오가닉티코스메틱 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

비유동자산	319,777,745	284,814,341

유형자산	293,041,757	257,598,037

무형자산	224,855	180,663

선급토지임차료	26,511,133	27,035,641

유동자산	1,083,887,550	907,881,026

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	41,190,927	40,305,697

매출채권	400,336,067	264,492,808

기타유동자산	9,249,036	8,223,447

현금및현금성자산	632,412,176	594,159,730

자산총계	1,403,665,295	1,192,695,367

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,219,361,135	1,033,722,209

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	30,359,775	30,359,775

이익잉여금	842,638,748	656,999,822

자본총계	1,219,361,135	1,033,722,209

부채

비유동부채	596,954	2,044,693

이연법인세부채	596,954	2,044,693

유동부채	183,707,206	156,928,465

매입채무	58,108,124	35,833,492

미지급금	3,748,640	1,100,000

미지급비용	7,311,528	11,266,346

단기차입금	35,300,000	49,600,000

주주임원종업원차입금	52,480

당기법인세부채	68,083,659	51,270,344

기타유동부채	11,102,775	7,858,283

부채총계	184,304,160	158,973,158

자본과부채총계	1,403,665,295	1,192,695,367

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	342,881,980	881,508,196	269,157,019	691,442,994

매출원가	165,247,259	435,850,301	139,195,554	356,147,025

매출총이익	177,634,721	445,657,895	129,961,465	335,295,969

판매비	45,472,371	126,528,082	31,817,499	93,806,527

일반관리비	16,925,739	40,236,288	12,631,453	32,321,114

영업이익	115,236,611	278,893,525	85,512,513	209,168,328

기타수익	(254,999)	20,044,302

기타비용	216,100	1,070,453	6,906	17,658

금융수익	429,522	1,289,274	124,658	414,567

금융비용	510,143	1,985,161	855,293	2,391,460

법인세비용차감전순이익	114,684,891	277,127,185	84,774,972	227,218,079

법인세비용	28,607,706	72,516,251	21,585,138	61,417,423

연결당기순이익 및 총포괄이익	86,077,185	204,610,934	63,189,834	165,800,656

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	86,077,185	204,610,934	63,189,834	165,800,656

주당이익

기본주당이익	1.51	3.59	2	4

희석주당이익	1.51	3.59	2	4

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069	512,836,069

총포괄이익	165,800,656	165,800,656	165,800,656

배당

2016.09.30 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	651,920,575	678,636,725	678,636,725

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209	1,033,722,209

총포괄이익	204,610,934	204,610,934	204,610,934

배당	18,972,008	18,972,008	18,972,008

2017.09.30 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	842,638,748	1,219,361,135	1,219,361,135

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	204,610,934	227,218,079

비현금항목조정	8,370,884	(12,243,799)

감가상각비	9,106,842	5,272,445

선급토지임차료상각비	524,508	524,508

무형자산상각비	28,808	25,358

이자수익	(1,289,274)	(414,567)

금융원가	2,391,459

외화환산손실	1,300

외화환산이익	(200)

채무면제이익	(20,000,000)

외환차익	(44,102)

운전자본변동전 영업현금흐름	212,981,817	214,974,280

운전자본의 조정	(99,972,309)	(107,863,959)

매출채권의 감소(증가)	(135,843,259)	(116,906,803)

재고자산의 감소(증가)	(885,230)	2,041,459

기타유동자산의 감소(증가)	(1,025,589)	(8,334,570)

매입채무의 증가(감소)	22,274,632	19,509,854

미지급금의 증가(감소)	2,648,640	(484,087)

미지급비용의 증가(감소)	(3,954,818)	(5,720,733)

기타유동부채의 증가(감소)	16,813,315	2,030,921

영업활동으로 인한 현금흐름	113,009,508	107,110,321

법인세의 지급	(28,137,607)	(41,928,034)

이자의 수취	1,289,274	630,020

이자지급	(1,985,168)	(2,391,459)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	84,176,007

투자활동으로 인한 현금흐름

대여금의 회수	8,629,944

기타유형자산의 취득	(73,000)	(12,050)

건설중인자산의 취득	(44,550,561)	(45,386,629)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(44,623,561)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입(증가)	23,300,000	37,600,000

단기차입금의 상환	(24,600,000)	(26,500,000)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	10,132,175

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(4,612,320)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(1,300,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(1,100)

현금및현금성자산의순증감액	38,252,446	43,270,868

기초현금및현금성자산	594,159,730	139,367,000

기말현금및현금성자산	632,412,176	182,637,868

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

비유동자산	55,113,694	49,346,933

유형자산	50,505,747	44,631,436

무형자산	38,754	31,302

선급토지임차료	4,569,194	4,684,195

유동자산	186,808,019	157,299,467

선급토지임차료	120,532	121,168

재고자산	7,099,256	6,983,365

매출채권	68,997,921	45,826,024

기타유동자산	1,594,071	1,424,794

현금및현금성자산	108,996,239	102,944,115

자산총계	241,921,714	206,646,399

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	201,156,892	179,102,710

납입자본	59,695,596	60,010,786

법정적립금	5,232,507	5,260,135

이익잉여금	145,228,788	113,831,789

자본총계	210,156,892	179,102,710

부채

비유동부채	102,885	354,264

이연법인세부채	102,885	354,264

유동부채	31,661,937	27,189,426

매입채무	10,014,935	6,208,511

미지급금	646,078	190,586

미지급비용	1,260,142	1,952,007

단기차입금	6,083,955	8,593,696

주주임원종업원차입금	9,045

당기법인세부채	11,734,219	8,883,100

기타유동부채	1,913,563	1,361,526

부채총계	31,764,822	27,543,689

자본과부채총계	241,921,714	206,646,399

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	57,446,447	147,687,883	47,433,541	121,852,999

매출원가	27,685,526	73,022,359	24,530,432	62,763,790

매출총이익	29,760,921	74,665,524	22,903,109	59,089,209

판매비	7,618,441	21,198,515	5,607,198	16,531,524

일반관리비	2,835,738	6,741,188	2,226,041	5,695,950

영업이익	19,306,742	46,725,821	15,069,870	36,861,734

기타수익	(42,723)	3,532,407

기타비용	36,205	179,344	1,217	3,112

금융수익	71,962	216,005	21,968	73,059

금융비용	85,469	332,594	150,728	421,447

법인세비용차감전순이익	19,214,307	46,429,889	14,939,893	40,042,642

법인세비용	4,792,935	12,149,373	3,803,949	10,823,592

연결당기순이익 및 총포괄이익	14,421,372	34,280,516	11,135,944	29,219,050

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	14,421,372	34,280,516	11,135,944	29,219,050

주당이익

기본주당이익	253	601	266	696

희석주당이익	253	601	266	696

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552	92,592,552

총포괄이익	29,219,050	29,219,050	29,219,050

배당

2016.09.30 (기말자본)	2,740,947	1,639,700	106,895,417	111,276,064	111,276,064

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710	179,102,710

총포괄이익	34,280,516	34,280,516	34,280,516

배당	(3,178,570)	(3,178,570)	(3,178,570)

2017.09.30 (기말자본)	59,695,596	5,232,507	145,228,788	210,156,892	210,156,892

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	34,280,516	40,042,642

비현금항목조정	1,402,458	(2,157,725)

감가상각비	1,525,760	929,163

선금토지임차료상각비	87,876	92,434

무형자산상각비	4,826	4,469

이자수익	(216,005)	(73,059)

금융원가	421,447

외화환산손실	229

외화환산이익	(35)

채무면제이익	(3,524,600)

외환차익	(7,772)

운전자본변동전 영업현금흐름	35,682,974	37,884,917

운전자본의 조정	(16,749,361)	(19,008,865)

매출채권의 감소(증가)	(22,759,180)	(20,602,486)

재고자산의 감소(증가)	(148,311)	359,766

기타유동자산의 감소(증가)	(171,827)	(1,468,801)

매입채무의 증가(감소)	3,731,892	3,438,222

미지급금의 증가(감소)	443,753	(85,311)

미지급비용의 증가(감소)	(662,590)	(1,008,165)

기타유동부채의 증가(감소)	2,816,903	357,909

영업활동으로 인한 현금흐름	18,933,613	18,876,052

법인세의 지급	(4,714,175)	(7,388,977)

이자의 수취	216,005	111,028

이자지급	(332,595)	(421,447)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	14,102,848

투자활동으로 인한 현금흐름

대여금의 회수	1,520,855

기타유형자산의 취득	(12,230)	(2,124)

건설중인자산의 취득	(7,464,001)	(7,998,486)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(7,476,231)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입(증가)	3,903,682	6,626,248

단기차입금의 상환	(4,121,484)	(4,670,095)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	1,785,593

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(812,829)

현금배당

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(217,802)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(194)

현금및현금성자산의 순증감액	6,408,815	7,625,625

기초의 현금 및 현금성자산	99,545,521	24,560,646

기말의 현금 및 현금성자산	105,954,336	32,186,271

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 및 현금흐름표항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2017년 3분기2017.01.01~2017.09.30	2016년 3분기2016.01.01~2016.09.30	2016년2016.01.01~2016.12.31

기말환율	172.35	163.97	173.26

평균환율	167.54	176.23	174.40

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용) 주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.