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엘브이엠씨 사업보고서 (2022.12)
사 업 보 고 서

(제 14 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023 년 04 월 26 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 엘브이엠씨홀딩스
대 표 이 사 : 오세영, 노성석, 김선발
본 점 소 재 지 : PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104,Cayman Islands
(베트남 대표사무소) Unit 10.1, 10th Floor, Pearl Plaza561A Dien Bien Phu, Ward 25, Binh Thanh DistrictHo Chi Minh City, Vietnam
(홈페이지) http://www.lvmcholdings.net
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 이창엽
(전 화) 070-8615-4824
공 시 대 리 인 : 에스와이어드바이저
(주 소) 서울시 영등포구 국회대로62길 21 동성빌딩 10층
(전 화) 02-782-0567
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -----------------------
I. 회사의 개요 -----------------------
1. 회사의 개요 -----------------------
2. 회사의 연혁 -----------------------
3. 자본금 변동사항 -----------------------
4. 주식의 총수 등 -----------------------
5. 정관에 관한 사항 -----------------------
II. 사업의 내용 -----------------------
III. 재무에 관한 사항 -----------------------
1. 요약재무정보 -----------------------
2. 연결재무제표 -----------------------
3. 연결재무제표 주석 -----------------------
4. 재무제표 -----------------------
5. 재무제표 주석 -----------------------
6. 기타 재무에 관한 사항 -----------------------
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -----------------------
V. 감사인의 감사의견 등 -----------------------
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -----------------------
1. 이사회에 관한 사항 -----------------------
2. 감사제도에 관한 사항 -----------------------
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -----------------------
VII. 주주에 관한 사항 -----------------------
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -----------------------
1. 임원 및 직원의 현황 -----------------------
2. 임원의 보수 등 -----------------------
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -----------------------
X. 이해관계자와의 거래내용 -----------------------
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -----------------------
【 전문가의 확인 】 -----------------------
1. 전문가의 확인 -----------------------
2. 전문가와의 이해관계 -----------------------
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	15	-	-	15	1

합계	15	-	-	15	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '엘브이엠씨홀딩스'로 표기하며, 영문으로는 'LVMC Holdings'로 표기합니다.라. 설립일자 및 존속기간 당사는 2009년 6월 16일에 종속회사인 코라오디벨로핑을 유가증권시장에 상장하기 위해 설립된 역외지주회사입니다. 당사의 정관에는 존속기간의 정함이 없습니다.마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 ① 주 소 : PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands (베트남 대표사무소) Unit 10.1, 10th Floor, Pearl Plaza, 561A Dien Bien Phu, Ward 25, Binh Thanh District, Ho Chi Minh City, Vietnam② 전화번호 : (베트남 대표사무소) 070-8615-4824③ 홈페이지 : http://www.lvmcholdings.net바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 해당사항 없습니다.사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 ① 이름(대표자) : 에스와이어드바이저(엄영준) ② 주소 : 서울 영등포구 국회대로62길 21 동성빌딩 10층 ③ 연락처 : 02-782-0567아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 "XII. 상세표" 내용으로 갈음합니다.

자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

번호	계열회사	명칭	상장여부

1	종속회사	Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd.	비상장

2	LVMC Holdings Singapore Pte., Ltd.	비상장

3	LVMC Holdings (HM) Singapore Pte., Ltd.	비상장

4	Daehan Co., Ltd.	비상장

5	Fortune Kolao International Motors Co., Ltd.	비상장

6	International KLM Co., Ltd.	비상장

7	Global KLM Co., Ltd.	비상장

8	LVMC Holdings (Cambodia) Co., Ltd.	비상장

9	LVMC Investment Ltd.	비상장

10	Chongqing Kolao-Yuan R Co., Ltd.	비상장

11	Chongqing LVMC Yuan Auto Trading Co., Ltd.	비상장

12	Shwe Daehan Motors Co., Ltd.	비상장

13	GMS Trading Sole Co.,Ltd.	비상장

14	Daehan Motors Co., Ltd.	비상장

15	Daehan Motors Trading Joint Stock Company	비상장

16	관계회사	KR모터스	상장

17	KB KOLAO LEASING Co., Ltd.	비상장

18	㈜ LVMC 그린에너지	비상장

차. 신용평가에 관한 사항 해당사항 없습니다. 카.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항(기업인수목적회사로서 변태설립사항이 있는 경우에 한한다)

해당사항 없습니다. 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2010년 11월 30일	해당사항없음	해당사항없음
2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2023년 03월 31일	정기주총	-	5	1

※ 2023년 3월 31일 정기주주총회를 통해 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh 사내이사 및 한인구 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2023년 3월 31일 Mao Kunthea 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 나. 회사의 연혁

일자	내역

2009. 06.	Kolao Holdings 설립(코라오디벨로핑의 지주회사)

2009. 12.	코라오디벨로핑의 지분 100% Kolao Holdings로 출자완료

2010. 06.	서울사무소 설치

2010. 09.	유가증권시장 상장승인

2013. 06.	코라오홀딩스싱가포르 출자

2013. 06.	케이디씨코리아 출자

2013. 11	GDR 싱가포르거래소(SGX-ST) 상장

2014. 02	LVMC Investment Limited 출자

2014. 03	케이알모터스 (舊 S) 지분 취득

2014. 08	CGIF 보증 회사채 발행 (SGD 60,000,000)

2016. 10	케이디씨코리아 청산

2017. 02	KB KOLAO Leasing Co., Ltd. 지분 취득

2017. 02	Joint Venture Daehan-Dewan Moter Company (Pvt.) Ltd. 지분 취득

2017. 07	태국 TRIS 신용평가, 신용등급 BBB-(안정적)

2017. 09	Joint Venture Chongqing Kolao-Yuan R Co., Ltd. 지분 취득

2017. 12	베트남 호치민 대표사무소 설립

2018. 01	Daehan Motors Co., Ltd. 지분 취득

2018. 03	LVMC Holdings로 사명 변경

2018. 05	Chongqing LVMC Yuan Auto Trading Co., Ltd. 지분 취득

2018. 06	Shwe Daehan Motors Co., Ltd. 지분 취득

2018. 11	전환사채권 발행 (USD 30,000,000)

2018. 12	Daehan Motors Trading Joint Stock Company 지분 취득

2019. 02	미얀마 생산공장 완공

2019. 11	Daehan-Dewan Motor Company (Pvt.) Ltd 지분 처분

2019. 12	GMS Trading Sole Co.,Ltd. 지분 취득

2020. 02	Daehan Motors Co., Ltd. 지분 처분 부분 처분 (종속기업 제외)

2020. 10	유상증자(일반공모)

2021. 05	Daehan Motors Co., Ltd. 지분 취득

2021. 09	Kolao Holdings Myanmar Co.,Ltd. 청산
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2022년 말)	13기(2021년말)	12기(2020년말)

보통주	발행주식총수	99,455,297	99,455,297	84,348,589

액면금액	317	296	272

자본금	31,509,925,423	29,476,064,538	22,942,817,024

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	31,509,925,423	29,476,064,538	22,942,817,024

(주1) 당사는 케이만제도의 회사법에 따라 설립된 회사로 2010년 5월 20일 주식분할로 주당 액면가액이 USD 1에서 USD 0.25로 변경되었고, 그 이후부터 현재까지 당사의 주당 액면가액은 USD 0.25입니다.(주2) 액면금액 및 자본금에 적용한 원화금액은 각각 해당 기간의 기말환율과 평균환율을 적용하여 환산하였으며, 적용환율은 각각 당기말(기말환율: 1,267.30원, 평균환율: 1,291.95원), 13기(기말환율: 1,185.50원, 평균환율: 1,144.42원), 12기(기말환율: 1,088.00원, 평균환율: 1,180.05원),입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	40,000,000	240,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	99,455,297	-	99,455,297	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	99,455,297	-	99,455,297	-

Ⅴ. 자기주식수	1,372,511	-	1,372,511	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	98,082,786	-	98,082,786	-

(주1) 인도차이나뱅크 전환사채가 주식전환되어 기명식 보통주 15,106,708주가 2021년 4월 8일 추가 상장되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	1,372,511	-	-	-	1,372,511	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,372,511	-	-	-	1,372,511	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,372,511	-	-	-	1,372,511	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다 . 다양한 종류의 주식해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023.03.31	제14기 정기주주총회	- 수권 자본금 및 발행주식수 변경	- 수권 자본금 및 발행주식수 확대

2020.03.31	제11기 정기주주총회	- 수권 자본금 및 발행주식수 변경- 전자증권제도 관련 조항 신설 - 사채의 한도 규정 - 회사의 회계연도 종료와 회사의 정기주주총회 날짜 사이의 간격을 삼(3)개월에서 사(4)개월로 변경	- 수권 자본금 및 발행주식수 확대 - 전자증권제도 시행 - 금융감독원 권고에 따른 사채발행한도 규정- 정기주주총회 개최 가능 기간 확대

2018.03.30	제10기 정기주주총회	- 정관상 사명 변경	- 사명 변경 반영

2014.03.28	제5기 정기주주총회	- 주주총회 특별결의 정의 조항 내용 중 주주총회 성립을 위한 의사정족수 변경	- 케이만 회사법 및 한국 상법에 따른 주주총회 특별결의 사항 및 요건 정상화

2013.03.27	제4기 정기주주총회	- 이해관계인과의 거래에 관한 승인 요건을 주주총회에서 이사회 결의로 변경	- 케이만 회사법 및 한국 상법을 적용한 주주총회 특별결의 조건의 정상화

2012.03.28	제3기 정기주주총회	- 주주총회 특별결의 정의 조항 내용 중 의결정족수 변경 및 의사정족수 내용 추가 - 주주총회 결의 사항 중 2개 항목에 대한 단서 내용 추가 - 이사의 임기를 '취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 (중략)'로 변경- 회사 재무제표에 대한 이사회 승인 및 승인 요건에 대한 조항 신설- 회사의 공고 방법을 인터넷 홈페이지 공고로 변경	- 케이만 회사법 및 한국 상법상에 따른 주주총회 특별결의 요건의 정상화 - 신규 사업을 위한 케이만 회사법 및 한국 상법을 적용한 주주총회 의결규정 정상화 - 이사 임기의 탄력적 운영 - 케이만 회사법 및 한국 상법상 회계 관련 개정 규정 반영- 인터넷 홈페이지 공고 방법 도입

2011.03.29	제2기 정기주주총회	- 기준일 규정 내용 변경 및 기준일 공고 규정 단서 규정 신설 - 목적사업에 '각종 전자제품의 유통 및 고객서비스업' 추가 - 회사의 총 자본 및 등록 자본, 주식 수 증가	- 기준일 명확화 및 기준일 공고의무 일반화 - 목적사업 추가 - 증자완료에 따른 관련 사항 변경
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스

구 분	비율	비고

자동차	상품매출	25.87%	신차 및 중고차량 등 완성차의 수입 및 현지 매입 후 라오스내 유통하는 딜러 사업

제품매출	68.75%	모델의 자체 설계 후 부품을 주문, 가공 및 조립한 후 'DAEHAN' 브랜드를 사용하여 라오스 내 판매 및 완성차를 분해된 상태에서 수입 후 조립 판매

오토바이	0.01%	모델의 자체 설계 후 부품을 주문, 가공 및 조립한 후 'KOLAO' 브랜드를 사용하여 판매

Wholesale 부문	2.82%	자동차 및 오토바이에 부수되는 액세서리 및 소모품의 판매활동

A/S 부문	2.15%	자동차 및 오토바이의 사후 서비스 및 정비 용역 제공

기타 부문	0.40%	라오스 현지 렌탈서비스 제공

부문 총계	100.00%	-

나. 공시대상기간 중 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스 판매가격의 변동 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 매입처

사업부문	매입유형	주요 매입처

신차(완성차)부문	완성차	현대차, 기아차, 두산인프라코어 등

신차(SKD/CKD) 부문	SKD/CKD	현대차, 기아차, 현대위아 등

나. 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 해당사항 없습니다. 다. 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성 CKD 부품 대부분은 단일 공급업체에서 조달하고 있기 때문에, 긴 리드타임과 공급업체가 요구하는 새로운 약정조건으로 인해 해당 부품을 신속히 또는 저렴한 가격에 타 업체로부터 재구매하기 어려울 수 있습니다. 당사는 CKD 차량 부품 공급에 차질이 발생할 위험을 줄이기 위해 1개 모델의 부품 공급에 문제가 발생할 경우 다른 공급업체와 공동 개발한 유사한 모델로 대체할 수 있도록 복수의 CKD 트럭 및 픽업 트럭 모델을 여러 다른 공급업체와 개발합니다. 라. 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : 대)

사업부문	구분	2022년 FY	2021년	2020년

자동차(제품)	생산(설비)능력	35,800	32,300	32,300

생산 실적	9,231	7,086	7,689

가동률(주1)	25.8%	21.9%	23.8%

(주1) 상기 가동율은 생산실적을 최대생산능력(보유생산시설에 생산가능인력을 최대로 투입했을 경우)으로 단순 나누어 산출한 것입니다. SKD, CKD 방식으로 생산되므로 생산인력 투입 조절에 따라 변경되는 실제 생산인력투입대비 가동율은 최대생산능력 대비 가동율과 차이가 있을 수 있습니다. 마. 생산시설

공장	생산 개시	면적(제곱미터)	월간 최대 생산능력(주1)(대수 기준)

사바나켓 CKD/SKD 공장	2013년 8월	370,000	2,000

베트남 CKD 공장	2016년 6월	132,442	580

미얀마 SKD 공장	2019년 1월	26,000	250

(주1) 최대생산능력을 나타냅니다.(평일 10시간 근무, 토요일 8시간 근무 기준으로 산출)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출유형별 실적

연결재무제표 주석 5. 부문별 정보로 갈음합니다. 나. 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처

(1) 판매경로 라오스시장에서 당사가 가지고 있는 가장 큰 경쟁력은 라오스 전국에 걸쳐서 펼쳐져 있는 Sales Networks인 딜러(Dealer) 및 프랜차이즈(Franchise)입니다. 특히, 당사의 자동차 및 오토바이 제품이 수도인 비엔티엔 등 주요 거점도시뿐만 아니라 지방 등에서 많은 판매가 발생하는 이유는 당사가 기 구축한 판매조직에 기인합니다. 이러한 당사의 직영매장, 딜러및 프랜차이즈의 판매조직은 라오스의 경쟁사들보다 우위에 설 수 있는 핵심경쟁력으로 자동차의 대표적인 경쟁사인 TOYOTA 등의 일본차들도 주요도시 몇 군데에 직영점만을 가지고 있고 오토바이의 대표브랜드인 HONDA도 전국적으로 소수의 프랜차이즈만을 보유하고 있는 바, 양적인 면에서도 당사의 판매망에 크게 미치지 못하고 있습니다. 또한 당사는 주요 거점도시들에 신차 / CKD / 상용차 / 오토바이 / 자동차 부품 / 중고차 / AS / 자동차 금융 등 차와 관한 모든 서비스를 한 번에 제공받을 수 있는 코라오케어를 설치하여 직영 네트워크를 강화하고 있습니다.

(2) 판매방법 당사의 제품 및 상품은 전국 직영매장에서의 개인판매 및 딜러(오토바이의 경우 프랜차이즈)판매로 구성되어 있으며, 현금/외상/할부(자체, 금융)등의 방법으로 판매되고있습니다.판매방법 및 조건은 아래와 같습니다.

구 분	내 용

현금판매	차량대금을 현금결제를 통해 회수

신용판매	장기간 거래관계가 형성되고 신용도가 높은 딜러 및 프랜차이즈 등에 대해 일정기간 외상으로 판매하고, 판매대금을 일정기간 이내에 회수

할부판매	현금 및 외상판매 이외의 판매유형으로 36개월 이상 60개월 이내에 걸쳐 판매대금을 회수 -자체할부 : 당사가 할부에 대한 자금부담을 하며, 고객은 할부금을 당사에 납입하는 방식 -금융할부 : 당사, 금융기관 및 고객과의 3자 약정을 통해 판매대금을 금융기관으로부터 일시에 회수하고, 금융기관은 고객에 대해 대출거래로 기표하는 방식

한편, 개인에 대한 자체할부, 딜러 및 프랜차이즈에 대한 신용판매시 거래처의 재무상태, 과거 매출실적 등 기타요소들을 고려하여 신용도를 평가하고 이를 근거로 하여 신용거래한도를 결정합니다. 또한, 신용거래에 따른 위험을 회피하기 위하여 담보 또는 일정수준의 보증금을 받고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 조정합니다.

(3) 판매전략 - 고객들이 접근하기 쉬운 판매망을 지속적으로 확충 - 고객지향적인 상품발굴을 통하여 시장 지배력 확대 - 판매환경 및 영업력 확대 - 신설 직영매장의 고급스러운 인테리어등 고품격 마케팅 전개로 브랜드 가치 제고

- 고객관리 및 판매ㆍ정비서비스 강화로 고객만족 실현

(4) 주요매출처 - 직영 쇼룸당사의 직영 쇼룸은 주요 고객 밀집 지역과 잠재력 고객 유치를 위해 대중교통 사용이 용이한 지역에 위치하고 있습니다. 당사는 2001년 사왕(Savang) 지역에 당사 최초의 직영 쇼룸을 오픈했으며, 라오스 전역 및 미얀마에 직영 쇼룸을 확대했습니다. 또한 주요 거점도시들에 신차 / CKD / 상용차 / 오토바이 / 자동차 부품 / 중고차 / AS / 자동차 금융 등 차와 관한 모든 서비스를 한번에 제공받을 수 있는 코라오케어를 설치하여 직영 네트워크를 강화하고 있습니다.

- 딜러당사는 직영 쇼룸 뿐만 아니라 라오스 전역에 걸친 딜러망을 형성하고 있습니다. 당사의 딜러망은 라오스 주요도시 및 외곽지역에도 위치하여 잠재적 고객 유치에 효과적인 접점을 확보하고 있습니다. 각 딜러쉽은 단일 자동차 브랜드만을 취급하고 있습니다. 당사의 모든 신규 딜러들은 당사가 현대차 및 기아차와 체결한 판매계약에 준거하여 A/S, 유지 및보수, 보증 수리 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 2013년 4월을 기준으로 중고차사업부문을 중단함에 따라, 기존 중고차 딜러망을 자체 브랜드인 'DAEHAN' 자동차 딜러로 전환했습니다. 중고차 수입/판매 사업은 중단되었지만, 라오스 내 중고차 매집/판매사업은 계속되고 있습니다. - 오토바이 프랜차이즈

당사와의 계약에 따라 오토바이 프랜차이즈는'KOLAO' 브랜드 오토바이를 판매할 수 있는 판매권을 가지며 특정 구역 내에서 관련 부품 및 서비스를 제공할 수 있습니다. 이러한 계약에 따라 프랜차이즈는 경영상 필요한 당사의 상표권을 사용할 수 있는 권한을 부여받습니다. 그리고, 각 프랜차이즈에 대하여 재고 관리 능력, 운전자본 규모, 판매 절차, 판매 및 브랜딩, 쇼룸 및 서비스 시설, 표지판, 인사 및 경영진,월별 재무보고 등 운영과 관련된 조건을 요구하고 있습니다. 프랜차이즈 계약에 따라당사는 판매물량, 영업 효율성, 고객 만족 등과 관련된 성과 부진 등 각종 사유에 따라 계약을 해지할 수 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

라오스 킵화(LAK) 및 태국 바트화(BAHT)로 표시되는 연결실체의 오토바이 부문의 매출을제외하고 대부분의 매출과 영업비용은 미국 달러화로 표시합니다.연결실체의 경영진은 오토바이의 라오스 킵화 및 태국 바트화 판매가격을 환율 변동에 따라 유동적으로 책정하고 있음에 따라, 오토바이 매출의 미국 달러화에 대한 외환위험노출은 제한적인 것으로 판단하고 있습니다.

나. 파생상품 거래 현황

(단위: USD)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품부채

교환사채 교환권가치(주1)	-	-	266,236	-

전환사채 전환권가치(주2)	13,985,275	-	-	-

합 계	13,958,275	-	266,236	-

(주1) 당기 중 전환사채의 전환권 행사에 따라 보통주로 전환되었습니다(주석 19 참조).
(주2) 연결실체는 교환사채의 교환권 및 옵션을 내재파생상품으로 별도로 분리하여 파생부채로 인식하고 있 으며, 후속기간 동안의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.

가. 연구개발활동의 개요 및 담당조직 당사 신차 CKD, 오토바이 사업부에서 자동차, 오토바이에 대한 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발비용 오토바이의 생산을 담당하는 부서에서는 실제 생산업무와 디자인 및 성능개선을 위한 연구개발을 병행하고 있으며, 연구개발만을 위하여 발생하는 비용의 크기가 미미하여 제조원가와 연구개발비의 별도 구분이 중요하지 않아 재무제표에 구분하여 계상하지 않았습니다. 다. 연구개발실적

[연도별 개발된 CKD신차 모델]

연도	모델	차종

2013	Super 1	1.0톤 상용트럭

2014	D-220	2.2톤 상용트럭

2014	Extreme	픽업트럭

2014	D-150	1.5톤 상용트럭

2014	D-T1	1.0톤 상용트럭

2016	Daehan Shehzore(RHD)	1.0톤 상용트럭

2017	Tera 190(유로2)	1.9톤 상용트럭

2017	Tera 230(유로2)	2.3톤 상용트럭

2017	Tera 240(유로2)	2.4톤 상용트럭

2017	Tera 250(유로2)	2.5톤 상용트럭

2017	Tera 150(Space cab)	1.5톤 상용트럭

2017	PRIME	픽업트럭

2017	MAESTRO	픽업트럭

2017	New Super 1	1.5톤 상용트럭

2017	OPTIMUS	픽업트럭

2017	MEGATRON	픽업트럭

2018	Tera 350	3.5톤 상용트럭

2018	Tera-100(유로4)	미니트럭

2018	Tera-240(유로4)	2.4톤 상용트럭

2018	Tera-250(유로4)	2.5톤 상용트럭

2019	MEGATRON(A/T)	픽업트럭

2020	TERA190/345L(롱 카고)	6.2M Cargobox 트럭

2021	TERACO 300	2.5톤/3.5톤 상용 트럭
7. 기타 참고사항

가. 품질 관리 품질 경쟁력이 브랜드에 대한 긍정적인 이미지와 직결되는 만큼 당사는 자체 제작한 오토바이 및 신차 CKD/SKD 차량의 품질 관리에 우선순위를 두고 있습니다. 당사는 당사 제품의 생산, 판매 및 A/S 등 전 Value Chain에 걸쳐 품질을 모니터합니다. 품질과 관련된 정보는 연구개발부서, 생산부서, 조달부서, A/S부서 등 품질에 영향을 미치는 모든 임직원과 공유됩니다. 이러한 정보 공유를 통해 다양한 관점에서 포괄적인 분석을 실시할 수있어 문제 대응에 소요되는 시간을 줄일 수 있습니다. 당사는 이밖에도 공장에서 새로운 모델 생산이 본격적으로 시작되기 이전에 대규모 로드 테스트를 실시하는 등 테스트 모델을 생산 및 평가하는 파일럿 생산 프로그램을 운용하고 있습니다. 신차 CKD 차량 모델의 경우 30,000 킬로미터의 로드 테스트를 실시합니다. 신차 SKD 차량 모델의 경우 100% 주행검사를 실시합니다. 신규 오토바이 모델에 대해서는 10,000 KM의 로드 테스트를 실시합니다.

시제품 생산을 통해 새로운 모델을 실제로 생산했을 때 발생할 수 있는 문제를 연구개발 담당자가 사전에 파악하여 해결할 수 있습니다. 새로운 모델의 디자인, 부품 및 구성의 품질은 당사 경영진이 정한 자체 품질기준을 반드시 통과하여야 하며, 새로운 모델을 공장에 인도하여 본격적인 생산에 돌입하기 이전에 생산라인 근로자들에 대한 교육이 반드시 완료되어야 합니다. 시제품 생산을 통해 모델 출시 이후가 아닌 개발 단계에서 품질 문제를 해소할 수 있습니다.

나. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 당사가 일반적으로 라오스 내에서 외국기업으로서 적용을 받는 규정은 다음과 같습니다.

구 분	주 요 내 용

외국기업투자법	라오스 외국 투자법에 해당하는 하위 법령으로서 라오스에 투자하는 외국기업은 모두 적용 됨 - 최소 자본금 액수는 보통 미화 300,000달러이나, 공장을 겸비한 제조업의 경우에는 미화 500,000달러의 자본금 요구 - 정관에서 허가하는 이외의 사업을 영위할 수 없음 - 공장운영을 위해서 필요한 공장 라이센스 획득을 위하여는공장설립 허가, 환경평가를 받아야 최종적으로 라이센스를 취득할 수 있음

외국기업환경 규제법	- 외국기업은 라오스 현지의 환경을 보호하면서 사업을 영위해야 하는 의무가 있으며, 훼손한 환경에 대하여는 이를 복구하여야 함 - 라오스에 등록된 모든 차량은 등록절차를 거쳐야 함

라오스 정부는 외국인투자자와 내국인투자자에 대한 차별을 없애기 위하여 2009년 7월 외국인투자촉진법과 내국인투자촉진법을 통합하는 내용의 투자촉진법을 제정하였고 관련 시행령이 2011년 4월부터 시행되고 있습니다. 투자촉진법이 시행됨으로써, 외국인투자자와 내국인투자자에 대한 차별이 최소화되어 외국인투자자의 입장에서는 법인세 면세기간 및 감세혜택이 감소되는 반면, 외국인투자자에 대한 투자심사절차가 간소화되고 단일창구서비스(One-Door Service) 도입 정책에 따라 각종 등록증 및 인허가 등의 재신청ㆍ갱신 절차가 신속하고 한결 수월해졌습니다.

한편, 라오스 정부의 "자동차 수입관리" 총리령 고시(2011.10.19)에 의하여 2012년 2월 이후부터 한국을 포함한 외국으로부터의 중고차 수입은 전면적으로 중단되었습니다.
1. 요약재무정보

당사의 연결재무제표는 미국 달러화로 표시되어 있으며 원화환산 연결재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

(단위 : 원)

구 분	2022년	2021년	2020년

기말환율	1,267.30	1,185.50	1,088.00

평균환율	1,291.95	1,144.42	1,180.05

최고환율	1,436.60	1,199.10	1,280.10

최저환율	1,185.50	1,083.10	1,082.70

엘브이엠씨홀딩스 주식회사와 그 종속기업

(단위 : USD)

사업연도	제14기	제13기	제 12기

구 분	2022년 12월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	165,962,071	202,752,798	279,487,274

ㆍ현금및현금성자산	12,947,716	17,798,985	31,945,949

ㆍ매출채권	7,752,660	21,883,986	63,738,578

ㆍ기타유동자산	145,261,695	163,069,827	183,802,747

[비유동자산]	360,565,841	355,195,133	315,787,464

ㆍ장기매출채권	1,508,346	35,393,399	73,581,782

ㆍ유형자산	59,625,867	68,561,953	69,397,981

ㆍ기타비유동자산	299,431,628	251,239,781	172,807,701

자산총계	526,527,912	557,947,931	595,274,738

[유동부채]	182,627,758	175,254,529	210,615,760

[비유동부채]	18,945,475	17,691,718	55,020,863

부채총계	201,573,233	192,946,247	265,636,623

[지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본]	319,726,995	358,368,759	327,213,590

[비지배지분]	5,227,684	6,632,925	2,424,525

자본총계	324,954,679	365,001,684	329,638,115

2022년 1월~12월	2021년 1월~12월	2020년 1월~12월

매출액	192,947,521	179,008,457	232,369,136

영업이익(영업손실)	(11,162,077)	(12,730,017)	566,516

당기순이익(당기순손실)	(30,737,576)	(17,113,006)	(20,811,101)

주당순이익(주당순손실)	(0.30)	(0.15)	(0.35)

연결에 포함된 회사수	15	15	14

엘브이엠씨홀딩스 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 백만원)

사업연도	제14기	제13기	제12기

구 분	2022년 12월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	210,324	240,363	304,082

ㆍ현금및현금성자산	16,409	21,101	34,757

ㆍ매출채권	9,825	25,943	69,348

ㆍ기타유동자산	184,090	193,319	199,977

[비유동자산]	456,945	421,084	343,577

ㆍ장기매출채권	1,912	41,959	80,057

ㆍ유형자산	75,564	81,280	75,505

ㆍ기타비유동자산	379,470	297,845	188,015

자산총계	667,269	661,447	647,659

[유동부채]	231,444	207,764	229,150

[비유동부채]	24,010	20,974	59,863

부채총계	255,454	228,738	289,013

[지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본]	405,190	424,846	356,008

[비지배지분]	6,625	7,863	2,638

자본총계	411,815	432,709	358,646

2022년 1월~12월	2021년 1월~12월	2020년 1월~12월

매출액	249,279	204,861	274,207

영업이익(영업손실)	(14,421)	(14,568)	669

당기순이익(당기순손실)	(39,711)	(19,584)	(24,558)

주당순이익(주당순손실) (단위 : 원)	(388)	(172)	(413)

원화정보이용시 유의사항

제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.
4. 재무제표

국제재무보고기준에 의하여 당사는 별도재무제표를 작성하지 않으므로 상기 항목은 연결재무제표로 갈음합니다.
5. 재무제표 주석

국제재무보고기준에 의하여 당사는 별도재무제표를 작성하지 않으므로 상기 항목은 연결재무제표로 갈음합니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 14기	제 13기	제 12기

주당액면가액(원)	317	296	272

(연결)당기순이익(백만원)	-39,711	-19,584	-24,558

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-

(연결)주당순이익(원)	-388	-172	-413

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(주1) 제14기, 제13기, 제12기의 주당 액면가액은 미화 0.25달러입니다.(주2) 주당액면가액에 적용한 원화금액은 각 결산기말의 기준환율을 적용하여 환산하였으며, 적용환율은 각각 1,267.30 (제14기), 1,185.50 (제13기), 1,088.00 (제12기)입니다. 한편, 당기순이익, 주당순이익에 적용한 원화금액은 각 결산기의 평균환율을 적용하여 환산하였으며, 적용환율은 각각 1,291.95(제14기), 1,144.42(제13기) 1,180.05(제12기)입니다.(주3) (별도)당기순이익(백만원) 항목은 국제재무보고기준에 의하여 당사는 별도재무제표를 작성하지 않으므로 상기 항목은 (연결)당기순이익(백만원) 항목으로 갈음합니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

다. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(일반공모)	-	2020.10.08	영업활동/재무활동/투자활동	82,405,812,000	영업활동현금흐름/재무활동현금흐름/투자활동현금흐름	69,779,011,749	미얀마 신공장건설 지연

라. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

해외전환사채 2차	2차	2022.04.12	운영자금/채무상환자금	36,960,000,000	운영자금/채무상환자금	36,960,000,000	해당사항 없음

사모사채 31차	31차	2022.05.27	영업활동현금흐름/재무활동현금흐름	7,000,000,000	영업활동현금흐름/재무활동현금흐름	7,000,000,000	해당사항 없음

마. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	-	12,626,800,251	-	-

계	12,626,800,251	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 기업공시서식 작성기준 제5-5-2조에 따라, 연결 재무제표 주석 7. 매출채권에 갈음합니다. 다. 재고자산 현황 기업공시서식 작성기준 제5-5-3조에 따라, 연결 재무제표 주석 10. 재고자산에 갈음합니다. 재고자산 실사는 외부감사절차에 따라 외부감사인에 의해 수행되었으며 세부사항은 V. 감사인의 감사의견 등을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 수주계약 현황 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 연결재무제표 주석40. 공정가치를 참조하여 주시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 이 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 유효한 것임을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2022년은 세계적인 인플레이션으로 인한 글로벌 경기침체, 미-중 패권 경쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 불확실성이 높고 어려운 한 해였습니다. 차량용 반도체 공급난으로 생산에 차질을 겪으며 상반기 전세계 자동차 판매량은 9.6% 감소하는 등 세계적인 경기 불황과 수요 둔화로 여타 많은 기업과 마찬가지로 LVMC 역시 어려움을 겪었습니다. 인플레이션 및 달러강세로 인한 신흥국의 화폐가치 하락, 금리인상에 따른 부채부담 증가, 유가 급등, 소비심리 위축 등의 원인으로 연초 예상치 보다 부진한 성적을 기록했습니다.하반기부터 본격적으로 국경이 개방되고 관광객이 유입되며 경기가 점차 회복되기 시작했고, 점진적인 환율 안정화와 반도체 공급난 해소에 따라 2022년 말 기준 당사 연간 매출액은 약 193백만 달러로 전년대비8% 증가하며 회복세를 보였습니다. 특히 2022년 실적에서 주목할 점은 베트남 법인이 2021년도 흑자전환에 이어2년 연속 흑자를 달성했으며, 2023년 1분기에 우리의 주력시장인 라오스 판매가 본격적인 회복세를 보이고 있다는 측면에서 긍정적인 전망의 말씀을 드립니다. 대외적으로 어려운 상황에도 지난 2월 중 약 449억원 규모의 주주배정 유상증자가 성공적으로 완료되었습니다. 금번 자금 조달은 글로벌 경기 침체로 인한 금융시장의 유동성 축소 및 차입금 이자 부담을 줄이기 위해 당사가 선제적으로 대응하는 차원으로, 차입금 상환을 통해 재무구조를 개선함으로써 매출확대와 함께 이익실현도 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

엘브이엠씨홀딩스는 사명에 걸맞게 라오스, 베트남, 미얀마, 캄보디아 시장 확대를 위해 각 나라에 가장 적정한 가격과 제품 경쟁력을 갖추기 위해 노력하며 유통망을 구축하고 성장해 왔습니다. 올 한해 사업 정상화, 수익구조 개선과 신사업 진출, 정부 프로젝트 추진과 같은 적극적인 영업활동을 통해 안전성과 수익성을 향상시키고 기업경쟁력 강화를 실천하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적2022년은 세계적인 경기불황 및 소비심리 위축, 미얀마 쿠테타의 영향으로 각 국가의 매출이 기존의 목표실적에는 미치지 못 했지만, 대외적으로 어려운 상황에도 사업 정상화, 수익구조 개선과 신사업 추진, 정부 프로젝트 수주와 같은 적극적인 영업활동을 통해 안전성과 수익성을 향상시키고자 노력하고 있으며, 베트남에서는 전년 대비 판매량 7% 증가 및 소형트럭 부문 시장 점유율 3위를 기록하며 흑자를 유지하고 있습니다.

(단위: USD)

지표	당기	전기	증감

매출원가율	83%	88%	(5%)

영업이익	(11,162,077)	(12,730,017)	1,567,940

영업현금흐름	53,817,467	91,944,745	(38,127,278)

4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 제14기 유동비율은 제13기 대비 감소한 추세를 보였으나, 인플레이션 및 달러강세로 인한 신흥국의 화폐가치 하락에 따른 일시적 유동성 감소입니니다.

(단위 : USD)

구분	제14기	제13기	제12기

유동자산	165,962,071	202,752,798	279,487,274

유동부채	182,627,758	175,290,529	210,615,760

유동비율	91%	116%	133%

5. 부외거래 연결재무제표 주석 36. 주요 약정사항에 갈음합니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결재무제표 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책에 갈음합니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항에 갈음합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 연결재무제표 주석 39. 금융위험의 관리에 갈음합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제14기(당기)	한울회계법인	적정	적정	해당사항 없음

제13기	한울회계법인	적정	적정	해당사항 없음

제12기	한울회계법인	적정	적정	해당사항 없음

(주) 유가증권시장 상장외국법인 외부감사인 선임ㆍ해임ㆍ변경 신고서 (2020-03-30)

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제14기(당기)	한울회계법인	외부감사계약(2022년)	209,683천원(주3)	1200시간(주3)	209,683천원(주3)	1,470시간(주3)

제13기(전기)	한울회계법인	외부감사계약(2021년)	160,560천원(주3)	1200시간(주3)	160,560천원(주3)	1,220시간(주3)

제12기(전전기)	한울회계법인	외부감사계약(2020년)	157,612천원(주3)	1200시간(주3)	157,612천원(주3)	1,260시간(주3)

(주1) 제14기와 제13기, 제12기는 각각 보수금액 USD 163,000, USD 143,000과 USD 130,000으로 감사용역계약이 체결되었습니다. 상기 원화표시 금액은 각 계약일의 환율인1,286.40원(2022.05.13), 1,122.80원(2021.05.26), 1,212.40원(2020.03.30)을 적용하여 환산하였습니다.(주2) 엘브이엠씨홀딩스, 엘브이엠씨홀딩스 싱가포르, 엘브이엠씨홀딩스 캄보디아 감사를 모두 포함한 시간입니다.(주3) 엘브이엠씨홀딩스, 엘브이엠씨홀딩스 캄보디아 감사를 모두 포함한 금액과 시간입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 14기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제 13기	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제 12기	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020.03.19	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 독립성, 서면진술 등

2	2021.01.14	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사계획 및 핵심감사항목

3	2021.03.29	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사결과 보고

4	2021.10.13	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사계획

5	2022.02.17	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	핵심감사항목

6	2022.03.23	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사결과 보고

7	2022.12.22	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사계획

8	2022.03.22	내부감사 1명, 외부감사인 담당이사 1명	서면보고	감사결과 보고
2. 내부통제에 관한 사항

해당사항 없음.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인(오세영, 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh)와 사외이사 2인(김종배, 한인구), 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 2023년 3월 31일 Mao Kunthea 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 노성석 사내이사를 의장으로 선임하였습니다.

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사내이사 5명,사외이사 2명	오세영, 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh, 김종배, 한인구	노성석(사내이사)	ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결ㆍ경영진의 업무집행 감독

나. 중요의결사항 등 (기준일: 2022년 12월 31일)

개최일자	의안 내용	가결 여부	사내이사	사외이사	의결사항외에 중요한 보고안건이 있는 경우

오세영	노성석	김선발	이승기	Nouxay Vensavanh	Mao Kunthea	김종배	한인구

(출석률: 85.7%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 71.4%)	(출석률: 71.4%)

22.03.16	제13기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

22.03.16	제13기 정기주주총회 소집 및 주식매수선택권 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

22.04.12	전환사채 발행의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

22.05.25	사모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

22.06.23	Kolao Developing Co. Ltd. 배당 지급 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	해당사항 없음

22.08.29	KEB하나은행 외화대출(차환) 관련 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	해당사항 없음

22.12.16	유상증자 및 무상증자 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

※ 2023년 3월 31일 정기주주총회를 통해 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh 사내이사 및 한인구 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2023년 3월 31일 Mao Kunthea 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 다. 이사회 내 위원회 당사는 이사회내에 위원회 가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 회사의 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 재임 이사에 대한 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	활동분야	임기	연임여부(연임횟수)	추천인	선임배경	최대주주등과의관계	회사와의거래

사내이사	오세영	CEO	2024.04.06	연임/4회	이사회	당사 창업주 및 최대주주	최대주주 본인	연결재무제표 주석38. 특수관계자의 거래

사내이사	노성석	홀딩스 경영관리	2026.03.30	연임/1회	이사회	엘브이엠씨홀딩스 부회장	발행회사 임원	해당사항 없음

사내이사	김선발	미얀마 법인 경영	2026.03.30	연임/1회	이사회	엘브이엠씨홀딩스 미얀마 법인장(사장)	발행회사 임원	해당사항 없음

사내이사	이승기	홀딩스 인사총괄	2026.03.30	연임/1회	이사회	엘브이엠씨홀딩스 인사총괄에 재직중인 인사전문가	발행회사 임원	해당사항 없음

사내이사	Nouxay Vensavanh	라오스 법인 경영	2026.03.30	연임/1회	이사회	라오스 Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd. 법인장	발행회사 임원	해당사항 없음

사외이사	김종배	-	2024.04.06	연임/1회	이사회	현 성신여대 교수로 재직중인 경영 전문가	없음	해당사항 없음

사외이사	한인구	-	2026.03.30	연임/1회	이사회	KAIST 경영대학 명예 교수로 재직중인 경영 및 금융 전문가	없음	해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	2	5	-	-

※ 2023년 3월 31일 정기주주총회를 통해 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh 사내이사 및 한인구 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2023년 3월 31일 Mao Kunthea 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 및 감사위원회 개최시 경영현황 및 주요 안건에 대해 충분한 설명과 질의 응답을 진행하고 있으며, 사외이사에게 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 이에 해당 공시대상 기간에는 교육을 미실시 하였으나, 추후 교육에 대한 필요성이 있다고 판단될 시 사외이사들의 일정을 고려하여 교육을 실시 할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 인적사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

정정태	- 현 법무법인 지평(유) 호치민 사무소장
- 현 법무법인 지평(유) 파트너 변호사- 사법연수원 제32기
- 서울대학교 법과대학 졸업	상법 제542조의 11에 의한결격요건에 해당사항 없음	상근감사

※ 2022년 3월 31일 제13기 정기주주총회에서 정정태 변호사가 감사로 재선임되었습니다.

나. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 및 감사위원회 개최시 경영현황 및 주요 안건에 대해 충분한 설명과 질의 응답을 진행하고 있으며, 사외이사에게 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 이에 해당 공시대상 기간에는 교육을 미실시 하였으나, 추후 교육에 대한 필요성이 있다고 판단될 시 사외이사들의 일정을 고려하여 교육을 실시 할 예정입니다.

다. 감사 지원조직 현황 당사는 감사 지원조직을 별도로 운영하고 있지 않습니다. 감사에 대한 업무 지원 필요 시 유관부서에서 대응하고 있습니다. 라. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근해 감사업무를 수행할 수 있는등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 마. 감사의 주요 활동내역

개최일자	의안내용	가결여부	정정태(출석률: 43%)

22.03.16	제13기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성

22.03.16	제13기 정기주주총회 소집 및 주식매수선택권 부여의 건	가결	찬성

22.04.12	전환사채 발행의 건	가결	불참

22.05.27	사모사채 발행의 건	가결	불참

22.06.23	Kolao Developing Co. Ltd. 배당 지급 승인의 건	가결	불참

22.08.29	KEB하나은행 외화대출(차환) 관련 승인의 건	가결	불참

22.12.16	유상증자 및 무상증자 결의의 건	가결	찬성
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	99,455,297	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,372,511	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	98,082,786	-

우선주	-	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

오세영	최대주주	보통주	32,028,922	32.2	32,028,922	32.2	-

인도차이나뱅크	특수관계자	보통주	15,106,708	15.19	15,106,708	15.19	-

오경화	특수관계인	보통주	364,467	0.37	364,467	0.37	-

노성석	특수관계인	보통주	8,671	0.01	8,671	0.01	-

이창엽	특수관계인	보통주	19,668	0.02	19,668	0.02	-

박정호	특수관계인	보통주	19,181	0.02	19,181	0.02	-

계	보통주	47,547,617	47.81	47,547,617	47.81	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력

구 분	내 용

성 명	오 세 영 (吳 世 榮 / OH, SEI-YOUNG)

국 적	한국

주요경력	- 성균관대 공과대학- 코오롱상사 근무- 현 엘브이엠씨홀딩스 대표이사

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제2조 1항. 본 정관, 주주총회의 결의 또는 다른 합의에 반하지 아니하는 범위 내에서, 이사회는 현존하는 주식 또는 종류주식의 보유자가 이미 보유한 특수한 권리를 침해하지아니하는 범위 내에서, 이사회가 정하는 조건으로 회사의 미발행주식을 발행할 권한이 있다.그리고 주식 또는 종류주식(포기 가능하거나 기타 주식과 관련된 옵션, 신주인수권 기타 권리의 발행 또는 수여를 포함)은 이사회가 적절하다고 판단하는 바에 따라 배당금, 의결권, 자본의회수, 또는 다른 주식에 우선, 연기, 기타 특수한 권리 혹은 제한이 부가된 형태로 발행될 수 있다. 회사의 주식이 지정 증권거래소에 상장되어 있는 기간 동안 회사는 액면가 없는 주식이나 액면미달주식을 발행할 수 없다. 주식은 무기명으로 발행되지 않는다.제2조 2항. 모든 주식(주식매수선택권, 전환사채, 신주인수권부사채 기타 회사 주식으로 전환이 가능한 증권에 부착된 권리의 행사에 따라 발행되는 주식은 제외됨)은 발행 전에 제5.2조에 반하지 아니하는 범위 내에서 당시 주주들이 보유하는 주식보유비율에 따라 주주들에게 권유되어야 한다. 이 경우 이사회는 주식의 수와 가격을 기재하여 각 주주에게 2주 이상의 기간을 주어 주식을 인수할 것인지 및 인수한다면 몇 주를 인수할 것인지를 통지하여야 한다. 통지서에 기재된 기간이 만료되는 때, 이사회는 주주들이 이사회에 인수하겠다는 의사를 통지한 주식수를 한도로 각 주주에게 주식을 배정한다. 주주들이 인수하려는 주식수가 발행예정주식수를 초과하는 경우, 이러한 권유 당시를 기준으로주주가 보유하는 주식보유비율에 비례하여 주식을 배정한다. 다만 어떤 주주도 이에 따라 미리취득을 권유받은 주식수보다더 많은 주식을 인수할 의무를 부담하지 않는다. 이사회는 관련 법령과 상장관련법규에 반하지 아니하는 범위 내에서, 인수되지 않은 주식들을 회사에 가장 이익이 된다고 생각하는 방식으로 처분하거나 주식의 일부를 처분 또는 거래할 수 있다.제2조 3항. 제2.2조에도 불구하고, 아래와 같은 경우 주식은 주주이외의 제3자에게 발행될수 있다.(a) 회사가 지정 증권거래소에 주식을 상장하기 위하여 신주를 공모하거나,위와 같은 공모를 목적으로 인수인으로 하여금 신주를 인수하도록 하는 경우 (b) 회사가 지정 증권거래소의 상장관련법규에 따라 공모로 신주를 공모하거나, 위와 같은공모를 목적으로 인수인으로 하여금 신주를 인수하도록 하는 경우(c) 회사가 긴급한 재정적 필요에 따른 자금을 모집하기 위하여 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우(d) 회사가 첨단기술, 연구 또는 개발, 생산, 마케팅 및/또는 중요한 재무적 업무능력을 향상시키기 위한 목적으로, 전략적 업무제휴 관계에 있는 파트너에게 신주를 발행하는 경우 (e) 회사가 다른 회사와의 합병을 위하여 신주를 발행하는 경우 (f) 주식매수선택권, 전환사채, 신주인수권부 사채 기타 회사 주식으로 전환이 가능한 증권에 부착된 권리의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우(g) 회사가 의결권 있는 주주의 특별결의에 따라 제3자(들)에게 신주를 발행하는경우

결산일	12월 31일	정기주주총회	영업연도 종료후 사(4)개월과 회사법 또는 상장관련법규가 규정한 기간 중 적은 것.

주주명부폐쇄시기	1월 1일부터 1월 7일까지

주권의 종류	「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의 종류"를 기재하지 않음.

명의개서대리인	한국예탁결제원[서울시 영등포구 여의2길 22-1(우 150-884) ☏02-3774-3000]

공고게재신문	당사 홈페이지 전자공고

가. 주식 소유현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	오세영	32,028,922	32.20	-

인도차이나뱅크	15,106,708	15.19	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	19,481	19,490	99.97	50,535,168	99,455,297	50.52	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

오세영	남	1963.04	대표이사	사내이사	상근	CEO	- 성균관대 공과대학- 코오롱상사 근무- 현 엘브이엠씨홀딩스 대표이사	32,028,922	-	최대주주 본인	24년 6개월	2024.04.06

노성석	남	1959.11	대표이사	사내이사	상근	홀딩스경영관리	- 대구은행 경영기획본부 부행장- DGB 금융지주 총괄 부사장- 현 엘브이엠씨홀딩스 부회장	8,671	-	발행회사 임원	3년 6개월	2026.03.30

김선발	남	1959.06	대표이사	사내이사	상근	미얀마법인경영	- 기아자동차 근무- 현대자동차 근무- 현 엘브이엠씨홀딩스 미얀마 법인장(사장)	-	-	발행회사 임원	6년 11개월	2026.03.30

이승기	남	1963.10	부사장	사내이사	상근	홀딩스인사총괄	- 대한생명 근무- 현 엘브이엠씨홀딩스 인사총괄	-	-	발행회사 임원	14년 11개월	2026.03.30

Nouxay Vensavanh	남	1977.10	라오스 법인장	사내이사	상근	라오스법인 경영	- Siam Fukoku Co. Ltd 근무- 현 라오스 Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd. 법인장	-	-	발행회사 임원	7년 7개월	2026.03.30

Mao Kunthea	여	1984.08	캄보디아 법인장	사내이사	상근	캄보디아법인 경영	- PANTOS LOGISTICS (CAMBODIA) CO., LTD 근무- 현 캄보디아 Kolao Holdings (Cambodia) Co., Ltd. 법인장	-	-	발행회사 임원	6년 6개월	2023.03.30

김종배	남	1960.11	사외이사	사외이사	비상근	-	- 서비스마케팅학회 회장- 한국마케팅관리학회 회장- 한국신용카드학회 회장- 성신여대 사회과학대 교수	-	-	없음	4년 9개월	2024.04.06

한인구	남	1956.10	사외이사	사외이사	비상근	-	- KAIST 금융전문대학원장- 한국경영학회 회장- KAIST 경영대학 교수- 현 KAIST 경영대학 명예 교수	-	-	없음	2년 9개월	2026.03.30

정정태	남	1974.10	감사	감사	상근	-	- 서울대학교 법과대학 졸업- 법무법인 지평 파트너 변호사- 현 법무법인 지평 호치민 사무소장	-	-	없음	3년 9개월	2025.03.30

※ 2023년 3월 31일 정기주주총회를 통해 노성석, 김선발, 이승기, Nouxay Vensavanh 사내이사 및 한인구 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2023년 3월 31일 Mao Kunthea 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 2023년 4월 3일 유상증자(주주배정후 일반공모)로 보통주 23,500,000주, 2023년 4월 5일 무상증자로 보통주 48,633,114주가 신규 상장되었습니다. 보고일 현재 기준 각자대표이사 오세영, 노성석의 주식수는 각각 49,137,886주, 15,331주 입니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

-	남	33	-	-	-	33	8년00개월	3,085,454,369	93,498,617	-	-	-

-	여	7	-	-	-	7	4년10개월	572,340,310	81,762,901

합 계	40	-	-	-	40	7년04개월	3,657,794,679	91,444,867

※ 직원수는 본사(별도) 기준으로 당분기말 현재 근무중인 직원수이며, 등기임원 제외 기준입니다.※ 연간급여총액은 보고기간동안 재임 또는 퇴임한 직원의 지급받은 소득 금액입니다.※ 1인 평균급여액은 해당 기간동안 평균 재직자 40명(남 33명, 여 7명) 기준으로 산출하였습니다.※ 당사는 USD를 기준통화로 사용하고 있습니다. 상기 원화표시 금액은 누적 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	20	2,472,367,248	123,618,362	-

※ 미등기임원수는 당분기말 현재 근무중인 미등기임원수입니다.※ 연간급여 총액은 보고기간 동안 재임 또는 퇴임한 미등기임원이 지급받은 소득 금액입니다.※ 1인당 평균급여액은 연간급여 총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.※ 당사는 USD를 기준통화로 사용하고 있습니다. 상기 원화표시 금액은 누적 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	8	822,217,651	-

감사	1	46,510,200	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 당사는 USD를 기준통화로 사용하고 있습니다. 상기 원화표시 금액은 누적 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

9	977,251,651	108,583,517	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 보고기간 동안 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사가 지급받은 소득 금액입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.※ 당사는 USD를 기준통화로 사용하고 있습니다. 상기 원화표시 금액은 누적 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	6	822,217,651	137,036,275	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	108,523,800	54,261,900	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	46,510,200	46,510,200	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 보고기간 동안 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사가 지급받은 소득 금액입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.※ 당사는 USD를 기준통화로 사용하고 있습니다. 상기 원화표시 금액은 누적 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 909,600,000 (주1) 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 2 909,600,000 (주1) (주1) 연결재무제표 주석 25. 자본금 및 기타불입자본 (5) 주식기준보상을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 노성석 등기임원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 200,000 - - - - 200,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 이창엽 미등기임원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 200,000 - - - - 200,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 도현영 미등기임원 2022.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2024.03.16~2026.03.15 4,000 X - 노영우 미등기임원 2022.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2024.03.16~2026.03.15 4,000 X - 박정호 미등기임원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 150,000 - - - - 150,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 이상준 계열회사 직원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 김선발 등기임원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 김준수 계열회사 직원 2021.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 50,000 - - - - 50,000 2023.03.16~2025.03.15 5,000 X - 전지혜 직원 2022.03.16 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2024.03.16~2026.03.15 4,000 X - ※ 공시서류작성기준일(2022년 12월 31일) 현재 종가 : 2,630 원(주1) 2022년 3월 16일 이사회결의로 주식매수선택권을 추가 부여하였습니다. (2022년 3월 31일 주주총회에서 승인) - 대상자 3명에게 300,000주 부여
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

엘브이엠씨홀딩스	1	17	18

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	2	3	34,891,118,056	-	-13,464,077,657	21,427,040,399

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	1	2	3	34,891,118,056	-	-13,464,077,657	21,427,040,399

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 연결재무제표 주석 37. 특수관계자 거래에 갈음합니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 연결재무제표 주석37. 특수관계자 거래를 참조하여 주시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 연결재무제표 주석21. 충당부채를 참조하여 주시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

연결재무제표 주석41. 보고기간 후 발생사건을 참조하여 주시기 바랍니다.

가. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : USD)

구 분	LVMC HOLDINGS	AUTO WORLD(KOLAODEVELOPING) CO., LTD.	LVMC HOLDINGSSINGAPORE PTE.,LTD.	LVMC HOLDINGS (CAMBODIA) CO., LTD.	LVMC INVESTMENT LIMITED	CHONGQING KOLAO-YUAN R CO.,LTD.	GMS TRADINGSOLE CO.,LTD	연결조정	연결 후 금액

매출액	6,000,000	89,608,582	53,355,254	27,124,761	-	3,141,402	20,282,132	(6,564,610)	192,947,521

내부 매출액	-	-	-	-	-	-	-	-	-

순 매출액	6,000,000	89,608,582	53,355,254	27,124,761	-	3,141,402	20,282,132	(6,564,610)	192,947,521

영업손익	(644,693)	(2,373,867)	(148,239)	(1,647,365)	(23,486)	(422,105)	46,073	(5,948,395)	(11,162,077)

당기순손익	(5,244,534)	(5,848,162)	(2,344,866)	(1,415,339)	181,762	(419,488)	(162,568)	(15,484,381)	(30,737,576)

자산	274,465,241	402,379,561	58,349,918	46,541,422	17,857,722	1,544,991	29,784,350	(304,395,293)	526,527,912

부채	91,212,799	115,187,770	42,714,883	41,892,094	0	1,137,494	22,623,191	(113,194,998)	201,573,233

자본	183,252,442	287,191,791	15,635,035	4,649,328	17,857,722	407,497	7,161,159	(191,200,295)	324,954,679

자본금	24,863,825	31,305,519	52,693,827	5,700,000	13,000,000	1,511,893	5,387,028	(109,598,267)	24,863,825

감사인	한울회계법인	한울회계법인	우리회계법인	한울회계법인	C K YAU PARTNERSCPA LIMITED	HAO QING CERTIFIEDPUBLIC ACCOUNTANTS	한울회계법인	한울회계법인	한울회계법인

감사ㆍ검토 의견	적정	적정	적정	적정	-	적정	-	적정	적정

비 고	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd.	1997.04	KOLAO Tower 1, 23 Singha Rd.,Saysettha District, Vientiane, Lao PDR	자동차 및 오토바이수입, 제조 및 판매	509,936	의결권의 과반수소유 (IFRS 10)	O

GMS Trading Sole Co., Ltd(주1)	2013.12	Kolao Tower I, 23 Singha Rd, Nongbone, Saysetha, Vientiane, Lao PDR	부동산 개발, 주택사업,프랜차이즈, 옥션 등	37,746	" "	" "

LVMC Holdings Singapore Pte.,Ltd.	2013.06	80 Robinson Rd, #02-00 Singapore	지주회사, 무역업	64,130	" "	" "

LVMC Holdings (HM) Singapore Pte. Ltd.(주2)	2013.08	80 Robinson Rd, #02-00 Singapore	자동차 매매	40,998	" "	" "

Daehan Co., Ltd.(주3)	2013.12	No 37(A), (3) Quarter, Thamine JunctionMayangone Township, Yangon, Myanmar	" "	22	" "	" "

Fortune Kolao International Motors Co., Ltd.(주3)	2014.04	No 37(A), (3) Quarter, Thamine JunctionMayangone Township, Yangon, Myanmar	무역업	6,692	" "	" "

International KLM Co., Ltd.(주3)	2015.04	No 2/6,2-Quarter, Corner of Yangon-InseinRoad and Thamine Station Road, Mayangone Township, Yangon, Myanmar	자동차 및 자동차부품매매, 자동차 수리	3,085	" "	" "

Global KLM Co., Ltd.(주3)	2016.08	Block 3-F, Corner of Myo Ma Oo Yin Street 74 Street, Taung Myint Quarter, Pyi Gyi TaGon Township, Mandalay Industrial TradeCenter, Mandalay, Myanmar	" "	1,824	" "	" "

Shwe Daehan Motors Co.Ltd.(주3)	2018.06	No 2/6,2-Quarter, Corner of Yangon- InseinRoad and Thamine Station Road,Mayangone Township, Yangon, Myanmar	자동차 및 오토바이수입, 제조 및 판매	24,628	" "	" "

LVMC Holdings (Cambodia) Co., Ltd.	2013.10	No. 15A-16A, KohPich Street, SangkatTonlebassc Khan Chamkarmorn,Phnom Pehn, Cambodia	자동차 매매	53,430	" "	" "

LVMC Investment Limited	2014.02	Level 54, Hopewell Centre, 183 Queen's Road East, Hong Kong	금융업	22,631	" "	" "

Chongqing Kolao-Yuan R Co.,Ltd.(주4)	2017.04	No. 47, Ganghui Road, Shuangfeng BridgeStreet, Yubei District, Chongqing City, China	자동차 제조, 판매	2,302	" "	" "

Chongqing LVMC Yuan Auto Trading Co.,Ltd.(주5)	2018.05	No. 3 Cuiping Road, HuiXing Street, YubeiDistrict, Chongqing City, China	자동차 부품 수입 및 수출	296	" "	" "

Daehan Motors Co., Ltd.(주2)	2015.06	Lot 2 - 5, No.8 street, Automotive Mechanical I.Z, Cu Chi, Ho Chi Minh, Vietnam	자동차, 엔진 및관련 부품의 생산	45,070	" "	" "

Daehan Motors Trading Joint Stock Company(주6)	2018.12	149 Tran Binh Trong, Ward 02, District 5,Ho Chi Minh, Vietnam	자동차, 엔진 및관련 부품의 생산	4,541	" "	" "

(주1) Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd의 종속기업입니다.
(주2) LVMC Holdings Singapore Pte.,Ltd.의 종속기업입니다.
(주3) LVMC Holdings (HM) Singapore Pte. Ltd.의 종속기업입니다.
(주4) 이사회 구성원의 과반수 이상을 임명할 수 있는 회사의 권한이 있으므로 지배력이 있다고 판단하여 종속회사의 범위에 포함하였습니다.
(주5) Chongqing Kolao-Yuan R Co.,Ltd.의 종속기업입니다.
(주6) Daehan Motors Co., Ltd.의 종속기업입니다.
(주7) 최근사업연도 제14기 기말, 각 개별 재무제표상 자산총액입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	KR모터스(주)	305-81-00020

-	-

비상장	17	Auto World(KOLAO Developing) Co., Ltd.	01-00001275

GMS Trading Sole Co., Ltd	01-00001275

LVMC Holdings Singapore Pte.,Ltd.	201305244Z

LVMC Holdings (HM) Singapore Pte. Ltd.	201317213C

Daehan Co., Ltd.(주2)	107292233

Fortune Kolao International Motors Co., Ltd.	116978032

International KLM Co., Ltd.	107302298

Global KLM Co., Ltd.	107051112

Shwe Daehan Motors Co.Ltd.	105645805

LVMC Holdings (Cambodia) Co., Ltd.	00004012

LVMC Investment Limited	2017415

Chongqing Kolao-Yuan R Co.,Ltd.	91500000MA5UGN8B4W

Chongqing LVMC Yuan Auto Trading Co.,Ltd.	91500112MA5YTMBPX7

Daehan Motors Co., Ltd.(	4327614250

Daehan Motors Trading Joint Stock Company	0315312436

KB KOLAO Leasing	01-00020776

㈜ LVMC 그린에너지	618-81-27570
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

KR모터스㈜	상장	2014.02.28	사업관련	16,000	35,450,412	36.88	32,407	-	-	-12,555	35,450,412	36.88	19,852	159,866	-5,251

KB KOLAO Leasing Co., Ltd.	비상장	2017.03.31	사업관련	2,406	400,000	20.00	2,484	-	-	-909	400,000	20.00	1,575	127,058	-905

㈜ LVMC 그린에너지	비상장	2020.09.09	사업관련	40	100,000	40.00	-	-	-	-	100,000	40.00	-	4,610	40

합 계	35,950,412	32.29	34,891	-	-	-13,464	35,950,412	32.29	21,427	291,534	-6,116

(주1) 당사는 USD로 연결 재무제표를 작성하고 있습니다. 상기표는 기업공시서식 작성기준 제7-4-2조에 의거 KRW로 작성된 것입니다. USD로 기재한 세부사항에 대해서는 연결 재무제표 주석 12. 관계기업투자를 참조하여 주시기 바랍니다.(주2) 기초잔액과 기말잔액은 전기와 당기 기말환율을 적용하여 환산하였습니다.(주3) 총자산은 당기 기말환율, 당기순이익은 당기 평균환율을 적용하여 환산하였습니다.(주4) Daehan Motors Co., Ltd.는 연결실체의 지분취득에 따라 계열사에서 종속회사로 전환되었습니다. 세부사항은 2021년 5월 6일, 지주회사의 자회사 편입 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.