씨엑스아이 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항1.1 연결회사의 개요씨케이에이치푸드앤헬스리미티드(이하 "당사")는 아래에 열거된 종속회사들의 지주회사 역할을 할 목적으로 케이만 군도(Cayman Islands)의 회사법에 따라 2009년 2월24일 자본금 CNY 20,000,000 로 케이만 군도에 설립되었으며, 유한책임을 부담하는 면세회사입니다. 당사는 2010년 3월 31일자로 한국거래소가 개설한 코스닥(KOSDAQ)시장에 상장되었습니다.당사의 등기된 소재지는 Grand Panilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, GrandCayman, KY1-1205 Cayman Islands이며, 당사의 대표이사는 린진성입니다.1.2 연결대상 종속기업 현황보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	설립지역 및설립일자	보고기간말 현재등록자본금	보고기간말 현재납입자본금	당사의지분율	주요활동

복건금산대도건강과기그룹유한공사(주1)(Fujian King-Highway Health Technology Limited, 이하 "금산대도")	중국 복건성 복주시2000년 2월 17일	CNY444,600,000	CNY444,600,000	종속기업100%	중서의약, 식물천연보건품연구개발, 농작물종식 및기지건설 및 경영

복건영생활력생물공정유한공사(Fujian Wellspring of life Bio-Engineering Co., Ltd, 이하 "영생활력")	중국 복건성 복주시2001년 3월 22일	CNY10,000,000	CNY10,000,000	손자기업100%	건강보조식품 생산,건강보조식품 대리 가공,식품 생산 등

금산(중국)자원투자유한공사(CKH Resources Investment Co, LTD, 이하"금산자원")	브리티시버진아일랜드2011년 4월 11일	USD1	-	종속기업100%	투자

복건안제덕생물기술개발유한공사 (주2) (이하 "안제덕생물")	중국2018년 9월 26일	CNY10,000,000	CNY1,500,000	손자기업100%	건강보조식품 판매,생명과학기술 연구 서비스 등

복건금산대도전자상무유한공사 (주3) (이하 "전자상무")	중국2018년 9월 29일	CNY10,000,000	CNY900,000	손자기업100%	전자상거래,건강보조식품 판매 등

씨케이에이치건강산업 주식회사 (주4)(CKH Health Industry .,Ltd. 이하"건강산업")	한국2019년 2월 28일	-	KRW220,000,000	종속기업100%	경영컨설팅, 화장품 유통,건강기능식품 유통 등

북경화순당생물과기유한공사 (이하"북경화순당")	중국2011년 05월 03일	CNY1,000,000	CNY1,000,000	증손자기업70%	기술보급서비스, 기업관리,시장조사 등

심천시금파여사생물과기유한공사 (이하"금파여사")	중국2017년 10월 30일	CNY1,000,000	CNY1,000,000	증손자기업60%	생산기술개발, 전자상거래,화장품 및 생활용품 판매 등

금파려사(광주)생물과기유한공사 (주5)	중국2019년 8월 12일	CNY1,000,000	-	증손자기업100%	재료과학 연구개발, 생물제품 연구개발, 건강과학 연구개발, 화물수출입 무역,상품무역, 포장재료 판매, 일용품 판매, 화장품 판매, 화공제품 판매, 상품정보 자문, 신재료기술 자문, 향료 제조 및 판매, 구강청결 제품 제조

(주1) 2018년 11월 28일 정관 변경을 통하여 복건금산대도건강과기유한공사는 복건금산대도건강과기그룹유한공사로 사명을 변경하였습니다.(주2) 당사의 자회사인 금산대도가 건강보조식품의 수출입 관련 사업을 확대하기 위하여 100% 출자하여 설립한 회사입니다.(주3) 당사의 자회사인 금산대도가 전자상거래 등 인터넷 관련 사업을 확대하기 위하여 100% 출자하여 설립한 회사입니다.(주4) 당사가 경영컨설팅, 화장품 및 건강기능식품 유통 등을 목적으로 한국에 100% 출자하여 설립한 회사입니다. (주5) 금파려사(광주)생물과기유한공사는 당사의 100% 손자회사인 복건금산대도전자상무유한공사가 지분 100%를 취득하여, 2019년 09월 20일 당사의 증손자회사로 편입되었습니다.

1.3 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전) (단위 : CNY) 종속기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 복건금산대도건강과기유한공사 635,840,599 162,135,135 1,232,121 (2,286,405) 복건영생활력생물공정유한공사 2,619,363,108 661,841,943 126,972,209 (78,843,982) 금산(중국)자원투자유한공사 - - - - 복건안제덕생물기술개발유한공사 1,060,408 430,000 - (21,683) 복건금산대도전자상무유한공사 3,867,114 5,705,774 8,929 (563,113) 씨케이에이치건강산업 주식회사 1,251,033 82,577 - (89,516) 북경화순당생물과기유한공사 142,864 2,064,567 - (1,396,048) 심천시금파여사생물과기유한공사 414,877 2,258 - (442,446) 금파려사(광주)생물과기유한공사 - - - - (단위 : CNY) 종속기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 복건금산대도건강과기유한공사 638,314,395 162,322,527 4,928,486 (6,663,694) 복건영생활력생물공정유한공사 2,677,309,662 640,944,514 772,916,064 (404,188,935) 금산(중국)자원투자유한공사 - - - - 복건안제덕생물기술개발유한공사 1,082,090 430,000 - (847,910) 복건금산대도전자상무유한공사 4,373,937 5,649,484 - (2,175,547) 씨케이에이치건강산업 주식회사 1,404,503 142,300 - (46,222) 북경화순당생물과기유한공사 5,870 531,525 - (526,822) 심천시금파여사생물과기유한공사 855,987 922 - (144,935) 2. 중요한 회계정책다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2019년 9월 30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 국제회계기준(IFRS)에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 3개월 보고기간에 대한 연결재무제표는적용가능하고 유효한 모든 국제재무보고기준 및 해석과 국제회계기준위원회(IASB)가 공표한 International Accounting Standards - IAS)를 포함한 국제회계기준(IFRSs)을 적용하여 작성되었습니다.국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서- IFRS 16 '리스' 제정연결회사는 2019년 7월 1일을 최초적용일로 하여 IFRS 16 '리스'를 적용하였습니다.IFRS 16 의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 아니하였으며, 해당기준서의 개정으로 인한 내용은 '주석 2.3' 회계정책에서 설명하고 있습니다.- IAS 19 '종업원급여' 개정확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- IAS 28 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 IFRS 9의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 IFRS 9를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는유의적인 영향은 없습니다- IFRIC 23 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서2019년 7월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아, 연결회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.2.3 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2.2'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래의 문단을 제외하고는 2019년 06월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3.2 리스(1) 리스이용자연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를판단합니다. 연결회사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만, 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결회사는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의행사가격- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액연결회사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.연결회사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.연결회사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정리스료를 수정할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정리스료를 최초할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다.- 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정리스료를 수정할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 IAS 37(충당부채, 우발부채, 우발자산)을 적용하여 인식하고 측정합니다.리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.연결회사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 IAS 36(자산손상)을 적용합니다.연결회사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결회사는 이러한 실무적 간편법을 사용하고 있지않습니다.(2) 리스제공자연결회사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.연결회사가 중간리스제공자인 경우 당사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도계약으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.연결회사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 당사는 그 기준을 적용합니다.연결회사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.연결회사는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다.하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서리스제공자는 IFRS 15를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데사용한 추정의 방법과 IFRS 16의 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2019년 06월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보연결회사의 매출과 이익은 중국 내의 고객을 대상으로 발생하며 이는 단일의 영업부문으로서 자원배분 및 성과평가 목적으로 연결회사의 최고 경영자에게 내부적으로보고되는 부분과 동일합니다. 또한, 연결회사의 고객과 주요 자산이 중국에 소재하고있으므로, 지역별 정보에 대한 분석 자료를 별도로 공시하지 않습니다.5. 매출 및 매출원가(1) 연결회사의 각 보고기간의 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 제품판매 44,959,823 109,917,345 상품판매 82,021,315 95,486,366 임대수익 1,232,121 1,232,121 계 128,213,259 206,635,832 (2) 당분기의 총 매출액 중 약 47%에 해당하는 CNY 60백만 (전분기 : CNY 89백만,43%)은 5개의 주요 고객으로부터 발생하였습니다.(3) 연결회사의 각 보고기간의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 64,832,994 123,120,447 상품매출원가 77,159,341 90,566,660 임대원가 885,477 1,049,089 계 142,877,812 214,736,196 6. 비용의 성격별 분류연결회사의 각 보고기간의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.(1) 매출원가 (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (3,561,918) (3,136,097) 원재료와 저장품의 사용액 44,567,592 99,464,577 상품의 매입 등 77,300,643 90,669,019 연료비 406,186 2,421,274 감가상각비 1,794,050 1,850,632 선급토지임차료상각비 18,390,995 18,390,995 급여 3,138,212 3,304,531 복리후생비 205,935 191,325 기타 636,117 1,579,940 계 142,877,812 214,736,196 (2) 판매비 (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 광고비 44,519,212 52,384,767 회의비 4,569,475 5,434,134 급여 5,889,753 9,359,953 기타 2,991,796 3,590,119 계 57,970,236 70,768,973 (3) 일반관리비 (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 227,992 206,796 연구개발비 8,986,181 22,819,399 운용리스의 최소리스료 297,995 142,107 급여 3,368,687 2,674,612 복리후생비 542,785 520,495 지급수수료 949,163 599,065 주식보상비 - 4,968,490 기타 1,843,948 1,215,973 계 16,216,751 33,146,937 7. 기타수익과 기타비용(1) 연결회사의 각 보고기간의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 외화환산이익 45,818 52,874 잡이익 6,500 - 계 52,318 52,874 (2) 연결회사의 각 보고기간의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 외화환산손실 283,320 186,790 유형자산폐기손실 12 - 계 283,332 186,790 8. 금융수익과 금융비용(1) 연결회사의 각 보고기간의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 이자수익 4,253,799 4,775,125 계 4,253,799 4,775,125 (2) 연결회사의 각 보고기간의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 은행수수료 8,232 9,416 계 8,232 9,416 9. 법인세비용연결회사의 당분기와 전분기 중 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.10. 주당이익(손실)연결회사의 주당이익(손실)은 다음과 같이 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)과 가중평균유통주식수에 기초하여 산정되었습니다.(1) 기본주당이익(손실)- 기본주당이익(손실) (단위 : CNY, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분당기순이익(손실) (84,241,195) (107,384,482) 가중평균유통보통주식수 110,404,457 110,404,457 기본주당이익(손실) (0.76) (0.97) - 보통주당기순이익(손실) (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분당기순이익(손실) (84,241,195) (107,384,482) - 가중평균유통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 110,404,457 110,404,457 가중평균유통보통주식수 110,404,457 110,404,457 (2) 희석주당이익(손실)희석주당이익(손실)은 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사의 각 보고기간 중에보유한 잠재적 보통주는 주식매수선택권이 있습니다. 주식매수선택권의 행사를 가정하여 희석주당이익(손실)을 계산할 경우 각 보고기간의 기본주당이익(손실)을 증가(감소)시키는 반희석효과가 나타나므로 희석주당이익(손실)과 기본주당이익(손실)은동일합니다.(3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익(손실)을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과같습니다. (단위 : 주) 구분 부여일 만기 발행될보통주식수 주식매수선택권 2016-10-13 2026-10-13 8,496,130 11. 유형자산(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 66,803,871 (38,378,051) 28,425,820 기계장치 45,403,694 (41,897,624) 3,506,070 집기비품 4,503,056 (3,860,135) 642,921 차량운반구 1,410,371 (902,908) 507,463 계 118,120,992 (85,038,718) 33,082,274 (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 66,803,871 (37,602,080) 29,201,791 기계장치 45,403,694 (41,801,876) 3,601,818 집기비품 4,497,557 (3,683,318) 814,239 차량운반구 1,410,371 (869,412) 540,959 계 118,115,493 (83,956,686) 34,158,807 (2) 연결회사의 각 보고기간의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 기초장부금액 취득 감가상각 기말장부금액 건물 29,201,791 - (775,971) 28,425,820 기계장치 3,601,818 - (95,748) 3,506,070 집기비품 814,239 5,499 (176,817) 642,921 차량운반구 540,959 - (33,496) 507,463 계 34,158,807 5,499 (1,082,032) 33,082,274 (단위 : CNY) 구분 기초장부금액 취득 감가상각 대체(주1) 기말장부금액 건물 95,877,565 - (3,103,886) (63,571,888 29,201,791 기계장치 4,072,347 - (470,529) - 3,601,818 집기비품 1,253,856 243,541 (683,158) - 814,239 차량운반구 674,945 - (133,986) - 540,959 계 101,878,713 243,541 (4,391,559) (63,571,888) 34,158,807 (주1) 투자부동산으로 대체 (3) 각 보고기간말 현재 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.(4) 연결회사는 각 보고기간말 현재 각각 장부가액 CNY 58,798,197 및 CNY 59,750,535의 건물에 대한 부동산권리증의 취득이 완료되지 않은 상태이며, 동 건물은 전기에 투자부동산으로 계정대체 되었습니다. 건물이 위치한 복건성 복주시 창산구 과학기술단지 창산원 10구의 토지는 보고기간말 현재 용도 변경 중으로 용도 변경 완료 후 부동산권리증의 취득이 완료될 예정이며, 건물에 대한 자산 인식에는 영향이없습니다. 보고기간말 현재 토지의 용도 변경과 부동산권리증의 취득에 소요되는 금액은 예측할 수 없습니다.12. 무형자산(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 영업권 849,184 - 849,184 (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 영업권 849,184 - 849,184 (2) 연결회사의 각 보고기간의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 영업권 당분기 전기 기초 순장부금액 849,184 - 사업결합으로 인한 취득 - 849,184 기말 순장부금액 849,184 849,184 13. 투자부동산(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 85,651,103 (26,855,906) 58,795,197 (단위 : CNY) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 85,651,103 (25,900,568) 59,750,535 (2) 연결회사의 각 보고기간의 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 기초장부금액 대체 감가상각 기말장부금액 건물 59,750,535 - (955,338) 58,795,197 (단위 : CNY) 구분 기초장부금액 대체 감가상각 기말장부금액 건물 - 63,571,888 (3,821,353) 59,750,535 (3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 CNY 69,090,000 입니다. 투자부동산의공정가치는 공인된 외부평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다.가치평가는 부동산 가치산정과 관련한 제반 법규 및 일반감정평가 이론을 반영하여산정하였습니다.(4) 연결회사의 각 보고기간의 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 임대수익 1,232,121 1,232,121 감가상각비 (885,477) (1,049,089) 14. 선급토지임차료연결회사의 각 보고기간의 선급토지임차료의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 608,132,411 681,696,389 기초유동성금액 (73,563,257) (73,563,257) 기초순장부가액 534,569,154 608,133,132 기중상각액 (18,390,995) (73,563,978) 기말장부금액 589,741,416 608,132,411 유동성대체 (73,563,257) (73,563,257) 기말순장부가액 516,178,159 534,569,154 15. 재고자산연결회사의 각 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당분기말 전기말 원재료 7,510,207 8,718,815 재공품 153,785 50,580 상품 1,193,646 1,055,969 제품 3,540,997 283,823 계 12,398,635 10,109,187 16. 매출채권(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 140,198,514 176,611,268 차감 : 대손충당금 (6,093,089) (6,093,089) 장부금액 134,105,425 170,518,179 매출거래처에 대한 거래조건은 주로 신용판매조건입니다. 신용공여기간은 일반적으로 3개월이며, 연결회사는 채권잔액을 엄격히 관리하고 있으며, 매출채권은 무이자부 채권입니다.각 보고기간종료일 현재 연체된 채권은 없으며, 전액 보고기간종료일로부터 3개월이내에 발생한 채권입니다.(2) 연결회사의 각 보고기간의 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당분기 전 기 기초 6,093,089 - 전환효과 - 8,082,933 환입 - (1,989,844) 기말 6,093,089 6,093,089 17. 기타자산연결회사의 각 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 유동성선급토지임차료(주석14) 73,563,257 73,563,257 선급금 310,241 200,515 증치세선급금 11,646,721 7,094,315 선급비용 43,016,342 448,474 미수수익 3,745,479 229,315 기타미수금 1,142,891 983,086 소계 133,424,931 82,518,962 기타비유동자산 장기선급비용 2,317,115 2,429,233 임차보증금 1,188 1,191 소계 2,318,303 2,430,424 합계 135,743,234 84,949,386 18. 현금및현금성자산 및 단기금융상품(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 현금 - 102,970 64,088 은행예금 중국농업은행 등 937,883,382 996,919,780 계 937,986,352 996,983,868 (2) 연결회사의 각 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 정기예금 중국농업은행 900,000,000 900,000,000 (3) 연결회사의 각 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 비 고 현금및현금성자산 중국은행 151,115 149,348 지급제한 (주1) 중국건설은행 150,775 146,531 지급제한 (주1) 계 301,890 295,879 - (주1) 외상독자기업인 금산대도의 자본금계좌입니다.19. 자본금연결회사의 연결재무제표상의 자본금은 그룹의 지배구조가 개편된 후의 지배회사인당사의 자본금을 의미합니다. 당사의 각 보고기간말 현재 수권주식수와 발행주식수의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수: 보통주 주당 USD 0.05 200,000,000 200,000,000 발행주식수: 보통주 주당 USD 0.05 110,404,457 110,404,457 한편, 지배회사인 당사의 설립일부터 보고기간말 현재까지 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, CNY) 일 자 비 고 발행주식수 자본금 2008.07.01 현재 - 20,000,000 20,000,000 2009.02.24 당사의 설립 1 - 2009.09.28 주식분할 20 - 2009.11.24 (주1) 그룹구조개편잉여금의 전입 55,999,980 20,000,000 2010.03.25 (주2) 유상증자 24,000,000 8,174,528 2014.03.11 (주3) 신주인수권행사 7,773,690 2,383,685 2015.07.06 (주3) 신주인수권행사 7,773,690 2,377,661 2016.01.18 (주3) 신주인수권행사 5,030,034 1,487,518 2016.03.29 (주3) 신주인수권행사 4,572,759 1,649,599 2016.10.13 (주4) 주식배당 5,254,284 1,794,102 2019.09.30 (당분기말) - 110,404,457 37,867,093 (주1) 연결회사는 그룹구조개편의 일환으로 수행된 당사와 금산대도의 사업결합은 지분통합법을 이용하여 회계처리되었습니다. 따라서, 2008년 7월 1일 현재 보통주자본금은 금산대도의 발행자본금을 나타내며 2009년 6월 30일 현재 보통주자본금은 당사의 발행자본금을 나타냅니다. 2009년 6월 30일 현재 당사는 신주 발행에 관한 법적절차를 완료하지 아니하였으므로 사업결합의 대가로 발행되는 CNY 20,000,000의 동 신주 발행금액을 자본의 별도항목인 그룹구조개편잉여금으로 인식한 후, 2009년 11월 24일 신주 발행에 관한 법적절차를 완료하였으므로 동 그룹구조개편잉여금을 자본금에 전입하였습니다.(주2) 2010년 3월 31일 당사 주식의 한국거래소 KOSDAQ상장과 관련하여 주당 액면가액 USD 0.05의 주식 24,000,000주를 주당 공모가액 3,700원에 추가 발행하였습니다.(주3) 2014년 3월 11일 해외 기명식 무보증 무담보 분리형 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사로 인하여 행사가격 2,577원에 7,773,690주가 발행되었고, 2015년 7월 6일, 2016년 1월 18일, 2016년 3월 29일에 동 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사로 인하여 행사가격 2,577원에 17,376,483주가 발행되었습니다.(주4) 2016년 10월 13일 정기주주총회에서 5%의 주식배당을 승인하여 주당 액면가액 USD 0.05의 주식 5,254,284주를 발행하였습니다.20. 잉여금연결회사의 잉여금의 변동은 연결자본변동표에 기재되어 있으며, 각 잉여금의 성격및 내용은 다음과 같습니다.(1) 자본잉여금연결회사의 각 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 (주1) 851,635,960 851,635,960 비지배주주가 포기한 배당 (주2) 2,900,000 2,900,000 취득한 지분의 지급대가 초과액 (주3) 3,088,000 3,088,000 계 857,623,960 857,623,960 (주1) 주식발행초과금은 기업공개시 주당 공모가액 3,700원(CNY 20)과 주당 액면가액 USD 0.05의 차이금액에서 신주발행비용을 차감한 금액과 신주인수권부사채의 신주인수권행사시 주당 행사가액 2,577원과 주당 액면가액 USD 0.05의 차이금액입니다. 한편, 2016년 10월 13일 5%의 주식배당을 실행하여 주당 액면가액 USD 0.05의 주식 5,254,284주를 발행였고 케이만 회사법에 따라 CNY 1,840,298를 주식발행초과금의 감소로 반영하였습니다.(주2) 2007년 1월 15일과 2008년 1월 11일에 비지배지분 소유주인 Jinshan Med는 2007년 12월 13일과 2008년 1월 10일에 각각 배당된 영생활력에 의한 배당금에 대한 권리를 포기하였습니다. 포기된 배당금 CNY 1,000,000과 CNY 1,900,000은 금산대도에 귀속되었으며, 자본에 직접 반영되는 자본거래로 자본잉여금에 반영하였습니다.(주3) 금산대도가 영생활력의 비지배지분을 추가로 취득하기 위해 지급한 대가와 추가 취득된 지분의 장부금액과 차액인 CNY 3,088,000는 자본거래로 자본잉여금에 반영하였습니다. (2) 이익잉여금연결회사의 각 보고기간말 현재 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전 기 기초이익잉여금 1,727,580,140 2,160,478,361 회계정책 변경효과 - (8,082,933) 지배기업의 소유주이익(손실) (84,241,195) (424,815,288) 기말이익잉여금 1,643,338,945 1,727,580,140 21. 기타자본항목(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당분기말 전기말 주식매수선택권 39,477,891 39,477,891 (2) 연결회사의 보고기간의 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매수선택권 39,477,891 - - 39,477,891 (단위 : CNY) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매수선택권 33,753,327 5,724,564 - 39,477,891 22. 주식기준보상(1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주식결제형 대상자 임원 부여일 2016년 10월 13일 부여수량 10,599,132주 가득조건 용역제공조건 : 2년 가득기간 2016년 10월 13일 ~ 2018년 10월 14일 약정만기 2026년 10월 13일 부여방법 신주교부 행사가능기간 2018년 10월 15일 ~ 2026년 10월 13일 (2) 연결회사의 각 보고기간의 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전 기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 8,496,130 2,404 9,547,631 2,404 부여 - - - - 상실 - - (1,051,501) 2,404 기말 8,496,130 2,404 8,496,130 2,404 기말현재행사가능 8,496,130 2,404 8,496,130 2,404 (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형(Binomial Tree Model)을 사용하였으며, 부여일 현재 이항모형의 결정변수는 다음과 같습니다. 구 분 주식결제형 주가 2,400원 행사가격 2,404원 기대주가변동성 34.39% 옵션만기 5년 기대배당수익률 0.00% 무위험이자율(주1) 1.42% 공정가치 777원 (주1) 무위험이자율은 5년 만기 국고채유통수익률을 이용하였습니다.(4) 연결회사의 각 보고기간의 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당분기 전분기 총비용: 주식결제형관련비용 - 4,968,490 23. 기타포괄손익누계액연결회사의 각 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (34,846) (30,615) 24. 매입채무연결회사의 각 보고기간말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 85,402,739 107,505,021 매입채무는 이자요소는 포함하지 않으며, 일반적인 신용기간은 평균 90일이며, 각보고기간말 현재 매입채무의 장부금액과 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.25. 기타유동부채연결회사의 각 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 미지급임금 3,588,483 3,018,195 기타미지급금 57,669,602 15,011,200 계 61,258,085 18,029,395 기타유동부채는 각 보고기간말 현재 무이자부채무로서 확정된 상환기간이 없습니다. 26. 특수관계자 공시연결회사의 재무제표는 당사와 주석1에 기재된 종속기업의 재무제표를 포함합니다.각 보고기간말 현재 연결실체 간의 채권ㆍ채무 현황 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무현황은 다음과 같습니다.(1) 각 보고기간말 현재 연결실체 간의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.- 모회사와 자회사간의 거래 (단위 : CNY) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 케이만 채권 기타미수금 104,230,500 104,230,500 미수배당금 66,303,000 66,303,000 선급비용 82,577 142,300 채무 미지급금 11,322,202 11,143,044 금산대도 채무 기타미지급금 92,908,298 93,087,456 미지급배당금 66,303,000 66,303,000 건강산업 채무 예수금 82,577 142,300 - 모회사와 손자회사간의 거래 (단위 : CNY) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 케이만 채권 기타미수금 28,291,600 27,498,800 영생활력 채무 기타미지급금 25,576,800 25,576,800 - 자회사와 손자회사간의 거래 (단위 : CNY) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 금산대도 채권 기타미수금 458,905,774 458,845,774 미수배당금 40,000,000 40,000,000 영생활력 채무 기타미지급금 452,770,000 452,770,000 미지급배당금 40,000,000 40,000,000 전자상무 채무 기타미지급금 5,705,774 5,645,774 안제덕생물 채무 기타미지급금 430,000 430,000 - 손자회사와 증손자회사간의 거래 (단위 : CNY) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 전자상무 채권 기타미수금 1,824,982 531,525 북경화순당 채무 기타미지급금 1,824,982 531,525 연결실체 간의 채권ㆍ채무는 내부거래로서 연결재무제표 작성시 전부 상계 제거되었습니다. 연결실체 간의 자금 거래는 정상적인 영업활동을 수행하기 위하여 발생하는자금의 융통임을 고려하여 무이자 및 만기 미설정 조건입니다.(2) 연결회사의 각 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 특수관계자구분 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 최대주주 Mr. Wang Yue Ren (왕위에런) 주주임원종업원차입금 9,902,080 8,937,110 보고기간말 현재 만기가 1년 이내로 도래하는 단기차입금이며, 무이자조건입니다.(3) 연결회사의 각 보고기간별 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 변동내역은 다음과같습니다. (단위 : CNY) 구 분 기초 증가 감소 기말 주주임원종업원차입금 8,937,110 984,470 19,500 9,902,080 (단위 : CNY) 구 분 기초 증가 감소 기말 주주임원종업원차입금 3,969,960 5,909,500 942,350 8,937,110 (4) 연결회사의 각 보고기간의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구분 당 기 전분기 급여 2,214,748 2,479,891 사회보험비 9,647 41,864 주식보상비용 - 4,968,490 27. 운용리스계약연결회사는 특정자산을 운용리스형식으로 리스하여 사용하고 있습니다. 리스자산에대한 리스기간은 1년에서 5년 사이에서 협의됩니다. 각 보고기간말 현재 해지불능운용리스에 따라 지급하여야 할 총 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 1,259,660 1,381,926 2~ 5차년도까지 449,106 977,378 28. 약정사항연결회사의 각 보고기간말 현재 계약은 체결되었으나, 미이행되어 재무제표에 반영되지 않은 투자계획은 없습니다.29. 금융상품의 분류(1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 134,105,425 170,518,179 현금및현금성자산 937,986,352 996,983,868 단기금융상품 900,000,000 900,000,000 기타유동자산 4,888,369 1,212,401 계 1,976,980,146 2,068,714,448 2) 금융부채 - 상각후원가 측정 금융부채 (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 85,402,739 107,505,021 기타유동부채 61,258,085 18,029,395 주주임원종업원차입금 9,902,080 8,937,110 계 156,562,904 134,471,526 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다.(2) 연결회사의 각 보고기간의 범주별 금융자산과 금융부채에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정금융자산 이자수익 4,253,799 4,775,125 외화환산이익 26,318 52,874 외화환산손실 6,160 - 상각후원가 측정금융부채 외화환산이익 19,500 - 외화환산손실 277,160 186,790 30. 재무적위험관리연결회사가 보유하고 있는 금융상품은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.연결회사는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결회사가 계속기업으로 유지될 수 있도록 회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본위험 관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성 있게 유지하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 대상인 주요 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산,단기금융상품, 기타유동자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타유동부채, 주주임원종업원차입금 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험1) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 연결회사는 주로 미국달러화 및 한국원화 등의 외환보유로 인해환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 경제상황과 환율변동을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 필요할 경우환율변동위험을 회피하기 위한 적절한 수단을 마련하는 것을 고려하고 있습니다.연결회사의 각 보고기간말 현재 기능통화 이외의 통화로 표시된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, USD, HKD, CNY) 구 분 계정과목 통화 당분기말 전기말 외화 위안화환산액 외화 위안화환산액 외화표시자산 현금및현금성자산 KRW 179,873,772 1,067,364 207,548,382 1,234,910 USD 118,404 837,460 102,906 707,451 HKD 1,580 1,425 1,830 1,610 기타미수금 KRW 47,769,779 282,606 47,769,779 283,848 외화표시부채 주주임원종업원차입금 USD 1,300,000 9,194,770 1,300,000 8,937,110 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 연결회사의 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 위안화의 환율이 5% 증가한다면 세전순이익은약 CNY 350천이 감소할 것이며, 위안화의 환율이 5%감소한다면 세전순이익은 약CNY 350천이 증가할 것입니다. 2) 이자율 위험연결회사의 이자율 변동위험에 대한 노출은 주로 은행차입금과 관련되어 있습니다.그러나 각 보고기간말 현재 연결회사는 은행차입금이 없으며, 이자율 변동에 따른 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 연결회사의 손익과 영업현금흐름은 시장이자율의 변동과 실질적으로 독립적입니다.(2) 신용위험연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부가액과 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 잔액은 금융자산과 관련하여 노출된 신용위험의 최대 금액을 나타냅니다. 보고기간말 현재 공표된 매출채권 잔액은 계속거래 관계가 있는 거래처에 대한 매출채권으로 구성되어있고 연결회사는 이러한 거래처에 대하여 지속적으로 관리를합니다.연결회사는 신용도가 높은 고객에게 판매를 유지하는 정책을 채택하고 있습니다. 주요 거래처와의 거래에 대해서는 경영진이 주의 깊게 관리하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 잔액에 대한 신용위험은 거래 대상이 국제 신용평가기관으로부터 높은 신용등급을 부여받은 은행들이므로 제한적입니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 전략적 계획에 따라 예측 가능한 미래의 금융관련 약정을 이행할 수 있도록 충분한 현금및현금성자산을 보유하거나 은행으로부터적정한 금액의 자금을 조달하여 가용자금을 확보하고자 합니다.연결회사는 현재 및 미래에 예상되는 유동성 요구 사항을 정기적으로 검토하여 장단기적으로 요구되는 유동성을 충족시키기에 충분한 현금을 보유하는 정책을 채택하고있습니다. 연결회사의 금융부채에 대한 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 3개월 이내 3개월 이상12개월 미만 1년 이상 계 2019년 9월 30일 매입채무 85,402,739 - - 85,402,739 기타유동부채 3,677,114 57,580,971 - 61,258,085 주주임원종업원차입금 2,612,386 7,289,694 - 9,902,080 계 91,692,239 64,870,665 - 156,562,904 2019년 6월 30일 매입채무 107,505,021 - - 107,505,021 기타유동부채 3,162,187 14,867,208 - 18,029,395 주주임원종업원차입금 2,612,386 6,324,724 - 8,937,110 계 113,279,594 21,191,932 - 134,471,526 (4) 공정가치연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입 변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내 용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 수준1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 해당 상품이 강요 혹은 청산절차가 아닌 거래 의사가 있는 상대방과 현재 거래가 가능한 금액을 나타냅니다.현금및현금성자산, 매출채권, 기타유동자산, 단기금융상품, 매입채무 및 기타부채는만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없습니다.각 보고기간 중 공정가치평가기법의 사용으로 금융상품의 공정가치가 재평가되어 연결포괄손익계산서상에 인식된 평가손익 금액은 없습니다. (5) 자기자본조달비율연결회사는 순부채금액을 자본과 순부채금액을 합한 금액으로 나누어 산출한 비율인자금조달비율을 이용하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채금액은 이자부차입금,매입채무 및 기타채무에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.연결회사의 각 보고기간말 현재 자금조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 이자부차입금 - - 매입채무 85,402,739 107,505,021 기타채무 71,160,165 26,966,505 차감 : 현금및현금성자산 (937,986,352) (996,983,868) 순부채 (781,423,448) (862,512,342) 순자본 2,577,861,580 2,662,702,798 순부채와 순자본의 합계 1,796,438,132 1,800,190,456 자금조달비율(*) - - (*) 각 보고기간말 현재 순부채 금액이 (-)인 바, 자금조달비율을 표시하지 않습니다.31. 현금흐름표(1) 연결회사의 연결재무상태표의 현금및현금성자산은 연결현금흐름표의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 연결회사의 각 보고기간의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 기초 재무현금흐름 환율변동효과 기말 주주임원종업원차입금 8,937,110 707,310 257,660 9,902,080 (단위 : CNY) 구 분 기초 재무현금흐름 환율변동효과 기말 주주임원종업원차입금 3,969,960 658,690 186,790 4,815,440 (3) 연결회사의 각 보고기간의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 선급토지임차료 유동성대체 18,390,995 18,390,995 4. 재무제표 해당사항 없음. 5. 재무제표 주석 해당사항 없음. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정내용매출채권의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없으며, 당기 및 전기 중 대손처리 된 채권은 없습니다. 당그룹의 거래처는 계속거래처이고, 과거 대손경험 및 고객의 신용상태등을 고려하여 대손충당금을 설정하지 않습니다. 나. 대손충당금의 변동현황당사의 대손충당금 변동내용은 없습니다.다. 매출채권관련 대손충당금의 설정방침당사의 대손충당금 설정방침은 과거대손 경험률을 기준으로 하고 있으며 재무상태표일 현재의 매출채권잔액을 기준금액으로 하고 있습니다. (1) 연결회사의 각 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 140,198,514 176,611,268 차감 : 대손충당금 (6,093,089) (6,093,089) 장부금액 134,105,425 170,518,179 매출거래처에 대한 거래조건은 주로 신용판매조건입니다. 신용공여기간은 일반적으로 3개월이며, 연결회사는 채권잔액을 엄격히 관리하고 있으며, 매출채권은 무이자부 채권입니다.각 보고기간종료일 현재 연체된 채권은 없으며, 전액 보고기간종료일로부터 3개월이내에 발생한 채권입니다.(2) 재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : CNY) 업부문 계정과목 2019.09 2018.06 2017.06 비고 건강식품 원재료 7,510,207 21,430,799 20,083,845 - 재공품 153,785 6,502,885 7,118,761 - 상품 1,193,646 205,821 - - 제품 3,540,997 2,653,844 2,712,581 - 계 12,398,635 30,793,349 29,915,187 - 총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.45% 0.93% 0.83% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 12.7회 28.5회 17.4회 - 나. 재고자산의 실사내용 ① 실사일자 당사는 2019년 09월 30일을 기준으로 연결재무제표에 대한 재고자산 실사를 수행하였습니다. ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여여부당사는 재고실사 시 외부감사인의 입회하에 실사를 수행하지 아니하였습니다. ③ 재고자산의 평가 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 한편, 재고자산별 취득원가의 구성은 다음과 같습니다.원재료: 총평균법에 의하여 산정한 매입원가제품 및 재공품: 직접재료비와 직접노무비 및 정상조업도에 따른 제조간접비 배부액순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감하여 산정하고 있습니다. (3) 금융상품의 분류 연결회사의 각 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 134,105,425 170,518,179 현금및현금성자산 937,986,352 996,983,868 단기금융상품 900,000,000 900,000,000 기타유동자산 4,888,369 1,212,401 계 1,976,980,146 2,068,714,448 2) 금융부채 - 상각후원가 측정 금융부채 (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 85,402,739 107,505,021 기타유동부채 61,258,085 18,029,395 주주임원종업원차입금 9,902,080 8,937,110 계 156,562,904 134,471,526 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다.연결회사의 각 보고기간의 범주별 금융자산과 금융부채에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정금융자산 이자수익 4,253,799 4,775,125 외화환산이익 26,318 52,874 외화환산손실 6,160 - 상각후원가 측정금융부채 외화환산이익 19,500 - 외화환산손실 277,160 186,790 (4) 재무적위험관리연결회사가 보유하고 있는 금융상품은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.연결회사는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결회사가 계속기업으로 유지될 수 있도록 회사의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본위험 관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성 있게 유지하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 대상인 주요 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산,단기금융상품, 기타유동자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타유동부채, 주주임원종업원차입금 등으로 구성되어 있습니다.(5) 시장위험1) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 연결회사는 주로 미국달러화 및 한국원화 등의 외환보유로 인해환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 경제상황과 환율변동을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 필요할 경우환율변동위험을 회피하기 위한 적절한 수단을 마련하는 것을 고려하고 있습니다.연결회사의 각 보고기간말 현재 기능통화 이외의 통화로 표시된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, USD, HKD, CNY) 구 분 계정과목 통화 당분기말 전기말 외화 위안화환산액 외화 위안화환산액 외화표시자산 현금및현금성자산 KRW 179,873,772 1,067,364 207,548,382 1,234,910 USD 118,404 837,460 102,906 707,451 HKD 1,580 1,425 1,830 1,610 기타미수금 KRW 47,769,779 282,606 47,769,779 283,848 외화표시부채 주주임원종업원차입금 USD 1,300,000 9,194,770 1,300,000 8,937,110 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 연결회사의 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 위안화의 환율이 5% 증가한다면 세전순이익은약 CNY 350천이 감소할 것이며, 위안화의 환율이 5%감소한다면 세전순이익은 약CNY 350천이 증가할 것입니다. 2) 이자율 위험연결회사의 이자율 변동위험에 대한 노출은 주로 은행차입금과 관련되어 있습니다.그러나 각 보고기간말 현재 연결회사는 은행차입금이 없으며, 이자율 변동에 따른 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 연결회사의 손익과 영업현금흐름은 시장이자율의 변동과 실질적으로 독립적입니다.(6) 신용위험연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부가액과 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 잔액은 금융자산과 관련하여 노출된 신용위험의 최대 금액을 나타냅니다. 보고기간말 현재 공표된 매출채권 잔액은 계속거래 관계가 있는 거래처에 대한 매출채권으로 구성되어있고 연결회사는 이러한 거래처에 대하여 지속적으로 관리를합니다.연결회사는 신용도가 높은 고객에게 판매를 유지하는 정책을 채택하고 있습니다. 주요 거래처와의 거래에 대해서는 경영진이 주의 깊게 관리하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 잔액에 대한 신용위험은 거래 대상이 국제 신용평가기관으로부터 높은 신용등급을 부여받은 은행들이므로 제한적입니다.(7) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 전략적 계획에 따라 예측 가능한 미래의 금융관련 약정을 이행할 수 있도록 충분한 현금및현금성자산을 보유하거나 은행으로부터적정한 금액의 자금을 조달하여 가용자금을 확보하고자 합니다.연결회사는 현재 및 미래에 예상되는 유동성 요구 사항을 정기적으로 검토하여 장단기적으로 요구되는 유동성을 충족시키기에 충분한 현금을 보유하는 정책을 채택하고있습니다. 연결회사의 금융부채에 대한 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 3개월 이내 3개월 이상12개월 미만 1년 이상 계 2019년 9월 30일 매입채무 85,402,739 - - 85,402,739 기타유동부채 3,677,114 57,580,971 - 61,258,085 주주임원종업원차입금 2,612,386 7,289,694 - 9,902,080 계 91,692,239 64,870,665 - 156,562,904 2019년 6월 30일 매입채무 107,505,021 - - 107,505,021 기타유동부채 3,162,187 14,867,208 - 18,029,395 주주임원종업원차입금 2,612,386 6,324,724 - 8,937,110 계 113,279,594 21,191,932 - 134,471,526 (8) 공정가치연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입 변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내 용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 수준2 수준1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 해당 상품이 강요 혹은 청산절차가 아닌 거래 의사가 있는 상대방과 현재 거래가 가능한 금액을 나타냅니다.현금및현금성자산, 매출채권, 기타유동자산, 단기금융상품, 매입채무 및 기타부채는만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없습니다.각 보고기간 중 공정가치평가기법의 사용으로 금융상품의 공정가치가 재평가되어 연결포괄손익계산서상에 인식된 평가손익 금액은 없습니다. (9) 자기자본조달비율연결회사는 순부채금액을 자본과 순부채금액을 합한 금액으로 나누어 산출한 비율인자금조달비율을 이용하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채금액은 이자부차입금,매입채무 및 기타채무에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.연결회사의 각 보고기간말 현재 자금조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : CNY) 구 분 당분기말 전기말 이자부차입금 - - 매입채무 85,402,739 107,505,021 기타채무 71,160,165 26,966,505 차감 : 현금및현금성자산 (937,986,352) (996,983,868) 순부채 (781,423,448) (862,512,342) 순자본 2,577,861,580 2,662,702,798 순부채와 순자본의 합계 1,796,438,132 1,800,190,456 자금조달비율(*) - - (*) 각 보고기간말 현재 순부채 금액이 (-)인 바, 자금조달비율을 표시하지 않습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (6) 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 ▶ 해당사항 없음 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 12기 1분기(당기) - - - 제11기(전기) 신한회계법인 적정의견 해당사항없음 제10기(전전기) 신한회계법인 적정의견 해당사항없음 주) 당사는 분기 재무제표에 대해 검토 및 감사를 받지 않습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천CNY) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제12기(당기) 신한회계법인 회계감사 1,650 1개월 제11기(전기) 신한회계법인 회계감사 1,650 1개월 제10기(전전기) 신한회계법인 회계감사 1,650 1개월 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제12기(당기) - - - - - 제11기(전기) - - - - - 제10기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 최근 3사업 연도 내 해당사항이 없습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 이사회구성에관한사항 이사회는 이사들로서 구성되며 회사는 3인 이상의 이사를 두어야 하고 상장 되는 경우 그 중 1/4 이상은 사외이사이어야 합니다. (정관 제39.1조) 각 이사의 임기는 3년입니다. (정관 제40조) (2) 이사회의 권한 내용 이사회는 회사조례 및 정관에 의하여 특별히 주주총회의 결의가 필요하도록 되어 있는 사항 이외의 회사의 모든 사업에 대한 전반적인 권한을 가집니다. (정관 제46조) (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 주주총회의 소집통지에는 일시와 장소 및 의안 외에, 결의가 이루어질 의안의 내용 및 업무의 성질, 이사 또는 감사 선임시에는 후보자에 관한 이력 및 개인적인 정보, 특별한 업무의 경우에는 해당 업무에 관하여 제안되는 제한(proposed restriction)에 관한 설명이 기재되어야 합니다.(정관 제24조 및 제25.1조) 회사주식이 한국에 상장되어 있는 동안에는, 의결권 있는 발행주식총수의 1%이하의 주식을 소유하는 주주에 대하여는, 회사는 지정거래소의 요구조건에 따라 회의를 소집하려는 목적 및 회의에서 다루어질 의안목록을 2개의 일간신문에 각 2회 이상 공고하거나, 전자적 수단에 의하여 통지함으로써 통지에 갈음할 수 있습니다.(정관 24.2조) 이사에 대한 주주추천제도는 없습니다. 단, 사외이사의 경우에는 정관에 다음과 같은 규정을 두어 상장시 상장지(한국) 법규를 따르도록 명시적으로 강제하고 있습니다. 사외이사의 자격요건 및 그 후보 지명에 관한 사항은 "상장규정"(만일 권장모범규준이 있는 경우라면 동 모범규준)을 따릅니다. (정관 제39.4조) (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 회사는 사외이사후보추천위원회를 설치 및 구성하고 있지 않습니다. 나. 이사회 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용 이사는 이사회를 소집할 수 있고, 이사의 소집 요구시 서기(secretary)는 이사회를 소집하여야 합니다. (정관 제58조) 이사회에서 제기된 안건은 참석 이사의 다수결로 결의합니다. 가부동수의 경우 의장은 캐스팅보트를 가지지 아니합니다. (정관 제57조) 이사회는 이사들 중에서 의장과 부의장을 선임할 수 있고 이를 해임할 수 있습니다. 의장 혹은 그의 부재시에는 의장대행은 회의를 주재합니다. 그러나 의장이나 의장대행이 없거나 그들 중 누구도 회의에 출석하지 아니한 경우 출석한 이사들은 그들 중 1인을 해당 회의의 의장으로 선임할 수 있습니다. (정관 제63조) 이사 전원에 의한 이사회의 서면 결의 또는 위원회의 서면 결의는 해당 이사회나 위원회를 적법하게 소집한 경우와 동일하게 효력을 가집니다. 그러나 이에도 불구하고, 회사의 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안에는 이사회의 결의는 제57조에 따라 소집된 이사회에서 채택되어야 하는바, 서면결의의 방식에 의한 이사회 결의를 채택하는 방안은 이용될 수 없습니다. (정관 64.6조) 이사회나 이사회의 위원회에는 회의에 직접 참석하는 대신에 영상과 음성을 동시에 송수신할 수 있는 통신수단을 이용하여 이에 참여할 수 있습니다. (정관 제59조) (2) 중요의결사항 등 일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 2009.06.15 복건금산대도(그룹)유한공사의 지분 100% 인수 린진성을 복건금산대도(그룹)유한공사의 이사장 및 법정대리인, 사장으로 선임 차이앤펑, 천핑을 복건금산대도(그룹)유한공사의 이사로 선임 동량메이를 복건금산대도(그룹)유한공사의 감사로 선임 가결 - 2009.06.25 결산일을 6월 30일로 수정 관련 정관 내역 수정 결의 가결 - 2009.09.24 액면분할(US$1.00에서 US$0.05로 분할) 수권자본금 증가(US$50,000에서 US$10,000,000으로 증가) 관련 정관 내역 수정 결의 가결 - 2009.09.24 왕위에런에게 신주 55,999,980주 발행(발행총액 US$2,930,000) 발행 대가로 복건금산대도(그룹)유한공사의 100% 지분을 수령 차이얜펑과 황이를 회사 이사로 선임 위창쉬앤을 감사로 선임 왕위에런 소유주식중 일부를 자연인 4명에게 양도 가결 - 2009.09.24 차이얜펑 이사선임 의결 황이 사외이사 선임 의결 위창셴 감사 선임 의결 가결 - 2009.10.15 회사의 한국 코스닥 시장 상장에 대한 결의 가결 - 2009.11.04 회사 정관 변경에 대한 결의 가결 - 2010.02.22 보통주를 발행하고 코스닥 시장에 상장하는 건에 대한 결의 가결 - 2010.03.25 주식예탁 이사회 결의 가결 - 2010.06.14 정기주주총회를 위한 기준일 및 주주명부폐쇄기간 설정에 대한 결의 가결 - 2010.09.17 제2기 주주총회를 위한 이사회 결의 가결 - 2010.10.13 중간배당 기준일 설정 및 주주명부폐쇄에 관한 이사회 결의 가결 - 2010.10.14 자회사인 복건금산대도(그룹)유한공사에게 출자하는 건에 관한 이사회 결의 가결 - 2010.12.15 임시주주총회 소집결의 가결 - 2011.01.07 중간현금배당에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.04.11 자회사 설립에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.06.15 기준일 및 주주명부 폐쇄기간에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.08.30 임시주주총회 소집결의 가결 - 2011.09.07 자회사인 복건금산대도(그룹)유한공사가 유상증자에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.12.13 중간배당 기준일 설정 및 주주명부폐쇄에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.01.10 현금배당에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.02.24 대표이사 변경에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.05.16 금전대여결정에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.05.17 신주인수권부사채발행결정에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.06.07 금전대여결정(자회사의 주요경영사항)에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.06.07 타인에 대한 담보제공 결정(자회사의 주요경영사항)에 관한 이사회 결의 가결 - 2012.08.10 주주총회소집결의 가결 - 2012.08.24 자회사편입 이사회결의 가결 - 2012.10.24 자회사 복건금산대도(그룹)유한공사에 대한 출자에 관한 이사회결의 가결 - 2013.09.12 주주총회소집결의 가결 - 2014.09.16 주주총회소집결의 가결 - 2015.09.15 주주총회소집결의 가결 - 2015.10.22 본점소재지 변경 가결 - 2016.02.05 임시 주주총회소집결의 가결 - 2016.04.05 임시 주주총회소집결의 가결 - 2016.06.20 주식배당결정 가결 - 2016.09.12 주주총회소집결의 가결 - 2016.10.25 본점소재지변경 가결 - 2016.12.26 내부정보관리규정 제정 및 내부회계관리규정 개정에 관한 이사회결의 가결 - 2017.09.12 주주총회소집결의 가결 - 2018.06.19 금전대여결정 가결 - 2018.09.12 주주총회소집결의 가결 - 2019.03.04 씨케이에이치건강산업 주식회사에 관한 이사회결의 가결 - 2019.09.18 주주총회소집결의 가결 - 다. 사외이사 현황 및 주요활동 현황(1) 사외이사 현황회사의 정관상 이사 중 최소한 1/4 이상은 비상근사외이사로 구성되어야 하며, 당사의 사외이사는 아래와 같습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 김병재(1961.03.20) - 한국거래소 코스닥시장 본부장보 - 한국증권업협회 코스닥 관리부- 법무법인태평양 전문위원- 건국대학교 경영학과 졸업/학사 해당사항 없음 결격사항 없음 한국 국적 (2) 사외이사의 주요활동 일자 주요활동 내용 결과 비고 2012.01.10 이사회결의 참석 현금배당에 관한 이사회 결의 동의/가결 - 2012.05.16 이사회결의 참석 금전대여결정에 관한 이사회 결의 동의/가결 - 2012.06.14 이사회결의 참석 기준일 및 주주명부 폐쇄기간에 관한 이사회 결의 동의/가결 - 2012.08.10 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2012.08.10 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2013.03.21 이사회결의 참석 자화사 및 손자회사 이사변경에 대한 결의 동의/가결 - 2013.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2014.09.16 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2015.09.15 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2015.10.22 이사회결의 참석 본점소재지 변경 동의/가결 - 2016.02.05 이사회결의 참석 임시 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.04.05 이사회결의 참석 임시 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.06.20 이사회결의 참석 주식배당결정 동의/가결 - 2016.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.10.25 이사회결의 참석 본점소재지 변경 동의/가결 - 2016.12.26 이사회결의 참석 내부정보관리규정 제정 및 내부회계관리규정 개정에 관한 이사회결의 동의/가결 - 2017.10.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2018.06.19 이사회결의 참석 금전대여결정 동의/가결 - 2018.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2019.03.04 이사회결의 참석 씨케이에이치건강산업 주식회사에 관한 이사회결의 동의/가결 - 2019.09.18 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 라. 이사의 독립성이사의 독립성을 확보하기 위한 제 규정은 아래와 같습니다. - 이사는 이사회를 소집할 수 있고, 이사의 소집 요구시 서기(secretary)는 이사회를 소집하여야 합니다. (정관 제58조) - 이사회에서 제기된 안건은 참석 이사의 다수결로 결의합니다. 가부동수의 경우 의장은 캐스팅보트를 가지지 아니합니다. (정관 제57조) - 이사회는 이사들 중에서 의장과 부의장을 선임할 수 있고 이를 해임할 수 있습니다. 의장 혹은 그의 부재시에는 의장대행은 회의를 주재합니다. 그러나 의장이나 의장대행이 없거나 그들 중 누구도 회의에 출석하지 아니한 경우 출석한 이사들은 그들 중 1인을 해당 회의의 의장으로 선임할 수 있습니다. (정관 제63조) - 어느 이사가 특정 안건에 대하여 반대 의견을 표시한 경우 그 반대 이사의 성명 및 반대의 이유 등도 의사록에 기록 되어야 합니다. 이사회나 위원회의 의사록은 당해 회의의 의장 또는 그 직후 차기 회의의 의장이 서명하며 이 경우 동 회의의 진행에 대한 증거가 된다. 회의에 참석한 모든 이사(의장 포함) 및 감사(참석한 경우)는 의사록에 서명하여야 합니다. 만일 어느 이사, 의장 또는 감사(참석한 경우)가 그 서명에 반대한 경우 그 거부 이유를 의사록에 기재합니다. (정관66.2조) 마. 이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 단, 사외이사교육 실시 내역은 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항당사는 감사위원회를 설치 하고 있지 않습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 LIU YAN(1978.05.10) 복건성비등인력자원유한공사 어시스턴트 결격사항 없음 중국 국적 다. 감사의 독립성감사는 언제든지 회사의 장부, 회계기록 및 증빙서류을 확인할 수 있으며 이사회에게 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다. 회사의 자회사가(subsidiary) 있는 경우, 감사는 당해 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요하다고 판단되는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다. 감사는 이사회에게 필요하다고 판단되는 정보 및 설명을 그 자회사로부터 받을 수 있도록 합리적으로 가능하다고 판단되는 모든 절차를 밟을 것을 요구할 수 있습니다. (정관 제74.2조) 감사는 주주총회에 참석할 수 있으며, 주주총회에서 주주가 받을 수 있는 모든 통지 및 기타 정보를 동일하게 수령할 수 있고 감사의 직무 수행과 관련된 의안과 관련하여 주주총회에서 발언할 수 있습니다. (정관 제74.2조) 라. 감사의 주요활동내용 일자 주요활동 내용 결과 비고 2009.10.15 이사회결의 참석 한국증권시장상장(IPO)여부 동의/가결 - 2009.11.04 이사회결의 참석 회사정관내용수정 동의/가결 - 2010.01.13 주요사항회의 참석 상장주식 대리업무사항 동의/가결 - 2010.09.17 이사회결의 참석 제2기 정기주주총회 소집 이사회 결의 동의/가결 - 2011.08.30 이사회결의 참석 제3기 정기주주총회 소집 이사회 결의 동의/가결 - 2012.02.24 이사회결의 참석 대표이사 변경에 관한 이사회 결의 동의/가결 - 2013.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2014.09.16 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2015.09.15 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2015.10.22 이사회결의 참석 본점소재지 변경 동의/가결 - 2016.02.05 이사회결의 참석 임시 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.04.05 이사회결의 참석 임시 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.06.20 이사회결의 참석 주식배당결정 동의/가결 - 2016.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2016.10.25 이사회결의 참석 본점소재지 변경 동의/가결 - 2016.12.26 이사회결의 참석 내부정보관리규정 제정 및 내부회계관리규정 개정에 관한 이사회결의 동의/가결 - 2017.10.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2018.06.19 이사회결의 참석 금전대여결정 동의/가결 - 2018.09.12 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - 2019.03.04 이사회결의 참석 씨케이에이치건강산업 주식회사에 관한 이사회결의 동의/가결 - 2019.09.18 이사회결의 참석 주주총회소집결의 동의/가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 교육 실시 현황당사는 회사 내에 감사를 대상으로 교육을 실시한 내용이 없습니다.감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사위원회(감사) 지원조직 현황당사는 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제도배제여부 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 서면투표제 채택여부 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 전자투표제의 채택여부 당사는 정관 23B조 1항에 의거하여 이사회 결의로 전자투표제를 채택을 할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 소수주주권 행사여부 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 경영권 경쟁 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 WANG YUE REN 최대주주 보통주 30,665,656 27.78 30,665,656 27.78 - 계 보통주 30,665,656 27.78 30,665,656 27.78 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 성 명 WANG YUE REN 생년월일 1964.01.27. 국 적 캐나다 경 력 기 간 경력 담당업무 1984년 중국복건성 농업대학교 졸업 - 1984~1997 1984 ~ 1997 복건성화교시업관리수 - 1997~2003 복건북방발전주식유한공사 총재 업무총괄 2003~2005 복건금산의약실업집단유한공사 총재 업무총괄 2009~2016.09 CKH Food Health Limited 동사장 업무총괄 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식의 분포주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 WANG YUE REN 30,665,656 27.78% - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,856 99.93% 67,461,883 61.10% - 주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.주2) 상기 내용은 최근 주주명부 폐쇄일 (2019년 06월 30일) 기준으로 작성하였습니다. 3. 주식사무가. 주식사무에 관한 사항 정관에 규정된신주인수권의 내용 기본적인 신주 관련 업무는 한국예탁결제원과 체결된 주식사무대행계약에 따라 이루어지게 됩니다. 신주는 원칙적으로 주주에게 배정되어야 하며 (정관 제2.2조), 주주공모등을 포함한 기타 공모에 관련하여서는 한국상장규정을 따르도록 되어 있습니다. (정관 제2.3(b)조) 결 산 기 6월 30일 정기주주총회 회계연도 종료일로부터 4개월이내 주주명부폐쇄의 시기 기준일 2주간 전 공고 주권의 종류 기명식보통주 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주에 대한 특전 - 공고게재신문 - 나. 주가 및 주식거래실적최근 6개월의 주가 및 주식거래실적입니다. 종류 2019년 9월 2019년 8월 2019년 7월 2019년 6월 2019년 5월 2019년 4월 보통주 주가 최 고 337 322 422 457 492 566 최 저 306 281 321 401 379 400 평 균 324 308 367 430 417 456 거래량 최고(일) 653,287 3,908,223 34,485,596 6,978,006 45,653,459 22,830,424 최저(일) 122,020 244,465 329,089 478,789 312,950 667,282 월 간 6,979,940 16,423,114 52,098,951 26,379,116 92,868,955 98,015,399 주) 상기 주가는 종가기준이며 평균주가는 단순 산술평균입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 LINJINSHENG 남 1963.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 푸이제약 영업부 총경리- 복주항생제제약총공장 영업부 경리- 씨케이에이치푸드앤헬스리미티드 CEO- 복건금산대도건강과기그룹유한공사 동사장- 복주금대생물공정기술개발유한공사 동사장 - - - 2011.10~현재 2020년 10월 24일 LIU BENZHENG 남 1979.09 이사 등기임원 상근 이사 - 복건광전유선텔레비전네트워크프로그램유한공사 법률고문- 복건금산대도건강과기그룹유한공사 이사회비서 - - - 2016.10~현재 2019년 10월 13일 LINHANGHAN 남 1983.04 이사 등기임원 상근 이사 - 용우소프트웨어 복주지사 프로젝트매니저- 복건영생활력생물공정유한공사 정보관리부 경리- 복건금산대도건강과기그룹유한공사 종합관리부 경리 - - - 2018.10~현재 2021년 10월 24일 김병재 남 1961.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 한국거래소 코스닥시장 본부장보 - 한국증권업협회 코스닥 관리부- 법무법인태평양 전문위원- 디젠스주식회사 사외이사 - - - 2011.10~현재 2020년 10월 24일 LIU YAN 여 1978.05 감사 등기임원 상근 감사 - 복건성비등인력자원유한공사 어시스턴트 - - - 2012.09~현재 2020년 10월 24일 주) LIU BENZHENG의 임기만료로, 2019년 10월 17일 제11기 정기주주총회에서 LIN XIAO 를 사내이사로 신규 선임하였습니다. 임원 겸직 현황 성명 직책 겸임ㆍ겸직 사항 LIN JINSHENG 대표이사 씨케이에이치푸드앤헬스리미티드, 복건금산대도건강과기그룹유한공사, 복건영생활력생물공정유한공사, 금산(중국)자원투자유한공사, 복건금산대도전자상무유한공사, 복건안제덕생물기술개발유한공사의 대표이사 나. 주요 자회사 임원 현황 복건영생활력생물공정유한공사 직책 성명 주요경력 담당업무 재직기간 비고 출생월일 대표이사 LIN JINSHENG1963.02.23 2005 ~ 2007 홍콩공상관리대학 MBA석사2006 ~ 2008.9 복건영생활력생물공정유한공사 동사장2008.9 ~ 현재 복건영생활력생물공정유한공사 동사장 겸 총경리2008 고급경제사 자격 취득2009 ~ 현재 복건금산대도건강과기그룹유한공사 동사장 경영총괄 2008.09 ~ 현재 - 총경리 CAI YULIANG1975.02.13 1996.8 ~ 2007.3 우후장항춘약업유한공사 생산현장 및 판매 담당자 2007.4 ~ 현재 복건영생활력생물공정유한공사 경영관리자 경영관리 2017.11 ~ 현재 - 이사 WU YU1974.05.05 1992.9 ~ 1996.7 서남교통대학졸업1996.8 ~ 2001.4 중여면세제품회사 판매총괄2001.5 ~ 2005.3 복일텔레비전유한공사 판매부 회계담당2006.1 ~ 현재 복건영생활력생물공정유한공사 행정관리부 주임 행정담당 2006.01 ~ 현재 복건금산대도건강과기그룹유한공사, 복건영생활력생물공정유한공사 이사 감사 CHEN XIUYI1974.11.09 1999 복건성중의약대학교 졸업2000 약사 자격 취득2001~2006 복건영생활력생물공정유한공사 품질관리부 경리 등 업무 담당2007~현재 복건영생활력생물공정유한공사 부총경리（생산관리） - 2010.02 ~ 현재 - 다. 직원 현황 당사는 2009년 02월 24일 케이만군도에 설립된 회사입니다. 회사의 주요 목적은 자회사를 지배하기 위한 것으로 상장 및 주식과 관련된 업무는 별도의 조직을 통하여 처리합니다. 또한 실질적인 생산 및 판매 활동은 중국내에 있는 자회사를 통해 이루어집니다. (1) 복건금산대도건강과기그룹유한공사 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 7 - - - 7 - 143,069,314 37,799,803 - 관리 여 5 - - - 5 - 109,870,647 56,073,360 - 재무 남 3 - - - 3 - 37,971,954 31,618,346 - 재무 여 7 - - - 7 - 29,905,338 11,887,286 - 기타 남 2 - - - 2 - 9,032,841 9,032,841 - 기타 여 - - - - - - - - - 합 계 24 - - - 24 - 329,850,094 146,411,636 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 연간급여총액은 다음과 같이 계산 되었습니다.1인평균급여액 (CNY 기준) X 4 (연환산) X 직원수 X 170.11원/CNY (1분기 평균환율)주2) 1인평균급여액은 1인 분기누적기준으로 작성하였습니다.(2) 복건영생활력생물공정유한공사 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 23 - - - 23 - 52,126,637 2,266,376 - 관리 여 25 - - - 25 - 66,525,768 2,661,031 - R 남 12 - - - 12 - 116,426,686 9,702,224 - R 여 1 - - - 1 - 2,680,253 2,680,253 - 영업 남 27 - - - 27 - 106,460,452 3,942,980 - 영업 여 21 - - - 21 - 61,458,021 2,926,572 - 생산 남 50 - - - 50 - 154,818,642 18,210,785 - 생산 여 131 - - - 131 - 307,118,807 13,816,846 - 합 계 290 - - - 290 - 867,615,266 56,207,067 - 주1) 연간급여총액은 다음과 같이 계산 되었습니다.1인평균급여액 (CNY 기준) X 4 (연환산) X 직원수 X 170.11원/CNY (1분기 평균환율)주2) 1인평균급여액은 1인 분기누적기준으로 작성하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 4 423,066,600 CNY 2,530,000/년 감사 1 42,306,660 CNY 253,000/년 주) 당사의 보수한도는 중국 위안화(CNY)로 승인됩니다. 주주총회 승인금액은 2019년 10월 17일 주주총회 승인일의 서울외국환중개(주)에서 고시한 매매기준환율 167.22원/CNY 을 적용하여 환산하였습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 103,426,539 20,685,307 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 87,902,641 29,300,880 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,144,773 9,144,773 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,379,125 6,379,125 - 주) 당사의 보수는 중국 위안화(CNY)로 지급됩니다.상기 1분기 보수 지급액 원화환산은 1분기 평균 환율인 170.11원/CNY을 적용하여 환산하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 4,085 - 사외이사 1 65 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 817 - 계 4 4,967 - 주) 주식매수선택권의 공정가치 총액은 2019년 09월 30일 기준이고, 주당공정가치 777원에 부여받은 주식수를 곱한 가격입니다. (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 LIN JINSHENG 등기임원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 4,206,006 - - 4,206,006 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 LIU YAN 등기임원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 1,051,501 - - 1,051,501 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 LIU BENZHENG 등기임원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 1,051,501 - - 1,051,501 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 CHEN XIUYI 직원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 1,051,501 - - 1,051,501 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 WU YU 직원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 1,051,501 - - 1,051,501 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 김병재 등기임원 2016년 10월 13일 주주총회 승인 보통주 84,120 - - 84,120 2018년 10월 15일~2026년 10월 13일 2,404 주1) 2016년 10월 13일 주주총회에서 주식매수선택권 부여가 승인 되었습니다.주2) 2019년 10월 31일 LIU BENZHENG 의 퇴사로, 보고서 제출일 현재 LIU BENZHENG 에게 부여되었던 주식매수선택권이 취소되었습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황당사는 지주회사로서 자회사 복건금산대도건강과기그룹유한공사와 손자회사 복건영생활력생물공정유한공사 등 9개 자회사를 지배하고 있습니다. 씨케이에이치푸드앤헬스리미티드_지배구조도.jpg 씨케이에이치푸드앤헬스리미티드_지배구조도 주) 당사는 2018년 10월 25일 제10기 주주총회에서 자회사인 복건금산대도건강과기유한공사의 사명을 복건금산대도건강과기그룹유한공사로 변경하였습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 보고서일 현재의 겸직사항은 다음과 같습니다. 직책명 성 명 겸 직 사 항 대표이사 LIN JINSHENG 씨케이에이치푸드앤헬스리미티드 CEO 복건금산대도건강과기그룹유한공사 사장 복건영생활력생물공정유한공사 사장복건금산대도전자상무유한공사 사장복건안제덕생물기술개발유한공사 사장 씨케이에이치건강산업주식회사(한국) 대표이사심천시금파여사생물과기유한공사 대표이사북경화순당생물과기유한공사 대표이사금파려사(광주)생물과기유한공사 대표이사 3. 타법인 출자 현황 당사는 당사의 자회사, 손자회사, 증손자회사를 제외하고는 주식을 소유하거나 투자한 법인이 없습니다. 중국 CNY 기준으로 작성한 타법인의 출자현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천CNY, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액(2019.07.01) 증가(감소) 기말잔액(2019.09.30) 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 복건금산대도건강과기그룹유한공사 (비상장) 2009년 06월 29일 주식보유 20,000 - 100% 444,600 - - - - 100% 444,600 638,314 (6,663) 복건영생활력생물공정유한공사 (비상장) 2009년 06월 29일 생산경영 10,000 - 100% 10,000 - - - - 100% 10,000 2,677,309 (404,188) 금산(중국)자원투자유한공사 (비상장) 2011년 05월 11일 주식보유 USD 1 - 100% - - - - - 100% - - - 복건안제덕생물기술개발유한공사 (비상장) 2018년 09월 26일 사업확대 10,000 - 100% - - - - - 100% - 1,082 (847) 복건금산대도전자상무유한공사 (비상장) 2018년 09월 29일 사업확대 10,000 - 100% - - - - - 100% - 4,373 (2,175) 씨케이에이치건강산업 주식회사 (비상장) 2019년 02월 28일 사업확대 - - 100% - - - - - 100% - 1,404 (46) 심천시금파여사생물과기유한공사 (비상장) 2019년 04월 12일 사업확대 20 - 60% - - - - - 60% - 855 (144) 북경화순당생물과기유한공사 (비상장) 2019년 05월 20일 사업확대 830 - 70% - - - - - 70% - 5 (526) 금파려사(광주)생물과기유한공사 (비상장) 2019년 09월 20일 사업확대 - - 100% - - - - - 100% - - - 합 계 - - 454,600 - - - - - 454,600 3,323,342 (414,589) 주1) 당사의 계열회사는 모두 중국의 유한회사이므로 주식을 발행하지 않습니다. 따라서 상기 내용에 주식수량은 기재하지 않았습니다.주2) 최근사업연도 재무현황은 2019년 6월말 기준입니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천CNY, %) 성명 관계 기말잔액(2019.09.30) 증가 감소 기초잔액(2019.07.01) LIN JINSHENG 자회사 복건금산대도건강과기그룹유한공사 사장 282 4 6 284 주) 상기 임원채권은 한국출장의 편리를 위해 LIN JINSHENG 사장 명의로 한국에 개설한 통장에 있는 2019년 09월 30일 현재의 잔액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 (기준일 : 2019년 11월 29일) 주총일자 안건 결의내용 비고 2009.10.15 한국 코스닥시장 상장에 대한 결의 가결 - 2009.11.04 회사 정관 수정에 대한 결의 가결 - 2010.10.20 재무제표승인 가결 - 2011.01.27 정관수정과 자회사 자산의 처분 등 가결 - 2011.04.11 자회사 설립에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.06.15 기준일 및 주주명부 폐쇄기간에 관한 이사회 결의 가결 - 2011.10.12 재무제표 승인, 이사(사외)선임 가결 - 2012.09.21 재무제표 승인, 이사(사외)선임, 감사선임 가결 - 2013.10.15 재무제표 승인, 상호변경, 이사선임 가결 - 2014.10.16 재무제표 승인, 이사(사외)선임, 감사선임 가결 - 2015.10.15 재무제표 승인, 정관 일부 변경, 이사(사외)선임, 가결 - 2016.03.29 정관 개정, 비상근사외이사/비상근감사 선임, 비상근사외이사/비상근감사 보수, 현금배당, 자기주식 취득 부결 및 폐기 - 2016.05.17 정관 개정, 비상근감사 선임, 비상근감사 보수 부결 및 폐기 - 2016.10.13 재무제표 승인, 정관 개정, 이사선임, 이사보수한도, 감사보수한도, 주식매수선택권의 부여, 주식배당의 승인 가결 - 2017.10.25 재무제표 승인, 이사(사외)선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도 가결 - 2018.10.25 재무제표 승인, 이사 선임, 자회사 사명변경,이사보수한도, 감사보수한도 가결 - 2019.10.17 재무제표 승인, 정관 일부 변경, 이사 선임, 이사보수한도, 감사보수한도 가결 - 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수 약정 현황 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 본 보고서 제출일현재 해당사항이 없습니다. 4. 재제 현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 본 보고 서제출일 현재 해당 사항이 없습니다. 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 본 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : CNY) 구 분 씨케이에이치 복건금산대도 복건영생활력 금산(중국)자원투자 복건안제덕 복건금산대도전자상무 씨케이에이치건강산업 심천시금파여사 북경화순당 금파려사(광주) 연결조정 연결 후금액 매출액 0 1,232,121 126,972,209 0 0 8,929 0 0 0 0 0 128,213,259 내부 매출액 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 순 매출액 0 1,232,121 126,972,209 0 0 8,929 0 0 0 0 0 128,213,259 영업손익 (949,938) (2,328,492) (83,060,282) 0 (21,390) (563,272) (89,504) (442,657) (1,396,004) 0 0 (88,851,539) 계속사업이익 (400,994) (2,286,405) (78,843,982) 0 (21,683) (563,113) (89,516) (442,446) (1,396,048) 0 (792,800) (84,836,987) 당기순이익 (400,994) (2,286,405) (78,843,982) 0 (21,683) (563,113) (89,516) (442,446) (1,396,048) 0 (792,800) (84,836,987) 자산총액 648,642,770 635,840,599 2,619,363,108 0 1,060,408 3,867,114 1,251,033 414,877 142,864 0 (1,176,158,290) 2,734,424,483 부채총액 21,224,282 162,135,135 661,841,943 0 430,000 5,705,774 82,577 2,258 2,064,567 0 (696,923,633) 156,562,903 자기자본 627,418,488 473,705,464 1,957,521,166 0 630,408 (1,838,660) 1,168,456 412,619 (1,921,703) 0 (479,234,659) 2,577,861,579 자본금 37,867,093 444,600,000 10,000,000 0 1,500,000 900,000 1,339,040 1,000,000 1,000,000 0 (460,339,040) 37,867,093 감사인 - - - - - - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - - - - - - 비 고 - - - - - - - - - - - - 주1) 당사는 IFRS에 따라 연결재무제표에 대한 감사 및 검토를 받습니다. 분기에는 검토나 감사를 받지 않습니다.주2) 금산(중국)자원투자유한공사는 아직 자본금이 납입되지 않아 영업활동이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.