오가닉티코스메틱 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2021.06.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

비유동자산	733,408,443	761,470,291

유형자산 (주14)	271,582,454	286,972,200

사용권자산 (주15)	24,587,937	24,937,609

무형자산 (주16)	73,336	93,981

기타비유동자산 (주19)	146,669,835	170,592,859

비유동금융자산 (주17)	146,513,250	146,513,250

관계기업투자 (주18)	143,981,631	132,360,392

유동자산	1,538,524,190	1,318,485,258

재고자산 (주20)	37,525,214	30,892,849

매출채권 (주21,29)	530,490,473	532,016,105

기타유동자산 (주22,29)	229,258,391	147,613,476

현금및현금성자산 (주23,29)	741,250,112	607,962,828

자산총계	2,271,932,633	2,079,955,549

자본

지배기업주주지분	1,939,513,920	1,850,569,040

납입자본 (주27)	514,191,397	481,928,897

법정적립금 (주28)	172,738,598	172,738,598

이익잉여금 (주28)	1,252,583,925	1,195,901,545

자본총계	1,939,513,920	1,850,569,040

부채

비유동부채	167,266,171	114,291,681

이연법인세부채	1,798,177	1,749,091

전환사채 (주26)	165,467,994	112,542,590

유동부채	165,152,542	115,094,828

매입채무 (주24,29)	28,129,937	18,474,731

미지급금 (주24,29)	15,200	783,500

미지급비용 (주24,29)	9,331,775	18,294,400

단기차입금 (주24,29)	25,575,005	25,575,005

당기법인세부채	83,151,922	38,024,771

기타유동부채 (주24)	18,948,703	13,942,421

부채총계	332,418,713	229,386,509

자본과부채총계	2,271,932,633	2,079,955,549

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	449,061,537	861,408,515	465,717,135	855,136,011

매출원가 (주9)	237,863,141	427,044,328	264,997,407	473,816,961

매출총이익 (주7)	211,198,396	434,364,187	200,719,728	381,319,050

판매비 (주9)	(19,622,158)	128,752,414	25,080,334	139,602,965

일반관리비 (주9)	153,684,834	192,698,053	194,092,844	227,066,169

영업이익	77,135,720	112,913,720	(18,453,450)	14,649,916

기타수익 (주8)	9,509,101	11,621,239	344,849	348,805

기타비용 (주10)	310,662	2,127,684	(191,751)	299,492

금융수익 (주11)	1,079,323	1,079,323	16,612,124	17,133,124

금융비용 (주11)	24,408,157	24,408,157	11,626,810	11,916,810

법인세비용차감전순이익	63,005,325	99,078,441	(12,931,536)	19,915,543

법인세비용 (주12)	33,078,153	42,396,061	(2,608,697)	5,880,590

총포괄이익	29,927,172	56,682,380	(10,322,839)	14,034,953

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	29,927,172	56,682,380	(10,322,839)	14,034,953

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY) (주13)	0.36	0.68	(0.18)	0.25

희석주당이익 (단위 : CNY) (주13)	0.24	0.52	(0.15)	0.22

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	346,362,612	112,667,491	1,209,890,211	1,668,920,314	1,668,920,314

총포괄이익	0	0	14,034,953	14,034,953	14,034,953

신주청약 (주27)	0	70,947,994	0	70,947,994	70,947,994

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자 (주27)	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	346,362,612	183,615,485	1,223,925,164	1,753,903,261	1,753,903,261

2021.01.01 (기초자본)	481,928,897	172,738,598	1,195,901,545	1,850,569,040	1,850,569,040

총포괄이익	0	0	56,682,380	56,682,380	56,682,380

신주청약 (주27)	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자 (주27)	32,262,500	0	0	32,262,500	32,262,500

2021.06.30 (기말자본)	514,191,397	172,738,598	1,252,583,925	1,939,513,920	1,939,513,920

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	99,078,441	19,915,543

비현금항목조정	188,746,989	172,415,418

감가상각비 (주9,14)	8,802,578	8,337,130

사용권자산상각비 (주15)	349,672	349,672

무형자산상각비 (주16)	20,645	8,520,755

대손상각비(환입) (주21)	(7,666)	305,162

이자수익 (주11,29)	(1,079,323)	(1,020,396)

금융원가 (주11,29)	519,003	576,810

외화환산손실 (주10,29)	77,839	283,551

외화환산이익 (주8,29)	0	(348,805)

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	23,889,154	(16,112,727)

광고선전비 (주22)	165,766,680	171,524,266

유형자산처분손실	2,029,646	0

지분법이익	(11,621,239)	0

운전자본변동전 영업현금흐름	287,825,430	192,330,961

운전자본의 조정	(117,205,749)	(24,040,212)

매출채권의 감소(증가)	1,533,298	(61,032,447)

재고자산의 증가(감소)	(6,632,365)	13,794,182

기타유동자산의 감소(증가)	(120,488,572)	(10,651,020)

매입채무의 증가(감소)	9,655,206	32,618,095

미지급비용의 증가(감소)	(8,962,626)	(6,933,674)

미지급금의 증가(감소)	(768,300)	7,271,875

기타유동부채의 증가(감소)	8,457,610	892,777

영업활동으로 인한 현금흐름	170,619,681	168,290,749

법인세의 지급	2,780,177	(14,137,919)

이자의수취	1,079,323	1,020,396

이자지급	(519,003)	(576,810)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	173,960,178	154,596,416

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득 (주14)	0	(19,292,035)

유형자산의 처분 (주14)	1,106,195	0

선급비용 지출	(103,000,000)	(77,000,000)

장기선급비용 지출	0	(20,573,120)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(101,893,805)	(116,865,155)

재무활동으로 인한 현금흐름

신주청약증거금 (주27)	0	70,947,994

유상증자 (주27)	32,262,500	0

전환사채의 증가 (주26)	29,036,250	141,750,000

재무활동으로 인한 순현금흐름액	61,298,750	212,697,994

외화환산으로 인한 현금의 변동	(77,839)	65,254

현금및현금성자산 순증감액	133,287,284	250,494,509

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	607,962,828	620,426,812

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	741,250,112	870,921,321

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2021.06.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

비유동자산	128,229,132,174	129,191,049,571

유형자산 (주14)	47,483,476,257	48,687,703,452

사용권자산 (주15)	4,298,954,905	4,230,914,743

무형자산 (주16)	12,822,066	15,944,816

기타비유동자산 (주19)	25,643,753,951	28,942,784,458

비유동금융자산 (주17)	25,616,376,630	24,857,437,995

관계기업투자 (주18)	25,173,748,364	22,456,264,107

유동자산	268,995,569,380	223,694,208,872

재고자산 (주20)	6,560,908,416	5,241,280,761

매출채권 (주21,29)	92,750,954,299	90,261,852,374

기타유동자산 (주22,29)	40,083,537,082	25,044,102,338

현금및현금성자산 (주23,29)	129,600,169,582	103,146,973,398

자산총계	397,224,701,554	352,885,258,443

자본

지배기업주주지분	339,104,613,773	313,967,543,326

납입자본 (주27)	89,901,223,851	81,764,056,665

법정적립금 (주28)	30,201,616,474	29,306,830,537

이익잉여금 (주28)	219,001,773,447	202,896,656,125

자본총계	339,104,613,773	313,967,543,326

부채

비유동부채	29,244,817,338	19,390,726,598

이연법인세부채	314,393,267	296,750,779

전환사채 (주26)	28,930,424,071	19,093,975,819

유동부채	28,875,270,443	19,526,988,518

매입채무 (주24,29)	4,918,238,185	3,134,422,861

미지급금 (주24,29)	2,657,568	132,928,610

미지급비용 (주24,29)	1,631,567,541	3,103,827,904

단기차입금 (주24,29)	4,471,533,874	4,339,055,348

당기법인세부채	14,538,282,042	6,451,282,648

기타유동부채 (주24)	3,312,991,233	2,365,471,147

부채총계	58,120,087,781	38,917,715,117

자본과부채총계	397,224,701,554	352,885,258,443

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,7)	77,912,176,670	148,808,320,966	80,094,032,877	146,578,863,646

매출원가 (주9)	41,269,254,964	73,771,907,662	45,574,254,056	81,216,965,285

매출총이익 (주7)	36,642,921,706	75,036,413,304	34,519,778,821	65,361,898,361

판매비 (주9)	(3,404,444,413)	22,241,979,519	4,313,315,841	23,929,344,231

일반관리비 (주9)	26,664,318,699	33,288,588,656	33,380,087,311	38,921,412,028

영업이익	13,383,047,420	19,505,845,130	(3,173,624,331)	2,511,142,102

기타수익 (주8)	1,649,829,024	2,007,569,037	59,307,131	59,788,665

기타비용 (주10)	53,899,857	367,557,411	(32,977,337)	51,335,924

금융수익 (주11)	187,262,541	186,453,048	2,856,953,086	2,936,788,785

금융비용 (주11)	4,234,815,240	4,216,509,122	1,999,578,784	2,042,660,402

법인세비용차감전순이익	10,931,423,888	17,115,800,683	(2,223,965,561)	3,413,723,226

법인세비용 (주12)	5,739,059,546	7,323,919,538	(448,643,710)	1,007,991,932

총포괄이익	5,192,364,342	9,791,881,145	(1,775,321,851)	2,405,731,294

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	5,192,364,342	9,791,881,145	(1,775,321,851)	2,405,731,294

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주13)	62	117	(31)	43

희석주당이익 (단위 : 원) (주13)	42	90	(26)	38

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	57,406,139,313	18,673,509,958	200,527,203,571	276,606,852,842	276,606,852,842

총포괄이익	0	0	2,381,170,126	2,381,170,126	2,381,170,126

신주청약 (주27)	0	12,037,036,662	0	12,037,036,662	12,037,036,662

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자 (주27)	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	58,763,880,752	31,152,203,185	207,651,143,324	297,567,227,261	297,567,227,261

2021.01.01 (기초자본)	80,462,848,643	28,840,436,322	199,667,721,953	308,971,006,918	308,971,006,918

총포괄이익	0	0	9,910,347,319	9,910,347,319	9,910,347,319

신주청약 (주27)	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0

유상증자 (주27)	5,640,775,500	0	0	5,640,775,500	5,640,775,500

2021.06.30 (기말자본)	89,901,223,851	30,201,616,474	219,001,773,447	339,104,613,773	339,104,613,773

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 8 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	17,322,874,624	3,378,871,025

비현금항목조정	33,000,523,557	29,251,999,818

감가상각비 (주9,14)	1,539,042,738	1,414,477,476

사용권자산상각비 (주15)	61,136,652	59,325,352

무형자산상각비 (주16)	3,609,572	1,445,631,293

대손상각비(환입) (주21)	(1,340,323)	51,773,785

이자수익 (주11,29)	(188,708,833)	(173,120,385)

금융원가 (주11,29)	90,742,485	97,861,585

외화환산손실 (주10,29)	13,609,371	48,107,263

외화환산이익 (주8,29)	0	(59,178,256)

당기손익인식금융부채평가손실(이익)	4,176,779,685	(2,733,685,263)

광고선전비 (주22)	28,982,646,331	29,100,806,970

유형자산처분손실	354,863,307	0

지분법이익	(2,031,857,427)	0

운전자본변동전 영업현금흐름	50,323,398,181	32,630,870,843

운전자본의 조정	(20,492,253,155)	(4,078,662,368)

매출채권의 감소(증가)	268,081,822	(10,354,764,958)

재고자산의 증가(감소)	(1,159,602,697)	2,340,320,918

기타유동자산의 감소(증가)	(21,066,221,928)	(1,807,052,053)

매입채무의 증가(감소)	1,688,116,217	5,533,985,998

미지급비용의 증가(감소)	(1,567,025,530)	(1,176,367,131)

미지급금의 증가(감소)	(134,329,572)	1,233,746,313

기타유동부채의 증가(감소)	1,478,728,532	151,468,546

영업활동으로 인한 현금흐름	29,831,145,026	28,552,208,475

법인세의 지급	486,086,147	(2,398,639,338)

이자의수취	188,708,833	173,120,385

이자지급	(90,742,485)	(97,861,585)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	30,415,197,522	26,228,827,939

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득 (주14)	0	(3,273,086,658)

유형자산의 처분 (주14)	193,407,134	0

선급비용 지출	(18,008,520,000)	(13,063,820,000)

장기선급비용 지출	0	(3,490,435,539)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(17,815,112,866)	(19,827,342,197)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주26)

신주청약증거금 (주27)	0	12,037,036,662

유상증자 (주27)	5,640,775,500	0

전환사채의 증가 (주26)	5,076,697,950	24,049,305,000

재무활동으로 인한 순현금흐름액	10,717,473,450	36,086,341,662

외화환산으로 인한 현금의 변동	(13,609,371)	11,070,994

현금및현금성자산 순증감액	23,303,948,735	42,498,898,397

기초의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	106,296,220,848	105,261,612,924

기말의 현금 및 현금성자산 (주23,33)	129,600,169,582	147,760,511,321

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2021년 반기(2021.01.01~2021.06.30)	2020년 반기(2020.01.01~2020.06.30)	2020년(2020.01.01~2020.12.31)	2019년(2019.01.01~2019.12.31)

기말환율	174.84	169.66	166.96	165.74

평균환율	172.75	171.41	170.88	168.58

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.