오가닉티코스메틱 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

비유동자산	284,814,341	262,468,708	229,735,309

유형자산	257,598,037	234,519,251	201,052,698

무형자산	180,663	214,473	248,283

선급토지임차료	27,035,641	27,734,984	28,434,328

이연법인세자산	0	0	0

유동자산	907,881,026	400,802,269	312,977,845

선급토지임차료	699,344	699,344	699,344

재고자산	40,305,697	51,139,827	66,880,946

매출채권	264,492,808	195,091,236	89,782,381

기타유동자산	8,223,447	14,504,862	10,977,574

현금및현금성자산	594,159,730	139,367,000	144,637,600

자산총계	1,192,695,367	663,270,977	542,713,154

자본

자본금	346,362,612	16,716,150	16,716,150

법정적립금	30,359,775	10,000,000	10,000,000

이익잉여금(결손금)	656,999,822	486,119,919	294,148,064

자본총계	1,033,722,209	512,836,069	320,864,214

부채

비유동부채	2,044,693	1,146,730	0

주주임원종업원차입금	0	0	0

이연법인세부채	2,044,693	1,146,730	0

유동부채	156,928,465	149,288,178	221,848,940

매입채무	35,833,492	25,536,127	70,032,899

미지급금	1,100,000	1,000,000	5,685,000

미지급비용	11,266,346	11,977,160	11,459,586

단기차입금	49,600,000	38,500,000	35,500,000

주주임원종업원차입금	0	14,480,145	74,530,440

당기법인세부채	51,270,344	51,080,097	21,313,977

기타유동부채	7,858,283	6,714,649	3,327,038

부채총계	158,973,158	150,434,908	221,848,940

자본과부채총계	1,192,695,367	663,270,977	542,713,154

연결 포괄손익계산서
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	920,741,551	754,295,962	616,283,463

매출원가	476,636,322	392,563,813	324,684,832

매출총이익	444,105,229	361,732,149	291,598,631

판매비	141,547,939	109,865,317	100,239,439

일반관리비	53,655,346	39,971,187	29,016,345

영업이익(손실)	248,901,944	211,895,645	162,342,847

기타수익	27,848,425	61,854,198	258,796

기타비용	1,195,016	23,353	28,381

금융수익	580,115	502,579	506,315

금융비용	3,225,931	2,658,844	3,055,380

법인세비용차감전순이익(손실)	272,909,537	271,570,225	160,024,197

법인세비용	81,669,859	79,598,370	49,782,949

연결당기순이익 및 총포괄이익	191,239,678	191,971,855	110,241,248

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	191,239,678	191,971,855	110,241,248

기본주당이익	4	5	3

희석주당이익	4	5	3

연결 자본변동표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : CNY)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	80,008,110	10,000,000	183,906,816	273,914,926

총포괄이익	0	0	110,241,248	110,241,248

지배구조변경에 따른 변동	(63,291,960)	0	0	(63,291,960)

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	294,148,064	320,864,214

2015.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	294,148,064	320,864,214

총포괄이익	191,971,855	191,971,855

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

총포괄이익	191,239,678	191,239,678

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	20,359,775	20,359,775

유상증자(일반공모)	329,646,462	329,646,462

2016.12.31 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

연결 현금흐름표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름

법인세비용차감전순이익	272,909,537	271,570,225	160,024,197

비현금항목조정	(6,658,031)	(46,983,780)	13,656,924

감가상각비	10,656,226	10,578,608	10,363,509

선금토지임차료상각비	699,344	699,344	699,344

무형자산상각비	33,810	33,810	33,810

이자수익	(580,115)	(502,579)	(506,315)

금융원가	3,225,933	2,658,846	3,055,380

외화환산손실	18,125	59	11,196

외화환산이익	(711,354)	(451,868)	0

채무면제이익	(20,000,000)	(60,000,000)	0

외환차익	0	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	266,251,506	224,586,445	173,681,121

운전자본조정	(49,140,240)	(140,357,460)	(72,564,439)

매출채권의 감소(증가	(69,401,572)	(105,308,856)	(31,067,872)

재고자산의 감소(증가)	10,834,129	15,741,119	(55,967,353)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,592,171)	(5,513,137)	143,354

매입채무의 감소(증가)	10,297,364	(44,496,771)	33,584,294

미지급금의 증가(감소)	100,000	(4,685,000)	1,639,412

미지급비용의 증가(감소)	(710,813)	517,574	(17,556,904)

기타유동부채의 증가(감소)	2,332,823	3,387,611	(3,339,370)

영업활동으로 인한 현금흐름	217,111,266	84,228,985	101,116,682

법인세납부(환급)	(80,581,649)	(48,685,521)	(40,896,309)

이자수취	795,568	361,777	431,664

이자지급	(3,225,933)	(2,658,846)	(3,055,380)

투자활동현금흐름

건물의 취득	0	0	(2,685,000)

기계장치의 취득	0	0	(100,427)

기타유형자산의 취득	0	0	(178,779)

건설중인자산의 취득	(34,924,201)	(44,045,161)	(452,800)

기타무형자산의 취득	0	0	0

대여금의 대여	0	0	(16,661,371)

대여금의 회수	8,658,133	2,567,554	7,212,539

재무활동현금흐름

모회사자본금의 증가	329,646,462	0	0

자회사자본의 감소	0	0	16,708,040

단기차입금의 증가	49,600,000	38,500,000	(80,000,000)

단기차입금의 상환	(38,500,000)	(35,500,000)	38,500,000

주주임원 종업원 차입금(유동)의 차입	10,132,175	0	(37,000,000)

주주임원 종업원 차입금(유동)의 상환	(4,612,320)	(50,295)	80,055,000

주주임원 종업원 차입금(비유동)의 상환	0	0	(5,689,555)

외화환산으로 인한 현금의 변동	693,229	10,907	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	454,792,730	(5,270,600)	57,304,304

기초현금및현금성자산	139,367,000	144,637,600	87,333,296

기말현금및현금성자산	594,159,730	139,367,000	144,637,600

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

비유동자산	49,346,933	47,388,725	40,715,989

유형자산	44,631,436	42,342,451	35,632,570

무형자산	31,302	38,723	44,003

선급토지임차료	4,684,195	5,007,551	5,039,416

이연법인세자산	0	0	0

유동자산	157,299,467	72,364,850	55,469,063

선급토지임차료	121,168	126,267	123,945

재고자산	6,983,365	9,233,296	11,853,310

매출채권	45,826,024	35,223,723	15,912,131

기타유동자산	1,424,794	2,618,853	1,945,555

현금및현금성자산	102,944,115	25,162,712	25,634,122

자산총계	206,646,399	119,753,575	96,185,052

자본	0	0	0

자본금	60,010,786	3,018,101	2,962,603

법정적립금	5,260,135	1,805,500	1,772,300

이익잉여금(결손금)	113,831,789	87,768,951	52,131,861

자본총계	179,102,710	92,592,552	56,866,765

부채	0	0	0

비유동부채	354,264	207,042	0

주주임원종업원차입금	0	0	0

이연법인세부채	354,264	207,042	0

유동부채	27,189,426	26,953,981	39,318,288

매입채무	6,208,511	4,610,548	12,411,931

미지급금	190,586	180,550	1,007,553

미지급비용	1,952,007	2,162,476	2,030,982

단기차입금	8,593,696	6,951,175	6,291,665

주주임원종업원차입금	0	2,614,390	13,209,030

당기법인세부채	8,883,100	9,222,512	3,777,476

기타유동부채	1,361,526	1,212,330	589,651

부채총계	27,543,689	27,161,023	39,318,288

자본과부채총계	206,646,399	119,753,575	96,185,052

연결 포괄손익계산서
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	160,577,326	135,818,531	105,384,472

매출원가	83,125,375	70,685,040	55,521,106

매출총이익	77,451,952	65,133,491	49,863,366

판매비	24,685,961	19,782,349	17,140,944

일반관리비	9,357,492	7,197,212	4,961,795

영업이익(손실)	43,408,499	38,153,930	27,760,627

기타수익	4,856,765	11,137,467	44,254

기타비용	208,411	4,205	4,853

금융수익	101,172	90,494	86,580

금융비용	562,602	478,751	522,470

법인세비용차감전순이익(손실)	47,595,423	48,898,935	27,364,138

법인세비용	14,243,223	14,332,483	8,512,884

연결당기순이익 및 총포괄이익	33,352,200	34,566,452	18,851,253

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속	0	0	0

지배기업주주지분	33,352,200	34,566,452	18,851,253

기본주당이익	698	823	448

희석주당이익	698	823	448

연결 자본변동표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천 원)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,928,612	1,740,900	32,016,338	47,685,849

총포괄이익	0	0	18,851,253	18,851,253

지배구조변경에 따른 변동	(10,822,925)	0	0	(10,822,925)

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	2,962,603	1,772,300	52,131,861	56,866,765

2015.01.01 (기초자본)	2,962,603	1,772,300	52,131,861	56,866,765

총포괄이익	0	0	34,566,452	34,566,452

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0

유상증자(일반공모)	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

총포괄이익	0	0	33,352,200	33,352,200

지배구조변경에 따른 변동	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	3,550,745	3,550,745	0

유상증자(일반공모)	57,490,343	0	0	57,490,343

2016.12.31 (기말자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

연결 현금흐름표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름

법인세비용차감전순이익	47,595,423	48,898,935	27,364,138

비현금항목조정	(1,161,161)	(8,459,899)	2,335,334

감가상각비	1,858,446	1,904,784	1,772,160

선금토지임차료상각비	121,966	125,924	119,588

무형자산상각비	5,896	6,088	5,782

이자수익	(101,172)	(90,494)	(86,580)

금융원가	562,603	478,752	522,470

외화환산손실	3,161	11	1,915

외화환산이익	(124,060)	(81,363)	0

채무면제이익	(3,488,000)	(10,803,600)	0

외환차익	0	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	46,434,263	40,439,035	29,699,472

운전자본조정	(8,570,058)	(25,272,764)	(12,408,519)

매출채권의 감소(증가	(12,103,634)	(18,961,913)	(5,312,606)

재고자산의 감소(증가)	1,889,472	2,834,346	(9,570,417)

기타유동자산의 감소(증가)	(452,075)	(992,695)	24,514

매입채무의 감소(증가)	1,795,860	(8,012,089)	5,742,914

미지급금의 증가(감소)	17,440	(843,581)	280,339

미지급비용의 증가(감소)	(123,966)	93,194	(3,002,231)

기타유동부채의 증가(감소)	406,844	609,973	(571,032)

영업활동으로 인한 현금흐름	37,864,205	15,166,271	17,290,953

법인세납부(환급)	(14,053,440)	(8,766,315)	(6,993,269)

이자수취	138,747	65,142	73,815

이자지급	(562,603)	(478,752)	(522,470)

투자활동현금흐름	0	0	0

건물의 취득	0	0	(459,135)

기계장치의 취득	0	(11,898)	(17,173)

기타유형자산의 취득	0	(9,296)	(30,571)

건설중인자산의 취득	(6,090,781)	(7,909,577)	(77,429)

기타무형자산의 취득	0	0	0

대여금의 대여	0	0	(2,849,094)

대여금의 회수	1,509,978	462,314	1,233,344

재무활동현금흐름	0	0	0

모회사자본금의 증가	57,490,343	0	0

자회사자본의 감소	0	0	2,857,075

단기차입금의 증가	8,650,240	0	(13,680,000)

단기차입금의 상환	(6,714,400)	6,932,310	6,583,500

주주임원 종업원 차입금(유동)의 차입	1,767,051	(6,392,130)	(6,327,000)

주주임원 종업원 차입금(유동)의 상환	(804,389)	0	13,689,405

주주임원 종업원 차입금(비유동)의 상환	0	(9,056)	(972,914)

외화환산으로 인한 현금의 변동	120,899	1,964	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	79,315,852	(949,024)	9,799,036

기초현금및현금성자산	24,305,605	26,043,446	14,933,994

기말현금및현금성자산	103,621,457	25,094,422	24,733,030

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 및 현금흐름표항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2016년2016.01.01~2016.12.31	2015년2015.01.01~2015.12.31	2014년2014.01.01~2014.12.31	2013년2013.01.01~2013.12.31

기말환율	173.26	180.55	177.23	174.09

평균환율	174.40	180.06	171.00	178.10

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.