로스웰 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사와 연결종속회사(이하 연결실체)의 주된 영업활동은 자동차용 전기제품의 연구개발과 제조 및 유통이며, 크게 CAN 제어시스템을 기반으로 한 CAN bus 부문, 자동 에어컨디셔닝 등의 차량용 공조설비 부문 및 전기차 배터리팩 시스템의 신에너지 사업 부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출비중은 최근 사업년도(2019년) 기준으로 CAN bus 부문이 약 31.4%, 차량용 공조설비 부문이 약 16.3%, 신에너지 사업부문이 약 52.3%가 되며, 각 부문별 연결종속회사 현황은 아래와 같습니다.

부문	연결종속회사	주요제품

CAN bus부문	강소로스웰, 양주보싱	CAN Gateway, CAN 화면모듈북두/GPS 듀얼 주행기록장치 등

차량용 공조설비 부문	강 소로스웰, 베이징로스웰	자동차히터, 에어컨시스템압축기 및 팽창밸브

신에너지사업 부문	강소로스웰	DC-DC컨버터, 배터리 팩,전기모터 제어기

CAN bus 부문 > CAN bus(Controller Area Network)는 중앙네트워킹 프로토콜로서 자동차에서 호스트 컴퓨터 없이 사용되는 중앙 네트워킹 프로토콜입니다. 이는 자동차 내의 모든 모듈/장치 간 커뮤니케이션을 수행하며 이러한 모듈들이 효과적이고 효율적으로 함께 동작할 수 있도록 하는 CPU와 같은 장치입니다. 당사는 CAN bus 설계, 프로토콜 개발, 내장 통제 능력, 그리고 CAN 프로토콜 스택에 이르기까지 토탈 솔루션을 제공합니다. 관련제품은 세단, 트럭 및 승객용 버스에 사용됩니다.

차량용 공조설비 부문 > 자동 에어컨디셔닝 등은 모든 차량에 표준장치가 되었습니다. 당사의 자동 에어컨디셔닝 등의 제품에는 온/냉기의 전기제어패널, 제습 및 동결방지장치, 항온을 위한 전기 컨트롤, 수동조절을 위한 기계부문, LVD/LED 패널, 그리고 컨덴서 등이 포함됩니다. 이러한 제품들은 세단, 트럭, 경량버스, SUV, 특수차량 및 건설장비 운영에 사용됩니다. 신에너지 사업부문 > 신에너지 사업부문의 제품군에는 배터리팩 시스템, BMS(Battery management system), EMC(Electric Machine Controller) 및 VCU(Vehicle Control Unit)이 포함됩니다. 이러한 당사의 제품군들은 전기버스, 하이브리드 전기버스, 엔지니어링 목적용 밴, 배달차량 및 관광버스 등에 폭넓게 적용될 수 있습니다. 가. 산업의 특성 자동차 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 자동차 1대는 평균 5천여 종 2 ~ 3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 따라서 자동차 제조산업은 다양한 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큽니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economies of Scale)효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

나. 산업의 성장성 1 ) 자동차 제조 산업 가치사슬의 변화최근 자동차의 진화 트렌드를 살펴보면, 첫째 안정성, 편의성에 대한 소비자의 기대가 높아지면서 스마트카, 자율주행 자동차 등 차량 시스템의 지능화가 빠르게 진행되고 있고, 둘째, 휘발유, 경유를 연로로 사용하는 내연기관 엔진차에서 전기 배터리와 모터로 구동되는 동력원의 전기화 추세가 지속되고 있습니다. 이와 같은 자동차 산업 핵샘경쟁력의 변화는 가치사슬 변화, 산업구조 재편으로 이어지며 완성차 및 부품 소재 공급 기업들에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있습니다.

(자료 출처 : 자동차 산업 핵심 경쟁력의 중심이동 _ 현대경제연구원)이러하듯 자동차 부품의 전장화, 동력원의 전기화가 진행됨에 따라 기계장비 및 엔진 부품의 비중이 감소하고 전장 부품의 비중이 증가함에 따라 글로벌 자동차 제조원가 중 전장 부품이 차지하는 비중은 2020년 50%까지 증가할 것으로 전망 됩니다.

(자료 출처 : Strategy Analytics)

2) 글로벌 자동차 시장 글로벌 자동차 수요는 선진 시장의 대기수요의 구매 전환과 중국 등 신흥 시장의 고성장을 기반으로 증가해 왔으나, 최근 세계 경제는 대공황 이후 최악의 경기 침체를 겪을 것으로 보입니다. 최근 신용평가사 무디스가 발표한 글로벌 자동차 수요 전망에 따르면, 2020년 글로벌 자동차 판매는 전년대비 20% 감소한 7200만대, 국가별 판매량은 중국 10% 감소한 2320만대, 미국 25% 감소한 1283만대, 서유럽 30% 감소한 1141만대, 일본 15% 감소한 436만대에 그칠 것으로 예상되고 있습니다.3) 중국 자동차 시장 2018년 이후 중국 자동차 시장은 구매세 인하 정책 종료와 더불어 미국과의 무역갈등 심화로 판매가 급감하며 사상 처음으로 역성장을 하였습니다. 2020년 역시 COVID-19로 인해 경제 성장 둔화와 무역 분쟁 지속으로 소비심리가 위축되어 부진이 이어질 전망입니다. 4) 중국 상용차 시장 중국 상용차 시장은 크게 트럭과 버스 시장으로 나뉠 수 있으며, 이 두 시장의 특성은 각각 다음과 같습니다. 합자브랜드가 우위를 차지하고 있는 승용차시장과 달리 트럭 시장은 로컬 완성차 업체와 합자 완성차 업체 모두 현지 브랜드 제품 위주로 판매하고 있어 트럭시장의 약 80%가 로컬브랜드를 사용하고 있습니다. 또한, 트럭은 화물을 적재한 상태의 차량 총 중량으로 차급을 구분하는데, 크게 미형(1.8톤 미만), 경형(1.8~6톤), 중형(6톤~14톤), 대형(14톤 초과) 4가지 차급으로 구분하고 있습니다. 그 중 중국의 트럭시장은 근거리 지역 간의 물류 운송을 전담하는 경형 트럭이 최대 판매 차급을 형성하여 트럭시장의 약 55%를 차지하고 있습니다. 지역적으로는 경제 규모가 크고 물동량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되고 있는 특징이 있습니다.현재 당사가 납품하고 있는 주요 시장인 대형트럭시장과 소형트럭시장은 2010년을 기점으로 경제발전속도 하락, 중국 내 환경법규의 제한(국가IV표준: 기동차 오염물 배출 표준) 등의 영향을 받아 주춤하는 모습을 보였지만 최근 코로나 여파에도 불구하고 사상 최고치를 갱신하였으며 지속 성장 중에 있습니다.

버스 시장은 트럭과 마찬가지로 로컬 완성차 업체의 현지 브랜드 제품이 높은 판매 비중을 차지하나, 트럭과 달리 합자 완성차 업체들은 합자 브랜드 제품 위주로 판매하고 있습니다. 또한, 도시화 진행에 따라 차량 전장이 3.5m~7m에 해당하는 경형 버스가 최대 판매 차급을 형성하고 있습니다. 지역적 특성으로는 트럭과 마찬가지로 여객 수송량이 많은 동부 지역 중심으로 판매되는 특징이 있습니다. 5) 전기 자동차 시장 최근 자동차 시장의 화두는 단연 전기차 확대 추세와 자율주행차 연구개발입니다. 특히 순수전기차는 전세계적인 환경오염에 대한 경각심과 함께 신에너지 차량의 주력으로 떠오르며 공급량을 확대해 나가고 있습니다. 글로벌 전기자동차 등록대수는 2백만 대로, IEA는 2030년 총 자동차 등록대수 대비 전기차 비중 30%를 목표로 설정하고 약 6백만 대 보급을 전망하였으나 선진국, 중국 등 전기차 선도국의 정책적 노력으로 2천만대 이상으로 목표를 수정한 상황입니다. 아직 시장 초기 단계에 있는 전기자동차 확산을 위해서는 기술개발 및 구입 보조금 지원, 의무 보급 목표, 충전 인프라 확충이 더욱 중요하다고 할 수 있습니다.

지역별로는 북미, 유럽 등 선진국 시장과 중국 시장이 전기차 및 충전소 보급을 견인하고 있는 가운데, 2019년 기준으로 공공 충전기는 전기차 6대당 1대 수준으로, 특히 선진국 시장에서 개인 충전기 의존도가 높습니다.

중국은 정부 차원에서 기업은 물론 소비자들에게 대대적인 보조금을 지급함으로써 세계 최대의 전기자동차 시장으로 거듭났습니다. 압도적인 규모의 내수 시장을 이용해 전기차 시장에서도 공룡으로 성장하고 있는 중국은 작년 한 해에만 50만대 이상의 전기차 판매고를 올렸습니다. 이는 글로벌 전기차 판매량의 약 41%를 차지할 정도입니다. 2019년 7월 부터 정부 보조금의 감소로 인해 전기차 판매량이 급속 떨어졌습니다. 2020년은 COVID-19대응으로 전기차 차량 취득세 및 보조금 정책이 2022년말 까지 연장되었습니다. 또한 대중교통의 친환경차 의무전환 제도로 중국은 2020년 180만대까지 판매량이 증가될 전망입니다.

6) 중국 자동차 부품 산업 현황

중국 자동차 부품 산업의 연구개발과 산업화는 1990년대부터 시작하여 현재 기술적 토대를 갖추고 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 1980년대까지만 하여도 완전조립생산(CKD)에만 의존하고 있어 거의 공백시장이라고 볼 수 있습니다. 그 뒤로 자동차산업이 발전하면서부터 자동차 부품시장에 대한 수요도 날로 증가하기 시작하였고 당시 대부분 본국내 기업들의 설비 및 기술 수준이 미비하여 해외 기술, 설비를 도입하기 시작하였습니다. 1986년부터 많은 기업들이 점차 자동차 부품 시장에 발을 들여놓기 시작하였으나 각 기업들이 서로 다른 국가에서 기술 및 설비 도입으로 인하여 산업 내 통일된 기술 표준이 없고 핵심 기술이 부족한 국면에 이르게 되었습니다. 1993년 이후 중국 거시정책 아래 본국내 규모가 있는 몇 개의 기업들이 해외 선진기술 설비를 도입하고 기술을 흡수하면서 본국내에 처음으로 규모화 생산 능력을 구비하게 되었습니다. 게다가 해외 다국적 기업들의 독자 또는 합자 형식으로 중국시장에 진입하면서 자동차 부품 시장이 자리를 잡아가기 시작하였습니다.현재 본국내에서 생산되고 있는 자동차 중 합자기업 생산의 자동차 및 자동차 부품은 이미 해외 동급 자동차의 기술 수준에 도달했습니다. 또한 중국 정부는 신에너지 자동차를 정책적으로 육성하고 지원하기 위한 조치를 취하면서 산업 발전을 도모하고 있어, 신에너지 자동차 부품산업 분야도 향후 빠른 발전이 있을 것으로 기대됩니다.

- 전기차 관련 제품중국 전기차용 배터리 시장규모는 2015년2.7조원 수준에서 2016년6조원, 2020년 15조원으로 폭발적 성장이 예상됩니다. 기본 가정의 EV와 PHEV 포함 전기차 판매대수는 2015년 149,526대에서 2020년 1,196,208대로, EV와 PHEV 비중은 현재60%:40%에서 2020년 50%:50%로 전망됩니다.

(자료 출처: 메리츠종금증권 리서치센터)현재 중국 정부는 대기오염 문제 해결과 로컬 자동차 메이커들의 글로벌 경쟁력 강화를 위해 적극적인 전기차 산업육성정책을 출시하고 있으며 당사는 이런 배경하에 적극적으로 전기차관련 사업을 펼치고 있습니다.

- 커넥티드카(Connected car) 관련 제품자동차 산업은 인간의 생명과 직결되는 문제로 기술력의 변화보다는 차량의 안정성을 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비하여 IT 기술의 도입이 소극적이었으나 최근 IT 기술의 급격한 발전과 동시에 운전자의 안전과 편의를 추구하면서 인간 친화적 자동차 즉 스마트카 (SmartCar)의 방향으로 발전하고 있습니다. 스마트카란 자동차를 단순한 운송 수단에서 벗어나 운전자와 양방향 소통을 할 수 있는 IT기기화가 된다는 의미이며 자동차가 직접 외부 통신망과 연결되어 실시간 교통정보, 인터넷 검색 등을 직접 제공할수 있습니다. 즉 커넥티드카는 자동차와 IT 기술을 융합하여 인터넷 접속이 가능하고 양방향 인터넷/모바일 서비스가 가능한 자동차를 일컷습니다.중국의 커넥티드카는 2010년에 "중국국제 IoT박람회 및 IoT대회"에서 처음으로 언급되었으며 그후 2013년 중국자동차공업학회에서 "커넥티드산업기술혁신전략동맹"을 설립하면서 커넥티드카 개념이 시장에 널리 알려지기 시작하였습니다. 그 후 수많은 완성차기업, IT기업, 통신사, 자동차부품기업 등이 커넥티드 제품을 시장에 내놓기 시작했으며 주로 사람과 차량，차량과 차량간의 통신을 기반으로 하고 있습니다. [중국 IoV 시장 규모 전망]

(자료 출처: 중국산업 정보)중국 커넥티트가 시장 규모는 2015년 50억달러에서 2020년 338억달러로 증가가 예상되며, 2020년부터 연평균 45% 증가하여 2025년 시장 규모는 2,162억달러에 달할 전망입니다. 다. 시장 경쟁 현황 1) 경쟁 상황당사는 자동차 전자의 매출 비중을 높여가고 있고 향후 성장 전략 또한 자동차 전자 부품의 연구개발 및 생산입니다. 에어컨 시스템의 경우 베이징로스웰에서 BAIC-FOTON으로 전량 납품하고 있고 BAIC-FOTON의 지정 공급상으로 되어 있어 별도의 경쟁이 일어나지 않는 것으로 볼 수 있습니다. 중국내 자동차 전자 제조 기업은 약 3,000개 정도로 외자기업이 19.8%(독자기업 4.1%, 합자기업 15.7%)로 중국내 자동차 전자 시장에서 67.7%의 점유율을 차지하고 본토 기업은 총수가 80.2%, 시장점유율 32.3%를 차지하고 있습니다. 통계에 따르면 독일 콘티넨탈(Continental), 보쉬, 일본의 덴소(Denso)가 TOP3를 차지하고 있으며 그 외의 외자 기업으로는 Delphi，Visteon，Valeo，TRW, 현대모비스 등이 있습니다.

2) 진입장벽자동차 전자 산업에는 아래와 같은 진입 장벽들이 있습니다.(가) 기술 및 연구개발 장벽자동차 전자는 전형적인 기술 집약적 산업으로 제품 제조 과정에서 반도체 핵심 기술 및 기타 시스템 통합 기술 요구합니다. 따라서 자동차 전자 제품 제조사는 소프트웨어, 하드웨어 면에서 아주 높은 종합실력을 갖추어야 합니다. 자동차 전자 산업에서 사용되는 기술 영역으로는 금속자재학, 고분자재학, 자재력학, 열학, 전공 및 전자 기술, 반도체물리학, 금형 설계 및 개발, 기계가공공정, 반도체제조기술, 인터넷기술, 전자정보기술 등이 있습니다. 따라서 시장에서 경쟁우위를 가지려는 기업은 반드시 위와 같은 세분화된 영역의 기술 우위를 가져야만 하고 관련 기술 영역 내의 연구인원, 연구개발에 필요한 기계, 설비, 시험실 등 물리적 조건을 구비하여야 합니다. 따라서 시장에 진입하기 위해서는 기술과 연구개발조건을 우선적으로 만족해야만 가능합니다.(나) 고객사 장벽완성차 제조사들은 부품 제조사에 대한 요구가 아주 높습니다. 자동차부품산업의 품질관리체계를 통과한 기업만이 완성차에 대한 납품을 진행할 수 있습니다. 자동차전자제품은 차량안전, 환경 및 쾌적성 등 성능에 중요한 영향을 미치기 때문에 완성차 제조사는 공급업자를 선택함에 있어서 엄격한 인증 절차를 진행합니다. 자동차전자제품은 고객사에서 선정의향을 보이는 시점부터 생산하기까지 수개월, 길게는 1년의 시간이 소요됩니다. 예를 들면 고객사에서 요구하는 제품의 설계부터 샘플제공까지 복잡한 측정 평가 단계를 거치며 평가 합격 후에만 시험단계로 넘어가 제품을 완성차에 장착하여 실제 작동상태를 측정합니다. 제품의 성능과 완성차와의 매칭 검사가 끝나면 소량생산부터 시작하여 점차 생산량을 늘려갑니다. 제품인증과정에서 고객사가 제시하는 문제점들을 개선하면서 장기간 동안 안정적인 공급, 협력관계가 형성되므로 단기간 내 다른 경쟁업체가 진입하기 어렵습니다.(다) 규모화, 다양한 제품 공급 장벽자동차 전자 산업은 자동차 산업과 전자정보산업을 포함한 산업으로서 시장화 정도가 높습니다. 자동차전자제품에 대한 수요는 파동성을 가지고 있으며 서로 다른 자동차 모델, 다른 사양, 다른 구조설계에 대응한 자동차전자제품에 대한 요구도 다릅니다. 따라서 공급자는 제품 품질 요건을 만족하는 기초에서 완성차의 다양화, 규모화의 탄력제품 수요를 만족해야 하므로 규모화 공급능력에 대한 높은 기준이 필요합니다. 규모화 생산은 기업의 생산효율성을 높여주고 제품 원가를 낮춰주므로 구매, 연구개발, 생산, 판매간의 시너지효과가 발생하게 됩니다. 따라서 새로운 경쟁자는 기술적, 고객적 장벽으로 인해 짧은 시간 내에 규모화 공급을 진행할 수 없습니다.(라) 제품품질, 자금 및 브랜드 장벽자동차 전자 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 자금 집약적 산업입니다. 규모화 경영, 고정자산, 연구개발 조건 도달 등은 모두 대량의 자금을 필요로 하며 또한 지속적인 투자가 필요합니다.제품의 품질과 브랜드 지명도 또한 공급상 선정에 있어서의 중요한 조건입니다. 새로운 시장 진입자는 제품 품질 보장, 경험, 브랜드 등 모든 면에서 열세에 놓이게 됩니다. 라. 신규 추진 사업- IoV 전장시스템 사업 계획1) 사업 분야 및 진출 목적당사는 차세대 자동차 전장솔루션 전문기업으로 성장기반을 강화하기 위해 Internet of Vehicles(IoV)플랫폼 기술을 바탕으로 커넥티트카 및 자율주행 관련 부가가치 높은 각종 솔루션을 개발 및 생산하기 위해 로스웰 스마트IoV과학기술산업단지 조성을 계획하고 있습니다. 스마트IoV과학기술산업단지의 보다 구체적인 계획이 수립되어 진행될 경우, 이에 대한 추가적인 공시를 할 계획입니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성당사는 전장시스템 및 커넥티트카 시장을 대응하기 위해 IoV 플랫폼 기술을 바탕으로 커넥티트 카 관련 부가가치 높은 각종 솔루션을 개발하고 있습니다. 당사가 개발 중인 IoV 관련 제품은 (1) 인포테인먼트시스템 (CID, Center Information Display), (2) T-Box(Telematics Box), (3) 차량용 디지털 복합기 (4) 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems) 등 입니다.(가) 인포테인먼트시스템 (CID, Center Information Display)

자동차와 인터넷이 연결되는 IoV는 그 연결성만큼이나 운전자가 정보를 인식하고 통제하는 Interface가 중요합니다. 중국 자동차 산업 내 인포테인먼트(Information + Entertainment) 시스템에 대한 수요는 2009년~2017년 연평균 26%의 증가세 시현하고 있으며, 중국 커넥티드카 수요 확대에 따라 UI(User Interface) 관점에서 인포테인먼트 시스템에 대한 수요 동반 증가 예상됩니다.당사가 개발한 CID는 다음과 같은 기능을 제공합니다.- 라디오 수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI의 다섯 가지 플랫폼 지원

- 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장 타겟

- 넓은 사용대역, 내진동, MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷 지원

- USB, SD카드 및 외부접속 AUX 단자 지원

- 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능 확보(나) T-BOX (Telematics Box) Terminal System중국 정부의 적극적인 IoV 정책 지원에 힘입어 텔레매틱스 시장 성장 기반 구축 진행 중입니다. 중국 공업정보화부 '차량 텔레매틱스 산업표준 구축 지침'에 따르면, 2018년까지 기초기술연구를 완료하여 2020년까지 5G 기반 텔레매틱스 산업표준을 완료할 예정입니다 또한 중국 내 대형 자동차 기업들과 인터넷 기업 간 활발한 기술 협력을 기반으로 텔레매틱스 시장이 성장이 예상됩니다. 이에 당사는 차량용 T-BOX (Telematics Box) Terminal System 과 관련하여 중국 대표 상용차 업체인 Dongfeng Motor와 Foton Motor로부터 T-Box 위탁개발을 담당하고 있습니다. 중국의 자동차 환경기준 강화 및 수요 둔화로 업계 전반에 걸쳐 성장성 둔화가 진행되고 있으나, 로스웰은 IoV 관련 시스템 개발을 완료하고 관련 제품납품 등의 성과를 거두면서 스마트 IoV 전장시스템 분야에서 기술력을 인정 받았습니다. 한편, 차량용 T-Box 터미널 시스템은 차량 정보 수지 및 저장, 백그라운드 시스템과 모바일 APP의 통신, 차량 정보 표시 및 제어를 담당하는 역할을 하는 장치입니다. 이를 통해 자동차 상황 보고, 운행 보고, 고장 경고, 위반 조회, 스마트폰을 이용한 자동차 자금장치 개폐, 에어백 상태 점검, 위치 추적 등 다양한 기능을 제공합니다. (다) 차량용 디지털복합기당사는 베이더우(북두, 北斗) 위성에 기반한 차량용 디지털복합기 개발을 완료하였습니다. 당사의 차량용 디지털복합기는 현재 버스 3만 5천대에 설치되어 시험 운행 중에 있으며, Foton 트럭에도 시범설치 운행 중에 있습니다. 차량용 주행 모니터링 시스템 장착이 확대되면서 중국 주요 상용차 업체인 Foton, JianLing, Yiqi, DongFeng, Zhongqi, Shanqi, JieFang 등과 공급 협의 중에 있습니다.당사의 베이더우(북두, 北斗) 위성항법 데이터 터미널은 위성항법 시스템을 기반으로 한 자동차 주행기록기로 분류되며, 중국 공안부 및 교통부의 표준에 부합하는 제품입니다. 모든 3G/4G망을 통해 데이터 업로드 및 다운로드가 자유로우며, 고속, 고용량의 메모리 확장 및 내부 Web Server를 지원합니다. 또한 Dual Channel WiFi 서비스를 지원함으로써 높은 품질의 인터넷 서비스가 가능합니다. 본 제품은 로스웰의 커넥티드카 분야 진입 전략의 교두보가 되는 의미 있는 제품이며, 이를 시작으로 로스웰은 커넥티트카의 'H/W플랫폼', 'S/W플랫폼' 및 'Big Data플랫폼'을 포괄하는 커넥티드카 솔루션 전문기업으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems)중국 자동차 시장이 본격 확대되고 안전에 대한 수요가 빠르게 증가하면서 다양한 안전 시스템 적용 확대되고 있습니다. ADAS는 카메라, 레이더, 레이저, 초음파 등의센서를 이용하여 차량 안팎의 환경 데이터를 측정하여 운전자를 보조하여 안전도를 획기적으로 높이는 기술로, 현재는 주로 위험 경고 및 조향보조의 단계에서 시장 형성되어 있습니다. 당사는 지난 5년간 15만Km 도로 테스트 통한 안정성을 확보하였습니다. 그 밖에도 중국 자동차기술연구원 기능성 테스트를 완료하였으며, 난징이공대학 산학협력 스마트자동차대회 참가하여 스마트 보조부문 수상하였습니다.

당사는 차세대 자동차 전장솔루션 전문기업으로 성장하기 위해 커넥티드카 관련 부가가치가 높은 각종 솔루션을 개발하고 있으며, 향후 이러한 커넥티드카 및 IoV 관련 기술을 활용하여 운전자, 차주, 자동차 관련 사업자 (보험, 주유, 정비 등) 간 부가가치 서비스를 창출하는 IoV플랫폼을 운영할 계획입니다. 3) 투자 및 예상 자금 소요액1차 기술산업단지는 20만㎡ 달하는 토지에 IoV 단말기 연구개발 제조와 종합테스트 플랫폼을 구축할 예정이며, 투자규모는 총 12.0억 RMB (약 1,950 억원)입니다. 2차에서는 13.3만㎡ 토지에 IoV 빅데이터플랫폼을 구축하고 자율운행 연구개발 시범기지를 건설할 예정입니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황1) 강소로스웰

(단위 : RMB)

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년	제 품 설 명

매출	비율	매출	비율	매출	비율

CANbus시스템	BCM차체제어기	61,523,365	30.53%	59,858,535	9.98%	38,260,473	4.53%	중앙차체제어모듈, 이는 차체제어 기능의 중추입니다. 이는 과거의 공조모듈, 헤드라이트모듈, 윈도우제어, 도난방지 및 출입제어 등 각 모듈의 시스템화와 집중화를 의미합니다.

CAN통합음향오락시스템	17,526,035	8.70%	29,916,117	4.99%	33,683,393	3.99%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합전자엑셀	725,099	0.36%	1,957,057	0.33%	1,997,427	0.24%	전자페달제품은 비접촉식입니다. 페달 각도의 회전각도는 선회자장을 형성하여 이로 인한 전압신호는 전감기를 거쳐 DSP처리시스템을 통하 확대됩니다. 이를 통해 자동차발동기제어기 (ECU) 가 요구하는 전압신호에 도달하면 자동차 연료량 투입량이 조절되는 (엑셀레이터) 방식입니다. 당사 제품은 그 설계수준이 성숙하였으며 안정적입니다. 또한 사이즈가 작고 민감도가 높습니다. 사용되는 범위가 넓으며 사용수명이 높다는 장점을 갖고 있습니다.

CAN통합정위및운행기록기-일체	1,719,244	0.85%	25,834,549	4.31%	77,282,260	9.15%	RTH-9AB형 위성정위기운전기록기는 삽입접촉식/비접촉식 IC 카드식별을 지원합니다; 내부에 소형프린터를 갖추어 운전기록의 출력이 가능합니다; 또한 리튬이온전지를 내부에 갖추었으며 주파수의 수집 및 원거리 무선업그레이드 기능을 지원합니다.

공조제어기	42,139,403	20.91%	41,026,421	6.84%	44,025,052	5.21%	공조제어기는 자동차시스템을 조종하여 온풍 및 제습장치를 제어하는 자동차전자부품입니다. 당사는 세단의 공조시스템 개발 및 생산을 위하여 전동조절공조제어기 및 자동온도유지공조제어기를 갖춥니다.냉방, 온풍, 송풍, 자동모드, 서리제거 등 다양한 기능은 물론, 강력냉방, 강력온풍 기능도 갖추었습니다. CD실시간디스플레이는 차량 실내외 온도를 나타내며 설정한 온도, 현재 모드 및 바람방향등에 대한 정보도 나타냅니다. 전통적인 기계식 제어기와 비교하여 당사 제품은 그 구조가 훨씬 간단하며 조작이 용이하고 제어정확성이 높습니다. 또한 사용수명 또한 길다는 장점이 있습니다.

지능리모트키	15,456,609	7.67%	23,361,597	3.90%	27,193,752	3.22%	리모트방식의 비열쇠 방식 RKE 및 피동식 비열쇠 PKE 시스템입니다. 당 스마트키에는 1개의 삽입식 열쇠를 내장하고 있습니다. PKE 및 RKE 의 단방향통신방식은 다르며 PKE 에서 응용한 것은 쌍방향통신의 원리이며 RF주파수신호를 통해 전자열쇠 ID 를 확인하므로 안전성이 높습니다. 또한 원터치키 자동엔진점화 기능도 갖출수 있습니다.

차량용공조시스템	공조부품	31,140,020	15.45%	44,302,909	7.39%	53,384,509	6.32%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

공조완제품	58,040	0.03%	1,368,213	0.23%	1,751,066	0.21%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

온풍기	31,032,573	15.40%	68,602,367	11.44%	75,561,669	8.95%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

신에너지(전기차)시스템	동력배터리팩	211,333	0.10%	125,839,782	20.99%	313,142,172	37.09%	동력배터리팩은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차의 동력원이기도 합니다. 또한 차량 구동에 있어서의 에너지원이며 완성차 동력부분에서의 중요한 부품입니다. BMS는 전원관리시스템으로 배터리셀의 지능화 관리 및 배터리의 과도 충전과 과동 방전을 방지하며, 배터리 수명 연장, 배터리 상태를 관리하는 제어시스템입니다.

전기모터 전기모터제어기	-	0.00%	0	0.00%	80,379,536	9.52%	전기모터모듈은 전기차 3대 핵심 기술중 하나이며 전기차 주행에 있어서의 주요 집행구조입니다. 전기모터의 구동 특성이 자동차 주행에서의 주요 기능을 결정함으로 전기차에서의 핵심 부품이기도 합니다. 전기모터 구동시스템은 전동기, 출력전환기, 제어기, 각종 검측 센서 및 전원 등 부분으로 구성됩니다. 당사 제품은 고출력밀도, 고성능, 높은 안정성 및 낮은 원가 특징을 가지고 있습니다.

기타 부품	10,428	0.01%	177,511,878	29.61%	97,651,638	11.57%

소계	201,542,148	100.00%	599,579,426	100%	844,312,948	100%

2) 베이징 로스웰(단위 : RMB)

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년	제 품 설 명

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

차량용공조시스템	온풍기	21,764,225	91.98%	48,713,132	92.62%	62,472,785	95.60%	온풍기는 엔진의 냉각수를 열교환매개로 삼아 송풍기작용하에 토출구를 차내로 하여 실내 온도를 높이는 원리입니다. 또한 통풍 및 서리제거의 목적을 갖습니다. 스테퍼모터 구동조절 및 비례 워터펌프를 채용, 토출구 온도 및 풍량의 제어가 안정적이며 정밀도가 높습니다.

공조완제품	354	0.00%	39,898	0.08%	169,314	0.26%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.

공조부품	1,897,619	8.02%	3,841,061	7.30%	2,702,962	4.14%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.

소계	23,662,198	100.00%	52,594,091	100.00%	65,345,061	100%

3) 양주 보싱(단위 : RMB)

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년	제 품 설 명

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

CANbus시스템	CAN통합음향오락시스템	63,146	100.00%	685,605	100.00%	1,188,643	100%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.

나. 주요제품의 가격변동 추이1) 강소로스웰

(단위 : RMB)

품 목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

CANbus시스템	BCM차체제어기	본국내	169.37	172.15	144.43

CAN통합음향오락시스템	본국내	84.40	82.76	73.73

CAN통합전자엑셀	본국내	68.16	72.90	77.00

CAN통합정위및운행기록기-일체	본국내	238.16	384.85	1,261.05

공조제어기	본국내	145.78	148.00	137.52

지능리모트키	본국내	40.03	40.34	41.81

차량용공조시스템	공조부품	본국내	22.88	19.31	15.57

공조완제품	본국내	238.85	158.91	166.28

온풍기	본국내	380.01	294.04	323.69

신에너지시스템	동력배터리팩	본국내	26,416.57	39,847.94	821,895.47

기타	본국내	109.77	18,375.97	4,853.54

주) 제품은 패키지 단위로 거래처에 판매되며, 패키지의 구성 물품에 따라 판매단가에 영향이 있습니다. 2) 베이징 로스웰

(단위 : RMB)

품 목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

차량용공조시스템	온풍기	본국내	92.61	89.42	92.23

공조완제품	본국내	253.58	249.06	254.87

공조부품	본국내	6.75	8.30	7.00

3) 양주 보싱(단위 : RMB)

품 목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

CAN bus시스템	CAN통합음향오락시스템	본국내	163.59	163.59	163.59

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

시스템 관련 산업 표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

QC/T 14-1992	자동차 타이어 기압표	산업표준	2010-04-01

QC/T 17-1992	자동차 부품 내구성 실험 규칙	산업표준	1993-06-01

QC/T 239-1997	화물차, 버스 제동장치 성능 요구	산업표준	1998-10-01

QC/T 239-2015	상용차량 제동기 기술 요구 및 실험 방법	산업표준	2015-10-01

QC/T 29106-2014	자동차 전자 하니스 기술 조건	산업표준	2014-10-01

QC/T 479-1999	화물차, 버스 제동장치 모의 실험 방법	국가표준	1999-03-15

QC/T 627-2013	자동차문 전동 잠금 장치	국가표준	2014-03-01

QC/T 977-2014	자동차 디지털 액셀 부품 기술 조건	산업표준	2015-04-01

QC/T 979-2014	자동차 전기전자설비 방수/통풍 부품	산업표준	2015-04-01

GB/T 17626.2-2018	전자파 적합성 시험 및 측정 기술 정전기저항도 시험	국가표준	2019-01-01

GB/T 19056-2012	자동차 주행 기록기	국가표준	2012-09-01

JT/T 1076-2016	도로 수송 차량 위성 위치 확인 시스템 차량용 동영상 단말기 기술 요구	산업표준	2017-01-01

GB/T 2423.22-2012	환경실험 제2부분:시험방법 시험N:온도변환	국가표준	2013-06-01

GB/T 22630-2008	차량 탑재 영상 장비 전자파 적합성 요구 및 측정 방법	국가표준	2009-06-01

GB/T 2423.34-2005	전기전자 제품 환경 시험 제2부분:시험방법 시험ZAD:온도 습도 조합	국가표준	2006-04-01

GB/T 18655-2010	차량용 송수신기를 보호하는 무선 전신의 전파 교란특성의 한계와 측정 방법	국가표준	2011-06-01

관련 산업표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

GB/T 21360-2008	자동차 에어컨 냉각 압축기	국가표준	2008-05-01

JT/T 774-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화, 주석 및 규범	산업표준	2010-07-01

JT/T 783-2010	자동차 에어컨 냉각수 회수, 정화 설비	산업표준	2010-11-01

QC/T 656-2000	자동차 에어컨 냉각 설비 성능 요구	국가표준	2001-04-01

QC/T 658-2009	자동차 에어컨 냉각 시스템 성능 주행 실험 방법	산업표준	2010-04-01

QC/T 998-2015	자동차 에어컨 필터 기술 조건	산업표준	2015-10-01

QC/T708-2004	자동차 에어컨 기술 조건	산업표준	2004-08-01

GB/T 21361-2017	자동차 에어컨	국가표준	2018-02-01

QC/T 660-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 압축기	산업표준	2001-04-01

QC/T 657-2000	자동차 에어컨 냉각 장치 시험 방법	산업표준	2001-04-01

QC/T 661-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 액화가스 분리기	산업표준	2001-04-01

QC/T 662-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)용 리시버/건조기	산업표준	2001-04-01

QC/T 663-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)열 팽창 밸브	산업표준	2001-04-01

QC/T 664-2000	자동차 에어컨(HFC-134a)호스와 호스 팩	산업표준	2001-04-01

BMS(배터리 관리 시스템)관련 산업표준>

표준번호	명칭	유형	실시일

QC/T 897-2011	전기자동차용 배터리 관리 시스템 기술 조건	국가표준	2012-07-01

GB/T 20234.1-2015	전기자동차 충전용 커넥터 제1부 일반 요구 사항	국가표준	2016-01-01

GB/T 20234.2-2015	전기자동차 충전용 커넥터 2부 교류 충전 단자	국가표준	2016-01-01

GB/T 20234.3-2015	전기자동차 충전용 커넥터 제3부 직류 충전 단자	국가표준	2016-01-01

GB/T 27930-2011	전기 차 비차량탑재 전기 충전기 배터리 관리시스템 간 통신 프로토콜	국가표준	2012-03-01

GB/T 18384.1	전기 자동차 안전 요구 제1부:차량 에너지 저장 장치	국가표준	2015-10-01

GB/T 18384.2	전기 자동차 안전 요구 제2부:기능 안전 및 오작동 보호	국가표준	2015-10-01

GB/T 18384.3	전기 자동차 안전 요구 제3부:감전 보호	국가표준	2015-10-01

GB/T 31467.1-2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템 제1부:높은 출력률 적용 규정	국가표준	2015-05-15

GB/T 31467.2-2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템 제2부 : 고용량	국가표준	2015-05-15

GB/T 31467.3 -2015	전기 자동차용 리튬 이온 동력 배터리팩 및 시스템 제3부 안전성 요구	국가표준	2015-05-15

3. 주요 원재료 가. 주요 매입 현황1) 강소로스웰

(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

원재료	온풍기	본국내	11,827	24,313	25,166

연결기	본국내	16,263	22,142	26,406

집성회로	본국내	15,515	16,811	20,937

기타	본국내	40,083	48,976	66,348

합계	83,687	112,243	138,856

외주가공비	온풍기	본국내	22,655	52,131	65,175

공조부품	본국내	12,734	8,764	10,998

CAN통합네트워크시스템(중앙제어기)	본국내	332	474	1,362

CAN통합음향오락시스템	본국내	6,044	12,346	15,004

기타	본국내	854	3,347	11,358

합계	42,618	77,061	103,896

신에너지	배터리 셀	본국내	294	92,571	252,085

수집모듈	본국내	129	16,578	69,352

전기모터	본국내	0	109,370	55,320

기타	본국내	143	54,204	13,552

합계	566	272,723	390,309

2) 베이징로스웰(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

원재료	온풍기	본국내	17,855	41,694	48,673

기타	본국내	839	936	3,786

합계	16,694	42,630	52,460

외주가공비	공조부품	본국내	-	-	153

기타	본국내	-	-	-

합계	-	-	153

3) 양주보싱(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

외주가공비	CAN통합음향오락시스템	본국내	-	584	1,043

기타	본국내	-	-	-

합계	-	584	1,043

나. 원재료 가격 변동 추이1) 강소로스웰

(단위 : RMB/개)

품목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

온풍기	본국내	7.97	7.99	8.37

연결기	본국내	4.49	5.26	5.49

집성회로	본국내	4.29	4.32	4.69

기타	본국내	0.14	0.17	0.24

(*) 품목별 매입 원재료의 구성에 따라 원재료의 매입단가가 변동합니다.2) 베이징로스웰

(단위 : RMB/개)

품목	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

온풍기	본국내	3.74	3.89	3.93

기타	본국내	0.26	0.27	0.03

4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적 및 가동율1) 강소로스웰

(단위 : 개, 천 RMB)

분류	품목명	구분	2020년 3분기	2019년	2018년

수량(개)	금액	수량(개)	금액	수량(개)	금액

CANbus시스템	BCM차체제어기	생산능력	658,440	75,748	658,440	76,327	379,200	35,733

생산실적	384,558	44,240	374,975	43,468	332,732	31,355

가동율	58.40%	56.95%	87.75%

기말재고	74,204	8,779	58,928	7,961	65,127	6,218

CAN통합음향오락시스템	생산능력	674,040	96,712	674,040	91,231	953,280	159,384

생산실적	37,472	5,377	62,170	8,415	68,611	11,471

가동율	5.56%	9.22%	7.20%

기말재고	16,735	3,230	21,911	7,286	28,142	4,663

CAN통합전자엑셀	생산능력	674,040	45,874	674,040	55,720	953,280	45,039

생산실적	8,833	601	13,180	1,090	21,543	1,018

가동율	1.31%	1.96%	2.26%

기말재고	6,305	325	6,919	402	16,758	696

CAN통합정위및운행기록기-일체	생산능력	370,720	261,193	370,720	232,697	158,880	171,823

생산실적	1,387	977	27,707	17,391	46,516	50,305

가동율	0.37%	7.47%	29.28%

기말재고	6,147	2,867	6,516	2,750	5,917	2,996

공조제어기	생산능력	836,480	71,516	836,480	58,587	836,480	59,467

생산실적	245,453	20,985	275,070	19,266	264,863	18,830

가동율	29.34%	32.88%	31.66%

기말재고	57,941	4,764	55,543	4,249	62,744	4,530

지능리모트키	생산능력	837,720	19,072	837,720	24,583	558,480	13,545

생산실적	411,250	9,363	327,148	9,600	505,309	12,256

가동율	49.09%	39.05%	90.48%

기말재고	74,277	1,780	93,285	2,860	271,373	6,386

신에너지시스템	동력배터리팩	생산능력	-	-	7,200	171,833	7,200	474,453

생산실적	-	-	3,438	82,050	3,998	262,926

가동율	-	47.75%	55.4%

기말재고	-	-	5	382	20	1,317

전기모터 전기모터제어기	생산능력	-	-	-	-	7,200	239,584

생산실적	-	-	-	-	1,640	54,572

가동율	-	-	22.78%

기말재고	-	-	-	-	-	-

연도 구분 (A)단일라인시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2017년~현재 BCM차체제어기 62 16 995 331 329,220 2 658,440 CAN통합음향오락시스템 127 16 2,036 331 674,040 1 674,040 CAN통합전자엑셀 127 16 2,036 331 674,040 1 674,040 CAN통합정위및운행기록기-일체 70 16 1,120 331 370,720 1 370,720 공조제어기 158 16 2,527 331 836,480 1 836,480 지능리모트키 158 16 2,530 331 837,720 1 837,720 배터리팩 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 전기모터모듈 1.36 16 21.8 331 7200 1 7,200 합계 4,058,640 주1) 창춘하오텐은 2017년부로 모든 생산과 판매를 강소로스웰로 이전하였습니다.주2) 배터리 팩, 전기모터 모듈을 제외한 모든 전장제품 제조의 핵심은 PCB판의 생산입니다. PCB판은 SMT 라인에서 생산이 되며 모든 생산능력은 1대당 SMT 라인 기준으로 계산합니다. 당사는 현재 3개의 SMT 라인을 보유하고 있으며 생산계획에 따라 8가지 전장제품을 3개의 SMT 라인에서 생산하고 있습니다. 따라서 위의 제품별 가동률 = (당해 생산량)/(1라인당 연간생산가능수량) 으로 계산하였습니다. 2) 베이징로스웰 (단위 : 개, 천 RMB) 분류 품목명 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 수량(개) 금액 수량(개) 금액 수량(개) 금액 차량용공조시스템 공조완제품 생산능력 33,100 228 33,100 228 33,100 228 생산실적 - - - - 1,482 10 가동율 - - 4.48% 기말재고 120 28 139 31 290 2 온풍기 생산능력 397200 159 397,200 159,160 397,200 159,160 생산실적 48233 19,327 210,478 52,946 148,197 58,113 가동율 12.14% 52.99% 37.31% 기말재고 3010 956 3,269 1,010 4,303 1,124 연도 구분 (A)단일라인 시간당 생산능력 (B)일 생산시간 (C)단일라인 일 생산능력 (D)연간 작업일수 (E)연간생산능력{CXD} (F)총 장착조립라인수 (G)생산능력 (AxB) (ExF) 개/시간 시간 개/일 일 개/라인 라인 개 2016년~현재 공조완제품 6.25 16 100 331 33,100 1 33,100 온풍기 75 16 1,200 331 397,200 1 397,200 합계 430,300 나. 제품별 공정도1) CAN시스템 부품 제조공정 can 시스템 부품 제조공정.jpg can 시스템 부품 제조공정 2) 자동차 공조시스템 부품 제조공정 자동차 공조시스템 부품 제조공정.jpg 자동차 공조시스템 부품 제조공정 3) 신에너지 시스템 부품 제조공정 신에너지 시스템 부품 제조공정.jpg 신에너지 시스템 부품 제조공정 5. 매출실적 당사의 매출은 전액 중국 내수에서 발생하였습니다. 가. 사업부문별 (단위 : RMB) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 CAN bus 제품 1. 매출액 외부매출액 125,492,124 181,953,756 221,728,857 부문간내부매출액 10,877,862 10,621,499 32,352,935 계 136,369,986 192,575,255 254,081,792 2. 영업손익 -3,988,356 9,801,765 40,861,622 3. 자산 1,422,722,760 1,450,924,588 723,907,025 자동 에어컨디셔닝 등 1. 매출액 외부매출액 65,349,164 94,374,555 101,789,216 부문간내부매출액 23,644,260 58,033,948 65,129,844 계 88,993,423 152,408,503 166,919,060 2. 영업손익 318,679 8,472,558 22,565,109 3. 자산 308,651,030 99,153,491 60,553,687 전기차제품 1. 매출액 외부매출액 221,761 303,351,660 491,165,800 내부매출액 - - - 계 221,761 303,351,660 491,165,800 2. 영업손익 -766,116 6,761,862 62,388,216 3. 자산 168,922,873 448,071,153 907,491,958 나. 판매에 관한 사항 판매조직도.jpg 판매조직도 당사는 영업부 책임자를 중심으로, 기존 매출처에 대한 유지관리 및 지속적인 신규 거래처 발굴을 위해 아래와 같이 판매기획, 물류, 종합관리, 프로젝트관리, A/S 별로 전담자를 두어 체계적으로 판매전략을 세우고 수행하고 있습니다. 구분 판매전략 판매기획자 - 거래처 수주에 대한 정리/분석 - 생산/판매 계획 및 전략 수립 물류 전담자 - 재고자산 관리 - 거래처 납품 적시성 확보 종합관리자 - 계약조건 협의, 심사 등 담당 - 영업부 관리감독을 통한 영업효율성 확보 - 실적달성 정기심사 및 프로모션 방안 모색 프로젝트 관리자 - 사내 프로젝트 제안 - 신제품 개발 프로젝트를 위한 TF 구성 기획 - 프로젝트 평가, 가격책정 진행 A/S 전담자 - 제품 판매 후 거래처 피드백 수집 - 거래처 의견 및 보완 필요사항 보고 6. 수주현황에 관한 사항 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 당사의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환위험 연결실체는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를각 소재지의 통화로 거래를 하고 있으며, 이에 따라 개별회사입장에서 외화로 표시된거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 연결실체의 환위험은 지배회사와 종속회사의통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 연결실체는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. (2) 이자율위험 연결실체의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다. 신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 연결실체는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 연결실체의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 전체 매출채권잔액의 약 87 % 및 83 % 를 차지 하고 있습니다. 연결실체는 위험노출정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다. 금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성 위험을 관리하기 위하여 연결실체는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 8. 연구개발 현황 가. 연구개발 조직 구분 2020.01.01 증가 감소 2020.09.30 소프트웨어엔지니어 11 4 7 8 하드웨어엔지니어 24 2 3 23 구조엔지니어 9 - 7 2 포장엔지니어 3 - 1 2 공정엔지니어 1 - - 1 종합관리 24 2 - 26 합계 72 8 18 62 나. 연구개발비용 (단위: 천 RMB) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 비고 자산처리 - - - 전액 당기 비용처리 비용처리 제조원가 13,742 20,888 20,295 - 소모품비 124 63 79 - 인건비 5,165 10,368 13,651 - 인증비 258 900 1,627 - 설계비 0 - 125 - 감가상각비 401 1,423 1,987 - 기타 2,099 2,126 1,709 - 정부보조금 5,096 4,311 1,598 - 합계 21,789 35,769 39,474 - 매출액 대비 비율 11.42% 6.17% 4.85% - 다. 지적재산권 현황 당사는 다수의 발명특허, 실용신안특허를 보유하고 있으며, 차체통제기, 자동차 리모컨키 등 다양한 자동차부품 분야에서 배타적인 권리의 행사가 가능합니다. 중국 내 자동차부품 업계의 다양한 업체가 전장부품 및 선진부품 시장진입을 시도하고 있으나, 당사는 수년전부터 기술력을 인정받아 협업관계를 유지하고 있는 완성차업체들과 신규차종 개발 단계부터 기술개발을 진행하고 있어 타사의 시장진입은 용이하지 않습니다. 당사가 보유하고 있는 특허와 출원중인 특허내역은 아래와 같습니다. 지적재산권 등 소유 내역 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 비고 지적재산권 발명특허 39 37 37 - 실용신안 32 31 22 - 소프트웨어저작권 65 60 55 - 주요 발명특허 번호 특허명칭 특허권자 특허번호 특허권부여공고일 1 안전벨트 대체 방지 및 안전벨트의 대체 방지 방법의 일종 강소로스웰 ZL201310024218.6 2015. 4. 29 2 자동차 온도 스마트 컨트롤러 및 통제 방법의 일종 강소로스웰 ZL201410107113.1 2016. 1. 20 3 적외선 어레이 감응기의 일종 강소로스웰 ZL201410107330.0 2017. 10. 17 4 전기자동차 배터리팩 고속 균형 통체 방법 및 통제 장치의 일종 강소로스웰 ZL201610366973.6 2018. 4. 6 5 리튬이온전지 SOC 추정방법 강소로스웰 ZL201711397185.4 2020. 5. 26 6 배터리팩 시스템의 전지 모노머 전압 방법 강소로스웰 ZL201810296328.0 2020. 10. 9 주요 실용신안 번호 특허명칭 특허권자 특허번호 특허권부여공고일 1 자동차내 인체 탐지 경고 장치의 일종 강소로스웰 ZL201521109596.5 2016-08-17 2 자동차 및 주택 출입문 연결 무선 통제 통제 시스템의 일종 강소로스웰 ZL201521109609.9 2016-06-08 3 운전자 심박수 측정과 경고 시스템 강소로스웰 ZL201521109614.X 2016-07-06 4 CAN통신에 기반한 분포식 LIN BUS 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521111231.6 2016-05-18 5 GPRS통신에 기반한K-line 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521113815.7 2016-05-25 6 GPRS통신에 기반한 LIN bus 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521116644.3 2016-05-25 7 CAN통신에 기반한 분포식 k line 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201521116778.5 2016-06-01 8 원거리 전기자동차 전체 통제기 강소로스웰 ZL201620736313.8 2017-01-11 9 GPRS통신에 기반한 등관 통제기 원거리 자동 테스트 장치 강소로스웰 ZL201620736685.0 2017-01-11 10 GPRS통신에 기반한 원거리 BMS 강소로스웰 ZL201620739452.6 2017-01-11 11 트럭 방향 전환 경고 보조 장치의 일종 강소로스웰 ZL201620805489.4 2017-01-11 12 배터리 팩 받침대의 일종 강소로스웰 ZL201621423460.6 2017-11-24 13 배터리 팩의 밀봉 덮개의 일종 강소로스웰 ZL201621423468.2 2017-08-11 14 배터리 팩 수냉판의 일종 강소로스웰 ZL201621423640.4 2017-11-24 15 자동차 배터리에 사용되는 배터리 팩 상자의 일종 강소로스웰 ZL201720226267.1 2017-11-24 16 신에너지 자동차용 전기배터리팩 열관리 장치의 일종 강소로스웰 ZL201720885867.9 2018-06-05 17 배터리 모선 배열 합류 고정 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012321.9 2018-03-13 18 전기배터리 모듈 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012721.X 2018-04-03 19 전기배터리 장치의 일종 강소로스웰 ZL201721012725.8 2018-04-03 20 집성 배터리 팩 전기자동차 일체화 섀시의 일종 강소로스웰 201721401430.X 2018-05-18 21 전기배터리 장치의 일종 강소로스웰 201721402845.9 2018-08-14 22 전기배터리 모듈 장치의 일종 강소로스웰 201721402858.6 2018-08-31 23 전기배터리 쾌속플러그장치 강소로스웰 201721805791.0 2018-07-27 24 흔들림방지 스마트 주행기록기 고정장치의 일종 강소로스웰 201821148413.4 2019-03-01 25 동력 배터리 용단 장치의 일종 강소로스웰 201821237581.0 2019-03-26 26 동력 배터리모듈 알리미늄 클램프의 일종 강소로스웰 201821252876.5 2019-03-05 27 동력배터리 용단 장치 강소로스웰 201821252880.1 2019-03-01 28 동력 배터리 모듈 수직 스택 서포트 장치의 일종 강소로스웰 ZL201821252830.3 2019-04-23 29 후차안전예고기능있는 기록기의 일종 강소로스웰 ZL201821575308.9 2019-05-24 30 CAN총선 통신모듈기반 분포식 기록장치 강소로스웰 ZL201821575343.0 2019-04-23 31 수냉식 IGBT 조합조립장치의 일종 강소로스웰 ZL201821577839.1 2019-05-24 32 배터리 모듈 설치다지장치의 일종 강소로스웰 ZL201821670624.4 2019-04-23 33 차체 제품 제어를 위한 테스트 장치의 일종 강소로스웰 ZL201922305329.X 2020-07-24 주요 소프트웨어 저작권 보유내역 번호 소프트웨어명칭 저작권자 개발완성시기 최초발표일자 등기번호 1 Rothwell CAN Bus에 기반한 차체 컨트롤 및 진단 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-05-05 미발표 2015SR222271 2 Rothwell 다기능 자동차 개폐패널 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-06-15 미발표 2015SR222274 3 Rothwell 다기능 리모컨 소프트웨어 V1.3 강소로스웰 2015-03-21 미발표 2015SR222278 4 Rothwell CAN Bus에 기반한 non-key 진입 시스템 탑재 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-08-08 미발표 2015SR222282 5 Rothwell 자동차 BCM 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR222346 6 Rothwell 자동차 좌우측문 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR222363 7 Rothwell 자동차 주행기록 데이터 분석 및 해독 시스템 통제기 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2015-08-20 미발표 2015SR223415 8 Rothwell 블루투스 스피커 [약칭:블루투스 스피커] V1.0 강소로스웰 2015-08-06 미발표 2015SR223496 9 Rothwell 가상 USB 소프트웨어[약칭: 가상USB]V1.0 강소로스웰 2015-08-14 미발표 2015SR223504 10 Rothwell 자동차 차제 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR223510 11 Rothwell 자동차 리모컨 수신기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR223777 12 Rothwell 자동차 에어컨 컨트롤러 자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2013-12-20 미발표 2015SR230500 13 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL 통제기 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL] V1.0 강소로스웰 2015-07-13 미발표 2016SR120059 14 Rothwell 태양열 충전식 TPMS 시스템 소프트웨어[약칭:태양열 충전식 TPMS 시스템] V1.0 강소로스웰 2014-07-13 미발표 2016SR120103 15 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB 컨트롤러 소프트웨어[약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB] V1.0 강소로스웰 2015-07-13 미발표 2016SR120578 16 Rothwell 이륜식 TPMS 시스템 소프트웨어 약칭:이륜식 TPMS 시스템] V1.0 강소로스웰 2015-06-13 미발표 2016SR120612 17 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE 컨트롤러 소프트웨어[약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE] V1.0 강소로스웰 2015-08-18 미발표 2016SR170244 18 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID] V1.0 강소로스웰 2015-03-14 미발표 2016SR185384 19 Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300] V1.0 강소로스웰 2015-06-19 미발표 2016SR185684 20 Rothwell 6륜 TPMS 컨트롤러 소프트웨어[약칭:6륜 TPMS 컨트롤러] V1.0 강소로스웰 2014-09-24 미발표 2016SR213300 21 Rothwell 순수전기 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:순수전기 에어컨 컨트롤러] V1.0 강소로스웰 2015-02-23 미발표 2016SR220181 22 Rothwell 차량 탑재 WIFI 복합기 매입형 소프트 웨어 [약칭:차량 탑재 WIFI 복합기] V1.0 강소로스웰 2016-08-20 미발표 2016SR307043 23 Rothwell 다기능 확장성 스마트 기록기 소프트웨어 [약칭:다기능 확장성 스마트 기록기] V1.0 강소로스웰 2016-06-14 미발표 2016SR307283 24 Rothwell 원거리 시동 제한 기능을 구비한 자동차 통제 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2017-04-20 미발표 2017SR358009 25 X3000 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V0.2 강소로스웰 2017-04-25 미발표 2017SR358019 26 H4B 자동 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V1.2 강소로스웰 2017-04-26 미발표 2017SR358034 27 C131 전열, 중앙 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V3.8 강소로스웰 2017-04-15 미발표 2017SR358042 28 Rothwell 연료 도난 방지 경고 기능을 구비한 차체 컨트롤 시스템 소프트웨어 V1.0 강소로스웰 2017-04-18 미발표 2017SR358063 29 Rothwell 영문버전 기록기 소프트웨어 [약칭:영문버전 기록기 소프트웨어] V1.0 강소로스웰 2016-06-14 미발표 2017SR490424 30 Rothwell전동상용차배터리관리시스템OTLOADER기반소프트웨어[약칭：BMS BOOTLOADER]V1.0 강소로스웰 2018-04-12 2018-04-13 2018SR520192 31 rothwell전기차보조펌프전기제어소프트웨어 [약칭：전기제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-07 2018-04-08 2018SR520591 32 RothwellBMS감시시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-12 미발표 2018SR520687 33 rothwell전동상용차주요제어소프트웨어[약칭:상용차주요제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 2018-04-18 2018SR520732 34 rothwell120kW순전동차버스전기제어소프트웨어[약칭:전기제어소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-05-02 2018-05-03 2018SR521296 35 Rothwell전동상용차배터리관리보조제어소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-16 2018-04-16 2018SR521489 36 rothwell배터리관리시스템BOOTLOADER상위기소프트웨어 [약칭：BOOTLOADER상위기]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 2018-04-19 2018SR521494 37 Rothwell기반의 UDS프로토콜의공조제어기 고장진단플랫폼소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-28 미발표 2018SR610714 38 RothwellCAN기반의 UDS표준의 BootLoader소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-04-20 미발표 2018SR610715 39 Rothwell Autosar구조기반의 차량제어시스템소프트웨어 [약칭:구조기반의 차량제어시스템소프트웨어]V1.0 강소로스웰 2018-04-18 미발표 2018SR610716 40 Rothwell 충돌시정지기능을 가진 공조제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-18 미발표 2018SR610717 41 Rothwell UDS고장진단기능을 가진 차창제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-08 미발표 2018SR611845 42 Rothwell 인터넷차단기능을 가진 차체제어시스템소프트웨어V1.0 강소로스웰 2018-03-30 미발표 2018SR615663 43 Rothwell 원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 [약칭:원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 ]V1.0 강소로스웰 2018-02-20 미발표 2018SR615669 44 Rothwell 4G 통신기능 IoV스마트 단말 T-BOX V1.0 강소로스웰 2019-08-30 미발표 2019SR0902775 45 Rothwell 방법경보기능 T-BOX V1.0 강소로스웰 2019-09-03 미발표 2019SR0915212 46 Rothwell 원격진단기능 T-BOX V1.0 강소로스웰 2019-09-09 미발표 2019SR0936265 47 Rothwell 원격제어기능 T-BOX V1.0 강소로스웰 2019-09-09 미발표 2019SR0936169 48 Rothwell 원격방법기능 T-BOX V1.0 강소로스웰 2019-09-05 미발표 2019SR0925345 9. 경영상의 주요 계약 등 가. 리스약정 당사는 전기 이전 취득하여 사용중이던 기계장치 및 전기설비 (장부금액 : RMB 11,773,956 )를 전분기 중 평안국제융자임대유한공사에 RMB 12,500,000에 매각 후동일 자산을 임차하여 사용하는 판매후리스(Sale and Leaseback) 계약을 체결하였습니다. 동 금융리스계약의 기간은 2년이며, 리스기간 종료일에 명목가액(RMB100)으로 재구매할 수 있는 선택권을 보유하고 있습니다. 해당 금융리스로 취득한 자산의 장부금액은 주석에 공시되어 있습니다. 위 금융리스계약에 따라 연결실체가 리스기간 동안 지급할 최소리스료의 총액은 RMB 13,182,180이며, 미래금융비용 RMB 682,180을 차감한 RMB 12,500,000를 리스실행일에 금융리스부채로 인식하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사의 연결재무제표는 국제재무보고기준(IFRS)에 의해 작성되었습니다. 비교 표시된 2020년 3분기 및 2019년 3분기 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받지 않은 재무제표입니다. (2018~ 2019년도의 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받음) 가. 본국통화(중국위안화) 요약연결재무정보 (단위: 천RMB) 구분 2020년 3분기(감사받지 않음) 2019년 3분기(감사받지 않음) 2019연도(감사받음) 2018연도(감사받음) [비유동자산] 399,389 333,074 328,653 305,975 ㆍ유형자산 341,052 227,850 275,331 288,925 ㆍ기타비유동자산 105,224 53,322 17,050 [유동자산] 1,515,720 1,647,429 1,670,671 1,385,977 ㆍ당좌자산 1,595,387 1,633,168 1,319,845 ㆍ재고자산 28,893 52,042 37,503 66,132 자산총계 1,915,109 1,980,502 1,999,324 1,691,952 [비유동부채] 86,667 3,485 2,699 34,222 [유동부채] 421,584 428,706 446,423 374,707 부채총계 508,251 432,191 449,122 408,928 [납입자본] 918,755 918,755 918,755 675,265 [기타자본구성요소] (9,403) 483 -2,200 -9,483 [연결이익잉여금] 497,506 629,074 633,646 617,242 [소수주주지분] - - - - 자본총계 1,406,858 1,548,311 1,550,201 1,283,024 매출액 191,063 288,812 579,680 814,684 영업이익 (4,436) 20,959 26,149 94,894 법인세비용차감전순이익 (136,315) 12,347 16,727 85,720 연결당기순이익(지배회사주주지분) (136,140) 11,885 16,458 76,356 주당순이익(단위:RMB) 0.97 0.12 0.15 0.85 연결에 포함된 회사수 3 4 3 4 나. 원화환산 요약연결재무정보 원화정보이용시 유의사항 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구분 2020년 3분기(감사받지 않음) 2019년 3분기(감사받지 않음) 2019연도(감사받음) 2018연도(감사받음) [비유동자산] 68,655 56,130 54,471 49,800 ㆍ유형자산 58,627 38,397 45,633 47,025 ㆍ기타비유동자산 0 17,732 8,838 2,775 [유동자산] 260,552 277,625 276,897 225,582 ㆍ당좌자산 0 268,855 270,681 214,818 ㆍ재고자산 4,967 8,770 6,216 10,764 자산총계 329,207 333,754 331,368 275,382 [비유동부채] 14,898 587 447 5,570 [유동부채] 72,470 72,246 73,990 60,987 부채총계 87,368 72,833 74,437 66,557 [납입자본] 157,934 154,829 152,274 109,906 [기타자본구성요소] (1,616) 81 -365 -1,543 [연결이익잉여금] 85,521 106,012 105,020 100,462 [소수주주지분] - - - - 자본총계 241,839 260,921 256,930 208,825 매출액 32,767 48,853 97,722 135,563 영업이익 (761) 3,545 4,408 15,790 법인세비용차감전순이익 (23,378) 2,088 2,820 14,264 연결당기순이익(지배회사주주지분) (23,348) 2,010 2,774 12,706 주당순이익(단위:원) 166 20 25 141 연결에 포함된 회사수 3 4 3 4 주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 2020년 3분기 2019년 3분기 2019년 2018년 기말환율 171.90 168.52 165.74 162.76 평균환율 171.50 169.15 168.58 166.40 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기보고서_7_01139266_로스웰인터내셔널유한회사_변환.ixd 2. 연결재무제표 가. 본국통화(중국위안화) 기준 연결 재무상태표 제 9 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 8 기말 2019.12.31 현재 (단위 : CNY) 제 9 기 3분기말 제 8 기말 자산 비유동자산 399,389,027 328,652,764 이연법인세자산 3,030,728 2,986,783 당기손익- 공정가치자산 5,000,000 관계기업투자주식 35,432,042 37,500,191 장기기타수취채권 3,385,299 3,455,022 유형자산 341,052,496 275,330,848 사용권자산 2,935,522 444,348 선급토지임차료 2,936,317 2,996,343 무형자산 5,616,623 5,939,229 유동자산 1,515,719,579 1,670,670,771 재고자산 28,892,674 37,503,299 매출채권 378,009,902 546,561,773 기타수취채권 30,898,380 18,727,138 유동성선급토지임차료 80,035 80,035 기타유동자산 32,052,440 133,348,861 단기금융상품 253,970,178 현금및현금성자산 791,815,970 934,449,665 자산총계 1,915,108,606 1,999,323,535 부채 비유동부채 86,666,708 2,698,883 전환사채 50,532,137 파생금융부채 33,857,073 이연수익 2,277,498 2,548,292 이연법인세부채 150,591 유동부채 421,584,132 446,423,154 단기차입금 360,000,000 271,000,000 유동성장기부채 22,652,651 매입채무 48,255,125 138,258,287 기타지급채무 11,789,247 14,003,558 기타유동부채 1,539,760 508,658 부채총계 508,250,840 449,122,037 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,406,857,766 1,550,201,498 납입자본 918,754,670 918,754,670 기타자본구성요소 (9,403,188) (2,199,637) 이익잉여금(결손금) 497,506,284 633,646,465 비지배지분 0 0 자본총계 1,406,857,766 1,550,201,498 자본과부채총계 1,915,108,606 1,999,323,535 연결 포괄손익계산서 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : CNY) 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 61,826,444 191,063,049 50,205,413 288,812,236 매출원가 38,421,952 128,323,359 32,379,894 206,740,237 매출총이익 23,404,492 62,739,690 17,825,519 82,071,999 판매비와관리비 18,051,930 67,175,481 17,795,034 61,112,699 영업이익(손실) 5,352,562 (4,435,791) 30,485 20,959,300 관계기업투자이익(손실) (710,967) (2,068,149) (371,790) (600,645) 종속기업투자처분이익 5,259,524 8,969,176 금융수익 4,411,801 7,726,673 38,501 1,863,070 금융비용 6,011,227 12,168,827 4,109,489 12,937,587 기타수익 6,756,999 9,870,026 1,730,070 6,124,649 기타비용 119,964 144,208,543 2,592,855 3,061,337 법인세비용차감전순이익(손실) 14,938,728 (136,315,435) (5,275,078) 12,347,450 법인세비용 17,028,276 (175,254) (829,291) 477 계속영업이익(손실) (2,089,548) (136,140,181) (4,445,787) 12,346,973 중단영업이익(손실) (119,639) (461,996) 당기순이익(손실) (2,089,548) (136,140,181) (4,565,426) 11,884,977 해외사업환산손익 (14,629,726) (7,203,551) 9,817,046 10,293,769 총포괄손익 (16,719,274) (143,343,732) 5,251,620 22,178,746 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (2,089,548) (136,140,181) (4,565,426) 11,884,977 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,251,620 22,178,746 총 포괄손익, 비지배지분 (16,719,274) (143,343,732) 0 0 주당이익 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : CNY) (0.01) (0.97) (0.03) 0.12 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : CNY) 0 0 (0.03) 0.12 연결 자본변동표 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : CNY) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 675,265,221 (9,482,664) 617,241,667 1,283,024,224 0 1,283,024,224 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 (52,794) (52,794) 0 (52,794) 당기순이익(손실) 0 0 11,884,977 11,884,977 0 11,884,977 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 10,293,769 0 10,293,769 0 10,293,769 자기주식 취득 0 (328,323) 0 (328,323) 0 (328,323) 유상증자 243,489,449 0 0 243,489,449 0 243,489,449 2019.09.30 (기말자본) 918,754,670 482,782 629,073,850 1,548,311,302 0 1,548,311,302 2020.01.01 (기초자본) 918,754,670 2,199,637 633,646,465 1,550,201,498 1,550,201,498 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 136,140,181 136,140,181 0 (136,140,181) 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 7,203,551 7,203,551 0 7,203,551 자기주식 취득 0 0 0 0 0 유상증자 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 918,754,670 9,403,188 497,506,284 1,406,857,766 0 1,406,857,766 연결 현금흐름표 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : CNY) 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 영업활동현금흐름 (26,239,704) 545,188,013 당기순이익(손실) (136,140,181) 11,884,977 당기순이익조정을 위한 가감 21,408,172 26,803,599 법인세비용 (175,254) 477 관계기업투자손실(이익) 2,068,149 600,645 종속기업투자주식처분이익 (8,969,176) 이자수익 (7,726,673) (1,863,070) 이자비용 12,168,827 12,937,587 감가상각비 21,696,608 12,902,613 사용권자산상각비 443,456 1,459,397 선급토지임차료의 상각 60,026 60,026 무형자산상각비 970,606 988,327 이연수익상각 (270,794) (668,449) 유형자산처분손실 (425,296) 292,383 유형자산손상차손 12,720 93,663 재고자산평가손실 1,554,973 운전자본 조정 91,677,777 523,378,250 재고자산의 감소(증가) 5,390,919 14,090,605 매출채권의 감소(증가) 151,934,729 505,963,746 기타수취채권의 감소(증가) 905,398 516,387 기타유동자산의 감소(증가) 8,898,020 16,004,438 매입채무의 증가(감소) (73,726,781) (7,335,143) 기타유동부채의 증가(감소) 678,331 (760,176) 기타지급채무의 증가(감소) (2,402,839) (5,101,607) 법인세지급액(환급) 1,556,682 (5,581,659) 이자수취(영업) 7,426,673 1,863,070 이자지급(영업) (12,168,827) (12,937,587) 중단영업현금흐름 (222,637) 투자활동현금흐름 (266,143,428) (40,060,347) 유형자산의 취득 (10,544,452) (2,348,260) 무형자산의 취득 (648,000) (536,499) 단기금융상품의 취득 (253,970,178) 공정가치측정금융자산의 취득 (5,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (37,310,000) 종속기업투자주식의 처분 1,000,000 유형자산의 처분 3,019,202 134,412 재무활동현금흐름 156,230,149 277,125,440 단기차입금의 증가 360,200,000 456,800,000 단기차입금의 상환 (272,400,000) (416,900,000) 유동성장기부채의 상환 (15,200,000) 리스부채의 상환 (1,320,106) (5,935,686) 전환사채의 발행 84,950,255 자기주식의 취득 (328,323) 유상증자 243,489,449 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (136,152,983) 782,253,106 환율변동효과 (6,480,711) 9,944,261 기초현금및현금성자산 934,449,665 296,694,446 기말현금및현금성자산 791,815,970 1,088,891,813 나. 원화 환산기준당사의 재무제표 등은 RMB로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다.제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. 연결 재무상태표 제 9 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 8 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 9 기 3분기말 제 8 기말 자산 비유동자산 68,654,974 54,470,909 이연법인세자산 520,982 495,029 당기손익- 공정가치자산 859,500 0 관계기업투자주식 6,090,768 6,215,282 장기기타수취채권 581,933 572,635 유형자산 58,626,924 45,633,335 사용권자산 504,616 73,646 선급토지임차료 504,753 496,614 무형자산 965,497 984,368 유동자산 260,552,196 276,896,974 재고자산 4,966,651 6,215,797 매출채권 64,979,902 90,587,148 기타수취채권 5,311,432 3,103,836 유동성선급토지임차료 13,758 13,265 기타유동자산 5,509,814 22,101,240 단기금융상품 43,657,474 0 현금및현금성자산 136,113,165 154,875,687 자산총계 329,207,169 331,367,883 부채 비유동부채 14,898,007 447,313 전환사채 8,686,474 0 파생금융부채 5,820,031 0 이연수익 391,502 422,354 이연법인세부채 0 24,959 유동부채 72,470,312 73,990,174 단기차입금 61,884,000 44,915,540 유동성장기부채 0 3,754,450 매입채무 8,295,056 22,914,928 기타지급채무 2,026,572 2,320,950 기타유동부채 264,685 84,305 부채총계 87,368,319 74,437,486 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 241,838,850 256,930,396 납입자본 157,933,928 152,274,399 기타자본구성요소 (1,616,408) (364,568) 이익잉여금(결손금) 85,521,330 105,020,565 비지배지분 0 0 자본총계 241,838,850 256,930,396 자본과부채총계 329,207,169 331,367,883 연결 포괄손익계산서 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 10,613,127 32,767,313 8,540,443 48,852,590 매출원가 6,595,512 22,007,456 5,508,144 34,970,111 매출총이익 4,017,615 10,759,857 3,032,299 13,882,479 판매비와관리비 3,098,794 11,520,595 3,027,113 10,337,213 영업이익(손실) 918,821 (760,738) 5,186 3,545,266 관계기업투자이익(손실) (122,045) (354,688) (63,245) (101,599) 종속기업투자처분이익 902,850 1,538,214 0 0 금융수익 757,330 1,325,124 6,549 315,138 금융비용 1,031,887 2,086,954 699,065 2,188,393 기타수익 1,159,906 1,692,709 294,302 1,035,984 기타비용 20,593 24,731,765 441,071 517,825 법인세비용차감전순이익(손실) 2,564,382 (23,378,097) (897,344) 2,088,571 법인세비용 2,923,074 (30,056) (141,071) 81 계속영업이익(손실) (358,692) (23,348,041) (756,273) 2,088,490 중단영업이익(손실) 0 0 (20,352) (78,147) 당기순이익(손실) (358,692) (23,348,041) (776,625) 2,010,344 해외사업환산손익 (2,511,339) (1,235,409) 1,669,978 1,741,191 총포괄손익 (2,870,031) (24,583,450) 893,353 3,751,535 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (358,692) (23,348,041) (776,625) 2,010,344 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 0 0 893,353 3,751,535 총 포괄손익, 비지배지분 (2,870,031) (24,583,450) 0 0 주당이익 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (2) (166) (5) 20 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 연결 자본변동표 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 109,906,167 (1,543,398) 100,462,254 208,825,023 0 208,825,023 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 (8,930) (8,930) 0 (8,930) 당기순이익(손실) 0 0 2,010,344 2,010,344 0 2,010,344 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 1,741,191 0 1,741,191 0 1,741,191 자기주식 취득 0 (55,536) 0 (55,536) 0 (55,536) 유상증자 41,186,240 0 0 41,186,240 0 41,186,240 외화환산조정 3,736,129 (60,898) 3,547,858 7,223,089 0 7,223,089 2019.09.30 (기말자본) 154,828,537 81,358 106,011,525 260,921,421 0 260,921,421 2020.01.01 (기초자본) 152,274,399 364,568 105,020,565 256,930,396 0 256,930,396 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 23,348,041 23,348,041 0 (23,348,041) 해외사업환산으로 인한 기타포괄손익 0 1,235,409 0 1,235,409 0 1,235,409 자기주식 취득 0 0 0 0 0 0 유상증자 0 0 0 0 0 0 외화환산조정 5,659,529 16,431 (42,847,276) (39,674,996) 0 7,021,086 2020.09.30 (기말자본) 157,933,928 1,616,408 85,521,330 241,838,850 0 241,838,850 연결 현금흐름표 제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 영업활동현금흐름 (4,500,109) 92,218,552 당기순이익(손실) (23,348,041) 2,010,344 당기순이익조정을 위한 가감 3,671,501 4,533,829 법인세비용 (30,056) 81 관계기업투자손실(이익) 354,688 101,599 종속기업투자주식처분이익 (1,538,214) 0 이자수익 (1,325,124) (315,138) 이자비용 2,086,954 2,188,393 감가상각비 3,720,968 2,182,477 사용권자산상각비 76,053 246,857 선급토지임차료의 상각 10,294 10,153 무형자산상각비 166,459 167,176 이연수익상각 (46,441) (113,068) 유형자산처분손실 (72,938) 49,457 유형자산손상차손 2,181 15,843 재고자산평가손실 266,678 0 운전자본 조정 15,722,739 88,529,431 재고자산의 감소(증가) 924,543 2,383,426 매출채권의 감소(증가) 26,056,806 85,583,768 기타수취채권의 감소(증가) 155,276 87,347 기타유동자산의 감소(증가) 1,526,010 2,707,151 매입채무의 증가(감소) (12,644,143) (1,240,739) 기타유동부채의 증가(감소) 116,334 (128,584) 기타지급채무의 증가(감소) (412,087) (862,937) 법인세지급액(환급) 266,971 (944,138) 이자수취(영업) 1,273,674 315,138 이자지급(영업) (2,086,954) (2,188,393) 중단영업현금흐름 0 (37,659) 투자활동현금흐름 (45,643,598) (6,776,208) 유형자산의 취득 (1,808,374) (397,208) 무형자산의 취득 (111,132) (90,749) 단기금융상품의 취득 (43,555,886) 0 공정가치측정금융자산의 취득 (857,500) 0 관계기업투자주식의 취득 0 (6,310,987) 종속기업투자주식의 처분 171,500 0 유형자산의 처분 517,793 22,736 재무활동현금흐름 26,793,471 46,875,768 단기차입금의 증가 61,774,300 77,267,720 단기차입금의 상환 (46,716,600) (70,518,635) 유동성장기부채의 상환 (2,606,800) 0 리스부채의 상환 (226,398) (1,004,021) 전환사채의 발행 14,568,969 0 자기주식의 취득 0 (55,536) 유상증자 0 41,186,240 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (23,350,237) 132,318,113 환율변동효과 1,933,877 2,891,947 기초현금및현금성자산 157,529,525 48,289,988 기말현금및현금성자산 136,113,165 183,500,048 주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 제9기 3분기 제8기 3분기 제8기 제7기 3개월 누적 3개월 누적 (2020.07.01~2020.09.30) (2020.01.01~2020.09.30) (2019.07.01~2019.09.30) (2019.01.01~2019.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 기말환율 171.90 168.52 165.74 162.76 평균환율 171.66 171.50 170.11 169.15 168.58 166.40 3. 연결재무제표 주석 당분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일 까지 전분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사)와 그 종속회사 1. 회사의 개요 Rothwell International Co., Limited (로스웰인터내셔널유한회사, 이하 "회사" 또는 "지배회사") 는 2014년 2월 5일에 홍콩에 설립된 유한회사로서 2016년 6월 30일자로 대한민국의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배회사와 그 종속회사(이하 "연결실체" 혹은 "연결회사")의 주된 영업활동은 자동차 전기제품의 연구개발, 제조 및 유통이며,지배회사의 주된 영업은 종속회사를 통하여 이루어지고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 본점은 홍콩 코튼트리 드라이브 애드머럴티 8, 페어몬트 HSE 4층, 402호에 위치하고 있으며, 종속회사인 Yangzhou Boxing Technology Development Co., Ltd.(양주보싱테크놀리지발전유한회사, 이하 "양주보싱"), Jiangsu Rothwell Electric Co., Ltd.(강소로스웰전기유한회사, 이하 "강소로스웰")의 주된 영업장소는 중화인민공화국( 이하 "중국")입니다. 지배회사는 자본금 HKD1,000로 설립되어 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자, 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자, 2016년 6월 22일의 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401 및 2019년 7월 18일의 일반공모 유상증자 HKD277,183,927를 통하여 보고기간 종료일 현재 납입자본은 HKD1,087,459,734( RMB 상당액 918,754,670 )입니다( 주석 37 참조). 당분기말 현재 지배회사의 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수 지분율 비 고 Zhou Xiangdong(저우샹동) 43,039,188 30.36% 최대주주 본인 Zhong Jiahong(중쟈홍) 16,380,000 11.55% 특수관계자 자기주식 1,048,007 0.74% 기타유통주식 81,314,055 57.35% 합 계 141,781,250 100.00% 2. 종속회사의 현황 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체에 포함된 종속회사의 일반현황은 다음과 같습니다. 종속회사명 설립장소 등록자본금 주된 활동 지배기업 실효지분율 설립일 당분기말 전기말 소유회사 양주보싱 양주 강소, 중국 USD 60,000,000 자동차 전기제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 지배회사 2005-04-12 강소로스웰 양주 강소, 중국 RMB 400,000,000 자동차 전자제품의 연구개발 및 제조 100% 100% 양주보싱 2006-04-27 베이징로스웰(*) 베이징, 중국 RMB 10,800,000 자동차 전자제품의 제조 - 100% 강소로스웰 2010-08-05 (*) 베이징로스웰은 당분기 중 지분 100%를 처분하여 당분기말 현재 연결실체에서 제외되었습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 총자산 1,017,822,537 543,002,256 1,545,640,124 총부채 87,505,545 140,585,288 541,683,040 매출 - 63,146 201,542,148 영업(손)익 (1,545,731) (624,382) (4,538,893) 당기순(손)익 (1,502,560) (794,887) (125,799,237) (단위 : RMB) 구 분 지배회사 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 총자산 911,208,432 544,157,091 1,765,274,217 98,974,293 총부채 3,001,640 140,945,235 635,517,897 79,583,576 매출 - 614,934 599,576,639 52,594,091 영업(손)익 (2,811,330) (597,025) 12,279,834 1,824,249 당기순(손)익 (2,753,595) (406,494) 8,545,988 2,022,359 3. 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용 연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standard), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 유효한 개정 사항 및 해석을 적용하고 있습니다. (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① IFRS3호 사업의 정의(개정)동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. ② IAS 1호 '재무제표 표시', IAS 8호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정)'중요성의 정의'를 명확히 하고 IAS 1호와 IAS 8호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. ③ IFRS에서 개념체계의 참조에 대한 개정2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 IFRS 2호, 3호, 6호, 14호, IAS 1호, 8호, 34호,37호, 38호, IFRIC 12호, 19호, 20호, 22호 및 SIC 32호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. ④ IFRS 9 '금융상품' 및 IFRS 7 '금융상품: 공시'(개정) 동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서의 내역은 다음과 같습니다. - COVID-19 Related Rent (Amendment to IFRS 16)실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 회사의 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 중요한 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석3. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 5. 추정의 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. COVID-19로 인하여 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 연결실체는 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분할 뿐 만 아니라 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결실체의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달 약정을 통한 미사용 자금 한도를 보유하고 있습니다. 6. 매출 (1) 연결회사의 매출은 대부분 제품판매로 구성되어 있으며, 당분기 및 전분기의 연결회사의 매출은 전액 중국에서 발생하였습니다. (2) 매출 총액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출구성은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 금 액 구성비 금 액 구성비 Beijing Foton Daimler Automotive Co., Ltd. 108,074,948 57% 103,715,630 36% Jiangsu Zhongkun Auto Industry Co., Ltd. - - 86,873,276 30% 7. 부문별 정보 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 연결실체 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 한편, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 수익에 대한 정보 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 CAN bus 43,365,822 124,708,222 29,673,558 132,484,028 자동 에어컨디셔닝 등 18,065,560 65,349,164 20,287,682 68,955,647 신에너지 사업 - 221,761 244,173 87,372,561 기타 395,062 783,902 - - 합 계 61,826,444 191,063,049 50,205,413 288,812,236 (2) 매출총이익 에 대한 정보 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 CAN bus 17,910,553 45,128,588 10,846,400 45,311,787 자동 에어컨디셔닝 등 5,268,599 17,162,537 7,406,938 19,793,331 신에너지 사업 - (87,288) (427,818) 16,966,881 기타 225,340 535,853 - - 합 계 23,404,492 62,739,690 17,825,520 82,071,999 (3) 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 동안 의 상위 5개 고객에 대한 매출액은 총 연결 매출액의 82 % 및 79% 를 각각 차지하고 있습니다. 8. 판매비와관리비당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 4,341,857 10,904,126 5,369,009 18,297,860 사회보험료 705,195 1,890,547 890,516 2,814,735 유형자산 감가상각비 1,869,121 15,550,143 1,986,533 6,259,109 선급토지임차료 상각비 20,009 60,026 20,009 60,026 무형자산 상각비 325,940 970,606 236,577 988,327 사용권자산 상각비 18,009 443,456 486,466 1,459,397 운송비 544,602 2,744,129 848,048 3,449,998 접대비 291,981 1,133,352 616,743 2,535,681 사무용품비 61,162 308,201 138,991 810,519 여비교통비 268,583 801,910 587,970 1,643,660 수도광열비 85,824 358,727 188,347 511,125 전문용역수수료 1,296,548 3,704,575 1,261,152 3,114,578 임차료 88,415 746,423 - - 세금과공과 639,730 1,525,003 500,988 2,689,937 회의비 250,801 493,827 369,040 1,640,871 연구개발비 6,588,589 21,796,803 3,987,172 12,739,451 기타 655,563 3,743,626 307,473 2,097,425 합 계 18,051,929 67,175,480 17,795,034 61,112,699 9. 금융수익당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융수익은 전액 예금관련 이자수익입니다. 10. 금융비용당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융비용의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 5,829,010 11,783,138 4,043,521 12,561,078 금융기관수수료 182,217 385,689 65,968 376,509 합 계 6,011,227 12,168,827 4,109,489 12,937,587 11. 기타수익당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 정부보조금(주1) 2,127,964 4,743,665 307,987 3,298,787 이연수익상각액(주2) 96,144 270,794 208,466 668,449 외환차이 3,193,590 1,993,198 883,705 1,266,655 유형자산처분이익 - 475,974 - 10,559 기 타 1,339,301 2,386,395 329,913 880,198 합 계 6,756,999 9,870,026 1,730,071 6,124,648 (주1) 정부보조금은 중국 지방정부로부터 수령한 보조금으로서 동 정부보조금의 수령에 따른 부가조건이 없는 수익관련 정부보조금 해당액 입니다.(주2) 이연수익상각액은 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액입니다. (주석 33 참조) 12. 기타비용당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 6,290 50,678 298,845 302,942 유형자산손상차손 26,393 12,720 78,253 93,663 외환차이 - 1,850,627 2,067,423 2,516,398 보상비 - 142,138,512 - - 기타 87,281 156,006 148,334 148,334 합 계 119,964 144,208,543 2,592,855 3,061,337 13. 금융상품의 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 금융자산 공정가치측정금융상품 - 5,000,000 - - 5,000,000 매출채권 378,009,902 - - - 378,009,902 기타수취채권(유동) 30,898,380 - - - 30,898,380 기타수취채권(비유동) 3,385,299 - - - 3,385,299 단기금융상품 253,970,178 - - - 253,970,178 현금및현금성자산 791,815,970 - - - 791,815,970 합계 1,458,079,729 5,000,000 - - 1,463,079,729 금융부채 금융기관차입금 - - 360,000,000 - 360,000,000 전환사채 - - 50,532,137 - 50,532,137 파생금융부채 - - - 33,857,073 33,857,073 매입채무 - - 48,255,125 - 48,255,125 기타지급채무 - - 11,789,247 - 11,789,247 합계 - - 470,576,509 33,857,073 504,433,582 (단위 : RMB) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 금융자산 매출채권 546,561,773 - - - 546,561,773 기타수취채권(유동) 18,727,138 - - - 18,727,138 기타수취채권(비유동) 3,455,022 - - - 3,455,022 현금및현금성자산 934,449,665 - - - 934,449,665 합계 1,503,193,598 - - - 1,503,193,598 금융부채 금융기관차입금 - - 292,200,000 - 292,200,000 리스부채 - - 1,452,651 - 1,452,651 매입채무 - - 138,258,287 - 138,258,287 기타지급채무 - - 14,003,558 - 14,003,558 합계 - - 445,914,496 - 445,914,496 (2) 당분기 및 전분기에 금융상품에서 발생한 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 4,411,801 7,726,673 38,501 1,863,070 외환차이 1,973,667 1,993,198 883,705 1,266,655 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (5,829,010) (11,783,138) (4,043,521) (12,561,078) 금융기관수수료 (182,217) (385,689) (65,968) (376,509) 외환차이 1,219,923 (1,850,627) (2,067,423) (2,516,398) (3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치 (가) 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (나) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 비상장주식 - - 5,000,000 5,000,000 파생금융부채 조기상환권 - 7,450,653 - 7,450,653 전환권 - 26,406,420 - 26,406,420 당분기 중 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다. 14. 법인세비용 등(1) 당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - 115,789 (1,026,225) (122,789) 이연법인세변동액 17,028,276 (291,043) 196,934 123,266 법인세비용 17,028,276 (175,254) (829,291) 477 (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전 연결당기순이익 과 법인세비용과의 관계는다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용차감전순이익 14,938,728 (136,315,435) (5,275,078) 12,347,449 적용세율(25%)에 따른 법인세 부담액(주1) 3,734,682 (34,078,859) (1,318,769) 3,086,862 손금불인정 비용의 법인세효과 (1,086,926) 110,003 (75,724) 214,662 세무상 추가비용의 법인세효과(주2) (3,345,296) (6,198,607) (720,396) (2,568,529) 강소로스웰의 우대세율적용효과(주1) (1,493,873) 13,631,544 450,518 (1,315,081) 기타 19,219,689 26,360,665 835,081 582,562 법인세비용 17,028,276 (175,254) (829,291) 477 (주1) 연결실체에 적용되는 법인세율은 연결실체의 영업활동이 실질적으로 이루어지고 있는 중국의 법인세율입니다. 강소로스웰은 "하이테크 신기술" 인증을 받았으며, 이에 따라 15%의 우대세율을 적용받고 있습니다. (주2) 세무상 추가로 차감가능한 연구개발비의 법인세효과 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 금액 2,986,783 150,591 2,396,390 (406,155) 기중 증감 140,453 (150,591) (123,266) - 연결 범위의 변동 (96,508) - - - 기말 금액 3,030,728 - 2,273,124 (406,155) 한 편 , 지배회사 및 각 종속회사의 이월결손금에 대한 이연법인세자산은 인식하지 아니하였습니다. 당분기 지배회사 및 양주보싱(전기는 지배회사)의 과세소득이 없었으며,해당 연결실체는 향후에도 과세소득 발생가능성이 높지 않아 이월결손금의 실현가능성이 낮은 것으로 판단하 였습니다. 중국 이외 지역에 소재한 투자자에 대한 배당금에 대하여 중국의 원천징수세가 부과됩니다. 이는 중국 내에 설립되지 않았거나 사업소재지가 없는 경우 혹은 중국 내에 설립되거나 사업소재지가 있는 경우에도 관 련 이익이 해당 실체에 충분히 귀결되지 않았다고 판단되는 경우에도 해당됩니다. 이에 따라, 2008년 1월 1일 이후로 획득한 이익에 대해서 중국 내 종속회사로부터 중국 이외 지역에 소재한 투자자에 지급된 배당금에 대해서는 10% 세율에 따라 원천징수세가 부과됩니다. 연결회사는 종속회사의 보고기간 종료일 현재의 미지급배당가능이익에 대한 가산할 일시적차이에 대하여 (1) 연결실체가 해당 일시적차이의 실현시점을 통제할 수 있고 (2) 예측 가능한 미래에 실현될 가능성이 있는 금액 상당액을 이연법인세부채 ( 당분기말: RMB 0 , 전기말: RMB 150,591) 로 인식하였습니다. 15. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 4,890,988 8,610,625 (3,762,887) 14,090,605 원재료등 매입액 29,902,812 104,648,625 29,580,532 172,464,046 종업원급여 4,468,702 15,129,481 7,744,830 25,803,572 사회보험료 938,112 2,541,663 1,344,929 4,310,466 유형자산 감가상각비 3,626,974 21,696,608 4,177,635 12,874,947 선급토지임차료 상각비 20,009 60,026 20,009 60,026 무형자산 상각비 325,940 970,606 322,347 988,327 사용권자산 상각비 18,009 443,456 486,466 1,459,397 운송비 548,204 2,747,731 854,609 3,471,436 접대비 293,081 1,140,503 616,743 2,535,681 사무용품비 61,162 310,878 143,204 869,645 여비교통비 268,583 803,831 595,841 1,657,400 수도광열비 378,060 2,001,300 630,260 2,044,426 전문용역수수료 1,296,548 3,704,575 1,261,152 3,114,578 임차료 35,352 693,360 - - 세금과공과 639,730 1,525,003 500,988 2,689,937 회의비 250,801 493,827 369,040 1,640,871 연구개발비 6,588,589 21,796,803 3,987,172 12,739,451 기타 1,922,226 6,179,939 1,302,059 5,038,125 합 계 56,473,882 195,498,840 50,174,929 267,852,936 16. 종업원급여당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 4,468,702 15,129,481 7,744,830 25,803,572 사회보험료 938,111 2,541,663 1,344,929 4,310,466 합 계 5,406,813 17,671,144 9,089,759 30,114,038 연결실체의 중국 종속회사의 종업원들은 중국정부의 국영 사회보험에 가입되어 있으며, 종업원 급여액의 일정비율에 해당되는 금액을 지방정부에서 운영하는 사회보험에 적립하고 있습니다. 사회보험에 대한 연결실체의 의무는 사회보험기금에 일정 금액을 납부하는 것입니다. 해당 보고기간 동안 연결실체의 종업원급여 및 사회보험료의 비용 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 사회보험료 종업원급여 사회보험료 매출원가 4,225,355 651,116 7,505,711 1,495,731 판매비와관리비 10,904,126 1,890,547 18,297,860 2,814,735 합 계 15,129,481 2,541,663 25,803,571 4,310,466 1 7. 주당이익기본주당이익은 연결실체의 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 희석주당이익은 전환사채와 관련 이자비용을 조정한 후의 연결실체의 지배회사 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균 유통보통주식수에 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.(1) 기본주당손익 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배회사 소유주지분 계속영업이익 (2,089,548) (136,140,181) (4,445,787) 12,346,973 지배회사 소유주지분 중단영업손익 - - (119,639) (461,996) 지배회사 소유주지분 연결당기순이익 (2,089,548) (136,140,181) (4,565,426) 11,884,977 가중평균유통주식수(단위 : 주) 140,733,243 140,733,243 130,792,302 103,629,630 기본주당손익(계속영업) (0.01) (0.97) (0.03) 0.12 기본주당손익(중단영업) - - (0.00) (0.00) 한편, 당분기 및 전분기의 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주 구 분 일 자 주식수(주1) 기중치 유통보통주식수 당분기 3개월 2020.07.01 ~ 2020.09.30 140,733,243 92/92 140,733,243 누적 2020.01.01 ~ 2020.09.30 140,733,243 274/274 140,733,243 전분기 3개월 2019.07.01~2019.07.18 89,823,189 18/92 17,574,102 2019.07.19~2019.09.30 140,757,762 74/92 113,218,200 합계 130,792,302 누적 2019.01.01~2019.07.18 89,823,189 199/273 65,475,511 2019.07.19~2019.09.30 140,757,762 74/273 38,154,119 합계 103,629,630 (2) 희석주당손익 당분기와 전분기의 잠재적 희석보통주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 전환사채 32,076,025 - 상기 희석성 잠재적 보통주에 대한 희석효과는 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 18. 당기손익-공정가치측정금융자산, 관계기업투자주식 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 난징위콰이(*) 5% 5,000,000 5,000,000 - - (*) 연결실체는 당분기 중 Yu Kuai Chuang Ling Intelligence Technology (Nanjing) Limited Company("난징위콰이")의 지분을 RMB 5,000,000에 취득하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 양주타이보 상하이종바오 합계 기초 867,734 36,632,457 37,500,191 평가손익 5,010 (2,073,159) (2,068,149) 분기말 872,744 34,559,298 35,432,042 (단위 : RMB) 구 분 양주타이보 상하이종바오 합계 기초 1,236,074 - 1,236,074 취득 - 37,310,000 37,310,000 평가손익 (295,697) (304,948) (600,645) 분기말 940,377 37,005,052 37,945,429 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 취득원가 지분율 총자산 총부채 매출 분기순손익 양주타이보 1,500,000 30% 12,954,988 10,511,420 - (465,577) 상하이종바오 37,310,000 41% 36,527,798 37,878,527 32,705,631 (4,715,819) (단위 : RMB) 구 분 취득원가 지분율 총자산 총부채 매출 분기순손익 양주타이보 1,500,000 30% 3,671,683 779,238 - (985,657) 상하이종바오 37,310,000 41% 43,864,012 40,950,318 62,039,527 (2,934,825) 19. 기타수취채권(비유동)당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권(비유동)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 보증금 3,385,299 3,455,022 20. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부가액 건물(주1) 287,587,835 (61,815,425) (57,365) 225,715,045 기계장치(주2) 35,315,059 (15,417,187) (124,225) 19,773,647 전기설비(주2) 20,068,098 (16,568,812) (483,341) 3,015,945 차량운반구 5,818,392 (3,735,242) (158,285) 1,924,865 비품 1,154,217 (1,030,394) (57,668) 66,155 기타유형자산 495,086 (445,574) (23,749) 25,763 건설중인자산 90,531,076 - - 90,531,076 합 계 440,969,763 (99,012,634) (904,633) 341,052,496 (주1) 연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB 83,719,418(전기말: RMB 86,495,137 )의 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 연결실체는 2018년 2월에 장부가액 RMB 11,773,956(기계장치 RMB 9,095,953, 전기설비 RMB 2,678,003)의 유형자산을 판매후리스 거래로 취득하였으며, 당분기 중 해당 리스 계약이 종료되었습니다. 당분기 중 인식한 해당 자산의 감가상각비는 RMB 4,133,287(전분기: RMB 1,688,679)입니다. (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 건물 142,079,134 (43,978,839) (57,365) 98,042,930 기계장치 36,103,205 (14,886,318) (121,767) 21,095,120 전기설비 26,371,473 (21,322,091) (386,278) 4,663,104 차량운반구 7,366,690 (5,809,066) (242,950) 1,314,674 비품 1,196,082 (1,076,475) (59,804) 59,803 기타유형자산 498,193 (448,371) (23,749) 26,073 건설중인자산 150,129,144 - - 150,129,144 합 계 363,743,921 (87,521,159) (891,913) 275,330,848 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 98,042,929 21,095,120 4,663,104 1,314,674 59,804 26,073 150,129,144 275,330,848 취득 - 7,544,690 1,263,960 1,411,504 10,939 - 313,359 10,544,452 대체 144,484,453 - 63,718 - - - (59,911,427) 84,636,744 처분 - - (109,482) (172,193) (5,281) (310) - (285,947) 감가상각비 (16,744,920) (2,038,968) (2,567,853) (343,424) (1,443) - - (21,696,608) 손상차손 - (2,459) (97,061) 84,664 2,136 - - (12,720) 연결 범위 변동 (67,417) (6,824,736) (202,229) (370,361) - - - (7,464,743) 기말 순장부금액 225,715,045 19,773,647 3,015,945 1,924,865 66,155 25,763 90,531,076 341,052,496 (단위 : RMB) 구 분 건물 기계장치 전기설비 차량운반구 비품 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 105,051,774 24,437,667 9,617,919 1,428,302 73,706 27,410 148,288,514 288,925,293 취득 - 18,103 245,758 - - - 2,084,398 2,348,260 처분 - - (187,566) (232,732) (1,497) (4,999) - (426,794) 감가상각비 (6,080,646) (2,552,338) (3,992,765) (276,864) - - - (12,902,613) 손상차손 - (51,069) (45,796) - 701 2,500 - (93,665) 기말 순장부금액 98,971,128 21,852,362 5,637,549 918,706 72,910 24,910 150,372,912 277,850,480 21. 사용권자산(1) 당분기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 토지임차 3,061,587 (126,065) 2,935,522 (*) 당분기 중 건물에 대한 판매후리스는 종료되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 기초 장부가액 444,348 - 회계정책 변경효과 - 3,233,570 변경후 기초 장부가액 444,348 3,233,570 대체 증가 3,061,587 - 연결 범위의 변동 (126,957) - 사용권자산상각비 (443,456) (1,459,397) 분기말 장부가액 2,935,522 1,774,173 22. 선급 토지임차료당분기와 전분기 중 선급토지임차료의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 3,076,378 3,156,413 상각액 (60,026) (60,026) 분기말 장부금액 3,036,361 3,096,387 유동성대체 (80,035) (80,035) 선급토지임차료 2,936,317 3,016,352 선급토지임차료는 중국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총사용기간은 50년입니다. 연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB 3,036,361 (전기말: RMB 3,076,378) 의 선급토지임차료를 금융기관에 차입금 담보로 제공하고 있습니다. 23. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 기초순장부가액 5,939,229 6,961,801 취득액 648,000 536,499 상각액 (970,606) (148,334) 매각예정분류 - (1,088,391) 분기말순장부가액 5,616,623 6,261,575 24. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 원재료 12,640,543 15,348,497 재공품 1,424,155 347,180 제품 31,198,206 36,622,879 재고자산평가충당금 (16,370,230) (14,815,257) 합 계 28,892,674 37,503,299 25. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 받을어음 246,703,281 182,179,766 외상매출금 131,306,621 364,382,007 합 계 378,009,902 546,561,773 연결실체는 외상매출금에 대하여 고객에게 평균적으로 120일 ~ 180일간 의 신용기간을 제공하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외상매출금의 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 30일 이내 23,435,434 66,808,982 30-60일 이내 24,100,645 159,387,394 60-90일 이내 19,131,540 100,320,297 90-120일 이내 21,842,041 17,422,480 120-150일 이내 23,088,173 14,856,756 150-180일 이내 19,708,788 5,586,098 합 계 131,306,621 364,382,007 연결실체는 신규고객에 대하여 고객의 신용도와 신용한도를 평가하며, 신용한도는 연 1회 검토합니다. 각 보고기간 종료일 현재 연체나 손상된 매출채권은 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급어음 발행과 관련하여 제공한 매출채권의 담보 제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 받을어음 18,503,721 47,196,980 26. 기타수취채권 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 관계회사 대여금 14,000,000 10,000,000 주식매매대금 미수금(*) 9,100,000 - 기타미수금 7,798,380 8,727,138 합 계 30,898,380 18,727,138 (*) 당기 중 베이징로스웰의 지분 100%를 처분하였으며, 중도금과 잔금을 미수금으로 계상하고 있습니다.27. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 선급금 25,718,284 123,226,654 자사주취득신탁 157,127 161,725 미수법인세환급액 3,074,721 5,691,098 기타 3,102,308 4,269,384 합 계 32,052,440 133,348,861 28. 현금및현금성자산, 단기금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 현금 7,915 20,874 예금 791,808,055 647,484,919 담보예치금 - 286,943,872 합 계 791,815,970 934,449,665 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 당분기말 전기말 기타단기금융상품(*) 253,970,178 - (*) 당분기말 현재 연결실체는 기타단기금융상품을 발행하는 어음에 대한 지급보증에 대한 담보와 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조). 29. 리스부채당분기와 전분기 중 연결실체의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 판매후리스 건물 임차 합계 기초 993,286 459,365 1,452,651 상환 (993,286) (326,820) (1,320,106) 연결 범위의 변동 - (132,545) (132,545) 분기말 - - - (단위 : RMB) 구 분 판매후리스 건물 임차 합계 기초 6,647,472 - 6,647,472 회계정책 변경효과 256,499 3,435,239 3,691,738 변경후 기초 6,903,971 3,435,239 10,339,210 상환 (4,437,387) (1,498,299) (5,935,686) 분기말 2,466,584 1,936,940 4,403,524 (유동성분류) (2,466,584) (1,614,186) (4,080,770) 분기말 장부가액 - 322,754 322,754 30. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 차입처 이자율 최종만기 금 액 당분기말 전기말 남경은행 - - - 21,200,000 (유동성분류액) - (21,200,000) 장기차입금 - - (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 담보부차입금 360,000,000 266,300,000 보증부차입금 - 4,700,000 합 계 360,000,000 271,000,000 상기 단기차입금은 중국 위안화 표시 고정금리부 차입금이며, 당 분기말 현재 차입이자율은 3.85%~5.70% 입니다. (3) 금융기관차입금 관련 담보제공 및 지급보증 장단기 담보부차입금과 관련하여 연결실체는 예금, 담보예치금, 매출채권과 비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 20, 22, 28 참조). 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 253,417,084 - 받을어음 18,503,721 22,045,000 건물 83,719,418 86,495,137 선급토지임차료 3,036,361 3,076,378 합 계 358,676,584 111,616,515 당분기말 현재 연 결실체는 장단기차입금과 관련하여 중쟈홍, 소주홍위안, 로스웰홀딩스, Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사), Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd.(강소오토란신에너지자동차유한회사), Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 31. 전환사채(1) 당분기말 현재 연결실체의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제18회 전환사채 전환사채의 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행일 2020-06-30 만기일 2023-06-30 전환권의 행사기간 2021-06-30~2023-05-30 액면이자율 0% 만기보장수익률 2% 이자지급방법 해당사항 없음 원금상환방법 만기 일시상환 잔여행사가능주식의 수 32,076,025주 행사가격(주1) 463 원 사채발행금액(액면금액)(주2) 14,851,200,000원 조기상환권의 행사기간 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 (주1) 본 사채발행일로부터 6개월이 되는 날을 포함하여 이후 전환권 청구기간 까지 매 6개월 마다 전환가격을 조정하며, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 그 가산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가 1주일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 등 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 합니다.다만, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격의 80% 이상이여야 합니다.(주2) 사채권의 권면에 표시된 총액은 천이백만 달러($12,000,000)이며, 2020년 6월 1일 서울외국환중개㈜가 고시한 매매기준율 1237.60을 적용하였습니다. (2) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 액면금액 상환할증금 전환권조정 장부금액 비유동 1차 84,950,255 5,199,635 (36,183,623) 50,532,137 (3) 당분기 중 전환사채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구분 당분기 기초금액 - 발행 49,752,370 상각 2,669,899 외환차이 (1,890,132) 분기말금액 50,532,137 (4) 당분기 중 파생금융부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 기초 증가(*) 평가손익 외환차이 당분기말 전환권 및 조기상환권 제1회차 전환사채 - 35,197,885 - (1,340,812) 33,857,073 (*) 파생금융부채의 당분기 증감은 전환사채의 발행에 따른 변동내역입니다. 32. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 유동 기초금액 - - 증가 110,123,760 - 감소 (110,123,760) - 분기말금액 - - 당분기 중 왕판링항이동망과기유한공사(구, 항메이이동망과기유한공사)에서 제기한 클레임으로부터 예상되는 추가 손실금액을 품질보증충당부채로 인식하였으나, 전액 지급되어 제거되었습니다. 33. 이연수익연결실체가 계상한 이연수익은 1) 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액과 2)판매후리스 실행시 대상 자산의 처분이익을 리스기간에 이연하여 인식하는 금액으로구성되어 있습니다(주석 11 참조).당분기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 기초장부금액 2,548,292 상각 (270,794) 기말장부금액 2,277,498 (단위 : RMB) 구 분 정부보조금 판매후리스 합 계 기초장부금액 3,424,260 405,373 3,829,633 회계정책 변경효과 - (405,373) (405,373) 변경후 기초금액 3,424,260 - 3,424,260 상각 (875,968) - (875,968) 기말장부금액 2,548,292 - 2,548,292 34. 매입채무 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 지급어음 33,413,721 69,626,451 외상매입금 14,841,404 68,631,836 합 계 48,255,125 138,258,287 외상매입금은 매입거래와 관련하여 발생한 미지급 채무잔액으로서, 당분기말 및 전기말 현재 외상매입금의 연령별분석은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 30일 이내 12,442,670 62,170,185 30-90 일 이내 2,321,791 3,641,992 90-120 일 이내 76,943 205,507 120일 초과 - 2,614,152 합 계 14,841,404 68,631,836 35 . 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 9,659,356 10,855,901 미지급급여 2,129,891 2,794,886 미지급이자 - 352,771 합 계 11,789,247 14,003,558 36 . 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 증치세 1,087,465 146,674 기타미지급세금 452,295 361,984 합 계 1,539,760 508,658 37. 납입자본 당분기말 및 전기말 현재 지배회사 납입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 발행주식수 141,781,250주 141,781,250주 주당액면금액(*) - - 납입자본(HKD) HKD1,087,459,734 HKD1,087,459,734 납입자본(RMB환산액) 918,754,670 918,754,670 (*) 2014년 3월 3일부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어 액면주권을 무액면주권으로 전환함에 따라 주당 액면금액이 없습니다. 38. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 내 역 당분기말 전기말 기타자본잉여금 종속회사 추가 취득시 차액(주1) (1,402,424) (1,402,424) 기타포괄손익누계액 해외사업환산손익 5,211,886 12,415,437 자기주식 자기주식신탁계약(주2) (13,212,650) (13,212,650) 합 계 (9,403,188) (2,199,637) (주1) 강 소로스웰이 창춘하오텐의 비지배지분 30%의 지분 인수시 발생한 순자산장부가액과 인수대가와의 차액입니다. (주2) 지배회사는 회사주식의 가격안정화를 위하여 신한금융투자와 22억원의 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 1,048,007 주의 자기주식을 보유하고 있습니다. 39. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 배당금지 법정적립금 85,164,767 86,405,981 미처분이익잉여금 412,341,517 547,240,484 합 계 497,506,284 633,646,465 중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정에 따라, 지배회사의 중화인민공화국(PRC)에 소재한 종속회사는 배당금지법정적립금을 유지하여야 합니다. 동 준비금에 대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속회사의 개별 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다. 배당금지 법정적립금은 중국 내 소재한 연결실체의 손실보전 및 증자 또는 청산목적등 이외에는 사용될 수 없습니다. 한편, 당분기 중 베이징로스웰의 처분에 따라 해당 배당금지 법정적립금을 미처분이익잉여금으로 대체하였습니다. 40. 현금흐름표 (1) 연결실체는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 과 목 당분기 전분기 선급토지임차료의 유동성 대체 60,026 60,026 장기차입금의 유동성 대체 - 29,000,000 리스부채의 유동성대체 - 985,736 회계변경으로 인한 사용권자산의 증가 - 3,233,570 회계변경으로 인한 이연수익의 감소 - 405,373 회계변경으로 인한 리스부채의 증가 - 3,691,737 (2) 당분기와 전분기의 재무활동과 관련하여 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 단기차입금 유동성장기부채 전환사채 단기차입금 유동성장기부채 리스부채 장기차입금 기초장부금액 271,000,000 22,652,651 - 247,700,000 10,153,474 985,736 29,000,000 현금유입 350,200,000 - 84,950,255 456,800,000 - - - 현금유출 (261,200,000) (22,520,106) - (408,500,000) (14,658,440) - - 유동성대체 - - - - 29,985,736 (985,736) (29,000,000) 연결범위의 변동 - (132,545) - - - - - 상각 - - 2,669,899 - - - - 외환차이 - - (3,230,944) - - - - 분기말장부금액 360,000,000 - 84,389,210 296,000,000 25,480,770 - - 41. 위험관리(1) 자본위험 관리 연결실체는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결실체의 종속회사가 계속기업으로 유지될 수 있도록 종속회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본위험관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성있게 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 현금및현금성자산 차감후 총 차입금(금융기관차입금, 전환사채 포함)과 연결실체의 지배주주에 귀속되는 자본(납입자본, 각종 잉여금)으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 주식종류별 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 뿐만 아니라 배당금 지급, 추가 주식발행 등 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다. 연결실체는 순부채를 총자본으로 나눈 기어링 비율(gearing ratio)을 활용하여 자본 현황을 모니터링하고 있습니다. 순차입금부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기어링 비율의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 444,389,210 293,652,651 차감: 현금및현금성자산 (791,815,970) (934,449,665) 순차입금부채 (347,426,760) (640,797,014) 자기자본 1,406,857,766 1,550,201,498 총자본 1,059,431,006 909,404,484 기어링 비율(주1) N/A N/A (주1) 당분기말 및 전기말의 순차입금부채가 (-)의 금액이므로 당분기말 및 전기말의기어링비율은 산정하지 아니하였습니다. (2) 금융위험 관리 연결실체의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다. 가. 시장위험 ① 환위험 연결실체는 지배회사가 소재한 홍콩과 종속회사가 소재한 중국에서 대부분의 거래를각 소재지의 통화로 하고 있으며, 이에 따라 개별회사 입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 연결실체의 환위험은 지배회사와 종속회사의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 연결실체는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다. ② 이자율위험연결실체의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다. 보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융기관 예금이 각 연도의 보고기간 동안 동일하게 유지되었다고 가정하고 금융기관 예금의 이자율이 0.3% 상승하거나 하락할 경우 각 연도별 보고기간의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 0.3% 상승시 0.3% 하락시 당분기 효과 : (손)익 2,057,358 (2,057,358) 전분기 효과 : (손)익 2,636,334 (2,636,334) 나. 신용위험 계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다. 신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 연결실체는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 연결실체의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출기준으로 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 전체 매출채권잔액의 약 90 % 및 83 % 를 차지 하고 있습니다. 연결실체는 위험노출정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다. 금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다. 유동성 위험 유동성위험을 관리하기 위하여 연결실체는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환하여야 하는 가장 이른시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작 성되었습니다. (단위 : RMB) 연 도 구 분 1년 이내 1년 초과 계 당분기말 금융기관차입금 360,000,000 - 360,000,000 전환사채 84,389,210 - 84,389,210 매입채무 48,255,125 - 48,255,125 기타지급채무 11,789,247 - 11,789,247 합 계 504,433,582 - 504,433,582 전기말 금융기관차입금 292,200,000 - 292,200,000 리스부채 1,452,651 - 1,452,651 매입채무 138,258,287 - 138,258,287 기타지급채무 14,003,558 - 14,003,558 합 계 445,914,496 - 445,914,496 42. 특수관계자 거래 연결실체에 소속되지 않은 주요 특수관계자의 명칭과 동 특수관계자와의 기 중거래 내역 및 채권과 채무 등의 내역은 다음과 같습니다. (1) 주요 특수관계자의 관계 명 칭 연결실체와의 관계 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보) 관계기업 Shanghai Zhongbao Auto Parts Co., Ltd.(상하이종바오) 관계기업 Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스) 대주주의 피지배회사 Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안) 대주주의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd. (강소오토란신에너지자동차유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무(*) 관계기업 상하이종바오 14,000,000 - 기타특수관계자 강소야진부동산유한회사 - 4,000,000 합 계 14,000,000 4,000,000 (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무(*) 관계기업 상하이종바오 10,000,000 - 기타특수관계자 강소야진부동산유한회사 - 4,000,000 합 계 10,000,000 4,000,000 (*) 강소로스웰이 강소야진부동산유한회사로부터 장기임차중인 건물에 대한 매매계약에 따라 계약금액 RMB 150,000,000 중 RMB 146,000,000을 지급하였으며, 잔금 RMB 4,000,000은 소유권이전 등기 후 30일 내에 지급될 예정입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 기타수익 기타수익 관계기업 상하이종바오 472,500 - (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 관계기업 상하이종바오 대여금 10,000,000 4,000,000 - 14,000,000 (5) 강소야진부동산유한회사가 건축중인 공동주택의 4개 층에 대하여 강소로스웰이 2018년 12월 6일에 매매 계약을 체결하고 총매매대금 RMB 90,000,000을 선급하였으며, 동 지급금액은 당분기말 현재 건설중인자산으로 계상하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연 결실체는 장단기차입금과 관련하여 중쟈홍, 소주홍위안, 로스웰홀딩스, Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사), Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd.(강소오토란신에너지자동차유한회사), Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기의 주요 경영진 에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 485,100 1,725,300 652,100 1,988,300 사회보험료 9,941 29,291 16,748 49,797 합 계 495,041 1,754,591 668,848 2,038,097 4. 재무제표 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 5. 재무제표 주석 국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.연결재무제표로 갈음합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용상의 유의사항 당사의 연결재무제표는 국제회계기준위원회(IASB)에서 발행한 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standard) 및 IAS 34. 중간재무보고에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 재화의 교환 당시에 지급대가의 공정가치에 근거하고 있습니다. 국제재무보고기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 요구하고 있습니다.또한, 국제재무보고기준은 연결회사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을요구하고 있으며, 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요한 부분은 주석에 공시되어 있습니다. 나. 재무제표 단위 당사의 재무제표는 중국 인민폐(RMB)로 표기되어 있습니다.원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시) 구분 2020년 3분기 2019년 3분기 2019년 2018년 기말환율 171.90 168.52 165.74 162.76 평균환율 171.50 169.15 168.58 166.40 다. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 - 매출채권 대손충당금 설정내역 (단위 : RMB) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2020년3분기 받을어음 246,703,281 - - 외상매출금 131,306,621 - - 2019년 받을음 182,179,766 - - 외상매출금 364,382,007 - - 2018년 받을어음 625,781,244 - - 외상매출금 262,841,957 170,418 0.06% - 미수금 및 기타 채권 대손충당금 설정내역 (단위 : RMB) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2020년3분기 미수금 7,798,380 - - 2019년 미수금 8,727,138 - - 2018년 미수금 10,453,429 93,590 0.89% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : RMB) 구 분 2020년 3분기 2019 2018 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - 264,007 0 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - -264,007 264,007 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 264,007 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침대손충당금은 고객으로부터 채권을 회수하지 못함에 따라 손실이 발생할 금액에 대한 추정금액을 고객의 재무상황이 악화되어 지급능력이 손상될 경우, 미래 기간에 추가적인 대손충당금이 필요할 수 있습니다. 경영진은 일반적으로 매출채권과 대손실적, 고객 집중도, 고객 신용도, 현재의 경제 추세와 고객의 지급조건 변동을 분석하여각각의 개별항목 별로 실질적으로 손상되어 회수 불가능한 수준까지 인식합니다. 평가절차가 실행가능하지 않을 경우, 집합적으로 충당금에 대한 평가를 수행하며, 보고일 현재 채권의 장부가액은 공정가치의 근사치이며, 장부가액은 변동될 수 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: RMB) 구 분 2020년 3분기 2019 2018 30일 이내 23,435,434 66,808,982 43,750,111 30-60일 이내 24,100,645 159,387,394 39,694,564 60-90일 이내 19,131,540 100,320,297 50,238,638 90-120일 이내 21,842,041 17,422,480 56,706,009 120-150일 이내 23,088,173 14,856,756 57,126,529 150-180일 이내 19,708,788 5,586,098 1,984,158 180일 초과 - - 13,341,948 합 계 131,306,621 364,382,007 262,841,956 라. 재고자산 재고자산은 원재료는 선입선출법으로 제품, 재공품은 이동평균법으로 저가법에 따라순실현가능가액으로 평가되며, 순실현가능가액은 정상적인 영업활동과정에서의 추정판매가격에서 추정원가 및 판매를 위한 필수비용을 차감한 금액으로 산정됩니다. 제각은 원가가 회수 불가능하거나 판매가격이 하락한 경우에 인식합니다. 취득원가에는 매입금액 및 운송비 등이 포함됩니다. 장기체화재고에 대해서는 순실현가능가액을 주기적으로 검토하여 취득원가 이하로 감소되었는지 점검하고, 감소액에 대해서는 평가충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 검토 과정을 위하여 경영진은 미래의 제품수요를 고려하여야 합니다. 순실현가능가액은 회수가능가액의 최선의 추정치로서 보고일의 가장 신뢰할 수 있는 증거에 근거하나, 본질적으로 미래의 실현가능가액 예상액에 대한 추정을 포함하고 있습니다. 평가충당금 혹은 제각금액을 결정하기 위해서는 통상 연령분석, 기술적 평가 그리고 후속사건을 고려합니다. 일반적으로 이러한 평가과정은 중대한 평가를 요구하고, 이는 보고기간 말의 재고자산 장부가액에 중요한 영향을 미칩니다. 이러한 추정치의 변동은 재고자산의 보고금액의 수정으로 귀결될 수 있습니다. (1) 사업부문별 재고 보유현황 (단위 : RMB) 사업부문 계정과목 2020년 3분기 2019 2018 비고 CAN bus 부문 원재료 14,277,735 12,443,565 29,336,181 - 재공품 2,131,409 1,516,608 - - 제 품 22,946,868 35,361,428 38,816,882 - (재고자산평가충당금) -14,925,954 -14,483,400 -6,900,975 - 합 계 24,430,057 34,838,201 61,252,088 - 자동 에어컨디셔닝부문 원재료 981,198 955,195 1,077,202 - 재공품 60,277 347,535 251,994 - 제 품 4,865,418 1,356,240 1,868,425 - (재고자산평가충당금) -1,444,276 -331,857 -390,492 - 합 계 4,462,616 2,327,113 2,807,130 - 신에너지사업부문 원재료 - 109,072 2,842,269 - 재공품 - - - - 제 품 - 228,914 2,098,186 - (재고자산평가충당금) - - -2,867,320 - 합 계 - 337,986 2,073,135 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 1.45% 1.88% 3.91% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.87 9 8.28 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 : 2020년 9월 30일대차대조표일과 실사일(시간) 사이의 재고자산 차이의 확인은 경과 기간사이의입출고 내역을 작성하여 기말 재고자산의 내역을 확인하고 있습니다.2) 재고실사자 : 회사관계자 2명3) 재고실사내용 : 상품, 제품, 재공품, 원재료 등의 재고4) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악5) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.6) 장기체화재고 등 현황 마. 기타 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 전자단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 14,851 - - - - - 합계 - - 14,851 - - - - - (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계 감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제9기(당기) 우리회계법인 - - - 제8기(전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 수익인식 및 매출 채권 회수 가능성 제7기(전전기) 신한회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제9기(당기) 우리회계법인 연결재무제표 감사 180,000 USD - 180,000 USD 328시간 제8기(전기) 신한회계법인 연결재무제표 감사 370,000 USD - 370,000 USD 2,450시간 제7기(전전기) 신한회계법인 연결재무제표 감사 370,000 USD - 370,000 USD 2,568시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제9기(당기) - - - - - - - - - - 제8기(전기) - - - - - - - - - - 제7기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 라. 감사인의 변경당사의 감사법인이었던 신한회계법인과의 계약기간이 만료되어, 2020년 3월 31일 우리회계법인을 3년간(제 9기~제 11기) 외부감사인으로 신규 선임하였습니다. 2. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 현재까지 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사례는 없습니다. 규정명 : 내부회계관리규정 (2015년 4월 15일 제정) 나. 내부회계관리제도 조직1) 내부회계관리 담당업무 조직도 및 인적사항 소속기관 또는 부서 책임자 성명 직 책 담당업무 비고 감사 장근파 감사 운영현황평가 - CFO 리궈웨이 회계부장 회계계정관리총책임자 - 자금운영부서 쥐징 자금부장 자금관리총책임자 - 운영부 탕웨이핑 운영부장 내부회계 검토 - 운영부 덩린룽 운영 부부장 내부회계 평가 - 영업부 완레이 영업부장 내부회계 검토 - 영업부 왕웨이싱 영업 부부장 내부회계 평가 - 2) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비 고 2019년 2020.02.29 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2018년 2019.02.21 내부회계관리제도 운영현황보고 - 2017년 2018.02.28 내부회계관리제도 운영현황보고 - 3) 감사인이 표명한 종합의견 등 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 2019년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2018년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - 2017년 적정 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 사항제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(저우샹동, 디오즈강, 라이화모, 허리화)과 사외이사 2인(멍더젠, 옌시아오화), 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 별도의 소위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사회 의장은 2015년 6월 26일 이사회를 통해 대표이사인 저우샹동 동사장을 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이는 당사의 동사장으로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 저우샹동(출석율: 100%) 디오즈강(출석율: 100%) 라이화모(출석율: 100%) 탕웨이핑(출석율: 100%) 허리화(출석율: 100%) 멍더젠(출석율: 100%) 옌시아오화(출석율: 100%) 8기1차 2019.03.11 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건② 제 7기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 찬성찬성 8기2차 2019.04.02 ① 제 7기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제7기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 감사 선임의 건 - 제3호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제4호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건- 제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 찬성찬성 3차 2019.04.30 ① 유상증자 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4차 2019.08.01 ① 금전대여 연장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 5차 2019.08.12 ① 상하이종바오 지분투자 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 6차 2019.09.10 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 9기1차 2020.03.02 ① 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2차 2020.04.07 ① 제 8기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 8기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제8기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 이사 선임의 건- 제3호: 감사 선임의 건 - 제4호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제6호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건- 제7호의안 : 자회사 베이징로스웰자동차부품유한회사지분 양도의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 찬성찬성 3차 2020.06.01 제1차 전환사채 발행 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4차 2020.09.08 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 총 6인 중 1/4이상인 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 등기여부 성 명 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임횟수 사내이사(대표이사) 저우샹동 이사회 당사의 대표이사로, 2014년 설립이후 업계 최상위권 기업으로 도약하여 외형 성장과 그룹의 사업구조 개편에 기여하였고 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단 이사회의장,경영총괄 - 최대주주본인 3년 2회 사내이사 디오즈강 이사회 당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영관리 - - 3년 1회 사내이사 라이화모 이사회 영업관리 - - 3년 1회 사내이사 허리화 이사회 이사회비서 - - 3년 - 사외이사 멍더젠 이사회 법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단 경영자문 - - 3년 1회 사외이사 옌시아오화 이사회 경영자문 - - 3년 1회 라. 사외이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다다만, 사외이사 교육 실시 내역은 없습니다. (1) 사외이사 교육 미실시 내역 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항- 당사는 법령에 반하지 않는 한 적어도 1인 이상의 감사를 두어야 하며(정관 제136조), 감사는 이사 선임 결의와는 별도의 안건으로 하여 주주총회 보통결의로 선임됩니다(정관 제137조).- 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지이며, 결원이 생길 경우 회사는 주총 보통결의에 의하여 감사를 선임하여야 합니다.감사는 주주총회 특별결의로 해임할 수 있습니다.- 감사의 보수는 주주총회 보통결의에 의해 정해집니다. 다만, 감사의 보수를 결정하는 결의는 이사의 보수 및 퇴직금을 결정하는 결의와 별개로 이루어져야 합니다(정관 제140조).한편, 홍콩 회사조례 규정에 따라 법정감사(Statutory Auditor)를 둘 수 있는데, 그 선임은 주주총회 일반 결의 사항입니다(정관 제40조). 나. 감사의 인적사항 성명 주요 경력 결격사유 여부 장근파1956.2.26 국적 : 중국 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 - 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 - 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 - 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 - 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 - 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 - 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사 결격사유 없음 ※ 상기 장근파 감사는 제 8기 정기주주총회에서 의결요건 미달로 부결되었습니다. 추후 신규 감사 선임 전까지 감사의 의무를 이행할 예정입니다. 다. 감사의 독립성감사는 재무제표와 회사의 운영을 감사하여야 합니다. 감사는 이러한 감사결과에 대한 감사보고서를 작성하여야 하며 감사가 수행된 방식 및 그 결과가 기재되어야 합니다 (정관 제138조). 감사는 이사회에 참석하고 이사회에서 그 의견을 제시할 권한을 가지며(이사회규정 제6조 제1항), 이사의 위법행위를 감시하고 이사회에 보고할 의무가 있습니다(같은 조 제2항). 감사는 회사의 임시 주주총회를 소집할 수 있고, 감사는 언제든지 회사의 장부, 회계기록 및 영수증을 확인할 수 있으며 이사회에게 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).회사의 자회사가(subsidiary) 있는 경우, 회사의 감사는 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요한 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).감사는 주주총회에 참석할 수 있으며, 주주총회에서 주주가 받을 수 있는 모든 통지 기타 정보를 동일하게 수령할 수 있고 주주총회에서 발언할 수 있습니다(정관 제141조).감사보고서는 영업보고서에 첨부되어야 하며, 주주총회에서 낭독되거나 주주들에게 제공 되어야 합니다(정관 제138조). 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 장근파(출석율: 100%) 8기1차 2019.03.11 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건② 제 7기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결가결 찬성찬성 8기2차 2019.04.02 ① 제 7기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 7기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제7기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 감사 선임의 건 - 제3호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제4호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건- 제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 가결가결 찬성찬성 3차 2019.04.30 ① 유상증자 결정의 건 가결 찬성 4차 2019.08.01 ① 금전대여 연장 결정의 건 가결 찬성 5차 2019.08.12 ① 상하이종바오 지분투자 결정의 건 가결 찬성 6차 2019.09.10 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건 가결 찬성 9기1차 2020.03.02 ① 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 2차 2020.04.07 ① 제 8기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제 8기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제8기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 승인 - 제2호: 이사 선임의 건- 제3호: 감사 선임의 건 - 제4호: 이사의 보수한도 승인의 건 - 제5호: 감사의 보수한도 승인의 건 - 제6호: 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건- 제7호의안 : 자회사 베이징로스웰자동차부품유한회사지분 양도의 건 가결가결 찬성찬성 3차 2020.06.01 제1차 전환사채 발행 결정의 건 가결 찬성 4차 2020.09.08 ① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건 가결 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 이사회비서실 2 이사 1명 (6.25년)대리 1명 (3.25년) - 감사 지원업무 수행 사. 준법지원인 등해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 당 보고서 제출일 현재 정관에 집중투표제를 택하지는 않았으나, 이를 배제하는 조항은 없습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제 채택여부 서면투표제를 두었으나, 주식이 지정거래소에 상장 되어 있는 동안에는, 서면결의나 거수투표방식이 불허됨을 정관에 명시하였습니다(정관 제49조, 제54조). 다. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부해당사항 없습니다. 마. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 저우샹동 본인 보통주 43,039,188 30.36 43,039,188 30.36 - 중쟈홍 배우자 보통주 16,380,000 11.55 16,380,000 11.55 - 계 보통주 70,384,188 41.91 70,384,188 41.91 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 구 분 세부 내용 성명 저우샹동 (Zhou Xiang Dong) 국적 중국 학력 칭다오대학, 전자정보공정 전공 호주 University of Southern Queensland MBA 주요 업무경력 자동차산업 마케팅 경력 및 기업 경영관리 경력 16년 - 2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 생산라인 책임자, 판매부 부장, 부총경리 역임 - 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 - 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 - 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 - 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장 주요 이력 및 수상경력 - 2010.7, 민주당파 중국민주촉진회 가입 - 2010.7, 강소성 고급전문기술자격평가위원회로부터 고급경제사 인증 - 2011.1, 강소성 창업가상 금상 수상 - 2011.10, 중국 민영하이테크 발전 공헌상 “우수민영하이테크기업가” 수상 - 2013.1, 제12회 강소성인민대표대회 대표로 선정 - 2013.9, 강소성 333 고급인재육성공정 대상자로 선정 경영 철학 1)기업 비전 중국 자동차 전장부품 분야 최우수기업으로써, 대중과 사회에 서비스를 제공하는 기업 2) 기업의 사명 기술 혁신을 통해 스마트한, 안전한, 편안한 승차생활 창조 3) 경영이념 성실을 추구하고, 인재를 기초로, 혁신을 동력으로, 성과를 핵심으로, 품질을 근본으로, 윈-윈을 목표로 함 4) 핵심 가치관 지속적인 혁신과 더 나은 완벽을 추구하고, 실무적 사업수행으로 향상을 위해 노력하며, 협력을 통해 모두의 이익을 실현 다. 최대주주 변동 내역당사의 최대주주는 실질적으로 변동된 사실이 없습니다. 명목상 최대주주인 Unique Wealth Automotive Co., Limited(이하 "여우워자동차유한회사")의 최대주주는 저우샹동으로, 이후 한국 상장을 위해서 여우워자동차유한회사의 보유 주식을 저우샹동이 인수함므로, 명목상으로도 회사의 최대주주가 되었습니다. 일자 변동 내용 변경 전 변경 후 2014.02.05 설립시 - 여우워자동차유한회사 2014.11.18 최대주주 변경 여우워자동차유한회사 저우샹동 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 저우샹동 43,039,188 30.36 - 중쟈홍 16,380,000 11.55 - 우리사주조합 - - - 주1) 주주명부 폐쇄, 대량보유상황보고서의 공시 등을 통하여 자료 수집이 가능한 최근일 기준으로 작성하였습니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,396 12,402 99.96 71,475,705 141,781,250 50.43 - 주1) 상기 소액주주현황은 2019년 12월 31일 기준 한국예탁결제원에서 제공한 주주명부 기준입니다.주2) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만 주식 소유주주이며, 최대주주와 특수관계인의 주식은 제외하였습니다. 3. 주식에 관한 사항 가. 주식 사무 구분 내용 정관에 규정된 신주인수권의내용 기본적인 신주 관련 업무는 한국예탁결제원과 체결된 주식사무대행계약에 따라 이루어지게 됩니다. 신주는 원칙적으로 주주에게 배정되어야 하며(정관 제8조, 제23조), 주주 이외의 자에 대한 발행에 대하여는 정관에서 다음과 같이 이를 한정하고 있습니다(정관 제8조 (b)).(i) 최초 신규 공모(IPO)를 위한 신주 공모 발행 (ii) 2차 상장을 위한 신주 공모 발행 (iii) 지정거래소의 상장규정에 따른 신주공모 또는 공모를 위한 주간사의 인수(iv) (삭제)(v) 재무적 필요를 충족시키기 위한 자금조달을 목적으로 금융기관 또는 기관투자자들에게 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vi) 첨단기술, 연구개발, 생산, 마케팅 또는/및 금융에 있어서 중요한 사업능력의 향상을 목적으로 하는 전략적 사업 제휴를 체결함에 있어서 전략적 제휴의 상대방에 대하여 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vii) 자본전입을 통한 주주배정 (viii) 주주총회 특별결의에 의한 제3자 신주배정 (ix) 기업인수합병분할 등의 경우에 있어서 이를 위한 거래의 이행으로서의 신주발행인수되지 않은 주식 및 단주는 이사회가 그들의 재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분됩니다 (정관 제8조 (c)(d)). 결산일 12월 31일 정기주주총회 회사의 회계연도의 종료일로부터 4개월 및 법령, 회사조례 또는 지정거래소의 상장규정에서 규정하는 기간 중 가장 짧은 것이 경과하기 이전 주주명부폐쇄시기 기준일 2주 전 공고 주권의 종류 기명식 보통주 명의개서대리인 한국예탁결제원 나. 최근 6개월의 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 9월 2020년 8월 2020년 7월 2020년 6월 2020년 5월 2020년 4월 보통주 주가 최고 346 363 390 462 499 417 최저 307 321 339 364 393 308 월거래량 19,228,299 22,041,944 19,531,639 41,078,704 183,026,771 81,889,843 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 저우샹동(중국) 남 1977년 11월 이사회의장 등기임원 상근 경영총괄 칭다오대학 전자정보공정 전공, 호주 University of Southern Queensland MBA2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 부총경리 역임 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰 동사장 43,039,188 - 본인 2014.2 ~현재 2021.04.23 디오즈강(중국) 남 1976년 10월 이사 등기임원 상근 경영관리 귀주재경대학 회계학 전공 1999.9~2001.1 고원기계공장 재무과 팀장 2001.1~2003.10, 귀주항천설비제조유한회사 재무부 부부장 2003.10~2006.3, 소주홍위안 CFO 겸 부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 재무 관리, 기획 및 전략 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰 부동사장 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 라이화모(중국) 남 1973년 01월 이사 등기임원 상근 영업관리 장사이공대학 기계제조 및 설비 전공서안교통대학 냉각 및 에어컨 과정 수료호주 University of Southern Queensland MBA 1994.7~2001.1, 강음위에양자동차에어컨유한회사 엔지니어, R 부장 2001.2~2006.4, 소주홍위안 부총경리, 상무부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 R 및 QC관리, 영업 관리 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰 동사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 멍더젠(중국) 남 1979년 10월 사외이사 등기임원 비상근 경영감독 무한이공대학 컴퓨터 과학기술학 전공 영국런던퀸메리대학 전자상거래공정 석사, 전자공정 컴퓨터과학 박사 2008.7~2010.9, 영국 노키아 R 책임연구원 2010.9~2013.9, 영국 액센츄어 모바일 기술시스템 R ㅍ 책임연구원 2013.10~현재, 무석타이후대학 총장 보좌관 겸 공학원 부원장 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 옌시아오화(중국) 남 1950년 07월 사외이사 등기임원 비상근 경영감독 하북지질대학 경제관리학 재무회계 전공 수도경제무역대학 회계학 연구생반 수료, 고급회계사 자격 보유 1970.6~1982.6, 지질광산부 제6 측량탐사팀 - 2005 착정대 회계담당/기획재무과 1982.6~1996.3, 지질광산부 화동석유관리국 기획재무처 처장, 부총괄 회계사 1996.12~2010.8, 시노펙 본사 화동석유관리국 총괄 회계사 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.23 장근파(중국) 남 1956년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사 - - - 2015.6 ~현재 2021.04.24 리궈웨이(중국) 남 1978년 11월 CFO 미등기임원 상근 재무관리 2001년~2004년 : 양저우 오우션 에어컨 유한공사 회계2005년~2008년 : 양저우 창리 캠샤프트 유한공사 재무부장2008년~현재 : 강소로스웰 CFO2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 CFO - - - 2016. ~ 현재 - 허리화(중국) 여 1988년 01월 이사 등기임원 상근 한국사무소대표 2010년~2011년 : 양저우 세명 이중언어학교 교사2011년~2013년 : 강소 궈텅 금융 그룹 HR총감2013년~2016년 : 강소로스웰 동사장 비서2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 이사회 비서, 한국사무소 대표 - - - 2016. ~ 현재 2023.04.28 주) 상기 장근파 감사는 2020년 4월 29일 정기주주총회에서 의결요건 미달로 부결되었습니다. 추후 신규 감사 선임 전까지 감사의 의무를 이행할 예정입니다. 나. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 - - - - - - - - - - - - - 여 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주) 당사는 지주회사로서 실질적인 직원은 자회사 및 손자회사에서 근무하므로 직원 현황은 자회사 및 손자회사의 종업원을 기재하였습니다. (1) 강소로스웰 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 소속외근로자 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 9 - - - 9 7.27 2,760,000 306,667 - - 여 1 - - - 1 4.30 300,000 300,000 - - R 남 33 - - - 33 3.06 4,214,400 127,709 - - 여 7 - - - 7 4.63 540,600 77,229 - - 생산부 남 28 - - - 28 4.11 1,542,000 55,071 - - 여 54 - - - 54 5.96 2,005,800 37,144 - - 영업부 남 24 - - - 24 7.26 2,704,200 112,675 - - 여 5 - - - 5 7.06 314,400 62,880 - - 구매부 남 3 - - - 3 4.87 169,800 56,600 - - 여 1 - - - 1 1.50 64,800 64,800 - - 품질관리부 남 7 - - - 7 4.20 545,400 77,914 - - 여 14 - - - 14 5.81 538,800 38,486 - - 재무부 남 4 - - - 4 4.03 342,600 85,650 - - 여 7 - - - 7 3.89 440,400 62,914 - - 운영부 남 39 - - - 39 3.55 2,056,355 52,727 - - 여 21 - - - 21 4.94 1,067,631 50,840 - - 합 계 257 - - - 257 4.78 19,607,186 76,293 - - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.(2) 베이징로스웰 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 소속외근로자 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 1 - - - 1 1.5 26,000 26,000 - - R 남 10 - - - 10 6.5 620,332 62,033 - - 여 12 - - - 12 6.5 930,498 77,542 - - 생산부 남 6 - - - 6 5.5 276,977 55,395 - - 여 30 - - - 30 5.5 1,892,676 49,807 - - 영업부 남 6 - - - 6 5.5 483,812 80,635 - - 여 4 - - - 4 5.5 241,906 60,477 - - 재무부 여 2 - - - 2 5.5 100,558 50,279 - - 운영부 여 1 - - - 1 1.5 66,500 66,500 - - 합 계 71 - - - 71 4.8 4,639,259 65,342 - - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.(3) 양주보싱 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : RMB) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 소속외근로자 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임원 남 4 - - - 4 12.50 149,550 37,388 - - 여 1 - - - 1 12.75 135,450 135,450 - - 구매부 남 2 - - - 2 11.50 103,875 51,938 - - 여 2 - - - 2 10.75 126,300 63,150 - - 합 계 9 - - - 9 11.88 515,175 57,242 - - 주) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 다 . 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 15 575,005,500 38,333,700 연간급여 총액 : 3,345,000RMB 주1) 상기 원화금액은 2020년 9월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(171.90원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 298,332,000 1,800,000 RMB 감사 1 8,287,000 50,000 RMB 주) 상기 원화금액은 2019년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(165.74원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 265,929,300 37,989,900 1,547,000 RMB 주1) 상기 원화금액은 2020년 9월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(171.90원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 240,144,300 60,036,075 총 1,397,000RMB 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 17,190,000 8,595,000 총 100,000 RMB 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 8,595,000 8,595,000 총 50,000 RMB 주1) 상기 원화금액은 2020년 9월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(171.90원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 다. 주식매수선택권 부여 내역보고서 작성기준일 현재 주식매수선태권을 부여한 바 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황(1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 중국내 중간지주회사인 양주보싱테크놀로지발전유한회사를 보유하고 있으며, 실질 영업자회사로 강소로스웰전기유한회사, 베이징로스웰차량부품유한회사를 보유하고 있습니다. 이 계열회사는 모두 중국에 위치한 비상장회사입니다. 구 분 법 인 명 비상장사(3사) 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 (2) 계통도 계통도.jpg 계통도 (3) 회사와 계열간 임원 겸직 현황당사는 아래와 같이 당사의 동사(이사)가 자회사의 동사회 구성원 및 실제 의결된 의사결정을 실행하는 총경리 등을 겸직함으로써 의사결정구조를 직접 통제하고 있으며 아래는 당사의 임원과 자회사 임원의 겸직현황입니다. 지주회사 임원명 지주회사 직위 자회사 직위 비고 저우샹동 동사장 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰 동사장 - 디오즈강 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰 동사 - 라이화모 동사 양주보싱, 강소로스웰, 베이징로스웰 동사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 양주보싱 2005.04.12 자회사출자 398,250,000 - 100% 342,073,735 - - - - 100% 342,073,735 544,031,342 390,909 강소로스웰 2006.04.27 자회사출자 400,000,000 - 100% 408,290,843 - - - - 100% 408,290,843 1,763,404,495 1,685,193 베이징로스웰 2010.08.05 자회사출자 10,800,000 - 100% 10,800,000 - - - - 100% 10,800,000 97,775,120 1,891,655 양주타이보 2013.03.18 투자 1,500,000 - 30% 867,734 - - -46,809 - 30% 820,925 3,671,683 -1,227,801 상하이종바오 2019.08.12 투자 37,310,000 - 41% 36,632,457 - - -712,282 - 41% 35,920,175 43,864,012 -3,843,593 합 계 - - 798,664,769 - - -759,091 - - 797,905,678 2,452,746,652 -1,103,637 주1) 상기 타법인 출자 현황은 현지 통화인 RMB로 작성되었습니다.주2) 양주보싱의 최초취득금액은 6,000만USD로 납입일 현재 중국인민은행 기준환율 (6.6375 RMB/USD)을 적용하여 환산였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (1) 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 해당사항 없습니다. (2) 담보제공 내역 해당사항 없습니다. (3) 채무보증 내역 해당사항 없습니다. (4) 차입금 내역해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 주요 특수관계자의 명칭과 동 특수관계자와의 기 중거래 내역 및 채권과 채무 등의 내역은 다음과 같습니다. (1) 주요 특수관계자의 관계 명 칭 연결실체와의 관계 Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보) 관계기업 Shanghai Zhongbao Auto Parts Co., Ltd.(상하이종바오) 관계기업 Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스) 대주주의 피지배회사 Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안) 대주주의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd. (강소오토란신에너지자동차유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로스웰홀딩스의 피지배회사 (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무(*) 관계기업 상하이종바오 14,000,000 - 기타특수관계자 강소야진부동산유한회사 - 4,000,000 합 계 14,000,000 4,000,000 (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 기타수취채권 기타지급채무(*) 관계기업 상하이종바오 10,000,000 - 기타특수관계자 강소야진부동산유한회사 - 4,000,000 합 계 10,000,000 4,000,000 (*) 강소로스웰이 강소야진부동산유한회사로부터 장기임차중인 건물에 대한 매매계약에 따라 계약금액 RMB 150,000,000 중 RMB 146,000,000을 지급하였으며, 잔금 RMB 4,000,000은 소유권이전 등기 후 30일 내에 지급될 예정입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 기타수익 기타수익 관계기업 상하이종바오 472,500 - (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 관계기업 상하이종바오 대여금 10,000,000 4,000,000 - 14,000,000 (5) 강소야진부동산유한회사가 건축중인 공동주택의 4개 층에 대하여 강소로스웰이 2018년 12월 6일에 매매 계약을 체결하고 총매매대금 RMB 90,000,000을 선급하였으며, 동 지급금액은 당분기말 현재 건설중인자산으로 계상하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연 결실체는 장단기차입금과 관련하여 중쟈홍, 소주홍위안, 로스웰홀딩스, Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사), Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd.(강소오토란신에너지자동차유한회사), Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사) 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행, 변경상황(1) 베이징로스웰차량부품유한회사 지분 100% 매각 결정2020년 4월 29일, 주총 결의에 따라 중국 자동차 산업 구조 변화에 대응한 스마트 전장 및 IoV 부문 사업역량 집중을 위하여 종속기업인 베이징로스웰차량부품유한회사의 지분 100%를 매각하기로 결정하였습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 가결 여부 제5기정기주주총회(2017.04.21) 제1호의안 : 2016년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금 배당 승인의 건제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 제6기정기주주총회(2018.04.25) 제1호의안 : 2017년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금 배당 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (저우샹동, 디오즈강, 라이화모오, 탕웨이탕)제4호의안 : 사외이사 선임의 건 (멍더지엔, 엔시아오화)제5호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파)제6호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제7호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결의결요건 미달로 부결원안대로 가결원안대로 가결 제6기임시주주총회(2018.12.05) 제1호의안 : 정관변경의 건 원안대로 가결 제7기정기주주총회(2019.04.24) 제1호의안 : 2018년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파)제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제5호의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건 원안대로 가결의결요건 미달로 부결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 8기정기주주총회(2020.04.29) 제1호의안 : 2019년 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건 ( 허리화)제3호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파)제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제6호의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건제7호의안 : 타법인 주식 양수도 승인의 건 (자회사 베이징로스웰자동차부품유한회사 지분양도의 건) 원안대로 가결원안대로 가결의결요건 미달로 부결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 다. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 해당사항 없습니다. (3) 채무보증 현황해당사항 없습니다. (4) 그 밖의 우발채무 등- 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : RMB) 구 분 당분기 전분기 유동 기초금액 - - 증가 110,123,760 - 감소 (110,123,760) - 분기말금액 - - 주) 당분기 중 왕판링항이동망과기유한공사(구, 항메이이동망과기유한공사)에서 제기한 클레임으로부터 예상되는 추가 손실금액을 품질보증충당부채로 인식하였으나, 전액 지급되어 제거되었습니다. 라. 제재현황 등 그밖의 상황(1) 제재현황해당사항 없습니다. (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항기타의 우발부채 등해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 마. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모 2016년 06월 22일 2016년 06월 22일 신규시설투자R운영자금 92,370 신규시설투자R운영자금 92,370 - 주주배정 2019년 07월 18일 2019년 07월 18일 신규시설투자 42,942 신규시설투자 - 미집행 주) 상기 2016년 6월 22일 조달금액은 총 공모금액에서 발행 제비용을 제외한 92,370백만원 입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 바. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : RMB ) 구 분 로스웰인터내셔널 양주보싱 강소로스웰 베이징로스웰 연결조정 연결 후금액 매출액 63,146 201,542,148 23,859,033 (34,401,277) 191,063,049 내부 매출액 63,146 10,693,871 23,644,260 (34,401,277) 순 매출액 190,848,276 214,773 191,063,049 영업손익 (16,525) (561,011) (120,420,771) (1,076,430) 117,638,946 (4,435,791) 당기순손익 25,588 (615,728) (115,181,070) (1,127,057) (19,241,914) (136,140,181) 자산총액 1,014,743,323 506,263,308 1,556,793,796 26,391,068 (1,189,082,890) 1,915,108,606 부채총액 84,837,576 103,834,883 537,370,977 15,398,298 (233,190,894) 508,250,840 자기자본 929,905,747 402,428,426 1,019,422,819 10,992,770 (955,891,995) 1,406,857,766 자본금 955,572,617 394,084,649 400,000,000 10,800,000 (841,702,596) 918,754,670 감사인 - - - - - 우리회계법인 감사ㆍ검토의견 - - - - - - 비 고 - - - - - - 바. 보호예수 현황해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.