로스웰 사업보고서 (2018.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사와 연결종속회사의 주된 영업활동은 자동차용 전장제품의 연구개발과 제조 및 유통이며, 크게 CAN 제어시스템을 기반으로 한 CAN bus 부문, 자동 에어컨디셔닝 등의 차량용 공조설비 부문 및 전기차 배터리팩 시스템의 신에너지 사업 부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출비중은 최근 사업년도 기준으로 CAN bus 부문이 약 27.2%, 차량용 공조설비 부문이 약 12.5%, 신에너지 사업부문이 약 60.3%가 되며, 각 부문별 연결종속회사 현황은 아래와 같습니다.

부문	연결종속회사	주요제품

CAN bus부문	강소로스웰, 양주보싱	CAN Gateway, CAN 화면모듈북두/GPS 듀얼 주행기록장치 등

차량용 공조설비 부문	베이징로스웰	자동차히터, 에어컨시스템압축기 및 팽창밸브

신에너지사업 부문	강소로스웰	DC-DC컨버터, 배터리 팩,전기모터 제어기

주) 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다. CAN bus 부문 >CAN bus(Controller Area Network)는 중앙네트워킹 프로토콜로서 자동차에서 호스트 컴퓨터 없이 사용되는 중앙 네트워킹 프로토콜입니다. 이는 자동차 내의 모든 모듈/장치 간 커뮤니케이션을 수행하며 이러한 모듈들이 효과적이고 효율적으로 함께 동작할 수 있도록 하는 CPU와 같은 장치입니다. 당사는 CAN bus 설계, 프로토콜 개발, 내장 통제 능력, 그리고 CAN 프로토콜 스택에 이르기까지 토탈 솔루션을 제공합니다. 관련제품은 세단, 트럭 및 승객용 버스에 사용됩니다.

차량용 공조설비 부문 >자동 에어컨디셔닝 등은 모든 차량에 표준장치가 되었습니다. 당사의 자동 에어컨디셔닝 등의 제품에는 온/냉기의 전기제어패널, 제습 및 동결방지장치, 항온을 위한 전기 컨트롤, 수동조절을 위한 기계부문, LVD/LED 패널, 그리고 컨덴서 등이 포함됩니다. 이러한 제품들은 세단, 트럭, 경량버스, SUV, 특수차량 및 건설장비 운영에 사용됩니다. 신에너지 사업부문 >신에너지 사업부문의 제품군에는 배터리팩 시스템, BMS(Battery management system), EMC(Electric Machine Controller) 및 VCU(Vehicle Control Unit)이 포함됩니다. 이러한 당사의 제품군들은 전기버스, 하이브리드 전기버스, 엔지니어링 목적용 밴, 배달차량 및 관광버스 등에 폭넓게 적용될 수 있습니다. 가. 산업의 특성자동차 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 자동차 1대는 평균 5천여 종 2 ~ 3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 따라서 자동차 제조산업은 다양한 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큽니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economies of Scale)효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

나. 산업의 성장성1) 자동차 제조 산업 가치사슬의 변화최근 자동차의 진화 트렌드를 살펴보면, 첫째 안정성, 편의성에 대한 소비자의 기대가 높아지면서 스마트카, 자율주행 자동차 등 차량 시스템의 지능화가 빠르게 진행되고 있고, 둘째, 휘발유, 경유를 연로로 사용하는 내연기관 엔진차에서 전기 배터리와 모터로 구동되는 동력원의 전기화 추세가 지속되고 있습니다. 이와 같은 자동차 산업 핵샘경쟁력의 변화는 가치사슬 변화, 산업구조 재편으로 이어지며 완성차 및 부품 소재 공급 기업들에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있습니다.

(자료 출처 : 자동차 산업 핵심 경쟁력의 중심이동 _ 현대경제연구원)이러하듯 자동차 부품의 전장화, 동력원의 전기화가 진행됨에 따라 기계장비 및 엔진 부품의 비중이 감소하고 전장 부품의 비중이 증가함에 따라 글로벌 자동차 제조원가 중 전장 부품이 차지하는 비중은 2020년에는 50%까지 증가할 것으로 전망 됩니다.

(자료 출처 : Strategy Analytics)

2) 글로벌 자동차 시장 글로벌 자동차 수요는 금융위기 이후 선진 시장의 대기수요의 구매 전환과 중국 등 신흥 시장의 고성장을 기반으로 증가해 왔으나, 2018년에는 브라질, 러시아 등 호조에도 불구, 중국 부진 심화로 성장이 둔화되었습니다. 지역별로 미국은 감세에 따른 구매력 증가로 전년도 역성장에서 소폭 회복하였으며, 유럽은 상반기까지 양호한 성장을 보였으나 자동차 배출가스 시험법(WLTP: Worldwide harmonized Light vehicles Test Procedure) 도입으로 9월 이후 급감하며 소폭 성장에 그쳤습니다. 중국은 미국과의 무역갈등 심화로 7월 이후 판매가 급감하며 사상 처음으로 역성장하였습니다. 최근 브라질/러시아 등 신흥 시장의 소비심리 회복에도 불구하고 선진/중국 시장의 감소/정체가 전망되기 때문에 2019년에도 자동차 산업은 저성장(+0.1% (YoY))을 이어갈 것으로 보고 있습니다. 지역별로 미국 1,700만대(-1.4% (YoY)), 유럽 1,780만대(-0.2%), 중국 2,320만대(+0.2%), 브라질 266만대(+7.6%) 수준의 판매가 전망됩니다. [지역별 자동차 판매 규모] (단위 : 만대)

구분	2015	2016	2017	2018(E)	2019(E)	YoY

세계	8,623	9,036	9,230	9,244	9,249	0.1

미국	1,747	1,755	1,723	1,725	1,700	-1.4

유럽	1,598	1,712	1,770	1,784	1,780	-0.2

일본	505	497	524	525	511	-2.5

중국	2,082	2,383	2,414	2,315	2,320	0.2

인도	276	295	321	338	364	7.6

브라질	248	199	218	248	266	7.6

러시아	160	143	160	181	196	8.3

아세안5국	305	311	328	347	363	4.6

내수	184	183	179	181	179	-1.0

(자료 출처 : 현대자동차 글로벌경영연구소)

3) 중국 자동차 시장 중국 내 자동차 산업은 빠른 속도로 발전하였습니다. 연 생산량은 1978년 15만 대에서 2017년 2414만대로 성장하며 특히 2000년대 이후 자동차 생산량은 연 평균 24.3%의 속도로 증가 하고 있습니다. 그 외 자동차 관련 산업들도 자동차 산업에 따라 성장하면서 중국 국민경제의 중요한 중견산업으로 거듭나고 있습니다.[중국 월간 판매 추이]

(자료 출처 : 블룸버그)

2018년 중국 자동차 시장은 구매세 인하 정책 종료와 더불어 미국과의 무역갈등 심화로 하반기 이후 판매가 급감하며 사상 처음으로 역성장을 하였습니다. 2019년 역시 경제 성장 둔화와 무역 분쟁 지속으로 소비심리가 위축되어 부진이 이어질 전망입니다.

[최근 중국시장 환경]

구분	2018	2019

긍정적요인	생산능력 확충 → 공급 확대
SOC 투자 확대
중서부 지역의 자동차 대중화	CAFC/NEV 크레딧 정책으로 신에너지차 출시/판매 확대정부의 경기부양 정책

부정적요인	무역갈등으로 소비 불안경제성장률 둔화
구매세 인하 정책 종료 (7.5%→10.0%)	경기둔화 (GDP '18년 6.6% → '19년 6.3%)무역갈등 심화로 소비 심리 위축 지속일부 도시 부동산가 상승 → 구매 후 소비여력 부족

중국 자동차 보유량은 이미 세계 최대 규모이지만, 선진국가와 비교 했을 때 아직 성장 여력이 크며, 중국 정부는 2019년말까지 1,600cc 이하 차량 취득세 50% 감면, 신에너지 자동차 구매 지원 확대 등 자동차 수요 확대를 위한 구매 유인 정책을 도입하여 중국 자동차 시장 판매량은 전년 수준을 유지하며 성장 수요를 맞춰갈 것입니다.4) 중국 상용차 시장 중국 상용차 시장은 금융 위기 이후 고성장을 통하여 글로벌 상용차 수요의 50%를 넘어서고 있습니다. 중국 상용차 수요는 중장기적으로 경제 성장 등 거시 변수 및 단기적으로 관련 규제 및 지원책의 영향이 크게 작용해왔습니다. 먼저, 중장기 성장 요인은 크게 수요 측면과 공급 측면으로 구분해 볼 수 있습니다. 수요 측면에서는 중국의 급속한 경제 성장, 지역 균형 발전 정책에 따른 화물수송량 및 수송거리 증가와 도로 인프라 향상으로 수요가 지속 증가하였습니다. 공급 측면에서는 상용차 산업 육성 정책에 따른 로컬 상용차 업체간 통폐합을 통한 업체 대형화와 글로벌 상용차 업체의 합자 형태 시장 진출이 확대되어 왔습니다. 또한, 단기적인 시장 수급 변화 요인은 산업 규제와 산업 지원책으로 구분할 수 있습니다. 대표적인 산업 규제인 배출가스 규제 강화 시 제품 가격 상승에 대비하여 시행 전 선수요가 발생하고 시행 직후 수요가 감소하는 특징을 보였습니다. 이와는 반대로 노후차 교체 보조금을 지급하는 지원책을 시행한 경우 해당 기간 동안 상용차 수요가 급증하는 모습을 보였습니다.중국 상용차 시장은 크게 트럭과 버스 시장으로 나뉠 수 있으며, 이 두 시장의 특성은 각각 다음과 같습니다. 합자브랜드가 우위를 차지하고 있는 승용차시장과 달리 트럭 시장은 로컬 완성차 업체와 합자 완성차 업체 모두 현지 브랜드 제품 위주로 판매하고 있어 트럭시장의 약 80%가 로컬브랜드를 사용하고 있습니다. 또한, 트럭은 화물을 적재한 상태의 차량 총 중량으로 차급을 구분하는데, 크게 미형(1.8톤 미만), 경형(1.8~6톤), 중형(6톤~14톤), 대형(14톤 초과) 4가지 차급으로 구분하고 있습니다. 그 중 중국의 트럭시장은 근거리 지역 간의 물류 운송을 전담하는 경형 트럭이 최대 판매 차급을 형성하여 트럭시장의 약 55%를 차지하고 있습니다. 지역적으로는 경제 규모가 크고 물동량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되고 있는 특징이 있습니다.현재 당사가 납품하고 있는 주요 시장인 대형트럭시장과 소형트럭시장은 2010년을 기점으로 경제발전속도 하락, 세계원유 가격 상승 및 중국 내 환경법규의 제한(국가IV표준: 기동차 오염물 배출 표준) 등의 영향을 받아 주춤하는 모습을 보였지만 최근 도시화 발전의 진척, 경제회복 등에 따라 2018년 트럭시장은 사상 최고치를 갱신하였으며 지속 성장 중에 있습니다.

판매/생산 추이>(자료 출처: 언론사 공개자료 정리)

버스 시장은 트럭과 마찬가지로 로컬 완성차 업체의 현지 브랜드 제품이 높은 판매 비중을 차지하나, 트럭과 달리 합자 완성차 업체들은 합자 브랜드 제품 위주로 판매하고 있습니다. 또한, 도시화 진행에 따라 차량 전장이 3.5m~7m에 해당하는 경형 버스가 최대 판매 차급을 형성하고 있습니다. 지역적 특성으로는 트럭과 마찬가지로 여객 수송량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되는 특징이 있습니다.생산/판매 추이>

(자료 출처: 언론사 공개자료 정리)

5) 전기 자동차 시장최근 자동차 시장의 화두는 단연 전기차 확대 추세와 자율주행차 연구개발입니다. 특히 순수전기차는 전세계적인 환경오염에 대한 경각심과 함께 신에너지 차량의 주력으로 떠오르며 공급량을 확대해 나가고 있습니다. 글로벌 전기자동차 등록대수는 2백만 대로, IEA는 2030년 총 자동차 등록대수 대비 전기차 비중 30%를 목표로 설정하고 약 6백만 대 보급을 전망하였으나 선진국, 중국 등 전기차 선도국의 정책적 노력으로 2천만대 이상으로 목표를 수정한 상황입니다. 아직 시장 초기 단계에 있는 전기자동차 확산을 위해서는 기술개발 및 구입 보조금 지원, 의무 보급 목표, 충전 인프라 확충이 더욱 중요하다고 할 수 있습니다.

지역별로는 북미, 유럽 등 선진국 시장과 중국 시장이 전기차 및 충전소 보급을 견인하고 있는 가운데, 2016년 기준으로 공공 충전기는 전기차 6대당 1대 수준으로, 특히 선진국 시장에서 개인 충전기 의존도가 높습니다.

[중국 전기차 시장 추이]

(자료 출처: 블룸버그)중국은 정부 차원에서 기업은 물론 소비자들에게 대대적인 보조금을 지급함으로써 세계 최대의 전기자동차 시장으로 거듭났습니다. 압도적인 규모의 내수 시장을 이용해 전기차 시장에서도 공룡으로 성장하고 있는 중국은 작년 한 해에만 50만대 이상의 전기차 판매고를 올렸습니다. 이는 글로벌 전기차 판매량의 약 41%를 차지할 정도입니다. 이와 더불어 현재 중국은 2019년부터 친환경차 의무 판매제도를 실시할 예정입니다. 이 제도는 중국에서 연간 3만대 이상의 자동차를 판매하는 기업이 2019년부터 10~12%의 친환경차를 의무적으로 팔아야 한다는 내용입니다. 이와 같은 제도를 실시해 중국은 2020년 180만대까지 판매량을 증가시킬 전망입니다6) 중국 자동차 부품 산업 현황중국 자동차 부품 산업의 연구개발과 산업화는 1990년대부터 시작하여 현재 기술적 토대를 갖추고 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 1980년대까지만 하여도 완전조립생산(CKD)에만 의존하고 있어 거의 공백시장이라고 볼 수 있습니다. 그 뒤로 자동차산업이 발전하면서부터 자동차 부품시장에 대한 수요도 날로 증가하기 시작하였고 당시 대부분 본국내 기업들의 설비 및 기술 수준이 미비하여 해외 기술, 설비를 도입하기 시작하였습니다. 1986년부터 많은 기업들이 점차 자동차 부품 시장에 발을 들여놓기 시작하였으나 각 기업들이 서로 다른 국가에서 기술 및 설비 도입으로 인하여 산업 내 통일된 기술 표준이 없고 핵심 기술이 부족한 국면에 이르게 되었습니다. 1993년 이후 중국 거시정책 아래 본국내 규모가 있는 몇 개의 기업들이 해외 선진기술 설비를 도입하고 기술을 흡수하면서 본국내에 처음으로 규모화 생산 능력을 구비하게 되었습니다. 게다가 해외 다국적 기업들의 독자 또는 합자 형식으로 중국시장에 진입하면서 자동차 부품 시장이 자리를 잡아가기 시작하였습니다.현재 본국내에서 생산되고 있는 자동차 중 합자기업 생산의 자동차 및 자동차 부품은 이미 해외 동급 자동차의 기술 수준에 도달했습니다. [중국 자동차 부품시장 추이]

(자료 출처: 중상산업연구원)또한 중국 정부는 신에너지 자동차를 정책적으로 육성하고 지원하기 위한 조치를 취하면서 산업 발전을 도모하고 있어, 신에너지 자동차 부품산업 분야도 향후 빠른 발전이 있을 것으로 기대됩니다.- 전기차 관련 제품중국 전기차용 배터리 시장규모는 2015년 2.7조원 수준에서 2016년 6조원, 2020년 15조원으로 폭발적 성장이 예상됩니다. 기본 가정의 EV와 PHEV 포함 전기차 판매대수는 2015년 149,526대에서 2020년 1,196,208대로, EV와 PHEV 비중은 현재 60%:40%에서 2020년 50%:50%로 전망됩니다.[중국 전기차 배터리 시장 규모 전망]

(자료 출처: 메리츠종금증권 리서치센터)현재 중국 정부는 대기오염 문제 해결과 로컬 자동차 메이커들의 글로벌 경쟁력 강화를 위해 적극적인 전기차 산업육성정책을 출시하고 있으며 당사는 이런 배경하에 적극적으로 전기차관련 사업을 펼치고 있습니다.

- 커넥티드카(Connected car) 관련 제품자동차 산업은 인간의 생명과 직결되는 문제로 기술력의 변화보다는 차량의 안정성을 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비하여 IT 기술의 도입이 소극적이었으나 최근 IT 기술의 급격한 발전과 동시에 운전자의 안전과 편의를 추구하면서 인간 친화적 자동차 즉 스마트카 (SmartCar)의 방향으로 발전하고 있습니다. 스마트카란 자동차를 단순한 운송 수단에서 벗어나 운전자와 양방향 소통을 할 수 있는 IT기기화가 된다는 의미이며 자동차가 직접 외부 통신망과 연결되어 실시간 교통정보, 인터넷 검색 등을 직접 제공할수 있습니다. 즉 커넥티드카는 자동차와 IT 기술을 융합하여 인터넷 접속이 가능하고 양방향 인터넷/모바일 서비스가 가능한 자동차를 일컷습니다.중국의 커넥티드카는 2010년에 "중국국제 IoT박람회 및 IoT대회"에서 처음으로 언급되었으며 그후 2013년 중국자동차공업학회에서 "커넥티드산업기술혁신전략동맹"을 설립하면서 커넥티드카 개념이 시장에 널리 알려지기 시작하였습니다. 그 후 수 많은 완성차기업, IT기업, 통신사, 자동차부품기업 등이 커넥티드 제품을 시장에 내놓기 시작했으며 주로 사람과 차량，차량과 차량간의 통신을 기반으로 하고 있습니다.[중국 IoV 시장 규모 전망]

(자료 출처: 중국산업 정보)중국 커넥티트가 시장 규모는 2015년 50억달러에서 2020년 338억달러로 증가가 예상되며, 2020년부터 연평균 45% 증가하여 2025년 시장 규모는 2,162억달러에 달할 전망입니다. 다. 시장 경쟁 현황1) 경쟁 상황당사는 자동차 전자의 매출 비중을 높여가고 있고 향후 성장 전략 또한 자동차 전자 부품의 연구개발 및 생산입니다. 에어컨 시스템의 경우 베이징로스웰에서 BAIC-FOTON으로 전량 납품하고 있고 BAIC-FOTON의 지정 공급상으로 되어 있어 별도의 경쟁이 일어나지 않는 것으로 볼 수 있습니다. 중국내 자동차 전자 제조 기업은 약 3,000개 정도로 외자기업이 19.8%(독자기업 4.1%, 합자기업 15.7%)로 중국내 자동차 전자 시장에서 67.7%의 점유율을 차지하고 본토 기업은 총수가 80.2%, 시장점유율 32.3%를 차지하고 있습니다. 통계에 따르면 독일 콘티넨탈(Continental), 보쉬, 일본의 덴소(Denso)가 TOP3를 차지하고 있으며 그 외의 외자 기업으로는 Delphi，Visteon，Valeo，TRW, 현대모비스 등이 있습니다.

2) 진입장벽자동차 전자 산업에는 아래와 같은 진입 장벽들이 있습니다.(가) 기술 및 연구개발 장벽자동차 전자는 전형적인 기술 집약적 산업으로 제품 제조 과정에서 반도체 핵심 기술 및 기타 시스템 통합 기술 요구합니다. 따라서 자동차 전자 제품 제조사는 소프트웨어, 하드웨어 면에서 아주 높은 종합실력을 갖추어야 합니다. 자동차 전자 산업에서 사용되는 기술 영역으로는 금속자재학, 고분자재학, 자재력학, 열학, 전공 및 전자 기술, 반도체물리학, 금형 설계 및 개발, 기계가공공정, 반도체제조기술, 인터넷기술, 전자정보기술 등이 있습니다. 따라서 시장에서 경쟁우위를 가지려는 기업은 반드시 위와 같은 세분화된 영역의 기술 우위를 가져야만 하고 관련 기술 영역 내의 연구인원, 연구개발에 필요한 기계, 설비, 시험실 등 물리적 조건을 구비하여야 합니다. 따라서 시장에 진입하기 위해서는 기술과 연구개발조건을 우선적으로 만족해야만 가능합니다.(나) 고객사 장벽완성차 제조사들은 부품 제조사에 대한 요구가 아주 높습니다. 자동차부품산업의 품질관리체계를 통과한 기업만이 완성차에 대한 납품을 진행할 수 있습니다. 자동차전자제품은 차량안전, 환경 및 쾌적성 등 성능에 중요한 영향을 미치기 때문에 완성차 제조사는 공급업자를 선택함에 있어서 엄격한 인증 절차를 진행합니다. 자동차전자제품은 고객사에서 선정의향을 보이는 시점부터 생산하기까지 수개월, 길게는 1년의 시간이 소요됩니다. 예를 들면 고객사에서 요구하는 제품의 설계부터 샘플제공까지 복잡한 측정 평가 단계를 거치며 평가 합격 후에만 시험단계로 넘어가 제품을 완성차에 장착하여 실제 작동상태를 측정합니다. 제품의 성능과 완성차와의 매칭 검사가 끝나면 소량생산부터 시작하여 점차 생산량을 늘려갑니다. 제품인증과정에서 고객사가 제시하는 문제점들을 개선하면서 장기간 동안 안정적인 공급, 협력관계가 형성되므로 단기간 내 다른 경쟁업체가 진입하기 어렵습니다.(다) 규모화, 다양한 제품 공급 장벽자동차 전자 산업은 자동차 산업과 전자정보산업을 포함한 산업으로서 시장화 정도가 높습니다. 자동차전자제품에 대한 수요는 파동성을 가지고 있으며 서로 다른 자동차 모델, 다른 사양, 다른 구조설계에 대응한 자동차전자제품에 대한 요구도 다릅니다. 따라서 공급자는 제품 품질 요건을 만족하는 기초에서 완성차의 다양화, 규모화의 탄력제품 수요를 만족해야 하므로 규모화 공급능력에 대한 높은 기준이 필요합니다. 규모화 생산은 기업의 생산효율성을 높여주고 제품 원가를 낮춰주므로 구매, 연구개발, 생산, 판매간의 시너지효과가 발생하게 됩니다. 따라서 새로운 경쟁자는 기술적, 고객적 장벽으로 인해 짧은 시간 내에 규모화 공급을 진행할 수 없습니다.(라) 제품품질, 자금 및 브랜드 장벽자동차 전자 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 자금 집약적 산업입니다. 규모화 경영, 고정자산, 연구개발 조건 도달 등은 모두 대량의 자금을 필요로 하며 또한 지속적인 투자가 필요합니다.제품의 품질과 브랜드 지명도 또한 공급상 선정에 있어서의 중요한 조건입니다. 새로운 시장 진입자는 제품 품질 보장, 경험, 브랜드 등 모든 면에서 열세에 놓이게 됩니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 1) 강소로스웰

(단위 : RMB)

품 목	2018년	2017년	2016년	제 품 설 명

매출	비율	매출	비율	매출	비율

CANbus시스템	BCM차체제어기	38,260,473	4.53%	44,145,027	3.72%	65,618,296	6.90%	중앙차체제어모듈, 이는 차체제어 기능의 중추입니다. 이는 과거의 공조모듈, 헤드라이트모듈, 윈도우제어, 도난방지 및 출입제어 등 각 모듈의 시스템화와 집중화를 의미합니다.

CAN통합음향오락시스템	33,683,393	3.99%	77,352,435	6.52%	94,535,261	9.93%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합전자엑셀	1,997,427	0.24%	21,707,833	1.83%	49,835,065	5.24%	전자페달제품은 비접촉식입니다. 페달 각도의 회전각도는 선회자장을 형성하여 이로 인한 전압신호는 전감기를 거쳐 DSP처리시스템을 통하 확대됩니다. 이를 통해 자동차발동기제어기 (ECU) 가 요구하는 전압신호에 도달하면 자동차 연료량 투입량이 조절되는 (엑셀레이터) 방식입니다. 당사 제품은 그 설계수준이 성숙하였으며 안정적입니다. 또한 사이즈가 작고 민감도가 높습니다. 사용되는 범위가 넓으며 사용수명이 높다는 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합정위및운행기록기-일체	77,282,260	9.15%	262,100,399	22.08%	190,136,159	20.00%	RTH-9AB형 위성정위기운전기록기는 삽입접촉식/비접촉식 IC 카드식별을 지원합니다; 내부에 소형프린터를 갖추어 운전기록의 출력이 가능합니다; 또한 리튬이온전지를 내부에 갖추었으며 주파수의 수집 및 원거리 무선업그레이드 기능을 지원합니다.

공조제어기	44,025,052	5.21%	56,176,663	4.73%	44,498,395	4.68%	공조제어기는 자동차시스템을 조종하여 온풍 및 제습장치를 제어하는 자동차전자부품입니다. 당사는 세단의 공조시스템 개발 및 생산을 위하여 전동조절공조제어기 및 자동온도유지공조제어기를 갖춥니다.냉방, 온풍, 송풍, 자동모드, 서리제거 등 다양한 기능은 물론, 강력냉방, 강력온풍 기능도 갖추었습니다. CD실시간디스플레이는 차량 실내외 온도를 나타내며 설정한 온도, 현재 모드 및 바람방향등에 대한 정보도 나타냅니다. 전통적인 기계식 제어기와 비교하여 당사 제품은 그 구조가 훨씬 간단하며 조작이 용이하고 제어정확성이 높습니다. 또한 사용수명 또한 길다는 장점이 있습니다.

지능리모트키	27,193,752	3.22%	26,992,926	2.27%	15,482,382	1.63%	리모트방식의 비열쇠 방식 RKE 및 피동식 비열쇠 PKE 시스템입니다. 당 스마트키에는 1개의 삽입식 열쇠를 내장하고 있습니다. PKE 및 RKE 의 단방향통신방식은 다르며 PKE 에서 응용한 것은 쌍방향통신의 원리이며 RF주파수신호를 통해 전자열쇠 ID 를 확인하므로 안전성이 높습니다. 또한 원터치키 자동엔진점화 기능도 갖출수 있습니다.

차량용공조시스템	공조부품	53,384,509	6.32%	74,458,718	6.27%	75,607,612	7.95%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

공조완제품	1,751,066	0.21%	9,446,503	0.80%	14,028,464	1.48%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

온풍기	75,561,669	8.95%	89,648,795	7.55%	88,724,295	9.33%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

신에너지(전기차)시스템	동력배터리팩	313,142,172	37.09%	469,264,735	39.53%	260,531,285	27.38%	동력배터리팩은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차의 동력원이기도 합니다. 또한 차량 구동에 있어서의 에너지원이며 완성차 동력부분에서의 중요한 부품입니다. BMS는 전원관리시스템으로 배터리셀의 지능화 관리 및 배터리의 과도 충전과 과동 방전을 방지하며, 배터리 수명 연장, 배터리 상태를 관리하는 제어시스템입니다.

전기모터 전기모터제어기	80,379,536	9.52%	42,628,210	3.59%	45,165,385	4.75%	전기모터모듈은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차 주행에 있어서의 주요 집행구조입니다. 전기모터의 구동 특성이 자동차 주행에서의 주요 기능을 결정함으로 전기차에서의 핵심 부품이기도 합니다. 전기모터 구동시스템은 전동기, 출력전환기, 제어기, 각종 검측 센서 및 전원 등 부분으로 구성됩니다. 당사 제품은 고출력밀도, 고성능, 높은 안정성 및 낮은 원가 특징을 가지고 있습니다.

기타 부품	97,651,638	11.57%	13,136,794	1.11%	6,899,622	0.73%

소계	844,312,948	100%	1,187,059,039	100%	951,062,221	100%

주1) 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.2) 베이징 로스웰

(단위 : RMB)

품 목	2018년	2017년	2016년	제 품 설 명

매출액	비율	매출액	비율	매출	비율

차량용공조시스템	온풍기	62,472,785	95.60%	57,950,357	85.50%	56,287,569	91.90%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

공조완제품	169,314	0.26%	609,612	0.90%	2,789,906	4.56%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

공조부품	2,702,962	4.14%	9,220,791	13.60%	2,170,728	3.54%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

소계	65,345,061	100%	67,780,760	100%	61,248,203	100%

3) 양주 보싱(단위 : RMB)

품 목	2018년	2017년	2016년	제 품 설 명

매출액	비율	매출액	비율	매출	비율

CANbus시스템	CAN통합음향오락시스템	1,188,643	100%	4,502,644	100%	3,476,936	100%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

나. 주요제품의 가격변동 추이1) 강소로스웰

(단위 : RMB)

품 목	구분	2018년	2017년	2016년

CANbus시스템	BCM차체제어기	본국내	144.43	160.91	245.11

CAN통합음향오락시스템	본국내	73.73	26.83	26.88

CAN통합전자엑셀	본국내	77.00	71.26	77.37

CAN통합정위및운행기록기-일체	본국내	1,261.05	587.06	318.25

공조제어기	본국내	137.52	125.87	98.89

지능리모트키	본국내	41.81	44.67	53.7

차량용공조시스템	공조부품	본국내	15.57	13.86	14.58

공조완제품	본국내	166.28	154.92	176.92

온풍기	본국내	323.69	267.43	221.55

신에너지시스템	동력배터리팩	본국내	821,895.47	371,842.10	179,305.77

전기모터 전기모터제어기	본국내	4,853.54	21,984.64	25,813.09

주) 제품은 패키지 단위로 거래처에 판매되며, 패키지의 구성 물품에 따라 판매단가에 영향이 있습니다. “CAN통합정위및운행기록기-일체”패키지의 경우 고부가가치 제품이 많이 판매되어 평균 단가가 상승하였습니다. 2) 베이징 로스웰

(단위 : RMB)

품 목	구분	2018년	2017년	2016년

차량용공조시스템	온풍기	본국내	92.23	76.86	75.12

공조완제품	본국내	254.87	221.15	204.18

공조부품	본국내	7.00	4.98	6.12

3) 양주 보싱(단위 : RMB)

품 목	구분	2018년	2017년	2016년

CAN bus시스템	CAN통합음향오락시스템	본국내	163.59	163.59	163.59

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준시스템 관련 산업 표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

QC/T 14-1992	자동차 타이어 기압표	산업표준	2010-04-01

QC/T 17-1992	자동차 부품 내구성 실험 규칙	산업표준	1993-06-01

QC/T 239-1997	화물차, 버스 제동장치 성능 요구	산업표준	1998-10-01

QC/T 239-2015	상용차량 제동기 기술 요구 및 실험 방법	산업표준	2015-10-01

QC/T 29106-2014	자동차 전자 하니스 기술 조건	산업표준	2014-10-01

QC/T 479-1999	화물차, 버스 제동장치 모의 실험 방법	국가표준	1999-03-15

QC/T 627-2013	자동차문 전동 잠금 장치	국가표준	2014-03-01

QC/T 977-2014	자동차 디지털 액셀 부품 기술 조건	산업표준	2015-04-01

QC/T 979-2014	자동차 전기전자설비 방수/통풍 부품	산업표준	2015-04-01

GB/T 17626.2-2018	전자파 적합성 시험 및 측정 기술 정전기저항도 시험	국가표준	2019-01-01

GB/T 19056-2012	자동차 주행 기록기	국가표준	2012-09-01

JT/T 1076-2016	도로 수송 차량 위성 위치 확인 시스템 차량용 동영상 단말기 기술 요구	산업표준	2017-01-01

GB/T 2423.22-2012	환경실험 제2부분:시험방법 시험N:온도변환	국가표준	2013-06-01

GB/T 22630-2008	차량 탑재 영상 장비 전자파 적합성 요구 및 측정 방법	국가표준	2009-06-01

GB/T 2423.34-2005	전기전자 제품 환경 시험 제2부분:시험방법 시험ZAD:온도 습도 조합	국가표준	2006-04-01

GB/T 18655-2010	차량용 송수신기를 보호하는 무선 전신의 전파 교란특성의 한계와 측정 방법	국가표준	2011-06-01

관련 산업표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

GB/T 21360-2008	자동차 에어컨 냉각 압축기	국가표준	2008-05-01

JT/T 774-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화, 주석 및 규범	산업표준	2010-07-01

JT/T 783-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화 설비	산업표준	2010-11-01

QC/T 656-2000	자동차 에어컨 냉각 설비 성능 요구	국가표준	2001-04-01

QC/T 658-2009	자동차 에어컨 냉각 시스템 성능 주행 실험 방법	산업표준	2010-04-01

QC/T 998-2015	자동차 에어컨 필터 기술 조건	산업표준	2015-10-01

QC/T708-2004	자동차 에어컨 기술 조건	산업표준	2004-08-01

GB/T 21361-2017	자동차 에어컨	국가표준	2018-02-01

QC/T 660-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 압축기	산업표준	2001-04-01

QC/T 657-2000	자동차 에어컨 냉각 장치 시험 방법	산업표준	2001-04-01

QC/T 661-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 액화가스 분리기	산업표준	2001-04-01

QC/T 662-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 리시버/건조기	산업표준	2001-04-01

QC/T 663-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)열 팽창 밸브	산업표준	2001-04-01

QC/T 664-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)호스와 호스 팩	산업표준	2001-04-01

BMS(배터리 관리 시스템)관련 산업표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

QC/T 897-2011	전기자동차용 배터리 관리 시스템 기술 조건	국가표준	2012-07-01

GB/T 20234.1-2015	전기자동차 충전용 커넥터 제1부 일반 요구 사항	국가표준	2016-01-01

GB/T 20234.2-2015	전기자동차 충전용 커넥터 2부 교류 충전 단자	국가표준	2016-01-01

GB/T 20234.3-2015	전기자동차 충전용 커넥터 제3부 직류 충전 단자	국가표준	2016-01-01

GB/T 27930-2011	전기 차 비차량탑재 전기 충전기 배터리 관리시스템 간 통신 프로토콜	국가표준	2012-03-01

GB/T 18384.1	전기 자동차 안전 요구 제1부:차량 에너지 저장 장치	국가표준	2015-10-01

GB/T 18384.2	전기 자동차 안전 요구 제2부:기능 안전 및 오작동 보호	국가표준	2015-10-01

GB/T 18384.3	전기 자동차 안전 요구 제3부:감전 보호	국가표준	2015-10-01

GB/T 31467.1-2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템제1부:높은 출력률 적용 규정	국가표준	2015-05-15

GB/T 31467.2-2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템제2부 : 고용량	국가표준	2015-05-15

GB/T 31467.3 -2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템 제3부 안전성 요구	국가표준	2015-05-15

3 . 주요 원재료 가. 주요 매 입 현황

1) 강소로스웰(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2018년	2017년	2016년

원재료	온풍기	본국내	25,166	43,523	50,273

연결기	본국내	26,406	67,478	61,576

집성회로	본국내	20,937	50,781	51,638

기타	본국내	66,348	144,700	91,881

합계	138,856	306,481	255,368

외주가공비	온풍기	본국내	65,175	65,750	45,973

공조부품	본국내	10,998	19,627	27,451

CAN통합네트워크시스템(중앙제어기)	본국내	1,362	11,537	23,976

CAN통합음향오락시스템	본국내	15,004	33,101	39,701

기타	본국내	11,358	22,262	29,597

합계	103,896	152,277	166,698

신에너지	배터리 셀	본국내	252,085	215,815	119,913

수집모듈	본국내	69,352	79,861	57,391

전기모터	본국내	55,320	56,949	29,096

기타	본국내	13,552	58,359	14,875

합계	390,309	410,984	221,274

2) 베이징로스웰(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2018년	2017년	2016년

원재료	온풍기	본국내	48,673	52,978	42,140

기타	본국내	3,786	6,836	6,971

합계	52,460	59,814	49,110

외주가공비	공조부품	본국내	153	1,081	1,094

기타	본국내	-	65	99

합계	153	1,146	1,193

3) 양주보싱(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2018년	2017년	2016년

외주가공비	CAN통합음향오락시스템	본국내	1,043	3,952	3,052

기타	본국내	-	-	-

합계	1,043	3,952	3,052

나 . 원재료 가격 변동 추이1) 강소로스웰

(단위 : RMB/개)

품목	구분	2018년	2017년	2016년

온풍기	본국내	8.37	6.24	4.47

연결기	본국내	5.49	6.00	5.19

집성회로	본국내	4.69	4.31	4.10

기타	본국내	0.24	0.24	0.16

(*) 품목별 매입 원재료의 구성에 따라 원재료의 매입단가가 변동합니다.2) 베이징로스웰

(단위 : RMB/개)

품목	구분	2018년	2017년	2016년

온풍기	본국내	3.93	3.38	3.20

기타	본국내	0.03	0.014	0.017

4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적 및 가동율 1) 강소로스웰

(단위 : 개, 천 RMB)

분류	품목명	구분	2018년	2017년	2016년

수량(개)	금액	수량(개)	금액	수량(개)	금액

CANbus시스템	BCM차체제어기	생산능력	379,200	35,733	254,208	34,433	211,840	44,498

생산실적	332,732	31,355	193,288	26,181	127,534	26,789

가동율	87.75%	76.04%	60.20%

기말재고	65,127	6,218	24,624	3,228	16,860	1,629

CAN통합음향오락시스템	생산능력	953,280	159,384	953,280	149,825	953,280	120,375

생산실적	68,611	11,471	144,014	21,280	275,138	34,743

가동율	7.20%	15.11%	28.86%

기말재고	28,142	4,663	28,022	4,018	103,090	11,922

CAN통합전자엑셀	생산능력	953,280	45,039	953,280	40,701	953,280	40,989

생산실적	21,543	1,018	270,008	10,839	563,624	24,235

가동율	2.26%	28.33%	59.12%

기말재고	16,758	696	29,912	1,298	59,333	2,218

CAN통합정위및운행기록기-일체	생산능력	158,880	171,823	158,880	150,305	158,880	80,460

생산실적	46,516	50,305	154,166	154,046	129,834	65,751

가동율	29.28%	34.21%	81.72%

기말재고	5,917	2,996	11,934	15,423	12,279	7,125

공조제어기	생산능력	836,480	59,467	889,728	68,342	741,440	48,822

생산실적	264,863	18,830	275,128	21,133	277,769	18,290

가동율	31.66%	30.92%	37.46%

기말재고	62,744	4,530	72,377	5,530	70,307	4,876

지능리모트키	생산능력	558,480	13,545	437,112	24,618	105,920	7,926

생산실적	505,309	12,256	277,216	15,613	108,756	8,138

가동율	90.48%	63.42%	103%

기말재고	271,373	6,386	73,160	3,562	7,814	252

신에너지시스템	동력배터리팩	생산능력	7,200	474,453	7,200	505,694	3,600	449,686

생산실적	3,998	262,926	2,629	369,297	1,473	183,996

가동율	55.4%	36.51%	40.92%

기말재고	20	1,317	20	1,317	20	2,347

전기모터 전기모터제어기	생산능력	7,200	239,584	7,200	117,285	3,600	55,097

생산실적	1,640	54,572	940	30,624	1,399	21,411

가동율	22.78%	13.06%	38.86%

기말재고	-	-	702	758	-	-

연도 구분 (A)단일라인시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2017년~현재 BCM차체제어기 72 16 1,146 331 379,200 1 379,200 CAN통합음향오락시스템 180 16 2,880 331 953,280 1 953,280 CAN통합전자엑셀 90 16 1,440 331 476,640 2 953,280 CAN통합정위및운행기록기-일체 30 16 480 331 158,880 1 158,880 공조제어기 158 16 2,527 331 836,480 1 836,480 지능리모트키 105 16 1,687 331 558,480 1 558,480 배터리팩 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 전기모터모듈 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 합계 3,854,000 주1) 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.주2) 배터리 팩, 전기모터 모듈을 제외한 모든 전장제품 제조의 핵심은 PCB판의 생산입니다. PCB판은 SMT 라인에서 생산이 되며 모든 생산능력은 1대당 SMT 라인 기준으로 계산합니다. 당사는 현재 3개의 SMT 라인을 보유하고 있으며 생산계획에 따라 8가지 전장제품을 3개의 SMT 라인에서 생산하고 있습니다. 따라서 위의 제품별 가동률 = (당해 생산량)/(1라인당 연간생산가능수량) 으로 계산하였습니다. 2) 베이징로스웰 (단위 : 개, 천 RMB) 분류 품목명 구분 2018년 2017년 2016년 수량(개) 금액 수량(개) 금액 수량(개) 금액 차량용공조시스템 공조완제품 생산능력 33,100 228 33,100 235 33,100 274 생산실적 1,482 10 6,953 49 605 4 가동율 4.48% 21.01% 1.83% 기말재고 290 2 451 119 95 49 온풍기 생산능력 397,200 159,160 397,200 75,593 397,200 63,561 생산실적 148,197 58,113 290,716 55,328 317,648 51,071 가동율 37.31% 73.19% 79.97% 기말재고 4,303 1,124 5,503 1,313 8,175 1,290 연도 구분 (A)단일라인 시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2016년~현재 공조완제품 6.25 16 100 331 33,100 1 33,100 온풍기 75 16 1,200 331 397,200 1 397,200 합계 430,300 나. 제품별 공정도 1) CAN시스템 제조공정 can시스템 부품 제조공정.jpg can시스템 부품 제조공정 2) 자동차 공조시스템 제조공정 자동차 공조시스템 부품 제조공정.jpg 자동차 공조시스템 부품 제조공정 3) 신에너지 시스템 제조 공정 신에너지 시스템 부품 제조공정.jpg 신에너지 시스템 부품 제조공정 5. 매출실적 당사의 매출은 전액 중국 내수에서 발생하였습니다. 가. 사업부문별 (단위 : RMB) 구분 2018년 2017년 2016년 CAN bus 제품 1. 매출액 외부매출액 221,728,857 490,309,634 464,313,328 부문간내부매출액 32,352,935 41,336,101 34,658,614 계 254,081,792 531,645,735 498,971,942 2. 영업손익 40,861,622 123,797,499 118,340,315 3. 자산 723,907,025 1,054,473,062 806,697,792 자동 에어컨디셔닝 등 1. 매출액 외부매출액 101,789,216 139,013,010 147,671,631 부문간내부매출액 65,129,844 67,415,085 61,182,141 계 166,919,060 206,428,096 208,853,771 2. 영업손익 22,565,109 28,661,228 30,356,002 3. 자산 60,553,687 30,761,224 44,787,040 전기차제품 1. 매출액 외부매출액 491,165,800 525,029,739 312,596,292 내부매출액 - - - 계 491,165,800 525,029,739 312,596,292 2. 영업손익 62,388,216 58,582,395 57,882,294 3. 자산 907,491,958 624,434,215 289,233,007 나. 판매에 관한 사항 판매조직도.jpg 판매조직도 당사는 영업부 책임자를 중심으로, 기존 매출처에 대한 유지관리 및 지속적인 신규 거래처 발굴을 위해 아래와 같이 판매기획, 물류, 종합관리, 프로젝트관리, A/S 별로 전담자를 두어 체계적으로 판매전략을 세우고 수행하고 있습니다. 구분 판매전략 판매기획자 - 거래처 수주에 대한 정리/분석 - 생산/판매 계획 및 전략 수립 물류 전담자 - 재고자산 관리 - 거래처 납품 적시성 확보 종합관리자 - 계약조건 협의, 심사 등 담당 - 영업부 관리감독을 통한 영업효율성 확보 - 실적달성 정기심사 및 프로모션 방안 모색 프로젝트 관리자 - 사내 프로젝트 제안 - 신제품 개발 프로젝트를 위한 TF 구성 기획 - 프로젝트 평가, 가격책정 진행 A/S 전담자 - 제품 판매 후 거래처 피드백 수집 - 거래처 의견 및 보완 필요사항 보고 6. 수주현황에 관한 사항 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리당사의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다. 가. 시장위험(1) 환위험당사는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를 각 소재지의 통화로 거래를 하고 있으며, 이에 따라 개별회사입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 당사의 환위험은 지배회사와 종속회사의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 당사는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. (2) 이자율위험당사의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융기관 예금이 각 연도의 보고기간 동안 동일하게 유지되었다고 가정하고 금융기관 예금의 이자율이 0.3% 상승하거나 하락할 경우 각 연도별 보고기간의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 0.3% 상승시 0.3% 하락시 2018년 효과 : (손)익 524,573 (524,573) 2017년 효과 : (손)익 526,246 (526,246) 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다. 신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 당사의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 당사는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 당사의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 당사의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 각각 전체 매출채권잔액의 약 83%를 차지하고 있습니다. 당사는 위험노출정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다. 금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성 위험을 관리하기 위하여 당사는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환하여야 하는 가장 이른시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. (단위 : RMB) 연 도 구 분 1년 이내 1년 초과 계 당기말 금융기관차입금 254,161,736 29,985,736 284,147,472 매입채무 98,370,818 - 98,370,818 기타지급채무 19,558,869 - 19,558,869 합 계 372,091,423 29,985,736 402,077,159 전기말 단기차입금 280,300,000 - 280,300,000 매입채무 177,120,589 - 177,120,589 기타지급채무 17,568,292 - 17,568,292 합 계 474,988,881 - 474,988,881 8. 연구개발 현황 가. 연구개발 조직 구분 2018.01.01 증가 감소 2018.12.31 소프트웨어엔지니어 25 5 6 24 하드웨어엔지니어 32 12 4 40 구조엔지니어 19 4 3 20 포장엔지니어 1 2 - 3 공정엔지니어 - 1 - 1 종합관리 39 9 5 43 합계 116 33 18 131 나. 연구개발비용 (단위: 천 RMB) 구분 2018년 비고 자산처리 - 전액 당기 비용처리 비용처리 제조원가 20,295 - 소모품비 79 - 인건비 13,651 - 인증비 1,627 - 설계비 125 - 감가상각비 1,987 - 기타 1,709 - 정부보조금 1,598 - 합계 39,474 - 매출액 대비 비율 4.85 - 다. 지적재산권 현황당사는 다수의 발명특허, 실용신안특허를 보유하고 있으며, 차체통제기, 자동차 리모컨키 등 다양한 자동차부품 분야에서 배타적인 권리의 행사가 가능합니다. 중국 내 자동차부품 업계의 다양한 업체가 전장부품 및 선진부품 시장진입을 시도하고 있으나, 당사는 수년전부터 기술력을 인정받아 협업관계를 유지하고 있는 완성차업체들과 신규차종 개발 단계부터 기술개발을 진행하고 있어 타사의 시장진입은 용이하지 않습니다. 당사가 보유하고 있는 특허와 출원중인 특허내역은 아래와 같습니다.지적재산권 등 소유 내역 구분 2018년 비고 지적재산권 발명특허 37 1개 신규 실용신안 22 8개 신규 소프트웨어저작권 55 14개 신규 발명특허 번호 특허명칭 특허권자 특허번호 특허권부여공고일 1 안전벨트 대체 방지 및 안전벨트의 대체 방지 방법의 일종 강소로스웰 ZL201310024218.6 2015. 4. 29 2 자동차 온도 스마트 컨트롤러 및 통제 방법의 일종 강소로스웰 ZL201410107113.1 2016. 1. 20 3 적외선 어레이 감응기의 일종 강소로스웰 ZL201410107330.0 2017. 10. 17 4 전기자동차 배터리팩 고속 균형 통체 방법 및 통제 장치의 일종 강소로스웰 ZL201610366973.6 2018. 4. 6 실용신안 번호 특허명칭 특허권자 특허번호 특허권부여공고일 1 자동차내 인체 탐지 경고 장치의 일종 강소로스웰 ZL201521109596.5 2016-08-17 2 자동차 및 주택 출입문 연결 무선 통제 통제 시스템의 일종 강소로스웰 ZL201521109609.9 2016-06-08 3 운전자 심박수 측정과 경고 시스템 강소로스웰 ZL201521109614.X 2016-07-06 4 CAN통신에 기반한 분포식 LIN BUS 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521111231.6 2016-05-18 5 GPRS통신에 기반한K-line 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521113815.7 2016-05-25 6 GPRS통신에 기반한 LIN bus 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521116644.3 2016-05-25 7 CAN통신에 기반한 분포식 k line 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521116778.5 2016-06-01 8 원거리 전기자동차 전체 통제기 강소로스웰 ZL201620736313.8 2017-01-11 9 GPRS통신에 기반한 등관 통제기 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201620736685.0 2017-01-11 10 GPRS통신에 기반한 원거리 BMS 강소로스웰 ZL201620739452.6 2017-01-11 11 트럭 방향 전환 경고 보조 장치의 일종 강소로스웰 ZL201620805489.4 2017-01-11 12 배터리 팩 받침대의 일종 강소로스웰 ZL201621423460.6 2017-11-24 13 배터리 팩의 밀봉 덮개의 일종 강소로스웰 ZL201621423468.2 2017-08-11 14 배터리 팩 수냉판의 일종 강소로스웰 ZL201621423640.4 2017-11-24 15 자동차 배터리에 사용되는 배터리 팩 상자의 일종 강소로스웰 ZL201720226267.1 2017-11-24 16 신에너지 자동차용 전기배터리팩 열관리 장치의 일종 강소로스웰 ZL201720885867.9 2018-06-05 17 배터리 모선 배열 합류 고정 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012321.9 2018-03-13 18 전기배터리 모듈 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012721.X 2018-04-03 19 전기배터리 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012725.8 2018-04-03 20 집성 배터리 팩 전기자동차 일체화 섀시의 일종 강소로스웰 201721401430.X 2018-05-18 21 전기배터리 장치의 일종 강소로스웰 201721402845.9 2018-08-14 22 전기배터리 모듈 장치의 일종 강소로스웰 201721402858.6 2018-08-31 23 전기배터리 쾌속플러그장치 강소로스웰 201721805791.0 2018-07-27 소프트웨어 저작권 보유내역 번호 소프트웨어명칭 저작권자 개발완성시기 최초발표일자 등기번호 1 Rothwell CAN Bus에 기반한 차체 컨트롤 및 진단 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-05-05 미발표 2015SR222271 2 Rothwell 다기능 자동차 개폐패널 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-06-15 미발표 2015SR222274 3 Rothwell 다기능 리모컨 소프트웨어 V1.3 강소로스웰 2015-03-21 미발표 2015SR222278 4 Rothwell CAN Bus에 기반한 non-key 진입 시스템 탑재 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-08-08 미발표 2015SR222282 5 Rothwell 자동차 BCM 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR222346 6 Rothwell 자동차 좌우측문 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR222363 7 Rothwell 자동차 주행기록 데이터 분석 및 해독 시스템 통제기 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-08-20 미발표 2015SR223415 8 Rothwell 블루투스 스피커 [약칭:블루투스 스피커] V1.0 강소로스웰 2015-08-06 미발표 2015SR223496 9 Rothwell 가상 USB 소프트웨어[약칭: 가상USB]V1.0 강소로스웰 2015-08-14 미발표 2015SR223504 10 Rothwell 자동차 차제 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR223510 11 Rothwell 자동차 리모컨 수신기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR223777 12 Rothwell 자동차 에어컨 컨트롤러 자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR230500 13 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL 통제기 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL] V1.0 강소로스웰 2015-07-13 미발표 2016SR120059 14 Rothwell 태양열 충전식 TPMS 시스템 소프트웨어[약칭:태양열 충전식 TPMS 시스템] V1.0 강소로스웰 2014-07-13 미발표 2016SR120103 15 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB 컨트롤러 소프트웨어[약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB] V1.0 강소로스웰 2015-07-13 미발표 2016SR120578 16 Rothwell 이륜식 TPMS 시스템 소프트웨어 약칭:이륜식 TPMS 시스템] V1.0 강소로스웰 2015-06-13 미발표 2016SR120612 17 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE 컨트롤러 소프트웨어[약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE] V1.0 강소로스웰 2015-08-18 미발표 2016SR170244 18 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID] V1.0 강소로스웰 2015-03-14 미발표 2016SR185384 19 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300] V1.0 강소로스웰 2015-06-19 미발표 2016SR185684 20 Rothwell 6륜 TPMS 컨트롤러 소프트웨어[약칭:6륜 TPMS 컨트롤러] V1.0 강소로스웰 2014-09-24 미발표 2016SR213300 21 Rothwell 순수전기 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:순수전기 에어컨 컨트롤러] V1.0 강소로스웰 2015-02-23 미발표 2016SR220181 22 Rothwell 차량 탑재 WIFI 복합기 매입형 소프트 웨어 [약칭:차량 탑재 WIFI 복합기] V1.0 강소로스웰 2016-08-20 미발표 2016SR307043 23 Rothwell 다기능 확장성 스마트 기록기 소프트웨어 [약칭:다기능 확장성 스마트 기록기] V1.0 강소로스웰 2016-06-14 미발표 2016SR307283 24 Rothwell 원거리 시동 제한 기능을 구비한 자동차 통제 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2017-04-20 미발표 2017SR358009 25 X3000 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V0.2 강소로스웰 2017-04-25 미발표 2017SR358019 26 H4B 자동 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V1.2 강소로스웰 2017-04-26 미발표 2017SR358034 27 C131 전열, 중앙 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V3.8 강소로스웰 2017-04-15 미발표 2017SR358042 28 Rothwell 연료 도난 방지 경고 기능을 구비한 차체 컨트롤 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2017-04-18 미발표 2017SR358063 29 Rothwell 영문버전 기록기 소프트웨어 [약칭:영문버전 기록기 소프트웨어] V1.0 강소로스웰 2016-06-14 미발표 2017SR490424 30 Rothwell전동상용차배터리관리시스템OTLOADER기반소프트웨어[약칭：BMS BOOTLOADER]V1.0 강소로스웰 2018-04-12 2018-04-13 2018SR520192 31 rothwell전기차보조펌프전기제어소프트웨어 [약칭：전기제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-07 2018-04-08 2018SR520591 32 RothwellBMS감시시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-12 미발표 2018SR520687 33 rothwell전동상용차주요제어소프트웨어[약칭:상용차주요제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 2018-04-18 2018SR520732 34 rothwell120kW순전동차버스전기제어소프트웨어[약칭:전기제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-05-02 2018-05-03 2018SR521296 35 Rothwell전동상용차배터리관리보조제어소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-16 2018-04-16 2018SR521489 36 rothwell배터리관리시스템BOOTLOADER상위기소프트웨어 [약칭：BOOTLOADER상위기]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 2018-04-19 2018SR521494 37 Rothwell기반의 UDS프로토콜의공조제어기 고장진단플랫폼소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-28 미발표 2018SR610714 38 RothwellCAN기반의 UDS표준의 BootLoader소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-20 미발표 2018SR610715 39 Rothwell Autosar구조기반의 차량제어시스템소프트웨어 [약칭:구조기반의 차량제어시스템소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 미발표 2018SR610716 40 Rothwell 충돌시정지기능을 가진 공조제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-18 미발표 2018SR610717 41 Rothwell UDS고장진단기능을 가진 차창제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-08 미발표 2018SR611845 42 Rothwell 인터넷차단기능을 가진 차체제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-30 미발표 2018SR615663 43 Rothwell 원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 [약칭:원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 ]V1.0 강소로스웰 2018-02-20 미발표 2018SR615669 9. 경영상의 주요 계약 등 가. 리스약정당사는 전기 이전 취득하여 사용중이던 기계장치 및 전기설비 (장부금액 : RMB11,773,956)를 당분기 중 평안국제융자임대유한공사에 RMB 12,500,000에 매각 후동일 자산을 임차하여 사용하는 판매후리스(Sale and Leaseback) 계약을 체결하였습니다. 동 금융리스계약의 기간은 2년이며, 리스기간 종료일에 명목가액(RMB100)으로 재구매할 수 있는 선택권을 보유하고 있습니다. 해당 금융리스로 취득한 자산의 장부금액은 주석에 공시되어 있습니다. 한편, 기계장치 및 전기설비 매각 시 발생한 처분이익 RMB 726,044는 당기 손익으로 인식하지 않고 해당 리스기간에 이연하여 환입하고 있습니다.위 금융리스계약에 따라 연결실체가 리스기간 동안 지급할 최소리스료의 총액은 RMB 13,182,180이며, 미래금융비용 RMB 1,408,224을 차감한 RMB 11,773,956를 리스실행일에 금융리스부채로 인식하였습니다. 당기말 현재 금융리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 상환액 6,137,718 5,661,736 1년~2년 1,000,100 985,736 소계 7,137,818 6,647,472 (차감: 미래금융비용) (490,346) - 금융리스부채의 현재가치 6,647,472 6,647,472 (유동성분류액) (5,661,736) 금융리스부채 985,736 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사의 연결재무제표는 국제재무보고기준(IFRS)에 의해 작성되었습니다. 비교 표시된 2018년, 2017년 및 2016년 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받은 재무제표입니다. 가. 본국통화(중국위안화) 요약연결재무정보 (단위: 천RMB) 구분 2018연도(감사받음) 2017연도(감사받음) 2016연도(감사받음) [비유동자산] 305,975 167,050 128,567 ㆍ유형자산 288,925 156,563 118,228 ㆍ기타비유동자산 17,050 10,487 10,339 [유동자산] 1,385,977 1,542,619 1,194,026 ㆍ당좌자산 1,319,845 1,459,924 1,132,860 ㆍ재고자산 66,132 82,695 61,166 자산총계 1,691,952 1,709,669 1,322,593 [비유동부채] 34,222 5,376 6,673 [유동부채] 374,707 488,958 234,316 부채총계 408,928 494,334 240,989 [납입자본] 675,265 675,265 675,265 [기타자본구성요소] (9,483) (10,681) 6,861 [연결이익잉여금] 617,242 550,750 399,478 [소수주주지분] - - - 자본총계 1,283,024 1,215,334 1,081,604 매출액 814,684 1,154,352 924,581 영업이익 94,894 210,278 206,579 법인세비용차감전순이익 85,720 206,932 210,804 연결총당기순이익(지배회사주주지분) 76,356 179,579 178,965 주당순이익(단위:RMB) 0.85 1.99 2.35 연결에 포함된 회사수 4 4 4 나. 원화환산 요약연결재무정보 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구분 2018연도(감사받음) 2017연도(감사받음) 2016연도(감사받음) [비유동자산] 49,800 27,338 22,276 ㆍ유형자산 47,025 25,622 20,484 ㆍ기타비유동자산 2,775 1,716 1,791 [유동자산] 225,582 252,450 206,877 ㆍ당좌자산 214,818 238,917 196,279 ㆍ재고자산 10,764 13,533 10,598 자산총계 275,382 279,787 229,152 [비유동부채] 5,570 880 1,156 [유동부채] 60,987 80,018 40,598 부채총계 66,557 80,898 41,754 [납입자본] 109,906 110,507 116,996 [기타자본구성요소] (1,543) (1,748) 1,189 [연결이익잉여금] 100,462 90,130 69,214 [소수주주지분] - - - 자본총계 208,825 198,889 187,399 매출액 135,563 193,308 161,247 영업이익 15,790 35,213 36,027 법인세비용차감전순이익 14,264 34,653 36,764 연결총당기순이익(지배회사주주지분) 12,706 30,072 31,211 주당순이익(단위:RMB) 141 333 410 연결에 포함된 회사수 4 4 4 주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 2018년2018.01.01~2018.12.31 2017년2017.01.01~2017.12.31 2016년2016.01.01~2016.12.31 기말환율 162.76 163.65 173.26 평균환율 166.40 167.46 174.40 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 로스웰 2018년 사업보고서_변환.ixd 2. 연결재무제표 가. 본국 통화 (중국 RMB) 기준 연결 재무상태표 제 7 기 2018.12.31 현재 제 6 기 2017.12.31 현재 제 5 기 2016.12.31 현재 (단위 : CNY) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 자산 비유동자산 305,975,361 167,049,756 128,567,008 이연법인세자산 2,396,390 1,091,695 998,056 관계기업 투자주식 1,236,074 2,146,975 1,847,532 장기기타수취채권 3,379,427 2,984,067 3,193,298 유형자산 288,925,291 156,562,795 118,227,781 선급토지임차료 3,076,378 3,156,412 3,236,447 무형자산 6,961,801 1,107,812 1,063,894 유동자산 1,385,977,309 1,542,618,745 1,194,026,064 재고자산 66,132,353 82,695,050 61,166,160 매출채권 888,623,201 1,170,058,163 708,892,663 기타수취채권 10,453,428 1,484,374 5,368,996 유동성선급토지임차료 80,035 80,035 80,035 기타유동자산 123,993,846 40,732,293 48,491,390 현금및현금성자산 296,694,446 247,568,830 370,026,820 자산총계 1,691,952,670 1,709,668,501 1,322,593,072 부채 비유동부채 34,221,524 5,375,704 6,673,263 장기차입금 29,000,000 0 0 비유동금융리스부채 985,736 0 0 이연수익 3,829,633 4,388,228 5,230,000 이연법인세부채 406,155 987,476 1,443,263 유동부채 374,706,922 488,958,562 234,315,952 단기차입금 247,700,000 280,300,000 97,730,000 유동성장기부채 6,461,736 0 0 매입채무 98,370,818 177,120,589 110,694,996 미지급법인세 122,789 4,773,966 8,612,251 기타지급채무 19,558,869 17,568,292 10,918,162 기타유동부채 2,492,710 9,195,715 6,360,543 부채총계 408,928,446 494,334,266 240,989,215 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,283,024,224 1,215,334,235 1,081,603,857 납입자본 675,265,221 675,265,221 675,265,221 기타자본구성요소 (9,482,664) (10,680,986) 6,861,098 이익잉여금(결손금) 617,241,667 550,750,000 399,477,538 비지배지분 0 0 0 자본총계 1,283,024,224 1,215,334,235 1,081,603,857 자본과부채총계 1,691,952,670 1,709,668,501 1,322,593,072 연결 포괄손익계산서 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : CNY) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 매출액 814,683,873 1,154,352,383 924,581,251 매출원가 616,016,067 816,828,463 610,213,458 매출총이익 198,667,806 337,523,920 314,367,793 판매비와관리비 103,773,667 127,246,308 107,789,182 영업이익 94,894,139 210,277,612 206,578,611 관계기업투자이익(손실) (910,902) 299,443 234,319 금융수익 4,882,053 2,654,117 701,703 금융비용 17,665,758 9,048,007 8,281,283 기타수익 8,960,656 12,302,993 13,250,998 기타비용 4,440,541 9,553,707 1,679,862 법인세비용차감전순이익 85,719,647 206,932,451 210,804,486 법인세비용 9,363,391 27,353,931 31,839,904 연결당기순이익 76,356,256 179,578,520 178,964,582 해외사업환산손익 5,356,072 (8,815,489) 8,491,181 총포괄손익 81,712,328 170,763,031 187,455,763 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 76,356,256 179,578,520 178,964,582 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 81,712,328 170,763,031 187,455,763 총 포괄손익, 비지배지분 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0.85 1.99 2.35 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0.85 1.99 2.35 연결 자본변동표 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : CNY) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 145,073,997 (1,630,083) 220,512,956 363,956,870 0 363,956,870 연결당기순이익 0 0 178,964,582 178,964,582 0 178,964,582 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 8,491,181 0 8,491,181 0 8,491,181 유상증자 530,191,224 0 0 530,191,224 0 530,191,224 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 2016.12.31 (기말자본) 675,265,221 6,861,098 399,477,538 1,081,603,857 0 1,081,603,857 2017.01.01 (기초자본) 675,265,221 6,861,098 399,477,538 1,081,603,857 0 1,081,603,857 연결당기순이익 0 0 179,578,520 179,578,520 0 179,578,520 이익배당 0 0 28,306,058 28,306,058 0 28,306,058 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 (8,815,489) 0 (8,815,489) 0 (8,815,489) 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (8,726,595) 0 (8,726,595) 0 (8,726,595) 2017.12.31 (기말자본) 675,265,221 (10,680,986) 550,750,000 1,215,334,235 0 1,215,334,235 2018.01.01 (기초자본) 675,265,221 (10,680,986) 550,750,000 1,215,334,235 0 1,215,334,235 연결당기순이익 0 0 76,356,256 76,356,256 0 76,356,256 이익배당 0 0 9,864,589 9,864,589 0 9,864,589 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 5,356,072 0 5,356,072 0 5,356,072 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (4,157,750) 0 (4,157,750) 0 (4,157,750) 2018.12.31 (기말자본) 675,265,221 (9,482,664) 617,241,667 1,283,024,224 0 1,283,024,224 연결 현금흐름표 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : CNY) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 영업활동현금흐름 291,728,406 (204,398,079) (105,234,384) 당기순이익(손실) 76,356,256 179,578,520 178,964,582 당기순이익조정을 위한 가감 41,097,716 49,298,709 46,788,230 법인세비용 9,363,391 27,353,931 31,839,904 관계기업투자손실(이익) 910,902 (299,443) (234,319) 이자수익 (4,882,053) (2,654,117) (701,703) 이자비용 17,665,758 9,048,007 8,179,576 대손상각비 264,007 0 0 감가상각비 17,495,632 14,523,417 6,264,026 선급토지임차료의 상각 80,035 80,035 80,035 무형자산상각비 1,212,137 560,968 361,971 이연수익상각 (1,284,639) (841,772) 0 유형자산처분손실(이익) 221,984 1,725,391 96,706 유형자산손상차손(환입) 50,562 (197,708) 902,034 운전자본 조정 206,885,657 (395,139,775) (299,067,150) 재고자산의 감소(증가) 16,562,697 (21,528,890) (10,860,070) 매출채권의 감소(증가) 281,264,545 (461,165,501) (353,032,946) 기타 수취채권의 감소(증가) (9,062,644) 3,884,623 (5,216,649) 기타유동자산의 감소(증가) 1,583,259 7,759,097 19,170,376 매입채무의 증가(감소) (78,749,771) 66,425,592 42,283,477 기타유동부채의 증가(감소) (6,703,005) 2,835,172 2,560,116 기타 지급채무의 증가(감소) 1,990,576 6,650,132 798,546 이연수익의 증가(감소) 0 0 5,230,000 법인세지급액 (20,745,397) (31,741,643) (24,442,173) 이자의 수취 4,882,053 2,654,117 701,703 이자의 지급 (16,747,879) (9,048,007) (8,179,576) 투자활동현금흐름 (237,196,801) (54,991,000) (67,560,264) 선급금(기타유동자산)의 증가 (80,000,000) 0 (3,193,298) 유형자산의 취득 (156,465,754) (54,535,918) (64,306,247) 무형자산의 취득 (1,243,867) (604,886) (467,713) 유형자산의 처분 512,820 149,804 406,994 재무활동현금흐름 (10,366,701) 145,537,347 483,221,224 장기차입금의 차입 30,000,000 0 0 단기차입금의 차입 450,800,000 325,220,000 171,610,000 금융리스부채의 증가 12,500,000 0 0 장기차입금의 상환 (200,000) 0 0 단기차입금의 상환 (483,400,000) (142,650,000) (218,580,000) 금융리스부채의 상환 (6,044,362) 0 0 배당금지급 (9,864,589) (28,306,058) 0 자기주식의 취득 (4,157,750) (8,726,595) 0 유상증자 0 0 530,191,224 현금및현금성자산의순증가(감소) 44,164,904 (113,851,732) 310,426,576 환율변동 효과 4,960,712 (8,606,258) 8,491,181 기초현금및현금성자산 247,568,830 370,026,820 51,109,063 기말현금및현금성자산 296,694,446 247,568,830 370,026,820 나. 원화 환산기준당사의 재무제표 등은 RMB로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다.제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 연결 재무상태표 제 7 기 2018.12.31 현재 제 6 기 2017.12.31 현재 제 5 기 2016.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 자산 비유동자산 49,800,550 27,337,693 22,275,520 이연법인세자산 390,036 178,656 172,923 관계기업 투자주식 201,183 351,352 320,103 장기기타수취채권 550,036 488,343 553,271 유형자산 47,025,480 25,621,501 20,484,145 선급토지임차료 500,711 516,547 560,747 무형자산 1,133,103 181,293 184,330 유동자산 225,581,667 252,449,558 206,876,956 재고자산 10,763,702 13,533,045 10,597,649 매출채권 144,632,312 191,480,018 122,822,743 기타수취채권 1,701,400 242,918 930,232 유동성선급토지임차료 13,026 13,098 13,867 기타유동자산 20,181,238 6,665,840 8,401,618 현금및현금성자산 48,289,988 40,514,639 64,110,847 자산총계 275,382,217 279,787,250 229,152,476 부채 비유동부채 5,569,895 879,734 1,156,210 장기차입금 4,720,040 - - 비유동금융리스부채 160,438 - - 이연수익 623,311 718,134 906,150 이연법인세부채 66,106 161,600 250,060 유동부채 60,987,299 80,018,069 40,597,582 단기차입금 40,315,652 45,871,095 16,932,700 유동성장기부채 1,051,712 - - 매입채무 16,010,834 28,985,784 19,179,015 미지급법인세 19,985 781,260 1,492,159 기타지급채무 3,183,402 2,875,051 1,891,681 기타유동부채 405,713 1,504,879 1,102,028 부채총계 66,557,194 80,897,803 41,753,791 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 208,825,023 198,889,448 187,398,684 납입자본 109,906,167 110,507,153 116,996,452 기타자본구성요소 (1,543,398) (1,747,943) 1,188,754 이익잉여금(결손금) 100,462,254 90,130,238 69,213,478 비지배지분 - - - 자본총계 208,825,023 198,889,448 187,398,684 자본과부채총계 275,382,217 279,787,250 229,152,476 연결 포괄손익계산서 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 천원) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 매출액 135,563,396 193,307,850 161,246,970 매출원가 102,505,074 136,786,094 106,421,227 매출총이익 33,058,323 56,521,756 54,825,743 판매비와관리비 17,267,938 21,308,667 18,798,433 영업이익 15,790,385 35,213,089 36,027,310 관계기업투자이익(손실) (151,574) 50,145 40,865 금융수익 812,374 444,458 122,377 금융비용 2,939,582 1,515,179 1,444,256 기타수익 1,491,053 2,060,259 2,310,974 기타비용 738,906 1,599,864 292,968 법인세비용차감전순이익 14,263,749 34,652,908 36,764,302 법인세비용 1,558,068 4,580,689 5,552,879 연결당기순이익 12,705,681 30,072,219 31,211,423 해외사업환산손익 891,250 (1,476,242) 1,480,862 총포괄손익 13,596,931 28,595,977 32,692,285 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 12,705,681 30,072,219 31,211,423 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) - - - 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 13,596,931 28,595,977 32,692,285 총 포괄손익, 비지배지분 - - - 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 141 333 410 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 141 333 410 연결 자본변동표 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 26,193,110 (294,311) 39,813,614 65,712,413 0 65,712,413 연결당기순이익 0 0 31,211,423 31,211,423 0 31,211,423 이익배당 0 0 0 0 0 0 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 1,480,862 0 1,480,862 0 1,480,862 유상증자 92,465,349 0 0 92,465,349 0 92,465,349 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 외화환산조정 (1,662,007) 2,203 (1,811,559) (3,471,363) 0 (3,471,363) 2016.12.31 (기말자본) 116,996,452 1,188,754 69,213,478 187,398,684 0 187,398,684 2017.01.01 (기초자본) 116,996,452 1,188,754 69,213,478 187,398,684 0 187,398,684 연결당기순이익 0 0 30,072,219 30,072,219 0 30,072,219 이익배당 0 0 4,740,132 4,740,132 0 4,740,132 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 (1,476,242) 0 (1,476,242) 0 (1,476,242) 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (1,461,356) 0 (1,461,356) 0 (1,461,356) 외화환산조정 (6,489,299) 900 (13,895,592) (20,383,991) 0 (20,383,991) 2017.12.31 (기말자본) 110,507,153 (1,747,943) 90,130,238 198,889,448 0 198,889,448 2018.01.01 (기초자본) 110,507,153 (1,747,943) 90,130,238 198,889,448 0 198,889,448 연결당기순이익 0 0 12,705,681 12,705,681 0 12,705,681 이익배당 0 0 1,641,468 1,641,468 0 1,641,468 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 891,250 0 891,250 0 891,250 유상증자 0 0 0 0 0 0 자기주식 취득 0 (691,850) 0 (691,850) 0 (691,850) 외화환산조정 (600,986) 5,144 (4,015,132) (4,610,974) 0 (4,610,974) 2018.12.31 (기말자본) 109,906,167 (1,543,398) 100,462,254 208,825,023 0 208,825,023 연결 현금흐름표 제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 천원) 제 7 기 제 6 기 제 5 기 영업활동현금흐름 48,543,607 (34,228,502) (18,352,877) 당기순이익(손실) 12,705,681 30,072,219 31,211,423 당기순이익조정을 위한 가감 6,838,660 8,255,562 8,159,867 법인세비용 1,558,068 4,580,689 5,552,879 관계기업투자손실(이익) 151,574 (50,145) (40,865) 이자수익 (812,374) (444,458) (122,377) 이자비용 2,939,582 1,515,179 1,426,518 대손상각비 43,931 0 0 감가상각비 2,911,273 2,432,091 1,092,446 선급토지임차료의 상각 13,318 13,403 13,958 무형자산상각비 201,700 93,940 63,128 이연수익상각 (213,764) (140,963) 0 유형자산처분손실(이익) 36,938 288,934 16,866 유형자산손상차손(환입) 8,414 (33,108) 157,315 운전자본 조정 34,425,773 (66,170,107) (52,157,311) 재고자산의 감소(증가) 2,756,033 (3,605,228) (1,893,996) 매출채권의 감소(증가) 46,802,420 (77,226,775) (61,568,946) 기타 수취채권의 감소(증가) (1,508,024) 650,519 (909,784) 기타유동자산의 감소(증가) 263,454 1,299,338 3,343,314 매입채무의 증가(감소) (13,103,962) 11,123,630 7,374,238 기타유동부채의 증가(감소) (1,115,380) 474,778 446,484 기타 지급채무의 증가(감소) 331,232 1,113,631 139,266 이연수익의 증가(감소) 0 0 912,112 법인세지급액 (3,452,034) (5,315,456) (4,262,715) 이자의 수취 812,374 444,458 122,377 이자의 지급 (2,786,847) (1,515,179) (1,426,518) 투자활동현금흐름 (39,469,548) (9,208,793) (11,782,510) 선급금(기타유동자산)의 증가 (13,312,000) 0 (556,911) 유형자산의 취득 (26,035,901) (9,132,585) (11,215,009) 무형자산의 취득 (206,979) (101,294) (81,569) 유형자산의 처분 85,333 25,086 70,980 재무활동현금흐름 (1,725,019) 24,371,684 84,273,781 장기차입금의 차입 4,992,000 0 0 단기차입금의 차입 75,013,120 54,461,341 29,928,784 금융리스부채의 증가 2,080,000 0 0 장기차입금의 상환 (33,280) 0 0 단기차입금의 상환 (80,437,760) (23,888,169) (38,120,352) 금융리스부채의 상환 (1,005,782) 0 0 배당금지급 (1,641,468) (4,740,132) 0 자기주식의 취득 (691,850) (1,461,356) 0 유상증자 0 0 92,465,349 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,349,040 (19,065,611) 54,138,395 환율변동 효과 825,462 (1,441,204) 1,480,862 기초현금및현금성자산 41,195,453 61,964,691 8,913,421 기말현금및현금성자산 49,369,956 41,457,876 64,532,677 주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 2018년2018.01.01~2018.12.31 2017년2017.01.01~2017.12.31 2016년2016.01.01~2016.12.31 기말환율 162.76 163.65 173.26 평균환율 166.40 167.46 174.40 3. 연결재무제표 주석 주석 당기말: 2018년 12월 31일 현재 전기말: 2017년 12월 31일 현재 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사)와 그 종속기업 1. 회사의 개요 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사, 이하 "회사" 또는 "지배회사") 는 2014년 2월 5일에 홍콩에 설립된 유한회사로서 2016년 6월 30일자로 대한민국의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배회사 및 종속기업(이하 "연결실체" 혹은 "연결회사")의 주된 영업활동은 자동차 전기제품의 연구개발과 제조 및 유통이며, 연결회사의 주된 영업은 종속회사를 통하여 이루어지고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배회사의 본점은 홍콩 코튼트리 드라이브 애드머럴티 8, 페어몬트 HSE 4층, 402호에 위치하고 있으며, 종속회사인 Yangzhou Boxing Technology Development Co., Ltd.(양주보싱테크놀리지발전유한회사, 이하 "양주보싱"), Jiangsu Rothwell Electric Co., Ltd.(강소로스웰전기유한회사, 이하 "강소로스웰"), Beijing Rothwell Auto parts Co., Ltd.(베이징로스웰차량부품유한회사, 이하 "베이징로스웰") 및 Changchun Haotian Electronic Co., Ltd.(창춘하오텐전기유한회사, 이하 "창춘하오텐") 의 주된 영업장소는 중화인민공화국( 이하 "중국")입니다. 지배회사는 자본금 HKD1,000로 설립되어, 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자 및 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자 그리고 2016년 6월 22일의 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401를 통하여, 보고기간 종료일 현재 납입자본은 HKD 810,275,807( RMB 상당액 675,265,221)입니다(주석 34 참조). 보고기간 종료일 현재 지배회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수 지분율 비 고 Zhou Xiangdong(저우샹동) 31,995,000 35.24% 최대주주 본인 Zhong Jiahong(중쟈홍) 16,380,000 18.04% 특수관계자 Unique Wealth Automotive Co., Ltd. 10,965,000 12.08% 특수관계자 자기주식 958,061 1.06% 기타유통주식 30,483,189 33.58% 합 계 90,781,250 100.00% 2. 종속회사의 현황 2-1. 종속회사의 일반현황 당기말 및 전기말 현재 연결실체에 포함된 종속회사의 일반현황은 다음과 같습니다. 종속회사명 설립장소 등록자본금 주된 활동 지배기업 실효지분율 설립일 당기말 전기말 소유회사 양주보싱 양주 강소, 중국 USD 60,000,000 자동차 전기제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 지배회사 2005-04-12 강소로스웰 양주 강소, 중국 RMB 400,000,000 자동차 전자제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 양주보싱 2006-04-27 베이징로스웰 베이징, 중국 RMB 10,800,000 자동차 전자제품의 제조 100% 100% 강소로스웰 2010-08-05 창춘하오텐 창춘 지린, 중국 RMB 10,000,000 자동차 전자제품의 제조 100% 100% 강소로스웰 2009-07-03 2-2. 연결회사의 주요 재무정보 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 2018년 12월 31일(당기말) (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 총자산 663,189,552 545,204,444 1,599,748,664 60,553,687 1,449,287 총부채 3,001,640 141,586,094 574,999,138 43,173,528 1,145,553 매출 - 1,259,314 844,315,735 65,345,061 1,320,000 영업(손)익 (3,009,276) 4,546,982 75,360,825 5,852,821 372,195 당기순(손)익 7,380,976 18,904,783 73,265,490 5,845,469 372,195 (2) 2017년 12월 31일(전기말) (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 총자산 664,474,843 537,817,987 1,570,587,108 30,773,804 3,047,970 총부채 3,001,640 143,229,660 604,745,271 13,948,218 3,116,431 매출 - 4,502,644 1,187,059,039 67,780,760 3,761,128 영업(손)익 (1,653,646) (5,835,841) 210,114,442 55,553 196,596 당기순(손)익 26,142,440 22,771,518 186,894,786 666,430 134,777 3. 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용 3-1. 연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standards), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 2018년 12월 31일 현재 유효한 제·개정 사항 및 해석을 적용하였습니다. 3-2. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 다음의 국제재무보고기준을 신규로 적용하였습니다. 구 분 제 목 IFRS 9 금융상품 IFRS 15 고객과의 계약에서 생기는 수익 새로 적용된 기준의 주요 내용은 주석 4. 중요한 회계정책에 기술되어 있으며, 새로운 회계기준의 적용으로 인하여 당기초 및 당기 연결재무제표에 미친 재무적인 영향은 없습니다. 3-3 . 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간 종료일 현재 제정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 국제재무보고기준은 다음과 같습니다. 구 분 제 목 발효일 IFRS 16 리스 2019/1/1 IFRS 17 보험계약 2021/1/1 회사의 경영진은 위에서 기술한 신규 제정 혹은 개정 기준이 연결실체의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 4. 중요한 회계정책 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 4-1. 재무제표 작성기준 회사의 연결재무제표는 국제회계기준위원회(IASB)에서 발행한 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standard)에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 재화의 교환 당시에 지급대가의 공정가치에 근거하고 있습니다. 국제재무보고기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 요구하고 있습니다.또한, 국제재무보고기준은 연결회사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을요구하고 있으며, 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요한 부분은 주석5에 공시되어 있습니다. 4-2. 연결기준 가. 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합연결회사는 저우샹동이 강소로스웰의 지배주주가 된 시점인 2007년 부터 보고기간 종료일 현재까지 지배회사의 최대주주인 저우샹동의 실질적인 지배하에 있었습니다.그러므로 연결재무제표는 2007년의 지분양수 시점부터 결합되는 것을 가정하여 작성되었습니다. 지배구조 확립을 위한 각 지분양수 시점에 종속회사의 자산, 부채 및 우발부채의 공정가치는 재측정되지 않았으며 지분양수 시점의 기존 장부금액을 기준으로 결합되었습니다.종속회사의 자본에 대한 연결실체의 지분이 사업결합원가를 초과하는 금액은 연결재무제표의 기타불입자본 항목에서 조정하였으며, 동일지배구조 형성 후 지분양수 이전 사업결합 참여기업의 영업성과는 연결재무제표에 포함되었습니다. 나. 연결재무제표 작성기준(1) 종속회사 연결재무제표는 지배기업과 그 종속회사가 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하여 작성됩니다. 지배력은 회사가 피투자기업의 활동으로부터 이익을 획득하기위해 재무 및 영업정책을 지배할 수 있을 때 획득됩니다. 종속회사의 재무제표는 동일한 보고기간에 대하여 종속회사의 회계정책을 연결실체의 회계정책과 일치를 위해 그 재무제표를 수정하고 있습니다. 연결실체 내의 거래와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속회사에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다. (2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업투자는 최초에취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 4-3. 수익인식 연결실체는 2018년 1월 1일부터 IFRS 15 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. IFRS 15 에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결실체는 고객과의 계약에 따라 별도로 구분되는 재 화ㆍ 용역(자산)을 이전하여 고객이 그 자산을 통제할 수 있을 때에 수행의무를 이행한 것으로 보아 수익을 인식하고 있습니다. 4-4. 유형자산 연결실체는 재화와 용역의 제조 또는 공급에 사용하거나 관리할 목적으로 보유한 건물을 포함한 유형자산(건설중인자산 제외)은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 유형자산(건설중인자산 제외)의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 잔액에대하여 아래의 추정내용연수에 따라 정액법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 추정내용연수와 잔존가치 및 감가상각방법은 매 보고기간 종료일에 검토하며, 추정의 변경으로 인한 영향은 전진적으로 회계처리하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 구 분 추정내용연수 건물 20 년 전기설비 3-5 년 기계장치 5-10 년 차량운반구 4 년 비품 3년 기타유형자산 3-5 년 연결실체가 생산하거나 사용할 목적으로 건설중인 유형자산은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 취득원가에는 전문용역수수료 및 연결실체의 회계정책에 따라 자본화된 적격 자산에 대한 자본화비용이 포함됩니다. 건설중인자산은 자산이 완성되어 사용 가능한 시점에 유형자산의 적정한 범주로 분류되며, 감가상각은 동종자산과 같은 기준으로 자산이 사용가능한 시점부터 상각하고 있습니다. 만약 임차기간 종료 시까지 연결실체가 소유권을 획득할 것이 확실하다면, 금융리스자산은 연결실체가 소유하고 있는 동종 자산의 추정 내용연수에 따라 감가상각하고, 그렇지 않은 경우에는 임차기간과 경제적 내용연수 중 짧은 기간 동안 감가상각하고 있습니다. 연결실체는 유형자산의 처분이나 관련 자산의 지속적인 사용으로부터의 미래 경제적효익을 더 이상 기대할 수 없을 때 제거하고 있습니다. 유형자산의 처분 및 폐기로 발생하는 손익은 장부금액과 처분대가와의 차이로 측정하며 동 자산을 제거한 날이 속하는 회계기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4-5. 투자부동산 투자부동산은 임대수익 또는 자본이득을 얻기 위해 보유하는 자산입니다. 투자부동산은 최초에는 취득부대비용을 포함한 취득원가로 계상됩니다. 최초 인식 이후의 투자부동산은 공정가치 평가모델에 따라 공정가액으로 측정됩니다. 투자부동산 공정가치의 변동으로 인한 손익은 발생시점의 손익에 포함됩니다. 투자부동산은 처분 혹은 더이상 사용가능성이 없어 미래의 경제적 효익이 더이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 시점에 장부에서 제거됩니다. 자산의 제거로 인해 발생하는 손익(순매각가액에서 자산의 장부금액을 차감한 금액)은 제거시점의 손익에 포함됩니다. 투자부동산의 사용목적이 변경되어 유형자산으로 재분류될 경우, 해당 자산의 변경시점의 공정가치를 간주취득원가로 인식하여 유형자산의 회계처리 방침에 따라 회계처리하고 있습니다. 4-6. 리스거래 연결실체는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 그 밖의 리스거래는 운용리스로 분류하고 있습니다. 가. 연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스로부터 발생하는 임차수익은 리스기간 동안 정액법에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 나. 연결실체가 리스이용자인 경우 금융리스에 따라 보유한 자산은 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 적은 금액을 리스이용자의 금융리스자산으로 인식하고, 동일한 금액을 리스제공자에대한 금융리스부채로 연결재무상태표에 계상하고 있습니다. 연결실체는 금융리스료를 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 이자율이 산출되도록 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하고 있습니다. 또한 연결실체는 동 금융리스료 중 이자비용 해당액을 당기손익에 직접 반영하거나, 차입원가의 자본화 대상인 경우 적격자산으로 직접 대체하여 자본화하고 있습니다. 운용리스료는 리스기간 동안 정액법에 따라 비용으로 인식하고 있습니다. 운용리스계약을 체결하기 위하여 인센티브로 수령하거나 수령할 효익은 정액법에 따라 리스기간 동안 리스료의 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 선급토지임차료 리스거래가 토지와 건물 요소를 모두 포함하면, 연결실체는 각 구성요소별로 소유권에 대한 부수적인 위험과 보상의 충분한 이전여부를 바탕으로 금융리스 또는 운용리스로 구분하여 평가합니다. 만약 그렇지 않다면, 각각의 구성요소를 운용리스로 분류하며 이 경우 전체 리스 또한 운용리스로 분류합니다. 최소리스료(일괄선지급 포함)는 리스개시시점에 토지와 건물의 구성요소의 공정가치 비율로 배분됩니다. 리스료가 신뢰성 있게 배분되는 범위에서, 운용리스로 회계처리되는 임차토지 해당액은 연결재무상태표상 선급토지임차료로 계상하고 있으며 정액법에 따라 리스기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 4-7. 외화환산 가. 기능통화와 표시통화연결회사는 연결실체 내 개별회사의 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고있습니다. 연결재무제표는 연결회사의 기능통화인 중국위안화(이하 "RMB")로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 기말잔액의 환산연결실체는 기능통화외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 환산하여 기능통화(주된 경제활동에 사용되는 통화)로 기록하고 있습니다. 매 보고기간 종료일에 외화로 표시된 화폐성항목은 보고기간 종료일 현재의 환율로 환산하고 있으며, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성항목은 환산을 배제하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점과 화폐성항목의 환산에 생기는 외환차이는 발생한 회계기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다. 재무제표 환산연결재무제표 작성시 연결실체의 외화표시 자산 및 부채는 연결실체의 표시통화에 대한 보고기간 종료일 현재의 환율로 환산하고 있으며, 외화 거래로 인한 수익 및 비용은 대상기간의 평균환율로 환산하고 있습니다. 동 환산으로 인한 환율차이는 해외사업환산(손)익으로 하여 자본항목 중 기타자본구성요소(기타포괄손익누계액)에 누적하여 표시하고 있습니다. 4-8. 차입원가 연결실체는 적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가를 적격자산을 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이를 때까지 당해 자산원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금에서 발생하는 일시적 운용 투자수익은 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있으며, 기타 차입원가는 발생기간에당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 자본화된 차입원가는 없습니다. 4-9. 정부보조금 연결실체는 정부보조금이 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위하여 해당 기간에체계적인 기준에 따라 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체가 비유동자산을 매입, 건설 또는 취득하여야 하는 조건이 부가된 정부보조금은 연결재무상태표상 이연수익(비유동부채)으로 인식하여 해당 자산의 내용연수에걸쳐 체계적인 기준으로 당기손익에 반영하고 있으며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생없이 연결실체에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 수익으로 인식합니다. 4-10. 종업원급여 종업원에 대한 급여, 상여금, 수당 및 비화폐성급여는 연결회사에 고용된 종업원이 관련 용역을 제공한 기간에 발생주의에 따라 계상하고 있습니다.중국 관계법령에 따라, 중국에 소재하는 종속회사는 종업원의 급여의 일정비율 해당액("분담금")을 중국지방정부가 운영하는 사회보장보험에 납입하고 있습니다. 사회보장보험과 관련하여 연결회사가 부담하는 의무는 지속적으로 분담금을 납부하는 것이며, 발생한 분담금은 손익계산서에 비용으로 인식하고 있습니다. 4-11. 법인세비용 법인세비용은 당기 법인세부담액과 이연법인세로 구성되어 있습니다. 당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 과세소득은 연결손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 연결손익계산서상 손익과 차이가 발생합니다. 연결실체의 법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 적용하여 계산하고 있습니다. 이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는세무기준액과의 차이를 기초로 인식합니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식합니다. 그러나, 일시적차이는 영업권을 최초로 인식하는 경우 혹은 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 아니하고 있습니다. 종속회사 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련된 가산할 일시적차이는 일시적 차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 이러한 종속회사 및 관계기업에 대한 투자자산과 관련한 차감할 일시적차이는 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 정도까지만 이연법인세자산으로 인식합니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하고 있습니다. 당기법인세 및 이연법인세는 당기손익으로 인식하나, 특정 항목에 대하여 기타포괄손익으로 인식하도록 요구하고 있거나 자본에 직접 가감하도록 요구하는 경우에는 각각 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 가감하고 있습니다. 당기법인세 및 이연법인세가 사엽결합 최초시점에 발생하는 경우 세금효과는 사업결합의 회계처리에 포함됩니다. 4-12. 무형자산 가. 외부 취득 무형자산 한정 내용연수를 가진 외부로부터 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 한정 내용연수를 가진 무형자산은 추정내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 연결실체는 추정내용연수와 상각방법을 매 보고기간말에 검토하여 추정의 변경효과를 전진적으로 회계처리하고 있습니다. 나. 연구개발비 연구활동에 대한 비용은 발생한 기간의 비용으로 인식됩니다. 개발활동을 통하여 내부적으로 창출된 무형자산은 다음 조건이 충족된 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다. ·무형자산을 사용하거나 판매할 수 있기 위한 기술적 실현가능성 ·무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도 ·무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 능력 ·무형자산이 미래 경제적효익을 창출하는 방법 ·무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용한 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수가능성 ·개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 능력. 내부적으로 창출된 무형자산의 최초 인식금액은 그 무형자산이 위의 인식기준을 최초로 충족시킨 이후에 발생한 지출금액의 합계액입니다. 내부적으로 창출된 무형자산이 인식될 수 없는 경우에는 개발 관련 지출이 발생한 기간에 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 최초 인식 이후 내부적으로 창출된 무형자산은 외부로부터 취득한 무형자산과 동일한 기준으로 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다. 4-13. 유형자산과 무형자산의 손상 연결실체는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말 마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 장부금액이 회수가능가액을 초과하는 경우에는 자산의 장부금액을 회수가능가액으로 감소시키고, 장부금액 감소액은 손상차손의 과목으로 당기손실로 인식하고있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 자산의 장부금액은 수정된 회수가능가액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 당기이익으로 인식하고 있습니다. 4-14. 재고자산 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있으며, 취득원가는 이동평균법을 적용하여 결정하고 있습니다. 순실현가능가치는 예상판매가격에서 추정 완성원가와 판매에 필요한 비용을 차감하여 측정하고 있습니다. 4-15. 금융상품 연결실체는 2018년 1월 1일부터 IFRS 9 '금융상품'을 적용하였습니다. 가. 금융자산(1) 금융자산의 분류연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 금융자산의 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환차이는 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.③ 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 '기타수익 또는 기타용'으로 표시합니다. 2) 지분상품연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정한 때 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 '기타수익'으로 표시합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 금융자산의 손상 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 미래전망정보에 근거하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식하며, 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 연결회사는 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해서 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 나. 금융부채 (1) 금 융부채의 분류 및 측정모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류합니다. ㆍ 당기손익-공정가치 측정 금융부채 -파생상품부채를 포함한 이러한 부채는 후속적으로 공정가치로 측정합니다. ㆍ 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용 되는 경우에 생기는 금융부채 -이러한 금융부채는 '주석 4-15. 가 (2)'의 내용을 적용하여 측정합니다. ㆍ 금융보증계약 -최초 인식시 공정가치로 측정되며, 이후에 이러한 계약의 발행자는 해당 계 약을 후속적으로 다음 중 큰 금액으로 측정합니다. ㈎ 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금 ㈏ 최초 인식금액에서 IFRS 15에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 ㆍ 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정 -최초 인식 후에 이러한 약정의 발행자는 후속적으로 해당약정을 다음 중 큰 금액으로 측정합니다. ㈎ 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금 ㈏ 최초 인식금액에서 IFRS 15에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 ㆍ 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가 -이러한 조건부 대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. (2) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 4-16. 자본 지분증권은 회사의 순자산에 대한 잔여지분을 부여하는 계약으로서 보통주는 자본으로 분류됩니다. 자본은 거래에 직접 귀속되는 증분원가를 차감한 수령대가로 측정됩니다. 자본에 대한 배당금은 확정시에 부채로 인식합니다. 4-17. 충당부채 연결실체는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의 법적의무 또는 의제의무 이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채를 주석으로 기재하고 있습니다. 4-18. 주당이익 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등을 포함하는 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. 5. 추정의 불확실성의 주요 원천 연결실체의 회계정책을 적용할 때, 주석 4에서 설명한 바와 같이 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 추정에 사용된 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식하고 있으며, 당기와 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식하고 있습니다. 다음은 보고기간 종료일 현재 미래와 관련된 주요 가정과 추정의 불확실성에 대한 기타 근거로서 차기 회계기간 중 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정을 야기할 수 있는 사항입니다. (1) 건물 및 기계장치의 감가상각 주석 4에서 설명하는 바와 같이 연결실체는 매 보고기간 종료일에 유형자산의 추정내용연수와 잔존가치를 검토합니다. 건물 및 기계장치의 취득원가는 자산의 추정 내용연수에 따라 정액법으로 상각합니다. 경영진은 이러한 건물 및 기계장치의 내용연수를 5년에서 20년 이내로 추정하며, 이는 중국내 동종업계에서 일반적으로 적용되는 기대 내용연수입니다. 예상되는 사용수준과 기술개발로 인한 변경은 자산의 내용연수와 잔존가치에 영향을 줄 수 있으므로, 미래 감가상각비는 수정될 수 있습니다. (2) 재고자산의 순실현가능가치 재고자산의 순실현가능가치는 정상정인 영업 과정에서의 추정판매가격에서 추정판매비용을 차감하여 측정됩니다. 이러한 추정은 현재 시장 상황 및 유사한 성격의 제품 판매에 따른 경험을 기반으로 합니다. 또한 이러한 추정은 경쟁자들의 행동 및 시장 상황에 의해 크게 변동될 수 있습니다. (3) 매출채권 및 기타채권 등의 손상 매출채권 및 기타채권과 대여금에 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우에는 연결 실체는 손상을 평가하고 미래 현금흐름에 대한 추정을 고려합니다. 손상차손금액은 미래전망정보에 근거하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 인식하며, 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 매출채권 및 기타채권과 대여금의 손상에 대한 회계추정의 변경 효과는 변경된 회계연도의 당기손익으로 인식됩니다. 6. 매출 6-1. 지역별 매출구성 연결회사의 매출은 대부분 제품판매로 구성되어 있으며, 당기 및 전기의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 후베이 317,771,533 - 베이징 165,555,749 390,211,186 장쑤 94,839,589 194,697,031 산둥 14,474,589 60,895,504 쟝시 10,297,235 40,973,370 샨시 11,159,337 27,372,685 상하이 175,597,305 - 기타 24,988,536 440,202,607 계 814,683,873 1,154,352,383 연결회사의 매출은 전액 중국에서 발생하였습니다.6-2. 거래처별 매출구성 매출 총액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출구성은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 금 액 구성비 금 액 구성비 Beijing Foton Daimler Automotive Co., Ltd. 164,975,249 20% 234,907,156 20% Yangzhou Asiastar Automotive Co.,Ltd - - 185,526,187 16% Dongfeng(Shiyan) Special Vehicle Co., Ltd. 296,538,462 36% 175,384,615 15% Shucheng Wanfu Passenger Transport Co., Ltd. - - 170,887,328 15% Hangmei Mobile network technology Co., Ltd . - - 121,485,908 11% Shanghai Hengyi New Energy Auto Service Co., Ltd. 82,414,607 10% - - 기타 270,755,556 33% 265,661,497 23% 계 814,683,873 100% 1,154,352,383 100% 7. 부문별 정보 7-1. 부문의 구분연결실체의 부문은 이사회 의장인 최고영업의사결정자가 자원배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 연결실체의 내부정보 및 조직구조와 일관성있게, 공급제품의 유형에 기초하여 구분하였으며, 연결실체의 부문은 다음과 같습니다. - CAN bus - 자동 에어컨디셔닝 등 - 신에너지 사업(배터리팩 시스템 등) (1) CAN bus 부문CAN bus(Controller Area Network)는 중앙네트워킹 프로토콜로서 자동차에서 호스트 컴퓨터 없이 사용되는 중앙 네트워킹 프로토콜입니다. 이는 자동차 내의 모든 모듈/장치 간 커뮤니케이션을 수행하며 이러한 모듈들이 효과적이고 효율적으로 함께 동작할 수 있도록 하는 CPU와 같은 장치입니다. 연결회사는 CAN bus 설계, 프로토콜 개발, 내장 통제 능력, 그리고 CAN 프로토콜 스택에 이르기까지 토탈 솔루션을 제공합니다. 관련제품은 세단, 트럭 및 승객용 버스에 사용됩니다. (2) 자동 에어컨디셔닝 부문 자동 에어컨디셔닝 등은 모든 차량에 표준장치가 되었습니다. 연결회사의 자동 에어컨디셔닝 등의 제품에는 온/냉기의 전기제어패널, 제습 및 동결방지장치, 항온을 위한 전기 컨트롤, 수동조절을 위한 기계부문, LVD/LED 패널, 그리고 컨덴서 등이 포함됩니다. 이러한 제품들은 세단, 트럭, 경량버스, SUV, 특수차량 및 건설장비 운영에 사용됩니다. (3) 신에너지 사업부문신에너지 사업부문의 제품군에는 배터리팩 시스템, BMS(Battery management system), EMC(Electric Machine Controller) 및 VCU(Vehicle Control Unit)이 포함됩니다. 이러한 연결회사의 제품군들은 전기버스, 하이브리드 전기버스, 엔지니어링 목적용 밴, 배달차량 및 관광버스 등에 폭넓게 적용될 수 있습니다. 다만, 연결회사의 신에너지 사업부문의 매출액은 중국정부의 보조금을 포함한 전기자동차 관련 정책의 내용(보조금 지급유형, 기술표준, 시기 및 규모)에 따른 영업환경의 변화에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 7-2. 부문별 영업성과연결실체의 부문별 매출 및 영업성과는 다음과 같습니다. (1) 부문별 매출 (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 CAN bus 221,728,857 490,309,634 자동 에어컨디셔닝 등 101,789,216 139,013,010 신에너지 사업 491,165,800 525,029,739 합 계 814,683,873 1,154,352,383 (2) 부문별 매출총이익 (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 CAN bus 61,611,135 179,216,528 자동 에어컨디셔닝 등 28,702,055 40,825,485 신에너지 사업 108,354,616 117,481,907 합 계 198,667,806 337,523,920 부문의 회계정책은 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 판매비와관리비,관계기업투자이익, 금융수익 및 비용, 기타수익 및 비용과 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문이 가득한 이익을 나타냅니다. 이는 자원 배분 및 부문의 성과 평가의 목적으로 연결실체의 최고 의사결정자인 이사회 의장에게 보고되는 측정기준입니다. 7-3. 부문별 자산현황당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 CAN bus 723,907,024 1,054,473,062 자동 에어컨디셔닝 등 60,553,687 30,761,224 신에너지 사업 907,491,958 624,434,215 합 계 1,691,952,669 1,709,668,501 연결실체의 비유동자산(유형자산과 선급토지임차료 등)은 당기말 및 전기말 현재 중국 내에 존재하고 있습니다. 또한, 부채는 최고 의사결정자가 경영성과와 연결실체의사업자원을 평가하는데 있어서 검토하지 않는 재무정보이므로 포함하지 않았습니다. 7-4. 고객에 대한 정보 당기 및 전기 동안의 상위 5개 고객에 대한 매출액은 총 연결 매출액의 83 % 및 77% 를 각각 차지하고 있습니다. 8. 판매비와관리비당기 및 전기에 연결실체가 계상한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 종업원급여 28,880,702 32,687,406 사회보험료 3,826,486 3,631,646 유형자산 감가상각비 8,761,634 6,803,296 선급토지임차료 상각비 80,035 80,035 무형자산 상각비 1,212,137 560,968 운송비 6,730,393 7,813,194 접대비 4,366,474 6,798,435 사무용품비 853,563 836,291 여비교통비 2,219,227 3,518,368 수도광열비 1,364,980 1,214,951 전문용역수수료 4,632,829 4,720,689 임차료 1,315,895 3,005,308 세금과공과 5,398,531 6,501,385 회의비 3,693,179 5,295,258 연구개발비 24,205,948 34,505,092 기타 6,231,654 9,273,986 합 계 103,773,667 127,246,308 9. 금융수익당기 및 전기에 연결실체가 계상한 금융수익은 전액 예금관련 이자수익입니다. 10. 금융비용당기 및 전기에 연결실체가 계상한 금융비용의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 이자비용 17,339,021 8,661,970 금융기관수수료 326,737 386,037 합 계 17,665,758 9,048,007 11. 기타수익당기 및 전기에 연결실체가 계상한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 정부보조금(주1) 1,814,425 4,150,792 이연수익상각액(주2) 1,284,639 841,772 외환차이 4,534,890 6,164,750 유형자산처분이익 - 6,717 기 타 1,326,702 1,138,962 합 계 8,960,656 12,302,993 (주1) 정부보조금은 중국 지방정부로부터 수령한 보조금으로서, 동 정부보조금의 수령에 따른 부가조건이 없는 수익 관련 정부보조금 해당액입니다. (주2) 이연수익상각액은 1) 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액과 2) 판매후금융리스 실행시 대상 자산의 처분이익을 리스기간에 이연하여 인식하는 금액의 합계액 입니다(주석 30 참조). 12. 기타비용당기 및 전기에 연결실체가 계상한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분손실 221,984 1,732,108 유형자산손상차손(환입) 50,562 (197,708) 외환차이 3,947,995 6,643,767 기타 220,000 1,375,540 합 계 4,440,541 9,553,707 13. 금융상품의 범주별 분류13-1. 금융자산의 범주별 분류당기말 현재 금융자산의 범주별 분류는 전액 상각후원가 측정 금융자산(전기말은 대여금 및 수취채권)이며, 장부금액은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 매출채권 888,623,201 1,170,058,163 기타수취채권(유동) 10,453,428 1,484,374 기타수취채권(비유동) 3,379,427 2,984,067 현금및현금성자산 296,694,446 247,568,830 합 계 1,199,150,502 1,422,095,434 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(전기말은 대여금 및 수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 13-2. 금융부채의 범주별 분류 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채이며, 장부금액은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 금융기관차입금 284,147,472 280,300,000 매입채무 98,370,818 177,120,589 기타지급채무 19,558,869 17,568,292 합 계 402,077,159 474,988,881 13-3. 당기 및 전기 중 금융상품에서 발생한 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권) 이자수익 4,882,053 2,654,117 외환차이 4,534,890 6,164,750 대손상각비 264,007 - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (17,339,021) (8,661,970) 금융기관수수료 (326,737) (386,037) 외환차이 (3,947,995) (6,643,767) 14. 법인세비용 등14-1. 당기 및 전기에 연결회사가 계상한 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 11,249,407 27,903,357 이연법인세변동액 (1,886,016) (549,426) 법인세비용 9,363,391 27,353,931 14-2. 당기 및 전기의 법인세비용차감전 연결당기순이익 과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 85,719,647 206,932,451 적용세율(25%)에 따른 법인세 부담액(주1) 21,429,912 51,733,113 손금불인정 비용의 법인세효과 354,359 411,247 세무상 추가비용의 법인세효과(주2) (3,196,326) (2,835,922) 우대세율적용효과(주1) (8,905,567) (21,441,512) 경외배당 예상액에 대한 세금효과 (581,321) (455,787) 기타 262,335 (57,208) 법인세비용 9,363,391 27,353,931 (주1) 연결실체에 적용되는 법인세율은 연결실체의 영업활동이 실질적으로 이루어지 고 있는 중국의 법인세율입니다. 강소로스웰은 "하이테크 신기술" 인증을 받았 으며, 이에 따라 15%의 우대세율을 적용받고 있습니다. (주2) 세무상 추가로 차감가능한 연구개발비의 법인세효과 금액입니다. 14-3. 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 일시적차이로인한 이연법인세 기초 금액 1,091,695 (987,476) 998,056 (1,443,263) 기중 증감(법인세비용반영) 1,304,695 581,321 93,639 455,787 기말 금액 2,396,390 (406,155) 1,091,695 (987,476) 한 편 , 지배회사 및 각 종속회사의 이월결손금에 대한 이연법인세자산은 인식하지 아니하였습니다. 당기는 지배회사, 전기는 지배회사와 양주보싱 및 장춘하오텐의 과세소득이 없었으며, 해당 연결실체는 향후에도 과세소득 발생가능성이 높지 않아 이월결손금의 실현가능성이 낮은 것으로 판단하 였습니다.중국 이외 지역에 소재한 투자자에 대한 배당금에 대하여 중국의 원천징수세가 부과됩니다. 이는 중국 내에 설립되지 않았거나 사업소재지가 없는 경우 혹은 중국 내에 설립되거나 사업소재지가 있는 경우에도 관 련 이익이 해당 실체에 충분히 귀결되지 않았다고 판단되는 경우에도 해당됩니다. 이에 따라, 2008년 1월 1일 이후로 획득한 이익에 대해서 중국 내 종속회사로부터 중국 이외 지역에 소재한 투자자에 지급된 배당금에 대해서는 10% 세율에 따라 원천징수세가 부과됩니다. 연결회사는 종속회사의 보고기간 종료일 현재의 미지급배당가능이익에 대한 가산할 일시적차이에 대하여 (1) 연결실체가 해당 일시적차이의 실현시점을 통제할 수 있고 (2) 예측 가능한 미래에 실현될 가능성이 있는 금액 상당액을 이연법인세부채 ( 당기말현재 RMB 406,155 , 전기말 현재 RMB 987,476 ) 로 인식하였습니다. 15. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기에 연결실체가 계상한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 재고자산의 변동 16,562,697 (21,528,890) 원재료등 매입액 567,835,797 801,631,795 종업원급여 40,351,213 47,040,609 사회보험료 6,287,149 5,822,413 유형자산 감가상각비 17,495,632 14,523,417 선급토지임차료 상각비 80,035 80,035 무형자산 상각비 1,212,137 560,968 운송비 6,904,213 8,156,100 접대비 4,371,820 6,819,036 사무용품비 974,391 1,106,630 여비교통비 2,239,228 3,555,207 수도광열비 3,790,492 4,255,157 전문용역수수료 4,632,829 4,742,267 임차료 2,115,895 3,818,955 세금과공과 5,398,531 6,702,359 회의비 3,693,179 5,295,258 연구개발비 24,205,948 36,295,112 기타 11,638,549 15,198,343 합 계 719,789,734 944,074,771 16. 종업원급여 등당기 및 전기에 연결실체가 계상한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 종업원급여 40,351,213 47,040,609 사회보험료 6,287,149 5,822,413 합 계 46,638,362 52,863,022 연결실체의 중국 종속회사의 종업원들은 중국정부의 국영 사회보험에 가입되어 있으며, 종속회사는 종업원 급여액의 일정비율에 해당되는 금액을 지방정부에서 운영하는 사회보험에 적립하고 있습니다. 사회보험에 대한 연결실체의 의무는 사회보험기금에 일정 금액을 납부하는 것입니다. 해당 보고기간 동안 연결실체의 종업원급여 및 사회보험료의 비용 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 종업원급여 사회보험료 종업원급여 사회보험료 매출원가 11,470,510 2,460,663 14,353,203 2,190,767 판매비와 관리비 28,880,703 3,826,486 32,687,406 3,631,646 합 계 40,351,213 6,287,149 47,040,609 5,822,413 1 7. 주당이익당기 및 전기의 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 지배회사 소유주지분 당기순이익 76,356,256 179,578,520 가중평균유통주식수(단위 : 주) 89,928,787 90,433,085 주당이익 0.85 1.99 지배회사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 한편, 상기 보고기간 동안의 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수(주1) 기중치 유통보통주식수(주1) 당기 2018.01.01~2018.03.07 90,198,629 66/365 16,309,889 2018.03.08~2018.06.04 89,977,842 89/365 21,939,803 2018.06.05~2018.12.31 89,823,189 210/365 51,679,095 합계 89,928,787 전기 2017.01.01~2017.04.02 90,781,250 92/365 22,881,849 2017.04.03~2017.07.27 90,476,676 115/365 28,506,350 2017.07.28~2017.12.31 90,198,629 158/365 39,044,886 합계 90,433,085 (*1) 당기 중 유통보통주식수는 일자별 자기주식 취득 내역을 반영하여 산정되었습니다. 18. 관계기업투자주식 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식은 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보차량전자스마트테크놀로지유한회사, 이하 "양주타이보")에 대한 30% 지분 해당액으로서 지분법을 적용하여 평가하였습니다. 양주타이보의 주요 사업영역은 자동차 전자지능부품의 연구개발 및 제조이며, 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 관계기업투자주식 취득원가 1,500,000 1,500,000 관계기업투자손익(누적인식액) (263,926) 646,975 장부가액 1,236,074 2,146,975 관계기업투자손익(해당보고기간) (910,902) 299,443 관계기업투자주식에 대한 지분법평가와 관련하여 적용된 양주타이보의 요약 재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 총자산 10,168,294 8,360,852 총부채 6,048,047 1,204,267 매출 - 6,056,758 당기순이익 (3,036,339) 998,145 19. 기타수취채권(비유동)당기말 및 전기말 현재 기타수취채권(비유동)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 보증금 3,379,427 2,984,067 20. 유형자산20-1. 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 건물 141,387,409 (36,278,269) (57,365) 105,051,775 기계장치 35,950,570 (11,509,583) (3,319) 24,437,667 전기설비 28,331,405 (18,386,281) (327,207) 9,617,917 차량운반구 7,966,886 (6,272,609) (265,975) 1,428,302 비품 1,475,391 (1,328,074) (73,611) 73,706 기타유형자산 548,184 (493,362) (27,411) 27,410 건설중인자산 148,288,514 - - 148,288,514 합 계 363,948,359 (74,268,178) (754,887) 288,925,291 (주1) 연결실체는 당기말 현재 장부금액 RMB 92,046,573 (전기말 현재는 RMB 97,598,009 )의 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 연결실체는 2018년 2월에 장부가액 RMB 11,773,956( 기계장치 RMB 9,095,953, 전기설비 RMB 2,678,003)의 유형자산을 판매후금융리스 거래로 취득하였으며,당기 중 해당 자산에 대한 감가상각비는 RMB 1,990,587 입니다(주석 28참조). (전기말) (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 건물 138,257,258 (28,044,497) (27,422) 110,185,339 기계장치 35,462,323 (8,570,329) (2,890) 26,889,104 전기설비 26,735,663 (12,962,817) (307,017) 13,465,829 차량운반구 8,338,499 (6,214,783) (265,975) 1,857,741 비품 1,475,391 (1,328,074) (73,611) 73,706 기타유형자산 548,184 (493,362) (27,411) 27,411 건설중인자산 4,063,665 - - 4,063,665 합 계 214,880,983 (57,613,862) (704,326) 156,562,795 20-2. 당기 및 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 110,185,339 26,889,104 13,465,829 1,857,741 73,706 27,410 4,063,665 156,562,795 취득 2,876,283 1,020,314 1,464,289 616,932 - - 150,487,936 156,465,754 대체(주1) 253,868 - 162,393 - - - (6,238,520) (5,822,259) 처분 - (89,042) (4,384) (616,811) - - (24,567) (734,804) 감가상각비 (8,233,772) (3,382,280) (5,450,020) (429,560) - - - (17,495,632) 손상차손 (29,943) (429) (20,189) - - - - (50,562) 기말 순장부금액 105,051,775 24,437,667 9,617,917 1,428,302 73,706 27,410 148,288,514 288,925,291 (주1) 당기 무형자산(소프트웨어)로 대체된 금액(5,822,259)이 포함되어 있습니다. (전기) (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 42,575,505 15,186,892 7,565,339 1,921,525 80,836 35,283 50,862,401 58,217,694 취득 2,420,641 1,595,551 9,684,148 516,588 40,318,990 67,679,847 대체 72,524,261 14,227,871 365,594 (87,117,726) - 처분 (350,223) (1,414,353) (74,362) (16,436) (14,141) (5,680) (503,698) 감가상각비 (7,000,595) (2,900,839) (4,071,865) (547,359) (2,759) (6,264,026) 손상차손 15,750 193,982 (3,025) (16,577) 7,011 567 (902,034) 기말 순장부금액 110,185,339 26,889,104 13,465,829 1,857,741 73,706 27,411 4,063,665 118,227,781 21. 선급 토지임차료당기 및 전기의 선급토지임차료의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 기초 장부금액 3,236,447 3,316,482 상 각 액 (80,035) (80,035) 기말 장부금액 3,156,413 3,236,447 유동성대체 (80,035) (80,035) 선급토지임차료 3,076,378 3,156,412 선급토지임차료는 중국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총리스기간은 50년입니다. 연결실체는 당기말 현재 장부가액 RMB 3,156,413 (전기말 현재 RMB3,236,447)의 토지사용권을 금융기관에 차입금 담보로 제공하고 있습니다. 22. 무형자산 연결실체의 무형자산은 대부분 소프트웨어(내용연수 : 5년)이며 당기 및 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 기초순장부가액 1,107,812 1,063,894 취득액 7,066,126 604,886 상각액 (1,212,137) (560,968) 기말순장부가액 6,961,801 1,107,812 23. 재고자산 당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 원재료 33,255,653 35,354,398 재공품 251,994 2,991,855 제품 42,783,493 44,793,927 (재고자산평가충당금) (10,158,787) (445,130) 합 계 66,132,353 82,695,050 재고자산 평가충당금의 변동액은 해당기간의 매출원가에 가감되었습니다. 24. 매출채권 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 받을어음 625,781,244 389,089,697 외상매출금 262,841,957 780,968,466 합 계 888,623,201 1,170,058,163 연결실체는 외상매출금에 대하여 고객에게 평균적으로 120일 ~ 180일간 의 신용기간을 제공하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외상매출금의 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 30일 이내 43,750,111 359,955,110 30-60일 이내 39,694,564 127,498,234 60-90일 이내 50,238,638 60,973,626 90-120일 이내 56,706,009 116,058,493 120-150일 이내 57,126,529 97,940,271 150-180일 이내 1,984,158 18,542,732 180일 초과 13,341,948 - 합 계 262,841,956 780,968,466 연결실체는 신규고객에 대하여 고객의 신용도와 신용한도를 평가하며, 신용한도는 연 1회 검토합니다. 당기 중 손상된 매출채권에 대하여 RMB 170,418의 대손상각비를 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급어음 발행 및 금융기관차입금과 관련하여 제공한 매출채권의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 받을어음 45,831,000 130,289,697 외상매출금 5,000,000 - 합 계 50,831,000 130,289,697 25. 기타수취채권 당기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 미수금 10,453,429 1,484,374 합 계 10,453,429 1,484,374 연결실체는 당기 중 손상된 미수금에 대하여 RMB 93,590의 대손상각비를 인식하였습니다.26. 기타유동자산 당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 선급금(주1) 117,333,023 35,565,228 자사주취득신탁 506,912 4,773,525 미수법인세환급액 4,844,812 - 기타 1,309,099 393,540 합 계 123,993,846 40,732,293 (주1) 선급금은 재고자산의 구입과 관련하여 매입거래처에 지급한 금액 및 특수관계자인 강소야진부동산유한회사에 지급한 유형자산 구입 관련 선급금(RMB 80,000,000)으로 구성되어 있습니다(주석 39참조). 27. 현금및현금성자산당기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 현금 58,192 72,256 예금 174,857,791 175,415,283 담보예치금(주1) 121,778,463 72,081,291 합 계 296,694,446 247,568,830 (주1) 담보예치금은 연결실체가 발행한 어음에 대한 지급보증 등을 위하여 금융기관등에 담보로 제공한 것으로, 관련된 어음 결제 시 담보가 해지됩니다. 28. 금융리스부채 연결실체는 전기 이전 취득하여 사용중이던 기계장치 및 전기설비 (장부금액 : RMB 11,773,956 )를 당기 중 평안국제융자임대유한공사에 RMB 12,500,000에 매각 후 동일 자산을 임차하여 사용하는 판매후리스(Sale and Leaseback) 계약을 체결하였습니다. 동 금융리스계약의 기간은 2년이며, 리스기간 종료일에 명목가액(RMB 100)으로재구매할 수 있는 선택권을 보유하고 있습니다. 해당 금융리스로 취득한 자산의 장부금액은 주석 20에 공시되어 있습니다. 한편, 기계장치 및 전기설비 매각 시 발생한 처분이익 RMB 726,044는 당기 손익으로 인식하지 않고 해당 리스기간에 이연하여 환입하고 있습니다(주석 30 참조).위 금융리스계약에 따라 연결실체가 리스기간 동안 지급할 최소리스료의 총액은 RMB 13,182,180이며, 미래금융비용 RMB 1,408,224을 차감한 RMB 11,773,956를 리스실행일에 금융리스부채로 인식하였습니다. 당기말 현재 금융리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 상환액 6,137,718 5,661,736 1년~2년 1,000,100 985,736 소계 7,137,818 6,647,472 (차감: 미래금융비용) (490,346) - 금융리스부채의 현재가치 6,647,472 6,647,472 (유동성분류액) (5,661,736) 금융리스부채 985,736 29. 장 단기차입금 29-1. 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 차입처 이자율 최종만기 금 액 당기말 전기말 남경은행 5.7% 2020.07.23 29,800,000 - (유동성분류액) (800,000) - 장기차입금 29,000,000 - 29-2. 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 담보부차입금 237,700,000 280,300,000 보증부차입금 10,000,000 - 합 계 247,700,000 280,300,000 상기 단기차입금은 중국 위안화 표시 고정금리부 차입금이며, 당 분기말 현재 차입이자율은 각각 4.57~6% 입니다. 29-3. 금융기관차입금 관련 담보제공 및 지급보증 (1) 장단기 담보부차입금과 관련하여 연결실체는 매출채권과 비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석20과 주석21 및 주석24 참조). 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 건물 92,046,573 97,598,009 선급토지임차료 3,156,413 3,236,447 외상매출금 5,000,000 - 합 계 100,202,986 100,834,456 (2) 당기말 현재 연 결실체는 금융리스부채 및 장단기차입금과 관련하여 저우샹동, 중쟈홍, 소주홍위안, 로스웰홀딩스, Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사), Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd.(강소오토란신에너지자동차유한회사), Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 30. 이연수익연결실체가 계상한 이연수익은 1) 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액과 2)판매후 금융리스 실행시 대상 자산의 처분이익을 리스기간에 이연하여 인식하는 금액으로 구성되어 있습니다. (주석 11 및 28 참조)당기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 이연수익 판매후리스 이연수익 합 계 기초장부금액 4,388,228 - 4,388,228 증가 - 726,044 726,044 상각 (963,968) (320,671) (1,284,639) 기말장부금액 3,424,260 405,373 3,829,633 (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 이연수익 판매후리스 이연수익 합 계 기초장부금액 5,230,000 - 5,230,000 증가 - - - 상각 (841,772) - (841,772) 기말장부금액 4,388,228 - 4,388,228 31. 매입채무 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 지급어음 68,475,100 69,956,582 외상매입금 29,895,718 107,164,007 합 계 98,370,818 177,120,589 외상매입금은 매입거래와 관련하여 발생한 미지급 채무잔액으로서 당기말 및 전기말현재 외상매입금의 연령별분석은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 30일 이내 20,400,188 81,676,530 30-90 일 이내 6,901,638 19,269,085 90-120 일 이내 765,474 1,263,739 120일 초과 1,828,418 4,954,653 합 계 29,895,718 107,164,007 32 . 기타지급채무 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 미지급금 15,993,377 9,760,775 미지급급여 3,565,492 7,807,517 합 계 19,558,869 17,568,292 33 . 기타유동부채당기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 증치세 1,600,363 7,837,701 기타미지급세금 545,005 1,358,014 미지급이자 347,342 - 합 계 2,492,710 9,195,715 34. 납입자본 당기말 및 전기말 현재 지배회사의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 발행주식수 90,781,250주 90,781,250주 주당액면금액 (주1) (주1) 납입자본(HKD) HKD810,275,807 HKD810,275,807 납입자본(RMB환산액) 675,265,221 675,265,221 (주1) 2014년 3월 3일부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어 액면주권을 무액면주권으로 전환함에 따라 주당 액면금액이 없습니다. 지배회사는 2014년 2월 5일에 자본금 HKD1,000로 설립되어, 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자 및 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자 그리고, 2016년 6월 22일 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401를 실시하여, 당기말 현재 납입자본은 HKD 810,275,807입니다. 35. 기타자본구성요소 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 내 역 당기말 전기말 기타자본잉여금 연결종속회사 추가취득시 차액(주1) (1,402,424) (1,402,424) 기타포괄손익누계액 해외사업환산(손)익 4,804,106 (551,967) 자기주식 자기주식신탁계약(주2) (12,884,345) (8,726,595) 합 계 (9,482,664) (10,680,986) (주1) 강 소로스웰이 창춘하오텐의 비지배지분 30%의 지분인수시 발생한 창춘하오텐의 순자산장부가액과 인수대가와의 차액입니다. (주2) 지배회사는 회사주식의 가격안정화를 위하여 신한금융투자와 KRW 22억원의 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 958,061 주의 자기주식을 취득하였습니다. 36. 이익잉여금 36-1. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 배당금지 법정적립금 86,048,811 74,983,280 이익잉여금 531,192,856 475,766,720 합 계 617,241,667 550,750,000 중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정에 따라, 지배회사의 중화인민공화국(PRC)에 소재한 종속회사는 배당금지 법정적립금을 유지하여야 합니다. 동 준비금에대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속회사의 개별 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다. 배당금지 법정적립금은 중국 내 소재한 연결실체의 손실보전 및 증자 또는 청산목적 등 이외에는 사용될 수 없습니다. 36-2. 배당에 관한 사항당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB, %) 구 분 당 기 전 기 A. 연결당기순이익 76,356,256 179,578,520 B. 배당금 - 9,874,761 C. 배당받을 주식수 (주1) - 30,858,629 D. 주당 배당금(D=B/C) - 0.32 E. 배당성향(E=B/A) - 5.5% 배당기준일 - 2017년 12월 31일 (주1) 전기말 현재 최대주주 및 특수관계인 3인이 보유한 59,340,000주 및 자기주식 582,621주를 제외한 유통주식 30,858,629주에 대하여만 차등 배당을 지급하였습니다. 37. 현금흐름표 연결실체는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 과 목 당 기 전 기 선급토지임차료의 유동성 대체 80,035 80,035 장기차입금의 유동성 대체 800,000 - 금융리스부채의 유동성 대체 5,661,736 - 건설중인 자산이 무형자산 대체 5,822,259 - 38. 위험관리38-1. 자본위험 관리 연결실체는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결실체의 종속회사가 계속기업으로 유지될 수 있도록 종속회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본위험관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성 있게 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 현금및현금성자산 차감후 금융기관차입금과 연결실체의 지배주주에 귀속되는 자본(자본금, 각종 잉여금)으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 주식종류별 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 뿐만 아니라 배당금 지급, 추가 주식발행 등 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다. 연결실체는 순부채를 총자본으로 나눈 기어링 비율(gearing ratio)을 활용하여 자본 현황을 모니터링하고 있습니다. 순차입금부채는 금융기관차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 기어링 비율의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 금융기관차입금 284,147,472 280,300,000 차감: 현금및현금성자산 (296,694,446) (247,568,830) 순차입금부채 (12,546,973) 32,731,170 자기자본 1,283,024,224 1,215,334,235 총자본 1,270,477,250 1,248,065,405 기어링 비율(주1) N/A 2.6% (주1) 당기말의 순차입금부채가 (-)의 금액이므로 당기말 기어링비율은 산정하지 아니하였습니다. 38-2. 금융위험 관리 연결실체의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환위험 연결실체는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를각 소재지의 통화로 하고 있으며, 이에 따라 개별회사 입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 연결실체의 환위험은 지배회사와 종속회사의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 연결실체는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. (2) 이자율위험 연결실체의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융기관 예금이 각 연도의 보고기간 동안 동일하게 유지되었다고 가정하고 금융기관 예금의 이자율이 0.3% 상승하거나 하락할 경우 각 연도별 보고기간의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 0.3% 상승시 0.3% 하락시 2018년 효과 : (손)익 524,573 (524,573) 2017년 효과 : (손)익 526,246 (526,246) 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다. 신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 연결실체는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 연결실체의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 매출기준 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 전체 매출채권의 약 83 % 및 83 % 를 차지하고있습니다. 연결실체는 위험노출 정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다. 금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행 에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성 위험을 관리하기 위하여 연결실체는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환하여야 하는 가장 이른 시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작 성되었습니다. (단위 : RMB) 연 도 구 분 1년 이내 1년 초과 계 당기말 금융기관차입금 254,161,736 29,985,736 284,147,472 매입채무 98,370,818 - 98,370,818 기타지급채무 19,558,869 - 19,558,869 합 계 372,091,423 29,985,736 402,077,159 전기말 단기차입금 280,300,000 - 280,300,000 매입채무 177,120,589 - 177,120,589 기타지급채무 17,568,292 - 17,568,292 합 계 474,988,881 - 474,988,881 38-3. 공 정가치의 추정 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 할인된 현금흐름의 분석에 근거한 일반적으로 인정된 가격 결정 모델에 따라 산정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 각연도말 금융자산과 금융부채의 장부가액이 공정가치에 근접한 상각후원가로 기록되고 있다고 판단하고 있습니다. 39. 특수관계자 거래 연결실체에 소속되지 않은 주요 특수관계자의 명칭과 동 특수관계자와의 기 중거래 내역 및 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. 39-1. 주요 특수관계자의 명칭 명칭 연결실체와의 관계 Unique Wealth Automotive Co., Ltd.(여우워자동차) 지배기업의 주주 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보) 관계기업 Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스) 대주주의 피지배회사 Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안) 대주주의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd. (강소오토란신에너지자동차유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 39-2. 특수관계자와의 거래 내역 및 채권채무 잔액 주석 29-3에 공시된 특수관계자로부터의 지급보증 이외에 연 결실체의 당기중 특 수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 거래금액 거래상대방 거래내역 임차료 지급 1,000,000 강소야진부동산유한회사 R 임차료 유형자산 매입대금 지급 146,000,000 강소야진부동산유한회사 R 매입대금(주1) 선급금 지급 80,000,000 강소야진부동산유한회사 기숙사건물 매입대금(주2) 합 계 227,000,000 (주1) 강소로스웰이 강소야진부동산유한회사로 부터 장기임차(임차기간 2026년, 월임대료 RMB 166,667)하여 사용중이던 건물(양저우시 소재 10층 건물, 건축연면적 13,280.53㎡)에 대하여 당기중 체결된 매매계약(2018년 11월 19일)에 따라 지급한 금액이며, 동 취득금액은 연결재무제표 상 건설중인자산에 포함되어 있습니다. 동 매매계약 상 총매매대금은 RMB 150,000,000이며, 잔금 RMB 4,000,000은 소유권 이전 후 30일내에 지급될 예정입니다. (주2) 강소야진부동산유한회사가 양저우시에 건축중인 공동주택의 4개 층(면적 6,194.88㎡)에 대하여 강소로스웰이 매매예약 계약(2018년 12월 6일)을 체결하고 지급한금액입니다. 동 지급금액은 연결재무제표 상 기타유동자산에 포함되어 있습니다(주석 26참조). 동 매매예약계약 상 총매매대금은 RMB 90,000,000이며 잔금 RMB 10,000,000은 건물 완공 후 지급될 예정입니다. 39-3. 주요 경영진에 대한 보상 당기 및 전기의 주요 경영진 에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당 기 전 기 종업원급여 2,611,200 2,531,200 사회보험료 39,287 67,053 합 계 2,650,487 2,598,253 40. 우발채무 및 약정사항 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 건물임차와 관련하여 해지불능운용리스 조건으로다음과 같은 만기별 최소리스료 약정을 맺고 있습니다. (단위 : RMB) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 2,162,594 4,476,854 1년 초과 5년 이내 1,456,523 11,003,732 5년 초과 - 6,333,333 합 계 3,619,117 21,813,919 41. 보고기간 후 사건 연결회사의 2018년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결재무제표는 2019년 4월 12 일 열릴 이사회에서 승인될 예정입니다. 4. 재무제표 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 5. 재무제표 주석 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용상의 유의점연결재무제표는 국제회계기준과 국제회계기준 관련 해석에 따라 작성되었으며, 연결재무제표는 지배기업과 모든 종속기업들에 대해서 보고기간 말까지의 재무제표를 포함하고 있습니다. 연결재무제표는 지배기업과 종속기업들의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 하나의 경제적인 실체로 표현하며, 유사한 환경에서 다른 건인 유사한 거래에 대해서 통일된 회계정책을 사용하여 작성됩니다. 모든 실체 간 내부거래 잔액과 거래, 수익과 비용 및 현금흐름은 연결기준에서는 제거됩니다. 지배기업은피투자회사에 대한 지배력을 획득하거나 상실하는 일자를 기준으로 종속기업들을 연결합니다. 지배력은 피투자회사의 활동으로부터 효익을 획득하기 위한 재무 및 운영 정책을 결정할 능력을 획득하는 경우에 보유하게 됩니다. 지배기업이 종속기업에 대하여 보유하고 있는 지분의 변화 중 지배력의 상실을 야기하지 않는 변동은 지분 내에서 주주 간 거래로 회계처리 합니다. 지배주주지분 및 비지배지분의 가액은 종속기업의 상대적인 지분간 변화를 반영하도록 조정됩니다. 과거 종속기업에 관련된 투자액은 지배력 상실 시점의 공정가치로 측정되고, 후속적으로는 IAS 39에 따라 매도가능금융자산으로 회계처리 합니다. 나. 대손충당금 설정 현황대손충당금은 고객으로부터 채권을 회수하지 못함에 따라 손실이 발생할 금액에 대한 추정금액을 고객의 재무상황이 악화되어 지급능력이 손상될 경우, 미래 기간에 추가적인 대손충당금이 필요할 수 있습니다. 경영진은 일반적으로 매출채권과 대손실적, 고객 집중도, 고객 신용도, 현재의 경제 추세와 고객의 지급조건 변동을 분석하여각각의 개별항목 별로 실질적으로 손상되어 회수 불가능한 수준까지 인식합니다. 평가절차가 실행가능하지 않을 경우, 집합적으로 충당금에 대한 평가를 수행하며, 보고일 현재 채권의 장부가액은 공정가치의 근사치이며, 장부가액은 변동될 수 있습니다. 다.재고자산의 보유 현황 재고자산은 원재료는 선입선출법으로 제품, 재공품은 이동평균법으로 저가법에 따라순실현가능가액으로 평가되며, 순실현가능가액은 정상적인 영업활동과정에서의 추정판매가격에서 추정원가 및 판매를 위한 필수비용을 차감한 금액으로 산정됩니다. 제각은 원가가 회수 불가능하거나 판매가격이 하락한 경우에 인식합니다. 취득원가에는 매입금액 및 운송비 등이 포함됩니다. 장기체화재고에 대해서는 순실현가능가액을 주기적으로 검토하여 취득원가 이하로 감소되었는지 점검하고, 감소액에 대해서는 평가충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 검토 과정을 위하여 경영진은 미래의 제품수요를 고려하여야 합니다. 순실현가능가액은 회수가능가액의 최선의 추정치로서 보고일의 가장 신뢰할 수 있는 증거에 근거하나, 본질적으로 미래의 실현가능가액 예상액에 대한 추정을 포함하고 있습니다. 평가충당금 혹은 제각금액을 결정하기 위해서는 통상 연령분석, 기술적 평가 그리고 후속사건을 고려합니다. 일반적으로 이러한 평가과정은 중대한 평가를 요구하고, 이는 보고기간 말의 재고자산 장부가액에 중요한 영향을 미칩니다. 이러한 추정치의 변동은 재고자산의 보고금액의 수정으로 귀결될 수 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 마. 재무정보 이용시 환율 정보당사의 재무제표는 중국 인민폐(RMB)로 표기되어 있습니다.원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 2018년2018.01.01~2018.12.31 2017년2017.01.01~2017.12.31 2016년2016.01.01~2016.12.31 기말환율 162.76 163.65 173.26 평균환율 166.40 167.46 174.40 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. '예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향 ㆍ회사의 전략적인 의사결정 ㆍCAN bus, 차량용 공조 설비, 신에너지 사업 등 회사가 영위하는 자동차용 전장사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화 ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난 2018년은 미중 무역갈등 및 글로벌 저성장 기조가 이어지는 가운데, 중국의 자동차 산업수요가 사상 최초로 하락하는 등 글로벌 자동차 시장의 성장 둔화가 심화되며 어려운 경영환경이 지속되었습니다. 당사는 그럼에도 불구하고, 전 임직원이 합심하여 중국 친환경 자동차 보급 확대 과정에서 신에너지 부문의 대량 주문 판매를 달성하고, 이를 바탕으로 장기적으로 신에너지 사업부문의 안정적인 성장세를 지속할 수 있는 의미 있는 성과를 창출하였습니다. 우선, 중국 자동차협회가 선정한 전장부문 ‘10대 우수 기업’으로 선정되며 중국 자동차 시장에서 당사의 우수한 기술력을 인정받았습니다. 또한 글로벌 상용차 판매 1위인 중국 국영기업 ‘포톤’으로부터 10년 연속 '우수 공급상'에 선정되며 글로벌 시장을 선도할 수 있는 최고 수준의 상품경쟁력을 다시 한 번 증명하였습니다. 아울러, 중국 정부로부터 기술력을 인정받은 동종업계에서 유일의 전자제어모듈(ECM) 실험실은 중국합격평가국가인가위원회로부터 재심의를 통과하며 당사의 입지를 더욱 공고히 하였습니다. 재무적인 측면에서는 중국 자동차산업 업황 둔화의 영향으로 2018년 당사의 성장성과 수익성은 부진한 반면, 효율적 운전자본 관리를 통해 영업현금흐름을 양호한 수준으로 유지하면서 현금유동성과 재무안정성은 개선하는 성과를 거두었습니다. 2018년 당사의 매출액은 전년대비 29% 감소한 815백만RMB, 영업이익과 순이익은 전년대비 55% 내외 하락한 95백만RMB, 76백만RMB를 기록하였습니다. 원화기준 매출액과 순이익은 각각 1,356억원, 127억원에 달하였습니다. 당사의 매출액 감소는 중국 정부의 배기가스 배출기준 강화에 따른 일부 상용차모델 단종과 이를 대체할 신차 출시가 지연되면서 CAN-Bus 전장 및 HAVC 부문 매출이 큰 폭으로 하락한 것에 기인합니다. 한편 친환경 자동차 수요의 견조한 성장과 2017년 하반기 대규모 수주의 영향이 2018년까지 이어지면서 신에너지 부문 매출은 안정적으로 유지되었습니다. 당사는 매출액과 영업이익 감소에도 불구하고 운전자본을 효율적으로 관리함으로써 영업현금흐름을 양호한 수준으로 유지하였고, 2018년말 당사의 현금및현금성자산은 전년말 대비 20% 증가한 297백만RMB에 달하였습니다. 이외에도 당사의 유동비율, 부채비율, 자기자본비율 등 재무건전성 지표가 전반적으로 개선되었습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가 . 매출액 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 CAN bus 부문 221,729 490,310 -268,581 -54.8% 차량용 공조 설비 부문 (HVAC) 101,789 139,013 -37,224 -26.8% 신에너지 사업 부문 491,166 525,030 -33,864 -6.4% 매출 합계 814,684 1,154,353 -339,669 -29.4% 로스웰은 한국거래소 상장 이후 신에너지 부문 매출 확대에 힘입어 2016년 73%, 2017년 25%에 달하는 외형 성장세을 기록하였으나, 2018년 CAN-Bus 전장 및 HAVC 부문의 실적 부진으로 매출액이 전년대비 29% 감소하였습니다. 부문별 매출을 살펴보면, CAN-Bus 전장 부문은 전년대비 55% 감소한 222백만RMB, HAVC 부문은 전년대비 27% 감소한 102백만RMB, 신에너지 부문은 전년대비 6% 감소한 491백만RMB를 기록하였습니다. CAN-Bus 전장 및 HAVC 부문은 중국의 환경규제 강화에 따른 자동차 배기가스 배출기준 상향, 그에 따른 일부 상용차모델 단종 및 부품공급 중단, 자동차 수요 둔화에 따른 신차 출시 지연 등 외부 요인이 작용하면서 매출비중이 2016년 67%에서 2017년 55%, 2018년 40%로 하락하였습니다. 한편 신에너지 부문은 중국 정부의 친환경 전기자동차 지원정책, 신규고객사 발굴, 이동용 충전차량용 배터리팩 대규모 수주 등에 힘입어 매출비중이 2016년 34%에서 2017년 45%, 2018년 60%로 확대되었습니다. 당사는 IoV (Internet of Vehicles) 관련 연구개발을 지속하면서 글로벌 자동차산업 기술변화에 선제적으로 대응하여 왔으며, 일부 제품의 경우 상용화를 앞두고 있습니다. 당사가 개발을 완료한 중국 위성항법시스템 베이더우(北斗) 기반의 차량주행기록기와 T-Box(차량용 텔레메틱스 단말기)는 주요 상용차 제조사들이 출시하는 신차에 탑재될 예정으로CAN-Bus 전장 부문의 매출 회복세를 기여할 것으로 기대합니다. 나. 매출총이익 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 CAN bus 부문 61,611 179,217 -117,606 -65.6% 차량용 공조 설비 부문 (HVAC) 28,702 40,825 -12,123 -29.7% 신에너지 사업 부문 108,355 117,482 -9,127 -7.8% 매출총이익 합계 198,668 337,524 -138,856 -41.1% 매출총이익률(%) 24.4% 29.2% -4.9%p 2018년 외형 축소와 함께 매출총이익도 전년대비 41% 감소한 199백만RMB를 기록하였으며, 매출총이익률은 2017년 29.2%에서 2018년 24.4%로 4.9%p 하락하였습니다. 이는 상대적으로 수익성이 높았던 CAN-Bus 전장 부문의 실적 부진에 기인합니다. CAN-Bus 전장 부문은 가동률 하락에 따른 고정비 부담 증가, 원재료 가격 상승 등의 영향으로 매출총이익률이 2017년 36.6%에서 2018년 27.8%로 8.8%p 하락하였습니다. 한편 HAVC 부문은 일부 가동률 하락에도 불구하고 제품 부가가치 개선에 힘입어 매출총이익률은 2018년 28.2%를 달성하여 전년대비 1.2%p 하락하는데 그쳤습니다. 매출 감소폭이 낮은 신에너지 부문 매출총이익률은 전년과 유사한 22.1%를 기록하였고, 매출총이익도 1억RMB를 상회하였습니다. 이는 주요 원재료인 이차전지 가격 인상에 따른 원가부담을 대규모 수주에 기반한 계획생산과 규모의 경제 효과를 통해 상쇄하면서 수익성을 양호한 수준으로 유지하였기 때문입니다. 다. 영업이익 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 매출원가 616,016 816,828 -200,812 -24.6% 매출원가율(%) 75.6% 70.8% 4.9%p 판매관리비 103,774 127,246 -23,472 -18.4% 판매관리비율(%) 12.7% 11.0% 1.7%p 영업이익 94,894 210,278 -115,384 -54.9% 영업이익률(%) 11.6% 18.2% -6.6%p EBITDA 113,602 225,362 -111,760 -49.6% EBITDA margin(%) 13.9% 19.5% -5.6% 당사의 매출원가율은 2016년 이래 상승세를 보이고 있는데, 이는 신에너지 부문의 매출비중 확대와 CAN-Bus 전장 부문의 수익성 둔화에 기인합니다. 신에너지 부문의 수익성은 CAN-Bus 전장 및 HAVC 부문에 비해 상대적으로 낮은 수준을 유지하고 있으며, CAN-Bus 전장 부문 수익성은 가동률 하락에 따른 고정비 부담 증가로 하락세를 보이고 있습니다. 결과적으로 2018년 매출원가율은 전년대비 4.9%p 증가한 75.6%를 기록하였습니다. 2018년 중국 자동차산업 업황 둔화에 따른 당사의 매출 및 수익성 하락에 대응하여 당사는 전사적인 원가절감 노력을 경주하였습니다. 그러나 판매관리비의 경우 인건비, 감가상각비, 임차료, 연구개발비 등 고정비 성격이 강한 비용항목이 차지하는 비중이 50%를 상회하는 특성상, 원가절감 효과는 제한적으로 이루어졌습니다. 2018년 판매관리비는 전년대비 18% 감소한 104백만RMB로 매출액 대비 판매관리비 비중은 2017년 11.0%에서 2018년 12.7%로 1.7%p 상승하였고, 영업이익률은 전년대비 6.6%p 하락한 11.6%를 기록하였습니다. 한편 당사는 차세대 스마트 전장시스템 및 IoV 솔루션 전문기업으로 성장기반을 강화하기 위한 연구개발 투자를 아끼지 않고 있으며, 2018년에도 연구개발비를 매출액 대비 3% 수준으로 유지하면서 R 역량을 강화하고 있습니다. 당사의 EBITDA는 유형자산 및 연구개발 투자 확대에 따른 감가상각비와 무형자산상각비 등 비현금성 비용의 증가에 힘입어 1억RMB를 상회하는 수준을 유지하고 있습니다. 2018년 EBITDA는 영업이익 대비 20% 높은 114백만RMB, EBITDA margin은 영업이익률 대비 2.3%p 높은 13.9%를 기록하였습니다. 라. 당기순이익 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 법인세비용차감전순이익 85,720 206,932 -121,212 -58.6% 번인세비용 9,363 27,354 -17,991 -65.8% 당기순이익 76,356 179,579 -103,223 -57.5% 당기순이익률(%) 9.4% 15.6% -6.2%p 2018년 당사의 순영업외비용은 전년대비 증가했는데, 이는 2017년 운전자본 부담 증가에 따른 영업현금흐름 수요를 단기차입금을 통해 조달한 것에 기인합니다. 2018년 당사의 금융기관 차입금 평균잔액이 증가하면서 순금융비용도 전년대비 2배 가까운 13백만RMB를 기록하였으나, EBITDA 기준 이자보상배율이 약 9배에 달하는 등 재무안정성은 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 2018년 당사의 세전이익은 86백만RMB로 전년대비 59% 감소하였습니다. 한편 당사는 2012년, 2015년에 이어 2018년에도 “국가급 하이테크 기업”으로 재선정됨에 따라 2021년까지 법인세 혜택과 함께 다양한 정부지원을 받게 됩니다. 당사의 2018년 유효법인세율은 법정세율 25% 뿐만아니라 우대세율 15% 보다 낮은 수준인 10.9%에서 결정되었는데, 이는 연구개발비 법인세 절감 효과가 추가되었기 때문입니다. 앞서 분석한 바와 같이, CAN-Bus 전장 및 HAVC 부문의 매출 부진과 수익성 둔화, 그리고 신에너지 부문 매출기여도 확대에 따른 매출원가율 상승, 매출액 대비 판매관리비 비중 증가, 금융비용 증가 등의 요인으로 2018년 순이익은 전년대비 58% 감소한 76백만RMB, 순이익률은 전년대비 6.2%p 하락한 9.4%를 기록하였습니다. 마. 자산총계 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 자산총계 1,691,953 1,709,669 -17,716 -1.0% CAN bus 부문 723,907 1,054,473 -330,566 -31.3% 차량용 공조 설비 부문 (HVAC) 60,553 30,761 29,792 96.8% 신에너지 사업 부문 907,492 624,434 283,058 45.3% 유동자산 1,385,977 1,542,619 -156,642 -10.2% 재고자산 66,132 82,695 -16,563 -20.0% 매출채권 888,623 1,170,058 -281,435 -24.1% 현금및현금성자산 296,694 247,569 49,125 19.8% 비유동자산 305,975 167,050 138,925 83.2% 관계기업투자주식 1,236 2,147 -911 -42.4% 유형자산 288,925 156,563 132,362 84.5% 선급토지임차료 3,076 3,156 -80 -2.5% 무형자산 6,962 1,108 5,854 528.3% 유동비율(%) 369.9% 315.5% 54.4%p 당사는 한국거래소 상장 이후 신공장 건설, 생산설비 증설 및 신설 등 성장잠재력을 강화하기 위한 유형자산 투자를 지속하고 있습니다. 한편 2018년 자동차 업황 둔화에 따른 매출 하락이 매출채권, 받을어음, 재고자산 등 유동자산 감소로 이어지면서, 2018년말 당사의 자산총계는 전년말 대비 1% 감소에 그친 1,692백만RMB를 기록하였습니다. 당사의 유동자산은 전년말 대비 10% 감소한 1,386백만RMB로 재고자산과 매출채권은 각각 20%, 24% 하락한 반면, 현금및현금성자산은 20% 증가하였습니다. 당사의 유동비율은 2017년 315.5%에서 2018년 369.9%로 대폭 개선되었고, 이는 유동부채 감소율이 상대적으로 높았기 때문입니다. 당사의 비유동자산은 전년말 대비 83% 증가한 306백만RMB로 유형자산과 무형자산이 크게 증가하였습니다. 유형자산은 연구개발센터 건물 취득으로 전년말 대비 85% 또는 132백만RMB 증가한 289백만RMB를 기록하였습니다. 무형자산은 제조공정 관리 효율성 제고, 연구개발 역량 강화, 공급망 관리 효율화 등의 소프트웨어 투자를 확대하면서 전년말 대비 5배 이상 증가한 7백만RMB에 달하였습니다. 한편 관계기업투자주식은 스마트 전장시스템 공동연구를 위해 당사가 투자한 Yangzhou Taibo 지분 30%에 대한 평가금액입니다. 당사의 사업부별 자산 현황을 살펴보면, CAN-Bus 전장 부문이 2017년말 1,054백만RMB에서 2018년말 724백만RMB로 감소한 반면, HAVC 부문은 31백만RMB에서 61백만RMB, 신에너지 부문은 624백만RMB에서 907백만RMB로 증가하였습니다. 이는 당사의 사업구조 및 매출기여도에 따른 사업부별 자산배분 변화에 기인합니다. 바. 부채총계 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 부채총계 408,928 494,334 -85,406 -17.3% 유동부채 374,707 488,959 -114,252 -23.4% 단기차입금 247,770 280,300 -32,530 -11.6% 매입채무 93,371 177,121 -83,750 -47.3% 비유동부채 34,222 5,376 28,846 536.6% 부채비율(%) 31.9% 40.7% -8.8%p 2018년말 당사의 부채총액은 전년말 대비 17% 감소세로 전환되어 409백만RMB를 기록하였습니다. 연구소 및 임직원 숙소 매입 등 유형자산 투자에도 불구하고 영업현금흐름 개선세에 힘입어 금융기관 단기차입금은 전년말 대비 12% 감소하였고, 원재료 매입 축소 등의 영향으로 매입채무도 전년말 대비 45% 하락하였습니다. 당사가 단기차입금 일부를 장기차입금으로 전환함에 따라 2018년말 비유동부채가 전년말 대비 큰 폭으로 증가했으나, 당사의 금융기관 장단기차입금 잔액은 전년말 대비 감소하였습니다. 당사의 부채비율은 2017년 40.7%에서 2018년 31.9%로 8.8%p 개선되는 등 재무안정성을 양호한 수준에서 유지하고 있습니다. 사. 자본총계 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 증감 증감율 자본총계 1,283,024 1,215,334 67,690 5.6% 납입자본 675,265 675,265 0 0.0% 기타자본구성요소 -9,483 -10,681 1,198 -11.2% 이익잉여금(결손금) 617,242 550,750 66,492 12.1% 유보율(%) 91.4% 81.6% 9.8%p 자기자본비율(%) 75.8% 71.1% 4.7%p 당사의 자기자본은 2018년말 1,283백만RMB에 달하면서 전년말 대비 5.6% 증가하였습니다. 2018년 순이익 76백만RMB의 내부유보로 이익잉여금은 전년말 대비 12.1% 증가한 617백만RMB를 기록하였습니다. 당사의 유보율은 2017년말 82%에서 2018년말 91%로 상승하였고, 자기자본비율도 전년말 대비 4.7%p 개선된 76%에 달하였습니다. 당사는 한국거래소 상장 이래 주주친화적 정책을 실천해 오고 있습니다. 2016년과 2017년 소액주주를 위한 차등현금배당을 2년 연속 실시하였으며, 전체 발행주식의 1.1%에 해당하는 자기주식도 매입하였습니다. 한편 당사는 2018년 순이익의 내부유보를 통해 재무구조를 강화하고 현금유동성을 확보하여 자동차산업 업황 변화와 미래의 투자수요에 대비하고 있습니다. 아. 현금흐름 (단위 : 천RMB) 구분 FY2018 FY2017 영업현금흐름 291,728 -204,398 연결당기순이익 76,356 179,579 당기순이익조정 14,098 49,299 법인세비용 9,363 27,354 이자비용 17,666 9,048 감가상각비 17,496 14,523 무형자산상각비 1,212 561 운전자본조정 206,886 -395,140 투자현금흐름 -237,197 -54,991 재무현금흐름 -10,367 145,537 2018년 순이익 감소에도 불구하고 당사의 현금흐름은 전반적으로 양호하게 관리되었습니다. 당사는 영업활동에서 효율적인 운전자본 관리에 힘입어 292백만RMB에 달하는 현금유입을 달성하였습니다. 한편 투자활동에서 당사의 성장기반 강화를 위한 연구개발센터 및 임직원 숙소 매입 등에 237백만RMB를 지출하였으며, 재무활동에서 배당금 지급, 자기주식 취득, 단기차입금 일부 상환 등 주주가치 제고 및 재무구조 개선을 위해 10백만RMB에 달하는 현금유출이 발생하였습니다. 2018년말 당사의 현금및현금성자산은 전년말 대비 49백만RMB 또는 20% 증가한 297백만RMB으로 장단기차입금 기말잔액 277백만RMB을 상회하는 순현금 상태로 전환되었습니다. 당사의 현금및현금성자산은 총자산 대비 18%에 달하는 수준으로 양호한 현금유동성을 유지하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 유동성 위험을 관리하기 위하여 당사는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 제7기 제6기 증감 유동자금 : 현금및현금성자산 296,694 247,569 49,126 소 계 296,694 247,569 49,126 차입금 : 단기차입금 247,700 280,300 -32,600 유동성장기부채 6,462 0 6,462 장기차입금 29,000 0 29,000 소 계 283,162 280,300 2,862 Net Cash(유동자금-차입금) 13,533 -32,731 46,264 당사는 당기말 현재 297백만RMB의 유동자금을 보유하고 있습니다. 전기말 유동자금 248백만 RMB 대비 49백만 RMB가 증가하였습니다. 당기말 현재 당사의 차입금은 283백만 RMB로 전기말 280백만 RMB 대비 33백만 RMB 증가하였습니다. 당사의 유동성은 당기 중 영업활동 현금흐름으로 291백만 RMB가 유입되었고, 유형자산의 취득 156백만RMB, 기타 유동자산 선급금의 증가 80백만 RMB, 배당금 지급 10백만 RMB 등이 유출되어, Net Cash(유동자금-차입금)는 14백만 RMB로 전기말 -33백만 RMB 대비 46백만 RMB 증가하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 차입처 이자율 최종만기 금 액 당기말 전기말 남경은행 5.7% 2020.07.23 29,800 - (유동성분류액) (800) - 장기차입금 29,000 - 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천RMB) 구 분 당기말 전기말 담보부차입금 237,700 280,300 보증부차입금 10,000 - 합 계 247,700 280,300 주) 상기 단기차입금은 중국 위안화 표시 고정금리부 차입금이며, 당 분기말 현재 차입이자율은 각각 4.57~6% 입니다. 당사의 단기차입금은 당기 중 33백만 RMB 감소하였습니다. 또한 당기 중 장기차입금 29백만 RMB를 차입하였습니다. 5. 부외 거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standards), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 2018년 12월 31일 현재 유효한 제·개정 사항 및 해석을 적용하였습니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 다음의 국제재무보고기준을 신규로 적용하였습니다. 구 분 제 목 IFRS 9 금융상품 IFRS 15 고객과의 계약에서 생기는 수익 새로 적용된 기준의 주요 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중요한 회계정책에 기술되어 있으며, 새로운 회계기준의 적용으로 인하여 당기초 및 당기 연결재무제표에 미친 재무적인 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서보고기간 종료일 현재 제정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 국제재무보고기준은 다음과 같습니다. 구 분 제 목 발효일 IFRS 16 리스 2019/1/1 IFRS 17 보험계약 2021/1/1 경영진은 위에서 기술한 신규 제정 혹은 개정 기준이 연결실체의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항 및 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를 각 소재지의 통화로 거래를 하고 있으며, 이에 따라 개별회사입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 당사의 환위험은 지배회사와 종속회사의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 당사는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제7기(당기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 제6기(전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 제5기(전전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 주) 당사의 적용 회계기준은 IFRS(국제회계 기준)을 채택하였으며, IFRS기준으로 작성된 재무제표를 외부감사인에게 감사 받았습니다. 따라서, 개별 재무제표는 작성하지 않으며, 상기의 감사의견은 연결재무제표 상의 감사의견 입니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제7기(당기) 신한회계법인 연결재무제표 감사 370,000 USD 2,568시간 제6기(전기) 신한회계법인 연결재무제표 감사 370,000 USD 2,635시간 제5기(전전기) 신한회계법인 연결재무제표 감사 280,000 USD 3,227시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제7기(당기) - - - - - 제6기(전기) - - - - - 제5기(전전기) - - - - - 2. 내부회계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 현재까지 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사례는 없습니다. 규정명 : 내부회계관리규정 (2015년 4월 15일 제정) 1) 내부회계관리 담당업무 조직도 및 인적사항 소속기관 또는 부서 책임자 성명 직 책 담당업무 비고 감사 장근파 감사 운영현황평가 - CFO 리궈웨이 회계부장 회계계정관리총책임자 - 자금운영부서 쥐징 자금부장 자금관리총책임자 - 운영부 탕웨이핑 운영부장 내부회계 검토 - 운영부 덩린룽 운영 부부장 내부회계 평가 - 영업부 완레이 영업부장 내부회계 검토 - 영업부 왕웨이싱 영업 부부장 내부회계 평가 - 2) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비 고 2018년 2019.02.21 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2017년 2018.02.28 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2016년 2017.01.18 내부회계관리제도 운영현황보고 - 3) 감사인이 표명한 종합의견 등 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 2018년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2017년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2016년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 사항작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(저우샹동, 디오즈강, 라이화모, 탕웨이핑)과 사외이사 2인(멍더젠, 옌시아오화), 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 별도의 소위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사회 의장은 2015년 6월 26일 이사회를 통해 대표이사인 저우샹동 동사장을 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이는 당사의 동사장으로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 저우샹동(출석율: 100%) 디오즈강(출석율: 100%) 라이화모(출석율: 100%) 탕웨이핑(출석율: 100%) 멍더젠(출석율: 100%) 옌시아오화(출석율: 100%) 1차 2018.03.12 ① 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2018.03.13 ① 제 6기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건※ 보고사항 ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 ② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2018.04.02 ① 제 6기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 6기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 - 제1호: 제6기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 현금 배당 승인의 건 - 제3호: 이사 선임의 건 - 제4호: 사외이사 재선임의 건 - 제5호: 감사 선임의 건 - 제6호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제7호: 감사의 보수한도 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 4차 2018.05.25 ① 제7기 1분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2018.08.13 ① 제7기 반기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6차 2018.09.12 ① 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7차 2018.10.26 ① 제 7기 임시주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 임시주주총회 회의 목적사항 결정의 건 - 제1호: 정관 일부변경의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 8차 2018.11.20 ① 제7기 3분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8기1차 2019.03.11 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건② 제 7기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 8기2차 2018.04.02 ① 제 7기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제7기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 감사 선임의 건 - 제3호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제4호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건- 제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 다. 이사의 독립성이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 작성기준일 현재 총 6인 중 1/4이상인 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 등기여부 성 명 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임횟수 사내이사(대표이사) 저우샹동 이사회 당사의 대표이사로, 2014년 설립이후 업계 최상위권 기업으로 도약하여 외형 성장과 그룹의 사업구조 개편에 기여하였고 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단 이사회의장,경영총괄 - 최대주주본인 3년 2회 사내이사 디오즈강 이사회 당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영관리 - - 3년 1회 사내이사 라이화모 이사회 영업관리 - - 3년 1회 사내이사 탕웨이핑 이사회 생산관리 - - 3년 1회 사외이사 멍더젠 이사회 법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단 경영자문 - - 3년 1회 사외이사 옌시아오화 이사회 경영자문 - - 3년 1회 라. 사외이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다다만, 사외이사 교육 실시 내역은 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항- 당사는 법령에 반하지 않는 한 적어도 1인 이상의 감사를 두어야 하며(정관 제136조), 감사는 이사 선임 결의와는 별도의 안건으로 하여 주주총회 보통결의로 선임됩니다(정관 제137조). - 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지이며, 결원이 생길 경우 회사는 주총 보통결의에 의하여 감사를 선임하여야 합니다.감사는 주주총회 특별결의로 해임할 수 있습니다.- 감사의 보수는 주주총회 보통결의에 의해 정해집니다. 다만, 감사의 보수를 결정하는 결의는 이사의 보수 및 퇴직금을 결정하는 결의와 별개로 이루어져야 합니다(정관 제140조).한편, 홍콩 회사조례 규정에 따라 법정감사(Statutory Auditor)를 둘 수 있는데, 그 선임은 주주총회 일반 결의 사항입니다(정관 제40조). 나. 감사의 인적사항 성명 주요 경력 결격사유 여부 장근파1956.2.26 국적 : 중국 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 - 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 - 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 - 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 - 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 - 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 - 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사 결격사유 없음 ※ 상기 장근파 감사는 제 7기 정기주주총회에서 의결요건 미달로 부결되었습니다. 추후 신규 감사 선임 전까지 감사의 의무를 이행할 예정입니다. 다. 감사의 독립성감사는 재무제표와 회사의 운영을 감사하여야 합니다. 감사는 이러한 감사결과에 대한 감사보고서를 작성하여야 하며 감사가 수행된 방식 및 그 결과가 기재되어야 합니다 (정관 제138조). 감사는 이사회에 참석하고 이사회에서 그 의견을 제시할 권한을 가지며(이사회규정 제6조 제1항), 이사의 위법행위를 감시하고 이사회에 보고할 의무가 있습니다(같은 조 제2항). 감사는 회사의 임시 주주총회를 소집할 수 있고, 감사는 언제든지 회사의 장부, 회계기록 및 영수증을 확인할 수 있으며 이사회에게 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).회사의 자회사가(subsidiary) 있는 경우, 회사의 감사는 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요한 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).감사는 주주총회에 참석할 수 있으며, 주주총회에서 주주가 받을 수 있는 모든 통지 기타 정보를 동일하게 수령할 수 있고 주주총회에서 발언할 수 있습니다(정관 제141조).감사보고서는 영업보고서에 첨부되어야 하며, 주주총회에서 낭독되거나 주주들에게 제공 되어야 합니다(정관 제138조). 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 장근파(출석율: 100%) 1차 2018.03.12 ① 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건 가결 찬성 2차 2018.03.13 ① 제 6기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건※ 보고사항 ① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 ② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 찬성 3차 2018.04.02 ① 제 6기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 6기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 - 제1호: 제6기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 현금 배당 승인의 건 - 제3호: 이사 선임의 건 - 제4호: 사외이사 재선임의 건 - 제5호: 감사 선임의 건 - 제6호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제7호: 감사의 보수한도 승인의 건 가결가결 찬성찬성 4차 2018.05.25 ① 제7기 1분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 5차 2018.08.13 ① 제7기 반기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 6차 2018.09.12 ① 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건 가결 찬성 7차 2018.11.20 ① 제 7기 임시주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 임시주주총회 회의 목적사항 결정의 건 - 제1호: 정관 일부변경의 건③ 제7기 3분기 재무제표 승인의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 8기1차 2019.03.11 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건② 제 7기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결가결 찬성찬성 8기2차 2018.04.02 ① 제 7기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제7기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 감사 선임의 건 - 제3호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제4호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건- 제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 가결가결 찬성찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 이사회비서실 2 이사 1명 (5년)대리 1명 (2년) - 감사 지원업무 수행 사. 준법지원인 등 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 당 보고서 제출일 현재 정관에 집중투표제를 택하지는 않았으나, 이를 배제하는 조항은 없습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제 채택여부서면투표제 및 전자투표제를 채택 하였으며, 주식이 지정거래소에 상장 되어 있는 동안에는 서면결의나 거수투표방식이 불허됨을 정관에 명시하였습니다(정관 제49조, 제54조). 다. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 저우샹동 본인 보통주 31,995,000 35.24 31,995,000 35.24 - 중쟈홍 배우자 보통주 16,380,000 18.04 16,380,000 18.04 - 여우워자동차 특수관계자 보통주 10,965,000 12.08 10,965,000 12.08 - 계 보통주 59,340,000 65.37 59,340,000 65.37 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 구 분 세부 내용 성명 저우샹동 (Zhou Xiang Dong) 국적 중국 학력 칭다오대학, 전자정보공정 전공 호주 University of Southern Queensland MBA 주요 업무경력 자동차산업 마케팅 경력 및 기업 경영관리 경력 16년 - 2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 생산라인 책임자, 판매부 부장, 부총경리 역임 - 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 - 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 - 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 - 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 주요 이력 및 수상경력 - 2010.7, 민주당파 중국민주촉진회 가입 - 2010.7, 강소성 고급전문기술자격평가위원회로부터 고급경제사 인증 - 2011.1, 강소성 창업가상 금상 수상 - 2011.10, 중국 민영하이테크 발전 공헌상 “우수민영하이테크기업가” 수상 - 2013.1, 제12회 강소성인민대표대회 대표로 선정 - 2013.9, 강소성 333 고급인재육성공정 대상자로 선정 경영 철학 1)기업 비전 중국 자동차 전장부품 분야 최우수기업으로써, 대중과 사회에 서비스를 제공하는 기업 2) 기업의 사명 기술 혁신을 통해 스마트한, 안전한, 편안한 승차생활 창조 3) 경영이념 성실을 추구하고, 인재를 기초로, 혁신을 동력으로, 성과를 핵심으로, 품질을 근본으로, 윈-윈을 목표로 함 4) 핵심 가치관 지속적인 혁신과 더 나은 완벽을 추구하고, 실무적 사업수행으로 향상을 위해 노력하며, 협력을 통해 모두의 이익을 실현 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주 변동 내역당사의 최대주주는 실질적으로 변동된 사실이 없습니다. 명목상 최대주주인 Unique Wealth Automotive Co., Limited(이하 "여우워자동차유한회사")의 최대주주는 저우샹동으로, 이후 한국 상장을 위해서 여우워자동차유한회사의 보유 주식을 저우샤동이 인수함므로, 명목상으로도 회사의 최대주주가 되었습니다. 일자 변동 내용 변경 전 변경 후 2014.02.05 설립시 - 여우워자동차유한회사 2014.11.18 최대주주 변경 여우워자동차유한회사 저우샹동 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 저우샹동 31,995,000 35.24 - 중쟈홍 16,380,000 18.04 - 여우워자동차 10,965,000 12.08 - 우리사주조합 - - - 주) 주주명부 폐쇄, 대량보유상황보고서의 공시 등을 통하여 자료 수집이 가능한 최근일 기준으로 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,590 99.9% 30,117,062 33.6% - 주1) 상기 소액주주현황은 2018년 12월 31일 기준 한국예탁결제원에서 제공한 주주명부 기준입니다.주2) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만 주식 소유주주이며, 최대주주와 특수관계인의 주식은 제외하였습니다. 3. 주식에 관한 사항 가. 주식 사무 구분 내용 정관에 규정된 신주인수권의내용 기본적인 신주 관련 업무는 한국예탁결제원과 체결된 주식사무대행계약에 따라 이루어지게 됩니다. 신주는 원칙적으로 주주에게 배정되어야 하며(정관 제8조, 제23조), 주주 이외의 자에 대한 발행에 대하여는 정관에서 다음과 같이 이를 한정하고 있습니다(정관 제8조 (b)).(i) 최초 신규 공모(IPO)를 위한 신주 공모 발행 (ii) 2차 상장을 위한 신주 공모 발행 (iii) 지정거래소의 상장규정에 따른 신주공모 또는 공모를 위한 주간사의 인수(v) 재무적 필요를 충족시키기 위한 자금조달을 목적으로 금융기관 또는 기관투자자들에게 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vi) 첨단기술, 연구개발, 생산, 마케팅 또는/및 금융에 있어서 중요한 사업능력의 향상을 목적으로 하는 전략적 사업 제휴를 체결함에 있어서 전략적 제휴의 상대방에 대하여 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vii) 자본전입을 통한 주주배정 (viii) 주주총회 특별결의에 의한 제3자 신주배정 (ix) 기업인수합병분할 등의 경우에 있어서 이를 위한 거래의 이행으로서의 신주발행인수되지 않은 주식 및 단주는 이사회가 그들의 재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분됩니다 (정관 제8조 (c)(d)). 결산일 12월 31일 정기주주총회 회사의 회계연도의 종료일로부터 4개월 및 법령, 회사조례 또는 지정거래소의 상장규정에서 규정하는 기간 중 가장 짧은 것이 경과하기 이전 주주명부폐쇄시기 기준일 2주 전 공고 주권의 종류 기명식 보통주 명의개서대리인 한국예탁결제원 나. 최근 6개월의 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2018년 12월 2018년 11월 2018년 10월 2018년 9월 2018년 8월 2018년 7월 보통주 주가 최고 1,090 1,200 1,440 1,555 1,595 1,570 최저 990 1,025 915 1,455 1,450 1,410 월거래량 3,827,091 23,986,407 8,211,044 6,240,322 11,722,072 19,871,770 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 저우샹동(중국) 남 1977년 11월 이사회의장 등기임원 상근 경영총괄 칭다오대학 전자정보공정 전공, 호주 University of Southern Queensland MBA2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 부총경리 역임 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 31,995,000 - 본인 2014.2 ~현재 2021.04.23 디오즈강(중국) 남 1976년 10월 이사 등기임원 상근 경영관리 귀주재경대학 회계학 전공 1999.9~2001.1 고원기계공장 재무과 팀장 2001.1~2003.10, 귀주항천설비제조유한회사 재무부 부부장 2003.10~2006.3, 소주홍위안 CFO 겸 부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 재무 관리, 기획 및 전략 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 부동사장 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 라이화모(중국) 남 1973년 01월 이사 등기임원 상근 영업관리 장사이공대학 기계제조 및 설비 전공서안교통대학 냉각 및 에어컨 과정 수료호주 University of Southern Queensland MBA 1994.7~2001.1, 강음위에양자동차에어컨유한회사 엔지니어, R 부장 2001.2~2006.4, 소주홍위안 부총경리, 상무부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 R 및 QC관리, 영업 관리 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 탕웨이핑(중국) 남 1953년 03월 이사 등기임원 상근 생산관리 강소방송통신대학 기계설계제조학 전공 강소성위원회 공산당간부학교 대외경제관리학 전공, 경제사 자격 보유 1969.3~1977.7, 강소농업택지개발국 소속 빈화이농장 직원, 문서관리 담당, 농기계경작대원 1997.8~1980.8, 양저우화학공장 직원 1983.8~2001.5, 양저우화학공장 부주임, 행정부 주임, 부공장장, 공장장 2001.6~2008.8, 양저우징야오전기광원유한책임회사 부총경리 2008.9~현재, 강소로스웰 인사행정총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐동사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 멍더젠(중국) 남 1979년 10월 사외이사 등기임원 비상근 경영감독 무한이공대학 컴퓨터 과학기술학 전공 영국런던퀸메리대학 전자상거래공정 석사, 전자공정 컴퓨터과학 박사 2008.7~2010.9, 영국 노키아 R 책임연구원 2010.9~2013.9, 영국 액센츄어 모바일 기술시스템 R ㅍ 책임연구원 2013.10~현재, 무석타이후대학 총장 보좌관 겸 공학원 부원장 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 옌시아오화(중국) 남 1950년 07월 사외 이사 등기임원 비상근 경영감독 하북지질대학 경제관리학 재무회계 전공 수도경제무역대학 회계학 연구생반 수료, 고급회계사 자격 보유 1970.6~1982.6, 지질광산부 제6 측량탐사팀 - 2005 착정대 회계담당/기획재무과 부과장 1982.6~1996.3, 지질광산부 화동석유관리국 기획재무처 처장, 부총괄 회계사 1996.12~2010.8, 시노펙 본사 화동석유관리국 총괄 회계사 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 장근파(중국) 남 1956년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사 - - - 2015.6 ~현재 2020.04.24 리궈웨이(중국) 남 1978년 11월 CFO 미등기임원 상근 재무관리 2001년~2004년 : 양저우 오우션 에어컨 유한공사 회계2005년~2008년 : 양저우 창리 캠샤프트 유한공사 재무부장2008년~현재 : 강소로스웰 CFO2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 CFO - - - 2016. ~ 현재 - 허리화(중국) 여 1988년 01월 이사회비서 미등기임원 상근 한국사무소대표 2010년~2011년 : 양저우 세명 이중언어학교 교사2011년~2013년 : 강소 궈텅 금융 그룹 HR총감2013년~2016년 : 강소로스웰 동사장 비서2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 이사회 비서, 한국사무소 대표 - - - 2016. ~ 현재 - 주) 상기 장근파 감사는 2019년 4월 25일 정기주주총회에서 의결요건 미달로 부결되었습니다. 추후 신규 감사 선임 전까지 감사의 의무를 이행할 예정입니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주) 당사는 지주회사로서 실질적인 직원은 자회사 및 손자회사에서 근무하므로 직원 현황은 자회사 및 손자회사의 종업원을 기재하였습니다.(1) 강소로스웰 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 9 - - - 9 7.28 2,664,000 296,000 - 여 1 - - - 1 2.50 300,000 300,000 - R 남 94 - - - 94 2.52 12,546,000 133,468 - 여 11 - - - 11 2.49 812,400 73,855 - 생산부 남 89 - - - 89 2.46 3,882,600 43,625 - 여 93 - - - 93 3.66 3,255,600 35,006 - 영업부 남 32 - - - 32 6.94 2,356,800 73,650 - 여 9 - - - 9 5.08 482,400 53,600 - 구매부 남 6 - - - 6 2.65 415,200 69,200 - 여 2 - - - 2 1.50 114,000 57,000 - 품질관리부 남 13 - - - 13 4.07 1,185,600 91,200 - 여 10 - - - 10 5.25 473,400 47,340 - 재무부 남 4 - - - 4 5.58 177,600 44,400 - 여 10 - - - 10 3.49 743,400 74,340 - 운영부 남 36 - - - 36 4.46 1,960,848 54,468 - 여 13 - - - 13 5.25 493,416 37,955 - 합 계 432 - - - 432 4.07 31,863,264 73,757 - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.(2) 베이징로스웰 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 1 - - - 1 1.00 - - - R 남 11 - - - 11 6.00 399,831 36,348 - 여 15 - - - 15 6.00 552,148 36,810 - 생산부 남 6 - - - 6 5.00 276,833 46,139 - 여 47 - - - 47 5.00 1,667,006 35,468 - 영업부 남 8 - - - 8 5.00 396,054 49,507 - 여 4 - - - 4 5.00 195,071 48,768 - 재무부 여 2 - - - 2 5.00 86,220 43 110 - 운영부 여 2 - - - 2 1.00 57,552 28,776 - 합 계 96 - - - 96 4.33 3,630,715 37,820 - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.(3) 창춘하오텐 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 생산부 남 1 - - - 1 9.00 51,600 51,600 - 구매부 여 1 - - - 1 9.00 72,000 72,000 - 품질관리부 남 1 - - - 1 0.70 36,000 36,000 - 재무부 남 1 - - - 1 3.00 60,000 60,000 - 합 계 4 - - - 4 6.62 219,600 54,900 - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.(4) 양주보싱 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 4 - - - 4 10.25 295,250 73,813 - 여 1 - - - 1 11.00 180,050 180,050 - 구매부 남 2 - - - 2 9.75 130,350 65,175 - 여 2 - - - 2 9.00 156,150 78,075 - 합 계 9 - - - 9 10.00 761,800 84,644 - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 11 332,404,748 30,218,613 연간급여 총액 : 2,042,300RMB 주1) 상기 원화금액은 2018년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(162.76원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다. 주2) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 292,968,000 1,800,000 RMB 감사 1 8,138,000 50,000 RMB 주) 상기 원화금액은 2018년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(162.76원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다. (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 251,789,720 35,969,720 총 1,547,000 RMB 주1) 상기 원화금액은 2018년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(162.76원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. (나) 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 227,375,720 56,843,930 총 1,397,000RMB 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 16,178,000 8,138,000 총100,000 RMB 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 8,138,000 8,138,000 총 50,000 RMB 주1) 상기 원화금액은 2018년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(162.76원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 나 . 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주) 당사는 개인별 보수 5억원 이상인 임직원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 다. 주식매수선택권 부여 내역보고서 작성기준일 현재 주식매수선태권을 부여한 바 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 (1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 중국내 중간지주회사인 양주보싱테크놀로지발전유한회사를 보유하고 있으며, 실질 영업자회사로 강소로스웰전기유한회사, 베이징로스웰차량부품유한회사, 창춘하오텐전자유한회사를 보유하고 있습니다. 이 계열회사는 모두 중국에 위치한 비상장회사입니다. 구 분 법 인 명 비상장사(4사) 양주보싱 로스웰전기 베이징로스웰 창춘하오텐 (2) 계통도 계통도.jpg 계통도 (3) 계열간 임원 겸직 현황 당사는 아래와 같이 당사의 동사(이사)가 자회사의 동사회 구성원 및 실제 의결된 의사결정을 실행하는 총경리 등을 겸직함으로써 의사결정구조를 직접 통제하고 있으며 아래는 당사의 임원과 자회사 임원의 겸직현황입니다. 지주회사 임원명 지주회사 직위 자회사 직위 비고 저우샹동 동사장 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 - 디오즈강 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - 라이화모 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - 탕웨이핑 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 양주보싱 2005.04.12 자회사출자 398,250,000 - 100% 394,073,735 - - - - 100% 394,073,735 544,065,146 18,215,059 강소로스웰 2006.04.27 자회사출자 400,000,000 - 100% 408,290,843 - - - - 100% 408,290,843 1,604,726,918 80,761,778 베이징로스웰 2010.08.05 자회사출자 10,800,000 - 100% 10,800,000 - - - - 100% 10,800,000 59,925,295 5,319,744 창춘하오텐 2009.07.03 자회사출자 10,000,000 - 100% 8,300,000 - - - - 100% 8,300,000 2,411,174 654,631 양주타이보 2013.03.18 투자 1,500,000 - 30% 2,146,975 - - -910,902 - 30% 1,236,074 10,168,294 -3,036,339 합 계 - - 823,611,553 - - -910,902 - - 822,700,652 - - 주1) 상기 타법인 출자 현황은 현지 통화인 RMB로 작성되었습니다.주2) 양주보싱의 최초취득금액은 6,000만USD로 납입일 현재 중국인민은행 기준환율 (6.6375 RMB/USD)을 적용하여 환산였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (단위: RMB) 구분 성 명 관계 2018연도 2017연도 2016연도 (법인명) 현재 잔액 증가 감소 증가 감소 기타수취채권 (미수금) 저우샹동 최대주주 - - - - - 기타지급채무 (미지급금) 저우샹동 최대주주 - - - - (3,714,519) 위청지주 주주 - - - - - 나. 담보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 라. 차입금 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 주요 특수관계자 명칭 연결실체와의 관계 Unique Wealth Automotive Co., Ltd.(여우워자동차) 지배기업의 주주 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보) 관계기업 Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스) 대주주의 피지배회사 Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안) 대주주의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd. (강소오토란신에너지자동차유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 나. 특수관계자와의 거래 내역 및 채권채무 잔액 당기중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: RMB) 구분 거래금액 거래상대방 거래내역 임차료 지급 1,000,000 강소야진부동산유한회사 R 임차료 유형자산 매입대금 지급 146,000,000 강소야진부동산유한회사 R 매입대금(주1) 선급금 지급 80,000,000 강소야진부동산유한회사 기숙사건물 매입대금(주2) 합계 227,000,000 (주1) 강소로스웰이 강소야진부동산유한회사로 부터 장기임차(임차기간 2026년, 월임대료 RMB 166,667)하여 사용중이던 건물(양저우시 소재 10층 건물, 건축연면적 13,280.53㎡)에 대하여 당기중 체결된 매매계약(2018년 11월 19일)에 따라 지급한 금액이며, 동 취득금액은 연결재무제표 상 건설중인자산에 포함되어 있습니다. 매매계약 상 총매매대금은 RMB 150,000,000이며, 잔금 RMB 4,000,000은 소유권 이전 후 30일내에 지급될 예정입니다.(주2) 강소야진부동산유한회사가 양저우시에 건축중인 공동주택의 4개 층(면적 6,194.88㎡)에 대하여 강소로스웰이 매매예약 계약(2018년 12월 6일)을 체결하고 지급한금액입니다. 동 지급금액은 연결재무제표 상 기타유동자산에 포함되어 있습니다. 매매예약계약 상 총매매대금은 RMB 90,000,000이며 잔금 RMB 10,000,000은 건물 완공 후 지급될 예정입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행, 변경상황해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 가결 여부 제5기정기주주총회(2017.04.21) 제1호의안 : 2016년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금 배당 승인의 건제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 제6기정기주주총회(2018.04.25) 제1호의안 : 2017년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금 배당 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (저우샹동, 디오즈강, 라이화모오, 탕웨이탕)제4호의안 : 사외이사 선임의 건 (멍더지엔, 엔시아오화)제5호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파)제6호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제7호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결의결요건 미달로 부결원안대로 가결원안대로 가결 제6기임시주주총회(2018.12.05) 제1호의안 : 정관변경의 건 원안대로 가결 제7기정기주주총회(2019.04.24) 제1호의안 : 2018년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파)제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제5호의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 원안대로 가결의결요건 미달로 부결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 다. 우발채무 및 약정사항 당기말 및 전기말 현재 당사는 건물임차와 관련하여 해지불능운용리스 조건으로 다음과 같은 만기별 최소리스료 약정을 맺고 있습니다. (단위: RMB) 구분 당기말 전기말 1년 이내 2,162,594 4,476,854 1년 초과 5년 이내 1,456,523 11,003,732 5년 초과 - 6,333,333 합계 3,619,117 21,813,919 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모 2016년 06월 22일 신규시설투자R운영자금 92,370 신규시설투자R운영자금 92,370 - 주) 상기 조달금액은 총 공모금액에서 발행 제비용을 제외한 92,370백만원 입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 마. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 창춘하오텐전자유한회사의 자발적 해산 결정 2019년 4월 2일, 당사의 자회사인 강소로스웰전기유한회사가 소유한 창춘하오텐전자유한회사의 주주결의를 통한 자발적 해산 결정을 하였습니다. 강소로스웰의 100% 자회사인 창춘하오텐은 중국 이치그룹(FAW Group)의 공급사로 등록되어 있어 강소로스웰의 제품을 강소로스웰로부터 공급받아 중국 이치그룹에 납품하는 매출 구조를 갖추고 있었습니다. 그러나 강소로스웰이 창춘하오텐을 거치지 않고 중국 이치그룹에 직접 공급하는 방식으로 변경함에 따라 창춘하오텐의 사업영역은 A/S 등으로 축소되었습니다. 이에 당사는 조직구조 간결화 및 관리 효율성 제고, 자원 배분의 효율성 제고, 원가절감 등 다양한 측면을 고려하여 자회사 창춘하오텐의 해산을 결정하였습니다. 당사 정관 제47조에 의거, 2019년 4월 24일 정기주주총회에서 특별결의의 승인 받음에 따라 창춘하오텐전자유한회사의 해산업무 및 말소사항은 2019년 12월 31일까지 진행될 예정입니다. 바. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : RMB ) 구 분 로스웰인터내셔널 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 창춘하오텐 연결조정 연결 후금액 매출액 1,188,643.08 844,312,948.16 65,345,061.25 1,320,000.00 (97,482,778.85) 814,683,874 내부 매출액 1,188,643.08 29,844,292.20 65,129,843.57 1,320,000.00 (97,482,778.85) 순 매출액 - 814,468,655.96 215,217.68 - - 814,683,874 영업손익 (3,152,984.38) 3,857,258.62 91,821,170.11 6,103,516.67 654,630.82 (4,389,452.84) 94,894,139 계속사업손익 7,733,455.46 18,215,059.10 80,761,778.35 5,319,743.85 654,630.82 (36,328,411.58) 76,356,256 당기순손익 7,733,455.46 18,215,059.10 80,761,778.35 5,319,743.85 654,630.82 (36,328,411.58) 76,356,256 자산총액 700,908,332.44 544,065,146.13 1,604,726,917.80 59,925,294.89 2,411,173.95 (1,220,084,195.21) 1,691,952,670 부채총액 3,145,132.46 141,299,575.64 574,997,448.73 43,213,152.91 1,134,327.04 (354,861,190.78) 408,928,446 자기자본 697,763,199.98 402,765,570.49 1,029,729,469.07 16,712,141.98 1,276,846.91 (865,223,004.43) 1,283,024,224 자본금 705,195,248.89 394,084,649.00 328,290,842.99 10,800,000.00 10,000,000.00 (773,105,519.88) 675,265,221 감사인 - - - - - - 신한회계 감사ㆍ검토의견 - - - - - - 적정 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.