엘브이엠씨 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
(단위 : USD)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	165,962,071	202,752,798	279,487,274

현금및현금성자산 (주6,35,37,38,39,40)	12,947,716	17,798,985	31,945,949

단기금융상품 (주6,19,20,37,38,39,40)	15,781,378	15,470,158	15,463,151

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	2,806,347

매출채권 (주7,39,40)	7,752,660	21,883,986	63,738,578

기타채권 (주8,35,37,38,39,40)	18,581,331	41,622,247	69,047,124

기타유동자산 (주9)	16,160,253	12,945,440	4,029,047

법인세자산 (주33)	1,233,418	561,245	151,341

재고자산 (주10,19,35,38)	93,505,315	92,470,737	92,305,737

비유동자산	360,565,841	355,195,133	315,787,464

장기매출채권 (주7,35,39,40)	1,508,346	35,393,399	73,581,782

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주11,37,39,40)	7,981,514	13,710,497	13,978,618

관계기업투자 (주6,12,19,37,38)	16,907,632	29,431,563	38,703,728

기타채권 (주8,35,37,39,40)	20,760,909	276,737	6,138,189

기타비유동자산 (주13)	1,623,433	1,086,183	2,122,270

유형자산 (주14,19,35,38)	59,625,867	68,561,953	69,397,981

사용권자산 (주17)	157,785,996	199,388,595	108,292,455

투자부동산 (주15)	88,794,922	737,915	810,949

무형자산 (주16)	5,577,222	6,608,291	2,761,492

자산총계	526,527,912	557,947,931	595,274,738

부채

유동부채	182,627,758	175,254,529	210,615,760

매입채무 (주18,39)	16,991,573	16,688,618	24,220,880

단기차입금 (주19,35,36,37,39,40)	94,797,593	95,799,902	96,545,366

유동성장기차입금 (주19,35,36,39,40)	18,876,605	38,648,645	21,324,015

유동리스부채 (주24,35,39)	2,264,438	3,644,599	6,566,610

전환사채 (주19,35,37,39,40)	21,943,509	0	30,682,222

교환사채 (주19,35,39,40)	0	6,076,753	0

파생상품부채 (주20,37,39,40)	13,985,275	266,236	19,246,143

충당부채 (주21)	536,496	784,059	1,052,228

기타금융부채 (주22,35,37,39,40)	8,769,811	9,002,539	7,954,099

기타유동부채 (주23)	2,645,064	2,927,594	1,322,013

법인세부채 (주33)	1,817,394	1,415,584	1,702,184

비유동부채	18,945,475	17,691,718	55,020,863

장기차입금 (주19,35,36,37,39,40)	12,102,061	5,215,748	25,875,258

비유동리스부채 (주17,24,35,39)	6,024,805	11,353,043	27,941,529

충당부채 (주21)	818,609	1,122,927	1,204,076

부채총계	201,573,233	192,946,247	265,636,623

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	319,726,995	358,368,759	327,213,590

자본금 (주25)	24,863,825	24,863,825	21,087,148

기타불입자본 (주25)	239,523,994	239,215,028	192,879,985

기타포괄손익누계액 (주6,27,38)	(6,287,339)	3,107,037	6,867,950

이익잉여금(결손금) (주26)	61,626,515	91,182,869	106,378,507

비지배지분	5,227,684	6,632,925	2,424,525

자본총계	324,954,679	365,001,684	329,638,115

자본과부채총계	526,527,912	557,947,931	595,274,738

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : USD)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액 (주5,28)	192,947,521	179,008,457	232,369,136

매출원가 (주5,29,37)	160,386,005	157,928,545	201,708,847

매출총이익 (주5)	32,561,516	21,079,912	30,660,289

판매비와관리비 (주29,30,37)	36,393,674	39,344,268	40,998,154

기타수익 (주31,37)	5,928,523	20,207,488	15,438,110

기타비용 (주31)	13,258,442	14,673,149	4,533,729

영업이익(손실)	(11,162,077)	(12,730,017)	566,516

금융수익 (주32,37)	11,687,820	13,199,159	10,840,355

금융비용 (주32,37)	21,453,518	16,395,139	33,198,271

지분법투자손익 (주12)	(9,535,987)	(990,739)	1,487,799

법인세비용차감전순이익(손실)	(30,463,762)	(16,916,736)	(20,303,601)

법인세비용 (주33)	273,814	196,270	507,500

당기순이익(손실)	(30,737,576)	(17,113,006)	(20,811,101)

기타포괄손익	(9,715,270)	(3,656,945)	3,888,311

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(5,832,132)	(205,914)	263,506

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주12)	72,100	106,694	(48,472)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,904,232)	(312,608)	311,978

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,883,138)	(3,451,031)	3,624,805

지분법자본변동 (주12)	(3,060,044)	(3,724,005)	3,514,047

해외사업장환산외환차이	(823,094)	272,974	110,758

당기총포괄이익(손실)	(40,452,846)	(20,769,951)	(16,922,790)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(29,556,353)	(15,195,638)	(20,553,550)

비지배지분	(1,181,223)	(1,917,368)	(257,551)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(38,950,728)	(18,956,552)	(16,720,618)

비지배지분	(1,502,118)	(1,813,399)	(202,172)

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.3)	(0.15)	(0.35)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.3)	(0.15)	(0.35)

연결 자본변동표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(20,553,550)	(20,553,550)	(257,551)	(20,811,101)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	3,465,575	0	3,465,575	0	3,465,575

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	55,379	0	55,379	55,379	110,758

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	311,978	0	311,978	311,978

전환사채 주식전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	8,307,038	60,749,625	60,749,625	69,056,663	69,056,663

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	49,935	0	49,935	(4,052,974)	(4,003,039)

2020.12.31 (기말자본)	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

2021.01.01 (기초자본)	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(15,195,638)	(15,195,638)	(1,917,368)	(17,113,006)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(3,617,311)	0	(3,617,311)	0	(3,617,311)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	169,005	0	169,005	103,969	272,974

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(312,608)	0	(312,608)	0	(312,608)

전환사채 주식전환	3,776,677	45,996,142	0	0	0	0	45,996,142	0	0	49,772,819	0	49,772,819

주식매수선택권	0	0	309,783	0	0	0	309,783	0	0	309,783	0	309,783

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	29,118	29,118	0	0	29,118	6,021,801	6,050,919

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	24,863,825	251,672,994	309,783	(12,251,455)	748	(517,042)	239,215,028	3,107,036	91,182,869	358,368,758	6,632,926	365,001,684

2022.01.01 (기초자본)	24,863,825	251,672,994	309,783	(12,251,455)	748	(517,042)	239,215,028	3,107,036	91,182,869	358,368,758	6,632,926	365,001,684

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(29,556,353)	(29,556,353)	(1,181,223)	(30,737,576)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(5,904,232)	0	(5,904,232)	0	(5,904,232)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(2,987,944)	0	(2,987,944)	0	(2,987,944)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	(502,199)	0	(502,199)	(320,895)	(823,094)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 주식전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	405,842	0	0	0	405,842	0	0	405,842	0	405,842

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	(96,876)	(96,876)	0	0	(96,876)	96,876	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	24,863,825	251,672,994	715,625	(12,251,455)	748	(613,918)	239,523,994	(6,287,339)	61,626,515	319,726,995	5,227,684	324,954,679

연결 현금흐름표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : USD)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	53,817,468	91,944,745	59,241,339

당기순이익(손실)	(30,737,576)	(17,113,006)	(20,811,101)

당기순이익조정을 위한 가감	37,888,938	14,778,677	29,764,325

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	6,558

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(647,656)

재고자산평가손실	819,560	18,545	99,302

대손상각비	40,016	183,580	252,842

대손충당금환입	0	0	0

기타의 대손상각비	284,019	722,809	599,644

지분법관련손익	9,535,987	1,624,904	(1,487,799)

종속기업투자처분손실	0	0	939,858

관계기업투자주식처분손실	0	577,162	0

관계기업투자주식처분이익	0	(1,211,327)	0

잡손실	30,737	52,178	928

감가상각비	14,944,856	14,600,613	14,592,176

유형자산처분손실	76,253	74,454	703,334

유형자산손상차손	2,022,423	0	218,241

유형자산처분이익	(231,120)	(946,283)	(1,010,016)

투자부동산감가상각비	1,488,261	73,034	138,781

무형자산상각비	648,023	738,856	761,095

무형자산손상차손	394,122	89,694	111,959

파생상품평가손실	3,929,755	0	4,191,056

파생상품평가이익	0	(1,904,512)	(4,689,794)

파생상품거래손실	0	0	143,316

파생상품거래이익	(95,834)	0	(17,358)

사채상환이익	(666,906)	52,367	0

판매보증비(환입)	22,926	(163,499)	1,512,283

반품충당부채전입(환입)액	(60,757)	854,232	72,943

법인세비용	273,814	481,957	507,500

주식보상비용(환입)	405,842	309,783	0

퇴직급여	0	0	(6,347)

판매촉진비	(63,325)	(113,926)	690,628

외화환산이익	(7,544,480)	(8,285,472)	(3,864,507)

외환차익	(1,447,539)	(1,089,490)	(472,125)

배당금수익	0	0	(38,955)

외화환산손실	3,497,787	1,650,687	6,415,253

외환차손	443,169	1,255,847	1,457,658

이자수익	(3,829,801)	(9,699,035)	(13,009,009)

이자비용	14,431,113	14,859,802	21,734,243

기부금	10,683	0	106,137

잡이익	(1,470,646)	(28,283)	(247,844)

운전자본 변동	55,461,005	105,271,733	63,053,647

매출채권및타채권의 감소	65,198,069	133,087,447	43,827,681

기타유동자산의 증가	(5,314,429)	(2,393,852)	4,143,115

기타비유동자산의 감소(증가)	(237,250)	1,164,938	2,037,092

재고자산의 감소	(2,035,813)	6,563,317	25,540,252

매입채무 및 기타채무의 감소	(1,078,562)	(31,174,829)	(15,381,567)

기타유동부채의 증가(감소)	(545,941)	(1,161,936)	3,601,511

충당부채의 증가(감소)	(525,069)	(813,352)	(714,437)

이자수취	791,253	1,449,377	3,473,765

이자지급	(9,132,268)	(11,683,534)	(15,564,610)

배당금수취	0	0	38,955

법인세납부	(453,884)	(758,502)	(713,642)

투자활동현금흐름	(70,140,661)	(108,941,375)	(102,848,848)

단기금융상품의 순증감	(311,235)	0	(11,005,917)

단기대여금의 대여	(14,239,000)	(7,705,895)	(25,758,517)

단기대여금의 회수	5,015,509	8,267,545	22,626,413

장기대여금의 회수	0	0	(400,000)

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(175,250)	(44,487)	0

종속기업투자의 취득	0	0	(36,021,996)

종속기업투자의 처분	0	0	1,685,699

관계기업투자의 취득	0	0	(7,983,115)

유형자산의 취득	(1,488,111)	(278,322)	(1,264,728)

사용권자산의 취득	(59,139,437)	(112,721,947)	(46,737,939)

유형자산의 처분	426,670	1,247,495	2,470,510

무형자산의 취득	(173,057)	(127,060)	(364,124)

임차보증금의 감소	(56,750)	0	0

연결범위변동에 따른 순현금흐름	0	2,401,073	0

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	0	20,223	(95,134)

재무활동현금흐름	12,143,185	4,775,320	64,852,381

단기차입금의 순차입	462,033	3,063,803	26,963,629

유동성장기차입금의 상환	(10,773,809)	(9,565,400)	(8,482,241)

장기차입금의 증가	12,201,573	15,295,691	6,000,000

장기차입금의 상환	(11,014,638)	(95,472)	(3,675,095)

사채의 차입	35,527,479	14,407,911	7,295,134

사채의 상환	(11,903,187)	(13,352,219)	(53,386,487)

주식의 발행	0	0	95,610,489

종속기업의 유상증자	0	0	110,758

리스부채의 상환	(2,356,266)	(4,978,994)	(5,583,806)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,180,008)	(12,221,310)	21,244,872

기초의 현금및현금성자산	17,798,985	31,945,949	10,405,701

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(671,260)	(1,925,654)	295,376

기말의 현금및현금성자산 (주36)	12,947,716	17,798,985	31,945,949

(2) 원화기준 당사의 연결재무제표는 미국 달러화로 표시되어 있으며 원화환산 연결재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	210,324	240,363	304,082

현금및현금성자산 (주6,35,37,38,39,40)	16,409	21,101	34,757

단기금융상품 (주6,19,20,37,38,39,40)	20,000	18,340	16,824

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,053

매출채권 (주7,39,40)	9,825	25,943	69,348

기타채권 (주8,35,37,38,39,40)	23,548	49,343	75,123

기타유동자산 (주9)	20,480	15,347	4,384

법인세자산 (주33)	1,563	665	165

파생상품자산	-	-	-

재고자산 (주10,19,35,38)	118,499	109,624	100,429

비유동자산	456,945	421,084	343,577

장기매출채권 (주7,35,39,40)	1,912	41,959	80,057

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주11,37,39,40)	10,115	16,254	15,209

관계기업투자 (주6,12,19,37,38)	21,427	34,891	42,110

기타채권 (주8,35,37,39,40)	26,310	328	6,678

기타비유동자산 (주13)	2,057	1,288	2,309

유형자산 (주14,19,35,38)	75,564	81,280	75,505

사용권자산 (주17)	199,962	236,375	117,822

투자부동산 (주15)	112,530	875	882

무형자산 (주16)	7,068	7,834	3,005

자산총계	667,269	661,447	647,659

부채

유동부채	231,444	207,764	229,150

매입채무 (주18,39)	21,533	19,784	26,352

단기차입금 (주19,35,36,37,39,40)	120,137	113,571	105,041

유동성장기차입금 (주19,35,36,39,40)	23,922	45,818	23,201

유동리스부채 (주24,35,39)	2,870	4,321	7,144

전환사채 (주19,35,37,39,40)	27,809	-	33,382

교환사채 (주19,35,39,40)	-	7,204	-

파생상품부채 (주20,37,39,40)	17,724	316	20,940

충당부채 (주21)	680	930	1,145

기타금융부채 (주22,35,37,39,40)	11,114	10,673	8,654

기타유동부채 (주23)	3,352	3,471	1,438

법인세부채 (주33)	2,303	1,678	1,852

비유동부채	24,010	20,974	59,863

장기차입금 (주19,35,36,37,39,40)	15,337	6,183	28,152

비유동리스부채 (주17,24,35,39)	7,635	13,459	30,400

충당부채 (주21)	1,037	1,331	1,310

부채총계	255,454	228,738	289,013

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	405,190	424,846	356,008

자본금 (주25)	31,510	29,476	22,943

기타불입자본 (주25)	303,549	283,589	209,853

기타포괄손익누계액 (주6,27,38)	(7,968)	3,683	7,472

이익잉여금(결손금) (주26)	78,099	108,097	115,740

비지배지분	6,625	7,863	2,638

자본총계	411,815	432,709	358,646

자본과부채총계	667,269	661,447	647,659

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액 (주5,28)	249,279	204,861	274,207

매출원가 (주5,29,37)	207,211	180,737	238,027

매출총이익 (주5)	42,068	24,124	36,181

판매비와관리비 (주29,30,37)	47,019	45,026	48,380

기타수익 (주31,37)	7,659	23,126	18,218

기타비용 (주31)	17,129	16,792	5,350

영업이익(손실)	(14,421)	(14,568)	669

금융수익 (주32,37)	15,100	15,105	12,792

금융비용 (주32,37)	27,717	18,763	39,176

지분법투자손익 (주12)	(12,320)	(1,134)	1,756

법인세비용차감전순이익(손실)	(39,358)	(19,360)	(23,959)

법인세비용 (주33)	354	225	599

당기순이익(손실)	(39,711)	(19,584)	(24,558)

기타포괄손익	(12,552)	(4,185)	4,588

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,535)	(236)	311

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주12)	93	122	(57)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(7,628)	(358)	368

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(5,017)	(3,949)	4,277

지분법자본변동 (주12)	(3,953)	(4,262)	4,147

해외사업장환산외환차이	(1,063)	312	131

당기총포괄이익(손실)	(52,263)	(23,770)	(19,970)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(38,185)	(17,390)	(24,254)

비지배지분	(1,526)	(2,194)	(304)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(50,322)	(21,694)	(19,731)

비지배지분	(1,941)	(2,075)	(239)

주당이익 (주34) 원

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(388)	(172)	(413)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(388)	(172)	(413)

연결 자본변동표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,905	157,681	-	(13,330)	1	(594)	143,758	3,248	138,102	299,012	7,267	306,280

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	(22,362)	(22,362)	(280)	(22,642)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	339	-	339	-	339

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	3,771	-	3,771	-	3,771

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	60	-	60	60	121

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	-	-	54	-	54	(4,410)	(4,355)

종속기업의 유상증자	9,038	66,096	-	-	-	-	66,096	-	-	75,134	-	75,134

2020.12.31 (기말자본)	22,943	223,776	-	(13,330)	1	(594)	209,853	7,472	115,740	356,008	2,638	358,646

2021.01.01 (기초자본)	24,999	243,830	-	(14,524)	1	(647)	228,659	8,142	126,112	387,912	2,874	390,786

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	(18,014)	(18,014)	(2,273)	(20,287)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	(371)	-	(371)	-	(371)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(4,288)	-	(4,288)	-	(4,288)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	200	-	200	123	324

전환사채 주식전환	4,477	54,528	-	-	-	-	54,528	-	-	59,006	-	59,006

주식매수선택권	-	-	367	-	-	-	367	-	-	367	-	367

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	35	35	-	-	35	7,139	7,173

2021.12.31 (기말자본)	29,476	298,358	367	(14,524)	1	(613)	283,589	3,683	108,097	424,846	7,863	432,709

2022.01.01 (기초자본)	31,510	318,945	393	(15,526)	1	(655)	303,157	3,938	115,556	454,161	8,406	462,567

당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(37,457)	(37,457)	(1,497)	(38,954)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	-	-	-	-	(7,482)	-	(7,482)	-	(7,482)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(3,787)	-	(3,787)	-	(3,787)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	-	(636)	-	(636)	(407)	(1,043)

주식선택권	-	-	514	-	-	-	514	-	-	514	-	514

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	(123)	(123)	-	-	(123)	123	-

2022.12.31 (기말자본)	31,510	318,945	907	(15,526)	1	(778)	303,549	(7,968)	78,099	405,190	6,625	411,815

연결 현금흐름표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	68,203	109,000	64,455

당기순이익(손실)	(38,954)	(20,287)	(22,642)

당기순이익조정을 위한 가감	48,017	17,520	32,384

당기손익인식금융자산평가손실	-	-	7

당기손익인식금융자산평가이익	-	-	(705)

당기손익금융자산처분손실	-	-	-

재고자산평가손실	1,039	22	108

대손상각비	51	218	275

기타의 대손상각비	360	857	652

지분법관련손익	12,085	1,926	(1,619)

종속기업투자처분손실	-	-	1,023

관계기업투자주식처분손실	-	684	-

관계기업투자주식처분이익	-	(1,436)	-

잡손실	39	62	1

감가상각비	18,940	17,309	15,876

유형자산처분손실	97	88	765

유형자산손상차손	2,563	-	237

유형자산처분이익	(293)	(1,122)	(1,099)

투자부동산감가상각비	1,886	87	151

무형자산상각비	821	876	828

무형자산손상차손	499	106	122

파생상품평가손실	4,980	-	4,560

파생상품평가이익	(121)	(2,258)	(5,102)

파생상품거래손실	(845)	-	156

파생금융상품이익	-	-	(19)

사채상환손실	-	62	-

판매보증비(환입)	29	(194)	1,645

반품충당부채전입(환입)액	(77)	1,013	79

법인세비용	347	571	552

주식보상비용(환입)	514	367	-

퇴직급여	-	-	(7)

판매촉진비	(80)	(135)	751

외화환산이익	(9,561)	(9,822)	(4,205)

외환차익	(1,834)	(1,292)	(514)

배당금수익	-	-	(42)

외화환산손실	4,433	1,957	6,980

외환차손	562	1,489	1,586

이자수익	(4,854)	(11,498)	(14,154)

이자비용	18,289	17,616	23,647

기부금	14	-	115

잡이익	(1,864)	(34)	(270)

운전자본 변동	70,286	124,800	68,602

매출채권및타채권의 감소(증가)	82,626	157,775	47,685

기타유동자산의 증가(감소)	(6,735)	(2,838)	4,508

기타비유동자산의 감소(증가)	(301)	1,381	2,216

재고자산의 감소(증가)	(2,580)	7,781	27,788

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,367)	(36,958)	(16,735)

기타유동부채의 증가(감소)	(692)	(1,377)	3,918

충당부채의감소	(665)	(964)	(777)

이자수취	1,003	1,718	3,779

이자지급	(11,573)	(13,851)	(16,934)

배당금수취	-	-	42

법인세납부	(575)	(899)	(776)

투자활동현금흐름	(88,889)	(129,150)	(111,900)

단기금융상품의 순증감	(394)	-	(11,974)

단기대여금의 대여	(18,045)	(9,135)	(28,025)

단기대여금의 회수	6,356	9,801	24,618

장기대여금의 대여	-	-	(435)

매도가능금융자산의 취득	(222)	(53)	-

종속기업투자의 취득	-	-	(39,192)

종속기업투자의 처분	-	-	1,834

관계기업투자의 취득	-	-	(8,686)

유형자산의 취득	(1,886)	(330)	(1,376)

사용권자산의 취득	(74,947)	(133,632)	(50,851)

유형자산의 처분	541	1,479	2,688

무형자산의 취득	(219)	(151)	(396)

임차보증금의 감소	(72)	-	-

연결범위변동에 따른 순현금흐름	-	2,846	-

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	-	24	(104)

재무활동현금흐름	15,389	5,661	70,559

단기차입금의 순차입	586	3,632	29,336

유동성장기차입금의 상환	(13,654)	(11,340)	(9,229)

장기차입금의 증가	15,463	18,133	6,528

장기차입금의 상환	(13,959)	(113)	(3,999)

사채의 차입	45,024	17,081	7,937

사채의 상환	(15,085)	(15,829)	(58,084)

주식의 발행	-	-	104,024

종속기업의 유상증자	-	-	121

리스부채의 상환	(2,986)	(5,903)	(6,075)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,297)	(14,488)	23,114

기초의 현금및현금성자산	18,120	37,872	11,321

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,586	(2,283)	321

기말의 현금및현금성자산 (주36)	16,409	21,101	34,757