161,153,105	45,472,371	126,528,082

일반관리비	13,509,305	51,488,501	16,925,739	40,236,288

영업이익	142,424,895	349,419,796	115,236,611	278,893,525

기타수익	315,000	3,593,708	(254,999)

기타비용	188,428	216,100	1,070,453

금융수익	558,423	1,667,508	429,522	1,289,274

금융비용	308,738	994,627	510,143	1,985,161

법인세비용차감전순이익	142,989,580	353,497,957	114,684,891	277,127,185

법인세비용	36,505,095	101,118,608	28,607,706	72,516,251

연결당기순이익 및 총포괄이익	106,484,485	252,379,349	86,077,185	204,610,934

지배기업주주지분	106,484,485	252,379,349	86,077,185	204,610,934

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.87	4.43	1.51	3.59

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.87	4.43	1.51	3.59

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

납입자본	법정적립금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

총포괄이익	204,610,934	204,610,934

배당	(18,972,008)	(18,972,008)

2017.09.30 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	842,638,748	1,219,361,135

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537

총포괄이익	252,379,349	252,379,349

배당	(30,988,840)	(30,988,840)

2018.09.30 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	1,089,826,256	1,494,381,046

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	353,497,957	204,610,934

비현금항목조정	11,884,332	8,370,884

감가상각비	10,948,653	9,106,842

선금토지임차료상각비	208,741	524,508

무형자산상각비	1,256,568	28,808

이자수익	(1,667,508)	(1,289,274)

금융원가	994,627

외화환산손실	143,251

운전자본변동전 영업현금흐름	365,382,290	212,981,817

운전자본의 조정	(143,891,888)	(99,972,309)

매출채권의 감소(증가)	(104,669,076)	(135,843,259)

재고자산의 감소(증가)	(19,394,638)	(885,230)

기타유동자산의 감소(증가)	6,412,586	(1,025,589)

기타비유동자산의 감소(증가)	(34,383,294)

매입채무의 증가(감소)	12,886,761	22,274,632

미지급금의 증가(감소)	(3,801,120)	2,648,640

미지급비용의 증가(감소)	(5,220,153)	(3,954,818)

기타유동부채의 증가(감소)	4,277,046	16,813,315

영업활동으로 인한 현금흐름	221,490,402	113,009,508

법인세의 지급	(87,396,650)	(28,137,607)

이자의 수취	1,667,508	1,289,274

이자지급	(994,627)	(1,985,168)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	134,766,633	84,176,007

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(2,270,914)	(44,623,561)

무형자산의 취득	(33,000,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(35,270,914)	(44,623,561)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	10,300,000	23,300,000

단기차입금의 상환	(23,300,000)	(24,600,000)

현금배당	(30,988,840)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(43,988,840)	(1,300,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동

현금및현금성자산 순증감액	55,506,879	38,252,446

기초의 현금 및 현금성자산	722,923,896	594,159,730

기말의 현금 및 현금성자산	778,430,775	632,412,176

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

비유동자산	63,542,438	54,962,013

유형자산	41,215,359	48,675,975

무형자산	10,670,547	35,759

선급토지임차료	4,175,831	4,309,935

기타비유동자산	7,480,701	1,940,343

유동자산	207,592,903	181,655,143

선급토지임차료	113,140	114,448

재고자산	7,235,048	4,144,745

매출채권	74,134,435	57,862,254

기타유동자산	175,750	1,227,201

현금및현금성자산	125,934,531	118,306,496

자산총계	271,135,341	236,617,155

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	241,760,966	208,324,901

납입자본	56,034,543	56,682,241

법정적립금	9,414,331	9,523,150

이익잉여금	176,312,092	142,119,510

자본총계	241,760,966	208,324,901

부채

비유동부채	304,312

이연법인세부채	304,312

유동부채	29,374,376	27,987,942

매입채무	8,289,585	6,276,485

미지급금	622,053

미지급비용	1,279,440	2,148,507

단기차입금	3,607,694	5,776,845

당기법인세부채	13,027,598	10,657,289

기타유동부채	3,170,059	2,506,763

부채총계	29,374,376	28,292,254

자본과부채총계	271,135,341	236,617,155

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,641,433	181,989,487	57,446,447	147,687,883

매출원가	30,268,928	87,793,617	27,685,526	73,022,359

매출총이익	35,372,505	94,195,870	29,760,921	74,665,524

판매비	9,239,493	27,007,649	7,618,441	21,198,515

일반관리비	2,264,024	8,628,958	2,835,738	6,741,188

영업이익	23,868,988	58,559,264	19,306,742	46,725,821

기타수익	52,791	602,270	(42,723)

기타비용	31,579	36,205	179,344

금융수익	93,586	279,458	71,962	216,005

금융비용	51,741	166,690	85,469	332,594

법인세비용차감전순이익	23,963,624	59,242,723	19,214,307	46,429,889

법인세비용	6,117,889	16,946,468	4,792,935	12,149,373

연결당기순이익 및 총포괄이익	17,845,735	42,296,255	14,421,372	34,280,516

지배기업주주지분	17,845,735	42,296,255	14,421,372	34,280,516

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	313	742	253	601

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	313	742	253	601

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천 원)

자본

납입자본	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

총포괄이익	34,280,516	34,280,516

배당	(3,178,570)	(3,178,570)

2017.09.30 (기말자본)	59,695,596	5,232,507	145,228,788	210,156,892

2018.01.01 (기초자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901

총포괄이익	42,296,255	42,296,255

배당	(5,193,420)	(5,193,420)

2018.09.30 (기말자본)	56,034,543	9,414,331	176,312,092	241,760,966

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	59,242,723	34,280,516

비현금항목조정	1,991,695	1,402,458

감가상각비	1,834,885	1,525,760

선금토지임차료상각비	34,983	87,876

무형자산상각비	210,588	4,826

이자수익	(279,458)	(216,005)

금융원가	166,690

외화환산손실	24,007

운전자본변동전 영업현금흐름	61,234,418	35,682,974

운전자본의 조정	(24,114,842)	(16,749,361)

매출채권의 감소(증가)	(17,541,490)	(22,759,180)

재고자산의 감소(증가)	(3,250,347)	(148,311)

기타유동자산의 감소(증가)	1,074,685	(171,827)

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,762,296)

매입채무의 증가(감소)	2,159,692	3,731,892

미지급금의 증가(감소)	(637,030)	443,753

미지급비용의 증가(감소)	(874,845)	(662,590)

기타유동부채의 증가(감소)	716,790	2,816,903

영업활동으로 인한 현금흐름	37,119,576	18,933,613

법인세의 지급	(14,646,805)	(4,714,175)

이자의 수취	279,458	216,005

이자지급	(166,690)	(332,595)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	22,585,540	14,102,848

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의취득	(380,582)	(7,476,231)

무형자산의취득	(5,530,470)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(5,911,052)	(7,476,231)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	1,726,177	3,903,682

단기차입금의 상환	(3,904,847)	(4,121,484)

배당금의 지급	(5,193,420)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(7,372,090)	(217,802)

외화환산으로 인한 현금의 변동

현금및현금성자산 순증감액	9,302,398	6,408,815

기초의 현금 및 현금성자산	121,154,816	99,545,521

기말의 현금 및 현금성자산	130,457,214	105,954,336

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2018년 3분기2018.01.01~2018.09.30	2017년 3분기2017.01.01~2017.09.30	2017년2017.01.01~2017.12.31

기말환율	161.78	172.35	163.65

평균환율	167.59	167.54	167.46

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.