오가닉티코스메틱 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 본국 통화(중국 위안화) 기준

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2017.06.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

비유동자산	317,536,121	284,814,341

유형자산	290,615,019	257,598,037

무형자산	235,133	180,663

선급토지임차료	26,685,969	27,035,641

유동자산	998,369,243	907,881,026

선급토지임차료	699,344	699,344

재고자산	46,794,381	40,305,697

매출채권	368,700,133	264,492,808

기타유동자산	2,449,036	8,223,447

현금및현금성자산	579,726,349	594,159,730

자산총계	1,315,905,364	1,192,695,367

자본

자본금	346,362,612	346,362,612

법정적립금	30,359,775	30,359,775

이익잉여금	756,561,563	656,999,822

자본총계	1,133,283,950	1,033,722,209

부채

비유동부채	596,954	2,044,693

이연법인세부채	596,954	2,044,693

유동부채	182,024,460	156,928,465

매입채무	57,665,911	35,833,492

미지급금	4,571,120	1,100,000

미지급비용	6,472,543	11,266,346

단기차입금	35,300,000	49,600,000

당기법인세부채	66,556,523	51,270,344

기타유동부채	11,458,363	7,858,283

부채총계	182,621,414	158,973,158

자본과부채총계	1,315,905,364	1,192,695,367

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	312,518,020	538,626,216	236,320,425	422,285,975

매출원가	155,405,630	270,603,042	121,742,033	216,951,471

매출총이익	157,112,390	268,023,174	114,578,392	205,334,504

판매비	37,446,338	81,055,711	28,145,074	61,989,028

일반관리비	11,469,077	23,310,549	8,855,641	19,689,661

영업이익	108,196,975	163,656,914	77,577,677	123,655,815

기타수익	254,999	254,999	23,042	20,044,302

기타비용	760,531	854,353	10,752

금융수익	435,634	859,752	123,100	289,909

금융비용	642,584	1,475,018	833,065	1,536,167

법인세비용차감전순이익	107,484,493	162,442,294	76,890,754	142,443,107

법인세비용	27,182,142	43,908,545	17,215,087	39,832,285

연결당기순이익 및 총포괄이익	80,302,351	118,533,749	59,675,667	102,610,822

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	80,302,351	118,533,749	59,675,667	102,610,822

기본주당이익	0	2	1	2

희석주당이익	0	2	1	2

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

총포괄이익	102,610,822	102,610,822

배당

2016.06.30 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	588,730,741	615,446,891

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

총포괄이익	118,533,749	118,533,749

배당	(18,972,008)	(18,972,008)

2017.06.30 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	756,561,563	1,133,283,950

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	162,442,295	142,443,106

비현금항목조정	7,326,679	(13,158,481)

감가상각비	5,504,140	5,272,445

선금토지임차료상각비	349,672	349,672

무형자산상각비	18,530	16,905

이자수익	(859,752)	(289,909)

금융원가	1,475,018	1,536,169

외화환산손실	839,071	539

외화환산이익	(200)

채무면제이익	(20,000,000)

외환차익	(44,102)

운전자본변동전 영업현금흐름	169,768,974	129,284,625

운전자본의 조정	(84,612,903)	(43,853,740)

매출채권의 감소(증가)	(104,207,325)	(53,139,550)

재고자산의 감소(증가)	(6,488,684)	5,236,589

기타유동자산의 감소(증가)	5,774,411	(8,334,570)

매입채무의 증가(감소)	21,832,420	14,810,124

미지급금의 증가(감소)	(330,000)	(484,087)

미지급비용의 증가(감소)	(4,793,806)	(5,448,741)

기타유동부채의 증가(감소)	3,600,081	3,506,495

영업활동으로 인한 현금흐름	85,156,071	85,430,885

법인세의 지급	(30,070,105)	(41,928,034)

이자의 수취	859,752	505,362

이자지급	(1,475,018)	(1,536,169)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	54,470,700	42,472,044

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의취득	(34,720,002)	(33,573,770)

무형자산의취득	(73,000)

대여금의 회수	8,629,944

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(34,793,022)	(24,943,826)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	23,300,000	37,600,000

단기차입금의 상환	(37,600,000)	(26,500,000)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	10,132,175

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(4,612,320)

현금배당	(18,972,008)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(33,272,008)	16,619,855

외화환산으로 인한 현금의 변동	(839,071)	(339)

현금 및 현금성자산의 순증감액	(14,433,381)	34,147,734

기초의 현금 및 현금성자산	594,159,730	139,367,000

기말의 현금 및 현금성자산	579,726,349	173,514,734

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2017.06.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

비유동자산	53,279,386	49,346,933

유형자산	48,762,294	44,631,436

무형자산	39,453	31,302

선급토지임차료	4,477,639	4,684,195

유동자산	167,516,375	157,299,467

선급토지임차료	117,343	121,168

재고자산	7,851,629	6,983,365

매출채권	61,864,195	45,826,024

기타유동자산	410,924	1,424,794

현금및현금성자산	97,272,284	102,944,115

자산총계	220,795,761	206,646,399

자본

자본금	58,116,183	60,010,786

법정적립금	5,094,067	5,260,135

이익잉여금	126,943,465	113,831,789

자본총계	190,153,714	179,102,710

부채

비유동부채	100,163	354,264

이연법인세부채	100,163	354,264

유동부채	30,541,884	27,189,426

매입채무	9,675,763	6,208,511

미지급금	766,988	190,586

미지급비용	1,086,028	1,952,007

단기차입금	5,922,987	8,593,696

당기법인세부채	11,167,519	8,883,100

기타유동부채	1,922,599	1,361,526

부채총계	30,642,047	27,543,689

자본과부채총계	220,795,761	206,646,399

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	52,012,374	89,643,561	42,641,657	76,197,281

매출원가	25,864,159	45,036,464	21,967,132	39,146,723

매출총이익	26,148,215	44,607,097	20,674,525	37,050,558

판매비	6,232,194	13,490,102	5,078,497	11,185,300

일반관리비	1,908,798	3,879,575	1,597,912	3,552,802

영업이익	18,007,223	27,237,420	13,998,116	22,312,455

기타수익	42,439	42,439	4,158	3,616,794

기타비용	126,575	142,190	1,940

금융수익	72,503	143,089	22,212	52,311

금융비용	106,945	245,487	150,318	277,186

법인세비용차감전순이익	17,888,644	27,035,271	13,874,168	25,702,434

법인세비용	4,523,924	7,307,699	3,106,290	7,187,338

연결당기순이익 및 총포괄이익	13,364,720	19,727,572	10,767,877	18,515,097

연결당기순이익 및 총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분	13,364,720	19,727,572	10,767,877	18,515,097

기본주당이익	112	346	184	440

희석주당이익	112	346	184	440

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 천 원)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

총포괄이익	18,515,097	18,515,097

배당

2016.06.30 (기말자본)	2,919,810	1,746,700	102,833,599	107,500,108

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

총포괄이익	19,727,572	19,727,572

배당	(3,157,511)	(3,157,511)

2017.06.30 (기말자본)	58,116,183	5,094,067	126,943,465	190,153,714

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	27,035,271	25,702,434

비현금항목조정	1,219,379	(2,374,316)

감가상각비	916,054	951,360

선금토지임차료상각비	58,196	63,095

무형자산상각비	3,084	3,050

이자수익	(143,089)	(52,311)

금융원가	245,487	277,186

외화환산손실	139,647	97

외화환산이익	(36)

채무면제이익	(3,608,800)

외환차익	(7,958)

운전자본변동전 영업현금흐름	28,254,650	23,328,118

운전자본의 조정	(14,082,125)	(7,912,969)

매출채권의 감소(증가)	(17,343,225)	(9,588,500)

재고자산의 감소(증가)	(1,079,912)	944,890

기타유동자산의 감소(증가)	961,035	(1,503,890)

매입채무의 증가(감소)	3,633,570	2,672,339

미지급금의 증가(감소)	(54,922)	(87,349)

미지급비용의 증가(감소)	(797,833)	(983,171)

기타유동부채의 증가(감소)	599,161	632,712

영업활동으로 인한 현금흐름	14,172,525	15,415,149

법인세의 지급	(5,004,568)	(7,565,494)

이자의 수취	143,089	91,188

이자지급	(245,487)	(277,186)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	9,065,559	7,663,656

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의취득	(5,778,450)	(6,058,051)

무형자산의취득	(12,149)

대여금의 회수	1,557,187

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(5,790,603)	(4,500,864)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	3,877,819	6,784,544

단기차입금의 상환	(6,257,768)	(4,781,660)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	1,828,250

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(832,247)

현금배당	(3,157,511)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(5,537,460)	2,998,887

외화환산으로 인한 현금의 변동	(139,647)	(61)

현금 및 현금성자산의 순증감액	(2,402,148)	6,161,617

기초의 현금 및 현금성자산	98,886,004	25,147,381

기말의 현금 및 현금성자산	96,483,856	31,308,999

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 및 현금흐름표항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2017년 반기2017.01.01~2017.06.30	2016년 반기2016.01.01~2016.06.30	2016년2016.01.01~2016.12.31

기말환율	167.79	174.67	173.26

평균환율	166.43	180.44	174.40

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용) 주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.