오가닉티코스메틱 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2018.06.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

비유동자산	343,526,205	335,850,979

유형자산	290,517,522	297,439,506

선급토지임차료	25,986,625	26,336,297

무형자산	197,756	218,511

기타비유동자산	24,680,355	11,856,665

이연법인세자산	2,143,947

유동자산	1,263,730,411	1,110,022,259

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	31,096,691	25,326,885

매출채권	454,675,585	353,573,197

기타유동자산	128,070	7,498,937

현금및현금성자산	777,130,721	722,923,896

자산총계	1,607,256,616	1,445,873,238

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,403,390,981	1,272,990,537

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	58,192,178	58,192,178

이익잉여금	998,836,191	868,435,747

자본총계	1,403,390,981	1,272,990,537

부채

비유동부채	1,859,532

이연법인세부채	1,859,532

유동부채	203,865,635	171,023,169

매입채무	54,152,516	38,353,102

미지급금	3,816,320	3,801,120

미지급비용	16,562,665	13,128,668

단기차입금	22,300,000	35,300,000

당기법인세부채	87,707,887	65,122,451

기타유동부채	19,326,247	15,317,828

부채총계	203,865,635	172,882,701

자본과부채총계	1,607,256,616	1,445,873,238

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	387,973,733	694,242,223	312,518,020	538,626,216

매출원가	192,314,466	343,246,548	155,405,630	270,603,042

매출총이익	195,659,267	350,995,675	157,112,390	268,023,174

판매비	61,771,784	106,021,578	37,446,338	81,055,711

일반관리비	20,521,773	37,979,196	11,469,077	23,310,549

영업이익	113,365,710	206,994,901	108,196,975	163,656,914

기타수익	2,958,203	3,278,708	254,999	254,999

기타비용	185,225	188,428	760,531	854,353

금융수익	580,050	1,109,085	435,634	859,752

금융비용	302,857	685,889	642,584	1,475,018

법인세비용차감전순이익	116,415,881	210,508,377	107,484,493	162,442,294

법인세비용	41,390,131	64,613,513	27,182,142	43,908,545

연결당기순이익 및 총포괄이익	75,025,750	145,894,864	80,302,351	118,533,749

지배기업주주지분	75,025,750	145,894,864	80,302,351	118,533,749

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.32	2.56	0.67	2.08

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.32	2.56	0.67	2.08

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

납입자본	법정적립금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

총포괄이익	118,533,749	118,533,749

배당	(18,972,008)	(18,972,008)

2017.06.30 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	756,561,563	1,133,283,950

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537

총포괄이익	145,894,864	145,894,864

배당	(15,494,420)	(15,494,420)

2018.06.30 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	998,836,191	1,403,390,981

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	210,508,377	162,442,295

비현금항목조정	8,949,573	7,326,679

감가상각비	7,203,398	5,504,140

선금토지임차료상각비	349,672	349,672

무형자산상각비	20,755	18,530

이자수익	(1,109,086)	(859,752)

금융원가	685,889	1,475,018

외화환산손실	839,071

외화환산이익	(233,605)

장기선급비용상각(광고선전비)	2,032,550

운전자본변동전 영업현금흐름	219,457,950	169,768,974

운전자본의 조정	(91,100,537)	(84,612,903)

매출채권의 감소(증가)	(101,102,387)	(104,207,325)

재고자산의 감소(증가)	(5,769,805)	(6,488,684)

기타유동자산의 감소(증가)	7,370,867	5,774,411

기타비유동자산의 감소(증가)	(14,856,240)

매입채무의 증가(감소)	15,799,413	21,832,420

미지급금의 증가(감소)	15,200	(330,000)

미지급비용의 증가(감소)	3,433,996	(4,793,806)

기타유동부채의 증가(감소)	4,008,419	3,600,081

영업활동으로 인한 현금흐름	128,357,413	85,156,071

법인세의 지급	(46,031,556)	(30,070,105)

이자의 수취	1,109,086	859,752

이자지급	(685,889)	(1,475,018)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	82,749,054	54,470,700

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(281,414)	(34,720,002)

무형자산의 취득	(73,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(281,414)	(34,793,022)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	10,300,000	23,300,000

단기차입금의 상환	(23,300,000)	(37,600,000)

현금배당	(15,494,420)	(18,972,008)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(28,494,420)	(33,272,008)

외화환산으로 인한 현금의 변동	233,605	(839,071)

현금및현금성자산 순증감액	54,206,825	(14,433,381)

기초의 현금 및 현금성자산	722,923,896	594,159,730

기말의 현금 및 현금성자산	777,130,721	579,726,349

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2018.06.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

비유동자산	58,196,774	54,962,013

유형자산	49,216,573	48,675,975

선급토지임차료	4,402,394	4,309,935

무형자산	33,502	35,759

기타비유동자산	4,181,099	1,940,343

이연법인세자산	363,206

유동자산	214,088,569	181,655,143

선급토지임차료	118,476	114,448

재고자산	5,268,090	4,144,745

매출채권	77,026,591	57,862,254

기타유동자산	21,696	1,227,201

현금및현금성자산	131,653,715	118,306,496

자산총계	272,285,343	236,617,155

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	237,748,466	208,324,901

납입자본	58,677,290	56,682,241

법정적립금	9,858,337	9,523,150

이익잉여금	169,212,839	142,119,510

자본총계	237,748,466	208,324,901

부채

비유동부채	304,312

이연법인세부채	304,312

유동부채	34,536,877	27,987,942

매입채무	9,173,978	6,276,485

미지급금	646,523	622,053

미지급비용	2,805,881	2,148,507

단기차입금	3,777,843	5,776,845

당기법인세부채	14,858,593	10,657,289

기타유동부채	3,274,060	2,506,763

부채총계	34,536,877	28,292,254

자본과부채총계	272,285,343	236,617,155

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,552,042	117,299,166	52,012,374	89,643,561

매출원가	32,493,452	57,994,937	25,864,159	45,036,464

매출총이익	33,058,590	59,304,229	26,148,215	44,607,097

판매비	10,436,961	17,913,406	6,232,194	13,490,102

일반관리비	3,467,359	6,416,965	1,908,798	3,879,575

영업이익	19,154,270	34,973,858	18,007,223	27,237,420

기타수익	499,818	553,971	42,439	42,439

기타비용	31,296	31,837	126,575	142,190

금융수익	98,005	187,391	72,503	143,089

금융비용	51,171	115,888	106,945	245,487

법인세비용차감전순이익	19,669,627	35,567,495	17,888,644	27,035,271

법인세비용	6,993,277	10,917,099	4,523,924	7,307,699

연결당기순이익 및 총포괄이익	12,676,351	24,650,396	13,364,720	19,727,572

지배기업주주지분	12,676,351	24,650,396	13,364,720	19,727,572

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	223	433	112	346

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	223	433	112	346

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천 원)

자본

납입자본	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

총포괄이익	19,727,572	19,727,572

배당	(3,157,511)	(3,157,511)

2017.06.30 (기말자본)	58,116,183	5,094,067	126,943,465	190,153,714

2018.01.01 (기초자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901

총포괄이익	24,650,396	24,650,396

배당	(2,617,937)	(2,617,937)

2018.06.30 (기말자본)	58,677,290	9,858,337	169,212,839	237,748,466

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	35,567,495	27,035,271

비현금항목조정	1,512,120	1,219,379

감가상각비	1,217,086	916,054

선금토지임차료상각비	59,081	58,196

무형자산상각비	3,507	3,084

이자수익	(187,391)	(143,089)

금융원가	115,888	245,487

외화환산손실	139,647

외화환산이익	(39,470)

장기선급비용상각(광고선전비)	343,420

운전자본변동전 영업현금흐름	37,079,615	28,254,650

운전자본의 조정	(15,392,347)	(14,082,125)

매출채권의 감소(증가)	(17,082,259)	(17,343,225)

재고자산의 감소(증가)	(974,866)	(1,079,912)

기타유동자산의 감소(증가)	1,245,382	961,035

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,510,110)

매입채무의 증가(감소)	2,669,469	3,633,570

미지급금의 증가(감소)	2,568	(54,922)

미지급비용의 증가(감소)	580,208	(797,833)

기타유동부채의 증가(감소)	677,262	599,161

영업활동으로 인한 현금흐름	21,687,269	14,172,525

법인세의 지급	(7,777,492)	(5,004,568)

이자의 수취	187,391	143,089

이자지급	(115,888)	(245,487)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	13,981,280	9,065,559

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의취득	(47,548)	(5,778,450)

무형자산의취득	(12,149)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(47,548)	(5,790,603)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	1,740,288	3,877,819

단기차입금의 상환	(3,936,768)	(6,257,768)

현금배당	(2,617,937)	(3,157,511)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(4,814,417)	(5,537,460)

외화환산으로 인한 현금의 변동	39,470	(139,647)

현금및현금성자산 순증감액	9,158,785	(2,402,148)

기초의 현금 및 현금성자산	122,145,221	98,886,004

기말의 현금 및 현금성자산	131,304,007	96,483,856

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2018년 반기2017.01.01~2017.06.30	2017년 반기2017.01.01~2017.06.30	2017년2017.01.01~2017.12.31

기말환율	169.41	167.79	163.65

평균환율	168.96	166.43	167.46

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.