오가닉티코스메틱 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 6 기 2018.12.31 현재
제 5 기 2017.12.31 현재
제 4 기 2016.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

비유동자산	387,237,431	335,850,979	284,814,341

유형자산	250,720,826	297,439,506	257,598,037

선급토지임차료	25,636,953	26,336,297	27,035,641

무형자산	27,093,668	218,511	180,663

기타비유동자산	83,785,984	11,856,665

유동자산	1,286,343,590	1,110,022,259	907,881,026

선급토지임차료	699,344	699,344	699,344

재고자산	32,188,154	25,326,885	40,305,697

매출채권	417,460,081	353,573,197	264,492,808

기타유동자산	72,528,979	7,498,937	8,223,447

현금및현금성자산	763,467,032	722,923,896	594,159,730

자산총계	1,673,581,021	1,445,873,238	1,192,695,367

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,506,761,812	1,272,990,537	1,033,722,209

납입자본	346,362,612	346,362,612	346,362,612

법정적립금	87,439,105	58,192,178	30,359,775

이익잉여금	1,072,960,095	868,435,747	656,999,822

자본총계	1,506,761,812	1,272,990,537	1,033,722,209

부채

비유동부채	841,195	1,859,532	2,044,693

이연법인세부채	841,195	1,859,532	2,044,693

유동부채	165,978,014	171,023,169	156,928,465

매입채무	64,418,612	38,353,102	35,833,492

미지급금	15,200	3,801,120	1,100,000

미지급비용	15,035,928	13,128,668	11,266,346

단기차입금	20,000,000	35,300,000	49,600,000

당기법인세부채	60,774,272	65,122,451	51,270,344

기타유동부채	5,734,002	15,317,828	7,858,283

부채총계	166,819,209	172,882,701	158,973,158

자본과부채총계	1,673,581,021	1,445,873,238	1,192,695,367

연결 포괄손익계산서
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	1,442,325,933	1,180,658,714	920,741,551

매출원가	728,123,635	588,349,605	476,636,322

매출총이익	714,202,298	592,309,109	444,105,229

판매비	240,348,521	172,616,290	141,547,939

일반관리비	107,181,713	57,101,060	53,655,346

영업이익	366,672,064	362,591,759	248,901,944

기타수익	6,944,699	1,417,450	27,848,425

기타비용	205,012	4,683,542	1,195,016

금융수익	2,264,665	1,772,122	580,115

금융비용	1,310,406	2,467,611	3,225,931

법인세비용차감전순이익	374,366,010	358,630,178	272,909,537

법인세비용	109,605,895	100,389,843	81,669,859

총포괄이익	264,760,115	258,240,335	191,239,678

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	264,760,115	258,240,335	191,239,678

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	4.65	4.54	4.31

희석주당이익 (단위 : CNY)	4.65	4.54	4.31

연결 자본변동표
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069	512,836,069

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)	329,646,462	329,646,462	329,646,462

총포괄이익	191,239,678	191,239,678	191,239,678

배당지급

법정적립금 적립	20,359,775	(20,359,775)

2016.12.31 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209	1,033,722,209

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209	1,033,722,209

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)

총포괄이익	258,240,335	258,240,335	258,240,335

배당지급	(18,972,007)	(18,972,007)	(18,972,007)

법정적립금 적립	27,832,403	(27,832,403)

2017.12.31 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537	1,272,990,537

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537	1,272,990,537

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)

총포괄이익	264,760,115	264,760,115	264,760,115

배당지급	(30,988,840)	(30,988,840)	(30,988,840)

법정적립금 적립	29,246,927	(29,246,927)

2018.12.31 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

연결 현금흐름표
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	374,366,010	358,630,178	272,909,537

감가상각비	14,989,595	12,705,331	10,656,226

선급토지임차료상각비	699,344	699,344	699,344

무형자산상각비	7,124,843	39,152	33,810

이자수익	(2,264,665)	(1,772,122)	(580,115)

금융원가	1,310,406	2,467,611	3,225,933

외화환산손실	2,032,925	18,125

외화환산이익	(1,260,130)	(711,354)

장기선급비용상각(광고선전비)	17,179,917	743,335

채무면제이익	(20,000,000)

운전자본변동전 영업현금흐름	412,145,320	375,545,754	266,251,506

매출채권의 감소(증가)	(63,886,883)	(89,080,389)	(69,401,572)

재고자산의 감소(증가)	(6,861,269)	14,978,812	10,834,129

기타유동자산의 감소(증가)	(13,564,959)	724,510	(2,592,171)

매입채무의 증가(감소)	26,065,510	2,519,611	10,297,364

미지급금의 증가(감소)	(3,785,920)	(1,100,000)	100,000

미지급비용의 증가(감소)	1,907,259	1,862,323	(710,813)

기타유동부채의 증가(감소)	(9,583,826)	7,549,469	2,332,823

영업활동으로 인한 현금흐름	342,435,232	313,000,090	217,111,266

법인세의 지급	(114,972,411)	(86,722,898)	(80,581,649)

이자의수취	2,264,665	1,772,122	795,568

이자지급	(1,310,406)	(2,467,611)	(3,225,933)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	228,417,080	225,581,703	134,099,252

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(2,270,914)	(48,835,604)	(34,924,201)

기타무형자산의 취득	(77,000)

장기선급비용 취득	(140,574,320)	(12,600,000)

대여금의 회수	8,658,133

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(142,845,234)	(61,512,604)	(26,266,068)

재무활동현금흐름

단기차입금의 차입	30,300,000	35,300,000	49,600,000

단기차입금의 상환	(45,600,000)	(49,600,000)	(38,500,000)

현금배당	(30,988,840)	(18,972,008)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	10,132,175

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(4,612,320)

모회사자본금의 증가	329,646,462

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(46,288,840)	(33,272,008)	346,266,317

외화환산으로 인한 현금의 변동	1,260,130	(2,032,925)	693,229

현금및현금성자산 순증감액	40,543,136	128,764,166	454,792,730

기초의 현금 및 현금성자산	722,923,896	594,159,730	139,367,000

기말의 현금 및 현금성자산	763,467,032	722,923,896	594,159,730

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 6 기 2018.12.31 현재
제 5 기 2017.12.31 현재
제 4 기 2016.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

비유동자산	63,026,764	54,962,013	49,346,933

유형자산	40,807,322	48,675,975	44,631,436

선급토지임차료	4,172,670	4,309,935	4,684,195

무형자산	4,409,765	35,759	31,302

기타비유동자산	13,637,007	1,940,343

유동자산	209,365,283	181,655,143	157,299,467

선급토지임차료	113,825	114,448	121,168

재고자산	5,238,944	4,144,745	6,983,365

매출채권	67,945,803	57,862,254	45,826,024

기타유동자산	11,804,817	1,227,201	1,424,794

현금및현금성자산	124,261,894	118,306,496	102,944,115

자산총계	272,392,047	236,617,155	206,646,399

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	245,240,553	208,324,901	179,102,710

납입자본	56,373,979	56,682,241	60,010,786

법정적립금	14,231,589	9,523,150	5,260,135

이익잉여금	174,634,985	142,119,510	113,831,789

자본총계	245,240,553	208,324,901	179,102,710

부채

비유동부채	136,913	304,312	354,264

이연법인세부채	136,913	304,312	354,264

유동부채	27,014,582	27,987,942	27,189,426

매입채무	10,484,773	6,276,485	6,208,511

미지급금	2,474	622,053	190,586

미지급비용	2,447,248	2,148,507	1,952,007

단기차입금	3,255,200	5,776,845	8,593,696

당기법인세부채	9,891,621	10,657,289	8,883,100

기타유동부채	933,266	2,506,763	1,361,526

부채총계	27,151,494	28,292,254	27,543,689

자본과부채총계	272,392,047	236,617,155	206,646,399

연결 포괄손익계산서
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	240,003,035	197,713,108	160,577,326

매출원가	121,159,773	98,525,025	83,125,375

매출총이익	118,843,262	99,188,083	77,451,952

판매비	39,993,994	28,906,324	24,685,961

일반관리비	17,835,037	9,562,144	9,357,492

영업이익	61,014,231	60,719,616	43,408,499

기타수익	1,155,598	237,366	4,856,765

기타비용	34,114	784,306	208,411

금융수익	376,840	296,760	101,172

금융비용	218,052	413,226	562,602

법인세비용차감전순이익	62,294,504	60,056,210	47,595,423

법인세비용	18,238,421	16,811,283	14,243,223

총포괄이익	44,056,083	43,244,926	33,352,200

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	44,056,083	43,244,926	33,352,200

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	774	760	752

희석주당이익 (단위 : CNY)	774	760	752

연결 자본변동표
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552	92,592,552

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)	57,490,343	57,490,343	57,490,343

총포괄이익	33,352,200	33,352,200	33,352,200

배당지급

법정적립금 적립	3,550,745	(3,550,745)

2016.12.31 (기말자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710	179,102,710

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710	179,102,710

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)

총포괄이익	43,244,926	43,244,926	43,244,926

배당지급	(3,177,052)	(3,177,052)	(3,177,052)

법정적립금 적립	4,660,814	(4,660,814)

2017.12.31 (기말자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901	208,324,901

2018.01.01 (기초자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901	208,324,901

모회사 유상증자(코스닥시장 상장)

총포괄이익	44,056,083	44,056,083	44,056,083

배당지급	(5,156,543)	(5,156,543)	(5,156,543)

법정적립금 적립	4,866,689	(4,866,689)

2018.12.31 (기말자본)	56,373,979	14,231,589	174,634,985	245,240,553	245,240,553

연결 현금흐름표
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	62,294,504	60,056,210	47,595,423

감가상각비	2,494,269	2,127,635	1,858,446

선급토지임차료상각비	116,371	117,112	121,966

무형자산상각비	1,185,574	6,556	5,896

이자수익	(376,840)	(296,760)	(101,172)

금융원가	218,052	413,226	562,603

외화환산손실	340,434	3,161

외화환산이익	(209,686)	(124,060)

장기선급비용상각(광고선전비)	2,858,738	124,479

채무면제이익	(3,488,000)

운전자본변동전 영업현금흐름	68,580,981	62,888,892	46,434,263

매출채권의 감소(증가)	(10,630,777)	(14,917,402)	(12,103,634)

재고자산의 감소(증가)	(1,141,715)	2,508,352	1,889,472

기타유동자산의 감소(증가)	(2,257,209)	121,326	(452,075)

매입채무의 증가(감소)	4,337,301	421,934	1,795,860

미지급금의 증가(감소)	(629,977)	(184,206)	17,440

미지급비용의 증가(감소)	317,368	311,865	(123,966)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,594,749)	1,264,234	406,844

영업활동으로 인한 현금흐름	56,981,223	52,414,995	37,864,205

법인세의 지급	(19,131,409)	(14,522,616)	(14,053,440)

이자의수취	376,840	296,760	138,747

이자지급	(218,052)	(413,226)	(562,603)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	38,008,602	37,775,912	23,386,910

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(377,880)	(8,178,010)	(6,090,781)

기타무형자산의 취득	(12,894)

장기선급비용 취득	(23,391,567)	(2,109,996)

대여금의 회수	1,509,978

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(23,769,447)	(10,300,901)	(4,580,802)

재무활동현금흐름

단기차입금의 차입	5,041,920	5,911,338	8,650,240

단기차입금의 상환	(7,587,840)	(8,306,016)	(6,714,400)

현금배당	(5,156,543)	(3,177,052)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	1,767,051

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(804,389)

모회사자본금의 증가	57,490,343

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(7,702,463)	(5,571,730)	60,388,846

외화환산으로 인한 현금의 변동	209,686	(340,434)	120,899

현금및현금성자산 순증감액	6,746,378	21,562,847	79,315,852

기초의 현금 및 현금성자산	120,294,536	99,497,988	24,305,605

기말의 현금 및 현금성자산	127,040,914	121,060,836	103,621,457

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시 환율적용)

구분	2018년(2018.01.01~2018.12.31)	2017년(2017.01.01~2017.12.31)	2016년(2016.01.01~2016.12.31)

기말환율	162.76	163.65	173.26

평균환율	166.40	167.46	174.40

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.