엘브이엠씨 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

(1) USD 기준

연결 재무상태표
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
(단위 : USD)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	202,752,798	279,487,274	283,017,515

현금및현금성자산 (주6,38,40,41)	17,798,985	31,945,949	10,405,701

단기금융상품 (주6,20,21,39,40,41)	15,470,158	15,463,151	4,391,444

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,38,40,41)	0	2,806,347	1,971,670

매출채권 (주8,40,41)	21,883,986	63,738,578	95,214,769

기타채권 (주9,22,38,40,41)	41,622,247	69,047,124	32,120,013

기타유동자산 (주10)	12,945,440	4,029,047	12,802,789

법인세자산 (주34)	561,245	151,341	657

파생상품자산	0	0	57,940

재고자산 (주11,20,36,39)	92,470,737	92,305,737	126,052,532

비유동자산	355,195,133	315,787,464	303,308,227

장기매출채권 (주8,36,40,41)	35,393,399	73,581,782	96,897,703

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주12,38,40,41)	13,710,497	13,978,618	13,666,640

관계기업투자 (주6,13,20,21,38,39)	29,431,563	38,703,728	18,777,807

기타채권 (주9,22,36,38,40,41)	276,737	6,138,189	6,348,454

기타비유동자산 (주14)	1,086,183	2,122,270	3,828,595

유형자산 (주15,20,36,39)	68,561,953	69,397,981	83,816,424

사용권자산 (주18)	199,388,595	108,292,455	70,002,477

투자부동산 (주16)	737,915	810,949	1,793,485

무형자산 (주17)	6,608,291	2,761,492	8,176,642

자산총계	557,947,931	595,274,738	586,325,742

부채

유동부채	175,254,529	210,615,760	242,078,649

매입채무 (주19,38,40,41)	16,688,618	24,220,880	31,533,578

단기차입금 (주20,36,37,38,40,41)	95,799,902	96,545,366	74,319,283

유동성장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	38,648,645	21,324,015	72,127,657

유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	3,644,599	6,566,610	4,053,010

전환사채 (주20,36,37,38,40,41)	0	30,682,222	26,124,878

교환사채 (주20,36,37,38,40,41)	6,076,753	0	0

파생상품부채 (주20,21,38,40,41)	266,236	19,246,143	19,417,822

충당부채 (주22)	784,059	1,052,228	655,113

기타금융부채 (주23,36,38,40,41)	9,002,539	7,954,099	8,760,459

기타유동부채 (주24)	2,927,594	1,322,013	3,131,913

법인세부채 (주34)	1,415,584	1,702,184	1,954,936

비유동부채	17,691,718	55,020,863	62,739,812

장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41 )	5,215,748	25,875,258	26,418,189

비유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	11,353,043	27,941,529	35,504,154

충당부채 (주22)	1,122,927	1,204,076	817,469

부채총계	192,946,247	265,636,623	304,818,461

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	358,368,759	327,213,590	274,827,610

자본금 (주26)	24,863,825	21,087,148	12,780,110

기타불입자본 (주26)	239,215,028	192,879,985	132,130,360

기타포괄손익누계액 (주28)	3,107,036	6,867,950	2,985,083

이익잉여금(결손금) (주27)	91,182,870	106,378,507	126,932,057

비지배지분	6,632,925	2,424,525	6,679,671

자본총계	365,001,684	329,638,115	281,507,281

자본과부채총계	557,947,931	595,274,738	586,325,742

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액 (주5,29)	179,008,457	232,369,136	312,056,446

매출원가 (주30,38)	157,928,545	201,708,847	289,930,890

매출총이익 (주5)	21,079,912	30,660,289	22,125,556

판매비와관리비 (주30,31,38)	39,344,268	40,998,154	48,039,903

기타수익 (주32)	20,207,488	15,438,110	32,256,108

기타비용 (주32)	14,673,149	4,533,729	3,796,789

영업이익(손실)	(12,730,017)	566,516	2,544,972

금융수익 (주33,38)	13,199,159	10,840,355	2,747,829

금융비용 (주33,38)	16,395,139	33,198,271	36,133,038

지분법투자손익 (주13)	(990,739)	1,487,799	(14,184,251)

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,916,736)	(20,303,601)	(45,024,488)

법인세비용 (주34)	196,270	507,500	(2,674,300)

당기순이익(손실)	(17,113,006)	(20,811,101)	(47,698,788)

기타포괄손익	(3,656,945)	3,888,311	2,454,551

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(205,914)	263,506	2,016,720

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주13)	106,694	(48,472)	(237,570)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(312,608)	311,978	2,254,290

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,451,031)	3,624,805	437,831

지분법자본변동 (주13)	(3,724,005)	3,514,047	(65,020)

해외사업장환산외환차이	272,974	110,758	502,851

당기총포괄이익(손실)	(20,769,951)	(16,922,790)	(45,244,237)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(15,195,638)	(20,553,550)	(44,578,280)

비지배지분	(1,917,368)	(257,551)	(3,120,508)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(18,956,552)	(16,720,618)	(42,365,389)

비지배지분	(1,813,399)	(202,172)	(2,878,848)

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.15)	(0.35)	(0.9)

희석주당이익(손실) (단위 : USD)	(0.15)	(0.35)	(0.9)

연결 자본변동표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,967,377	144,934,903	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	176,969,302	320,274,495	1,385,610	321,660,105

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	(4,645,267)	(4,645,267)	(611,402)	(5,256,669)

변경후 기초자본	11,967,377	144,934,903	(12,251,455)	748	(2,350,384)	130,333,812	1,004,004	172,324,035	315,629,228	774,208	316,403,436

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(44,578,280)	(44,578,280)	(3,120,508)	(47,698,788)

주식배당	812,733	(7,676)	0	0	0	0	(7,676)	0	(813,698)	(8,641)	0	(8,641)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(302,590)	0	(302,590)	0	(302,590)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	261,191	0	261,191	241,660	502,851

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	2,254,290	0	2,254,290	0	2,254,290

전환사채 주식전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	1,804,224	1,804,224	0	0	1,804,224	6,259,572	8,063,796

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	(231,812)	0	(231,812)	2,524,739	2,292,927

2019.12.31 (기말자본)	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

2020.01.01 (기초자본)	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	12,780,110	144,927,227	0	(12,251,455)	748	(546,160)	132,130,360	2,985,083	126,932,057	274,827,610	6,679,671	281,507,281

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(20,553,550)	(20,553,550)	(257,551)	(20,811,101)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	311,978	0	311,978	0	311,978

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	3,465,575	0	3,465,575	0	3,465,575

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	55,379	0	55,379	55,379	110,758

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 주식전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	8,307,038	60,749,625	0	0	0	0	60,749,625	0	0	69,056,663	0	69,056,663

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	49,935	0	49,935	(4,052,974)	(4,003,039)

2020.12.31 (기말자본)	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

2021.01.01 (기초자본)	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

변경후 기초자본	21,087,148	205,676,852	0	(12,251,455)	748	(546,160)	192,879,985	6,867,950	106,378,507	327,213,590	2,424,525	329,638,115

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(15,195,638)	(15,195,638)	(1,917,368)	(17,113,006)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(3,617,311)	0	(3,617,311)	0	(3,617,311)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	169,005	0	169,005	103,969	272,974

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(312,608)	0	(312,608)	0	(312,608)

전환사채 주식전환	3,776,677	45,996,142	0	0	0	0	45,996,142	0	0	49,772,819	0	49,772,819

주식매수선택권	0	0	309,783	0	0	0	309,783	0	0	309,783	0	309,783

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	29,118	29,118	0	0	29,118	6,021,801	6,050,919

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	24,863,825	251,672,994	309,783	(12,251,455)	748	(517,042)	239,215,028	3,107,036	91,182,869	358,368,759	6,632,925	365,001,684

연결 현금흐름표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : USD)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	91,944,745	59,241,339	22,856,518

당기순이익(손실)	(17,113,006)	(20,811,101)	(47,698,788)

당기순이익조정을 위한 가감	14,778,677	29,764,325	43,300,043

당기손익인식금융자산평가손실	0	6,558	225,553

당기손익인식금융자산평가이익	0	(647,656)	0

당기손익금융자산처분손실	0	0	34,391

재고자산평가손실	18,545	99,302	515,178

대손상각비	183,580	252,842	(889,424)

기타의 대손상각비	722,809	599,644	(319,946)

지분법관련손익	1,624,904	(1,487,799)	14,184,251

종속기업투자처분손실	0	939,858	(2,680,282)

관계기업투자주식처분손실	577,162	0	0

관계기업투자주식처분이익	(1,211,327)	0	0

잡손실	52,178	928	46,027

감가상각비	14,600,613	14,592,176	16,120,897

유형자산처분손실	74,454	703,334	296,224

유형자산손상차손	218,241	0

유형자산처분이익	(946,283)	(1,010,016)	(729,076)

투자부동산감가상각비	73,034	138,781	138,781

무형자산상각비	738,856	761,095	750,414

무형자산손상차손	89,694	111,959	25,264

파생상품평가손실	4,191,056	11,927,483

파생상품평가이익	(1,904,512)	(4,689,794)	(368,665)

파생상품거래손실	0	143,316	0

파생금융상품이익	0	(17,358)	0

사채상환손실	52,367	0	0

판매보증비(환입)	(163,499)	1,512,283	521,970

반품충당부채전입(환입)액	854,232	72,943	(57,824)

법인세비용	481,957	507,500	2,674,300

주식보상비용(환입)	309,783	0	0

퇴직급여	0	(6,347)	0

판매촉진비	(113,926)	690,628	972,732

외화환산이익	(8,285,472)	(3,864,507)	(859,726)

외환차익	(1,089,490)	(472,125)	0

배당금수익	0	(38,955)	(377,846)

외화환산손실	1,650,687	6,415,253	3,156,597

외환차손	1,255,847	1,457,658	0

이자수익	(9,699,035)	(13,009,009)	(23,545,070)

이자비용	14,859,802	21,734,243	21,547,630

매출원가	0	106,137	0

잡이익	(28,283)	(247,844)	(9,790)

운전자본 변동	105,271,733	63,053,647	42,261,398

매출채권및타채권의 감소(증가)	133,087,447	43,827,681	49,311,442

기타유동자산의 증가(감소)	(2,393,852)	4,143,115	(9,538,036)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,164,938	2,037,092	459,669

재고자산의 감소(증가)	6,563,317	25,540,252	19,461,554

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(31,174,829)	(15,381,567)	(27,214,046)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,161,936)	3,601,511	10,128,340

충당부채의감소	(813,352)	(714,437)	(347,525)

이자수취	1,449,377	3,473,765	576,141

이자지급	(11,683,534)	(15,564,610)	(15,784,165)

배당금수취	0	38,955	377,846

법인세납부	(758,502)	(713,642)	(175,957)

투자활동현금흐름	(108,941,375)	(102,848,848)	(30,892,492)

단기금융상품의 순증감	0	(11,005,917)	717,243

단기대여금의 대여	(7,705,895)	(25,758,517)	(9,100,000)

단기대여금의 회수	8,267,545	22,626,413	3,950,750

장기대여금의 대여	0	(400,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(44,487)	0	0

종속기업투자의 취득	0	(36,021,996)	(2,168,330)

종속기업투자의 처분	0	1,685,699	0

관계기업투자의 취득	0	(7,983,115)	0

유형자산의 취득	(278,322)	(1,264,728)	(3,460,426)

사용권자산의 취득	(112,721,947)	(46,737,939)	(20,313,490)

유형자산의 처분	1,247,495	2,470,510	1,123,467

무형자산의 취득	(127,060)	(364,124)	(1,701,625)

임차보증금의 감소	0	0	63,584

연결범위변동에 따른 순현금흐름	2,401,073	0	0

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	20,223	(95,134)	(3,665)

재무활동현금흐름	4,775,320	64,852,381	(4,897,371)

단기차입금의 순차입	3,063,803	26,963,629	(7,910,892)

유동성장기차입금의 상환	(9,565,400)	(8,482,241)	(28,202,612)

장기차입금의 증가	15,295,691	6,000,000	23,220,427

장기차입금의 상환	(95,472)	(3,675,095)	(10,270,849)

사채의 차입	14,407,911	7,295,134	31,301,222

사채의 상환	(13,352,219)	(53,386,487)	(14,456,731)

주식의 발행	0	95,610,489	0

종속기업의 유상증자	0	110,758	3,340,479

리스부채의 상환	(4,978,994)	(5,583,806)	(1,918,415)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,221,310)	21,244,872	(12,933,345)

기초의 현금및현금성자산	31,945,949	10,405,701	23,364,704

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,925,654)	295,376	(25,658)

기말의 현금및현금성자산 (주36)	17,798,985	31,945,949	10,405,701

(2) 원화기준 당사의 연결재무제표는 미국 달러화로 표시되어 있으며 원화환산 연결재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	240,363	304,082	327,678

현금및현금성자산 (주6,38,40,41)	21,101	34,757	12,048

단기금융상품 (주6,20,21,39,40,41)	18,340	16,824	5,084

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,38,40,41)	0	3,053	2,283

매출채권 (주8,40,41)	25,943	69,348	110,240

기타채권 (주9,22,38,40,41)	49,343	75,123	37,189

기타유동자산 (주10)	15,347	4,384	14,823

법인세자산 (주34)	665	165	1

파생상품자산	0	0	67

재고자산 (주11,20,36,39)	109,624	100,429	145,944

비유동자산	421,084	343,577	351,170

장기매출채권 (주8,36,40,41)	41,959	80,057	112,188

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주12,38,40,41)	16,254	15,209	15,823

관계기업투자 (주6,13,20,21,38,39)	34,891	42,110	21,741

기타채권 (주9,22,36,38,40,41)	328	6,678	7,350

기타비유동자산 (주14)	1,288	2,309	4,433

유형자산 (주15,20,36,39)	81,280	75,505	97,043

사용권자산 (주18)	236,375	117,822	81,049

투자부동산 (주16)	875	882	2,076

무형자산 (주17)	7,834	3,005	9,467

자산총계	661,447	647,659	678,848

부채

유동부채	207,764	229,150	280,279

매입채무 (주19,38,40,41)	19,784	26,352	36,510

단기차입금 (주20,36,37,38,40,41)	113,571	105,041	86,047

유동성장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41)	45,818	23,201	83,509

유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	4,321	7,144	4,693

전환사채 (주20,36,37,38,40,41)	0	33,382	30,247

교환사채 (주20,36,37,38,40,41)	7,204	0	0

파생상품부채 (주20,21,38,40,41)	316	20,940	22,482

충당부채 (주22)	930	1,145	758

기타금융부채 (주23,36,38,40,41)	10,673	8,654	10,143

기타유동부채 (주24)	3,471	1,438	3,626

법인세부채 (주34)	1,678	1,852	2,263

비유동부채	20,974	59,863	72,640

장기차입금 (주20,36,37,38,39,40,41 )	6,183	28,152	30,587

비유동리스부채 (주18,25,36,38,40,41)	13,459	30,400	41,107

충당부채 (주22)	1,331	1,310	946

부채총계	228,738	289,013	352,919

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	424,846	356,008	318,195

자본금 (주26)	29,476	22,943	14,797

기타불입자본 (주26)	283,589	209,853	152,981

기타포괄손익누계액 (주28)	3,683	7,472	3,456

이익잉여금(결손금) (주27)	108,097	115,740	146,962

비지배지분	7,863	2,638	7,734

자본총계	432,709	358,646	325,929

자본과부채총계	661,447	647,659	678,848

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액 (주5,29)	204,861	274,207	363,749

매출원가 (주30,38)	180,737	238,027	337,958

매출총이익 (주5)	24,124	36,181	25,791

판매비와관리비 (주30,31,38)	45,026	48,380	55,998

기타수익 (주32)	23,126	18,218	37,599

기타비용 (주32)	16,792	5,350	4,426

영업이익(손실)	(14,568)	669	2,967

금융수익 (주33,38)	15,105	12,792	3,203

금융비용 (주33,38)	18,763	39,176	42,118

지분법투자손익 (주13)	(1,134)	1,756	(16,534)

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,360)	(23,959)	(52,483)

법인세비용 (주34)	225	599	(3,117)

당기순이익(손실)	(19,584)	(24,558)	(55,600)

기타포괄손익	(4,185)	4,588	2,861

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(236)	311	2,351

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주13)	122	(57)	(277)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(358)	368	2,628

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,949)	4,277	510

지분법자본변동 (주13)	(4,262)	4,147	(76)

해외사업장환산외환차이	312	131	586

당기총포괄이익(손실)	(23,770)	(19,970)	(52,739)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(17,390)	(24,254)	(51,963)

비지배지분	(2,194)	(304)	(3,637)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(21,694)	(19,731)	(49,383)

비지배지분	(2,075)	(239)	(3,356)

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(413)	(1,049)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(413)	(1,049)

연결 자본변동표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,381	162,052	0	(13,698)	1	(2,628)	145,726	1,123	197,869	358,099	1,549	359,648

회계정책변경	0	0	0	0	0	0	0	0	(5,378)	(5,378)	(708)	(6,086)

변경후 기초자본	13,856	167,806	0	(14,185)	1	(2,721)	150,900	1,162	199,517	365,436	896	366,332

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(51,613)	(51,613)	(3,613)	(55,226)

주식배당	941	(9)	0	0	0	0	(9)	0	(942)	(10)	0	(10)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(350)	0	(350)	0	(350)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	302	0	302	280	582

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	2,610	0	2,610	0	2,610

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 만료	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	2,089	2,089	0	0	2,089	7,247	9,336

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	(268)	0	(268)	2,923	2,655

종속기업의 유상증자	14,797	167,797	0	(14,185)	1	(632)	152,981	3,456	146,962	318,195	7,734	325,929

2019.12.31 (기말자본)	14,797	167,797	0	(14,185)	1	(632)	152,981	3,456	146,962	318,195	7,734	325,929

2020.01.01 (기초자본)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경	13,905	157,681	0	(13,330)	1	(594)	143,758	3,248	138,102	299,012	7,267	306,280

변경후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0	0	(22,362)	(22,362)	(280)	(22,642)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	339	0	339	0	339

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	3,771	0	3,771	0	3,771

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	60	0	60	60	121

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 만료	9,038	66,096	0	0	0	0	66,096	0	0	75,134	0	75,134

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	54	0	54	(4,410)	(4,355)

종속기업의 처분	22,943	223,776	0	(13,330)	1	(594)	209,853	7,472	115,740	356,008	2,638	358,646

종속기업의 유상증자	22,943	223,776	0	(13,330)	1	(594)	209,853	7,472	115,740	356,008	2,638	358,646

2020.12.31 (기말자본)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.01.01 (기초자본)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경

변경후 기초자본	24,999	243,830	0	(14,524)	1	(647)	228,659	8,142	126,112	387,912	2,874	390,786

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(18,014)	(18,014)	(2,273)	(20,287)

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(4,288)	0	(4,288)	0	(4,288)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	200	0	200	123	324

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(371)	0	(371)	0	(371)

전환사채 주식전환	4,477	54,528	0	0	0	0	54,528	0	0	59,006	0	59,006

주식매수선택권	0	0	367	0	0	0	367	0	0	367	0	367

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	35	35	0	0	35	7,139	7,173

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	29,476	298,358	367	(14,524)	1	(613)	283,589	3,683	108,097	424,846	7,863	432,709

연결 현금흐름표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	109,000	64,455	26,463

당기순이익(손실)	(20,287)	(22,642)	(55,226)

당기순이익조정을 위한 가감	17,520	32,384	50,133

당기손익인식금융자산평가손실	0	7	261

당기손익인식금융자산평가이익	0	(705)	0

당기손익금융자산처분손실	0	0	40

재고자산평가손실	22	108	596

대손상각비	218	275	(1,030)

기타의 대손상각비	857	652	(370)

지분법관련손익	1,926	(1,619)	16,423

종속기업투자처분손실	0	1,023	(3,103)

관계기업투자주식처분손실	684	0	0

관계기업투자주식처분이익	(1,436)	0	0

잡손실	62	1	53

감가상각비	17,309	15,876	18,665

유형자산처분손실	88	765	343

유형자산손상차손	0	237	0

유형자산처분이익	(1,122)	(1,099)	(844)

투자부동산감가상각비	87	151	161

무형자산상각비	876	828	869

무형자산손상차손	106	122	29

파생상품평가손실	0	4,560	13,810

파생상품평가이익	(2,258)	(5,102)	(427)

파생상품거래손실	0	156	0

파생금융상품이익	0	(19)	0

사채상환손실	62	0	0

판매보증비(환입)	(194)	1,645	604

반품충당부채전입(환입)액	1,013	79	(67)

법인세비용	571	552	3,096

주식보상비용(환입)	367	0	0

퇴직급여	0	(7)	0

판매촉진비	(135)	751	1,126

외화환산이익	(9,822)	(4,205)	(995)

외환차익	(1,292)	(514)	0

배당금수익	0	(42)	(437)

외화환산손실	1,957	6,980	3,655

외환차손	1,489	1,586	0

이자수익	(11,498)	(14,154)	(27,260)

이자비용	17,616	23,647	24,948

매출원가	0	115	0

잡이익	(34)	(270)	(11)

운전자본 변동	124,800	68,602	48,930

매출채권및타채권의 감소(증가)	157,775	47,685	57,093

기타유동자산의 증가(감소)	(2,838)	4,508	(11,043)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,381	2,216	532

재고자산의 감소(증가)	7,781	27,788	22,533

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(36,958)	(16,735)	(31,508)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,377)	3,918	11,727

충당부채의감소	(964)	(777)	(402)

이자수취	1,718	3,779	667

이자지급	(13,851)	(16,934)	(18,275)

배당금수취	0	42	437

법인세납부	(899)	(776)	(204)

투자활동현금흐름	(129,150)	(111,900)	(35,767)

단기금융상품의 순증감	0	(11,974)	830

단기대여금의 대여	(9,135)	(28,025)	(10,536)

단기대여금의 회수	9,801	24,618	4,574

장기대여금의 대여	0	(435)	0

매도가능금융자산의 취득	(53)	0	0

종속기업투자의 취득	0	(39,192)	(2,510)

종속기업투자의 처분	0	1,834	0

관계기업투자의 취득	0	(8,686)	0

유형자산의 취득	(330)	(1,376)	(4,006)

사용권자산의 취득	(133,632)	(50,851)	(23,519)

유형자산의 처분	1,479	2,688	1,301

무형자산의 취득	(151)	(396)	(1,970)

임차보증금의 감소	0	0	74

연결범위변동에 따른 순현금흐름	2,846	0	0

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	24	(104)	(4)

재무활동현금흐름	5,661	70,559	(5,670)

단기차입금의 순차입	3,632	29,336	(9,159)

유동성장기차입금의 상환	(11,340)	(9,229)	(32,653)

장기차입금의 증가	18,133	6,528	26,885

장기차입금의 상환	(113)	(3,999)	(11,892)

사채의 차입	17,081	7,937	36,241

사채의 상환	(15,829)	(58,084)	(16,738)

주식의 발행	0	104,024	0

종속기업의 유상증자	0	121	3,868

리스부채의 상환	(5,903)	(6,075)	(2,221)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(14,488)	23,114	(14,974)

기초의 현금및현금성자산	37,872	11,321	27,052

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,283)	321	(30)

기말의 현금및현금성자산 (주36)	21,101	34,757	12,048