엘브이엠씨 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

(1) USD 기준

연결 재무상태표
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
(단위 : USD)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	283,017,515	328,738,199	313,600,137

현금및현금성자산	10,405,701	23,364,704	22,022,774

단기금융상품	4,391,444	5,028,046	9,164,206

당기손익-공정가치측정금융자산	1,971,670	2,527,232	0

유동당기손익인식금융자산	0	0	2,534,004

매출채권	95,214,769	106,280,243	109,744,309

기타채권	32,120,013	25,530,911	10,768,769

기타유동자산	12,802,789	14,907,521	9,633,542

법인세자산	657	733,750	486,229

파생상품자산	57,940	0	0

재고자산	126,052,532	150,365,792	149,246,304

비유동자산	303,308,227	255,879,940	274,996,707

장기매출채권	96,897,703	86,875,105	119,506,615

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	13,666,640	11,412,350	0

매도가능금융자산	0	0	11,351,967

관계기업투자	18,777,807	33,264,648	33,772,223

기타채권	6,348,454	9,095,904	2,486,107

기타비유동자산	3,828,595	16,218,036	14,117,757

유형자산	83,816,424	89,836,913	84,018,007

사용권자산	70,002,477	0	0

투자부동산	1,793,485	1,932,266	2,071,047

무형자산	8,176,642	7,244,718	7,672,984

자산총계	586,325,742	584,618,139	588,596,844

부채

유동부채	242,078,649	203,063,348	164,059,408

매입채무	31,533,578	31,835,468	37,140,805

단기차입금	74,319,283	89,705,052	108,962,840

유동성장기차입금	72,127,657	36,398,760	0

유동리스부채	4,053,010	0	0

전환사채	26,124,878	22,287,327	0

파생상품부채	19,417,822	7,490,339	0

충당부채	655,113	917,334	1,182,323

기타금융부채	8,760,459	11,460,409	14,883,299

기타유동부채	3,131,913	2,830,345	1,625,070

법인세부채	1,954,936	138,314	265,071

비유동부채	62,739,812	59,894,686	53,324,335

장기차입금	26,418,189	58,432,183	51,587,028

비유동리스부채	35,504,154	0	0

파생상품부채	0	310,725	746,299

충당부채	817,469	1,151,778	991,008

부채총계	304,818,461	262,958,034	217,383,743

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	274,827,610	320,274,495	372,249,976

자본금	12,780,110	11,967,377	11,967,377

기타불입자본	132,130,360	130,333,812	136,486,495

기타포괄손익누계액	2,985,083	1,004,004	1,146,467

이익잉여금(결손금)	126,932,057	176,969,302	222,649,637

비지배지분	6,679,671	1,385,610	(1,036,875)

자본총계	281,507,281	321,660,105	371,213,101

자본과부채총계	586,325,742	584,618,139	588,596,844

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : USD)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	312,056,446	267,223,938	294,692,321

매출원가	289,930,890	262,907,752	251,075,702

매출총이익	22,125,556	4,316,186	43,616,619

판매비와관리비	48,039,903	60,249,013	63,630,286

기타수익	32,256,108	54,942,980	60,137,547

기타비용	3,796,789	12,490,440	6,912,324

영업이익(손실)	2,544,972	(13,480,287)	33,211,556

금융수익	2,747,829	5,368,413	4,103,949

금융비용	36,133,038	17,157,436	17,001,041

지분법투자손익	(14,184,251)	(18,954,320)	(7,935,421)

법인세비용차감전순이익(손실)	(45,024,488)	(44,223,630)	12,379,043

법인세비용	2,674,300	344,072	369,109

당기순이익(손실)	(47,698,788)	(44,567,702)	12,009,934

기타포괄손익	2,454,551	(135,163)	698,626

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,016,720	14,680	(738,244)

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(237,570)	(45,703)	6,477

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,254,290	60,383	(744,721)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	437,831	(149,843)	1,436,870

지분법자본변동	(65,020)	(26,938)	1,444,472

해외사업장환산외환차이	502,851	(122,905)	(7,602)

당기총포괄이익(손실)	(45,244,237)	(44,702,865)	12,708,560

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(44,578,280)	(40,361,260)	13,164,209

비지배지분	(3,120,508)	(4,206,442)	(1,154,275)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(42,365,389)	(40,503,723)	13,866,636

비지배지분	(2,878,848)	(4,199,142)	(1,158,076)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.9)	(0.86)	0.28

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.9)	(0.86)	0.28

연결 자본변동표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	1,737,364	(9,614,151)	748	0	137,058,864	444,040	214,568,121	364,038,402	(1,552,975)	362,485,427

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,082,693)	(5,082,693)	(5,082,693)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	13,164,209	13,164,209	(1,154,275)	12,009,934

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(744,721)	0	(744,721)	0	(744,721)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	1,450,949	0	1,450,949	0	1,450,949

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	(3,801)	0	(3,801)	(3,801)	(7,602)

주식선택권의 만료	0	0	(572,369)	0	0	0	(572,369)	0	0	(572,369)	0	(572,369)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,674,176	1,674,176

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	11,967,377	144,934,903	1,164,995	(9,614,151)	748	0	136,486,495	1,146,467	222,649,637	372,249,976	(1,036,875)	371,213,101

2018.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	1,164,995	(9,614,151)	748	0	136,486,495	1,146,467	222,649,637	372,249,976	(1,036,875)	371,213,101

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,319,075)	(5,319,075)	(5,319,075)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(40,361,260)	(40,361,260)	(4,206,442)	(44,567,702)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	60,383	0	60,383	0	60,383

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(72,641)	0	(72,641)	0	(72,641)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	(130,205)	0	(130,205)	7,300	(122,905)

주식선택권의 만료	0	0	(1,164,995)	0	0	1,164,995	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(2,637,304)	0	0	(2,637,304)	0	0	(2,637,304)	0	(2,637,304)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	(3,515,379)	(3,515,379)	0	0	(3,515,379)	6,621,627	3,106,248

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	11,967,377	144,934,903	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	176,969,302	320,274,495	1,385,610	321,660,105

2019.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	176,969,302	320,274,495	1,385,610	321,660,105

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	(4,645,267)	(4,645,267)	(611,402)	(5,256,669)

변경후 기초자본	11,967,377	144,934,903	0	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	172,324,035	315,629,228	774,208	316,403,436

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	812,733	(7,676)	0	0	0	0	(7,676)	0	(813,698)	(8,641)	0	(8,641)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(44,578,280)	(44,578,280)	(3,120,508)	(47,698,788)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	2,254,290	0	2,254,290	0	2,254,290

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(302,590)	0	(302,590)	0	(302,590)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	261,191	0	261,191	241,660	502,851

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	(231,812)	0	(231,812)	2,524,739	2,292,927

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	1,804,224	1,804,224	0	0	1,804,224	6,259,572	8,063,796

2019.12.31 (기말자본)	12,780,110	144,927,227	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

연결 현금흐름표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : USD)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	22,856,518	623,896	15,656,832

당기순이익(손실)	(47,698,788)	(44,567,702)	12,009,934

당기순이익조정을 위한 가감	43,300,043	4,344,580	(24,384,159)

당기손익인식금융자산평가손실	225,553	6,772	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(373,207)

당기손익금융자산처분손실	34,391	0	0

재고자산평가손실	515,178	31,004	1,028,275

대손상각비(대손충당금환입)	(889,424)	712,764	(415,953)

기타의 대손상각비	(319,946)	2,547,439	0

지분법관련손익	14,184,251	18,954,320	7,935,421

종속기업투자처분이익	(2,680,282)	0	0

잡손실	46,027	814	0

감가상각비	16,120,897	9,761,183	8,018,525

유형자산처분손실	296,224	305,221	38,218

유형자산처분이익	(729,076)	(144,886)	(90,319)

투자부동산감가상각비	138,781	138,781	138,781

무형자산상각비	750,414	1,314,125	1,226,811

무형자산손상차손	25,264	5,638,013	1,575,134

무형자산처분손실	0	0	51,199

매출채권처분손실	0	0	638,190

파생상품평가손실	11,927,483	95,948	746,299

파생상품평가이익	(368,665)	(1,263,253)	(1,553,377)

파생금융자산거래손실	0	0	12,012

파생금융자산거래이익	0	0	(922,536)

판매보증충당부채전입(환입)액	521,970	898,127	4,610,628

반품충당부채전입(환입)액	(57,824)	408,165	(72,660)

법인세비용	2,674,300	344,072	369,109

주식보상비용(환입)	0	0	(572,369)

판매촉진비	972,732	52,901	125,021

외화환산이익	(859,726)	(2,118,904)	(1,636,433)

배당금수익	(377,846)	(763,051)	(728,479)

수입임대료	0	(103,200)	(67,200)

외화환산손실	3,156,597	1,263,793	2,608,612

이자수익	(23,545,070)	(49,045,899)	(57,311,708)

이자비용	21,547,630	15,310,331	10,274,652

잡이익	(9,790)	0	(36,805)

운전자본 변동	42,261,398	52,194,846	38,967,809

매출채권및타채권의 감소	49,311,442	72,507,623	138,093,339

기타유동자산의 증가(감소)	(9,538,036)	(2,429,432)	3,008,252

기타비유동자산의 증가	459,669	(407,006)	(5,866,659)

재고자산의 감소(증가)	19,461,554	8,057,092	(53,877,415)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(27,214,046)	(24,168,260)	(34,607,010)

기타유동부채의 증가(감소)	10,128,340	596,429	(2,956,625)

충당부채의감소	(347,525)	(1,961,600)	(4,826,073)

이자수취	576,141	1,031,713	497,282

이자지급	(15,784,165)	(11,937,168)	(11,968,576)

배당금수취	377,846	763,051	728,479

법인세납부	(175,957)	(1,205,424)	(193,937)

투자활동현금흐름	(30,892,492)	(32,263,052)	(17,706,355)

단기금융상품의 순증감	717,243	4,193,725	1,073,494

단기대여금의 대여	(9,100,000)	(16,695,000)	(14,048,717)

단기대여금의 회수	3,950,750	1,291,691	8,437,587

장기대여금의 대여	0	(7,550,000)	0

장기대여금의 회수	0	1,431,002	675,000

종속기업투자의 취득	(2,168,330)	(734,664)	(2,000,000)

사용권자산의 취득	(20,313,490)	0	(11,682,362)

유형자산의 취득	(3,460,426)	(12,785,309)	214,154

유형자산의 처분	1,123,467	253,514	(2,189,319)

무형자산의 취득	(1,701,625)	(865,256)	231,460

무형자산의 처분	0	0	0

임차보증금의 증가	0	(196,774)	0

임차보증금의 감소	63,584	205,278	0

종속기업의취득에따른 현금흐름	(3,665)	(811,259)	1,582,348

재무활동현금흐름	(4,897,371)	33,397,507	17,891,318

단기차입금의 순차입	(7,910,892)	(27,500,327)	17,234,044

유동성장기차입금의 상환	(28,202,612)	0	0

장기차입금의 증가	23,220,427	45,664,075	25,277,832

장기차입금의 상환	(10,270,849)	(2,930,689)	0

사채의 차입	31,301,222	30,657,593	58,900,241

사채의 상환	(14,456,731)	(35,224,486)	(74,709,716)

전환사채의 발행	0	30,000,000	0

파생상품부채의 상환	0	0	(4,488,836)

리스부채의 상환	(1,918,415)	0	0

배당금지급	0	(5,261,987)	(5,082,693)

종속기업의 유상증자	3,340,479	630,632	760,446

자기주식의 취득	0	(2,637,304)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,933,345)	1,758,351	15,841,795

기초의 현금및현금성자산	23,364,704	22,022,774	6,734,767

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,658)	(416,421)	(553,788)

기말의 현금및현금성자산	10,405,701	23,364,704	22,022,774

(2) 원화기준

당사의 연결재무제표는 미국 달러화로 표시되어 있으며 원화환산 연결재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

(단위 : 원)

구 분	2019년	2018년	2017년	2016년

기말환율	1,157.80	1,118.10	1,071.40	1,208.50

평균환율	1,165.65	1,100.30	1,130.84	1,160.50

최고환율	1,218.90	1,142.50	1,208.50	1,240.90

최저환율	1,111.60	1,057.60	1,071.40	1,093.20

연결 재무상태표
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	327,678	367,562	335,991

현금및현금성자산	12,048	26,124	23,595

단기금융상품	5,084	5,622	9,819

당기손익-공정가치측정금융자산	2,283	2,826	-

유동당기손익인식금융자산	-	-	2,715

매출채권	110,240	118,832	117,580

파생상품자산	37,189	28,546	11,538

기타채권	14,823	16,668	10,321

기타유동자산	1	820	521

법인세자산	67	-	-

재고자산	145,944	168,124	159,902

비유동자산	351,170	286,099	294,631

장기매출채권	112,188	97,135	128,039

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	15,823	12,760	12,162

관계기업투자	21,741	37,193	36,184

기타채권	7,350	10,170	2,664

기타비유동자산	4,433	18,133	15,126

유형자산	97,043	100,447	90,017

사용권자산	81,049	-	-

투자부동산	2,076	2,160	2,219

무형자산	9,467	8,100	8,221

자산총계	678,848	653,662	630,623

부채

유동부채	280,279	227,045	175,773

매입채무	36,510	35,595	39,793

단기차입금	86,047	100,299	116,743

유동성장기차입금	83,509	40,697	-

전환사채	4,693	-	-

파생상품부채	30,247	24,919	-

충당부채	22,482	8,375	-

유동리스부채	758	1,026	1,267

기타금융부채	10,143	12,814	15,946

기타유동부채	3,626	3,165	1,741

법인세부채	2,263	155	284

비유동부채	72,640	66,968	57,132

장기차입금	30,587	65,333	55,270

비유동리스부채	41,107	-	-

파생상품부채	-	347	800

충당부채	946	1,288	1,062

부채총계	352,919	294,013	232,905

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	318,195	358,099	398,829

자본금	14,797	13,381	12,822

기타불입자본	152,981	145,726	146,232

기타포괄손익누계액	3,456	1,123	1,228

이익잉여금(결손금)	146,962	197,869	238,547

비지배지분	7,734	1,549	-1,111

자본총계	325,929	359,648	397,718

자본과부채총계	678,848	653,662	630,623

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	363,749	294,026	333,250

매출원가	337,958	289,277	283,926

매출총이익	25,791	4,749	49,323

판매비와관리비	55,998	66,292	71,956

기타수익	37,599	60,454	68,006

기타비용	4,426	13,743	7,817

영업이익(손실)	2,967	(14,832)	37,557

금융수익	3,203	5,907	4,641

금융비용	42,118	18,878	19,225

지분법투자손익	(16,534)	(20,855)	(8,974)

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,483)	(48,659)	13,999

법인세비용	3,117	379	417

당기순이익(손실)	(55,600)	(49,038)	13,581

기타포괄손익	2,861	(149)	790

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,351	16	(835)

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(277)	(50)	7

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,628	66	(842)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	510	(165)	1,625

지분법자본변동	(76)	(30)	1,633

해외사업장환산외환차이	586	(135)	(9)

당기총포괄이익(손실)	(52,739)	(49,187)	14,371

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(51,963)	(44,409)	14,887

비지배지분	(3,637)	(4,628)	(1,305)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(49,383)	(44,566)	15,681

비지배지분	(3,356)	(4,620)	(1,310)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,049)	(946)	317

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,049)	(946)	317

연결 자본변동표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,463	175,154	2,100	(11,619)	1	-	165,636	537	259,306	439,940	(1,877)	438,064

회계정책변경	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

변경후 기초자본	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

배당금지급	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,446)	(5,446)	-	(5,446)

주식배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	14,104	14,104	(1,237)	12,867

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	(798)	-	(798)	-	(798)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	1,555	-	1,555	1,555

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	(4)	-	(4)	(4)	(8)

주식선택권의 만료	-	-	(613)	-	-	-	(613)	-	-	(613)	-	(613)

자기주식의 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,674,176	1,674,176

종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2017.12.31 (기말자본)	12,822	155,283	1,248	-10,301	1	0	146,232	1,228	238,547	398,829	(1,111)	397,718

2018.01.01 (기초자본)	12,822	155,283	1,248	-10,301	1	0	146,232	1,228	238,547	398,829	(1,111)	397,718

회계정책변경	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

변경후 기초자본	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

배당금지급	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,947)	(5,947)	-	(5,947)

주식배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	(45,128)	(45,128)	(45,128)	(45,128)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	68	-	68	-	68

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(81)	-	(81)	-	(81)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	(146)	-	(146)	8	(137)

주식선택권의 만료	-	-	(1,303)	-	-	1,303	-	-	-	-	-	-

자기주식의 취득	-	-	-	(2,949)	-	-	(2,949)	-	-	(2,949)	-	(2,949)

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	(3,931)	(3,931)	-	-	(3,931)	7,404	3,473

종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2018.12.31 (기말자본)	13,381	162,052	-	(13,698)	1	(2,628)	145,726	1,123	197,869	358,099	1,549	359,648

2019.01.01 (기초자본)	13,381	162,052	-	(13,698)	1	(2,628)	145,726	1,123	197,869	358,099	1,549	359,648

회계정책변경	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,378)	(5,378)	(708)	(6,086)

변경후 기초자본	13,856	167,806	-	(14,185)	1	(2,721)	150,900	1,162	199,517	365,436	896	366,332

배당금지급	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주식배당	941	(9)	-	-	-	-	-	-	(942)	(10)	(10)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	(51,613)	(51,613)	(3,613)	(55,226)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	-	-	-	-	2,610	-	2,610	-	2,610

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(350)	-	(350)	-	(350)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	302	-	302	280	582

주식선택권의 만료	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식의 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	-	-	(268)	-	(268)	2,923	2,655

종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	2,089	2,089	-	-	2,089	7,247	9,336

2019.12.31 (기말자본)	14,797	167,797	-	(14,185)	1	(632)	152,981	3,456	146,962	318,195	7,734	325,929

연결 현금흐름표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	26,463	698	16,775

당기순이익(손실)	(55,226)	(49,831)	12,867

당기순이익조정을 위한 가감	50,133	4,858	(26,125)

당기손익인식금융자산평가손실	261	8	-

당기손익인식금융자산평가이익	-	-	(400)

당기손익금융자산처분손실	40	-	-

재고자산평가손실	596	35	1,102

대손상각비(대손충당금환입)	(1,030)	797	(446)

기타의 대손상각비	(370)	2,848	-

지분법관련손익	16,423	21,193	8,502

종속기업투자처분이익	(3,103)	-	-

잡손실	53	1	0

감가상각비	18,665	10,914	8,591

유형자산처분손실	343	341	41

유형자산처분이익	(844)	(162)	(97)

투자부동산감가상각비	161	155	149

무형자산상각비	869	1,469	1,314

무형자산손상차손	29	6,304	1,688

무형자산처분손실	-	-	55

매출채권처분손실	-	-	684

파생상품평가손실	13,810	107	800

파생상품평가이익	(427)	(1,412)	(1,664)

파생금융자산거래손실	-	-	13

파생금융자산거래이익	-	-	(988)

판매보증충당부채전입(환입)액	604	1,004	4,940

반품충당부채전입(환입)액	(67)	456	(78)

법인세비용	3,096	385	395

주식보상비용(환입)	-	-	(613)

판매촉진비	1,126	59	134

외화환산이익	(995)	(2,369)	(1,753)

배당금수익	(437)	(853)	(780)

수입임대료	-	(115)	(72)

외화환산손실	3,655	1,413	2,795

이자수익	(27,260)	(54,838)	(61,404)

이자비용	24,948	17,118	11,008

잡이익	(11)	-	(39)

운전자본 변동	48,930	58,359	41,750

매출채권및타채권의 감소	57,093	81,071	147,953

기타유동자산의 증가(감소)	(11,043)	(2,716)	3,223

기타비유동자산의 증가	532	(455)	(6,286)

재고자산의 감소(증가)	22,533	9,009	(57,724)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(31,508)	(27,023)	(37,078)

기타유동부채의 증가(감소)	11,727	667	(3,168)

충당부채의감소	(402)	(2,193)	(5,171)

이자수취	667	1,154	533

이자지급	(18,275)	(13,347)	(12,823)

배당금수취	437	853	780

법인세납부	(204)	(1,348)	(208)

투자활동현금흐름	(35,767)	(36,073)	(18,971)

단기금융상품의 순증감	830	4,689	1,150

단기대여금의 대여	(10,536)	(18,667)	(15,052)

단기대여금의 회수	4,574	1,444	9,040

장기대여금의 대여	-	(8,442)	-

장기대여금의 회수	-	1,600	723

종속기업투자의 취득	(2,510)	(821)	(2,143)

사용권자산의 취득	(23,519)	-	(12,516)

유형자산의 취득	(4,006)	(14,295)	229

유형자산의 처분	1,301	283	(2,346)

무형자산의 취득	(1,970)	(967)	248

무형자산의 처분	-	-	-

임차보증금의 증가	-	(220)	-

임차보증금의 감소	74	230	-

종속기업의취득에따른 현금흐름	(4)	(907)	1,695

재무활동현금흐름	(5,670)	37,342	19,169

단기차입금의 순차입	(9,159)	(30,748)	18,465

유동성장기차입금의 상환	(32,653)	-	-

장기차입금의 증가	26,885	51,057	27,083

장기차입금의 상환	(11,892)	(3,277)	0

사채의 차입	36,241	34,278	63,106

사채의 상환	(16,738)	(39,384)	(80,044)

전환사채의 발행	-	33,543	-

파생상품부채의 상환	-	-	(4,809)

리스부채의 상환	(2,221)	-	-

배당금지급	-	(5,883)	(5,446)

종속기업의 유상증자	3,868	705	815

자기주식의 취득	-	(2,949)	-

현금및현금성자산의 증가(감소)	(14,974)	1,966	16,973

기초의 현금및현금성자산	27,052	24,624	7,216

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30)	(466)	(593)

기말의 현금및현금성자산	12,048	26,124	23,595