오가닉티코스메틱 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

비유동자산	432,248,936	387,237,431

유형자산	246,690,802	250,720,826

선급토지임차료	25,462,117	25,636,953

무형자산	22,833,290	27,093,668

기타비유동자산	137,262,727	83,785,984

유동자산	1,296,040,087	1,286,343,590

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	42,628,394	32,188,154

매출채권	419,656,230	417,460,081

기타유동자산	99,674,576	72,528,979

현금및현금성자산	733,381,543	763,467,032

자산총계	1,728,289,023	1,673,581,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,549,373,574	1,506,761,812

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	87,439,105	87,439,105

이익잉여금	1,115,571,857	1,072,960,095

자본총계	1,549,373,574	1,506,761,812

부채

비유동부채	841,195

이연법인세부채	841,195

유동부채	178,915,449	165,978,014

매입채무	63,231,015	64,418,612

미지급금	3,546,588	15,200

미지급비용	7,987,131	15,035,928

단기차입금	20,000,000	20,000,000

당기법인세부채	69,853,567	60,774,272

기타유동부채	14,297,148	5,734,002

부채총계	178,915,449	166,819,209

자본과부채총계	1,728,289,023	1,673,581,021

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	359,593,321	359,593,321	306,268,490	306,268,490

매출원가	187,042,857	187,042,857	150,932,082	150,932,082

매출총이익	172,550,464	172,550,464	155,336,408	155,336,408

판매비	72,299,025	72,299,025	46,106,663	46,106,663

일반관리비	42,051,568	42,051,568	17,457,423	17,457,423

영업이익	58,199,871	58,199,871	91,772,322	91,772,322

기타수익	3,520	3,520	320,505	320,505

기타비용	272,141	272,141	3,203	3,203

금융수익	590,059	590,059	529,035	529,035

금융비용	282,750	282,750	1,516,570	1,516,570

법인세비용차감전순이익	58,238,559	58,238,559	91,102,089	91,102,089

법인세비용	15,626,797	15,626,797	23,223,382	23,223,382

총포괄이익	42,611,762	42,611,762	67,878,707	67,878,707

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	42,611,762	42,611,762	67,878,707	67,878,707

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	0.75	0.75	1.19	1.19

희석주당이익 (단위 : CNY)	0.75	0.75	1.19	1.19

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537	1,272,990,537

총포괄이익	67,878,707	67,878,707	67,878,707

2018.03.31 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	936,314,454	1,340,869,244	1,340,869,244

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	42,611,762	42,611,762	42,611,762

2019.03.31 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,115,571,857	1,549,373,574	1,549,373,574

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	58,238,559	91,102,088

당기순이익조정을 위한 가감	18,874,275	3,510,085

감가상각비	4,030,024	3,599,197

선급토지임차료상각비	174,836	174,836

무형자산상각비	4,260,378	10,378

이자수익	(590,059)	(529,741)

금융원가	282,750	1,516,570

외화환산손실	255,089	(1,261,155)

장기선급비용상각(광고선전비)	10,461,257

운전자본변동전 영업현금흐름	77,112,834	94,612,173

운전자본의 조정	(35,923,846)	(10,077,227)

매출채권의 감소(증가)	(2,196,149)	(6,908,064)

재고자산의 감소(증가)	(10,440,239)	(6,650,144)

기타유동자산의 감소(증가)	(27,145,597)	(39,458,282)

매입채무의 감소(증가)	(1,187,598)	18,215,198

미지급금의 증가(감소)	3,531,388

미지급비용의 증가(감소)	(7,048,797)	5,310,752

기타유동부채의 증가(감소)	8,563,146	19,413,313

영업활동으로 인한 현금흐름	41,188,988	84,534,946

법인세의 지급	(7,388,697)	(20,778,349)

이자의수취	590,059	529,741

이자지급	(282,750)	(1,516,570)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	34,107,600	62,769,768

투자활동으로 인한 현금흐름

기타유형자산의 취득	(279,019)

장기선급비용 지출	(63,938,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(63,938,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	(23,300,000)

재무활동으로 인한 순현금흐름액

외화환산으로 인한 현금의 변동	(255,089)

현금및현금성자산 순증감액	(30,085,489)	39,190,749

기초의 현금 및 현금성자산	763,467,032	722,923,896

기말의 현금 및 현금성자산	733,381,543	762,114,645

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

비유동자산	72,937,685	63,026,764

유형자산	41,626,606	40,807,322

선급토지임차료	4,296,478	4,172,670

무형자산	3,852,889	4,409,765

기타비유동자산	23,161,713	13,637,007

유동자산	218,693,804	209,365,283

선급토지임차료	118,007	113,825

재고자산	7,193,115	5,238,944

매출채권	70,812,792	67,945,803

기타유동자산	16,819,088	11,804,817

현금및현금성자산	123,750,802	124,261,894

자산총계	291,631,490	272,392,047

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	261,441,297	245,240,553

납입자본	58,445,227	56,373,979

법정적립금	14,754,475	14,231,589

이익잉여금	188,241,595	174,634,985

자본총계	261,441,297	245,240,553

부채

비유동부채	136,913

이연법인세부채	136,913

유동부채	30,190,193	27,014,582

매입채무	10,669,601	10,484,773

미지급금	598,451	2,474

미지급비용	1,347,748	2,447,248

단기차입금	3,374,800	3,255,200

당기법인세부채	11,787,091	9,891,621

기타유동부채	2,412,501	933,266

부채총계	30,190,193	27,151,494

자본과부채총계	291,631,490	272,392,047

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	59,875,884	59,875,884	51,624,617	51,624,617

매출원가	31,144,506	31,144,506	25,441,112	25,441,112

매출총이익	28,731,378	28,731,378	26,183,505	26,183,505

판매비	12,038,511	12,038,511	7,771,739	7,771,739

일반관리비	7,002,007	7,002,007	2,942,623	2,942,623

영업이익	9,690,861	9,690,861	15,469,143	15,469,143

기타수익	586	586	54,024	54,024

기타비용	45,314	45,314	540	540

금융수익	98,251	98,251	89,174	89,174

금융비용	47,081	47,081	255,633	255,633

법인세비용차감전순이익	9,697,302	9,697,302	15,356,168	15,356,168

법인세비용	2,602,018	2,602,018	3,914,533	3,914,533

총포괄이익	7,095,284	7,095,284	11,441,635	11,441,635

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	7,095,284	7,095,284	11,441,635	11,441,635

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	125	125	201	201

희석주당이익 (단위 : CNY)	125	125	201	201

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901	208,324,901

총포괄이익	11,441,635	11,441,635	11,441,635

2018.03.31 (기말자본)	58,770,808	9,874,049	158,873,837	227,518,693	227,518,693

2019.01.01 (기초자본)	56,373,979	14,231,589	174,634,985	245,240,553	245,240,553

총포괄이익	7,095,284	7,095,284	7,095,284

2019.03.31 (기말자본)	58,445,227	14,754,475	188,241,595	261,441,297	261,441,297

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	9,697,302	15,356,168

당기순이익조정을 위한 가감	3,142,756	591,660

감가상각비	671,039	606,681

선급토지임차료상각비	29,112	29,470

무형자산상각비	709,396	1,749

이자수익	(98,251)	(89,293)

금융원가	47,081	255,633

외화환산손실	42,475	(212,580)

장기선급비용상각(광고선전비)	1,741,904

운전자본변동전 영업현금흐름	12,840,058	15,947,828

운전자본의 조정	(5,981,680)	(1,698,617)

매출채권의 감소(증가)	(365,681)	(1,164,423)

재고자산의 감소(증가)	(1,738,404)	(1,120,948)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,520,013)	(6,651,088)

매입채무의 감소(증가)	(197,747)	3,070,354

미지급금의 증가(감소)	588,011

미지급비용의 증가(감소)	(1,173,695)	895,180

기타유동부채의 증가(감소)	1,425,849	3,272,308

영업활동으로 인한 현금흐름	6,858,378	14,249,210

법인세의 지급	(1,230,292)	(3,502,399)

이자의수취	98,251	89,293

이자지급	(47,081)	(255,633)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	5,679,256	10,580,472

투자활동으로 인한 현금흐름

기타유형자산의 취득	(47,031)

장기선급비용 지출	(10,646,316)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(10,646,316)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환	(3,927,448)

재무활동으로 인한 순현금흐름액

외화환산으로 인한 현금의 변동	(42,475)

현금및현금성자산 순증감액	(5,009,535)	6,605,993

기초의 현금 및 현금성자산	127,124,895	121,856,052

기말의 현금 및 현금성자산	122,115,361	128,462,045

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시 환율적용)

구분	2019년 1분기2019.01.01~2019.03.31	2018년 1분기2018.01.01~2018.03.31	2018년2018.01.01~2018.12.31

기말환율	168.74	169.68	162.76

평균환율	166.51	168.56	166.40

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.