로스웰 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

가. 산업의 이해1) 영위하고 있는 사업 당사가 생산하고 있는 자동차 부품은 크게 CAN 제어시스템을 기반으로 한 전자제품, 차량용 공조설비 및 전기차 삼전(三電) 제품으로 나뉩니다.a) CAN 제어시스템을 기반으로한 전자제품

CAN(Controller Area Network)은 1986년 독일 BOSCH사에 의해 개발되었고 자동차의 각종 계측 제어 장비들 간의 디지털 직렬 통신을 제공하기 위한 차량용 네트워크 시스템입니다. 현대차량은 더욱 많은 기능들이 필요하게 되고, 이는 대부분 전자적인 방식으로 작동되기 때문에 더욱 많은 배선을 필요로 합니다. 또한 다른 온-보드시스템과 어떤 통신 형태를 필요로 하는 것이기 때문에, 현대자동차에서의 내부-ECU 통신에 필요한 거대한 배선 작업의 문제가 발생하게 됩니다. CAN은 차량 내 전자 부품의 복잡한 전기 배선과 릴레이를 직렬 통신선으로 대체하여 지능화함으로써 중량과 복잡성을 줄이고, 차량에서의 실시간 요구를 만족시켜줍니다. 또한 전자적 간섭에 의해 일어나는 이상 유무를 진단하고, 운전 중 돌발 상황 시 유기적으로 통신할 수있습니다.

CAN은 ISO 표준 규격(ISO 11898)으로서 첨단 자동차 전장 시스템에 적용되며 엔진관리, ABS(Anti-lock braking systems), 문 잠금 장치, 거울 조정 등의 시스템 통신이 가능합니다. 또한 자동차 산업뿐만 아니라 기타 제조 산업과 항공 우주 산업에도 폭넓게 사용되고 있습니다.

CAN 시스템 설명도:

b) 자동차 공조설비

자동차 공조설비는 자동차 전기의 중요한 부분으로 자동차 쾌적성을 결정짓는 중요한 부품입니다. 현대 소비자는 자동차 공조설비 제작자에게 시원함만을 요구하기보다는 엔진 출력에 따른 주행성, 저소음, 실내 공기의 청정도 관리의 필요성 등의 구체적이고 수준 높은 요구를 하고 있습니다. 이러한 요구는 공조설비 제조업체로 하여금 전문화된 고급 인력과 고도의 기술, 실험 장비, 정밀한 부품생산체제를 갖추도록 하였습니다. 이러한 쾌적성에 대한 소비자의 요구는 점차 높아져서 차량의 내외기와 차량의 주행정보를 각종 센서가 감지하여 인체가 가장 쾌적하게 느끼는 실내를 항상 유지할 수 있는 시스템의 개발을 촉구하고 있습니다. 현재 업계에서는 지구 환경 보호에 대응하기 위한 신냉매 에어컨 시스템의 개발은 물론 공해 문제로 인하여 새로운 자동차의 등장에 따른 차세대 에어컨 시스템의 개발과 관련된 연구개발에 활발한 투자가 이루어지고 있습니다.

당사에서 연구개발 및 판매하고 있는 차량용 공조설비로는 자동차히터, 자동차에어컨 및 부품들이 있습니다. 에어컨 제품들은 주로 각종 승용차, 트럭, SUV, 특수자동차 및 공정기계 등에 적용가능하며 당사의 주요 고객사로는 FOTON-DAIMLER, BAIC-FOTON, SINOTRUK 등이 있으며 2014년기준 BAIC-FOTON은 소형트럭 시장 1위, 대형트럭 시장 4위, SINOTRUK는 중형트럭 시장 2위, FOTON-DAIMLER는 중형트럭 5위를 차지하는 국내 최고의 트럭 제조사입니다. 당사의 차량용 공조설비는 성능이 우수하고, 효율성이 높으며 완성차의 수요에 따라 연구개발 및 설계가 가능하며 또한 고품질로 긴 사용수명을 보장하고 있습니다.

현재 당사가 납품하고 있는 주요 시장인 대형트럭시장과 소형트럭시장은 경제발전의 속도에 따라 2010년 업계 최고치를 기록한 뒤 경제발전속도 하락, 세계원유 가격 상승 및 중국 내 환경법규의 제한(국가IV표준: 기동차 오염물 배출 표준) 등의 영향을 받아 주춤하는 모습을 보이고 있지만 앞으로 도시화 발전의 진척, 경제회복 등에 따라 트럭시장은 여전히 성장 여력이 남아 있습니다.c) 전기차 삼전(三電))시스템

일본자동차부품공업협회에 따르면 전기차가 도입 되면서 없어지는 내연기관 부품의 개수가 1만1천 개에 달할 것으로 나타났습니다. 그 중 엔진 관련 부품 6,900개는 모조리 사라지고, 드라이브트레인 계통은 대폭 간소화되어 부품수가 절반 이하로 내려갈 것으로 보입니다. 그로 인해 엔진을 대체하는 모터, 인버터, 배터리 영역의 수혜가 가장 클 전망이며, 전기차 효율성을 개선시킬 수 있는 공조, 경량화 업체의 중요성도 높아지고 있습니다.

이행 시 부품 벨류체인 변화>

중국 전기차용 배터리 시장규모는2015년2.7조원 수준에서2016년6조원, 2020년15조원으로 폭발적 성장이 예상됩니다. 기본 가정의EV와PHEV 포함 전기차 판매대수는2015년149,526대에서2020년1,196,208대로, EV와PHEV비중은 현재60%:40%에서2020년50%:50%로 전망됩니다.

현재 중국 정부는 대기오염 문제 해결과 로컬 자동차 메이커들의 글로벌 경쟁력 강화를 위해 적극적인 전기차 산업육성정책을 출시하고 있으며 당사는 이런 배경하에 적극적으로 전기차관련 사업을 펼치고 있습니다. 당사는 2016년부터 전기차 관련 사업을 새롭게 시작하고 있으며, 구체적으로는 BMS (전원관리시스템), 배터리팩, 전기모터 컨트롤러 등 제품들을 연구개발 및 생산을 하고 있습니다. 현재는 주로 전기버스에 공급을 하고 있으며, 아시아스타, 중콘차업, 체리 자동차 등 전기버스 업체들을 주요 고객사로 두고 있습니다. 배터리팩 조립라인은 기존 반자동화에서 자동화로 업그레이드를 하였으며 CAPA는 월 600세트(버스 한대 기준) 수준입니다. d) 커넥티드카(Connected car) 관련 제품자동차 산업은 인간의 생명과 직결되는 문제로 기술력의 변화보다는 차량의 안정성을 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비하여 IT 기술의 도입이 소적이었으나 최근 IT 기술의 급격한 발전과 동시에 운전자의 고안전, 고편의를 추구하면서 인간 친화적 자동차 즉 스마트카 (SmartCar)의 방향으로 발전하고 있습니다. 스마트카란 자동차를 단순한 운송 수단에서 벗어나 운전자와 양방향 소통을 할 수 있는 IT기기화가 된다는 의미이며 자동차가 직접 외부 통신망과 연결되어 실시간 교통정보, 인터넷 검색 등을 직접 제공할수 있습니다. 즉 과의의 커넥티드카는 자동차와 IT 기술을 융합하여 인터넷 접속이 가능하고 양방향 인터넷/모바일 서비스가 가능한 자동차를 일컷습니다.중국의 커넥티드카는 2010년에 "중국국제IOT박람회및 IOT대회"에서 처음으로 언급되었으며 그후 2013년 중국자동차공업학회에서 "커넥티드산업기술혁신전략동맹"을 설립하면서 커넥티드카 개념이 시장에 널리 알려지기 시작하였습니다. 그 후 수많은 완성차기업, IT기업, 통신사, 자동차부품기업 등이 커넥티드 제품을 시장에 내놓기 시작했으며 주로 사람과 차량，차량과 차량간의 통신을 기반으로 하고 있습니다. 당사는 기존의 주행기록기 제품을 업그레이드 하여 커넥티드카 제품으로 출시하였으며 2017년부터 중국 내 있는 대형 버스 업체에 제품을 납품하고 있습니다. 2) 제품설명 a) CAN 기반의 전자제품

제품분류	주요제품	제품기능	용도

CAN Gateway	다중/직렬 CAN BUS 연결방식을 이용하며, 네트워크상의 제어기들은 CAN 를 통해 정보를 전달합니다. 전통적인 정보전달방식에 비해 CAN 의 특징은 사용되는 선의 양이 적고, 비용이 저렴하며, 높은 신뢰성, 높은 실시간 반응속도, 높은 호환성 등이 있습니다.	중고급 상용차 및 승용차

CAN
화면모듈	계기판은 MCU(Microcontroller Unit), 스테핑모터, LCD모니터, LED지시등, 눈금판 및 구조물로 구성되어 있습니다. 전통적인 MC(Moving-Coil)방식에 비해 MM(Moving-Maganetic)방식은 크기가 작고, 구성이 간단하며, 설계가 편리합니다. 또한 정확도가 높고 반응속도가 민첩하며 강한 노이즈 저항력, 높은 안정성 등의 장점을 가지고 있습니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

CAN 기능모듈	주행기록장치 .jpg 주행기록장치	차량용 블랙박스라고도 불리며 자동차의 주행속도, 주행시간, 거리 및 기타 주행정보를 기록하고 저장하며 연결포트를 통해 데이터 출력이 가능합니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

북두 gps듀얼 주행기록장치.jpg 북두/GPS 듀얼 주행기록장치	당사 신제품: RTH-9AB(제품모델명)형 위성추적 주행기록기는 북두/GPS 듀얼추적 지원; GPRS(General Packet Radio Service)인터넷데이터 출력 지원; 네비게이션, 스크린, 주행기록기 통합; 삽입식/비삽입식 IC카드 신분인식 지원; 소형 프린터기 장착, 주행데이터 출력 기능; 비상용 배터리 장착; 음성녹음 지원; CAN 포트; 장거리무선업데이트 기능 지원; 교통부 JT/T794-2011，JT/T808-2011인증; 국제 GB/T 19056-2012의 주행기록기준 도달.	택시, 공용버스, 화물차, 여행용버스, 위험물질 차량, 유조차, 특종산업차량 등 적용 가능

비디오 및 오락시스템.jpg 비디오 및 오락시스템	당사가 연구개발한 비디오시스템으로는 라디오, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+네비게이션 및 DVD+네비게이션 5가지가 있으며 승용차, 트럭, 버스, 중장비 등에 적용 가능합니다. 당사는 성숙되고 안정된 CD/DVD코어 및 국제적으로 인지도가 높은 디지털라디오칩, 컨트롤칩 등을 사용합니다. 당사 제품은 전압사용 범위가 넓고, 내진성이 높으며, MP3、WMA、MP4 등 다양한 파일, USB、SD카드 저장장치 및 외부AUX입력을 지원하고 있습니다. 또한 모니터 화면조작에 유리하고 안정적인 성능 등의 특성을 가지고 있습니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

에어컨 컨트롤러.jpg 에어컨 컨트롤러	당사가 연구개발한 제품으로는 전동에어컨 컨트롤러 및 자동항온에어컨 컨트롤러가 있습니다. 이는 냉방, 히터, 송풍, 자동운행, 제상 등 여러가지 모드전환이 가능하고 강제냉방, 자동항온제어 및 기능을 가지고 있습니다. 당사는 성숙된 제품설계 기술을 보유하고 있고 12V/24V의 시스템으로 완성차의 에어컨시스템, 히터장치에 맞춰 에어컨 컨트롤러 설계 및 차량용 비디오 인테그레이션 솔루션을 제공합니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

일종의 지능화된 자동차전자 관리부품으로 차량전조등, 와이퍼, 창문 등의 스위치에서 발전된 형태입니다. BCM은 각종 스위치 및 주변 환경요인에 대한 종합적인 분석 후 결과를 토대로 자동차 전자부품에 대한 지능화 제어를 진행합니다. 또한 BCM은 차체고장 진단 및 예방, 전원관리 등 전반적인 기능을 탑재하고 있어 차량의 안정성을 대폭 증가시켰습니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

rke pke스마트키.jpg RKE/PKE스마트키	PKE(Public-keyencryption)는 RKE(Remote Keyless Entry)의 업그레이드된 제품으로 쌍방향 통신시스템을 탑재하고 있습니다. 운전자가 스마트 열쇠를 휴대한 상태로 일정 범위내로 들어올 경우, 수신기는 자동적으로 스마트 열쇠에 대한 비밀번호 인증을 진행하고, 인증이 성공할 경우 자동으로 문을 열어줍니다. 운전자는 차량탑승 후 시동버튼을 눌러 시동을 켭니다. 모든 과정 중 운전자는 열쇠로 직접 조작을 할 필요가 없습니다.
동사는 고객사의 요구사항과 업계 표준에 의거하여 안정적이고 믿을 수 있는 솔루션과 제품을 제공하며, 보다 더 빠르고 안전하며 에너지소모가 낮은 특성을 가지고 있습니다. 또한 BCM과 스마트 JB와의 결합으로 보다 더 많은 제어 기능을 실현하고 있습니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

디지털엑셀.jpg 디지털엑셀	동사는 비접촉 방식을 채택하고 있습니다. 엑셀 각도의 변화를 디지털 설비를 통해 회전 자기장으로 전환하고, 전환된 자기장을 전압신호 감지기로 전달합니다. 감지기에 송신된 전압신호는 DSP처리와 확대 과정을 거치게 되며 ECU(Electronic Control Unit)에 맞는 전압신호로 송출되어 인젝션(injection)과정이 발생합니다. 동사의 제품은 이미 안정적으로 설계가 되었으며, 동사의 디지털엑셀의 특징은 작은 체적, 빠른 반응속도, 넓은 응용범위, 긴 사용수명 등이 있습니다.	각종 상용차 및 승용차에 적용

b) 차량용 공조설비

제품분류	주요제품	제품기능	용도

자동차 공조설비	자동차에어컨 컨트롤러는 차량 내 에어컨, 히터 및 제습설비를 제어하는 전자 부품입니다, 에어컨 컨트롤 장치는 크게 기계식 수동 컨트롤러, 전동 컨트롤러 및 자동 컨트롤러로 나누며, 모든 제품은 냉방, 가열, 송풍, 자동운행, 서리제거 등 다양한 모드와 강제냉방, 강제가열, 자동 온도 유지 등의 기능 및 LVD/LED화면, 쉽고 정확한 조작방식을 특징으로 가지고 있습니다.
동사의 제품은 승용차, 소형버스, SUV, 중형트럭 등 다양한 차량에 사용되고 있습니다.	각종 상용차에 널리 사용됨

자동차 공조설비는 운전자에게 편안한 승차환경을 만들어 주고 피로감을 낮추기 위해 차량내부 공기에 대한 냉각, 가열, 환기 및 공기 청정을 실시하는 설비입니다. 이러한 환경 조성으로 인해 안전운행을 강화합니다. 공조설비는 압축기, 전자제어클러치, 냉각기, 증발기, 팽창밸브, 파이프, 냉각팬, 송풍시스템 및 제어 시스템 등의 부품으로 이루어져 있습니다. 기능에 따라 단일기능형(주로 대형 버스 및 트럭에 사용)과 냉난방일체형(주로 승용차, SUV 등에 사용)으로 나뉩니다.
동사의 자동차 공조설비는 각종 승용차, 트럭, 소형버스, SUV, 특수차량 및 중장비에 사용되고 있습니다. 그 중 냉각기는 평행형을 사용하고 있으며, 증발기는 중첩형 혹은 평행형을 사용하고 있습니다. 동사의 특징은 신냉매(R134a)를 사용하기 때문에 냉각속도가 빠르며, 열전환 효율이 뛰어납니다. 또한 스마트 전자 제어 시스템을 사용하여 정확한 온도조절이 가능하며 멀티제어, 송풍, 차량내부 균일한 온도 조절이 가능합니다. 그 외 제품 설치가 간단하며, 성숙된 설계, 안정적인 기능, 높은 신뢰성을 보장합니다.	각종 상용차에 널리 사용됨

c) 전기차 삼전(三電))시스템

제품분류	주요제품	제품기능	용도

전기차
부품	clip_image001_2.jpg DC-DC컨버터	패키징방식: 자연풍냉식
방수등급: IP65(자연풍냉)
제품특징:
입력가능전압 100V-700V;
수출가능전압 12V-28V;
에너지 전환율 ≥93%
보호기능: 과열, 단락, 과류 등 보호기능 구비	전기차, 하이브리드전기자동차, 플러그인 하이브리드전기자동차 등에 사용

clip_image002.jpg 배터리 팩	전기차에 적용되는 동력 배터리 시스템으로 현재 시장의 주요 배터리 유형 모두 적용 가능하며 결정체구조를 가지고 있어 고객사의 수요에 따라 확장이 가능합니다. 또한 당사만의 독창적인 설계를 바탕으로 격리용단, 정향감압, 이중보호 기능이 구비하고 있습니다.
소프트 연결, 소프트 고정기술, 궤도식 박스 설치 방식, 박스내 소프트고정기술 등은 배터리가 차량 운행중 발생하는 흔들림을 방지하고 진동으로 인한 배터리팩 노화를 막아주며 빠른 설치, 해체 등 문제들을 해결해 줍니다.
당사의 BMS는 고속 (32바이트 DSP) MCU 계산으 (500마이크로초)로 배터리 SOC를 정확하게 측정 가능하며 정확도 오차는 ±2% 내외입니다. 그외 우수한 에러 정정 기능을 가지고 있어 2MV이내의 전압변화를 감지할수 있습니다.
무선전송: 실시간 정보 모니터링, 운행 사양 원격제어, 원격 업데이트 기능을 가지고 있습니다.	소형 전기차, 전동 물류차, 중형 버스, 대형버스 등에 사용

clip_image007_2.jpg 3 in 1 제어기	3 in 1 보조모터제어기는 공기펌프 모터제어기, 오일펌프 모터제어기, DC-DC컨버터로 구성되어 있으며 주로 신에너지 차량 회전, 브레이크의 모터 컨트롤 또는 보조전원으로 사용됩니다.
제품 특징:
제품에 대한 보호등급이 높고, 작업온도 범위가 넓음; 자동차용 소자를 사용함으로 제품 안정성 제고; 동력전동파워 스테어링 펌프제어로 에너지소비량 감소; 높은 제품 효율성, 작은 사이즈, 스마트한 적용; 사용수명 및 고장상태 검측; 항진동성 설계; V/F및 open loop 벡터제어.	전기 자동차, 하이브리드 차량, 건설차량, 물류차량, 관광차량, 소형차량 등에 사용

clip_image005.jpg 전기모터 제어기	당사의 전기모터 제어기는 신에너지 자동차 발전기 및 엔진 제어에 사용되며 신에너지 자동차 비동기 전동기 및 영구자석 동기전동기의 제어기능으로 고효율, 저소모가 가능하며 제어기효율은 98%에 달합니다.
제품특징:
TI고성능DSP, 동기모터제어알리고즘 결합; 자동차용 소자 사용으로 제품 안정성 제고; 자동차급 표준제조 및 테스트기준 수립, TS16949품질관리체계; 독립적인 컨넥팅 박스구조 등	전기 자동차, 하이브리드 차량, 건설차량, 물류차량, 관광차량, 소형차량 등에 사용

clip_image013_2.jpg 보조 전기제어기	에어펌프 전기 제어기 및 오일펌프 전기 제어기로 구성되었으며 신에너지 자동차의 조향 및 브레이크제어에 사용됩니다. 제품은 현재 국제 최고의 기술인 Speed sensorless vector control 기술을 사용하고 있어 동기 모터구동 및 비동기 모터구동 일체화, 토크및속도 일체화를 가능하게 합니다.
제품특징:
제품에 대한 보호등급이 높고, 작업온도 범위가 넓음; 자동차용 소자를 사용함으로 제품 안정성 제고; 동력전동파워 스테어링 펌프제어로 에너지소비량 감소; 높은 제품 효율성, 작은 사이즈, 스마트한 적용; 사용수명 및 고장상태 검측; 항진동성 설계; V/F및 open loop 벡터제어.	전기 자동차, 하이브리드 차량, 건설차량, 물류차량, 관광차량, 소형차량 등에 사용

나. 시장 현황1) 시장의 특성

당사의 목표 시장은 자동차 전자제품 시장이며, 향후 발전 전략도 자동차 전자 시장에 맞춰져 있습니다. 최근 20~30년간 전자정보기술이 급속히 발전함에 따라 자동차 제조업이 끊임없이 성장하고 있습니다. 자동차 전자기술의 응용과 혁신이 자동차산업의 발전에 촉진 역할을 하고 있습니다. 자동차 엔진에 대한 경제성, 안전성의 제고와 자동차 주행의 안정성, 편의성을 개선하고 오염가스배출 감소와 연비 증가 등이 중요한 작용을 합니다. 또한 자동차는 오락과 사무, 통신 등의 풍부한 기능도 가지고 있습니다. 국제 자동차 전문가에 의하면 근 10년래 자동차 산업혁신의 70%는 자동차전기기술 및 전기제품의 개발과 응용을 통해 이루어지고 있습니다. 자동차전기기술의 응용수준은 이미 자동차 등급을 결정하는 기준이 되어 있어 기업의 경쟁력을 높일 수 있는 중요한 수단이기도 합니다. 자동차 전자기술은 이미 현대 자동차기술의 핵심으로 자리잡고 있어 자동차 전자산업의 발전수준은 한 나라 자동차산업의 시장경쟁력에서 큰 영향을 주고 있습니다.

현대의 자동차 전자산업은 전자기술, 자동차기술, 정보기술, IT기술 및 인터넷기술을 포함한 통합기술입니다. 현재 자동차 전자제품은 크게 전자제어시스템과 차량용 전자장치 두 가지로 나뉘며 전자제어시스템의 성능이 완성차의 성능을 결정하게 됩니다.

자동차전자제품의 세부분류표:

제품분류	세부분류	전자제어기술

전자제어시스템	엔진제어시스템	전자시동시스템, 전자제동 주유시스템, 전자제동 연료 분사시스템, 전자엑셀 시스템, 전자제동 배출량변동시스템, 변속기 전동 제어 시스템 등

섀시및안전시스템	Antilock Brake System, Traction Control System, Electric Power Steering，Acceleration Slip Regulation，Anti-Slip Regulation， Tire Pressure Monitoring System 등

차체전자	차량 내부 통신 시스템（CAN）

충돌 방지 경보 시스템， 도난 방지 시스템， 전조등 조절 시스템， 전자 제동 모듈，에어백，전자 계기판 등

차량용전자장치	정보오락및네비시스템	차량용통신시스템, 음향시스템, 디지털영상시스템, 전자네비게이션, GPS시스템, 후진레이더 등

a) 국제 자동차 전자 산업현황

세계 자동차 전자산업의 발전은 자동차산업의 발전과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 미국, 유럽, 일본은 전세계 자동차 전통시장으로 불리며 자동차전자산업의 기술선구자로서 국제 자동차 전자산업의 핵심기술과 시장우위를 보유하고 있습니다. 현재 전세계 자동차전자산업의 주요 시장은 여전히 유럽, 북미, 일본 등에 집중되어 있지만 자동차제조산업이 신흥국가 및 지역으로 이동함에 따라 중국, 인도, 남미 등 개발도상국의 자동차전자 신흥시장도 빠른 속도로 발전하고 있습니다.

2012년 전세계 자동차 전자제품 생산규모는 1,530억 달러로 전년 동기대비 8% 성장하였으며 2006년부터 2011년까지의 전세계 자동차 전자 매출액은 1,120억달러에서 1,460억달러로 성장, CAGR 5.45%로 안정된 성장세를 보여주고 있습니다. 고객들의 자동차 승차감, 안전에 대한 수요가 부단히 증가함에 따라 자동차전자가 완성차에서 차지하는 비중이 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 2012년에는 그 비중이 25%에서 앞으로 크게 증가할 것으로 예상하며 ST그룹의 예측에 따르면 2020년 비중이 50%까지 달할 것으로 보입니다. 또한 신에너지자동차 중 자동차 전자제품의 비중이 47%에 이미 도달하였고 앞으로 신에너지자동차 생산량이 점차 증가할 것으로 보입니다. 자동차 전자제품이 차지하는 비중>

b) 중국 자동차 전자 산업 현황

중국 자동차 산업 제품의 연구개발과 산업화는 1990년대부터 시작하여 현재 기술적 토대를 갖추고 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 국내에서 생산되고 있는 자동차 중 합자기업 생산의 자동차 및 자동차 전자 제품은 이미 해외 동급 자동차의 기술 수준에 도달했습니다. 상하이폭스바겐승용차에서 자동차 전자 제품이 차지하는 비중은 18.7%, 상하이GM BUIKE승용차는 이미 25%, 아우디 A6 승용차는 28%에 달하고 있습니다. 그 중 국내 브랜드 승용차에서 전자제품이 차지하는 비중은 완성차의 7~10% 수준입니다. (자료출처: 《汽車電子技術及제품“十壹五”專題發展規劃개要》) 국내 자동차 전자기술의 발전이 비교적 늦게 시작되면서 자동차 전자 제품의 발전은완성차의 발전보다 뒤떨어져 있으며 제품의 기술력에서 해외와의 차이가 비교적 큽니다. 따라서 외자기업이 국내 자동차 전자 시장을 점령하고 있으며 국내 산업은 이제 시작하는 단계입니다.

c) 중국 자동차 공조설비 산업 현황

국내 자동차 공조설비 산업은 해외보다 한발 늦게 시작되었으며 1980년대까지만 하여도 완전조립생산(CKD)에만 의존하고 있어 거의 공백시장이라고 볼 수 있습니다. 그 뒤로 자동차산업이 발전하면서부터 자동차 공조설비 시장에 대한 수요도 날로 증가하기 시작하였고 당시 대부분 국내 기업들의 설비 및 기술 수준이 미비하여 해외 기술, 설비를 도입하기 시작하였습니다. 1986년부터 많은 기업들이 점차 자동차 공조설비의 시장에 발을 들여놓기 시작하였으나 각 기업들이 서로 다른 국가에서 기술 및 설비 도입으로 인하여 산업 내 통일된 기술 표준이 없고 핵심 기술이 부족한 국면에 이르게 되었습니다. 1993년 이후 중국 거시정책 아래 국내 규모가 있는 몇 개의 기업들이 해외 선진기술 설비를 도입하고 기술을 흡수하면서 국내에 처음으로 규모화 생산 능력을 구비하게 되었습니다. 게다가 해외 다국적 기업들의 독자 또는 합자 형식으로 중국시장에 진입하면서 자동차 공조설비 시장이 자리를 잡아가기 시작하였습니다.

전세계 시장 분포로 볼 때 자동차 공조설비 생산은 줄곧 일본과 미국의 기업에 집중되어 왔고 일본의 덴소(Denso)가 전세계 1/3의 시장점유율을 보유함으로 세계 1위의 자리를 굳건히 지키고 있습니다. 그 외 ZEXEL, SSA, NSK, Panasonic, MITSUBISHI중산업 등 일본 기업들이 세계 에어컨 압축기 산업을 선도하고 있고 미국 기업으로는 주로 DELPHI, VISTEON, Chrysler 세 개 기업이 시장을 점유하고 있습니다. 국내 자동차 공조설비 제조사는 약 1,221개 기업으로 자동차 부품 기업수의 13.1% 가량 차지하고 있으며 주로 상해, 광동, 절강, 광서, 북경, 강소, 호북 등 지역에 분포되어 있습니다.

공조설비 기업 지역 분포도(%)>2) 시장 규모 및 전망

a) 자동차 생산 시장 규모

최근 10년간 전세계 자동차 생산량은 여전히 증가 추세를 유지하고 있습니다. 2001년~2007년까지 생산량은 4.49%의 연평균증가율로 증가하고 있으며, 2008년~2009년은 전세계 금융위기의 영향을 받아 동기대비 각각 3.75%, 13.52% 감소, 2010년은 미국과 일본시장의 회복 및 중국, 인도 등 신흥시장의 지속적인 성장에 따라 동기대비 27.41% 성장한 7,770만대의 생산량을 기록하였습니다. 잇따라 2011년 각 주요 경제주체들의 자동차산업 부양정책의 축소로 인해 2011년 전세계 자동차 생산 증가량은 주춤한 보습을 보이다가 신흥산업화국가들의 자동차 보급 및 소비의 수요가 여전히 전세계 자동차 산업을 이끄는 동력으로 작용하고 있습니다.

2007~2016년 전세계 자동차판매량> (단위: 만대）

자료출처: 자동차산업정보망 2001~2016년 중국자동차생산량 및 전세계자동차생산량 점유비중> (단위: 만대,%）

자료출처: 중국자동차산업정보망

자동차 업계는 중국 국민경제의 중요한 주축 산업 중 하나입니다. 21세기에 들어서면서 중국 자동차 업계는 고속 성장을 이루었으며, 다양한 품종 및 산업 전반에 이르는 자동차 및 부품을 만들게 되었습니다. 자동차 보급률 또한 가시적인 성장을 하였으며 중국은 세계 최대 자동차 소비 대국이 되었습니다.

2009년 세계 자동차 시장은 큰 변화가 있었습니다. 미국, 유럽, 일본 등과 같은 전통 자동차 시장의 판매량이 하락하였고, 신흥자동차 시장이 전세계적으로 성장하였습니다. 중국, 인도, 브라질과 러시아의 자동차 누적 판매량은 전세계 시장의 32.94%를 차지하였습니다. 2010년 전세계 자동차 생산량은 7,770만대로 2009년 대비 25.75% 증가하였고, 중국 자동차 생산량은 1,826만대로 전년동기 대비 32.44% 증가하여 세계 1위 자동차 시장이 되었습니다.

2013년 전세계 자동차 생산량은 8,725만대이며 중국시장은2,212만대로 전년동기 대비 14.8% 증가하여 세계시장의 25.3%를 차지하였습니다.

b) 중국 자동차 소비 시장

2014년 중국 자동차 소비시장은 여전히 강세를 유지하고 있습니다. 비록 2013년 대비 자동차 판매 성장률은 하락했지만, 2014년 자동차 판매량은 2,349만2천대를 나타냈으며 6년 연속 세계 최대 판매시장 자리를 유지하고 있습니다. 그 중 승용차 판매량은 1970만 1천대로 2013년 대비 9.9% 증가하였고, 상용차 판매량은 379만 1천만대로 2013년 대비 6.5% 하락하였습니다. 2009-2016년 중국자동차 판매량 및 증가율> (단위: 만대,%）

자료출처: 중국자동차산업협회 2009-2014년 중국 승용차 및 상용차 매출량 대비>

자료출처: 중국자동차산업협회 2014년 말까지 중국 자동차 보유량은 1.54억대이며 2014년 새로 등록된 차량수는 2,188만대로 순 보유량은 1,707만대 증가하여 역대 최고 수준을 나타내고 있습니다. 또한 2014년 중국 내 소형 버스 수량은 1.17억대로 개인명의로 등록된 소형버스(자가용)는 전체의 90.16%에 달하는 1.05억대입니다. 전국적으로 100가구당 25대를 보유하고 있는 수준으로 선진국과 비교했을 때 중국 인당 자동차 보유량은 비교적 낮은 수준입니다. 2014년 중국 자동차 보유량> (단위: 인/대)

비록 중국 자동차 보유량은 세계 2위이지만, 선진국가와 비교했을 때 아직 성장 여력이 크며, 중국 소비자들은 자동차 구매 시 중고차 구매에 대한 수요가 비교적 낮기 때문에, 중국 자동차 시장 판매량은 지속적으로 높은 수준을 유지하며 성장 수요를 맞춰갈 것입니다.

c) 중국 상용차 시장

세계 최대 규모인 중국 상용차 시장은 금융 위기 이후 고성장을 통하여 글로벌 상용차 수요의 50%를 넘어서고 있습니다. 일본 자동차 조사 연구기관인 FOURIN 및 미국 IHS 오토모티브의 자료에 따르면 중국은 2013년 기준 세계 최대의 상용차 시장으로, 글로벌 상용차 수요의 약 54%를 차지하고 있으며 2007년부터 2013년까지 6년간 연평균 8%의 빠른 성장을 보이고 있습니다. 2007-2013년 중국 상용차 수요 추이> (단위: 만대,%)

자료출처: HIS 오토모티브, FOURIN

이와 같은 중국 상용차 수요는 중장기적으로 경제 성장 등 거시 변수 및 단기적으로 관련 규제 및 지원책의 영향이 크게 작용해왔습니다.

먼저, 중장기 성장 요인은 크게 수요 측면과 공급 측면으로 구분해 볼 수 있습니다. 수요 측면에서는 중국의 급속한 경제 성장, 지역 균형 발전 정책에 따른 화물수송량 및 수송거리 증가와 도로 인프라 향상으로 수요가 지속 증가하였습니다. 공급 측면에서는 상용차 산업 육성 정책에 따른 로컬 상용차 업체간 통폐합을 통한 업체 대형화와 글로벌 상용차 업체의 합자 형태 시장 진출이 확대되어 왔습니다.

또한, 단기적인 시장 수급 변화 요인은 산업 규제와 산업 지원책으로 구분할 수 있습니다. 대표적인 산업 규제인 배출가스 규제 강화 시 제품 가격 상승에 대비하여 시행 전 선수요가 발생하고 시행 직후 수요가 감소하는 특징을 보였습니다. 이와는 반대로 노후차 교체 보조금을 지급하는 지원책을 시행한 경우 해당 기간 동안 상용차 수요가 급증하는 모습을 보였습니다.

중국 상용차 시장은 크게 트럭과 버스 시장으로 나뉠 수 있으며, 이 두 시장의 특성은 각각 다음과 같습니다.

합자브랜드가 우위를 차지하고 있는 승용차시장과 달리 트럭 시장은 로컬 완성차 업체와 합자 완성차 업체 모두 현지 브랜드 제품 위주로 판매하고 있어 트럭시장의 약 80%가 로컬브랜드를 사용하고 있습니다. 또한, 트럭은 화물을 적재한 상태의 차량 총 중량으로 차급을 구분하는데, 크게 미형(1.8톤 미만), 경형(1.8~6톤), 중형(6톤~14톤), 대형(14톤 초과) 4가지 차급으로 구분하고 있습니다. 그 중 중국의 트럭시장은 근거리 지역 간의 물류 운송을 전담하는 경형 트럭이 최대 판매 차급을 형성하여 트럭시장의 약 55%를 차지하고 있습니다. 지역적으로는 경제 규모가 크고 물동량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되고 있는 특징이 있습니다.

버스 시장은 트럭과 마찬가지로 로컬 완성차 업체의 현지 브랜드 제품이 높은 판매 비중을 차지하나, 트럭과 달리 합자 완성차 업체들은 합자 브랜드 제품 위주로 판매하고 있습니다. 또한, 도시화 진행에 따라 차량 전장이 3.5m~7m에 해당하는 경형 버스가 최대 판매 차급을 형성하고 있습니다. 지역적 특성으로는 트럭과 마찬가지로 여객 수송량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되는 특징이 있습니다.

트럭 시장 주요업체로는 북경기차, 동풍기차, 장안기차, 상해기차가 각각 1위부터 4위의 시장점유율을 보유하고 있으며, 2013년도 기준으로 북경기차가 ‘FOTON’이라는 브랜드를 앞세워 65만대를 판매하여 약 19%의 시장을 차지하고 있습니다. 트럭 시장의 1, 2위 업체인 북경, 동풍기차는 전 차급에서 제품 라인업을 갖추고 고르게 판매하고 있으며, 기타 업체들은 특정 차급에 집중하는 경향이 있습니다.

주요업체 차급별 점유율> (단위: 만대,%）

순위	업체명	차급별 점유율

전체 (350만 대)	미형 (53만 대)	경형 (191만 대)	중형 (29만 대)	대형 (77만 대)

1위	북경기차	19%	20%	22%	4%	15%

2위	동풍기차	15%	16%	10%	28%	21%

3위	장안기차	9%	17%	11%	0%	0%

4위	상해기차	8%	33%	5%	0%	4%

자료출처: FOURINd) 중국 자동차 전자 시장

중국 자동차 전자 시장의 시작은 비교적 늦은 편입니다. 하지만 최근 중국 내 자동차 소비 수요가 왕성해지면서 중국 자동차 전자시장 또한 고성장을 이루었습니다. 자동차 부품 중에 없어서는 안될 자동차 전자 시장은 최근 자동차 시장의 가파른 성장에 따라 같이 발전해왔습니다. 자동차 전자부품 사용수량과 자동차 판매수량은 상관관계를 가지고 있습니다.

2012년 중국 자동차 시장규모는 2,672억 위안으로 2003년부터 2012년 까지 연간복합성장률은 22.4%에 달합니다. 전문가들은 2015년 중국 자동차 시장은 4,000억 위안을 돌파하여 4012억 2천만 위안이 될 것이라 예측하고 있습니다. 중국 자동차 전자 제조업체에는 큰 발전 기회가 될 것이며, 많은 자동차 전자부품 업체들은 자동차 업계의 황금시대에 큰 발전을 이룰 것입니다.e) 중국 자동차 공조설비 시장

2003년부터 중국은 자동차산업의 빠른 발전을 가져오면서 2003-2007년 자동차 생산 증가량은 563.1만대, 공조설비를 장착한 자동차 증가량은 422.3만대 이었습니다. 2008-2013년간 중국 자동차 생산량은 고속증가 단계에 진입하면서 중국 자동차 공조설비 장착율은 61%~66% 수준을 유지하고 있습니다. 첸잔(前瞻, qianzhan)산업연구보고서에 의하면 2014-2018년 중국자동차 공조설비 장착율은 70%를 예상하며 2018년 국내 자동차 공조설비 수요량은 2410만대에 달할 것입니다.

f) 중국 자동차 소비 시장 전망

중국 자동차 업계의 주된 성장요인은 중국 경제의 성장, 도시화 진행 정도의 가속, 주민 생활 수준의 향상 등이 있습니다. 또한 많은 인구와 낮은 자동차 보유량은 중국 자동차 업계가 아직 크게 발전할 여력을 가지고 있다는 것을 의미합니다.

2010년말 미국 자동차 보유량은 2억대로 천명당 762대를 보유하고 있었습니다. 중국의 자동차 보유량은 1억대가 되지 않는 상황이며, 천명당 자동차 보유량은 미국의 10%에도 미치지 못합니다.

비록 중국 자동차 업계의 빠른 발전에 따라 중국 인구 자동차 보유량 또한 크게 증가하여 2013년 중국 자동차 보유량은 1.37억대로 연평균복합성장율은 20.65%를 기록하였습니다. 또한 천명당 자동차 보유량은 101대로 2010년 말과 비교했을 때 약 2배 성장하였지만, 2012년 중국 내 주요 도시별 자동차 보유율을 분석했을 때 일부 경제발전이 빠른 도시의 자동차 보유율은 중국 평균을 크게 뛰어넘었고 3, 4선 도시의 자동차 보유량은 크게 부족한 것으로 나타났습니다. 중장기적인 시각으로 봤을 때, 거대한 인구를 보유하고 있는 3, 4선 도시의 새 차 구매 수요와 1, 2선 도시의 자동차 교환 수요는 향후 중국 자동차 시장의 빠른 발전에 기초가 될것입니다. 2010년 주요국가 자동차 보유현황>

데이터 출처: 자동차 사회 발전 레포트 2012-2013 g) 향후자동차전자시장전망

출처: 심천 자동차 전자 산업발전 보고서, 2013년

자동차 전자 업계의 역사는 90년이 넘는 성숙한 업계이지만, 현대 자동차 전자 업계는 아직 초기 발전 단계에 머물러 있습니다. 현재 자동차 업계의 신제품은 70%가 자동차 전자 제품으로부터 나오고 있습니다. 향후 자동차 전자는 고속 성장을 할 것이며, 현재로는 자동차 전자 시장을 대체할 수 있는 어떠한 제품도 없는 상황입니다. 현재의 자동차 전자는 20대의 컴퓨터 계산 능력과 1억 개의 코딩 능력, 시간당 25G의 데이터를 처리할 수 있는 능력을 가지고 있습니다. 차량용 인터넷, 오락 등의 수요는 자동차 전자의 응용 영역을 보다 넓게 만들어 주었습니다.

현재 자동차 업계의 교체 주기는 큰 파도를 맞이하고 있습니다. 바로 자동차 동력입니다. 신에너지 기술의 성장은 전통적인 연료 구동 방식의 자동차를 변화시키고 있습니다. 그 중 전기 자동차의 성장이 가장 뛰어납니다. 또한 신에너지 자동차의 성장은 자동차 전자 시스템과 깊은 관계를 가지고 있습니다. 중국 정부가 신에너지 자동차에 대한 적극적인 지원 정책을 발표하고 자동차 업체들의 신에너지 제품 개발 및 소비자들의 인식이 변화됨에 따라 2014년 신에너지 자동차 시장은 빠른 성장세를 보였습니다. 2014년 신에너지 자동차 판매량은 7.5만 대로 동기 대비 324% 증가하였으며, 그 중 순전기차량의 판매량은 4.5만대로 동기대비208%, 충전식 전동차는 3만대로 동기대비 878% 증가하였습니다.

현재 하이브리드 자동차, 전동 자동차, 연료전지 자동차 등의 에너지 절약 및 환경보호 기술은 업계 내 큰 성장을 보이고 있습니다. 전세계 정부와 주요 자동차 업체들은 에너지 절약 및 환경 보호 기술을 자동차 시장에 투입하기 위해 노력 중입니다. 중국 정부도 신에너지 차량에 높은 관심을 표하고 있으며, 다수의 정책을 통해 발전을 지원하고 있습니다. 2007년 국가개발위는 생산 진입 관리 규정>을 발표하여 신에너지 자동차 시장에 정책적 진입 장벽을 제거하였습니다. 2009년 중국 정부는 전동 자동차 산업을 7대 전략적 신흥 산업으로 지정하였으며, 정부 지원금의 중요한 비중을 차지하면서 중국 내 주요 성(省)들은 신에너지 자동차 산업 발전 계획을 발표하게 되었습니다. 따라서 중국 신에너지 자동차 기술은 다원화 발전, 기술융합이 이루어질 것입니다.

최근 발전 상황을 볼 때, 현재 신에너지 자동차 기술 중 상대적으로 성숙하고 산업화가 가장 잘 된 기술은 하이브리드 자동차입니다. 비록 현재 신에너지 자동차 생산량은 자동차 총 생산량에 비해 낮은 비중을 차지하고 있지만, 전통자동차 제품의 대체품과 새로운 발전 방향으로써, 이미 거대한 발전 잠재력을 나타내고 있습니다.

신에너지 자동차 업체들은 자동차 전기/전자 제품 업체들에게 자동차 전자 동력 제어 제품의 개발을 요구했고, 자동차 전자 동력 제어 시스템 시장의 발전을 이끌었습니다. 이로 인해 자동차 전자 업계는 전례 없는 성장 기회를 갖게 되었습니다.

신에너지 자동차에 들어가는 자동차 전자 제품 수량은 일반 자동차에 비해 크게 증가하였습니다. 신에너지 자동차의 경우 자동차 전자제품 사용비중은 60% 혹은 그 이상인 것으로 나타났습니다. 신에너지 자동차의 발전은 지속적인 자동차 전자 제품의 핵심기술력 성장에 달려 있습니다. 동력제어 시스템, 전지 관리 시스템과 발전기 제어기 등 모두 새로운 발전과 업그레이드가 필요합니다.

선진국가들의 신에너지 자동차 영역 우세는 전통자동차 시장영역만큼 크지 않습니다. 그러므로 중국 자동차 업체들은 현재 커다란 기회를 맞이하고 있는 것입니다. 신에너지 자동차 전자 제품의 연구개발 및 산업화를 통해 국제 선진 기술 수준에 맞출 것이며 중국 자동차 전자 기술 업계의 전체적인 발전을 이룰 것입니다. 중국 자동차 전자부품 공급상들은 이번 기회를 통해 국제 자동차 시장 내 지위를 높여 나갈 것입니다. 3) 시장 경쟁 현황

a) 경쟁 상황

당사는 자동차 전자의 매출 비중을 높여가고 있고 향후 성장 전략 또한 자동차 전자 부품의 연구개발 및 생산입니다. 에어컨 시스템의 경우 베이징로스웰에서 BAIC-FOTON으로 전량 납품하고 있고 BAIC-FOTON의 지정 공급상으로 되어 있어 별도의 경쟁이 일어나지 않는 것으로 볼 수 있습니다.

중국내 자동차 전자 제조 기업은 약 3,000개 정도로 외자기업이 19.8%(독자기업 4.1%, 합자기업 15.7%)로 국내 자동차 전자 시장에서 67.7%의 점유율을 차지하고 본토 기업은 총수가 80.2%, 시장점유율 32.3%를 차지하고 있습니다. 통계에 따르면 독일 콘티넨탈(Continental), 보쉬, 일본의 덴소(Denso)가 TOP3를 차지하고 있으며 이 3사의 시장점유율은 2008년 국내 자동차 전자 산업의 40%, 2012년 28%를 차지하고 있습니다. 그 외의 외자 기업으로는 Delphi，Visteon，Valeo，TRW, 현대모비스 등이 있으며 26%의 점유율을 차지하고 있습니다.

b) 진입장벽

자동차 전자 산업에는 아래와 같은 진입 장벽들이 있습니다.

(가) 기술 및 연구개발 장벽

자동차 전자는 전형적인 기술 밀집형 산업으로 제품 제조 과정에서 반도체 핵심 기술 및 기타 시스템 통합 기술 요구합니다. 따라서 자동차 전자 제품 제조사는 소프트웨어, 하드웨어 면에서 아주 높은 종합실력을 갖추어야 합니다.

자동차 전자 산업에서 사용되는 기술 영역으로는 금속자재학, 고분자재학, 자재력학, 열학, 전공 및 전자 기술, 반도체물리학, 금형 설계 및 개발, 기계가공공정, 반도체제조기술, 인터넷기술, 전자정보기술 등이 있습니다. 따라서 시장에서 경쟁우위를 가지려는 기업은 반드시 위와 같은 세분화된 영역의 기술 우위를 가져야만 하고 관련 기술 영역 내의 연구인원, 연구개발에 필요한 기계, 설비, 시험실 등 물리적 조건을 구비하여야 합니다. 따라서 시장에 진입하기 위해서는 기술과 연구개발조건을 우선적으로 만족해야만 가능합니다.

(나) 고객사 장벽

완성차 제조사들은 부품 제조사에 대한 요구가 아주 높습니다. 자동차부품산업의 품질관리체계를 통과한 기업만이 완성차에 대한 납품을 진행할 수 있습니다.

자동차전자제품은 차량안전, 환경 및 쾌적성 등 성능에 중요한 영향을 미치기 때문에 완성차 제조사는 공급업자를 선택함에 있어서 엄격한 인증 절차를 진행합니다. 자동차전자제품은 고객사에서 선정의향을 보이는 시점부터 생산하기까지 수개월, 길게는 1년의 시간이 소요됩니다. 예를 들면 고객사에서 요구하는 제품의 설계부터 샘플제공까지 복잡한 측정 평가 단계를 거치며 평가 합격 후에만 시험단계로 넘어가 제품을 완성차에 장착하여 실제 작동상태를 측정합니다. 제품의 성능과 완성차와의 매칭 검사가 끝나면 소량생산부터 시작하여 점차 생산량을 늘려갑니다. 제품인증과정에서 고객사가 제시하는 문제점들을 개선하면서 장기간 동안 안정적인 공급, 협력관계가 형성되므로 단기간 내 다른 경쟁업체가 진입하기 어렵습니다.

(다) 규모화, 다양한 제품 공급 장벽

자동차 전자 산업은 자동차 산업과 전자정보산업을 포함한 산업으로서 시장화 정도가 높습니다. 자동차전자제품에 대한 수요는 파동성을 가지고 있으며 서로 다른 자동차 모델, 다른 사양, 다른 구조설계에 대응한 자동차전자제품에 대한 요구도 다릅니다. 따라서 공급자는 제품 품질 요건을 만족하는 기초에서 완성차의 다양화, 규모화의 탄력제품 수요를 만족해야 하므로 규모화 공급능력에 대한 높은 기준이 필요합니다.

규모화 생산은 기업의 생산효율성을 높여주고 제품 원가를 낮춰주므로 구매, 연구개발, 생산, 판매간의 시너지효과가 발생하게 됩니다. 따라서 새로운 경쟁자는 기술적, 고객적 장벽으로 인해 짧은 시간 내에 규모화 공급을 진행할 수 없습니다.

(라) 제품품질, 자금 및 브랜드 장벽

자동차 전자 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 자금 밀집형 산업입니다. 규모화 경영, 고정자산, 연구개발 조건 도달 등은 모두 대량의 자금을 필요로 하며 또한 지속적인 투자가 필요합니다.

제품의 품질과 브랜드 지명도 또한 공급상 선정에 있어서의 중요한 조건입니다. 새로운 시장 진입자는 제품 품질 보장, 경험, 브랜드 등 모든 면에서 열세에 놓이게 됩니다. 2014년 중국 자동차 전자기업 생산액 TOP10> (단위: 만RMB)

순위	회사명	2014년 생산액	2013년 생산액	동기대비

1	상해실업교통전기	586,500	577,800	1.51%

2	커스다(상해)관리공사	421,713	288,388	46.23%

3	심천항성전자	325,159	284,937	14.12%

4	혜주Dasay SV전자	277,745	204,756	35.65%

5	상해보우룽	121,262	94,279	28.62%

6	상해이디엔	117,625	108,053	8.86%

7	주저우이리다	56,600	48,000	17.92%

8	강소문광그룹	54,943	55,974	-1.84%

9	강소로스웰	50,525	38,254	32.08%

10	상해후궁전기	50,421	50,655	-0.46%

2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 1) 로스웰 전기

(단위: RMB, 백만원)

품 목	생산(판매)
개시일	주요 상표	2018년 1Q매출액(비율)	제 품 설 명

자동차전자제어시스템	BCM차체제어기	2010년	Rothwell	4,767,950 / 804	1.52%	중앙차체제어모듈, 이는 차체제어 기능의 중추입니다. 이는 과거의 공조모듈, 헤드라이트모듈, 윈도우제어, 도난방지 및 출입제어 등 각 모듈의 시스템화와 집중화를 의미합니다.

CAN통합네트워크시스템(중앙제어기)	2010년	Rothwell	192,294 / 32	0.06%	자동차CAN통합네트워크시스템은 CAN bus방식의 병렬통신라인입니다. 분포식 제어방식을 채용하여 하드웨어와의 연결이 용이합니다. CAN통합라인은 실시간성이 강하며 신뢰도가 높으며 통신속도는 빠르고 구조가 간단합니다. 또한 호환성 및 조작성이 좋습니다. 아울러 완벽한 오류처리기제를 갖추어 활용성이 높으며 가격대비성능이 높다는 특징을 갖추고 있습니다.

CAN통합디지털클러스터	2011년	Rothwell	-	-	상용차에서 승용차 전반의 조합계기를 포괄합니다. MCU주제어칩, 스테퍼모터, LCD, LED, 눈금디스플레이 등을 갖춥니다.

CAN통합음향오락시스템	2008년	Rothwell	5,778,549 / 974	1.84%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합전자엑셀	2009년	Rothwell	459,552 / 77	0.15%	전자페달제품은 비접촉식입니다. 페달 각도의 회전각도는 선회자장을 형성하여 이로 인한 전압신호는 전감기를 거쳐 DSP처리시스템을 통하 확대됩니다. 이를 통해 자동차발동기제어기 (ECU) 가 요구하는 전압신호에 도달하면 자동차 연료량 투입량이 조절되는 (엑셀레이터) 방식입니다. 당사 제품은 그 설계수준이 성숙하였으며 안정적입니다. 또한 사이즈가 작고 민감도가 높습니다. 사용되는 범위가 넓으며 사용수명이 높다는 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합정위및운행기록기-일체	2006년	Rothwell	490,631 / 83	0.16%	RTH-9AB형 위성정위기운전기록기는 삽입접촉식/비접촉식 IC 카드식별을 지원합니다; 내부에 소형프린터를 갖추어 운전기록의 출력이 가능합니다; 또한 리튬이온전지를 내부에 갖추었으며 주파수의 수집 및 원거리 무선업그레이드 기능을 지원합니다.

공조제어기	2006년	Rothwell	9,382,839 / 1,582	2.99%	공조제어기는 자동차시스템을 조종하여 온풍 및 제습장치를 제어하는 자동차전자부품입니다. 당사는 세단의 공조시스템 개발 및 생산을 위하여 전동조절공조제어기 및 자동온도유지공조제어기를 갖춥니다.냉방, 온풍, 송풍, 자동모드, 서리제거 등 다양한 기능은 물론, 강력냉방, 강력온풍 기능도 갖추었습니다. CD실시간디스플레이는 차량 실내외 온도를 나타내며 설정한 온도, 현재 모드 및 바람방향등에 대한 정보도 나타냅니다. 전통적인 기계식 제어기와 비교하여 당사 제품은 그 구조가 훨씬 간단하며 조작이 용이하고 제어정확성이 높습니다. 또한 사용수명 또한 길다는 장점이 있습니다.

북두/GPS겸용위성위치단말기	2013년	Rothwell	234,276/ 39	0.07%	RTH-9AB형 위성정위기운전기록기는 북두/GPS듀얼정위기 및 GPRS네트워크데이터송출을 지원합니다. 또한 차량탑재위성정위, 디스플레이, 운전기록기 등 3 in 1 제품입니다; 삽입접촉식/비접촉식 IC 카드식별을 지원합니다; 내부에 소형프린터를 갖추어 운전기록의 출력이 가능합니다; 또한 리튬이온전지를 내부에 갖추었으며 주파수의 수집 및 원거리 무선업그레이드 기능을 지원합니다.

지능리모트키	2011년	Rothwell	7,203,732/ 1,214	2.30%	리모트방식의 비열쇠 방식 RKE 및 피동식 비열쇠 PKE 시스템입니다. 당 스마트키에는 1개의 삽입식 열쇠를 내장하고 있습니다. PKE 및 RKE 의 단방향통신방식은 다르며 PKE 에서 응용한 것은 쌍방향통신의 원리이며 RF주파수신호를 통해 전자열쇠 ID 를 확인하므로 안전성이 높습니다. 또한 원터치키 자동엔진점화 기능도 갖출수 있습니다.

자동차공조시스템	공조부품	2010년	Rothwell	11,667,464 / 1,967	3.72%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

공조완제품	2010년	Rothwell	678,578 / 114	0.22%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

온풍기	2010년	Rothwell	16,325,149/ 2,752	5.21%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

전기차 삼전 시스템	동력배터리팩	2016년	Rothwell	256,323,692/43,206	81.75%	동력배터리팩은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차의 동력원이기도 합니다. 또한 차량 구동에 있어서의 에너지원이며 완성차 동력부분에서의 중요한 부품입니다. BMS는 전원관리시스템으로 배터리셀의 지능화 관리 및 배터리의 과도 충전과 과동 방전을 방지하며, 배터리 수명 연장, 배터리 상태를 관리하는 제어시스템입니다.

전기모터 전기모터제어기	2016년	Rothwell	7,692 / 1	0.00%	전기모터모듈은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차 주행에 있어서의 주요 집행구조입니다. 전기모터의 구동 특성이 자동차 주행에서의 주요 기능을 결정함으로 전기차에서의 핵심 부품이기도 합니다. 전기모터 구동시스템은 전동기, 출력전환기, 제어기, 각종 검측 센서 및 전원 등 부분으로 구성됩니다. 당사 제품은 고출력밀도, 고성능, 높은 안정성 및 낮은 원가 특징을 가지고 있습니다.

기타 부품	2016년	Rothwell	19,658/ 3	0.01%

313,532,057/ 52,849	100.00%

주1) 2017년 환율은 서울외국환중개 공시매매기준 2018.01.01 ~ 2018.03.31 평균 기준환율 168.56/RMB를 적용하였습니다. 주2) 기존 클러스터에서 LCD클러스터로 교체됨에 따라 당사의 기존방식의 클러스터는 2018년부로 단종되었습니다. 2) 베이징 로스웰

(단위: RMB, 백만원)

품 목	생산(판매)개시일	주요 상표	2018년 1Q 매출액(비율)	제 품 설 명

자동차전자제어시스템	공조제어기	2010년	Rothwell	-	-	공조제어기는 자동차시스템을 조종하여 온풍 및 제습장치를 제어하는 자동차전자부품입니다. 당사는 세단의 공조시스템 개발 및 생산을 위하여 전동조절공조제어기 및 자동온도유지공조제어기를 갖춥니다.냉방, 온풍, 송풍, 자동모드, 서리제거 등 다양한 기능은 물론, 강력냉방, 강력온풍 기능도 갖추었습니다. CD실시간디스플레이는 차량 실내외 온도를 나타내며 설정한 온도, 현재 모드 및 바람방향등에 대한 정보도 나타냅니다. 전통적인 기계식 제어기와 비교하여 당사 제품은 그 구조가 훨씬 간단하며 조작이 용이하고 제어정확성이 높습니다. 또한 사용수명 또한 길다는 장점이 있습니다.

자동차공조시스템	온풍기	2010년	Rothwell	13,691,497/ 2,308	96.83%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

공조완제품	2010년	Rothwell	80,222 / 14	0.57%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

공조부품	2010년	Rothwell	367,509/ 62	2.60%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

합계	14,139,228/ 2,383	100.00%

주1) 2017년 환율은 서울외국환중개 공시매매기준 2018.01.01 ~ 2018.03.31 평균 기준환율 168.56/RMB를 적용하였습니다. 3) 창춘 하오텐

창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다. 4) 양주 보싱

(단위: RMB, 백만원)

품 목	생산(판매)개시일	주요 상표	2018년 1Q 매출액(비율)	제 품 설 명

자동차전자제어시스템	CAN통합음향오락시스템	2014년 12월	Rothwell	221,828/ 37	100%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

주1) 2017년 환율은 서울외국환중개 공시매매기준 2018.01.01 ~ 2018.03.31 평균 기준환율 168.56/RMB를 적용하였습니다. 나. 주요제품의 가격변동 추이

1) 로스웰 전기(단위: RMB)

품 목	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

자동차전자제어시스템	BCM차체제어기	본국내	245.11	160.91	138.17

CAN통합네트워크시스템(중앙제어기)	본국내	22.47	18.31	23.03

CAN통합디지털클러스터	본국내	67.37	80.35	-

CAN통합음향오락시스템	본국내	26.88	26.83	70.67

CAN통합전자엑셀	본국내	77.37	71.26	78.53

CAN통합정위및운행기록기-일체	본국내	318.25	587.06	251.22

공조제어기	본국내	98.89	125.87	150.56

북두/GPS겸용위성위치단말기	본국내	389.12	491.56	413.91

지능리모트키	본국내	53.7	44.67	43.12

자동차공조시스템	공조부품	본국내	14.58	13.86	14.26

공조완제품	본국내	176.92	154.92	115.74

온풍기	본국내	221.55	267.43	328.23

전기차 삼전시스템	동력배터리팩	본국내	179,306	371,842.10	1,046,219.15

전기모터 전기모터제어기	본국내	25,813	21,984.64	1,538.46

(*) 제품은 패키지 단위로 거래처에 판매되며, 패키지의 구성 물품에 따라 판매단가에 영향이 있습니다. 기능이 업그레이드 된 제품일수록 단가가 높으며 같은 제품이라 할지라도 납품하는 고객사에 따라 가격이 다릅니다. 특히 동력배터리팩은 장착되는 버스의 크기에 따라 배터리셀의 용량에 다름으로 가격이 천차만별입니다.

2) 베이징 로스웰 (단위: RMB)

품 목	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

자동차공조시스템	온풍기	본국내	75.12	76.86	85.67

공조완제품	본국내	204.18	221.15	210.09

공조부품	본국내	6.12	4.98	5.12

3) 창춘 하오텐

창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.

4) 양주 보싱(단위: RMB)

품 목	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

자동차전자제어시스템	CAN통합음향오락시스템	본국내	163.59	163.59	163.59

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

제품 관련 산업 표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

QC/T 14-1992	자동차 타이어 기압표	산업표준	2010-04-01

QC/T 17-1992	자동차 부품 내구성 실험 규칙	산업표준	1993-06-01

QC/T 239-1997	화물차, 버스 제동장치 성능 요구	산업표준	1998-10-01

QC/T 239-2015	상용차량 제동기 기술 요구 및 실험 방법	산업표준	2015-10-01

QC/T 29106-2014	자동차 전자 하니스 기술 조건	산업표준	2014-10-01

QC/T 479-1999	화물차, 버스 제동장치 모의 실험 방법	국가표준

QC/T 627-2013	자동차문 전동 잠금 장치	국가표준	2014-03-01

QC/T 977-2014	자동차 디지털 액셀 부품 기술 조건	산업표준	2015-04-01

QC/T 979-2014	자동차 전기전자설비 방수/통풍 부품	산업표준	2015-04-01

관련 산업표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

GB/T 21360-2008	자동차 에어컨 냉각 압축기	국가표준	2008-05-01

JT/T 774-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화, 주석 및 규범	산업표준	2010-07-01

JT/T 783-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화 설비	산업표준	2010-11-01

QC/T 656-2000	자동차 에어컨 냉각 설비 성능 요구	국가표준	2001-04-01

QC/T 658-2009	자동차 에어컨 냉각 시스템 성능 주행 실험 방법	산업표준	2010-04-01

QC/T 998-2015	자동차 에어컨 필터 기술 조건	산업표준	2015-10-01

3 . 주요 원재료 가. 주요 매 입 현황 1) 로스웰 전기

(단위: RMB)

매입유형	품목	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

원재료	온풍기	본국내	50,273,269	43,522,913	4,760,617

연결기	본국내	61,576,094	67,477,913	5,269,500

집성회로	본국내	51,637,774	50,780,997	4,427,625

기타	본국내	91,880,562	144,699,639	13,969,843

합계	255,367,699	306,481,462	28,427,585

외주가공비	온풍기	본국내	45,973,256	65,750,249	13,263,587

공조부품	본국내	27,450,686	19,627,091	2,021,693

CAN통합네트워크시스템(중앙제어기)	본국내	23,975,730	11,537,108	213,172

CAN통합음향오락시스템	본국내	39,701,366	33,100,967	3,460,027

기타	본국내	29,597,303	22,261,681	1,816,196

합계	166,698,342	152,277,095	20,774,676

신에너지	배터리 셀	본국내	119,912,617	215,815,414	208,847,788

수집모듈	본국내	57,390,665	79,860,788	9,427,400

전기모터	본국내	29,095,641	56,949,359	853,360

기타	본국내	14,875,113	58,358,644	3,340,042

합계	221,274,036	410,984,205	222,468,590

2) 베이징 로스웰(단위: RMB)

매입유형	품목	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

원재료	온풍기	본국내	42,139,901	52,978,002	10,709,013

기타	본국내	6,970,531	6,836,435	1,309,377

합계	49,110,432	59,814,437	12,018,390

외주가공비	공조부품	본국내	1,094,240	1,081,456	72,546

기타	본국내	98,878	64,800	0

합계	1,193,118	1,146,255	72,546

3) 창춘 하오텐

창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.

나 . 원재료 가격 변동 추이 1) 로스웰 전기 (단위: RMB)

품목	구분	단위	2016년	2017년	2018년 1Q

온풍기	본국내	개	4.47	6.24	6.45

연결기	본국내	개	5.19	6.00	5.40

집성회로	본국내	개	4.10	4.31	4.17

기타	본국내	개	0.16	0.24	0.14

(*) 품목별 매입 원재료의 구성에 따라 원재료의 매입단가가 변동합니다.

2) 베이징 로스웰(단위: RMB)

품목	구분	단위	2016년	2017년	2018년 1Q

온풍기	본국내	개	3.20	3.38	3.7

기타	본국내	개	0.017	0.014	0.016

3) 창춘 하오텐 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.

4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적 및 가동율1) 로스웰 전기

(단위: RMB)

품목명	구분	2016년	2017년	2018년 1Q

수량(개)	금액	수량(개)	금액	수량(개)	금액

BCM차체제어기	생산능력	211,840	44,497,660	254,208	34,433,209	379,200	36,161,252

생산실적	127,534	26,788,919	193,288	26,181,419	79,704	7,600,729

가동율	60.20%	76.04%	21.02%

기말재고	16,860	1,629,332	24,624	3,228,100	62,425	6,801,017

북두/GPS겸용위성위치단말기	생산능력	211,840	189,016,087	124,200	89,493,666	-	-

생산실적	32,107	28,647,751	28,549	20,571,294	-	-

가동율	15.16%	22.99%	-

기말재고	2,057	1,704,305	1,608	1,116,240	260	195,654

CAN통합전자엑셀	생산능력	953,280	40,989,073	1,013,936	40,701,254	953,280	40,948,458

생산실적	563,624	24,234,669	270,008	10,838,617	4,389	188,531

가동율	59.12%	26.63%	0.46%

기말재고	59,333	2,217,610	29,912	1,298,428	25,708	1,129,899

CAN통합정위및운행기록기-일체	생산능력	158,880	80,460,456	450,656	450,304,629	158,880	102,740,44

생산실적	129,834	65,750,899	154,166	154,045,799	914	591,042

가동율	81.72%	34.21%	0.58%

기말재고	12,279	7,124,655	11,934	15,423,101	12,018	15,190,200

CAN통합디지털조합계기	생산능력	238,320	6,774,727	105,984	1,487,024	-	-

생산실적	33,214	944,175	3,042	42,681	-	-

가동율	13.94%	2.87%	-

기말재고	3,317	842,475	920	15,250	920	15,198

CAN통합음향오락시스템	생산능력	953,280	120,374,793	1,013,936	149,824,744	953,280	140,346,516

생산실적	275,138	34,742,866	144,014	21,280,298	16,140	2,376,209

가동율	28.86%	14.20%	1.69%

기말재고	103,090	11,922,040	28,022	4,017,512	25,634	3,596,975

공조제어기	생산능력	741,440	48,822,042	889,728	68,341,737	836,480	70,256,789

생산실적	277,769	18,290,421	275,128	21,133,116	65,632	5,512,497

가동율	37.46%	30.92%	7.85%

기말재고	70,307	4,876,499	72,377	5,530,447	75,909	5,686,680

지능리모트키	생산능력	105,920	7,926,088	437,112	24,618,169	558,480	14,225,035

생산실적	108,756	8,138,309	277,216	15,612,819	99,774	2,541,342

가동율	103%	63.42%	17.87%

기말재고	7,814	252,168	73,160	3,561,666	153,448	3,670,138

동력배터리팩	생산능력	3,600	449,685,783	3,600	505,694,048	7,200	5,945,717,931

생산실적	1,473	183,996,433	2629	369,297,126	260	214,706,481

가동율	40.92%	73.03%	3.61%

기말재고	20	2,347,409	20	1,317,263	12	1,500,963

전기모터모듈	생산능력	3,600	55,096,794	3,600	117,285,149	-	-

생산실적	1,399	21,411,226	940	30,624,456	-	-

가동율	38.86%	26.11%	-

기말재고	-	-	702	757,764	697	752,790

연도 구분 (A)단일라인 시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착 조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2017년~ 현재 BCM차체제어기 72 16 1146 331 379,200 1 379,200 북두/GPS겸용위성위치단말기 40 16 640 331 211,840 1 211,840 CAN통합전자엑셀 90 16 1440 331 476,640 2 953,280 CAN통합정위및운행기록기-일체 30 16 480 331 158,880 1 158,880 CAN통합디지털조합계기 45 16 720 331 238,320 1 238,320 CAN통합음향오락시스템 180 16 2880 331 953,280 1 953,280 공조제어기 158 16 2527 331 836,480 1 836,480 지능리모트키 105 16 1687 331 558,480 1 558,480 배터리팩 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 전기모터모듈 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 합계 4,304,160 주1) 배터리 팩, 전기모터 모듈을 제외한 모든 전장제품 제조의 핵심은 PCB판의 생산입니다. PCB판은 SMT 라인에서 생산이 되며 모든 생산능력은 1대당 SMT 라인 기준으로 계산합니다. 당사는 현재 3개의 SMT 라인을 보유하고 있으며 생산계획에 따라 8가지 전장제품을 3개의 SMT 라인에서 생산하고 있습니다. 따라서 위의 제품별 가동률 = (당해 생산량)/(1라인당 연간생산가능수량) 으로 계산하고 있으며 전체 가동률은 2017년 기준 약 72% 입니다. 2) 베이징 로스웰 (단위: RMB) 품목명 구분 2016년 2017년 2018년 1Q 수량(개) 금액 수량(개) 금액 수량(개) 금액 공조완제품 생산능력 33,100 273,902,500 33,100 234,563 33,100 227,526 생산실적 605 416,157 6,953 49,272 535 3,678 가동율 1.83% 21.01% 1.62% 기말재고 95 48,556 451 119,091 377 280,026 온풍기 생산능력 397,200 63,561,241 397,200 75,593,22 397,200 73,325,429 생산실적 317,648 51,071,373 290,716 55,327,695 36,218 6,686,053 가동율 79.97% 73.19% 9.12% 기말재고 8,175 1,290,445 5,503 131,323,84 3,735 785,521 연도 구분 (A)단일라인 시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착 조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2016년~ 현재 공조완제품 6.25 16 100 331 33,100 1 33,100 온풍기 75 16 1,200 331 397,200 1 397,200 합계 430,300 주) 베이징은 공조제품만 생산하고 있으며 2017년 기준 가동률 약 70% 입니다. 3) 창춘 하오텐 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다. 나. 제품별 공정도 1) CAN시스템 부품 제조공정 can시스템 부품 제조공정.jpg can시스템 부품 제조공정 2) 자동차 공조시스템 부품 제조공정 자동차 공조시스템 부품 제조공정.jpg 자동차 공조시스템 부품 제조공정 5. 매출실적 (단위: RMB) 구분 2016년 2017년 2018년 1Q CAN bus 제품 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 464,313,328 490,309,634 28,509,823 부문간내부매출액 34,658,614 41,336,101 6,594,982 계 498,971,942 531,645,735 35,104,805 2. 영업손익 118,340,315 123,797,499 7,382,291 3. 자산 806,697,792 1,054,185,512 1,090,295,664 (감가상각비 등) 3,507,586 8,612,941 3,371,093 자동 에어컨디셔닝 등 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 147,671,631 139,013,010 22,631,513 부문간내부매출액 61,182,141 67,415,085 14,135,752 계 208,853,771 206,428,096 36,767,265 2. 영업손익 30,356,002 28,661,228 5,233,412 3. 자산 44,787,040 30,773,804 35,770,070 (감가상각비 등) 547,897 562,930 149,842 전기차제품 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 312,596,292 525,029,739 256,351,043 내부매출액 - - - 계 312,596,292 525,029,739 256,351,043 2. 영업손익 57,882,294 58,582,395 17,697,066 3. 자산 289,233,007 624,434,215 624,434,215 (감가상각비 등) 535,992 2,760,738 607,897 (위안화 기준) (단위: 천원) 구분 2016년 2017년 2018년 1Q CAN bus 제품 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 80,976,244 82,107,251 4,805,616 부문간내부매출액 6,044,462 6,922,143 1,111,650 계 87,020,707 89,029,395 5,917,266 2. 영업손익 20,638,551 20,731,129 1,244,359 3. 자산 139,768,459 172,517,459 185,001,368 (감가상각비 등) 607,724 1,409,508 572,007 자동 에어컨디셔닝 등 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 25,753,932 23,279,119 3,814,768 부문간내부매출액 10,670,165 11,289,330 2,382,722 계 36,424,098 34,568,449 6,197,490 2. 영업손익 5,294,087 4,799,609 882,144 3. 자산 7,759,803 5,036,133 6,069,465 (감가상각비 등) 94,929 92,123 25,425 전기차제품 - - - 1. 매출액 - - - 외부매출액 54,516,793 87,921,480 43,210,532 내부매출액 - - - 계 54,516,793 87,921,480 43,210,532 2. 영업손익 10,094,672 9,810,208 2,983,017 3. 자산 50,112,511 102,188,659 105,953,998 (감가상각비 등) 92,866 451,795 103,148 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 회사의 2016년,2017년 및 2018년 회계기간의 재무제표는 현재 유효한 국제재무보고기준에 의해 작성되었습니다. (단위: RMB) 구분 2018년 1분기 2017년 2016년 유동자산 1,585,462,092 1,542,618,745 1,194,026,064 비유동자산 165,037,857 167,049,756 128,567,008 자산 계 1,750,499,949 1,709,668,501 1,322,593,072 유동부채 503,510,784 488,958,562 234,315,952 비유동부채 11,582,202 5,375,704 6,673,263 부채 계 515,092,986 494,334,266 240,989,215 자본 계 1,235,406,963 1,215,334,235 1,081,603,857 자본 및 부채 계 1,750,499,949 1,709,668,501 1,322,593,072 매출 307,492,379 1,154,352,383 924,581,251 매출총이익 58,631,477 337,523,920 314,367,793 영업이익 30,312,770 210,277,612 206,578,611 법인세차감전순이익 26,437,648 206,932,451 210,804,486 당기순이익 22,268,746 179,578,520 178,964,582 (원화기준) (단위: 천 원) 구분 2018년 1분기 2017년 2016년 유동자산 269,021,208 252,449,558 206,876,956 비유동자산 28,003,624 27,337,693 22,275,520 자산 계 297,024,831 279,787,250 229,152,476 유동부채 85,435,710 80,018,069 40,597,582 비유동부채 1,965,268 879,734 1,156,210 부채 계 87,400,978 80,897,803 41,753,791 자본 계 209,623,853 198,889,448 187,398,684 자본 및 부채 계 297,024,831 279,787,250 229,152,476 매출 51,830,915 193,307,850 161,246,970 매출총이익 9,882,922 56,521,756 54,825,743 영업이익 5,109,521 35,213,089 36,027,310 법인세차감전순이익 4,456,330 34,652,908 36,764,302 당기순이익 3,753,620 30,072,219 31,211,423 주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말환율, 손익계산서 항목은 가중평균환율을 사용하였습니다.(서울외국환중개(주) 고시) 구분 2018년 1분기2018.01.01~2018.03.31 2017년2017.01.01~2017.12.31 2016년2016.01.01~2016.12.31 기말환율 169.68 163.65 173.26 평균환율 168.56 167.46 174.40 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 로스웰2018년 1분기보고서_7_01139266_로스웰인터내셔_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 7 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 6 기말 2017.12.31 현재 (단위 : CNY) 제 7 기 1분기말 제 6 기말 자산 유동자산 1,585,462,092 1,542,618,745 재고자산 99,398,969 82,695,050 매출채권 1,175,881,501 1,170,058,163 기타수취채권 3,578,502 1,484,374 유동성선급토지임차료 80,035 80,035 기타유동자산 38,717,926 40,732,293 현금및현금성자산 267,805,159 247,568,830 비유동자산 165,037,857 167,049,756 이연법인세자산 1,103,379 1,091,695 관계기업투자주식 1,533,861 2,146,975 장기기타수취채권 2,860,549 2,984,067 유형자산 155,135,456 156,562,795 선급토지임차료 3,136,404 3,156,412 무형자산 1,268,208 1,107,812 자산총계 1,750,499,949 1,709,668,501 부채 유동부채 503,510,784 488,958,562 단기차입금 337,300,000 280,300,000 유동성장기부채 5,991,987 0 매입채무 151,554,619 177,120,589 미지급법인세 594,845 4,773,966 기타지급채무 5,640,845 17,568,292 기타유동부채 2,428,488 9,195,715 비유동부채 11,582,202 5,375,704 비유동금융리스부채 5,281,819 이연법인세부채 4,950,813 4,388,228 이연수익 1,349,570 987,476 부채총계 515,092,986 494,334,266 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,235,406,963 1,215,334,235 납입자본 675,265,221 675,265,221 기타자본구성요소 (12,877,004) (10,680,986) 이익잉여금(결손금) 573,018,746 550,750,000 비지배지분 0 0 자본총계 1,235,406,963 1,215,334,235 자본과부채총계 1,750,499,949 1,709,668,501 연결 포괄손익계산서 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : CNY) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 307,492,379 307,492,379 150,407,265 150,407,265 매출원가 248,860,902 248,860,902 98,330,986 98,330,986 매출총이익 58,631,477 58,631,477 52,076,279 52,076,279 판매비와관리비 28,318,707 28,318,707 28,251,187 28,251,187 영업이익(손실) 30,312,770 30,312,770 23,825,092 23,825,092 관계기업투자이익 (613,114) (613,114) 134,681 134,681 금융수익 469,788 469,788 739,923 739,923 금융원가 3,974,723 3,974,723 1,711,392 1,711,392 기타수익 4,258,247 4,258,247 614,820 614,820 기타비용 4,015,320 4,015,320 895,839 895,839 법인세비용차감전순이익(손실) 26,437,648 26,437,648 22,707,285 22,707,285 법인세비용 4,168,902 4,168,902 3,321,621 3,321,621 연결당기순이익 22,268,746 22,268,746 19,385,664 19,385,664 해외사업환산손익 616,185 616,185 (1,127,122) (1,127,122) 총포괄손익 22,884,931 22,884,931 18,258,542 18,258,542 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 22,268,746 22,268,746 19,385,664 19,385,664 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 22,884,931 22,884,931 18,258,542 18,258,542 총 포괄손익, 비지배지분 0 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0.25 0.25 0.21 0.21 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0.25 0.25 0.21 0.21 연결 자본변동표 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : CNY) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 675,265,221 6,861,098 399,477,538 1,081,603,857 0 1,081,603,857 자본의 변동 연결당기순이익 0 0 19,385,664 19,385,664 0 19,385,664 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 (1,127,122) 0 (1,127,122) 0 (1,127,122) 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 2017.03.31 (기말자본) 675,265,221 5,733,976 418,863,202 1,099,862,399 0 1,099,862,399 2018.01.01 (기초자본) 675,265,221 (10,680,986) 550,750,000 1,215,334,235 0 1,215,334,235 자본의 변동 연결당기순이익 0 0 22,268,746 0 0 22,268,746 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 616,185 0 616,185 0 616,185 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (2,812,203) 0 0 0 (2,812,203) 2018.03.31 (기말자본) 675,265,221 (12,877,004) 573,018,746 0 1,235,406,963 연결 현금흐름표 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : CNY) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 영업활동현금흐름 (43,016,184) 65,622,542 당기순이익(손실) 22,268,746 19,385,664 당기순이익조정을 위한 가감 12,522,696 7,146,008 법인세비용 4,168,902 3,321,621 관계기업투자손실(이익) 613,114 (134,681) 이자수익 (469,788) (739,923) 이자비용 3,974,723 1,564,530 감가상각비 4,330,979 2,229,031 선급토지임차료의 상각 20,008 20,009 무형자산상각비 181,484 118,105 이연수익상각 (428,792) (152,137) 유형자산처분손실이익 128,557 919,453 유형자산손상차손환입 3,509 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (66,305,077) 48,549,917 재고자산의 감소(증가) (16,703,919) 16,275,323 매출채권의 감소(증가) (5,823,338) 69,457,440 기타수취채권의 감소(증가) (2,094,127) 381,112 기타유동자산의 감소(증가) 2,014,366 (38,252,670) 매입채무의 증가(감소) (25,565,969) (310,433) 기타유동부채의 증가(감소) (6,767,227) (2,646,244) 기타지급채무의 증가(감소) (11,927,448) 3,645,389 이연수익의 증가(감소) 562,585 0 법인세납부(환급) (7,997,614) (8,634,440) 이자수취(영업) 469,788 739,923 이자지급(영업) (3,974,723) (1,564,530) 투자활동현금흐름 (3,377,587) (22,437,300) 유형자산의 취득 (3,548,527) (22,354,243) 무형자산의 취득 (341,881) (194,408) 유형자산의 처분 512,821 111,351 재무활동현금흐름 66,073,457 (1,090,000) 단기차입금의 차입 90,000,000 13,000,000 금융리스부채의 증가 12,500,000 0 단기차입금의 상환 (33,000,000) (14,090,000) 금융리스부채의 상환 (614,340) 0 자기주식의 취득 (2,812,203) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 19,679,686 42,095,242 환율변동 효과 556,643 (1,103,168) 기초현금및현금성자산 247,568,830 370,026,820 기말현금및현금성자산 267,805,159 411,018,894 (원화기준) 연결 재무상태표 제 7 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 6 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 7 기 1분기말 제 6 기말 자산 0 0 유동자산 269,021,208 252,449,558 재고자산 16,866,017 13,533,045 매출채권 199,523,573 191,480,018 기타수취채권 607,200 242,918 유동성선급토지임차료 13,580 13,098 기타유동자산 6,569,658 6,665,840 현금및현금성자산 45,441,179 40,514,639 비유동자산 28,003,624 27,337,693 이연법인세자산 187,221 178,656 관계기업투자주식 260,266 351,352 장기기타수취채권 485,378 488,343 유형자산 26,323,384 25,621,501 선급토지임차료 532,185 516,547 무형자산 215,190 181,293 자산총계 297,024,831 279,787,250 부채 0 0 유동부채 85,435,710 80,018,069 단기차입금 57,233,064 45,871,095 유동성장기부채 1,016,720 0 매입채무 25,715,788 28,985,784 미지급법인세 100,933 781,260 기타지급채무 957,139 2,875,051 기타유동부채 412,066 1,504,879 비유동부채 1,965,268 879,734 비유동금융리스부채 896,219 0 이연법인세부채 840,054 718,134 이연수익 228,995 161,600 부채총계 87,400,978 80,897,803 자본 0 0 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 209,623,853 198,889,448 납입자본 114,579,003 110,507,153 기타자본구성요소 (2,184,970) (1,747,943) 이익잉여금(결손금) 97,229,821 90,130,238 비지배지분 0 0 자본총계 209,623,853 198,889,448 자본과부채총계 297,024,831 279,787,250 연결 포괄손익계산서 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 51,830,915 51,830,915 25,275,941 25,275,941 매출원가 41,947,994 41,947,994 16,524,522 16,524,522 매출총이익 9,882,922 9,882,922 8,751,419 8,751,419 판매비와관리비 4,773,401 4,773,401 4,747,612 4,747,612 영업이익(손실) 5,109,521 5,109,521 4,003,807 4,003,807 관계기업투자이익 (103,346) (103,346) 22,633 22,633 금융수익 79,187 79,187 124,344 124,344 금융원가 669,979 669,979 287,599 287,599 기타수익 717,770 717,770 103,321 103,321 기타비용 676,822 676,822 150,546 150,546 법인세비용차감전순이익(손실) 4,456,330 4,456,330 3,815,959 3,815,959 법인세비용 702,710 702,710 558,198 558,198 연결당기순이익 3,753,620 3,753,620 3,257,761 3,257,761 해외사업환산손익 103,864 103,864 (189,413) (189,413) 총포괄손익 3,857,484 3,857,484 3,068,348 3,068,348 당기순이익(손실)의 귀속 0 0 0 0 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,753,620 3,753,620 3,257,761 3,257,761 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 0 0 0 0 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,857,484 3,857,484 3,068,348 3,068,348 총 포괄손익, 비지배지분 0 0 0 0 주당이익 0 0 0 0 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0.04 0.04 0.04 0.04 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0.04 0.04 0.04 0.04 연결 자본변동표 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 3,897 40 2,306 6,243 0 6,243 자본의 변동 연결당기순이익 0 0 3,267,648 3,267,648 0 3,267,648 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 (189,988) 0 (189,988) 0 (189,988) 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 2017.03.31 (기말자본) 114,579,003 972,941 71,072,708 186,624,652 0 186,624,652 2018.01.01 (기초자본) 110,507,153 (1,747,943) 90,130,238 198,889,448 0 198,889,448 자본의 변동 연결당기순이익 0 0 3,753,620 0 0 3,753,620 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 103,864 0 103,864 0 103,864 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (474,025) 0 0 0 (474,025) 2018.03.31 (기말자본) 114,579,003 (2,184,970) 97,229,821 0 0 209,623,853 연결 현금흐름표 제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 영업활동현금흐름 (7,250,808) 11,027,868 당기순이익(손실) 3,753,620 3,257,761 당기순이익조정을 위한 가감 2,110,826 1,200,887 법인세비용 702,710 558,198 관계기업투자손실(이익) 103,346 (22,633) 이자수익 (79,187) (124,344) 이자비용 669,979 262,919 감가상각비 730,030 374,589 선급토지임차료의 상각 3,373 3,363 무형자산상각비 30,591 19,848 이연수익상각 (72,277) (25,567) 유형자산처분손실이익 21,670 154,514 유형자산손상차손환입 591 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (11,176,384) 8,158,814 재고자산의 감소(증가) (2,815,613) 2,735,068 매출채권의 감소(증가) (981,582) 11,672,323 기타수취채권의 감소(증가) (352,986) 64,046 기타유동자산의 감소(증가) 339,542 (6,428,361) 매입채무의 증가(감소) (4,309,400) (52,168) 기타유동부채의 증가(감소) (1,140,684) (444,701) 기타지급채무의 증가(감소) (2,010,491) 612,608 이연수익의 증가(감소) 94,829 0 법인세납부(환급) (1,348,078) (1,451,018) 이자수취(영업) 79,187 124,344 이자지급(영업) (669,979) (262,919) 투자활동현금흐름 (569,326) (3,770,588) 유형자산의 취득 (598,140) (3,756,631) 무형자산의 취득 (57,627) (32,670) 유형자산의 처분 86,441 18,713 재무활동현금흐름 11,137,342 (183,175) 단기차입금의 차입 15,170,400 2,184,650 금융리스부채의 증가 2,107,000 0 단기차입금의 상환 (5,562,480) (2,367,825) 금융리스부채의 상환 (103,553) 0 자기주식의 취득 (474,025) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,317,208 7,074,105 환율변동 효과 93,828 (185,387) 기초현금및현금성자산 41,730,202 62,183,007 기말현금및현금성자산 45,141,238 69,071,725 3. 연결재무제표 주석 주석 당분기말 : 2018년 03월 31일 현재 전기말 : 2017년 12월 31일 현재 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사)와 그 종속회사 1. 회사의 개요 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사, 이하 "회사" 또는 "지배회사") 는 2014년 2월 5일에 홍콩에 설립된 유한회사로서 2016년 6월 30일자로 대한민국의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배회사 및 종속회사(이하 "연결실체"혹은 "연결회사")의 주된 영업활동은 자동차 전기제품의 연구개발, 제조 및 유통이며,지배회사의 주된 영업은 종속회사를 통하여 이루어지고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배회사의 본점은 홍콩 코튼트리 드라이브 애드머럴티 8, 페어몬트 HSE 4층, 402호에 위치하고 있으며, 종속회사인 Yangzhou Boxing Technology Development Co., Ltd.(양주보싱테크놀리지발전유한회사, 이하 "양주보싱"), Jiangsu Rothwell Electric Co., Ltd.(강소로스웰전기유한회사, 이하 "강소로스웰"), Beijing Rothwell Auto parts Co., Ltd.(베이징로스웰차량부품유한회사, 이하 "베이징로스웰") 및 Changchun Haotian Electronic Co., Ltd.(창춘하오텐전기유한회사, 이하 "창춘하오텐") 의 주된 영업장소는 중화인민공화국( 이하 "중국")입니다. 지배회사는 자본금 HKD1,000로 설립되어, 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자 및 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자 그리고 2016년 6월 22일의 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401를 통하여당분기말 현재 납입자본은 HKD 810,275,807( RMB 상당액 675,265,221)입니다 ( 주석 34 참조). 당분기말 현재 지배회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수 지분율 비 고 Zhou Xiangdong(저우샹동) 31,995,000 35.24% 최대주주 본인 Zhong Jiahong(중쟈홍) 16,380,000 18.04% 특수관계자 Unique Wealth Automotive Co., Ltd. 10,965,000 12.08% 특수관계자 자기주식 832,621 0.92% 기타유통주식 30,608,629 33.72% 합 계 90,781,250 100.000% 2. 종속회사의 현황 2-1. 종속회사의 일반현황 당분기말 및 전기말 현재 연결실체에 포함된 종속회사의 일반현황은 다음과 같습니다. 종속회사명 설립장소 등록자본금 주된 활동 지배기업 실효지분율 설립일 2018.03.31 2017.12.31 소유회사 양주보싱 양주 강소, 중국 USD 60,000,000 자동차 전기제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 지배회사 2005-04-12 강소로스웰 양주 강소, 중국 RMB 400,000,000 자동차 전자제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 양주보싱 2006-04-27 베이징로스웰 베이징, 중국 RMB 10,800,000 자동차 전자제품의 제조 100% 100% 강소로스웰 2010-08-05 창춘하오텐 창춘, 지린, 중국 RMB 10,000,000 자동차 전자제품의 제조 100% 100% 강소로스웰 2009-07-03 2-2. 연결회사의 주요 재무정보 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 2018년 03월 31일(당분기말) (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 총자산 655,931,764 533,231,023 1,627,472,647 35,770,070 3, 172,285 총부채 3,001,640 142,421,297 634,808,911 19,501,749 3,081,240 매출 - 221,828 313,532,057 14,139,228 330,000 영업(손)익 (353,525) (3,778,601) 31,040,501 (942,876) 159,506 당기순(손)익 (343,782) (3,778,601) 26,821,900 (557,266) 159,506 (2) 2017년 12월 31일(전기말) (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 총자산 664,474,843 537,817,987 1,570,587,108 30,773,804 3,047,970 총부채 3,001,640 143,229,660 604,745,271 13,948,218 3,116,431 매출 - 4,502,644 1,187,059,039 67,780,760 3,761,128 영업(손)익 (1,653,646) (5,835,841) 210,114,442 55,553 196,596 당기순(손)익 26,142,440 22,771,518 186,894,786 666,430 134,777 3. 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용 3-1. 분기연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standards), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 2018년 3월 31일 현재 유효한 개정 사항 및 해석을 적용하였습니다. 3-2. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 다음의 국제재무보고기준을 신규로 적용하였으며, 새로 적용된 기준의 주요한 내용은 주석 4. 중요한 회계정책에 기술되어 있습니다. 구 분 제 목 IFRS 9 금융상품 IFRS 15 고객과의 계약에서 생기는 수익 3-3 . 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2018년 3월 31일 현재 제정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 국제재무보고기준은 다음과 같습니다. 구 분 제 목 발효일 IFRS 16 리스 2019/1/1 IFRS 17 보험계약 2021/1/1 회사의 경영진은 위에서 기술한 신규 제정 혹은 개정 기준이 연결실체의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 중요한 회계정책 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 4-1. 재무제표 작성기준 회사의 분기연결재무제표는 국제회계기준위원회(IASB)에서 발행한 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standard)및 IAS 34. 중간재무보고에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가모형에 의하여 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 재화의 교환 당시에 지급대가의 공정가치에 근거하고 있습니다. 국제재무보고기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 요구하고 있습니다.또한, 국제재무보고기준은 연결회사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을요구하고 있으며, 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요한 부분은 주석5에 공시되어 있습니다. 4-2. 연결기준 가. 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합연결회사는 저우샹동이 강소로스웰의 지배주주가 된 시점인 2007년 부터 보고기간 종료일 현재까지 지배회사의 최대주주인 저우샹동의 실질적인 지배하에 있었습니다.그러므로 연결재무제표는 2007년의 지분양수 시점부터 결합되는 것을 가정하여 작성되었습니다. 지배구조 확립을 위한 각 지분양수 시점에 종속회사의 자산, 부채 및 우발부채의 공정가치는 재측정되지 않았으며 지분양수 시점의 기존 장부금액으로 결합되었습니다.종속회사의 자본에 대한 연결실체의 지분이 사업결합원가를 초과하는 금액은 연결재무제표의 기타불입자본 항목에서 조정하였으며, 동일지배구조 형성 후 지분양수 이전 사업결합참여기업의 영업성과는 연결재무제표에 포함되었습니다. 나. 분기연결재무제표 작성기준(1) 종속회사 연결재무제표는 지배기업과 그 종속회사가 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하여 작성됩니다. 지배력은 회사가 피투자기업의 활동으로부터 이익을 획득하기위해 재무 및 영업정책을 지배할 수 있을 때 획득됩니다. 종속회사의 재무제표는 동일한 보고기간에 대하여 종속회사의 회계정책을 연결실체의 회계정책과 일치를 위해 그 재무제표를 수정하고 있습니다. 연결실체 내의 거래와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속회사에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다. (2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업투자는 최초에취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 4-3. 수익인식 연결실체는 2018년 1월 1일부터 IFRS 1115 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. IFRS 1115 에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결실체는 고객과의 계약에 따라 별도로 구분되는 재 화ㆍ 용역(자산)을 이전하여 고객이 그 자산을 통제할 수 있을 때에 수행의무를 이행한 것으로 보아 수익을 인식하고 있습니다. 4-4. 유형자산 연결실체는 재화와 용역의 제조 또는 공급에 사용하거나 관리할 목적으로 보유한 건물을 포함한 유형자산(건설중인자산 제외)은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 유형자산(건설중인자산 제외)의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에대하여 아래의 추정내용연수에 따라 정액법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 추정내용연수와 잔존가치 및 감가상각방법은 매 보고기간 종료일에 검토하며, 추정의 변경으로 인한 영향은 전진적으로 회계처리하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 구 분 추정내용연수 건물 20 년 전기설비 3-5 년 기계장치 5-10 년 차량운반구 4 년 비품 3년 기타유형자산 3-5 년 연결실체가 생산하거나 사용할 목적으로 건설중인 유형자산은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 취득원가에는 전문용역수수료 및 연결실체의 회계정책에 따라 자본화된 적격 자산에 대한 자본화비용이 포함됩니다. 건설중인자산은 자산이 완성되어 사용 가능한 시점에 유형자산의 적정한 범주로 분류되며, 감가상각은 동종자산과 같은 기준으로 자산이 사용가능한 시점부터 상각하고 있습니다. 만약 임차기간 종료 시까지 연결실체가 소유권을 획득할 것이 확실하다면, 금융리스자산은 연결실체가 소유하고 있는 동종 자산의 추정 내용연수에 따라 감가상각하고, 그렇지 않은 경우에는 임차기간과 경제적 내용연수 중 짧은 기간 동안 감가상각하고 있습니다. 연결실체는 유형자산의 처분이나 관련 자산의 지속적인 사용으로부터의 미래 경제적효익을 더 이상 기대할 수 없을 때 제거하고 있습니다. 유형자산의 처분 및 폐기로 발생하는 손익은 장부금액과 처분대가와의 차이로 측정하며 동 자산을 제거한 날이 속하는 회계기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4-5. 투자부동산 투자부동산은 임대수익 또는 자본이득을 얻기 위해 보유하는 자산입니다. 투자부동산은 최초에는 취득부대비용을 포함한 취득원가로 계상됩니다. 최초 인식 이후의 투자부동산은 공정가치 평가모델에 따라 공정가액으로 측정됩니다. 투자부동산 공정가치의 변동으로 인한 손익은 발생시점의 손익에 포함됩니다. 투자부동산은 처분 혹은 더이상 사용가능성이 없어 미래의 경제적 효익이 더이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 시점에 장부에서 제거됩니다. 자산의 제거로 인해 발생하는 손익(순매각가액에서 자산의 장부금액을 차감한 금액)은 제거시점의 손익에 포함됩니다. 투자부동산의 사용목적이 변경되어 유형자산으로 재분류될 경우, 해당 자산의 변경시점의 공정가치를 간주취득원가로 인식하여 유형자산의 회계처리 방침에 따라 회계처리하고 있습니다. 4-6. 리스거래 연결실체는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 그 밖의 리스거래는 운용리스로 분류하고 있습니다. 가. 연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스로부터 발생하는 임차수익은 리스기간 동안 정액법에 따라 당기손익으로 인식고 있습니다. 나. 연결실체가 리스이용자인 경우 금융리스에 따라 보유한 자산은 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 적은 금액을 리스이용자의 금융리스자산으로 인식하고, 동일한 금액을 리스제공자에대한 금융리스부채로 연결재무상태표에 계상하고 있습니다. 연결실체는 금융리스료를 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 이자율이 산출되도록 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하고 있습니다. 또한 연결실체는 동 금융리스료 중 이자비용 해당액을 당기손익에 직접 반영하거나, 차입원가의 자본화 대상인 경우 적격자산으로 직접 대체하여 자본화하고 있습니다. 운용리스료는 리스기간 동안 정액법에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 운용리스계약을 체결하기 위하여 인센티브로 수령하거나 수령할 효익은 정액법에 따라 리스기간 동안 리스료의 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 선급토지임차료 리스거래가 토지와 건물 요소를 모두 포함하면, 연결실체는 각 구성요소별로 소유권에 대한 부수적인 위험과 보상의 충분한 이전여부를 바탕으로 금융리스 또는 운용리스로 구분하여 평가합니다. 만약 그렇지 않다면, 각각의 구성요소를 운용리스로 분류하며 이 경우 전체 리스 또한 운용리스로 분류합니다. 최소리스료(일괄선지급 포함)는 리스개시시점에 토지와 건물의 구성요소의 공정가치 비율로 배분됩니다. 리스료가 신뢰성 있게 배분되는 범위에서, 운용리스로 회계처리되는 임차토지 해당액은 연결재무상태표상 선급토지임차료로 계상하고 있으며 정액법에 따라 리스기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 4-7. 외화환산 가. 기능통화와 표시통화연결회사는 연결실체 내 개별회사의 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고있습니다. 연결재무제표는 연결회사의 기능통화인 중국위안화(이하 "RMB")로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 기말잔액의 환산연결실체는 기능통화외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 환산하여 기능통화(주된 경제활동에 사용되는 통화)로 기록하고 있습니다. 매 보고기간 종료일에 외화로 표시된 화폐성항목은 보고기간 종료일 현재의 환율로 환산하고 있으며, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성항목은 환산을 배제하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점과 화폐성항목의 환산에 생기는 외환차이는 발생한 회계기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다. 재무제표 환산연결재무제표 작성시 연결실체의 외화표시 자산 및 부채는 연결실체의 표시통화에 대한 보고기간 종료일 현재의 환율로 환산하고 있으며, 외화 거래로 인한 수익 및 비용은 대상기간의 평균환율로 환산하고 있습니다. 동 환산으로 인한 환율차이는 해외사업환산(손)익으로 하여 자본항목 중 기타자본구성요소에 누적하여 표시하고 있습니다. 4-8. 차입원가 연결실체는 적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가를 적격자산을 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이를 때까지 당해 자산원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금에서 발생하는 일시적 운용 투자수익은 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4-9. 정부보조금 연결실체는 정부보조금이 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위하여 해당 기간에체계적인 기준에 따라 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체가 비유동자산을 매입, 건설 또는 취득하여야 하는 조건이 부가된 정부보조금은 연결재무상태표상 이연수익(비유동부채)으로 인식하여 해당 자산의 내용연수에걸쳐 체계적인 기준으로 당기손익에 반영하고 있으며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생없이 연결실체에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 수익으로 인식합니다. 4-10. 종업원급여 종업원에 대한 급여, 상여금, 수당 및 비화폐성급여는 연결회사에 고용된 종업원이 관련 용역을 제공한 기간에 발생주의에 따라 계상하고 있습니다.중국 관계법령에 따라, 중국에 소재하는 종속회사는 종업원의 급여의 일정비율 해당액("분담금")을 중국지방정부가 운영하는 사회보장보험에 납입하고 있습니다. 사회보장보험과 관련하여 연결회사가 부담하는 의무는 지속적으로 분담금을 납부하는 것이며, 발생한 분담금은 손익계산서에 비용으로 인식하고 있습니다. 4-11. 법인세비용 법인세비용은 당기 법인세부담액과 이연법인세로 구성되어 있습니다. 당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 과세소득은 연결포괄손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나손금불인정항목을 제외하므로 연결포괄손익계산서상 손익과 차이가 발생합니다. 연결실체의 법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 적용하여 계산하고 있습니다. 이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는세무기준액과의 차이를 기초로 인식합니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식합니다. 그러나, 일시적차이는 영업권을 최초로 인식하는 경우 혹은 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 아니하고 있습니다. 종속회사 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 가산할 일시적차이는 일시적 차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 이러한 종속회사에 대한 투자자산과 관련한 차감할 일시적차이는 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 정도까지만 이연법인세자산으로 인식합니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하고 있습니다. 당기법인세 및 이연법인세는 당기손익으로 인식하나, 특정 항목에 대하여 기타포괄손익으로 인식하도록 요구하고 있거나 자본에 직접 가감하도록 요구하는 경우에는 각각 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 가감하고 있습니다. 당기법인세 및 이연법인세가 사엽결합 최초시점에 발생하는 경우 세금효과는 사업결합의 회계처리에 포함됩니다. 4-12. 무형자산 가. 외부 취득 무형자산 한정 내용연수를 가진 외부로부터 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 한정 내용연수를 가진 무형자산은 추정내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 연결실체는 추정내용연수와 상각방법을 매 보고기간말에 검토하여 추정의 변경효과를 전진적으로 회계처리하고 있습니다. 나. 연구개발비 연구활동에 대한 비용은 발생한 기간의 비용으로 인식됩니다. 개발활동을 통하여 내부적으로 창출된 무형자산은 다음 조건이 충족된 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다. ·무형자산을 사용하거나 판매할 수 있기 위한 기술적 실현가능성 ·무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도 ·무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 능력 ·무형자산이 미래 경제적효익을 창출하는 방법 ·무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용한 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수가능성 ·개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 능력. 내부적으로 창출된 무형자산의 최초 인식금액은 그 무형자산이 위의 인식기준을 최초로 충족시킨 이후에 발생한 지출금액의 합계액입니다. 내부적으로 창출된 무형자산이 인식될 수 없는 경우에는 개발 관련 지출이 발생한 기간에 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 최초 인식 이후 내부적으로 창출된 무형자산은 외부로부터 취득한 무형자산과 동일한 기준으로 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다. 4-13. 유형자산과 무형자산의 손상 연결실체는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말 마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능가액을 초과하는 경우에는 자산의 장부금액을 회수가능가액으로 감소시키고, 장부금액 감소액은 손상차손의 과목으로 당기손실로 인식하고있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 자산의 장부금액은 수정된 회수가능가액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 당기이익으로 인식하고 있습니다. 4-14. 재고자산 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 취득원가는 이동평균법을 적용하여 결정하고 있습니다. 순실현가능가치는 예상판매가격에서 추정 완성원가와 판매에 필요한 비용을 차감하여 측정하고 있습니다. 4-15. 금융상품연결실체는 2018년 1월 1일부터 IFRS 1109 '금융상품'을 적용하였습니다. 가. 금융자산(1) 금융자산의 분류연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 금융자산의 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환차이는 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.③ 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 '기타수익 또는 기타용'으로 표시합니다. 2) 지분상품연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정한 때 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 '기타수익'으로 표시합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 금융자산의 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 연결회사는 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해서 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 나. 금융부채 (1) 금 융부채의 분류 및 측정모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류합니다. ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채 -파생상품부채를 포함한 이러한 부채는 후속적으로 공정가치로 측정합니다. ㆍ금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용 되는 경우에 생기는 금융부채 -이러한 금융부채는 '주석 4-15. 가 (2)'의 내용을 적용하여 측정합니다. ㆍ금융보증계약 -최초 인식시 공정가치로 측정되며, 이후에 이러한 계약의 발행자는 해당 계 약을 후속적으로 다음 중 큰 금액으로 측정합니다. ㈎ 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금 ㈏ 최초 인식금액에서 IFRS1115에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 ㆍ시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정 -최초 인식 후에 이러한 약정의 발행자는 후속적으로 해당약정을 다음 중 큰 금액으로 측정합니다. ㈎ 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금 ㈏ 최초 인식금액에서 IFRS1115에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 ㆍ사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가 -이러한 조건부 대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. (2) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 4-16. 자본 지분증권은 회사의 순자산에 대한 잔여지분을 부여하는 계약입니다. 보통주는 자본으로 분류됩니다. 자본은 거래에 직접 귀속되는 증분원가를 차감한 수령대가로 측정됩니다. 자본에 대한 배당금은 확정시에 부채로 인식합니다. 4-17. 충당부채 연결실체는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의 법적의무 또는 의제의무 이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채를 주석으로 기재하고 있습니다. 4-18. 주당이익 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등을 포함하는 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. 5. 추정의 불확실성의 주요 원천 연결실체의 회계정책을 적용할 때, 주석 4에서 설명한 바와 같이 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 추정에 사용된 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하고 있으며, 당기와 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식하고 있습니다. 다음은 보고기간 종료일 현재 미래와 관련된 주요 가정과 추정의 불확실성에 대한 기타 근거로서 차기 회계기간 중 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정을 야기할 수 있는 사항입니다. (1) 건물 및 기계장치의 감가상각 주석 4에서 설명하는 바와 같이 연결실체는 매 보고기간 종료일에 유형자산의 추정내용연수와 잔존가치를 검토합니다. 건물 및 기계장치의 취득원가는 자산의 추정 내용연수에 따라 정액법으로 상각합니다. 경영진은 이러한 건물 및 기계장치의 내용연수를 5년에서 20년 이내로 추정하며, 이는 중국내 동종업계에서 일반적으로 적용되는 기대 내용연수입니다. 예상되는 사용수준과 기술개발로 인한 변경은 자산의 내용연수와 잔존가치에 영향을 줄 수 있으므로, 미래 감가상각비는 수정될 수 있습니다. (2) 재고자산의 순실현가능가치 재고자산의 순실현가능가치는 정상정인 영업 과정에서의 추정판매가격에서 추정판매비용을 차감하여 측정됩니다. 이러한 추정은 현재 시장 상황 및 유사한 성격의 제품 판매에 따른 경험을 기반으로 합니다. 또한 이러한 추정은 경쟁자들의 행동 및 시장 상황에 의해 크게 변동될 수 있습니다. (3) 매출채권 및 기타채권 등의 손상 매출채권 및 기타채권과 대여금에 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우에는 연결 실체는 손상을 평가하고 미래 현금흐름에 대한 추정을 고려합니다. 손상차손금액은 금융자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인된 미래 예상현금회수액(발생하지 않은 미래 기대신용손실 제외)의 현재가치와의 차이금액으로 측정합니다. 매출채권 및 기타채권과 대여금의 손상에 대한 회계추정의 변경 효과는 변경된 회계연도의 당기손익으로 인식됩니다. 6. 매출 6-1. 지역별 매출구성 연결회사의 매출은 대부분 제품판매로 구성되어 있으며, 당분기 및 전분기의 지역별 매출 정보는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 후베이 251,538,462 29,573 베이징 34,704,090 80,052,469 장쑤 5,669,172 2,752,256 산둥 3,267,648 22,635,017 쟝시 1,296,962 13,362,775 샨시 2,428,242 9,930,885 기타 8,587,803 21,644,290 계 307,492,379 150,407,265 연결실체의 매출은 전액 중국에서 발생하였습니다.6-2. 거래처별 매출구성 매출 총액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출구성은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 금 액 구성비 금 액 구성비 Dongfeng (Shiyan) SpecialVehicle Co., Ltd. 251,538,462 82% - - Beijing Foton Daimler Automotive Co., Ltd. 34,520,680 11% 58,168,268 39% Beiqi Foton Motor Co., Ltd. Zhucheng Aoling Auto Factory 1,224,175 0.4% 37,272,257 25% 기타 20,209,062 6.6% 54,966,740 36% 계 307,492,379 100% 150,407,265 100% 7. 부문별 정보 7-1. 부문의 구분연결실체의 부문은 이사회 의장인 최고영업의사결정자가 자원배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 연결실체의 내부정보 및 조직구조와 일관성있게 공급제품의 유형에 기초하여 구분하였으며, 연결실체의 부문은 다음과 같습니다. - CAN bus - 자동 에어컨디셔닝 등 - 신에너지 사업(배터리팩 시스템 등) (1) CAN bus 부문CAN bus(Controller Area Network)는 중앙네트워킹 프로토콜로서 자동차에서 호스트 컴퓨터 없이 사용되는 중앙 네트워킹 프로토콜입니다. 이는 자동차 내의 모든 모듈/장치 간 커뮤니케이션을 수행하며 이러한 모듈들이 효과적이고 효율적으로 함께 동작할 수 있도록 하는 CPU와 같은 장치입니다. 연결회사는 CAN bus 설계, 프로토콜 개발, 내장 통제 능력, 그리고 CAN 프로토콜 스택에 이르기까지 토탈 솔루션을 제공합니다. 관련제품은 세단, 트럭 및 승객용 버스에 사용됩니다. (2) 자동 에어컨디셔닝 부문 자동 에어컨디셔닝 등은 모든 차량에 표준장치가 되었습니다. 연결회사의 자동 에어컨디셔닝 등의 제품에는 온/냉기의 전기제어패널, 제습 및 동결방지장치, 항온을 위한 전기 컨트롤, 수동조절을 위한 기계부문, LVD/LED 패널, 그리고 컨덴서 등이 포함됩니다. 이러한 제품들은 세단, 트럭, 경량버스, SUV, 특수차량 및 건설장비 운영에 사용됩니다. (3) 신에너지 사업부문신에너지 사업부문의 제품군에는 배터리팩 시스템, BMS(Battery management system), EMC(Electric Machine Controller) 및 VCU(Vehicle Control Unit)이 포함됩니다. 이러한 연결회사의 제품군들은 전기버스, 하이브리드 전기버스, 엔지니어링 목적용 밴, 배달차량 및 관광버스 등에 폭넓게 적용될 수 있습니다. 다만, 연결회사의 신에너지 사업부문의 매출액은 중국정부의 보조금을 포함한 전기자동차 관련 정책의 내용(보조금 지급유형, 기술표준, 시기 및 규모)에 따른 영업환경의 변화에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 7-2. 부문별 영업성과연결실체의 부문별 매출 및 영업성과는 다음과 같습니다. (1) 부문별 매출 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 CAN bus 28,509,823 117,105,610 자동 에어컨디셔닝 등 22,631,513 33,301,655 신에너지 사업 256,351,043 - 합 계 307,492,379 150,407,265 (2) 부문별 매출총이익 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 CAN bus 10,090,695 43,256,707 자동 에어컨디셔닝 등 6,490,637 8,819,572 신에너지 사업 42,050,145 - 합 계 58,631,477 52,076,279 부문의 회계정책은 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 판매비와관리비,관계기업투자이익, 금융수익 및 비용, 기타수익 및 비용과 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문이 가득한 이익을 나타냅니다. 이는 자원 배분 및 부문의 성과 평가의 목적으로 연결실체의 최고 의사결정자인 이사회 의장에게 보고되는 측정 기준입니다. 7-3. 부문별 자산현황당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 CAN bus 1,090,295,664 1,054,473,062 자동 에어컨디셔닝 등 35,770,070 30,761,224 신에너지 사업 624,434,215 624,434,215 합 계 1,750,499,949 1,709,668,501 연결실체의 비유동자산(유형자산과 선급토지임차료 등)은 각 보고기간 종료일 현재 중국 내에 존재하고 있습니다. 또한, 부채는 최고 의사결정자가 경영성과와 연결실체의 사업 자원을 평가하는데 있어서 검토하지 않는 재무정보이므로 포함하지 않았습니다. 7-4. 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 동안 의 상위 5개 고객에 대한 매출액은 총 연결 매출액의 98 % 및 72% 를 각각 차지하고 있습니다. 8. 판매비와관리비당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 4,274,967 8,862,698 사회보험료 1,519,047 783,169 유형자산 감가상각비 1,636,358 1,460,195 선급토지임차료 상각비 20,008 20,009 무형자산 상각비 181,484 113,388 운송비 1,820,489 1,885,820 접대비 1,341,688 1,642,492 사무용품비 298,943 278,094 여비교통비 630,868 632,622 수도광열비 353,554 167,881 전문용역수수료 896,906 560,154 임차료 656,599 729,545 세금과공과 1,509,867 1,272,199 회의비 886,018 1,249,054 연구개발비 11,634,838 6,969,788 기타 657,073 1,624,079 합 계 28,318,707 28,251,187 9. 금융수익당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융수익은 전액 예금관련 이자수익입니다. 10. 금융비용당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융비용의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 이자비용 3,927,922 1,564,530 금융기관수수료 46,801 146,862 합 계 3,974,723 1,711,392 11. 기타수익당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 정부보조금(주1) 297,400 377,000 이연수익상각액(주2) 163,459 152,137 외환차이 3,429,505 - 기 타 367,883 85,682 합 계 4,258,247 614,819 (주1) 정부보조금은 중국 지방정부로부터 수령한 보조금으로서 동 정부보조금의 수령에 따른 부가조건이 없는 수익관련정부보조금 해당액 입니다. (주2) 이연수익상각액은 1) 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액과 2) 판매후금융리스 실행시 대상 자산의 처분이익을 리스기간에 이연하여 인식하는 금액의 합계액 입니다(주석 29 참조). 12. 기타비용당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 128,557 919,453 외환차이 3,783,252 - 유형자산손상차손 3,509 - 기타 100,002 (23,614) 합 계 4,015,320 895,839 13. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류는 전액 '상각후원가 측정 금융자산'(대여금 및 수취채권)이며, 장부금액은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,175,881,501 1,170,058,163 기타수취채권(유동) 3,578,502 1,484,374 기타수취채권(비유동) 2,860,549 2,984,067 현금및현금성자산 267,805,159 247,568,830 합 계 1,450,125,711 1,422,095,434 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채이며, 장부금액은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 금융기관차입금 348,573,806 280,300,000 매입채무 151,554,619 177,120,589 기타지급채무 5,640,845 17,568,292 합 계 505,769,270 474,988,881 (3) 당분기 및 전분기에 금융상품에서 발생한 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권) 이자수익 469,788 739,923 외환차이 3,429,505 - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (3,927,922) (1,564,530) 금융기관수수료 (46,801) (146,862) 외환차이 (3,783,252) - 14. 법인세비용 등14-1.당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 3,818,492 3,150,742 이연법인세변동액 350,410 170,879 법인세비용 4,168,902 3,321,621 14-2. 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전 연결당기순이익 과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 26,437,648 22,707,284 적용세율(25%)에 따른 법인세 부담액(주1) 6,609,412 5,676,821 손금불인정 비용의 법인세효과 81,088 125,791 세무상 추가비용의 법인세효과(주2) (847,624) (727,015) 강소로스웰의 우대세율적용효과(주1) (3,075,961) (2,460,173) 경외배당 예상액에 대한 세금효과 362,093 156,336 기타 1,039,894 549,861 법인세비용 4,168,902 3,321,621 (주1) 연결실체에 적용되는 법인세율은 연결실체의 영업활동이 실질적으로 이루어지 고 있는 중국의 법인세율입니다. 강소로스웰은 "하이테크 신기술" 인증을 받았 으며, 이에 따라 15%의 우대세율을 적용받고 있습니다. (주2) 세무상 추가로 차감가능한 연구개발비의 법인세효과 금액입니다. 14-3. 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 일시적차이로 인한 이연법인세 기초 금액 1,091,695 (987,476) 998,056 (1,443,263) 기중 증감(법인세비용반영) 11,684 (362,094) (14,543) (156,336) 기말 금액 1,103,379 (1,349,570) 983,513 (1,599,599) 한 편 , 지배회사 및 각 종속회사의 이월결손금에 대한 이연법인세자산은 인식하지 아니하였습니다. 당분기는 지배회사와 양주보싱 및 베 이징로스웰, 전분기는 지배회사와 양주보싱 및 장춘하오텐의 과세소득이 없었으며, 해당 연결실체는 향후에도 과세소득 발생가능성이 높지 않아 이월결손금의 실현가능성이 낮은 것으로 판단하 였습니다.중국 이외 지역에 소재한 투자자에 대한 배당금에 대하여 중국의 원천징수세가 부과됩니다. 이는 중국 내에 설립되지 않았거나 사업소재지가 없는 경우 혹은 중국 내에 설립되거나 사업소재지가 있는 경우에도 관 련 이익이 해당 실체에 충분히 귀결되지 않았다고 판단되는 경우에도 해당됩니다. 이에 따라, 2008년 1월 1일 이후로 획득한 이익에 대해서 중국 내 종속회사로부터 중국 이외 지역에 소재한 투자자에 지급된 배당금에 대해서는 10% 세율에 따라 원천징수세가 부과됩니다. 연결회사는 종속회사의 보고기간 종료일 현재의 미지급배당가능이익에 대한 가산할 일시적차이에 대하여 (1) 연결실체가 해당 일시적차이의 실현시점을 통제할 수 있고 (2) 예측 가능한 미래에 실현될 가능성이 있는 금액 상당액을 이연법인세부채 ( 당분기말 현재 RMB 1,349,570 ) 로 인식하였습니다. 15. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (16,703,919) 16,275,323 원재료등 매입액 256,538,176 76,118,392 종업원급여 7,463,240 12,410,401 사회보험료 2,268,556 1,369,270 유형자산 감가상각비 4,330,979 2,229,031 선급토지임차료 상각비 20,008 20,009 무형자산 상각비 181,484 113,388 운송비 1,945,693 1,885,820 접대비 1,341,688 1,642,492 사무용품비 356,908 278,094 여비교통비 638,392 632,622 수도광열비 1,014,748 864,053 전문용역수수료 896,906 560,154 임차료 856,599 929,545 세금과공과 1,509,867 1,272,199 회의비 886,018 1,249,054 연구개발비 11,634,838 6,969,788 기타 1,999,428 1,762,538 합 계 277,179,609 126,582,173 16. 종업원급여당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 7,463,240 12,410,401 사회보험료 2,268,556 1,369,270 합 계 9,731,796 13,779,671 연결실체의 중국 종속회사의 종업원들은 중국정부의 국영 사회보험에 가입되어 있으며, 종업원 급여액의 일정비율에 해당되는 금액을 지방정부에서 운영하는 사회보험에 적립하고 있습니다. 사회보험에 대한 연결실체의 의무는 사회보험기금에 일정 금액을 납부하는 것입니다. 해당 보고기간 동안 연결실체의 종업원급여 및 사회보험료의 비용 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 사회보험료 종업원급여 사회보험료 매출원가 3,188,273 749,509 3,547,703 586,101 판매비와 관리비 4,274,967 1,519,047 8,862,698 783,169 합 계 7,463,240 2,268,556 12,410,401 1,369,270 1 7. 주당이익당분기 및 전분기의 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 지배회사 소유주지분 당기순이익 22,268,746 19,385,664 가중평균유통주식수(단위 : 주) 90,164,740 90,781,250 주당이익 0.25 0.21 지배회사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 한편, 상기 보고기간 동안의 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수 가중치 유통보통주식수 당분기 2018.01.01~2018.03.07 90,198,629 67/90 67,147,868 2018.03.08~2018.03.26 90,098,629 18/90 18,019,726 2018.03.27~2018.03.31 89,948,629 5/90 4,997,146 합계 90,164,740 전분기 2017.01.01~2017.03.31 90,781,250 90/90 90,781,250 18. 관계기업투자주식 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식은 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보차량전자스마트테크놀로지유한회사, 이하 "양주타이보")에 대한 30% 지분 해당액으로서 지분법을 적용하여 평가하였습니다. 양주타이보의 주요 사업영역은 자동차 전자지능부품의 연구개발 및 제조이며, 당분기말, 전분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2018.03.31 2017.03.31 2017.12.31 관계기업투자주식 취득원가 1,500,000 1,500,000 1,500,000 관계기업투자손익(누적인식액) 33,861 482,213 646,975 장부가액 1,533,861 1,982,213 2,146,975 관계기업투자손익(해당보고기간) (613,114) 134,681 299,443 관계기업투자주식에 대한 지분법평가와 관련하여 적용된 양주타이보의 요약 재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2018.03.31 2017.03.31 2017.12.31 총자산 10,482,477 10,495,049 8,360,852 총부채 5,369,606 3,887,672 1,204,267 매출 - 2,703,511 6,056,758 당기순이익 (2,043,714) 1,505,955 998,145 19. 기타수취채권(비유동)당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권(비유동)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 보증금 2,860,549 2,984,067 20. 유형자산20-1. 당분기말, 전분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 2018년 3월 31일> (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 건물(주1) 140,863,782 (30,037,874) (27,422) 110,798,486 기계장치(주2) 35,705,913 (9,412,795) (3,096) 26,290,022 전기설비(주2) 26,826,162 (14,323,920) (310,321) 12,191,921 차량운반구 7,582,928 (5,977,081) (265,975) 1,339,872 비품 1,475,391 (1,328,074) (73,611) 73,706 기타유형자산 548,184 (493,362) (27,411) 27,411 건설중인자산 4,414,038 - - 4,414,038 합 계 217,416,398 (61,573,106) (707,836) 155,135,456 (주1) 연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB 96,210,150 (전기말 현재는 RMB 97,598,009 )의 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 연결실체는 2018년 2월에 장부가액 RMB 11,773,956( 기계장치 RMB 9,095,953, 전기설비 RMB 2,678,003)의 유형자산을 판매후 금융리스 거래로 취득하였으며,당분기 중 해당 자산에 대한 감가상각비는 RMB 199,059 입니다(주석 28참조). 2017년 3월 31일> (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 64,156,356 (22,324,426) (43,172) 기계장치 36,397,958 (9,685,133) (196,872) 전기설비 19,392,953 (9,913,896) (283,832) 차량운반구 8,021,659 (5,973,707) (249,398) 비품 1,574,285 (1,417,199) (78,436) 기타유형자산 548,184 (492,650) (26,633) 건설중인자산 57,916,148 - - 합 계 188,007,543 (49,807,011) (878,343) 2017년 12월 31일> (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 건물 138,257,258 (28,044,497) (27,422) 110,185,339 기계장치 35,462,323 (8,570,329) (2,890) 26,889,104 전기설비 26,735,663 (12,962,817) (307,017) 13,465,829 차량운반구 8,338,499 (6,214,783) (265,975) 1,857,741 비품 1,475,391 (1,328,074) (73,611) 73,706 기타유형자산 548,184 (493,362) (27,411) 27,411 건설중인자산 4,063,665 - - 4,063,665 합 계 214,880,983 (57,613,862) (704,326) 156,562,795 20-2. 당분기 및 전분기 동안 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 110,185,339 26,889,104 13,465,829 1,857,741 73,706 27,411 4,063,665 156,562,795 취득 2,606,525 243,590 90,498 232,974 - - 374,940 3,548,527 대체 - - - - - - - - 처분 - - - (616,811) - - (24,567) (641,378) 감가상각비 (1,993,378) (842,466) (1,361,103) (134,032) - - - (4,330,979) 손상차손 - (206) (3,303) - - - - (3,509) 기말 순장부금액 110,798,486 26,290,022 12,191,921 1,339,872 73,706 27,411 4,414,038 155,135,456 (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 42,575,505 15,186,892 7,565,339 1,921,525 80,836 35,283 50,862,401 118,227,781 취득 - 15,813 2,245,914 - - - 20,092,516 22,354,243 대체 - 12,823,384 215,385 - - - (13,038,769) - 처분 - (995,078) (29,204) - (2,186) (4,336) - (1,030,804) 감가상각비 (786,747) (515,058) (802,209) (122,971) - (2,046) - (2,229,031) 손상차손 - - - - - - - - 기말 순장부금액 41,788,758 26,515,953 9,195,225 1,798,554 78,650 28,901 57,916,148 137,322,189 21. 선급 토지임차료해당 보고기간 동안 선급토지임차료의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 2017.12.31 기초 장부금액 3,236,447 3,316,482 3,316,482 상 각 액 (20,008) (20,009) (80,035) 기말 장부금액 3,216,439 3,296,473 3,236,447 유동성대체 (80,035) (80,035) (80,035) 선급토지임차료 3,136,404 3,216,439 3,156,412 선급토지임차료는 중국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총리스기간은 50년입니다. 연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB 3,216,439 (전기말 현재는 RMB 3,236,447) 의 선급토지임차료를 금융기관에 차입금 담보로 제공하고 있습니다. 22. 무형자산 해당 보고기간 동안 무형자산은 대부분 소프트웨어(내용연수 : 5년)이며 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 2017.12.31 기초순장부가액 1,107,812 1,063,894 1,063,894 취득액 341,880 194,408 604,886 상각액 (181,484) (118,105) (560,968) 기말순장부가액 1,268,208 1,140,197 1,107,812 23. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 원재료 44,922,949 35,354,398 재공품 61,991 2,991,855 제품 54,891,489 44,793,927 (재고자산평가충당금) (477,460) (445,130) 합 계 99,398,969 82,695,050 재고자산 평가충당금의 변동액은 해당기간의 매출원가에 가감되었습니다. 24. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 받을어음 335,590,000 389,089,697 외상매출금 840,291,501 780,968,466 합 계 1,175,881,501 1,170,058,163 연결실체는 외상매출금에 대하여 고객에게 평균적으로 120일부터 180일간 의 신용기간을 제공하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외상매출금의 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 30일 이내 87,345,049 359,955,110 30-60일 이내 124,484,933 127,498,234 60-90일 이내 148,205,687 60,973,626 90-120일 이내 352,223,733 116,058,493 120-150일 이내 119,747,607 97,940,271 150-180일 이내 8,284,492 18,542,732 합 계 840,291,501 780,968,466 연결실체는 신규고객에 대하여 고객의 신용도와 신용한도를 평가하며, 신용한도는 연 1회 검토합니다. 각 보고기간 종료일 현재 연체나 손상된 매출채권은 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급어음 발행 및 금융기관차입금과 관련하여 제공한 매출채권의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 받을어음 118,490,000 130,289,697 외상매출금 - - 합 계 118,490,000 130,289,697 25. 기타수취채권 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 미수금 3,578,502 1,484,374 합 계 3,578,502 1,484,374 26. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 선급금(주1) 33,403,017 35,565,228 자사주취득신탁 1,804,592 4,773,525 미수법인세환급액 3,131,767 - 기타 378,550 393,540 합 계 38,717,926 40,732,293 (주1) 선급금은 재고자산의 구입과 관련하여 매입거래처에 지급한 금액입니다. 27. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 현금 50,116 72,256 예금 182,789,393 175,415,283 담보예치금(주1) 84,965,650 72,081,291 합 계 267,805,159 247,568,830 (주1) 담보예치금은 연결실체가 발행한 어음에 대한 지급보증을 위하여 금융기관에 담보로 제공한 것이며, 관련된 어음 결제시 담보를 해지합니다. 28. 금융리스부채 연결실체는 전기 이전 취득하여 사용중이던 기계장치 및 전기설비 (장부금액 : RMB 11,773,956 )를 당분기 중 평안국제융자임대유한공사에 RMB 12,500,000에 매각 후동일 자산을 임차하여 사용하는 판매후리스(Sale and Leaseback) 계약을 체결하였습니다. 동 금융리스계약의 기간은 2년이며, 리스기간 종료일에 명목가액(RMB100)으로 재구매할 수 있는 선택권을 보유하고 있습니다. 해당 금융리스로 취득한 자산의 장부금액은 주석 20에 공시되어 있습니다. 한편, 기계장치 및 전기설비 매각 시 발생한 처분이익 RMB 726,044는 당기 손익으로 인식하지 않고 해당 리스기간에 이연하여 환입하고 있습니다(주석 29 참조).위 금융리스계약에 따라 연결실체가 리스기간 동안 지급할 최소리스료의 총액은 RMB 13,182,180이며, 미래금융비용 RMB 1,408,224을 차감한 RMB 11,773,956를 리스실행일에 금융리스부채로 인식하였습니다. 당분기말 현재 금융리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 상환액 6,975,928 5,991,987 1년~2년 5,591,912 5,281,819 소계 12,567,840 11,273,806 (차감: 미래금융비용) (1,294,034) - 금융리스부채의 현재가치 11,273,806 11,273,806 (유동성분류액) (5,991,987) 금융리스부채 5,281,819 29. 이연수익연결실체가 계상한 이연수익은 1) 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액과 2)판매후 금융리스 실행시 대상 자산의 처분이익을 리스기간에 이연하여 인식하는 금액으로 구성되어 있습니다. (주석 11 및 28 참조)당분기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성 및 변동내역은 다음과 같습니다. 2018년 3월 31일> (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 이연수익 판매후리스 이연수익 합 계 기초장부금액 4,388,228 - 4,388,228 증가 - 726,044 726,044 상각 (131,392) (32,067) (163,459) 기말장부금액 4,256,836 693,977 4,950,813 2017년 12월 31일> (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 이연수익 판매후리스 이연수익 합 계 기초장부금액 5,230,000 - 5,230,000 증가 - - - 상각 (841,772) - (841,772) 기말장부금액 4,388,228 - 4,388,228 30. 단기차입금 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 담보부차입금(주1) 337,300,000 280,300,000 보증부차입금 - - 합 계 337,300,000 280,300,000 (주1) 담보부차입금과 관련하여 연결실체는 매출채권과 비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석20, 주석21 및 주석24 참조). 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 비유동자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 건물 96,210,150 97,598,009 선급토지임차료 3,216,439 3,236,447 합 계 99,426,589 100,834,456 당분기말 현재 연 결실체는 상기 금융리스부채 및 단기차입금과 관련하여 저우샹동, 중쟈홍, 소주홍위안, 로스웰홀딩스, Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사), Jiangsu Fediss Auto System Co., Ltd. 및 Yangzhou Fecoss Automotive Systems Co., Ltd.로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 상기 단기차입금은 중국 위안화 표시 고정금리부 차입금이며, 당 분기말 현재 차입이자율은 4.57~6 % 입니다. 31. 매입채무 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 지급어음 40,763,076 69,956,582 외상매입금 110,791,543 107,164,007 합 계 151,554,619 177,120,589 외상매입금은 매입거래와 관련하여 발생한 미지급 채무잔액으로서, 당분기말 및 전기말 현재 외상매입금의 연령별분석은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 30일 이내 87,116,925 81,676,530 30-90 일 이내 18,148,846 19,269,085 90-120 일 이내 1,443,632 1,263,739 120일 초과 4,082,140 4,954,653 합 계 110,791,543 107,164,007 32 . 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,923,233 9,760,775 미지급급여 3,717,612 7,807,517 합 계 5,640,845 17,568,292 33 . 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 증치세 1,837,613 7,837,701 기타미지급세금 590,875 1,358,014 합 계 2,428,488 9,195,715 34. 납입자본 당분기말, 전분기말 및 전기말 현재 지배회사의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2018.03.31 2017.03.31 2017.12.31 발행주식수 90,781,250주 90,781,250주 90,781,250주 주당액면금액 (주1) (주1) (주1) 납입자본(HKD) HKD810,275,807 HKD810,275,807 HKD810,275,807 납입자본(RMB환산액) 675,265,221 675,265,221 675,265,221 (주1) 2014년 3월 3일부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어 액면주권을 무액면주권으로 전환함에 따라 주당 액면금액이 없습니다. 지배회사는 2014년 2월 5일에 자본금 HKD1,000로 설립되어, 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자 및 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자 그리고, 2016년 6월 22일 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401를 실시하여, 당분기말 현재 납입자본은 HKD 810,275,807입니다. 35. 기타자본구성요소 당분기말, 전분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 내 역 2018.03.31 2017.03.31 2017.12.31 기타자본잉여금 연결종속회사 추가취득시 차액(주1) (1,402,424) (1,402,424) (1,402,424) 기타포괄손익누계액 해외사업환산(손)익 64,218 7,136,400 (551,967) 자기주식 자기주식신탁계약(주2) (11,538,798) - (8,726,595) 합 계 (12,877,004) 5,733,976 (10,680,986) (주1) 강 소로스웰이 창춘하오텐의 비지배지분 30%의 지분인수시 발생한 창춘하오텐의 순자산장부가액과 인수대가와의 차액입니다. (주2) 지배회사는 회사주식의 가격안정화를 위하여 전기중 신한금융투자와 KRW 22억원의 자사주신탁계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 832,621 주의 자기주식을 취득하였습니다. 36. 이익잉여금 당분기말, 전분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 2018.03.31 2017.03.31 2017.12.31 배당금지 법정적립금 74,904,081 56,492,250 74,983,280 이익잉여금 498,114,665 362,370,951 475,766,720 합 계 573,018,746 418,863,201 550,750,000 중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정에 따라, 지배회사의 중화인민공화국(PRC)에 소재한 종속회사는 배당금지법정적립금을 유지하여야 합니다. 동 준비금에 대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속회사의 개별 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다. 배당금지 법정적립금은 중국 내 소재한 연결실체의 손실보전 및 증자 또는 청산목적등 이외에는 사용될 수 없습니다. 37. 현금흐름표 연결실체는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 해당 보고기간동안 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 과 목 당분기 전분기 선급토지임차료의 유동성 대체 20,008 20,009 금융리스부채의 유동성 대체 5,991,987 - 38. 위험관리38-1. 자본위험 관리 연결실체는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결실체의 종속회사가 계속기업으로 유지될 수 있도록 종속회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본위험관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성 있게 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 현금및현금성자산 차감후 금융기관차입금과 연결실체의 지배주주에 귀속되는 자본(납입자본, 각종 잉여금)으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 주식종류별 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 뿐만 아니라 배당금 지급, 추가 주식발행 등 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다. 연결실체는 순부채를 총자본으로 나눈 기어링 비율(gearing ratio)을 활용하여 자본 현황을 모니터링하고 있습니다. 순차입금부채는 금융기관차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기어링 비율의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 금융기관차입금 348,573,806 280,300,000 차감: 현금및현금성자산 (267,805,159) (247,568,830) 순차입금부채 80,768,647 32,731,170 자기자본 1,235,406,963 1,215,334,235 총자본 1,316,175,610 1,248,065,405 기어링 비율(주1) 6.1% 2.6% 38-2. 금융위험 관리 연결실체의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환위험 연결실체는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를각 소재지의 통화로 하고 있으며, 이에 따라 개별회사 입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 연결실체의 환위험은 지배회사와 종속회사의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 연결실체는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. (2) 이자율위험연결실체의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융기관 예금이 각 연도의 보고기간 동안 동일하게 유지되었다고 가정하고 금융기관 예금의 이자율이 0.3% 상승하거나 하락할 경우 각 연도별 보고기간의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 0.3% 상승시 0.3% 하락시 2018년 1분기효과 : (손)익 548,368 (548,368) 2017년 1분기효과 : (손)익 1,103,480 (1,103,480) 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다. 신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 연결실체는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 연결실체의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출기준으로 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 전체 매출채권잔액의 약 83 % 및 75 % 를 차지 하고 있습니다. 연결실체는 위험노출정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다. 금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성위험을 관리하기 위하여 연결실체는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환하여야 하는 가장 이른시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작 성되었습니다. (단위 : RMB) 연 도 구 분 1년 이내 1년 초과 계 당분기말 금융기관차입금 343,291,987 5,281,819 348,573,806 매입채무 151,554,619 - 151,554,619 기타지급채무 5,640,845 - 5,640,845 합 계 500,487,451 5,281,819 505,769,270 전기말 단기차입금 280,300,000 - 280,300,000 매입채무 177,120,589 - 177,120,589 기타지급채무 17,568,292 - 17,568,292 합 계 474,988,881 - 474,988,881 38-3. 공 정가치의 추정 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 할인된 현금흐름의 분석에 근거한 일반적으로 인정된 가격 결정 모델에 따라 산정하고 있습니다. 회사의 경영진은 각 연도말 금융자산과 금융부채의 장부가액이 공정가치에 근접한 상각후원가로 기록되고 있다고 판단하고 있습니다. 39. 특수관계자 거래 연결실체가 연결실체에 소속되지 않은 주요 특수관계자의 명칭과 동 특수관계자와의기 중거래 내역 및 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. 39-1. 주요 특수관계자의 명칭 명칭 연결실체와의 관계 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보) 관계기업 Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스) 대주주의 피지배회사 Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안) 대주주의 피지배회사 Yucheng Holdings Limited(위청지주유한회사) 지배회사의 주주 Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 39-2. 특수관계자와의 거래 내역 주석30에 공시된 특수관계자로부터의 지급보증 이외에 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 중요한 거래는 없 으며, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권채무 잔액은 없습니다. 39-3. 주요경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기의 주요 경영진 에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 652,800 610,200 사회보험료 19,152 14,114 합 계 671,952 624,314 40. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 건물임차와 관련하여 해지불능운용리스 조건으로 다음과 같은 만기별 최소리스료 약정을 맺고 있습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,395,548 4,476,854 1년 초과 5년 이내 10,441,748 11,003,732 5년 초과 5,833,333 6,333,333 합 계 20,670,629 21,813,919 (2) 당분기말 현재 연결실체는 금융기관과 RMB 337,300,000 의 일반자금 대출한도약정 을 체결하고 있습니다. 4. 재무제표 해당사항 없습니다. 5. 재무제표 주석 해당사항 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용상의 유의점연결재무제표는 국제회계기준과 국제회계기준 관련 해석에 따라 작성되었으며, 연결재무제표는 지배기업과 모든 종속기업들에 대해서 보고기간 말까지의 재무제표를 포함하고 있습니다. 연결재무제표는 지배기업과 종속기업들의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 하나의 경제적인 실체로 표현하며, 유사한 환경에서 다른 건인 유사한 거래에 대해서 통일된 회계정책을 사용하여 작성됩니다. 모든 실체 간 내부거래 잔액과 거래, 수익과 비용 및 현금흐름은 연결기준에서는 제거됩니다. 지배기업은피투자회사에 대한 지배력을 획득하거나 상실하는 일자를 기준으로 종속기업들을 연결합니다. 지배력은 피투자회사의 활동으로부터 효익을 획득하기 위한 재무 및 운영 정책을 결정할 능력을 획득하는 경우에 보유하게 됩니다. 지배기업이 종속기업에 대하여 보유하고 있는 지분의 변화 중 지배력의 상실을 야기하지 않는 변동은 지분 내에서 주주 간 거래로 회계처리 합니다. 지배주주지분 및 비지배지분의 가액은 종속기업의 상대적인 지분간 변화를 반영하도록 조정됩니다. 과거 종속기업에 관련된 투자액은 지배력 상실 시점의 공정가치로 측정되고, 후속적으로는 IAS 39에 따라 매도가능금융자산으로 회계처리 합니다. 나. 대손충당금 설정 현황대손충당금은 고객으로부터 채권을 회수하지 못함에 따라 손실이 발생할 금액에 대한 추정금액을 고객의 재무상황이 악화되어 지급능력이 손상될 경우, 미래 기간에 추가적인 대손충당금이 필요할 수 있습니다. 경영진은 일반적으로 매출채권과 대손실적, 고객 집중도, 고객 신용도, 현재의 경제 추세와 고객의 지급조건 변동을 분석하여각각의 개별항목 별로 실질적으로 손상되어 회수 불가능한 수준까지 인식합니다. 평가절차가 실행가능하지 않을 경우, 집합적으로 충당금에 대한 평가를 수행하며, 보고일 현재 채권의 장부가액은 공정가치의 근사치이며, 장부가액은 변동될 수 있습니다.다.재고자산의 보유 현황 재고자산은 원재료는 선입선출법으로 제품, 재공품은 이동평균법으로 저가법에 따라순실현가능가액으로 평가되며, 순실현가능가액은 정상적인 영업활동과정에서의 추정판매가격에서 추정원가 및 판매를 위한 필수비용을 차감한 금액으로 산정됩니다. 제각은 원가가 회수 불가능하거나 판매가격이 하락한 경우에 인식합니다. 취득원가에는 매입금액 및 운송비 등이 포함됩니다. 장기체화재고에 대해서는 순실현가능가액을 주기적으로 검토하여 취득원가 이하로 감소되었는지 점검하고, 감소액에 대해서는 평가충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 검토 과정을 위하여 경영진은 미래의 제품수요를 고려하여야 합니다. 순실현가능가액은 회수가능가액의 최선의 추정치로서 보고일의 가장 신뢰할 수 있는 증거에 근거하나, 본질적으로 미래의 실현가능가액 예상액에 대한 추정을 포함하고 있습니다. 평가충당금 혹은 제각금액을 결정하기 위해서는 통상 연령분석, 기술적 평가 그리고 후속사건을 고려합니다. 일반적으로 이러한 평가과정은 중대한 평가를 요구하고, 이는 보고기간 말의 재고자산 장부가액에 중요한 영향을 미칩니다. 이러한 추정치의 변동은 재고자산의 보고금액의 수정으로 귀결될 수 있습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 전자단기사채 미상환 잔액당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 회사채 미상환 잔액당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 신종자본증권 미상환 잔액당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(6) 조건부자본증권 미상환 잔액당사는 사업보고서서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 마. 재무정보 이용시 환율 정보회사의 실질 영업 자회사의 경우 중국위안화를 그 재무적인 기초통화로 하는바 동 통화와 한국화폐간의 환율에는 상당한 변동이 항시 있을 수 있습니다. (단위: KRW/RMB) 구분 2018년 1분기 2017년 2016년 2015년 기말 169.68 163.65 173.26 180.55 평균 168.56 167.46 174.40 180.06 주) 서울외국환중개㈜에서 고시한 월평균매매기준율을 인용함 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 사업연도 감사의견 감사인 채택회계기준 수정사항 및 그 영향 특기사항 2013년 적정 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 - 2014년 적정 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 - 2015년 적정 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 - 2016년 1분기 - 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 검토 2016년 2분기 - 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 검토 2016년 적정 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 - 2017년 반기 - 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 검토 2017년 적정 신한회계법인 IFRS (국제회계기준) 해당사항없음 - 2. 연결재무제표에 대한 감사의견 당사는 적용 회계기준으로 IFRS(국제회계 기준)을 채택하였으며, IFRS기준으로 작성된 재무제표를 외부감사인에게 감사 받았습니다. 따라서, 개별 재무제표는 작성하지 않으며, 이로인해 상기 "1.감사인(공인회계사)의 감사의견"의 감사의견은 연결재무제표 상의 감사의견 입니다. 3. 감사용역 체결 현황 (단위: RMB, USD, 시간) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 2017년 신한회계법인 재무제표(IFRS) 검토 370,000 USD 5680 시간 2016년,2~4분기(제5기) 신한회계법인 재무제표(IFRS) 검토 280,000 USD 280 시간 2016년 1분기(제5기 1분기) 신한회계법인 재무제표(IFRS) 검토 280,000 RMB 870 시간 2015년(제4기) 신한회계법인 재무제표(IFRS) 감사 1,000,000 RMB 1,556시간 2015년 반기(제4기 반기) 신한회계법인 반기 재무제표(IFRS) 감사 2,800,000 RMB 6,329시간 2014년(제3기) 신한회계법인 재무제표(IFRS)감사 2013년(제2기) 신한회계법인 재무제표(IFRS)감사 2012년(제1기) 신한회계법인 재무제표(IFRS)감사 4. 감사인(공인회계사)과의 거래내용 및 기타 관계 여부 해당사항이 없습니다. 5. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리제도규정 개요 규정명 : 내부회계관리규정 (2015년 4월 15일 제정) 나. 내부회계관리제도 조직 1) 내부회계관리 담당업무 조직도 및 인적사항 소속기관 또는 부서 책임자 성명 직 책 담당업무 전화번호 내부회계관리 제도관련 기타 감사(위원회) 장근파 감사 운영현황평가 감사 +86 051487757630 CFO 리궈웨이 내부회계 관리자 운영현황평가 CFO +86 13813151669 회계처리부서 천샹화 회계경리 회계계정관리총책임자 좌동 +86 15358508972 자금운영부서 쥐징 자금부장 자금관리총책임자 좌동 +86 13952574895 운영부 탕웨이핑 운영부장 내부회계 검토 좌동 +86 13801458238 운영부 덩린룽 운영 부부장 내부회계 평가 좌동 +86 15358505358 영업부 완레이 영업부장 내부회계 검토 좌동 +86 15358508918 영업부 왕웨이싱 영업 부부장 내부회계 평가 좌동 +86 15358505355 2) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비 고 2015년 4월 ~ 6월 2015.07.06 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2015년 2016.02.29 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2016년 2017.01.18 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2017년 2017.01.18 내부회계관리제도 운영현황보고 - 3) 회사의 감사가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비 고 2015년 4월 ~ 6월 2015.07.06 내부회계관리제도 운영평가보고 - 2015년 2016.02.29 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2016년 2017.01.25 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2017년 2017.01.25 내부회계관리제도 운영현황보고 - 4) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 2015년 4월 ~ 6월 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2015년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2016년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2017년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성에 관한 사항 가) 이사회의 권한 내용 - 이사회의 구성 회사의 이사는 3인 이상이어야 하며, 최대 정원은 없고 이사 중 최소 1/4 이상은 사외이사이어야 합니다(정관 제76조). 이사회는 대표이사를 포함한 이사 전원으로 구성됩니다(이사회규정 제4조). - 이사회의 권한 내용 : 이사회는 회사조례 및 정관에 의하여 특별히 주주총회의 결의가 필요하도록 되어 있는 사항 이외의 회사의 모든 사업에 대한 전반적인 권한을 가집니다(정관 제81조). - 이사의 임기 각 이사의 임기는 3년입니다(정관 제89조). - 이사회의 결의안건 이사의 업무분장, 주주총회 소집, 이사와 회사간 거래 승인, 신주 및 사채의 발행, 상담역 및 고문의 선임, 대규모 자산의 차입(채무보증), 기타 회사 경영상 중요한 의사결정이 있습니다(이사회규정 제12조). 그러나 이는 예시적이며, 한편 법령 또는 정관의 제한을 받습니다(이사회규정 제2조, 제3조) 나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 주주총회에서 이사를 선임할 경우, 후보자에 관한 이력 및 개인정보, 특별한 업무의 경우 해당 업무 제한에 관한 설명이 소집통지서에 기재됩니다(정관 제36조). 또한, 의결권의 3%를 보유하거나 6개월 이상 의결권의 1.5%를 보유한 주주는 소수주주권의 행사로서 주총 소집을 요구할 수 있습니다(정관 제34조). - 이사에 대한 주주 추천제도는 없습니다. 다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 사외이사후보추천위원회를 설치 및 구성하고 있지 않습니다. 라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 멍더젠 1979.10.25 국적 : 중국 무한이공대학 컴퓨터 과학기술학 전공 영국런던퀸메리대학 전자상거래공정 석사, 전자공정 컴퓨터과학 박사 - 2008.7~2010.9, 영국 노키아 R 책임연구원 - 2010.9~2013.9, 영국 액센츄어 모바일 기술시스템 R 책임연구원 - 2013.10~현재, 무석타이후대학 총장 보좌관 겸 공학원 부원장 - 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 이해관계 없음 결격사유 없음 - 옌시아오화 1950.7.10 하북지질대학 경제관리학 재무회계 전공 수도경제무역대학 회계학 연구생반 수료, 고급회계사 자격 보유 - 1970.6~1982.6, 지질광산부 제6 측량탐사팀 - 2005 착정대 회계담당/기획재무과 부과장 - 1982.6~1996.3, 지질광산부 화동석유관리국 - 기획재무처 기획과 부과장/부처장/ 처장, 감사처 부처장, 기획재무처 처장, 부총괄 회계사 - 1996.12~2010.8, 시노펙 본사 화동석유관리국 총괄 회계사 - 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 이해관계 없음 결격사유 없음 마) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 당사는 분기보고고서 제출일 현재 이사가 손해배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다. 2) 이사회 운영에 관한 사항 가) 이사회 운영 주요내용 이사회 운영규정의 주요내용이사는 이사회를 소집할 수 있고, 이사의 소집 요구시 서기(secretary)는 이사회를 소집하여야 합니다. 이사회에서 제기된 안건은 다수결로 결의합니다. 가부동수의 경우 의장은 캐스팅보트를 가지지 아니합니다(정관 제103조, 이사회규정 제11조). - 이사회의 의장은 대표이사가 맡으며(이사회규정 제5조), 의장의 부재시에는 부의장이, 부의장의 부재시에는 참석한 이사들로부터 선출된 자가 회의를 주재합니다 (정관 제105조, 이사회규정 제5조). - 이사 전원에 의한 이사회의 서면 결의 또는 위원회의 서면 결의는 원칙적으로 해당 이사회나 위원회를 적법하게 소집한 경우와 동일하게 효력을 가집니다(이사회규정 제11조 제4항). 그러나 회사의 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안에는서면결의에 의한 이사회 결의는 불허됩니다(정관 제107조). 그 대신, 이사회나 이사회의 위원회에는 회의에 직접 참석하는 대신에 영상과 음성을 동시에 송수신할 수 있는 통신수단을 이용하여 이에 참여할 수 있습니다(정관 제103조, 이사회규정 제11조). 나) 이사회의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2014.2.5 회사의 설립결정 및 이사를 임명하는 이사회결의 가결 - 2 2014.4.12 텐푸실업으로부터 하이텐열처리회사를 인수하기로 결정하는 이사회결의 가결 - 3 2014.7.1 한국상장을 결정하는 이사회 결의 가결 - 4 2014.8.22 상장주선인(신한금융투자)을 선임하는 이사회 결의 가결 - 5 2014.11.18 1차 증자를 결정하는 이사회 결의 가결 (1,000HKD→100,000HKD) 6 2014.11.25 회사의 명칭변경을 결정하는 이사회 결의 가결 - 7 2015.2.11 주주인 Yuxin의 지분양도를 동의하는 이사회결의 가결 (Yuxin→Yucheng) 8 2015.4.15 내부회계관리규정적용을 통과하는 이사회결의 가결 - 9 2015.4.16 상장 관련 법무법인(홍콩 및 한국)을 선임하는 이사회 결의 가결 - 10 2015.5.28 주주인 Yucheng의 지분양도를 동의하는 이사회결의 가결 (Yucheng→LIDIA) 11 2015.6.10 채무자본화 및 주식인수를 통과하는 이사회결의 가결 (100,000HKD→183,768,405.84HKD) 2차 증자를 결정하는 이사회 결의 12 2015.6.15 이사회운영규정/특수관계자 거래통제규칙/ 주요경영업무와 무관한 거래관련 규칙의 실행을 제정하는 이사회 결의 가결 - 그룹내 3개년 연결재무재표의 승인 및 이익배분금지를 결정하는 이사회결의 가결 - 13 2015.8.25 그룹내 반기 연결재무재표의 승인 및 이익배분금지를 결정하는 이사회결의 가결 - 14 2015.8.31 한국상장 및 정식청구를 결정하는 이사회 결의 가결 - 15 2015.9.1 홍콩회사 개별재무재표 승인의 이사회 결의 가결 - 16 2015.9.23 신한금융투자와 대표주관계약 재체결을 통과하는 이사회 결의 가결 - 17 2015.10.28 거래소 상장예비심사청구를 철회하는 이사회 결의 가결 - 18 2015.12.10 주주인 Yucheng의 지분전부양도를 동의하는 이사회결의 가결 (Yucheng→ZhouXiangdong) 19 2015.12.16 거래소 상장예비심사청구를 동의하는 이사회 결의 가결 - 20 2016.2.29 배당금으로 최대주주에 대한 차입금 상환을 결정하는 이사회결의 가결 - 21 2016.3.1 입금착오로 최대주주에 대한 차입금 재지급 이사회결의 가결 - 22 2016.03.17 연결 감사보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 23 2016.03.24 이사인 중쟈홍을 해임결정하는 이사회결의 가결 - 24 2016.04.08 회사의 정관수정을 결정하는 이사회결의 가결 - 25 2016.04.21 신주발행 및 공시대리인을 선임하는 이사회결의 가결 - 26 2016.04.26 KSD와 주식사무대행계약서 체결을 통과하는 이사회결의 가결 - 27 2016.05.11 분기연결검토보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 28 2016.05.16 회사의 정관수정을 결의하는 이사회결의 가결 - 29 2016.05.16 신주모집 발행주식수를 수정하는 이사회 결의 가결 - 30 2016.08.02 강소로스웰전기에 운영자금 대여하는 이사회 결의 가결 - 31 2016.09.21 2016년 사업연도 현금배당 계획에 관한 이사회 결의 가결 - 32 2016.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 33 2017.03.13 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 34 2017.03.15 자기주식취득신탁계약체결결정에 관한 이사회 결의 가결 - 35 2017.09.14 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 이사회 결의 가결 - 36 2017.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 37 2017.12.21 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 38 2018.03.12 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 이사회 결의 가결 - 다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2015.8.25 그룹내 반기 연결재무재표의 승인 및 이익배분금지를 결정하는 이사회결의 가결 - 2 2015.8.31 한국상장 및 정식청구를 결정하는 이사회 결의 가결 - 3 2015.9.1 홍콩회사 개별재무재표 승인의 이사회 결의 가결 - 4 2016.2.29 배당금으로 최대주주에 대한 차입금 상환을 결정하는 이사회결의 가결 - 5 2016.03.17 연결 감사보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 6 2016.03.24 이사인 중쟈홍을 해임결정하는 이사회결의 가결 - 7 2016.04.08 회사의 정관수정을 결정하는 이사회결의 가결 - 8 2016.04.21 신주발행 및 공시대리인을 선임하는 이사회결의 가결 - 9 2016.04.26 KSD와 주식사무대행계약서 체결을 통과하는 이사회결의 가결 - 10 2016.05.11 분기연결검토보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 11 2016.05.16 회사의 정관수정을 결의하는 이사회결의 가결 - 12 2016.05.16 신주모집 발행주식수를 수정하는 이사회 결의 가결 - 13 2016.08.02 강소로스웰전기에 운영자금 대여하는 이사회 결의 가결 - 14 2016.09.21 2016년 사업연도 현금배당 계획에 관한 이사회 결의 가결 - 15 2016.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 16 2017.03.13 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 17 2017.03.15 자기주식취득신탁계약체결결정에 관한 이사회 결의 가결 - 19 2017.09.14 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 이사회 결의 가결 - 20 2017.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 21 2017.12.21 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 22 2018.03.12 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 이사회 결의 가결 - 라) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 마) 기타 1) 이사에 대한 보상 이사에 대한 보상(퇴직보상을 포함하고 이사가 어느 자회사와 관련하여 여하한 직을 보유함으로써 혹은 그 직을 상실함으로써 받게 되는 보수와 보상을 포함한다)은 주주총회 보통결의에 의하여 이를 정한다. (정관 제78조) 2) 이사의 권한 회사조례에 의해 허용되는 범위 이내에서, 회사나 이사회는 세계 어느 지역이든 동 지역에 거주하는 주주를 위하여 보조주주명부를 설정할 수 있고, 이사회는 스스로 적당하다고 판단하는 바에 따라 그 보조주주명부의 유지와 관련된 규율 사항을 정하거나 변경할 수 있다. (정관 제82조) 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사기구 관련 사항 가) 감사 설치여부, 구성방법 등 - 회사는 법령에 반하지 않는 한 적어도 1인 이상의 감사를 두어야 하며(정관 제136조), 감사는 이사 선임 결의와는 별도의 안건으로 하여 주주총회 특별결의로선임됩니다 (정관 제137조). - 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지이며, 결원이 생길 경우 회사는 주총 보통결의에 의하여 감사를 선임하여야 합니다.감사는 주주총회 특별결의로 해임할 수 있습니다. 감사의 보수는 주주총회 보통결의에 의해 정해집니다. 다만, 감사의 보수를 결정하는 결의는 이사의 보수 및 퇴직금을 결정하는 결의와 별개로 이루어져야 합니다(정관 제140조). 한편, 홍콩 회사조례 규정에 따라 법정감사(Statutory Auditor)를 둘 수 있는데, 그 선임은 주주총회 특별결의 사 항입니 다 (정관 제40조). 나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사는 재무제표와 회사의 운영을 감사하여야 합니다. 감사는 이러한 감사결과에 대한 감사보고서를 작성하여야 하며 감사가 수행된 방식 및 그 결과가 기재되어야 합니다 (정관 제138조). 감사는 이사회에 참석하고 이사회에서 그 의견을 제시할 권한을 가지며(이사회규정 제6조 제1항), 이사의 위법행위를 감시하고 이사회에 보고할 의무가 있습니다(같은 조 제2항). 감사는 회사의 임시 주주총회를 소집할 수 있고, 감사는 언제든지 회사의 장부, 회계기록 및 영수증을 확인할 수 있으며 이사회에게 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조). 회사의 자회사가(subsidiary) 있는 경우, 회사의 감사는 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요한 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조). 감사는 주주총회에 참석할 수 있으며, 주주총회에서 주주가 받을 수 있는 모든 통지 기타 정보를 동일하게 수령할 수 있고 주주총회에서 발언할 수 있습니다(정관 제141조). 감사보고서는회계장부에첨부되어야하며, 회계장부가비치되거나주주총회에서낭독되어야합니다(정관제138조). 다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 장근파 1956.2.26 국적 : 중국 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 - 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 - 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 - 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 - 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 - 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 - 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사 결격사유 없음 2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2015.8.25 그룹내 반기 연결재무재표의 승인 및 이익배분금지를 결정하는 이사회결의 가결 - 2 2015.8.31 한국상장 및 정식청구를 결정하는 이사회 결의 가결 - 3 2015.9.1 홍콩회사 개별재무재표 승인의 이사회 결의 가결 - 4 2016.2.29 배당금으로 최대주주에 대한 차입금 상환을 결정하는 이사회결의 가결 - 5 2016.03.17 연결 감사보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 6 2016.03.24 이사인 중쟈홍을 해임결정하는 이사회결의 가결 - 7 2016.04.08 회사의 정관수정을 결정하는 이사회결의 가결 - 8 2016.04.21 신주발행 및 공시대리인을 선임하는 이사회결의 가결 - 9 2016.04.26 KSD와 주식사무대행계약서 체결을 통과하는 이사회결의 가결 - 10 2016.05.11 분기연결검토보고서를 승인하는 이사회결의 가결 - 11 2016.05.16 회사의 정관수정을 결의하는 이사회결의 가결 - 12 2016.05.16 신주모집 발행주식수를 수정하는 이사회 결의 가결 - 13 2016.08.02 강소로스웰전기에 운영자금 대여하는 이사회 결의 가결 - 14 2016.09.21 2016년 사업연도 현금배당 계획에 관한 이사회 결의 가결 - 15 2016.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 16 2017.03.13 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 17 2017.03.15 자기주식취득신탁계약체결결정에 관한 이사회 결의 가결 - 18 2017.12.15 주식명의개서정지에관한 이사회 결의 가결 - 19 2017.12.21 현금 배당 결정에 관한 이사회 결의 가결 - 20 2018.03.12 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 이사회 결의 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 정관에 집중투표제에 대한 규정을 두고 있지 아니합니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제 채택여부 해당사항 없습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 저우샹동 본인 보통주 31,995,000 35.24 31,995,000 35.24 - 중쟈홍 처 보통주 16,380,000 18.04 16,380,000 18.04 - 여우워자동차 특수관계자 보통주 10,965,000 12.08 10,965,000 12.08 - 계 보통주 59,340,000 65.37 59,340,000 65.37 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 구 분 세부 내용 성명 저우샹동 (Zhou Xiang Dong) 국적 중국 학력 칭다오대학, 전자정보공정 전공 호주 University of Southern Queensland MBA 주요 업무경력 자동차산업 마케팅 경력 및 기업 경영관리 경력 16년 - 2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 생산라인 책임자, 판매부 부장, 부총경리 역임 - 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 - 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 - 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 - 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 주요 이력 및 수상경력 - 2010.7, 민주당파 중국민주촉진회 가입 - 2010.7, 강소성 고급전문기술자격평가위원회로부터 고급경제사 인증 - 2011.1, 강소성 창업가상 금상 수상 - 2011.10, 중국 민영하이테크 발전 공헌상 “우수민영하이테크기업가” 수상 - 2013.1, 제12회 강소성인민대표대회 대표로 선정 - 2013.9, 강소성 333 고급인재육성공정 대상자로 선정 경영 철학 1)기업 비전 중국 자동차 전장부품 분야 최우수기업으로써, 대중과 사회에 서비스를 제공하는 기업 2) 기업의 사명 기술 혁신을 통해 스마트한, 안전한, 편안한 승차생활 창조 3) 경영이념 성실을 추구하고, 인재를 기초로, 혁신을 동력으로, 성과를 핵심으로, 품질을 근본으로, 윈-윈을 목표로 함 4) 핵심 가치관 지속적인 혁신과 더 나은 완벽을 추구하고, 실무적 사업수행으로 향상을 위해 노력하며, 협력을 통해 모두의 이익을 실현 당사의 최대주주는 실질적으로 변동된 사실이 없습니다. 명목상 최대주주인 Unique Wealth Automotive Co., Limited(이하 "여우워자동차유한회사")의 최대주주는 저우샹동으로, 이후 한국 상장을 위해서 여우워자동차유한회사의 보유 주식을 저우샤동이 인수함므로, 명목상으로도 회사의 최대주주가 되었습니다. 일자 변동 내용 변경 전 변경 후 2014.02.05 설립시 - 여우워자동차유한회사 2014.11.18 최대주주 변경 여우워자동차유한회사 저우샹동 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 저우샹동 31,995,000 35.24 - 중쟈홍 16,380,000 18.04 - 여우워자동차 10,965,000 12.08 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,734 33.2% 30,117,062 33.2% 주1) 상기 소액주주현황은 2017년 12월 31일 기준 한국예탁결제원에서 제공한 주주명부 기준입니다.주2) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만 주식 소유주주이며, 최대주주와 특수관계인의 주식은 제외하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 저우샹동(중국) 남 1977년 11월 동사장 등기임원 상근 경영관리 칭다오대학, 전자정보공정 전공호주 University of Southern Queensland MBA 2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 생산라인 책임자, 판매부 부장, 부총경리 역임 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 현재로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐동사장 31,995,000 - - 2021.04.23 라이화모(중국) 남 1973년 01월 이사 등기임원 상근 생산총괄 장사이공대학 기계제조 및 설비 전공서안교통대학 냉각 및 에어컨 과정 수료호주 University of Southern Queensland MBA 1994.7~2001.1, 강음위에양자동차에어컨유한회사 엔지니어, R 부장 2001.2~2006.4, 소주홍위안 부총경리, 상무부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 R 및 QC관리, 영업 관리 총괄 현재로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐동사 - - - 2021.04.23 디오즈강(중국) 남 1976년 10월 이사 등기임원 상근 경영감독 귀주재경대학 회계학 전공 1999.9~2001.1 고원기계공장 재무과 팀장 2001.1~2003.10, 귀주항천설비제조유한회사 재무부 부부장 2003.10~2006.3, 소주홍위안 CFO 겸 부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 재무 관리, 기획 및 전략 총괄 현재로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐부동사장 - - - 2021.04.23 탕웨이핑(중국) 남 1953년 03월 이사 등기임원 상근 경영감독 강소방송통신대학 기계설계제조학 전공 강소성위원회 공산당간부학교 대외경제관리학 전공, 경제사 자격 보유 1969.3~1977.7, 강소농업택지개발국 소속 빈화이농장 직원, 문서관리 담당, 농기계경작대원 1997.8~1980.8, 양저우화학공장 직원 1983.8~2001.5, 양저우화학공장 부주임, 행정부 주임, 부공장장, 공장장 2001.6~2008.8, 양저우징야오전기광원유한책임회사 부총경리 2008.9~현재, 강소로스웰 인사행정총괄 현재로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐동사 - - - 2021.04.23 멍더젠(중국) 남 1979년 10월 사외이사 등기임원 비상근 경영감독 무한이공대학 컴퓨터 과학기술학 전공 영국런던퀸메리대학 전자상거래공정 석사, 전자공정 컴퓨터과학 박사 2008.7~2010.9, 영국 노키아 R 책임연구원 2010.9~2013.9, 영국 액센츄어 모바일 기술시스템 R ㅍ 책임연구원 2013.10~현재, 무석타이후대학 총장 보좌관 겸 공학원 부원장 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널사외이사 - - - 2021.04.23 옌시아오화(중국) 남 1950년 07월 사외 이사 등기임원 비상근 경영감독 하북지질대학 경제관리학 재무회계 전공 수도경제무역대학 회계학 연구생반 수료, 고급회계사 자격 보유 1970.6~1982.6, 지질광산부 제6 측량탐사팀 - 2005 착정대 회계담당/기획재무과 부과장 1982.6~1996.3, 지질광산부 화동석유관리국 - 기획재무처 기획과 부과장/부처장/ 처장, 감사처 부처장, 기획재무처 처장, 부총괄 회계사 1996.12~2010.8, 시노펙 본사 화동석유관리국 총괄 회계사 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널사외이사 - - - 2021.04.23 장근파(중국) 남 1956년 02월 감사 미등기임원 비상근 경영감독 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널감사 - - - 2019.04.30 직원 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 12 - - - 12 6.22 793,500 22,042 - R 남 99 - - - 99 2.11 3,110,550 10,473 - 생산부 남 214 - - - 214 2.44 2,101,395 3,273 - 영업부 남 40 - - - 40 6.17 733,200 6,110 - 구매부 남 10 - - - 10 2.03 145,800 4,860 - 품질관리부 남 42 - - - 42 3.10 575,550 4,568 - 재무부 남 12 - - - 12 4.46 187,650 5,213 - 운영부 남 50 - - - 50 4.02 689,400 4,596 - 합 계 479 - - - 479 - 8,337,045 - - 주: 단위는 RMB 입니다- 베이징 로스웰 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 :RMB ) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 1 - - - 1 7 - - - 물류부 남여 14 - - - 14 5 158,866 3,782.53 - 생산부 남여 52 - - - 52 5 496,052 3,179.82 - 품질관리부 남여 12 - - - 12 6 158,713 4,408.71 - 운영부 남여 5 - - - 5 4 67,653 4,510.20 - 재무부 남여 5 - - - 5 5 68,118 4,541.22 - 합 계 89 - - - 89 949,403 - - - 창춘 하오텐 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 생산부 남 1 - - - 1 8.25 10,662 3,554 - 품질관리부 남여 2 - - - 2 5.25 20,580 3,430 - 재무부 여 1 - - - 1 2 12,345 4,115 - 합 계 4 - - - 4 - 174,350 - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 1,800,000 - 감사 1 50,000 - 주: 단위는 RMB 입니다 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,547,000 221,000 - 주: 단위는 RMB 입니다 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 1,397,000 349,250 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 100,000 50,000 - 감사위원회 위원 1 50,000 50,000 - 감사 7 1,547,000 - - 주: 단위는 RMB 입니다 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 당사의 연결기준 100% 지분을 소유한 자회사, 손자회사, 증손자회사로 연결되어 있으며, 그 외 계열회사는 존재하지 않습니다. 자세한 내용은 관한사항 - 제1장 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 가. 연결대상 종속회사의 개황>을 참조해 주십시기 바랍니다. 구 분 법 인 명 비상장사(4사) 양주보싱 로스웰전기 베이징로스웰 창춘하오텐 2) 계통도 회사의 지배구조도는 관한사항 - 제1장 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 가. 연결대상 종속회사의 개황>을 참조해 주시기 바랍니다. 2. 회사와 계열간 임원 겸직 현황 당사는 아래와 같이 당사의 동사(이사)가 자회사의 동사회 구성원 및 실제 의결된 의사결정을 실행하는 총경리 등을 겸직함으로써 의사결정구조를 직접 통제하고 있으며 아래는 당사의 임원과 자회사 임원의 겸직현황입니다. 지주회사 임원명 지주회사 직위 자회사 직위 비고 저우샹동 동사장 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 - 디오즈강 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - 라이화모 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - 탕웨이핑 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 양주보싱 2005.04.12 자회사출자 60,000,000 - 100% 342,073,735 - - - - 100% 394,073,735 537,817,987 22,771,518 강소로스웰 2006.04.27 자회사출자 400,000,000 - 100% 342,857,041 - 65,433,802 - - 100% 408,290,843 1,570,587,108 186,894,786 베이징로스웰 2010.08.05 자회사출자 10,800,000 - 100% 10,800,000 - - - - 100% 10,800,000 30,773,804 666,430 창춘하오텐 2009.07.03 자회사출자 10,000,000 - 100% 8,300,000 - - - - 100% 8,300,000 3,047,970 134,777 합 계 - - 756,030,776 - - - - - 821,464,578 2,142,226,869 210,467,511 주: 최초취득금액의 단위는 양주 보싱 USD, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐은 RMB 입니다 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (단위: RMB) 구분 성 명 관계 2017연도 2016연도 2015연도 (법인명) 현재 잔액 증가 감소 증가 감소 기타수취채권 (미수금) 저우샹동 지배회사 주주 - - - - - 기타지급채무 (미지급금) 저우샹동 주주 - - (3,714,519) 3,790,286 (4,995,110) 위청지주 주주 - - - 3,216,192 (3,714,519) 나. 담보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 라. 차입금 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 해당사항 없습니다. 나. 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018.03.31) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 가. 공시사항의 진행, 변경상황 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 회차 개최일자 안건 가결 여부 1 2014.04.12 텐푸실업으로부터 하이텐열처리회사를 인수하기로 결정하는 주총결의 가결 2 2015.03.09 신한회계법인을 감사인으로 선임하는 주총결의 가결 3 2015.06.10 증자를 결정하는 주총결의 가결 4 2015.6.26 사내감사 임명 및 사내감사 보수한도 결정 주총결의 가결 5 2015.07.06 로스웰인터내셔널 감사인 홍콩 RSM을 선임하는 주총결의 가결 6 2015.07.20 2012~2014년 감사보고서 발행을 승인 및 이익배분금지를 결정하는 주총결의 가결 7 2015.09.01 1)정관수정을 결정하는 주총 특별결의 2)정관수정을 통하여 공개회사로 회사성격 변경을 결정하는 주총결의3)홍콩의 감사보고서를 승인하는 주총결의 가결 8 2016.03.17 2013~2015년 감사보고서 발행을 승인 및 이익배분금지를 결정하는 주총결의 가결 8 2016.03.24 이사인 중쟈홍을 해임승인하는 주총결의 가결 10 2016. 0 4.8 정관수정을 결정하는 주총 특별결의 가결 11 2016.05.16 정관수정을 결정하는 주총 특별결의 가결 12 2017.04.21 현금 배당의 건이사 보수한도 승인의 건감사 보수한도 승인의 건 가결 13 2018.04.25 현금 배당 승인의 건이사 선임의 건 (저우샹동, 디오즈강, 라이화모오, 탕웨이탕)사위이사 선임의 건 (멍더지엔, 엔시아오화)감사 선임의 건이사 보수 한도 승인의 건감사 보수 한도 승인의 건 가결 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그밖의 상황 가. 제재현황해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항기타의 우발부채 등해당사항 없습니다. 다. 중소기업 기준 검토표해당사항 없습니다. 라. 직접 금융자금의 사용해당사항 없습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2018년 03월 31일) (단위 : RMB) 구 분 로스웰인터내셔널 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 연결조정 연결 후금액 매출액 221,828 313,532,057 14,139,228 330,000 - 20,730,734 307,492,379 내부 매출액 221,828 6,043,154 14,135,752 330,000 - 20,730,734 - 순 매출액 - 307,488,902 3,476 - 307,492,379 영업손익 -3,778,601 31,373,827 -689,520 159,506 -366,372 3,613,929 30,312,770 계속사업손익 -3,778,601 31,678,052 -651,320 159,506 -356,274 -613,716 26,437,648 당기순손익 -3,778,601 26,926,345 -651,320 159,506 -356,274 -30,910 22,268,746 자산총액 532,887,068 1,626,577,336 35,244,153 3,848,454 664,618,712 -1,112,675,774 1,750,499,950 부채총액 142,240,397 639,493,064 19,204,788 3,066,732 2,964,579 -291,876,573 515,092,987 자기자본 390,646,671 987,084,272 16,039,365 781,722 661,654,134 -820,799,201 1,235,406,963 자본금 394,084,649 328,290,843 10,800,000 10,000,000 677,317,650 -745,227,921 675,265,221 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - (원화기준) 기준일 :2018년 03월 31일) (단위 : 천원) 구 분 로스웰인터내셔널 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 연결조정 연결 후금액 매출액 37,391 52,848,963 2,383,308 55,625 - -3,494,373 51,830,915 내부 매출액 37,391 1,018,634 2,382,722 55,625 - -3,494,373 - 순 매출액 - 51,830,329 586 - - - 51,830,915 영업손익 -636,921 5,288,372 -116,225 26,886 -61,756 609,164 5,109,521 계속사업손익 -636,921 5,339,653 -109,786 26,886 -60,054 -103,448 4,456,330 당기순손익 -636,921 4,538,705 -109,786 26,886 -60,054 -5,210 3,753,620 자산총액 90,420,278 275,997,642 5,980,228 653,006 112,772,503 -188,798,825 297,024,832 부채총액 24,135,351 108,509,183 3,258,668 520,363 503,030 -49,525,617 87,400,978 자기자본 66,284,927 167,488,459 2,721,560 132,643 112,269,473 -139,273,208 209,623,853 자본금 66,868,283 55,704,390 1,832,544 1,696,800 114,927,259 -126,450,274 114,579,003 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 31,995,000 2016.06.29 2018.06.29 2년 자진예수 90,781,250 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.