엘브이엠씨 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

(1) USD 기준

연결 재무상태표
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
(단위 : USD)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	279,487,274	283,017,515	328,738,199

현금및현금성자산 (주6,38,40,41)	31,945,949	10,405,701	23,364,704

단기금융상품 (주6,20,21,39,40,41)	15,463,151	4,391,444	5,028,046

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,38,40,41)	2,806,347	1,971,670	2,527,232

매출채권 (주8,40,41)	63,738,578	95,214,769	106,280,243

기타채권 (주9,22,38,40,41)	69,047,124	32,120,013	25,530,911

기타유동자산 (주10)	4,029,047	12,802,789	14,907,521

법인세자산 (주34)	151,341	657	733,750

파생상품자산 (주20,21,38,40,41)	0	57,940	0

재고자산 (주11,20,36,39)	92,305,737	126,052,532	150,365,792

비유동자산	315,787,464	303,308,227	255,879,940

장기매출채권 (주8,36,40,41)	73,581,782	96,897,703	86,875,105

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주12,38,40,41)	13,978,618	13,666,640	11,412,350

관계기업투자 (주6,13,20,21,38,39)	38,703,728	18,777,807	33,264,648

기타채권 (주9,22,36,38,40,41)	6,138,189	6,348,454	9,095,904

기타비유동자산 (주14)	2,122,270	3,828,595	16,218,036

유형자산 (주15,20,36,39)	69,397,981	83,816,424	89,836,913

사용권자산 (주18)	108,292,455	70,002,477	0

투자부동산 (주16)	810,949	1,793,485	1,932,266

무형자산 (주17)	2,761,492	8,176,642	7,244,718

자산총계	595,274,738	586,325,742	584,618,139

부채

유동부채	210,615,760	242,078,649	203,063,348

매입채무 (주19,38,40,41)	24,220,880	31,533,578	31,835,468

단기차입금 (주20,36,37,38,40,41)	96,545,366	74,319,283	89,705,052

유동성장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	21,324,015	72,127,657	36,398,760

유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	6,566,610	4,053,010	0

전환사채 (주20,36,37,38,40,41)	30,682,222	26,124,878	22,287,327

파생상품부채 (주20,21,38,40,41)	19,246,143	19,417,822	7,490,339

충당부채 (주22)	1,052,228	655,113	917,334

기타금융부채 (주23,36,38,40,41)	7,954,099	8,760,459	11,460,409

기타유동부채 (주24)	1,322,013	3,131,913	2,830,345

법인세부채 (주34)	1,702,184	1,954,936	138,314

비유동부채	55,020,863	62,739,812	59,894,686

장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	25,875,258	26,418,189	58,432,183

비유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	27,941,529	35,504,154	0

파생상품부채	0	0	310,725

충당부채 (주22)	1,204,076	817,469	1,151,778

부채총계	265,636,623	304,818,461	262,958,034

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	327,213,590	274,827,610	320,274,495

자본금 (주26)	21,087,148	12,780,110	11,967,377

기타불입자본 (주26)	192,879,985	132,130,360	130,333,812

기타포괄손익누계액 (주28)	6,867,950	2,985,083	1,004,004

이익잉여금(결손금) (주27)	106,378,507	126,932,057	176,969,302

비지배지분	2,424,525	6,679,671	1,385,610

자본총계	329,638,115	281,507,281	321,660,105

자본과부채총계	595,274,738	586,325,742	584,618,139

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액 (주5,29)	232,369,136	312,056,446	267,223,938

매출원가 (주30,38)	201,708,847	289,930,890	262,907,752

매출총이익 (주5)	30,660,289	22,125,556	4,316,186

판매비와관리비 (주30,31,38)	40,998,154	48,039,903	60,249,013

기타수익 (주32)	15,438,110	32,256,108	54,942,980

기타비용 (주32)	4,533,729	3,796,789	12,490,440

영업이익(손실)	566,516	2,544,972	(13,480,287)

금융수익 (주33,38)	10,840,355	2,747,829	5,368,413

금융비용 (주33,38)	33,198,271	36,133,038	17,157,436

지분법투자손익 (주13)	1,487,799	(14,184,251)	(18,954,320)

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,303,601)	(45,024,488)	(44,223,630)

법인세비용 (주34)	507,500	2,674,300	344,072

당기순이익(손실)	(20,811,101)	(47,698,788)	(44,567,702)

기타포괄손익	3,888,311	2,454,551	(135,163)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	311,978	2,016,720	14,680

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주13)	0	(237,570)	(45,703)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	311,978	2,254,290	60,383

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,576,333	437,831	(149,843)

지분법자본변동 (주13)	3,465,575	(65,020)	(26,938)

해외사업장환산외환차이	110,758	502,851	(122,905)

당기총포괄이익(손실)	(16,922,790)	(45,244,237)	(44,702,865)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(20,553,550)	(44,578,280)	(40,361,260)

비지배지분	(257,551)	(3,120,508)	(4,206,442)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(16,720,618)	(42,365,389)	(40,503,723)

비지배지분	(202,172)	(2,878,848)	(4,199,142)

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.35)	(0.9)	(0.86)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.35)	(0.9)	(0.86)

연결 자본변동표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	1,164,995	(9,614,151)	748	0	136,486,495	1,146,467	222,649,637	372,249,976	(1,036,875)	371,213,101

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	11,967,377	144,934,903	1,164,995	(9,614,151)	748	0	136,486,495	1,146,467	222,649,637	372,249,976	(1,036,875)	371,213,101

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,319,075)	(5,319,075)	0	(5,319,075)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(40,361,260)	(40,361,260)	(4,206,442)	(44,567,702)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	60,383	0	60,383	0	60,383

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(72,641)	0	(72,641)	0	(72,641)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	(130,205)	0	(130,205)	7,300	(122,905)

주식선택권의 만료	0	0	(1,164,995)	0	0	1,164,995	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(2,637,304)	0	0	(2,637,304)	0	0	(2,637,304)	0	(2,637,304)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	(3,515,379)	(3,515,379)	0	0	(3,515,379)	6,621,627	3,106,248

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	11,967,377	144,934,903	0	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	176,969,302	320,274,495	1,385,610	321,660,105

2019.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	0	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	176,969,302	320,274,495	1,385,610	321,660,105

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	(4,645,267)	(4,645,267)	(611,402)	(5,256,669)

변경후 기초자본	11,967,377	144,934,903	0	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	172,324,035	315,629,228	774,208	316,403,436

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	812,733	(7,676)	0	0	0	0	(7,676)	0	(813,698)	(8,641)	0	(8,641)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(44,578,280)	(44,578,280)	(3,120,508)	(47,698,788)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	2,254,290	0	2,254,290	0	2,254,290

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(302,590)	0	(302,590)	0	(302,590)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	261,191	0	261,191	241,660	502,851

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	(231,812)	0	(231,812)	2,524,739	2,292,927

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	1,804,224	1,804,224	0	0	1,804,224	6,259,572	8,063,796

2019.12.31 (기말자본)	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

2020.01.01 (기초자본)	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(20,553,550)	(20,553,550)	(257,551)	(20,811,101)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	311,978	0	311,978	0	311,978

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	3,465,575	0	3,465,575	0	3,465,575

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	55,379	0	55,379	55,379	110,758

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	49,935	0	49,935	(4,052,974)	(4,003,039)

종속기업의 유상증자	8,307,038	60,749,625	0	0	0	0	60,749,625	0	0	69,056,663	0	69,056,663

2020.12.31 (기말자본)	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

연결 현금흐름표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : USD)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	59,241,339	22,856,518	623,896

당기순이익(손실)	(20,811,101)	(47,698,788)	(44,567,702)

당기순이익조정을 위한 가감	29,764,325	43,300,043	4,344,580

당기손익인식금융자산평가손실	6,558	225,553	6,772

당기손익인식금융자산평가이익	(647,656)	0	0

당기손익금융자산처분손실	0	34,391	0

재고자산평가손실	99,302	515,178	31,004

대손상각비(대손충당금환입)	252,842	(889,424)	712,764

기타의 대손상각비	599,644	(319,946)	2,547,439

지분법관련손익	(1,487,799)	14,184,251	18,954,320

종속기업투자처분이익	0	(2,680,282)	0

종속기업투자처분손실	939,858	0	0

잡손실	928	46,027	814

감가상각비	14,592,176	16,120,897	9,761,183

유형자산처분손실	703,334	296,224	305,221

유형자산손상차손	218,241	0	0

유형자산처분이익	(1,010,016)	(729,076)	(144,886)

투자부동산감가상각비	138,781	138,781	138,781

무형자산상각비	761,095	750,414	1,314,125

무형자산손상차손	111,959	25,264	5,638,013

파생상품평가손실	4,191,056	11,927,483	95,948

파생상품평가이익	(4,689,794)	(368,665)	(1,263,253)

파생금융자산거래손실	143,316	0	0

파생금융자산거래이익	(17,358)	0	0

판매보증충당부채전입(환입)액	1,512,283	521,970	898,127

반품충당부채전입(환입)액	72,943	(57,824)	408,165

법인세비용	507,500	2,674,300	344,072

퇴직급여	(6,347)	0	0

판매촉진비	690,628	972,732	52,901

외화환산이익	(3,864,507)	(859,726)	(2,118,904)

외환차익	(472,125)	0	0

배당금수익	(38,955)	(377,846)	(763,051)

수입임대료	0	0	(103,200)

외화환산손실	6,415,253	3,156,597	1,263,793

외환차손	1,457,658	0	0

이자수익	(13,009,009)	(23,545,070)	(49,045,899)

이자비용	21,734,243	21,547,630	15,310,331

매출원가	106,137	0	0

잡이익	(247,844)	(9,790)	0

운전자본 변동	63,053,647	42,261,398	52,194,846

매출채권및타채권의 감소	43,827,681	49,311,442	72,507,623

기타유동자산의 증가(감소)	4,143,115	(9,538,036)	(2,429,432)

기타비유동자산의 증가	2,037,092	459,669	(407,006)

재고자산의 감소(증가)	25,540,252	19,461,554	8,057,092

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(15,381,567)	(27,214,046)	(24,168,260)

기타유동부채의 증가(감소)	3,601,511	10,128,340	596,429

충당부채의감소	(714,437)	(347,525)	(1,961,600)

이자수취	3,473,765	576,141	1,031,713

이자지급	(15,564,610)	(15,784,165)	(11,937,168)

배당금수취	38,955	377,846	763,051

법인세납부	(713,642)	(175,957)	(1,205,424)

투자활동현금흐름	(102,848,848)	(30,892,492)	(32,263,052)

단기금융상품의 순증감	(11,005,917)	717,243	4,193,725

단기대여금의 대여	(25,758,517)	(9,100,000)	(16,695,000)

단기대여금의 회수	22,626,413	3,950,750	1,291,691

장기대여금의 대여	(400,000)	0	(7,550,000)

장기대여금의 회수	0	0	1,431,002

종속기업투자의 취득	(36,021,996)	(2,168,330)	(734,664)

종속기업투자의 처분	1,685,699	0	0

관계기업투자의 취득	(7,983,115)	0	0

유형자산의 취득	(1,264,728)	(3,460,426)	(12,785,309)

사용권자산의 취득	(46,737,939)	(20,313,490)	0

유형자산의 처분	2,470,510	1,123,467	253,514

무형자산의 취득	(364,124)	(1,701,625)	(865,256)

임차보증금의 증가	0	0	(196,774)

임차보증금의 감소	0	63,584	205,278

종속기업의취득에따른 현금흐름	(95,134)	(3,665)	(811,259)

재무활동현금흐름	64,852,381	(4,897,371)	33,397,507

단기차입금의 순차입	26,963,629	(7,910,892)	(27,500,327)

유동성장기차입금의 상환	(8,482,241)	(28,202,612)	0

장기차입금의 증가	6,000,000	23,220,427	45,664,075

장기차입금의 상환	(3,675,095)	(10,270,849)	(2,930,689)

사채의 차입	7,295,134	31,301,222	30,657,593

사채의 상환	(53,386,487)	(14,456,731)	(35,224,486)

주식의 발행	95,610,489	0	0

전환사채의 발행	0	0	30,000,000

리스부채의 상환	(5,583,806)	(1,918,415)	0

배당금지급	0	0	(5,261,987)

종속기업의 유상증자	110,758	3,340,479	630,632

자기주식의 취득	0	0	(2,637,304)

현금및현금성자산의 증가(감소)	21,244,872	(12,933,345)	1,758,351

기초의 현금및현금성자산	10,405,701	23,364,704	22,022,774

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	295,376	(25,658)	(416,421)

기말의 현금및현금성자산 (주36)	31,945,949	10,405,701	23,364,704

(2) 원화기준 당사의 연결재무제표는 미국 달러화로 표시되어 있으며 원화환산 연결재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	304,082	327,678	367,562

현금및현금성자산 (주6,38,40,41)	34,757	12,048	26,124

단기금융상품 (주6,20,21,39,40,41)	16,824	5,084	5,622

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,38,40,41)	3,053	2,283	2,826

매출채권 (주8,40,41)	69,348	110,240	118,832

기타채권 (주9,22,38,40,41)	75,123	37,189	28,546

기타유동자산 (주10)	4,384	14,823	16,668

법인세자산 (주34)	165	1	820

파생상품자산 (주20,21,38,40,41)	0	67	0

재고자산 (주11,20,36,39)	100,429	145,944	168,124

비유동자산	343,577	351,170	286,099

장기매출채권 (주8,36,40,41)	80,057	112,188	97,135

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주12,38,40,41)	15,209	15,823	12,760

관계기업투자 (주6,13,20,21,38,39)	42,110	21,741	37,193

기타채권 (주9,22,36,38,40,41)	6,678	7,350	10,170

기타비유동자산 (주14)	2,309	4,433	18,133

유형자산 (주15,20,36,39)	75,505	97,043	100,447

사용권자산 (주18)	117,822	81,049	0

투자부동산 (주16)	882	2,076	2,160

무형자산 (주17)	3,005	9,467	8,100

자산총계	647,659	678,848	653,662

부채

유동부채	229,150	280,279	227,045

매입채무 (주19,38,40,41)	26,352	36,510	35,595

단기차입금 (주20,36,37,38,40,41)	105,041	86,047	100,299

유동성장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	23,201	83,509	40,697

유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	7,144	4,693	0

전환사채 (주20,36,37,38,40,41)	33,382	30,247	24,919

파생상품부채 (주20,21,38,40,41)	20,940	22,482	8,375

충당부채 (주22)	1,145	758	1,026

기타금융부채 (주23,36,38,40,41)	8,654	10,143	12,814

기타유동부채 (주24)	1,438	3,626	3,165

법인세부채 (주34)	1,852	2,263	155

비유동부채	59,863	72,640	66,968

장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	28,152	30,587	65,333

비유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	30,400	41,107	0

파생상품부채	0	0	347

충당부채 (주22)	1,310	946	1,288

부채총계	289,013	352,919	294,013

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	356,008	318,195	358,099

자본금 (주26)	22,943	14,797	13,381

기타불입자본 (주26)	209,853	152,981	145,726

기타포괄손익누계액 (주28)	7,472	3,456	1,123

이익잉여금(결손금) (주27)	115,740	146,962	197,869

비지배지분	2,638	7,734	1,549

자본총계	358,646	325,929	359,648

자본과부채총계	647,659	678,848	653,662

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액 (주5,29)	274,207	363,749	294,026

매출원가 (주30,38)	238,027	337,958	289,277

매출총이익 (주5)	36,181	25,791	4,749

판매비와관리비 (주30,31,38)	48,380	55,998	66,292

기타수익 (주32)	18,218	37,599	60,454

기타비용 (주32)	5,350	4,426	13,743

영업이익(손실)	669	2,967	(14,832)

금융수익 (주33,38)	12,792	3,203	5,907

금융비용 (주33,38)	39,176	42,118	18,878

지분법투자손익 (주13)	1,756	(16,534)	(20,855)

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,959)	(52,483)	(48,659)

법인세비용 (주34)	599	3,117	379

당기순이익(손실)	(24,558)	(55,600)	(49,038)

기타포괄손익	4,588	2,861	(149)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	368	2,351	16

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주13)	0	(277)	(50)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	368	2,628	66

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,220	510	(165)

지분법자본변동 (주13)	4,090	(76)	(30)

해외사업장환산외환차이	131	586	(135)

당기총포괄이익(손실)	(19,970)	(52,739)	(49,187)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(24,254)	(51,963)	(44,409)

비지배지분	(304)	(3,637)	(4,628)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(19,731)	(49,383)	(44,566)

비지배지분	(239)	(3,356)	(4,620)

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(413)	(1,049)	(946)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(413)	(1,049)	(946)

연결 자본변동표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,822	155,283	1,248	(10,301)	1	0	146,232	1,228	238,547	398,829	(1,111)	397,718

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	13,381	162,052	1,303	(10,750)	1	0	152,606	1,282	248,945	416,213	(1,159)	415,053

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,947)	(5,947)	0	(5,947)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(45,128)	(45,128)	(4,703)	(49,831)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	68	0	68	0	68

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(81)	0	(81)	0	(81)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	(146)	0	(146)	8	(137)

주식선택권의 만료	0	0	(1,303)	0	0	1,303	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(2,949)	0	0	(2,949)	0	0	(2,949)	0	(2,949)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	(3,931)	(3,931)	0	0	(3,931)	7,404	3,473

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	13,381	162,052	0	(13,698)	1	(2,628)	145,726	1,123	197,869	358,099	1,549	359,648

2019.01.01 (기초자본)	13,381	162,052	0	(13,698)	1	(2,628)	145,726	1,123	197,869	358,099	1,549	359,648

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,378)	(5,378)	(708)	(6,086)

변경후 기초자본	13,856	167,806	0	(14,185)	1	(2,721)	150,900	1,162	199,517	365,436	896	366,332

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	941	(9)	0	0	0	0	(9)	0	(942)	(10)	0	(10)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(51,613)	(51,613)	(3,613)	(55,226)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	2,610	0	2,610	0	2,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(350)	0	(350)	0	(350)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	302	0	302	280	582

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	(268)	0	(268)	2,923	2,655

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	2,089	2,089	0	0	2,089	7,247	9,336

2019.12.31 (기말자본)	14,797	167,797	0	(14,185)	1	(632)	152,981	3,456	146,962	318,195	7,734	325,929

2020.01.01 (기초자본)	14,797	167,797	0	(14,185)	1	(632)	152,981	3,456	146,962	318,195	7,734	325,929

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	13,905	157,681	0	(13,330)	1	(594)	143,758	3,248	138,102	299,012	7,267	306,280

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(22,362)	(22,362)	(280)	(22,642)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	339	0	339	0	339

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	3,771	0	3,771	0	3,771

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	60	0	60	60	121

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	54	0	54	(4,410)	(4,355)

종속기업의 유상증자	9,038	66,096	0	0	0	0	66,096	0	0	75,134	0	75,134

2020.12.31 (기말자본)	22,943	223,776	0	(13,330)	1	(594)	209,853	7,472	115,740	356,008	2,638	358,646

연결 현금흐름표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	64,455	26,463	698

당기순이익(손실)	(22,642)	(55,226)	(49,831)

당기순이익조정을 위한 가감	32,384	50,133	4,858

당기손익인식금융자산평가손실	7	261	8

당기손익인식금융자산평가이익	(705)	0	0

당기손익금융자산처분손실	0	40	0

재고자산평가손실	108	596	35

대손상각비(대손충당금환입)	275	(1,030)	797

기타의 대손상각비	652	(370)	2,848

지분법관련손익	(1,619)	16,423	21,193

종속기업투자처분이익	0	(3,103)	0

종속기업투자처분손실	1,023	0	0

잡손실	1	53	1

감가상각비	15,876	18,665	10,914

유형자산처분손실	765	343	341

유형자산손상차손	237	0	0

유형자산처분이익	(1,099)	(844)	(162)

투자부동산감가상각비	151	161	155

무형자산상각비	828	869	1,469

무형자산손상차손	122	29	6,304

파생상품평가손실	4,560	13,810	107

파생상품평가이익	(5,102)	(427)	(1,412)

파생금융자산거래손실	156	0	0

파생금융자산거래이익	(19)	0	0

판매보증충당부채전입(환입)액	1,645	604	1,004

반품충당부채전입(환입)액	79	(67)	456

법인세비용	552	3,096	385

퇴직급여	(7)	0	0

판매촉진비	751	1,126	59

외화환산이익	(4,205)	(995)	(2,369)

외환차익	(514)	0	0

배당금수익	(42)	(437)	(853)

수입임대료	0	0	(115)

외화환산손실	6,980	3,655	1,413

외환차손	1,586	0	0

이자수익	(14,154)	(27,260)	(54,838)

이자비용	23,647	24,948	17,118

매출원가	115	0	0

잡이익	(270)	(11)	0

운전자본 변동	68,602	48,930	58,359

매출채권및타채권의 감소	47,685	57,093	81,071

기타유동자산의 증가(감소)	4,508	(11,043)	(2,716)

기타비유동자산의 증가	2,216	532	(455)

재고자산의 감소(증가)	27,788	22,533	9,009

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(16,735)	(31,508)	(27,023)

기타유동부채의 증가(감소)	3,918	11,727	667

충당부채의감소	(777)	(402)	(2,193)

이자수취	3,779	667	1,154

이자지급	(16,934)	(18,275)	(13,347)

배당금수취	42	437	853

법인세납부	(776)	(204)	(1,348)

투자활동현금흐름	(111,900)	(35,767)	(36,073)

단기금융상품의 순증감	(11,974)	830	4,689

단기대여금의 대여	(28,025)	(10,536)	(18,667)

단기대여금의 회수	24,618	4,574	1,444

장기대여금의 대여	(435)	0	(8,442)

장기대여금의 회수	0	0	1,600

종속기업투자의 취득	(39,192)	(2,510)	(821)

종속기업투자의 처분	1,834	0	0

관계기업투자의 취득	(8,686)	0	0

유형자산의 취득	(1,376)	(4,006)	(14,295)

사용권자산의 취득	(50,851)	(23,519)	0

유형자산의 처분	2,688	1,301	283

무형자산의 취득	(396)	(1,970)	(967)

임차보증금의 증가	0	0	(220)

임차보증금의 감소	0	74	230

종속기업의취득에따른 현금흐름	(104)	(4)	(907)

재무활동현금흐름	70,559	(5,670)	37,342

단기차입금의 순차입	29,336	(9,159)	(30,748)

유동성장기차입금의 상환	(9,229)	(32,653)	0

장기차입금의 증가	6,528	26,885	51,057

장기차입금의 상환	(3,999)	(11,892)	(3,277)

사채의 차입	7,937	36,241	34,278

사채의 상환	(58,084)	(16,738)	(39,384)

주식의 발행	104,024	0	0

전환사채의 발행	0	0	33,543

리스부채의 상환	(6,075)	(2,221)	0

배당금지급	0	0	(5,883)

종속기업의 유상증자	121	3,868	705

자기주식의 취득	0	0	(2,949)

현금및현금성자산의 증가(감소)	23,114	(14,974)	1,966

기초의 현금및현금성자산	11,321	27,052	24,624

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	321	(30)	(466)

기말의 현금및현금성자산 (주36)	34,757	12,048	26,124