오가닉티코스메틱 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2022.06.30 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

비유동자산	979,067,437	913,852,404

유형자산 (주14)	246,688,623	259,134,873

사용권자산 (주15)	23,888,594	24,238,265

무형자산 (주16)	41,533	53,941

기타비유동자산 (주19)	408,760,026	339,410,170

비유동금융자산 (주17)	135,593,055	135,593,057

관계기업투자 (주18)	164,095,606	155,422,098

유동자산	1,276,092,808	1,487,777,560

재고자산 (주20)	18,777,734	27,527,068

매출채권 (주21,29)	350,845,302	503,671,278

기타유동자산 (주22,29)	401,918,857	481,385,865

현금및현금성자산 (주23,29)	504,550,915	475,193,349

자산총계	2,255,160,245	2,401,629,964

자본

지배기업주주지분	2,031,581,273	2,151,703,119

납입자본 (주27)	764,097,380	738,467,983

법정적립금 (주28)	172,738,598	172,738,598

이익잉여금 (주28)	1,094,745,295	1,240,496,538

자본총계	2,031,581,273	2,151,703,119

부채

비유동부채	75,519,435	112,087,404

이연법인세부채	304,245	733,599

전환사채 (주26)	75,215,190	111,353,805

유동부채	148,059,537	137,839,441

매입채무 (주24,29)	62,129,240	11,783,216

미지급금 (주24,29)	1,756,275	1,615,200

미지급비용 (주24,29)	6,724,678	4,276,463

단기차입금 (주24,29)	25,575,005	25,575,005

당기법인세부채	17,368,080	85,764,202

기타유동부채 (주24)	34,506,259	8,825,355

부채총계	223,578,972	249,926,845

자본과부채총계	2,255,160,245	2,401,629,964

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	275,555,805	508,750,579	449,061,537	861,408,515

매출원가 (주9)	164,283,395	296,747,206	237,863,141	427,044,328

매출총이익 (주7)	111,272,410	212,003,373	211,198,396	434,364,187

판매비 (주9)	28,327,693	199,493,681	(19,622,158)	128,752,414

일반관리비 (주9)	128,179,412	162,764,167	153,684,834	192,698,053

영업이익	(45,234,695)	(150,254,475)	77,135,720	112,913,720

기타수익 (주8)	23,579,109	25,691,247	9,509,101	11,621,239

기타비용 (주10)	21,300,163	22,240,746	310,662	2,127,684

금융수익 (주11)	11,154,323	11,324,411	1,079,323	1,079,323

금융비용 (주11)	12,825,020	13,233,835	24,408,157	24,408,157

법인세비용차감전순이익	(44,626,446)	(148,713,398)	63,005,325	99,078,441

법인세비용 (주12)	(2,962,155)	(2,962,155)	33,078,153	42,396,061

총포괄이익	(41,664,291)	(145,751,243)	29,927,172	56,682,380

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(41,664,291)	(145,751,243)	29,927,172	56,682,380

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY) (주13)	(0.33)	(1.15)	0.36	0.68

희석주당이익 (단위 : CNY) (주13)	(0.27)	(0.87)	0.24	0.52

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	56,682,380	56,682,380	56,682,380

유상증자 (주27)	32,262,500	0	0	32,262,500	32,262,500

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	514,191,397	172,738,598	1,252,583,925	1,939,513,920	1,939,513,920

2022.01.01 (기초자본)	738,467,983	172,738,598	1,240,496,538	2,151,703,119	2,151,703,119

총포괄이익	0	0	(145,751,243)	(145,751,243)	(145,751,243)

유상증자 (주27)	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	25,629,397	0	0	25,629,397	25,629,397

2022.06.30 (기말자본)	764,097,380	172,738,598	1,094,745,295	2,031,581,273	2,031,581,273

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(148,713,399)	99,078,441

비현금항목조정	296,608,176	188,746,989

감가상각비 (주9,14)	12,446,250	8,802,578

사용권자산상각비 (주15)	349,672	349,672

무형자산상각비 (주16)	12,408	20,645

대손상각비(환입) (주21)	(767,970)	(7,666)

이자수익 (주11,29)	(815,194)	(1,079,323)

금융원가 (주11,29)	439,833	519,003

외화환산손실 (주10,29)	20,547	77,839

외화환산이익 (주8,29)	(5,159,331)	0

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	(10,509,218)	23,889,154

소송충당비용	22,180,656	0

광고선전비 (주22)	287,084,031	165,766,680

유형자산처분손실	0	2,029,646

지분법이익	(8,673,508)	(11,621,239)

운전자본변동전 영업현금흐름	147,894,777	287,825,430

운전자본의 조정	218,811,964	(117,205,749)

매출채권의 감소(증가)	153,593,947	1,533,298

재고자산의 증가(감소)	8,749,334	(6,632,365)

기타유동자산의 감소(증가)	33,120	(120,488,572)

매입채무의 증가(감소)	50,346,025	9,655,206

미지급비용의 증가(감소)	2,448,215	(8,962,626)

미지급금의 증가(감소)	141,075	(768,300)

기타유동부채의 증가(감소)	3,500,248	8,457,610

영업활동으로 인한 현금흐름	366,706,741	170,619,681

법인세의 지급	(65,863,320)	2,780,177

이자의수취	815,194	1,079,323

이자지급	(439,833)	(519,003)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	301,218,782	173,960,178

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	1,106,195

선급비용 지출	0	(103,000,000)

장기선급비용 지출	(277,000,000)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(277,000,000)	(101,893,805)

재무활동으로 인한 현금흐름

신주청약증거금	0	0

유상증자	0	32,262,500

전환사채의 증가	0	29,036,250

재무활동으로 인한 순현금흐름액	0	61,298,750

외화환산으로 인한 현금의 변동	5,138,784	(77,839)

현금및현금성자산 순증감액	29,357,566	133,287,284

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	475,193,349	607,962,828

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	504,550,915	741,250,112

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2022.06.30 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

비유동자산	188,715,248,482	170,214,148,769

유형자산 (주14)	47,549,232,083	48,266,461,445

사용권자산 (주15)	4,604,526,494	4,514,619,239

무형자산 (주16)	8,005,486	10,047,051

기타비유동자산 (주19)	78,788,495,012	63,218,538,264

비유동금융자산 (주17)	26,135,561,351	25,255,562,797

관계기업투자 (주18)	31,629,428,057	28,948,919,973

유동자산	245,966,888,742	277,113,448,326

재고자산 (주20)	3,619,408,229	5,127,191,686

매출채권 (주21,29)	67,625,431,961	93,813,812,240

기타유동자산 (주22,29)	77,469,859,687	89,662,931,215

현금및현금성자산 (주23,29)	97,252,188,866	88,509,513,185

자산총계	434,682,137,224	447,327,597,095

자본

지배기업주주지분	391,587,290,371	400,776,222,945

납입자본 (주27)	147,279,769,995	137,547,046,514

법정적립금 (주28)	33,295,364,765	32,174,291,263

이익잉여금 (주28)	211,012,155,611	231,054,885,168

자본총계	391,587,290,371	400,776,222,945

부채

비유동부채	14,556,371,096	20,877,399,869

이연법인세부채	58,643,224	136,640,150

전환사채 (주26)	14,497,727,873	20,740,759,719

유동부채	28,538,475,757	25,673,974,281

매입채무 (주24,29)	11,975,411,010	2,194,741,812

미지급금 (주24,29)	338,522,006	300,847,152

미지급비용 (주24,29)	1,296,181,685	796,533,998

단기차입금 (주24,29)	4,929,582,214	4,763,600,431

당기법인세부채	3,347,697,420	15,974,440,265

기타유동부채 (주24)	6,651,081,422	1,643,810,622

부채총계	43,094,846,853	46,551,374,150

자본과부채총계	434,682,137,224	447,327,597,095

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	52,471,336,388	96,682,960,033	77,912,176,670	148,808,320,966

매출원가 (주9)	31,282,844,076	56,393,839,028	41,269,254,964	73,771,907,662

매출총이익 (주7)	21,188,492,312	40,289,121,005	36,642,921,706	75,036,413,304

판매비 (주9)	5,394,159,301	37,911,779,137	(3,404,444,413)	22,241,979,519

일반관리비 (주9)	24,407,923,633	30,931,702,297	26,664,318,699	33,288,588,656

영업이익	(8,613,590,622)	(28,554,360,429)	13,383,047,420	19,505,845,130

기타수익 (주8)	4,489,933,936	4,882,364,580	1,649,829,024	2,007,569,037

기타비용 (주10)	4,055,977,038	4,226,631,370	53,899,857	367,557,411

금융수익 (주11)	2,124,006,186	2,152,091,066	187,262,541	186,453,048

금융비용 (주11)	2,442,140,308	2,514,958,003	4,234,815,240	4,216,509,122

법인세비용차감전순이익	(8,497,767,847)	(28,261,494,156)	10,931,423,888	17,115,800,683

법인세비용 (주12)	(564,053,555)	(562,927,936)	5,739,059,546	7,323,919,538

총포괄이익	(7,933,714,292)	(27,698,566,220)	5,192,364,342	9,791,881,145

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(7,933,714,292)	(27,698,566,220)	5,192,364,342	9,791,881,145

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주13)	(63)	(219)	62	117

희석주당이익 (단위 : 원) (주13)	(51)	(165)	42	90

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	9,910,347,319	9,910,347,319	9,910,347,319

유상증자 (주27)	5,640,775,500	0	0	5,640,775,500	5,640,775,500

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	89,901,223,851	30,201,616,474	219,001,773,447	339,104,613,773	339,104,613,773

2022.01.01 (기초자본)	137,547,046,514	32,174,291,263	231,054,885,168	400,776,222,945	400,776,222,945

총포괄이익	0	0	(28,093,552,088)	(28,093,552,088)	(28,093,552,088)

유상증자 (주27)	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,940,066,272	0	0	4,940,066,272	4,940,066,272

2022.06.30 (기말자본)	147,279,769,995	33,295,364,765	211,012,155,611	391,587,290,371	391,587,290,371

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(28,664,507,657)	17,322,874,624

비현금항목조정	57,171,225,924	33,000,523,557

감가상각비 (주9,14)	2,399,014,688	1,539,042,738

사용권자산상각비 (주15)	67,399,278	61,136,652

무형자산상각비 (주16)	2,391,642	3,609,572

대손상각비(환입) (주21)	(148,026,218)	(1,340,323)

이자수익 (주11,29)	(157,128,644)	(188,708,833)

금융원가 (주11,29)	84,777,811	90,742,485

외화환산손실 (주10,29)	3,960,434	13,609,371

외화환산이익 (주8,29)	(994,461,050)	0

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	(2,025,651,770)	4,176,779,685

소송충당비용	4,275,321,444	0

광고선전비 (주22)	55,335,446,975	28,982,646,331

유형자산처분손실	0	354,863,307

지분법이익	(1,671,818,667)	(2,031,857,427)

운전자본변동전 영업현금흐름	28,506,718,267	50,323,398,181

운전자본의 조정	42,176,006,061	(20,492,253,155)

매출채권의 감소(증가)	29,605,233,284	268,081,822

재고자산의 증가(감소)	1,686,434,129	(1,159,602,697)

기타유동자산의 감소(증가)	6,383,880	(21,066,221,928)

매입채무의 증가(감소)	9,704,196,319	1,688,116,217

미지급비용의 증가(감소)	471,893,441	(1,567,025,530)

미지급금의 증가(감소)	27,192,206	(134,329,572)

기타유동부채의 증가(감소)	674,672,802	1,478,728,532

영업활동으로 인한 현금흐름	70,682,724,328	29,831,145,026

법인세의 지급	(12,695,154,930)	486,086,147

이자의수취	157,128,644	188,708,833

이자지급	(84,777,811)	(90,742,485)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	58,059,920,231	30,415,197,522

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	193,407,134

선급비용 지출	0	(18,008,520,000)

장기선급비용 지출	(53,391,750,000)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(53,391,750,000)	(17,815,112,866)

재무활동으로 인한 현금흐름

신주청약증거금	0	0

유상증자	0	5,640,775,500

전환사채의 증가	0	5,076,697,950

재무활동으로 인한 순현금흐름액	0	10,717,473,450

외화환산으로 인한 현금의 변동	990,500,616	(13,609,371)

현금및현금성자산 순증감액	5,658,670,847	23,303,948,735

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	91,593,518,020	106,296,220,848

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	97,252,188,866	129,600,169,582

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2022년 2분기(2022.01.01~2022.06.30)	2021년 2분기(2021.01.01~2021.06.30)	2021년(2021.01.01~2021.12.31)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)

기말환율	192.75	174.84	186.26	166.96

평균환율	190.04	172.75	177.43	170.88

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.