오가닉티코스메틱 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 2017.12.31 현재
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

비유동자산	335,850,979	284,814,341	262,468,708

유형자산	297,439,506	257,598,037	234,519,251

무형자산	218,511	180,663	214,473

선급토지임차료	26,336,297	27,035,641	27,734,984

기타비유동자산	11,856,665

유동자산	1,110,022,259	907,881,026	400,802,269

선급토지임차료	699,344	699,344	699,344

재고자산	25,326,885	40,305,697	51,139,827

매출채권	353,573,197	264,492,808	195,091,236

기타유동자산	7,498,937	8,223,447	14,504,862

현금및현금성자산	722,923,896	594,159,730	139,367,000

자산총계	1,445,873,238	1,192,695,367	663,270,977

자본

자본금	346,362,612	346,362,612	16,716,150

법정적립금	58,192,178	30,359,775	10,000,000

이익잉여금	868,435,747	656,999,822	486,119,919

자본총계	1,272,990,537	1,033,722,209	512,836,069

부채

비유동부채	1,859,532	2,044,693	1,146,730

이연법인세부채	1,859,532	2,044,693	1,146,730

유동부채	171,023,169	156,928,465	149,288,178

매입채무	38,353,102	35,833,492	25,536,127

미지급금	3,801,120	1,100,000	1,000,000

미지급비용	13,128,668	11,266,346	11,977,160

단기차입금	35,300,000	49,600,000	38,500,000

당기법인세부채	65,122,451	51,270,344	51,080,097

기타유동부채	15,317,828	7,858,283	6,714,649

주주임원종업원차입금	14,480,145

부채총계	172,882,701	158,973,158	150,434,908

자본과부채총계	1,445,873,238	1,192,695,367	663,270,977

연결 포괄손익계산서
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

수익(매출액)	1,180,658,714	920,741,551	754,295,962

매출원가	588,349,605	476,636,322	392,563,813

매출총이익	592,309,109	444,105,229	361,732,149

판매비	172,616,290	141,547,939	109,865,317

일반관리비	57,101,060	53,655,346	39,971,187

영업이익	362,591,759	248,901,944	211,895,645

기타수익	1,417,450	27,848,425	61,854,198

기타비용	4,683,542	1,195,016	23,353

금융수익	1,772,122	580,115	502,579

금융비용	2,467,611	3,225,931	2,658,844

법인세비용차감전순이익	358,630,178	272,909,537	271,570,225

법인세비용	100,389,843	81,669,859	79,598,370

연결당기순이익 및 총포괄이익	258,240,335	191,239,678	191,971,855

지배기업주주지분	258,240,335	191,239,678	191,971,855

기본주당이익	5	4	5

희석주당이익	5	4	5

연결 자본변동표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	294,148,064	320,864,214

총포괄이익	191,971,855	191,971,855

법적적립금 적립

모회사 유상증자

배당

2015.12.31 (기말자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

2016.01.01 (기초자본)	16,716,150	10,000,000	486,119,919	512,836,069

총포괄이익	191,239,678	191,239,678

법적적립금 적립	20,359,775	(20,359,775)

모회사 유상증자	329,646,462	329,646,462

배당

2016.12.31 (기말자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

2017.01.01 (기초자본)	346,362,612	30,359,775	656,999,822	1,033,722,209

총포괄이익	258,240,335	258,240,335

법적적립금 적립	27,832,403	(27,832,403)

모회사 유상증자

배당	(18,972,007)	(18,972,007)

2017.12.31 (기말자본)	346,362,612	58,192,178	868,435,747	1,272,990,537

연결 현금흐름표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : CNY)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	358,630,178	272,909,537	271,570,225

비현금항목조정	16,172,241	(6,658,031)	(46,983,780)

감가상각비	12,705,331	10,656,226	10,578,608

선금토지임차료상각비	699,344	699,344	699,344

무형자산상각비	39,152	33,810	33,810

이자수익	(1,772,122)	(580,115)	(502,579)

금융원가	2,467,611	3,225,933	2,658,846

외화환산손실	2,032,925	18,125	59

외화환산이익	(711,354)	(451,868)

채무면제이익	(20,000,000)	(60,000,000)

장기선급비용상각(광고선전비)	743,335

운전자본변동전 영업현금흐름	375,545,754	266,251,506	224,586,445

운전자본의 조정	(62,545,664)	(49,140,240)	(140,357,460)

매출채권의 감소(증가)	(89,080,389)	(69,401,572)	(105,308,856)

재고자산의 감소(증가)	14,978,812	10,834,129	15,741,119

기타유동자산의 감소(증가)	724,510	(2,592,171)	(5,513,137)

매입채무의 증가(감소)	2,519,611	10,297,364	(44,496,771)

미지급금의 증가(감소)	(1,100,000)	100,000	(4,685,000)

미지급비용의 증가(감소)	1,862,323	(710,813)	517,574

기타유동부채의 증가(감소)	7,549,469	2,332,823	3,387,611

영업활동으로 인한 현금흐름	313,000,090	217,111,266	84,228,985

법인세의 지급	(86,722,898)	(80,581,649)	(48,685,521)

이자수취	1,772,122	795,568	361,777

이자지급	(2,467,611)	(3,225,933)	(2,658,846)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	225,581,703	134,099,252	33,246,395

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(48,835,604)	(34,924,201)	(44,045,161)

기타무형자산의 취득	(77,000)

장기선급비용 취득	(12,600,000)

대여금의 회수	8,658,133	2,567,554

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(61,512,604)	(26,266,068)	(41,477,607)

재무활동으로 인한 현금흐름

모회사 자본금의 증가	329,646,462

단기차입금의 차입	35,300,000	49,600,000	38,500,000

단기차입금의 상환	(49,600,000)	(38,500,000)	(35,500,000)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	10,132,175

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(4,612,320)	(50,295)

현금배당	(18,972,008)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(33,272,008)	346,266,317	2,949,705

외화환산으로 인한 현금의 변동	(2,032,925)	693,229	10,907

현금 및 현금성자산의 순증감액	128,764,166	454,792,730	(5,270,600)

기초의 현금 및 현금성자산	594,159,730	139,367,000	144,637,600

기말의 현금 및 현금성자산	722,923,896	594,159,730	139,367,000

나. 원화 환산기준

연결 재무상태표
제 5 기 2017.12.31 현재
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
(단위 : 천 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

비유동자산	54,962,013	49,346,933	47,388,725

유형자산	48,675,975	44,631,436	42,342,451

무형자산	35,759	31,302	38,723

선급토지임차료	4,309,935	4,684,195	5,007,551

기타비유동자산	1,940,343

유동자산	181,655,143	157,299,467	72,364,850

선급토지임차료	114,448	121,168	126,267

재고자산	4,144,745	6,983,365	9,233,296

매출채권	57,862,254	45,826,024	35,223,723

기타유동자산	1,227,201	1,424,794	2,618,853

현금및현금성자산	118,306,496	102,944,115	25,162,712

자산총계	236,617,155	206,646,399	119,753,575

자본

자본금	56,682,241	60,010,786	3,018,101

법정적립금	9,523,150	5,260,135	1,805,500

이익잉여금	142,119,510	113,831,789	87,768,951

자본총계	208,324,901	179,102,710	92,592,552

부채

비유동부채	304,312	354,264	207,042

이연법인세부채	304,312	354,264	207,042

유동부채	27,987,942	27,189,426	26,953,981

매입채무	6,276,485	6,208,511	4,610,548

미지급금	622,053	190,586	180,550

미지급비용	2,148,507	1,952,007	2,162,476

단기차입금	5,776,845	8,593,696	6,951,175

당기법인세부채	10,657,289	8,883,100	9,222,512

기타유동부채	2,506,763	1,361,526	1,212,330

주주임원종업원차입금	2,614,390

부채총계	28,292,254	27,543,689	27,161,023

자본과부채총계	236,617,155	206,646,399	119,753,575

연결 포괄손익계산서
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

수익(매출액)	197,713,108	160,577,326	135,818,531

매출원가	98,525,025	83,125,375	70,685,040

매출총이익	99,188,083	77,451,952	65,133,491

판매비	28,906,324	24,685,961	19,782,349

일반관리비	9,562,144	9,357,492	7,197,212

영업이익	60,719,616	43,408,499	38,153,930

기타수익	237,366	4,856,765	11,137,467

기타비용	784,306	208,411	4,205

금융수익	296,760	101,172	90,494

금융비용	413,226	562,602	478,751

법인세비용차감전순이익	60,056,210	47,595,423	48,898,935

법인세비용	16,811,283	14,243,223	14,332,483

연결당기순이익 및 총포괄이익	43,244,926	33,352,200	34,566,452

지배기업주주지분	43,244,926	33,352,200	34,566,452

기본주당이익 (단위:원)	760	752	823

희석주당이익 (단위:원)	760	752	823

연결 자본변동표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

자본

자본금	법적적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,962,603	1,772,300	52,131,861	56,866,765

총포괄이익	34,566,452	34,566,452

법적적립금 적립

모회사 유상증자

배당

2015.12.31 (기말자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

2016.01.01 (기초자본)	3,018,101	1,805,500	87,768,951	92,592,552

총포괄이익	33,352,200	33,352,200

법적적립금 적립	3,550,745	(3,550,745)

모회사 유상증자	57,490,343	57,490,343

배당

2016.12.31 (기말자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

2017.01.01 (기초자본)	60,010,786	5,260,135	113,831,789	179,102,710

총포괄이익	43,244,926	43,244,926

법적적립금 적립	4,660,814	(4,660,814)

모회사 유상증자

배당	(3,177,052)	(3,177,052)

2017.12.31 (기말자본)	56,682,241	9,523,150	142,119,510	208,324,901

연결 현금흐름표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동으로 인한 현금흐름

법인세비용차감전순이익	60,056,210	47,595,423	48,898,935

비현금항목조정	2,708,203	(1,161,161)	(8,459,899)

감가상각비	2,127,635	1,858,446	1,904,784

선금토지임차료상각비	117,112	121,966	125,924

무형자산상각비	6,556	5,896	6,088

이자수익	(296,760)	(101,172)	(90,494)

금융원가	413,226	562,603	478,752

외화환산손실	340,434	3,161	11

외화환산이익	(124,060)	(81,363)

채무면제이익	(3,488,000)	(10,803,600)

장기선급비용상각 (광고선전비)	124,479

운전자본변동전 영업현금흐름	62,888,892	46,434,263	40,439,035

운전자본의 조정	(10,473,897)	(8,570,058)	(25,272,764)

매출채권의 감소(증가)	(14,917,402)	(12,103,634)	(18,961,913)

재고자산의 감소(증가)	2,508,352	1,889,472	2,834,346

기타유동자산의 감소(증가)	121,326	(452,075)	(992,695)

매입채무의 증가(감소)	421,934	1,795,860	(8,012,089)

미지급금의 증가(감소)	(184,206)	17,440	(843,581)

미지급비용의 증가(감소)	311,865	(123,966)	93,194

기타유동부채의 증가(감소)	1,264,234	406,844	609,973

영업활동으로 인한 현금흐름	52,414,995	37,864,205	15,166,271

법인세의 지급	(14,522,616)	(14,053,440)	(8,766,315)

이자수취	296,760	138,747	65,142

이자지급	(413,226)	(562,603)	(478,752)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	37,775,912	23,386,910	5,986,346

투자활동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(8,178,010)	(6,090,781)	(7,930,772)

기타무형자산의 취득	(12,894)

장기선급비용 취득	(2,109,996)

대여금의 회수	1,509,978	462,314

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(10,300,901)	(4,580,802)	(7,468,458)

재무활동으로 인한 현금흐름

모회사 자본금의 증가	57,490,343

단기차입금의 차입	5,911,338	8,650,240	6,932,310

단기차입금의 상환	(8,306,016)	(6,714,400)	(6,392,130)

주주임원종업원차입금(유동)의 차입	1,767,051

주주임원종업원차입금(유동)의 상환	(804,389)	(9,056)

현금배당	(3,177,052)

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(5,571,730)	60,388,846	531,124

외화환산으로 인한 현금의 변동	(340,434)	120,899	1,964

현금 및 현금성자산의 순증감액	21,562,847	79,315,852	(949,024)

기초의 현금 및 현금성자산	99,497,988	24,305,605	26,043,446

기말의 현금 및 현금성자산	121,060,836	103,621,457	25,094,422

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 및 현금흐름표항목은 가중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2017년2017.01.01~2017.12.31	2016년2016.01.01~2016.12.31	2015년2015.01.01~2015.12.31	2014년2014.01.01~2014.12.31

기말환율	163.65	173.26	180.55	177.23

평균환율	167.46	174.40	180.06	171.00

(서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.