오가닉티코스메틱 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

연결 재무상태표
제 7 기 반기말 2019.06.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

비유동자산	427,564,474	387,237,431

유형자산	277,961,337	250,720,826

선급토지임차료	25,287,281	25,636,953

무형자산	18,572,913	27,093,668

기타비유동자산	105,364,012	83,785,984

이연법인세자산	378,931

유동자산	1,418,395,575	1,286,343,590

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	42,383,093	32,188,154

매출채권	560,172,447	417,460,081

기타유동자산	151,793,679	72,528,979

현금및현금성자산	663,347,012	763,467,032

자산총계	1,845,960,049	1,673,581,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,596,818,651	1,506,761,812

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	87,439,105	87,439,105

이익잉여금	1,163,016,934	1,072,960,095

자본총계	1,596,818,651	1,506,761,812

부채

비유동부채	4,941,779	841,195

이연법인세부채	4,941,779	841,195

유동부채	244,199,619	165,978,014

매입채무	69,613,877	64,418,612

미지급금	15,200	15,200

미지급비용	10,505,137	15,035,928

미지급배당금	26,476,011

단기차입금	24,390,423	20,000,000

당기법인세부채	95,444,392	60,774,272

기타유동부채	17,754,579	5,734,002

부채총계	249,141,398	166,819,209

자본과부채총계	1,845,960,049	1,673,581,021

연결 포괄손익계산서
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	492,551,298	852,144,619	387,973,733	694,242,223

매출원가	251,426,682	438,469,539	192,314,466	343,246,548

매출총이익	241,124,616	413,675,080	195,659,267	350,995,675

판매비	59,842,811	132,141,836	61,771,784	106,021,578

일반관리비	61,497,896	103,549,464	20,521,773	37,979,196

영업이익	119,783,909	177,983,780	113,365,710	206,994,901

기타수익	757,163	760,683	2,958,203	3,278,708

기타비용	261,536	533,677	185,225	188,428

금융수익	552,248	1,142,307	580,050	1,109,085

금융비용	289,033	571,783	302,857	685,889

법인세비용차감전순이익	120,542,751	178,781,310	116,415,881	210,508,377

법인세비용	46,621,663	62,248,460	41,390,131	64,613,513

총포괄이익	73,921,088	116,532,850	75,025,750	145,894,864

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	73,921,088	116,532,850	75,025,750	145,894,864

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	1.3	2.05	1.32	2.56

희석주당이익 (단위 : CNY)	1.3	2.05	1.32	2.56

연결 자본변동표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537	1,272,990,537

총포괄이익	145,894,864	145,894,864	145,894,864

배당	(15,494,420)	(15,494,420)	(15,494,420)

2018.06.30 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	998,836,191	1,403,390,981	1,403,390,981

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	116,532,850	116,532,850	116,532,850

배당	(26,476,011)	(26,476,011)	(26,476,011)

2019.06.30 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,163,016,934	1,596,818,651	1,596,818,651

연결 현금흐름표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	178,781,310	210,508,377

비현금항목조정	61,098,026	8,949,573

감가상각비	8,059,488	7,203,398

선급토지임차료상각비	349,672	349,672

무형자산상각비	8,520,755	20,755

이자수익	(1,142,307)	(1,109,086)

금융원가	571,783	685,889

외화환산손실	22,598

외화환산이익	(17,135)	(233,605)

장기선급비용상각(광고선전비)	44,733,172	2,032,550

운전자본변동전 영업현금흐름	239,879,336	219,457,950

운전자본의 조정	(141,809,273)	(91,100,537)

매출채권의 감소(증가)	(142,712,367)	(101,102,387)

재고자산의 감소(증가)	(10,194,938)	(5,769,805)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,587,018)	7,370,867

기타비유동자산의 감소(증가)	(14,856,240)

매입채무의 증가(감소)	5,195,264	15,799,413

미지급금의 증가(감소)	15,200

미지급비용의 증가(감소)	(4,530,791)	3,433,996

기타유동부채의 증가(감소)	12,020,577	4,008,419

영업활동으로 인한 현금흐름	98,070,063	128,357,413

법인세의 지급	(23,856,687)	(46,031,556)

이자의 수취	1,142,307	1,109,086

이자지급	(571,783)	(685,889)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	74,783,900	82,749,054

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(35,300,000)	(281,414)

장기선급비용의 취득	(143,988,880)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(179,288,880)	(281,414)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	4,910,149	10,300,000

단기차입금의 상환	(519,726)	(23,300,000)

현금배당	(15,494,420)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	4,390,423	(28,494,420)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(5,463)	233,605

현금및현금성자산 순증감액	(100,120,020)	54,206,825

기초의 현금 및 현금성자산	763,467,032	722,923,896

기말의 현금 및 현금성자산	663,347,012	777,130,721

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 7 기 반기말 2019.06.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

비유동자산	71,865,037	63,026,764

유형자산	46,719,742	40,807,322

선급토지임차료	4,250,286	4,172,670

무형자산	3,121,735	4,409,765

기타비유동자산	17,709,583	13,637,007

이연법인세자산	63,691

유동자산	238,403,928	209,365,283

선급토지임차료	117,546	113,825

재고자산	7,123,750	5,238,944

매출채권	94,153,785	67,945,803

기타유동자산	25,513,482	11,804,817

현금및현금성자산	111,495,366	124,261,894

자산총계	310,268,965	272,392,047

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	268,393,279	245,240,553

납입자본	58,216,628	56,373,979

법정적립금	14,696,765	14,231,589

이익잉여금	195,479,886	174,634,985

자본총계	268,393,279	245,240,553

부채

비유동부채	830,614	136,913

이연법인세부채	830,614	136,913

유동부채	41,045,072	27,014,582

매입채무	11,700,700	10,484,773

미지급금	2,555	2,474

미지급비용	1,765,703	2,447,248

미지급배당금	4,450,088

단기차입금	4,099,542	3,255,200

당기법인세부채	16,042,293	9,891,621

기타유동부채	2,984,190	933,266

부채총계	41,875,686	27,151,494

자본과부채총계	310,268,965	272,392,047

연결 포괄손익계산서
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	83,068,776	143,714,190	65,552,042	117,299,166

매출원가	42,403,110	73,947,888	32,493,452	57,994,937

매출총이익	40,665,666	69,766,302	33,058,590	59,304,229

판매비	10,092,490	22,285,721	10,436,961	17,913,406

일반관리비	10,371,620	17,463,617	3,467,359	6,416,965

영업이익	20,201,556	30,016,964	19,154,270	34,973,858

기타수익	127,696	128,289	499,818	553,971

기타비용	44,108	90,005	31,296	31,837

금융수익	93,137	192,650	98,005	187,391

금융비용	48,745	96,431	51,171	115,888

법인세비용차감전순이익	20,329,535	30,151,468	19,669,627	35,567,495

법인세비용	7,862,743	10,498,203	6,993,277	10,917,099

총포괄이익	12,466,791	19,653,265	12,676,351	24,650,396

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	12,466,791	19,653,265	12,676,351	24,650,396

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	219	346	223	433

희석주당이익 (단위 : 원)	219	346	223	433

연결 자본변동표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901	208,324,901

총포괄이익	24,650,396	24,650,396	24,650,396

배당	(2,617,937)	(2,617,937)	(2,617,937)

2018.06.30 (기말자본)	58,677,290	9,858,337	169,212,839	237,748,466	237,748,466

2019.01.01 (기초자본)	56,373,979	14,231,589	174,634,985	245,240,553	245,240,553

총포괄이익	19,653,265	19,653,265	19,653,265

배당	(4,465,179)	(4,465,179)	(4,465,179)

2019.06.30 (기말자본)	58,216,628	14,696,765	195,479,886	268,393,279	268,393,279

연결 현금흐름표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	30,151,468	35,567,495

비현금항목조정	10,304,182	1,512,120

감가상각비	1,359,233	1,217,086

선급토지임차료상각비	58,972	59,081

무형자산상각비	1,437,025	3,507

이자수익	(192,650)	(187,391)

금융원가	96,431	115,888

외화환산손실	3,811

외화환산이익	(2,890)	(39,470)

장기선급비용상각(광고선전비)	7,544,249	343,420

운전자본변동전 영업현금흐름	40,455,650	37,079,615

운전자본의 조정	(23,916,134)	(15,392,347)

매출채권의 감소(증가)	(24,068,441)	(17,082,259)

재고자산의 감소(증가)	(1,719,376)	(974,866)

기타유동자산의 감소(증가)	(267,651)	1,245,382

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,510,110)

매입채무의 증가(감소)	876,181	2,669,469

미지급금의 증가(감소)	2,568

미지급비용의 증가(감소)	(764,118)	580,208

기타유동부채의 증가(감소)	2,027,270	677,262

영업활동으로 인한 현금흐름	16,539,516	21,687,269

법인세의 지급	(4,023,430)	(7,777,492)

이자의 수취	192,650	187,391

이자지급	(96,431)	(115,888)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	12,612,305	13,981,280

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(5,953,345)	(47,548)

장기선급비용의 취득	(24,283,725)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(30,237,070)	(47,548)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	828,097	1,740,288

단기차입금의 상환	(87,652)	(3,936,768)

현금배당	(2,617,937)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	740,445	(4,814,417)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(921)	39,470

현금및현금성자산 순증감액	(16,885,241)	9,158,785

기초의 현금 및 현금성자산	128,758,715	122,145,221

기말의 현금 및 현금성자산	111,873,474	131,304,007

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다.

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

구분	2019년 반기(2019.01.01~2019.06.30)	2018년 반기(2018.01.01~2018.06.30)	2018년(2018.01.01~2018.12.31)

기말환율	168.08	169.41	162.76

평균환율	168.65	168.96	166.40

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.