오가닉티코스메틱 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

- CNY 기준

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	471,635,856	415,955,809

장기금융상품 (주14,25)	156,821,172	156,821,172

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주15)	184,074,443	181,982,270

기타비유동자산 (주16)	130,740,241	77,152,367

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 (주30)	0	50,665,930

유동자산	1,342,624,215	1,414,797,646

매출채권 및 기타유동채권 (주17,25)	157,090,132	487,295,988

기타유동자산 (주18,25)	501,530,169	700,049,080

현금및현금성자산 (주19,25)	684,003,914	227,452,578

자산총계	1,814,260,071	1,881,419,385

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,386,712,287	1,428,561,291

자본금 (주20)	1,117,016,384	1,117,016,384

이익잉여금(결손금) (주21)	269,695,903	311,544,907

비지배지분	0	0

자본총계	1,386,712,287	1,428,561,291

부채

비유동부채	0	34,947,169

전환사채 (주22,25)	0	34,947,169

유동부채	427,547,784	417,910,925

단기차입금 (주24,25)	242,214	195,201

단기미지급금 (주23,25)	2,118,000	2,118,000

단기미지급비용 (주23,25)	4,809,266	27,982,726

미지급법인세	329,848,238	329,848,238

유동성전환사채 (주22,25)	34,947,169	0

기타 유동부채 (주23,25)	55,582,897	57,766,760

부채총계	427,547,784	452,858,094

자본과부채총계	1,814,260,071	1,881,419,385

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4,5)	139,132,019	139,132,019	166,170,058	166,170,058

매출원가 (주6)	83,427,761	83,427,761	95,503,659	95,503,659

매출총이익	55,704,258	55,704,258	70,666,399	70,666,399

판매비와관리비 (주6)	96,873,384	96,873,384	157,011,743	157,011,743

영업이익(손실)	(41,169,126)	(41,169,126)	(86,345,344)	(86,345,344)

기타이익 (주7)	2,092,173	2,092,173	2,241,623	2,241,623

기타손실 (주7)	3,328,564	3,328,564	89,732,366	89,732,366

금융수익 (주8)	556,513	556,513	236,021	236,021

금융원가 (주8)	0	0	15,884,957	15,884,957

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,849,004)	(41,849,004)	(189,485,023)	(189,485,023)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(41,849,004)	(41,849,004)	(189,485,023)	(189,485,023)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(41,849,004)	(41,849,004)	(189,485,023)	(189,485,023)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(41,849,004)	(41,849,004)	(189,485,023)	(189,485,023)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(41,849,004)	(41,849,004)	(189,485,023)	(189,485,023)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익 (주10)

기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	(0.17)	(0.17)	(1.02)	(1.02)

희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	(0.17)	(0.17)	(1.02)	(1.02)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,236,520,149	172,738,598	705,814,101	2,115,072,848	0	2,115,072,848

당기순이익(손실) (주21)	0	0	(189,485,023)	(189,485,023)	0	(189,485,023)

2023.03.31 (기말자본)	1,236,520,149	172,738,598	516,329,078	1,925,587,825	0	1,925,587,825

2024.01.01 (기초자본)	1,117,016,384	0	311,544,907	1,428,561,291	0	1,428,561,291

당기순이익(손실) (주21)	0	0	(41,849,004)	(41,849,004)	0	(41,849,004)

2024.03.31 (기말자본)	1,117,016,384	0	269,695,903	1,386,712,287	0	1,386,712,287

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : CNY)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	408,774,080	178,163,388

법인세비용차감전순이익	(41,849,004)	(189,485,021)

비현금항목에 관한 기타조정	50,770,493	(359,989,534)

감가상각비	0	(10,017,368)

사용권자산상각비	0	176,761

대손상각비 조정	(1,659,326)	(1,497,901)

광고선전비	51,752,024	(327,307,947)

매각예정으로분류된비유동자산이나처분자산집단의처분	3,326,481	0

이자수익	(165,720)	(1,342,966)

외화환산손실	(390,793)	(11,326,605)

지분법손실	(2,092,173)	(8,673,508)

운전자본변동전 영업현금흐름	8,921,489	(549,474,555)

운전자본의 조정	399,686,871	722,733,517

매출채권의감소(증가)	331,865,181	299,580,211

재고자산의감소(증가)	0	(10,428,776)

기타유동자산의감소(증가)	93,179,013	371,627,772

기타비유동자산의 감소(증가)	0	47,693,258

매입채무의증가(감소)	0	22,005,930

미지급금의증가(감소)	0	46,610

미지급비용의증가(감소)	(23,173,460)	820,828

기타유동부채의증가(감소)	(2,183,863)	(8,612,316)

영업활동현금흐름	408,608,360	173,258,962

법인세납부(환급)	0	3,561,459

이자수익	165,720	1,342,967

이자비용	0	0

투자활동현금흐름	47,339,450	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	47,339,450	0

재무활동현금흐름	47,013	182,137,778

유상증자	0	182,137,778

단기차입금의 증가	1,196,366	0

단기차입금의 상환	(1,149,353)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	390,793	11,326,606

현금및현금성자산의순증가(감소)	456,551,336	371,627,772

기초현금및현금성자산	227,452,578	388,301,657

기말현금및현금성자산 (주29)	684,003,914	759,929,429

- 원화 기준

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	87,606,360,252	75,221,448,500

장기금융상품 (주14,25)	29,129,532,699	28,359,540,744

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주15)	34,191,827,787	32,909,673,707

기타비유동자산 (주16)	24,284,999,766	13,952,234,048

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 (주30)	0	9,162,426,781

유동자산	249,392,447,936	255,852,006,303

매출채권 및 기타유동채권 (주17,25)	29,179,492,019	88,122,606,470

기타유동자산 (주18,25)	93,159,228,892	126,596,875,627

현금및현금성자산 (주19,25)	127,053,727,026	41,132,524,206

자산총계	336,998,808,188	340,235,881,583

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	257,581,807,310	258,341,023,864

자본금 (주20)	207,485,793,328	202,001,242,883

이익잉여금(결손금) (주21)	50,096,013,982	56,339,780,982

비지배지분	0	0

자본총계	257,581,807,310	258,341,023,864

부채

비유동부채	0	6,319,846,042

전환사채 (주22,25)	0	6,319,846,042

유동부채	79,417,000,878	75,575,011,677

단기차입금 (주24,25)	44,991,251	35,300,149

단기미지급금 (주23,25)	393,418,500	383,019,120

단기미지급비용 (주23,25)	893,321,160	5,060,396,170

미지급법인세	61,269,310,209	59,649,755,360

유동성전환사채 (주22,25)	6,491,436,642	0

기타 유동부채 (주23,25)	10,324,523,118	10,446,540,878

부채총계	79,417,000,878	81,894,857,719

자본과부채총계	336,998,808,188	340,235,881,583

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4,5)	25,678,205,427	25,678,205,427	30,937,541,398	30,937,541,398

매출원가 (주6)	15,397,427,570	15,397,427,570	17,780,871,233	17,780,871,233

매출총이익	10,280,777,856	10,280,777,856	13,156,670,166	13,156,670,166

판매비와관리비 (주6)	17,878,951,751	17,878,951,751	29,232,446,312	29,232,446,312

영업이익(손실)	(7,598,173,895)	(7,598,173,895)	(16,075,776,146)	(16,075,776,146)

기타이익 (주7)	386,131,449	386,131,449	417,345,370	417,345,370

기타손실 (주7)	614,319,772	614,319,772	16,706,371,902	16,706,371,902

금융수익 (주8)	102,710,039	102,710,039	43,942,390	43,942,390

금융원가 (주8)	0	0	2,957,461,294	2,957,461,294

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,723,652,178)	(7,723,652,178)	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(7,723,652,178)	(7,723,652,178)	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(7,723,652,178)	(7,723,652,178)	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,723,652,178)	(7,723,652,178)	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,723,652,178)	(7,723,652,178)	(35,278,321,582)	(35,278,321,582)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익 (주10)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	-31	-31	-190	-190

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	-31	-31	-190	-190

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	법정적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	224,354,215,835	31,341,691,221	128,062,910,485	383,758,817,541	0	383,758,817,541

당기순이익(손실) (주21)	0	0	(35,837,302,400)	(35,837,302,400)	0	(35,837,302,400)

2023.03.31 (기말자본)	233,863,055,780	32,670,051,040	97,653,318,522	364,186,425,342	0	364,186,425,342

2024.01.01 (기초자본)	202,001,242,883	0	56,339,780,982	258,341,023,864	0	258,341,023,864

당기순이익(손실) (주21)	0	0	(7,773,452,493)	(7,773,452,493)	0	(7,773,452,493)

2024.03.31 (기말자본)	207,485,793,328	0	50,096,013,982	257,581,807,310	0	257,581,807,310

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	75,929,785,360	33,696,041,572

법인세비용차감전순이익	(7,773,452,493)	(35,837,302,022)

비현금항목에 관한 기타조정	9,430,619,075	(68,084,820,565)

감가상각비	0	(1,894,584,810)

사용권자산상각비	0	33,430,808

대손상각비 조정	(308,219,805)	(283,298,016)

광고선전비	9,612,938,458	(61,903,752,016)

매각예정으로분류된비유동자산이나처분자산집단의처분	617,893,846	0

이자수익	(30,782,490)	(253,995,160)

외화환산손실	(72,589,800)	(2,142,200,804)

지분법손실	(388,621,135)	(1,640,420,568)

운전자본변동전 영업현금흐름	1,657,166,582	(103,922,122,587)

운전자본의 조정	74,241,836,288	136,690,590,070

매출채권의감소(증가)	61,643,957,371	56,659,605,306

재고자산의감소(증가)	0	(1,972,394,405)

기타유동자산의감소(증가)	17,308,001,665	70,285,960,518

기타비유동자산의 감소(증가)	0	9,020,225,886

매입채무의증가(감소)	0	4,161,981,541

미지급금의증가(감소)	0	8,815,349

미지급비용의증가(감소)	(4,304,470,195)	155,243,200

기타유동부채의증가(감소)	(405,652,552)	(1,628,847,325)

영업활동현금흐름	75,899,002,870	32,768,467,483

법인세납부(환급)	0	673,578,741

이자수익	30,782,490	253,995,349

이자비용	0	0

투자활동현금흐름	8,793,302,838	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	8,793,302,838	0

재무활동현금흐름	8,732,665	34,447,717,953

유상증자	0	34,447,717,953

단기차입금의 증가	222,224,985	0

단기차입금의 상환	(213,492,320)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,589,800	2,142,200,993

현금및현금성자산의순증가(감소)	84,804,410,662	70,285,960,518

기초현금및현금성자산	42,249,316,364	73,439,492,388

기말현금및현금성자산(주29)	127,053,727,026	143,725,452,907