엘브이엠씨 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : USD)

제 8 기 3분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	235,875,170	224,340,764	208,881,965

현금및현금성자산	10,472,300	11,808,998	23,682,612

단기금융상품	8,103,922	10,675,066	1,233,600

당기손익인식금융자산	2,466,851	0	23,131,291

매출채권	94,255,367	92,279,025	73,294,206

기타채권	2,253,081	239,475	1,098,899

기타유동자산	13,643,790	7,606,604	6,199,762

당기법인세자산	4,249,398	4,802,097	15,691,615

재고자산	100,430,461	96,929,499	64,549,980

비유동자산	333,132,471	287,803,225	207,309,609

장기매출채권	182,682,841	146,473,102	103,968,594

매도가능금융자산	10,244,948	10,244,948	10,023,545

관계기업투자주식	41,120,330	40,934,653	14,006,002

기타채권	5,507,992	5,664,030	7,052,625

기타비유동자산	10,096,573	6,485,230	3,497,812

유형자산	73,914,793	72,829,655	62,260,746

투자부동산	1,015,253	1,065,107	1,131,578

무형자산	8,549,741	4,106,500	5,368,707

자산총계	569,007,641	512,143,989	416,191,574

부채

유동부채	215,353,752	133,476,853	77,328,277

매입채무	56,257,654	39,673,803	22,605,870

단기차입금	149,756,033	80,473,966	45,719,901

파생상품부채	4,337,576	407,206	1,380,806

충당부채	961,503	974,540	764,125

기타유동금융부채	2,189,262	4,341,088	4,589,875

기타유동비금융부채	1,851,724	7,168,077	2,249,672

당기법인세부채	0	438,173	18,028

비유동부채	1,795,132	49,899,361	49,026,918

장기차입금	0	41,787,044	45,733,514

파생상품부채	0	6,400,673	2,254,684

충당부채	1,795,132	1,711,644	1,038,720

부채총계	217,148,884	183,376,214	126,355,195

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	352,490,508	329,142,125	289,596,753

자본금	11,967,377	11,967,377	11,967,377

기타불입자본	137,189,088	136,833,843	136,996,688

기타포괄손익누계액	117,128	(1,240,859)	617,099

이익잉여금	203,216,915	181,581,764	140,015,589

비지배지분	(631,751)	(374,350)	239,626

자본총계	351,858,757	328,767,775	289,836,379

자본과부채총계	569,007,641	512,143,989	416,191,574

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,606,307	252,823,370	98,820,805	304,640,376	392,886,712	360,752,916

매출원가	65,473,426	202,301,841	80,131,780	243,485,457	312,416,625	284,270,720

매출총이익	16,132,881	50,521,529	18,689,025	61,154,919	80,470,087	76,482,196

판매비와관리비	13,444,584	36,459,176	9,868,183	32,841,914	50,833,487	42,159,596

영업기타수익	8,828,420	26,435,450	23,827	2,097,325	17,015,949	3,730,096

영업기타비용	727,065	1,587,527	(68,967)	830,154	4,530,845	504,656

영업이익(손실)	10,789,652	38,910,276	8,913,636	29,580,176	42,121,704	37,548,040

금융수익	145,840	3,571,496	3,154,371	15,025,579	13,598,432	13,598,641

금융비용	4,680,798	15,204,265	4,958,333	9,722,354	9,678,869	9,905,184

관계기업투자손익	(431,744)	(1,131,356)	(247,115)	(1,616,534)	(3,359,097)	(1,141,168)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,822,950	26,146,151	6,862,559	33,266,867	42,682,170	40,100,329

법인세비용	208,619	714,648	23,505	483,478	1,258,307	226,348

당기순이익(손실)	5,614,331	25,431,503	6,839,054	32,783,389	41,423,863	39,873,981

총포괄손익	6,743,732	26,789,490	7,538,886	32,081,273	39,565,905	40,491,080

기타포괄손익	1,129,401	1,357,987	699,832	(702,116)	(1,857,958)	617,099

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,257,462	1,357,987	699,832	(702,116)	(1,976,861)	852,702

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	221,403	60,383

지분법투자손익	1,220,338	1,317,033	763,847	(641,246)	(2,166,372)	868,306

외화환산외환차이의 세후기타포괄손익	37,124	40,954	(64,015)	(60,870)	(31,892)	(75,987)

당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	(128,061)	0	0	0	118,903	(235,603)

지분법투자손익	(128,061)	0	0	0	118,903	(235,603)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,672,255	25,688,904	6,942,942	33,204,532	42,038,839	40,160,838

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(57,924)	(257,401)	(103,888)	(421,143)	(614,976)	(286,857)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,801,656	27,046,891	7,645,195	32,504,837	40,180,881	40,777,937

포괄손익, 비지배지분	(57,924)	(257,401)	(106,309)	(423,564)	(614,976)	(286,857)

주당이익

기본및희석주당이익	0	1	0	1	1	1

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,290,000	145,102,488	101,045,650	0	257,438,138	526,483	257,964,621

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	40,160,838	0	40,160,838	(286,857)	39,873,981

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	60,383	60,383	0	60,383

지분법자본변동	0	0	0	632,703	632,703	0	632,703

해외사업장환산손익	0	0	0	(75,987)	(75,987)	0	(75,987)

총포괄손익	0	0	40,160,838	617,099	40,777,937	(286,857)	40,491,080

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	677,377	0	(677,377)	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(513,522)	0	(513,522)

자기주식의 취득	0	(8,643,854)	0	0	(8,643,854)	0	(8,643,854)

자기주식의 처분	0	70,914	0	0	70,914	0	70,914

주식매수선택권	0	467,139	0	0	467,139	0	467,139

종속기업의 신규설립	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	11,967,377	136,996,688	140,015,589	617,099	289,596,753	239,626	289,836,379

2015.01.01 (기초자본)	11,967,377	136,996,688	140,015,589	617,099	289,596,753	239,626	289,836,379

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	42,038,839	0	42,038,839	(614,976)	41,423,863

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	221,403	221,403	0	221,403

지분법자본변동	0	0	0	(2,047,469)	(2,047,469)	0	(2,047,469)

해외사업장환산손익	0	0	0	(31,892)	(31,892)	0	(31,892)

총포괄손익	0	0	42,038,839	(1,857,958)	40,180,881	(614,976)	39,565,905

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(472,664)	0	(472,664)	0	(472,664)

자기주식의 취득	0	(801,050)	0	0	(801,050)	0	(801,050)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	638,205	0	0	638,205	0	638,205

종속기업의 신규설립	0	0	0	0	0	1,000	1,000

2015.12.31 (기말자본)	11,967,377	136,833,843	181,581,764	1,240,859	329,142,125	(374,350)	328,767,775

2015.01.01 (기초자본)	11,967,377	136,996,688	140,015,589	617,099	289,596,753	239,626	289,836,379

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	33,204,532	0	33,204,532	(421,143)	32,783,389

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(641,246)	(641,246)	0	(641,246)

해외사업장환산손익	0	0	0	(58,449)	(58,449)	(2,421)	(60,870)

총포괄손익	0	0	33,204,532	(699,695)	32,504,837	(423,564)	32,081,273

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(472,664)	0	(472,664)	0	(472,664)

자기주식의 취득	0	(294,833)	0	0	(294,833)	0	(294,833)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	542,586	0	0	542,586	0	542,586

종속기업의 신규설립	0	0	0	0	0	1,000	1,000

2015.09.30 (기말자본)	11,967,377	137,244,441	172,747,457	(82,596)	321,876,679	(182,938)	321,693,741

2016.01.01 (기초자본)	11,967,377	136,833,843	181,581,764	(1,240,859)	329,142,125	(374,350)	328,767,775

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	25,688,904	0	25,688,904	(257,401)	25,431,503

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	1,317,033	1,317,033	0	1,317,033

해외사업장환산손익	0	0	0	40,954	40,954	0	40,954

총포괄손익	0	0	25,688,904	1,357,987	27,046,891	(257,401)	26,789,490

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(4,053,753)	0	(4,053,753)	0	(4,053,753)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	355,245	0	0	355,245	0	355,245

종속기업의 신규설립	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	11,967,377	137,189,088	203,216,915	117,128	352,490,508	(631,751)	351,858,757

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : USD)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(8,210,707)	(33,213,668)	(15,895,478)	(67,981,219)

당기순이익(손실)	25,431,503	32,783,390	41,423,863	39,873,981

당기순이익조정을 위한 가감	(27,489,340)	(64,668,893)	(50,727,992)	(89,383,643)

대손상각비	173,367	670,455	1,195,494	113,492

감가상각비	5,296,139	4,016,963	5,685,449	3,852,943

투자부동산 감가상각비	49,853	49,853	66,471	66,471

무형자산상각비	714,594	530,179	708,897	286,476

파생상품평가이익	(2,063,097)	0	0	0

파생상품평가손실	0	4,153,981	3,515,833	3,635,490

파생상품거래손실	0	0	37,235	0

파생상품거래이익	(28,567)	0	0	0

판매보증충당부채전입액	(1,651,345)	441,064	2,433,738	532,661

반품충당부채전입(환입)액	5,373	(456,379)	(118,855)	124,752

법인세비용	714,648	483,478	1,258,307	226,348

이자비용	7,454,335	4,167,868	5,453,933	5,466,347

외화환산손실	86,369,059	564,554	2,371,554	209,930

퇴직급여	568	57,676	85,716	99,970

복리후생비	0	0	0	0

판매촉진비	607,801	0	286,210	733,759

주식기준보상	355,245	542,586	638,205	467,139

잡손실	0	0	0	0

사채사환손실	44,695	0	68,165	0

무형자산손상차손	0	0	923,956	0

관계기업투자손익	1,131,356	1,616,534	3,359,097	1,141,168

배당금수익	(549,242)	(453,088)	(453,088)	0

이자수익	(21,098,695)	(2,435,454)	(14,426,336)	(2,747,497)

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	0	(9,238,543)

당기손익인식금융자산처분이익	0	(9,368,985)	(9,203,926)	0

수입임대료	(65,400)	0	(79,200)	(54,122)

유형자산처분이익	(585,432)	(28,807)	(61,687)	(43,868)

유형자산처분손실	7,594	0	0	0

외화환산이익	(81,297,515)	(4,245,601)	(4,077,814)	(4,182,502)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(17,089,121)	(92,633,423)	(46,873,308)	(107,910,439)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,683,523)	(4,299,537)	2,404,720	10,845,376

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,318,218)	4,564,469	(7,035,014)	1,062,080

재고자산의 감소(증가)	(5,219,669)	3,450,035	(19,385,936)	(50,839)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	12,478,839	20,577,186	16,684,697	6,066,113

기타유동부채의 증가(감소)	(5,240,020)	3,424,603	5,048,956	1,042,008

충당부채의 증가(감소)	(2,962)	(59,103)	(1,239,461)	(1,128,356)

파생상품부채의 증가(감소)	0	0	0	0

이자수취	1,417,885	3,140,529	1,423,362	3,762,846

이자지급	(7,519,721)	(4,863,795)	(7,281,530)	(7,130,592)

배당금 수취	549,242	453,088	453,088	0

법인세납부(환급)	(600,276)	(57,987)	(1,186,269)	(15,103,811)

투자활동현금흐름	(10,699,703)	(10,756,144)	(22,285,667)	(42,052,360)

단기금융상품의 취득(증가)	(375,000)	(4,749,376)	(10,899,376)	(1,233,600)

단기금융상품의 처분(감소)	3,050,000	894,832	1,435,037	25,253,986

당기손익인식금융자산의 취득	(2,466,851)	0	0	(13,892,748)

단기대여금및수취채권의 취득(대여)	(4,903,634)	(3,052,012)	(50,405)	0

단기대여금및수취채권의 처분(회수)	2,979,539	3,000,000	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(9,963,162)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(14,514,467)

유형자산의 취득	(8,120,339)	(5,274,088)	(12,563,693)	(24,919,433)

유형자산의 처분	3,968,635	300,895	163,445	109,248

투자부동산의 취득	0	0	0	0

무형자산의 취득	(4,916,823)	(1,876,395)	(370,675)	(2,892,184)

임차보증금의 증가	0	0	0	0

임차보증금의 감소	84,770	0	0	0

재무활동현금흐름	18,660,927	38,907,027	26,464,733	43,572,748

단기차입금의 차입(상환)	20,656,679	28,871,076	17,351,686	21,757,341

장기차입금의 차입	0	18,909,052	250,000	52,638,499

장기차입금의 상환	0	(7,763,161)	0	(21,736,631)

사채의 발행	35,632,980	0	28,750,760	0

사채의 상환	(33,196,340)	0	(18,234,320)	0

파생상품부채의 감소	(378,639)	(343,444)	(380,679)	0

배당금지급	(4,053,753)	(472,664)	(472,664)	(513,522)

유상증자로인한납입	0	1,000	1,000	0

자기주식의 처분	0	0	(801,050)	70,914

자기주식의 취득	0	(294,832)	0	(8,643,853)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,087,215)	(85,939)	(157,202)	(131,835)

기초현금및현금성자산	11,808,998	23,682,612	23,682,612	90,275,278

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,336,698)	(5,148,724)	(11,873,614)	(66,592,666)

기말현금및현금성자산	10,472,300	18,533,888	11,808,998	23,682,612

나. KRW기준

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	258,589,947	262,927,375	229,603,055

현금및현금성자산	11,480,782	13,840,146	26,031,927

단기금융상품	8,884,330	12,511,177	1,355,973

당기손익인식금융자산	2,704,409	-	25,425,915

매출채권	103,332,159	108,151,017	80,564,991

기타채권	2,470,053	280,664	1,207,910

기타유동자산	14,957,685	8,914,940	6,814,778

당기법인세자산	4,658,615	5,628,058	17,248,223

재고자산	110,101,914	113,601,373	70,953,338

비유동자산	365,213,129	337,305,380	227,874,723

장기매출채권	200,275,199	171,666,476	114,282,279

매도가능금융자산	11,231,536	12,007,079	11,017,881

관계기업투자주식	45,080,218	47,975,413	15,395,397

기타채권	6,038,412	6,638,243	7,752,245

기타비유동자산	11,068,873	7,600,690	3,844,795

유형자산	81,032,788	85,356,356	68,437,012

투자부동산	1,113,022	1,248,305	1,243,831

무형자산	9,373,081	4,812,818	5,901,283

자산총계	623,803,076	600,232,755	457,477,778

부채

유동부채	236,092,319	156,434,871	84,999,241

매입채무	61,675,266	46,497,697	24,848,372

단기차입금	164,177,539	94,315,488	50,255,315

파생상품부채	4,755,285	477,245	1,517,782

충당부채	1,054,096	1,142,161	839,926

기타유동금융부채	2,400,088	5,087,755	5,045,191

기타유동비금융부채	2,030,045	8,400,986	2,472,839

당기법인세부채	-	513,539	19,816

비유동부채	1,968,003	58,482,052	53,890,389

장기차입금	-	48,974,416	50,270,279

파생상품부채	-	7,501,589	2,478,349

충당부채	1,968,003	2,006,047	1,141,761

부채총계	238,060,322	214,916,923	138,889,630

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	386,435,343	385,754,570	318,324,751

자본금	13,119,835	14,025,766	13,154,541

기타불입자본	150,400,397	160,369,264	150,586,760

기타포괄손익누계액	128,407	(1,454,287)	678,315

이익잉여금	222,786,704	212,813,827	153,905,135

비지배지분	(692,589)	(438,738)	263,397

자본총계	385,742,754	385,315,832	318,588,148

자본과부채총계	623,803,076	600,232,755	457,477,778

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	91,265,103	293,679,627	115,740,800	341,934,451	444,547,386	379,952,186

매출원가	73,233,899	234,993,819	93,768,890	273,292,947	353,496,287	299,399,608

매출총이익	18,031,204	58,685,808	21,971,910	68,641,504	91,051,099	80,552,578

판매비와관리비	15,142,898	42,350,979	11,614,520	36,862,421	57,517,582	44,403,330

영업기타수익	9,892,212	30,707,419	75,326	2,354,080	19,253,376	3,928,612

영업기타비용	826,824	1,844,071	(56,344)	931,781	5,126,606	531,514

영업이익(손실)	11,953,694	45,198,177	10,489,060	33,201,382	47,660,287	39,546,346

금융수익	98,805	4,148,650	3,818,671	16,865,010	15,386,490	14,322,361

금융비용	5,220,326	17,661,274	5,676,954	10,912,565	10,951,543	10,432,338

관계기업투자손익	(487,095)	(1,314,183)	(309,452)	(1,814,430)	(3,800,785)	(1,201,901)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,345,078	30,371,370	8,321,325	37,339,397	48,294,449	42,234,468

법인세비용	231,902	830,135	1,048,171	542,665	1,423,762	238,394

당기순이익(손실)	6,113,176	29,541,235	8,284,166	36,796,732	46,870,687	41,996,074

총포괄손익	7,420,376	31,118,673	9,036,825	36,008,664	44,768,426	42,646,015

기타포괄손익	1,307,200	1,577,438	752,659	(788,068)	(2,102,261)	649,941

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,458,595	1,577,438	752,659	(788,068)	(2,236,798)	898,083

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	250,515	63,597

지분법투자손익	1,415,551	1,529,865	824,436	(719,747)	(2,451,228)	914,517

외화환산외환차이의 세후기타포괄손익	43,044	47,573	(71,777)	(68,321)	(36,085)	(80,031)

당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	(151,395)	-	-	-	134,538	(248,142)

지분법투자손익	(151,395)	-	-	-	134,538	(248,142)

당기순이익(손실)의 귀속	6,113,176	29,541,235	8,284,166	36,796,732	46,870,687	41,996,075

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,176,349	29,840,232	8,408,205	37,269,431	47,566,526	42,298,199

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(63,173)	(298,997)	(124,039)	(472,699)	(695,839)	(302,124)

포괄손익의 귀속	7,420,376	31,118,673	9,036,825	36,008,664	44,768,427	42,646,016

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,483,549	31,417,670	9,163,581	36,484,080	45,464,266	42,948,140

포괄손익, 비지배지분	(63,173)	(298,997)	(126,756)	(475,416)	(695,839)	(302,124)

주당이익

기본및희석주당이익	0.13	0.63	0.18	0.79	1.00	0.93

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,890,854	152,824,842	106,423,299	-	271,138,996	554,502	271,693,498

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	42,298,198	-	42,298,198	(302,124)	41,996,074

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	63,597	63,597	-	63,597

지분법자본변동	-	-	-	666,375	666,375	-	666,375

해외사업장환산손익	-	-	-	(80,031)	(80,031)	-	(80,031)

총포괄손익	-	-	42,298,198	649,941	42,948,139	(302,124)	42,646,015

지분의 발행	-	-	-	-	-	-	-

주식배당	713,427	-	(713,427)	-	-	-	-

현금배당금	-	-	(540,852)	-	(540,852)	-	(540,852)

자기주식의 취득	-	(9,103,879)	-	-	(9,103,879)	-	(9,103,879)

자기주식의 처분	-	74,688	-	-	74,688	-	74,688

주식매수선택권	-	492,000	-	-	492,000	-	492,000

종속기업의 신규설립	-	-	-	-	-	-	-

2014.12.31 (기말자본)	12,604,281	144,287,651	147,467,219	649,941	305,009,092	252,379	305,261,471

2015.01.01 (기초자본)	12,604,281	144,287,651	147,467,219	649,941	305,009,092	252,379	305,261,471

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	47,566,526	-	47,566,526	(695,839)	46,870,687

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	250,515	250,515	-	250,515

지분법자본변동	-	-	-	(2,316,691)	(2,316,691)	-	(2,316,691)

해외사업장환산손익	-	-	-	(36,085)	(36,085)	-	(36,085)

총포괄손익	-	-	47,566,526	(2,102,261)	45,464,265	(695,839)	44,768,426

지분의 발행	-	-	-	-	-	-	-

주식배당	-	-	-	-	-	-	-

현금배당금	-	-	(534,815)	-	(534,815)	-	(534,815)

자기주식의 취득	-	(906,380)	-	-	(906,380)	-	(906,380)

자기주식의 처분	-	-	-	-	-	-	-

주식매수선택권	-	722,123	-	-	722,123	-	722,123

종속기업의 신규설립	-	-	-	-	-	-	-

2015.12.31 (기말자본)	12,604,281	144,103,394	194,498,930	(1,452,320)	349,754,285	(443,460)	349,310,825

2015.01.01 (기초자본)	13,432,423	153,767,823	157,156,297	692,644	325,049,187	268,961	325,318,148

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	37,269,431	-	37,269,431	(472,699)	36,796,732

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	(719,747)	(719,747)	-	(719,747)

해외사업장환산손익	-	-	-	(65,604)	(65,604)	(2,717)	(68,321)

총포괄손익	-	-	37,269,431	(785,351)	36,484,080	(475,416)	36,008,664

지분의 발행	-	-	-	-	-	-	-

주식배당	-	-	-	-	-	-	-

배당금지급	-	-	(530,528)	-	(530,528)	-	(530,528)

자기주식의 취득	-	(330,926)	-	-	(330,926)	-	(330,926)

자기주식의 처분	-	-	-	-	-	-	-

주식매수선택권	-	609,009	-	-	609,009	-	609,009

종속기업의 신규설립	-	-	-	-	-	1,122	1,122

2015.09.30 (기말자본)	13,432,423	154,045,906	193,895,200	(92,707)	361,280,822	(205,333)	361,075,489

2016.01.01 (기초자본)	13,901,305	158,946,192	210,925,377	(1,441,382)	382,331,492	(434,845)	381,896,647

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	29,840,232	-	29,840,232	(298,997)	29,541,235

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	1,529,865	1,529,865	-	1,529,865

해외사업장환산손익	-	-	-	47,573	47,573	-	47,573

총포괄손익	-	-	29,840,232	1,577,438	31,417,670	(298,997)	31,118,673

지분의 발행	-	-	-	-	-	-	-

주식배당	-	-	-	-	-	-	-

배당금지급	-	-	(4,708,841)	-	(4,708,841)	-	(4,708,841)

자기주식의 취득	-	-	-	-	-	-	-

자기주식의 처분	-	-	-	-	-	-	-

주식매수선택권	-	412,653	-	-	412,653	-	412,653

종속기업의 신규설립	-	-	-	-	-	-	-

2016.09.30 (기말자본)	13,901,305	159,358,845	236,056,768	136,056	409,452,974	(733,842)	408,719,132

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

과 목	제8기 3분기	제7기 3분기	제7기	제6기

영업활동 현금흐름	(9,537,557)	(37,279,685)	(17,985,571)	(71,599,180)

당기순이익(손실)	29,541,234	36,796,733	46,870,687	41,996,074

당기순이익조정을 위한 가감	(31,931,617)	(72,585,659)	(57,398,213)	(94,140,641)

대손상각비	201,383	752,532	1,352,690	119,532

감가상각비	6,151,995	4,508,720	6,433,029	4,057,997

투자부동산감가상각비	57,909	55,956	75,211	70,009

무형자산상각비	830,072	595,084	802,110	301,722

파생상품평가이익	(2,396,493)	-	-	-

파생상품평가손실	-	4,662,511	3,978,130	3,828,971

파생상품거래손실	-	-	42,131	-

파생상품거래이익	(33,183)	-	-	-

판매보증충당부채전입액	(1,918,202)	495,059	2,753,750	561,009

반품충당부채전입(환입)액	6,241	(512,249)	(134,483)	131,391

법인세비용	830,135	542,665	1,423,762	238,394

이자비용	8,658,956	4,678,098	6,171,071	5,757,266

외화환산손실	100,326,299	633,667	2,683,390	221,103

퇴직급여	660	64,737	96,987	105,290

판매촉진비	706,022	-	323,844	772,810

주식보상비	412,653	609,009	722,123	492,000

사채상환손실	51,918	-	77,128	-

무형자산손상차손	-	-	1,045,447	-

관계기업투자손익	1,314,183	1,814,430	3,800,785	1,201,901

배당금수익	(638,000)	(508,555)	(512,665)	-

이자수익	(24,508,244)	(2,733,602)	(16,323,255)	(2,893,719)

당기수익인식금융자산평가이익	-	-	-	(9,730,218)

당기손익인식금융자산처분이익	-	(10,515,936)	(10,414,150)	-

수입임대료	(75,969)	-	(89,614)	(57,002)

유형자산처분이익	(680,038)	(32,334)	(69,798)	(46,203)

유형자산처분손실	8,821	-	-	-

외화환산이익	(94,435,193)	(4,765,347)	(4,614,006)	(4,405,095)

매출채권및기타채권의감소(증가)	(19,850,723)	(103,973,607)	(53,036,679)	(113,653,433)

기타유동자산의감소(증가)	(6,601,980)	(4,825,886)	2,720,917	11,422,567

기타비유동자산의감소(증가)	(2,692,842)	5,123,251	(7,960,048)	1,118,604

재고자산의감소(증가)	(6,063,168)	3,872,388	(21,934,993)	(53,545)

매입채무및기타금융부채의증가(감소)	14,495,419	23,096,245	18,878,568	6,388,951

기타유동부채의증가(감소)	(6,086,807)	3,843,843	5,712,843	1,097,464

충당부채의증가(감소)	(3,441)	(66,338)	(1,402,438)	(1,188,407)

이자수취	1,647,015	3,524,993	1,610,520	3,963,105

이자지급	(8,734,908)	(5,459,221)	(8,238,978)	(7,510,082)

배당금수익	638,000	508,555	512,665	-

법인세납부	(697,281)	(65,086)	(1,342,252)	(15,907,636)

투자활동현금흐름	(12,428,775)	(12,072,911)	(25,216,010)	(44,290,386)

단기금융상품의 취득(증가)	(435,600)	(5,330,795)	(12,332,535)	(1,299,252)

단기금융상품의 처분(감소)	3,542,880	1,004,377	1,623,730	26,598,003

당기손익인식금융자산 취득	(2,865,494)	-	-	(14,632,120)

단기대여금의대여	(5,696,061)	(3,425,639)	(57,033)	-

단기대여금의회수	3,461,033	3,367,260	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	-	(10,493,401)

관계기업투자주식의 취득	-	-	-	(15,286,927)

유형자산의 취득	(9,432,586)	(5,919,742)	(14,215,693)	(26,245,645)

유형자산의 처분	4,609,966	337,731	184,936	115,062

무형자산의 취득	(5,711,382)	(2,106,103)	(419,415)	(3,046,106)

재무활동현금흐름	21,676,533	43,670,025	29,944,580	45,891,689

단기차입금의 차입(상환)	23,994,798	32,405,473	19,633,259	22,915,267

장기차입금의 차입	-	21,223,898	282,873	55,439,920

장기차입금의 상환	-	(8,713,527)	-	(22,893,455)

사채의 발행	41,391,270	-	32,531,197	-

사채의 상환	(38,560,869)	-	(20,631,951)	-

파생상품부채의 상환	(439,827)	(385,488)	(430,734)	-

배당금지급	(4,708,839)	(530,528)	(534,815)	(540,852)

유상증자로 인한 납입	-	1,122	1,131	-

자기주식 처분	-	-	(906,380)	74,688

자기주식 취득	-	(330,925)	-	(9,103,879)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,069,565)	1,789,373	1,065,220	762,303

기초현금및현금성자산	13,840,146	26,031,927	26,031,927	95,267,501

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,359,364)	(3,893,198)	(12,191,781)	(69,235,574)

기말현금및현금성자산	11,480,782	22,138,729	13,840,146	26,031,927