오가닉티코스메틱 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

비유동자산	765,969,514	913,852,404

유형자산	198,437,707	259,134,873

사용권자산	0	24,238,265

선급토지임차료 (주11)	23,694,090	0

무형자산 (주12)	415,100	53,941

기타비유동자산	543,422,617	339,410,170

비유동금융자산	0	135,593,057

관계기업투자	0	155,422,098

유동자산	1,522,801,153	1,487,777,560

선급토지임차료	0	0

재고자산 (주15)	0	27,527,068

매출채권 (주16)	255,278,635	503,671,278

기타유동자산 (주17)	620,024,248	481,385,865

현금및현금성자산 (주18)	647,498,270	475,193,349

자산총계	2,288,770,667	2,401,629,964

자본

지배기업주주지분	2,047,616,166	2,151,703,119

납입자본 (주21)	738,467,983	738,467,983

법정적립금	172,738,598	172,738,598

이익잉여금 (주22)	1,136,409,585	1,240,496,538

자본총계	2,047,616,166	2,151,703,119

부채

비유동부채	0	112,087,404

이연법인세부채 (주14)	0	733,599

전환사채	0	111,353,805

유동부채	241,154,501	137,839,441

매입채무 (주19)	17,333,897	11,783,216

미지급금	15,200	1,615,200

미지급비용	4,508,475	4,276,463

단기차입금 (주20)	20,000,000	25,575,005

주주임원종업원차입금	190,611,749	0

당기법인세부채	0	85,764,202

기타유동부채 (주19)	8,685,180	8,825,355

부채총계	241,154,501	249,926,845

자본과부채총계	2,288,770,667	2,401,629,964

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	233,194,774	233,194,774	412,346,978	412,346,978

매출원가	132,463,811	132,463,811	189,181,187	189,181,187

매출총이익 (주7)	100,730,963	100,730,963	223,165,791	223,165,791

판매비 (주9)	171,165,988	171,165,988	148,374,572	148,374,572

일반관리비 (주9)	34,584,755	34,584,755	39,013,219	39,013,219

영업이익	(105,019,780)	(105,019,780)	35,778,000	35,778,000

기타수익 (주8)	2,112,138	2,112,138	2,112,138	2,112,138

기타비용	940,583	940,583	1,817,022	1,817,022

금융수익	170,088	170,088	0	0

금융비용	408,816	408,816	0	0

법인세비용차감전순이익	(104,086,953)	(104,086,953)	36,073,116	36,073,116

법인세비용 (주10)	0	0	9,317,908	9,317,908

총포괄이익	(104,086,953)	(104,086,953)	26,755,208	26,755,208

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(104,086,953)	(104,086,953)	26,755,208	26,755,208

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	(1.24)	(1.24)	0.34	0.34

희석주당이익 (단위 : CNY)	0.52	0.52	0.5	0.5

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	26,755,208	26,755,208	26,755,208

법정적립금 적립	0	(1,501,554)	1,501,554	0	0

유상증자	61,525,498	0	97,785,619	159,311,117	159,311,117

2021.03.31 (기말자본)	543,454,395	171,237,044	1,321,943,926	2,036,635,365	2,036,635,365

2022.01.01 (기초자본)	738,467,983	172,738,598	1,240,496,538	2,151,703,119	2,151,703,119

총포괄이익	0	0	(104,086,953)	(104,086,953)	(104,086,953)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	738,467,983	172,738,598	1,136,409,585	2,047,616,166	2,047,616,166

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(104,086,952)	36,073,115

비현금항목조정	278,959,356	48,344,429

감가상각비	21,250,159	3,819,717

선급토지임차료상각비	0	7,491,791

무형자산상각비	40,040	0

대손상각비(환입)	(142,436)	0

이자수익	(170,088)	0

금융원가	408,816	0

외화환산손실	4,988	0

광고선전비(장기선급비용)	246,647,683	33,670,089

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	10,920,194	0

유형자산처분손실	0	3,362,832

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	174,872,404	84,417,544

운전자본의 조정	292,872,777	29,547,434

매출채권의 감소(증가)	279,410,919	58,718,995

재고자산의 증가(감소)	30,892,849	1,069,648

기타유동자산의 감소(증가)	69,981	(65,151,450)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	17,732,122

매입채무의 증가(감소)	(1,140,834)	20,154,630

미지급금의 증가(감소)	(768,300)	(768,300)

미지급비용의 증가(감소)	(13,785,925)	(8,946,479)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,805,913)	6,738,268

영업활동으로 인한 현금흐름	467,745,181	113,964,978

법인세의 지급	(39,773,862)	(49,091,769)

이자의수취	170,088	0

이자지급	(408,816)	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	427,732,591	64,873,209

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	1,106,195	0

투자목적선급금	(159,320,000)	0

장기선급비용 지출	(380,000,000)	0

선급비용 지출	(413,927,674)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(952,141,479)	0

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	254,473,444	97,785,619

재무활동으로 인한 순현금흐름액	254,473,444	97,785,619

외화환산으로 인한 현금의 변동	(4,988)	0

현금및현금성자산 순증감액	(269,940,432)	162,658,828

기초의 현금 및 현금성자산	607,962,828	607,962,828

기말의 현금 및 현금성자산	647,498,270	770,621,656

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

비유동자산	145,549,527,050	170,214,148,769

유형자산	37,707,133,084	48,266,461,445

사용권자산	0	4,514,619,239

선급토지임차료 (주11)	4,502,350,982	0

무형자산 (주12)	78,877,302	10,047,051

기타비유동자산	103,261,165,682	63,218,538,264

비유동금융자산	0	25,255,562,797

관계기업투자	0	28,948,919,973

유동자산	289,362,675,093	277,113,448,326

선급토지임차료	0	0

재고자산 (주15)	0	5,127,191,686

매출채권 (주16)	48,508,046,223	93,813,812,240

기타유동자산 (주17)	117,817,007,605	89,662,931,215

현금및현금성자산 (주18)	123,037,621,265	88,509,513,185

자산총계	434,912,202,143	447,327,597,095

자본

지배기업주주지분	389,088,023,863	400,776,222,945

납입자본 (주21)	140,323,686,130	137,547,046,514

법정적립금	32,823,788,392	32,174,291,263

이익잉여금 (주22)	215,940,549,342	231,054,885,168

자본총계	389,088,023,863	400,776,222,945

부채

비유동부채	0	20,877,399,869

이연법인세부채 (주14)	0	136,640,150

전환사채	0	20,740,759,719

유동부채	45,824,178,280	25,673,974,281

매입채무 (주19)	3,293,787,108	2,194,741,812

미지급금	2,888,304	300,847,152

미지급비용	856,700,420	796,533,998

단기차입금 (주20)	3,800,400,000	4,763,600,431

주주임원종업원차입금	36,220,044,545	0

당기법인세부채	0	15,974,440,265

기타유동부채 (주19)	1,650,357,904	1,643,810,622

부채총계	45,824,178,280	46,551,374,150

자본과부채총계	434,912,202,143	447,327,597,095

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	44,223,056,941	44,223,056,941	70,903,062,867	70,903,062,867

매출원가	25,120,437,118	25,120,437,118	32,529,705,105	32,529,705,105

매출총이익 (주7)	19,102,619,823	19,102,619,823	38,373,357,762	38,373,357,762

판매비 (주9)	32,459,917,964	32,459,917,964	25,513,007,655	25,513,007,655

일반관리비 (주9)	6,558,652,938	6,558,652,938	6,708,323,007	6,708,323,007

영업이익	(19,915,951,079)	(19,915,951,079)	6,152,027,100	6,152,027,100

기타수익 (주8)	400,545,850	400,545,850	363,182,129	363,182,129

기타비용	178,372,160	178,372,160	312,436,933	312,436,933

금융수익	32,255,488	32,255,488	0	0

금융비용	77,527,866	77,527,866	0	0

법인세비용차감전순이익	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)	6,202,772,296	6,202,772,296

법인세비용 (주10)	0	0	1,602,214,281	1,602,214,281

총포괄이익	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)	4,600,558,016	4,600,558,016

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(19,739,049,767)	(19,739,049,767)	4,600,558,016	4,600,558,016

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(235)	(235)	58	58

희석주당이익 (단위 : 원)	99	99	86	86

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	4,611,260,099	4,611,260,099	4,611,260,099

법정적립금 적립	0	(258,792,832)	258,792,832	0	0

유상증자	10,603,919,580	0	16,853,351,435	27,457,271,015	27,457,271,015

2021.03.31 (기말자본)	93,664,364,978	29,512,704,533	227,837,035,646	351,014,105,158	351,014,105,158

2022.01.01 (기초자본)	137,547,046,514	32,174,291,263	231,054,885,168	400,776,222,945	400,776,222,945

총포괄이익	0	0	(19,778,602,809)	(19,778,602,809)	(19,778,602,809)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	140,323,686,130	32,823,788,392	215,940,549,342	389,088,023,863	389,088,023,863

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	(19,778,602,619)	6,217,201,370

비현금항목조정	53,007,856,827	8,332,162,338

감가상각비	4,037,955,213	658,328,225

선급토지임차료상각비	0	1,291,210,179

무형자산상각비	7,608,401	0

대손상각비(환입)	(27,065,689)	0

이자수익	(32,320,122)	0

금융원가	77,683,216	0

외화환산손실	947,820	0

광고선전비(장기선급비용)	46,867,992,724	5,803,039,839

당기손익공정가치측정금융자산평가손실(이익)	2,075,055,264	0

유형자산처분손실	0	579,584,095

지분법이익	0	0

운전자본변동전 영업현금흐름	33,229,254,208	14,549,363,708

운전자본의 조정	55,651,685,086	5,092,500,250

매출채권의 감소(증가)	53,093,662,828	10,120,218,788

재고자산의 증가(감소)	5,870,259,167	184,353,833

기타유동자산의 감소(증가)	13,297,790	(11,228,852,408)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	3,056,131,227

매입채무의 증가(감소)	(216,781,277)	3,473,650,481

미지급금의 증가(감소)	(145,992,366)	(132,416,505)

미지급비용의 증가(감소)	(2,619,601,469)	(1,541,925,656)

기타유동부채의 증가(감소)	(343,159,588)	1,161,340,490

영업활동으로 인한 현금흐름	88,880,939,294	19,641,863,958

법인세의 지급	(7,557,829,257)	(8,460,966,387)

이자의수취	32,320,122	0

이자지급	(77,683,216)	0

영업활동으로 인한 순현금흐름액	81,277,746,942	11,180,897,571

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 처분	210,199,174	0

투자목적선급금	(30,273,986,400)	0

장기선급비용 지출	(72,207,600,000)	0

선급비용 지출	(78,654,536,613)	0

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(180,925,923,840)	0

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	0	0

유상증자	48,355,043,829	16,853,351,435

재무활동으로 인한 순현금흐름액	48,355,043,829	16,853,351,435

외화환산으로 인한 현금의 변동	(947,820)	0

현금및현금성자산 순증감액	(51,294,080,889)	28,034,249,006

기초의 현금 및 현금성자산	115,525,096,577	104,782,393,406

기말의 현금 및 현금성자산	123,037,621,265	132,816,642,412

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2022년 1분기(2022.01.01~2022.03.31)	2021년 1분기(2021.01.01~2021.03.31)	2021년(2021.01.01~2021.12.31)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)

기말환율	190.02	172.35	186.26	166.96

평균환율	189.64	171.95	177.43	170.88

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.