오가닉티코스메틱 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

비유동자산	500,138,702	387,237,431

유형자산	273,932,068	250,720,826

선급토지임차료	25,112,445	25,636,953

무형자산	14,312,535	27,093,668

기타비유동자산	186,402,723	83,785,984

이연법인세자산	378,931

유동자산	1,440,482,877	1,286,343,590

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	44,200,513	32,188,154

매출채권	589,127,746	417,460,081

기타유동자산	150,683,701	72,528,979

현금및현금성자산	655,771,573	763,467,032

자산총계	1,940,621,579	1,673,581,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,687,192,942	1,506,761,812

납입자본	346,362,612	346,362,612

법정적립금	87,439,105	87,439,105

이익잉여금	1,253,391,225	1,072,960,095

자본총계	1,687,192,942	1,506,761,812

부채

비유동부채	4,941,779	841,195

이연법인세부채	4,941,779	841,195

유동부채	248,486,858	165,978,014

매입채무	77,252,101	64,418,612

미지급금	15,200

미지급비용	12,087,856	15,035,928

미지급배당금	26,476,011

단기차입금	25,230,028	20,000,000

당기법인세부채	92,967,712	60,774,272

기타유동부채	14,473,150	5,734,002

부채총계	253,428,637	166,819,209

자본과부채총계	1,940,621,579	1,673,581,021

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	517,613,232	1,369,757,851	391,678,697	1,085,920,920

매출원가	263,272,011	701,741,550	180,612,970	523,859,518

매출총이익	254,341,221	668,016,301	211,065,727	562,061,402

판매비	75,825,942	207,967,778	55,131,527	161,153,105

일반관리비	57,657,345	161,206,809	13,509,305	51,488,501

영업이익	120,857,934	298,841,714	142,424,895	349,419,796

기타수익	292,149	1,052,832	315,000	3,593,708

기타비용	17,362	551,039	188,428

금융수익	498,771	1,641,078	558,423	1,667,508

금융비용	287,049	858,832	308,738	994,627

법인세비용차감전순이익	121,344,443	300,125,753	142,989,580	353,497,957

법인세비용	30,970,152	93,218,612	36,505,095	101,118,608

총포괄이익	90,374,291	206,907,141	106,484,485	264,760,115

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	90,374,291	206,907,141	106,484,485	252,379,349

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	1.59	3.63	1.87	4.43

희석주당이익 (단위 : CNY)	1.59	3.63	1.87	4.43

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537	1,272,990,537

총포괄이익	264,760,115	264,760,115	264,760,115

배당	30,988,840	30,988,840	30,988,840

법정적립금 적립	29,246,927	29,246,927

2018.09.30 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

2019.01.01 (기초자본)	346,362,612	87,439,105	1,072,960,095	1,506,761,812	1,506,761,812

총포괄이익	206,907,141	206,907,141	206,907,141

배당	26,476,011	26,476,011	26,476,011

법정적립금 적립

2019.09.30 (기말자본)	346,362,612	87,439,105	1,253,391,225	1,687,192,942	1,687,192,942

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : CNY)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	300,125,753	353,497,957

비현금항목조정	103,112,009	11,884,332

감가상각비	12,088,757	10,948,653

선급토지임차료상각비	524,508	208,741

무형자산상각비	12,781,133	1,256,568

이자수익	(1,641,078)	(1,667,508)

금융원가	858,832	994,627

외화환산손실	22,760	143,251

외화환산이익	(309,284)

장기선급비용상각(광고선전비)	78,786,381

운전자본변동전 영업현금흐름	403,237,762	365,382,290

운전자본의 조정	(165,547,699)	(143,891,888)

매출채권의 감소(증가)	(171,667,665)	(104,669,076)

재고자산의 감소(증가)	(12,012,358)	(19,394,638)

기타유동자산의 감소(증가)	(477,041)	6,412,586

기타비유동자산의 감소(증가)	(34,383,294)

매입채무의 증가(감소)	12,833,489	12,886,761

미지급금의 증가(감소)	(15,200)	(3,801,120)

미지급비용의 증가(감소)	(2,948,072)	(5,220,153)

기타유동부채의 증가(감소)	8,739,148	4,277,046

영업활동으로 인한 현금흐름	237,690,063	221,490,402

법인세의 지급	(57,303,520)	(87,396,650)

이자의 수취	1,641,078	1,667,508

이자지급	(858,832)	(994,627)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	181,168,789	134,766,633

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(35,300,000)	(2,270,914)

장기선급비용의 취득	(259,080,800)	(33,000,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(294,380,800)	(35,270,914)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	5,749,754	10,300,000

단기차입금의 상환	(519,726)	(23,300,000)

현금배당	(30,988,840)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	5,230,028	(43,988,840)

외화환산으로 인한 현금의 변동	286,524

현금및현금성자산 순증감액	(107,695,459)	55,506,879

기초의 현금 및 현금성자산	763,467,032	722,923,896

기말의 현금 및 현금성자산	655,771,573	778,430,775

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

비유동자산	84,283,374,061	63,026,764,270

유형자산	46,163,032,099	40,807,321,640

선급토지임차료	4,231,949,231	4,172,670,470

무형자산	2,411,948,398	4,409,765,404

기타비유동자산	31,412,586,880	13,637,006,756

이연법인세자산	63,857,452	0

유동자산	242,750,174,432	209,365,282,708

선급토지임차료	117,853,451	113,825,229

재고자산	7,448,670,451	5,238,943,945

매출채권	99,279,807,756	67,945,802,784

기타유동자산	25,393,217,293	11,804,816,622

현금및현금성자산	110,510,625,482	124,261,894,128

자산총계	327,033,548,493	272,392,046,978

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	284,325,754,586	245,240,552,521

납입자본	58,369,027,374	56,373,978,729

법정적립금	14,735,237,975	14,231,588,730

이익잉여금	211,221,489,237	174,634,985,062

자본총계	284,325,754,586	245,240,552,521

부채

비유동부채	832,788,597	136,912,898

이연법인세부채	832,788,597	136,912,898

유동부채	41,875,005,310	27,014,581,559

매입채무	13,018,524,061	10,484,773,289

미지급금	0	2,473,952

미지급비용	2,037,045,493	2,447,247,641

미지급배당금	4,461,737,374	0

단기차입금	4,251,764,319	3,255,200,000

당기법인세부채	15,666,918,826	9,891,620,511

기타유동부채	2,439,015,238	933,266,166

부채총계	42,707,793,907	27,151,494,457

자본과부채총계	327,033,548,493	272,392,046,978

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,051,186,896	231,694,540,497	64,576,066,774	181,989,486,983

매출원가	44,785,201,791	118,699,583,183	29,777,660,364	87,793,616,622

매출총이익	43,265,985,104	112,994,957,314	34,798,406,410	94,195,870,361

판매비	12,898,750,994	35,177,749,649	9,089,534,856	27,007,648,867

일반관리비	9,808,090,958	27,268,131,742	2,227,279,115	8,628,957,883

영업이익	20,559,143,153	50,549,075,923	23,481,592,439	58,559,263,612

기타수익	49,697,466	178,086,533	51,934,050	602,269,524

기타비용	2,953,450	93,208,247	0	31,578,649

금융수익	84,845,935	277,588,344	92,067,200	279,457,666

금융비용	48,829,905	145,271,433	50,901,634	166,689,539

법인세비용차감전순이익	20,641,903,199	50,766,271,120	23,574,692,055	59,242,722,614

법인세비용	5,268,332,557	15,767,928,220	6,018,595,013	16,946,467,515

총포괄이익	15,373,570,642	34,998,342,900	17,556,097,042	44,371,147,673

연결당기순이익 및 총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	15,373,570,642	34,998,342,900	17,556,097,042	42,296,255,099

주당이익

기본주당이익 (단위 : CNY)	270	614	308	742

희석주당이익 (단위 : CNY)	270	614	308	742

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

납입자본	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	56,034,543,369	9,414,330,557	140,495,535,150	205,944,409,076	205,944,409,076

총포괄이익	-	-	42,832,891,405	42,832,891,405	42,832,891,405

배당	-	-	5,013,374,535	5,013,374,535	5,013,374,535

법정적립금 적립	-	4,731,567,850	4,731,567,850	-	-

2018.09.30 (기말자본)	56,034,543,369	14,145,898,407	173,583,484,169	243,763,925,945	243,763,925,945

2019.01.01 (기초자본)	58,369,027,374	14,735,237,975	180,815,235,209	253,919,500,558	253,919,500,558

총포괄이익	-	-	34,867,991,401	34,867,991,401	34,867,991,401

배당	-	-	4,461,737,374	4,461,737,374	4,461,737,374

법정적립금 적립	-	-	-	-	-

2019.09.30 (기말자본)	58,369,027,374	14,735,237,975	211,221,489,237	284,325,754,586	284,325,754,586

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	50,577,191,896	57,188,899,483

비현금항목조정	17,376,435,757	1,922,647,231

감가상각비	2,037,197,330	1,771,273,082

선급토지임차료상각비	88,390,088	33,770,119

무형자산상각비	2,153,876,533	203,287,571

이자수익	-276,554,465	-269,769,444

금융원가	144,730,369	160,910,756

외화환산손실	3,835,515	23,175,147

외화환산이익	-52,120,540	0

장기선급비용상각(광고선전비)	13,277,080,926	0

운전자본변동전 영업현금흐름	67,953,627,652	59,111,546,876

운전자본의 조정	-27,898,098,235	-23,278,829,641

매출채권의 감소(증가)	-28,929,434,906	-16,933,363,115

재고자산의 감소(증가)	-2,024,322,570	-3,137,664,536

기타유동자산의 감소(증가)	-80,390,949	1,037,428,163

기타비유동자산의 감소(증가)	0	-5,562,529,303

매입채무의 증가(감소)	2,162,699,566	2,084,820,195

미지급금의 증가(감소)	-2,561,504	-614,945,194

미지급비용의 증가(감소)	-496,809,093	-844,516,352

기타유동부채의 증가(감소)	1,472,721,221	691,940,502

영업활동으로 인한 현금흐름	40,055,529,417	35,832,717,236

법인세의 지급	-9,656,789,190	-14,139,030,037

이자의 수취	276,554,465	269,769,444

이자지급	-144,730,369	-160,910,756

영업활동으로 인한 순현금흐름액	30,530,564,322	21,802,545,887

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	-5,948,756,000	-367,388,467

장기선급비용의 취득	-43,660,296,416	-5,338,740,000

투자활동으로 인한 순현금흐름액	-49,609,052,416	-5,706,128,467

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	968,948,544	1,666,334,000

단기차입금의 상환	-87,584,226	-3,769,474,000

현금배당	0	-5,013,374,535

재무활동으로 인한 순현금흐름액	881,364,319	-7,116,514,535

외화환산으로 인한 현금의 변동	48,285,024	0

현금및현금성자산 순증감액	-18,148,838,751	8,979,902,885

기초의 현금 및 현금성자산	128,659,464,233	116,954,627,895

기말의 현금 및 현금성자산	110,510,625,482	125,934,530,780