글로벌에스엠 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2017.06.30 현재
제 9 기말 2016.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

비유동자산	297,901,542	294,825,617

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,777,927	8,172,385

장기선급비용	7,777,927	8,172,385

유형자산	225,060,290	228,779,666

영업권	12,879,926	12,154,009

기타비유동금융자산	14,706,911	0

비유동매도가능금융자산	14,706,911	0

기타비유동비금융자산	37,476,488	45,719,557

유동자산	568,361,930	547,415,268

재고자산	95,665,754	96,071,025

대여금 및 수취채권	151,841,071	139,600,667

매출채권 및 기타유동채권	143,173,652	128,311,229

단기매출채권	143,173,652	128,311,229

기타유동금융자산	18,624,491	40,700,253

현금및현금성자산	159,056,962	142,732,094

자산총계	866,263,472	842,240,885

자본

납입자본	377,260,910	367,831,325

자본금	179,367,287	178,215,721

주식발행초과금	197,893,623	189,615,604

이익잉여금(결손금)	144,040,597	128,721,063

이익준비금	10,583,251	10,583,251

미처분이익잉여금(미처리결손금)	133,457,346	118,137,812

기타자본구성요소	(24,752,819)	(24,752,819)

자기주식	(24,752,819)	(24,752,819)

기타잉여금	19,811,517	19,139,568

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	516,360,205	490,939,137

비지배지분	59,266,650	45,479,191

자본총계	575,626,855	536,418,328

부채

비유동부채	113,657,659	127,130,135

장기매입채무 및 기타비유동채무	36,318,276	51,366,423

이자부차입금	74,127,560	72,189,488

이연법인세부채	3,211,823	3,574,224

유동부채	176,978,958	178,692,422

매입채무 및 기타유동채무	75,889,488	63,678,175

단기매입채무	75,889,488	63,678,175

이자부차입금	43,546,016	46,773,321

미지급금 및 기타부채	22,850,334	34,110,024

특수관계자 부채	6,127,549	18,257,724

미지급법인세	8,166,978	8,380,132

기타유동금융부채	20,398,593	7,493,046

부채총계	290,636,617	305,822,557

자본과부채총계	866,263,472	842,240,885

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	160,009,995	315,356,787	171,989,491	328,256,936

매출원가	119,415,763	233,307,219	122,756,527	234,127,454

매출총이익	40,594,232	82,049,568	49,232,964	94,129,482

판매비와관리비	35,193,150	70,963,690	32,657,806	65,807,234

기타수익	4,079,443	4,484,167	995,967	1,433,772

기타비용	3,277,180	4,870,891	2,398,778	3,933,738

영업이익(손실)	6,203,345	10,699,154	15,172,347	25,822,282

금융수익	4,361,652	13,004,518	5,910,901	11,389,784

금융원가	7,309,354	11,178,698	3,811,942	8,838,568

법인세비용차감전순이익(손실)	3,255,643	12,524,974	17,271,306	28,373,498

법인세비용	1,430,323	2,863,017	2,985,138	4,670,792

당기순이익(손실)	1,825,320	9,661,957	14,286,168	23,702,706

기타포괄손익	1,559,435	209,976	2,004,367	2,957,734

총포괄손익	3,384,755	9,871,933	16,290,535	26,660,440

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 주주지분	(1,304,769)	4,751,679	11,267,653	17,835,607

소수주주지분	3,130,089	4,910,278	3,018,515	5,867,099

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	536,549	5,423,628	13,163,885	20,356,472

포괄손익, 비지배지분	2,848,205	4,448,305	3,126,650	6,303,968

주당이익

기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	법정적립금	이익잉여금	기타잉여금	자기주식	지배주주지분 합계

2016.01.01 (기초자본)	142,611,926	186,770,381	12,709,087	130,325,762	14,233,935	(24,752,819)	461,898,272	(2,594,601)	459,303,671

당기순이익(손실)	0	0	0	17,835,607	0	0	17,835,607	5,867,099	23,702,706

자본의 변동	포괄손익	기타포괄손익	0	0	0	0	2,789,303	0	2,789,303	436,869	3,226,172

무상증자	20,023,154	0	0	(20,023,154)	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 이익배당 취소	0	0	(4,202,597)	4,202,597	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	(15,183,610)	0	0	0	0	(15,183,610)	15,183,610	0

종속회사 지분율의 변동	0	(3,233,951)	0	0	0	0	(3,233,951)	(9,994,788)	(13,228,739)

전환사채의 보통주 전환	12,234,150	19,269,957	0	0	0	0	31,504,107	0	31,504,107

2016.06.30 (기말자본)	174,869,230	187,622,777	8,506,490	132,340,812	17,023,238	(24,752,819)	495,609,728	8,898,189	504,507,917

2017.01.01 (기초자본)	178,215,721	189,615,604	10,583,251	118,137,812	19,139,568	(24,752,819)	490,939,137	45,479,191	536,418,328

당기순이익(손실)	0	0	0	4,751,679	0	0	4,751,679	4,910,278	9,661,957

자본의 변동	포괄손익	기타포괄손익	0	0	0	0	671,949	0	671,949	(461,973)	209,976

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 이익배당 취소	0	4,202,597	0	10,567,855	0	0	14,770,452	0	14,770,452

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분율의 변동	0	1,954,073	0	0	0	0	1,954,073	9,339,154	11,293,227

전환사채의 보통주 전환	1,151,566	2,121,349	0	0	0	0	3,272,915	0	3,272,915

2017.06.30 (기말자본)	179,367,287	197,893,623	10,583,251	133,457,346	19,811,517	(24,752,819)	516,360,205	59,266,650	575,626,855

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	13,123,363	15,306,381

법인세 차감전순이익	12,524,974	28,373,498

당기순이익조정을 위한 가감	598,389	(13,067,117)

감가상각비	19,279,643	18,485,519

장기선급비용 상각비 및 기타비유동자산상각비	135,221	121,850

유형자산처분손익	1,806,982	1,228,917

재고자산충당금	(1,185,606)	4,589,277

대손충당금	2,352,274	2,449,983

비유동자산처분손실(이익)	(4,112,100)	0

외환환산손익	(195,935)	(1,531,281)

이자비용	1,865,858	5,152,685

이자수익	(3,931,159)	(1,248,321)

재고자산의 감소(증가)	1,590,877	(6,315,573)

매출채권의 감소(증가)	(16,347,138)	(22,463,186)

미수금 및 기타채권 감소(증가)	(6,589,549)	(15,000,874)

매입채무의 증가(감소)	12,552,473	11,853,106

미지급 및 기타부채의 증가(감소)	8,945,295	(2,855,212)

특수관계자부채의 증가(감소)	(12,130,175)	(3,123,936)

법인세 지급	(3,438,572)	(4,410,071)

투자활동현금흐름	758,965	(31,032,642)

유형자산의 증감	(11,989,726)	(9,328,378)

기타비유동자산의 증감	(3,980,080)	(974,758)

대여금의 증감	(5,890,691)	(9,482,754)

단기금융상품의 처분	22,075,762	(11,478,682)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(7,436,167)	(2,939,720)

비유동매도가능금융자산의 처분	4,952,809	0

이자수입액	3,027,058	3,171,650

재무활동현금흐름	2,887,551	(9,107,634)

차입금의 상환	(6,511,198)	(3,671,815)

이자지급	(236,669)	(4,238,406)

금융부채의 상환	(1,840,985)	(1,197,413)

종속기업 유상증자	11,476,403	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,769,879	(24,833,895)

환율변동효과	(445,011)	1,373,968

연결실체변동으로 인한 현금의 증감	0	0

기초현금및현금성자산	142,732,094	155,086,387

기말현금및현금성자산	159,056,962	131,626,460

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2017.06.30 현재
제 9 기말 2016.12.31 현재
(단위 : KRW)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

비유동자산	49,984,899,732	51,081,486,401

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,305,058,371	1,415,947,425

장기선급비용	1,305,058,371	1,415,947,425

유형자산	37,762,866,059	39,638,364,931

영업권	2,161,122,784	2,105,803,599

기타비유동금융자산	2,467,672,597	0

비유동매도가능금융자산	2,467,672,597	0

기타비유동비금융자산	6,288,179,922	7,921,370,446

유동자산	95,365,448,235	94,845,169,334

재고자산	16,051,756,864	16,645,265,792

대여금 및 수취채권	25,477,413,303	24,187,211,564

매출채권 및 기타유동채권	24,023,107,069	22,231,203,537

단기매출채권	24,023,107,069	22,231,203,537

기타유동금융자산	3,125,003,345	7,051,725,835

현금및현금성자산	26,688,167,654	24,729,762,606

자산총계	145,350,347,967	145,926,655,735

자본

납입자본	63,300,608,089	63,730,455,370

자본금	30,096,037,086	30,877,655,820

주식발행초과금	33,204,571,003	32,852,799,549

이익잉여금(결손금)	24,168,571,771	22,302,211,375

이익준비금	1,775,763,685	1,833,654,068

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,392,808,085	20,468,557,307

기타자본구성요소	-4,153,275,500	-4,288,673,420

자기주식	-4,153,275,500	-4,288,673,420

기타잉여금	3,324,174,437	3,316,121,552

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,640,078,797	85,060,114,877

비지배지분	9,944,351,204	7,879,724,633

자본총계	96,584,430,000	92,939,839,509

부채

비유동부채	19,070,618,604	22,026,567,190

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,093,843,530	8,899,746,449

이자부차입금	12,437,863,292	12,507,550,691

이연법인세부채	538,911,781	619,270,050

유동부채	29,695,299,363	30,960,249,036

매입채무 및 기타유동채무	12,733,497,192	11,032,880,601

단기매입채무	12,733,497,192	11,032,880,601

이자부차입금	7,306,586,025	8,103,945,596

미지급금 및 기타부채	3,834,057,542	5,909,902,758

특수관계자 부채	1,028,141,447	3,163,333,260

미지급법인세	1,370,337,239	1,451,941,670

기타유동금융부채	3,422,679,919	1,298,245,150

부채총계	48,765,917,966	52,986,816,226

자본과부채총계	145,350,347,967	145,926,655,735

주1) 환율은 외국환중개 기말환율을 적용하였습니다.

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : KRW)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,363,246,776	52,484,830,060	31,503,315,066	59,230,681,532

매출원가	19,674,941,112	38,829,320,458	22,485,313,051	42,245,957,800

매출총이익	6,688,305,664	13,655,509,602	9,018,002,016	16,984,723,732

판매비와관리비	5,798,423,394	11,810,486,927	5,981,930,325	11,874,257,303

기타수익	672,129,029	746,299,914	182,431,275	258,709,820

기타비용	539,948,177	810,662,389	439,384,166	709,803,685

영업이익(손실)	1,022,063,122	1,780,660,200	2,779,118,800	4,659,372,564

금융수익	718,625,784	2,164,341,931	1,082,699,736	2,055,172,625

금융원가	1,204,289,165	1,860,470,708	698,233,416	1,594,831,210

법인세비용차감전순이익(손실)	536,399,741	2,084,531,423	3,163,585,120	5,119,713,979

법인세비용	235,660,017	476,491,919	546,787,727	842,797,708

당기순이익(손실)	300,739,723	1,608,039,504	2,616,797,393	4,276,916,271

기타포괄손익	256,932,511	34,946,306	367,139,903	533,693,523

총포괄손익	557,672,234	1,642,985,809	2,983,937,296	4,810,609,794

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 주주지분	-214,973,740	790,821,936	2,063,896,000	3,218,256,927

소수주주지분	515,713,464	817,217,568	552,901,393	1,058,659,344

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	88,401,813	902,654,408	2,411,228,815	3,673,121,808

포괄손익, 비지배지분	469,270,256	740,331,401	572,708,481	1,137,487,986

주당이익

기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	0	0	0	0

주1) 환율은 외국환중개 기중평균환율을 적용하였습니다.

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : KRW)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	법정적립금	이익잉여금	기타잉여금	자기주식	지배주주지분 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,910,025,114	32,623,182,449	2,219,896,226	22,764,000,849	2,486,241,426	-4,323,574,895	80,679,771,170	-453,198,957	80,226,572,214

당기순이익(손실)	0	0	0	3,115,345,475	0	0	3,115,345,475	1,024,806,182	4,140,151,657

자본의 변동	포괄손익	기타포괄손익	0	0	0	0	487,207,555	0	487,207,555	76,307,908	563,515,463

무상증자	3,497,444,309	0	0	-3,497,444,309	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 이익배당 취소	0	0	-734,067,618	734,067,618	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	-2,652,121,159	0	0	0	0	-2,652,121,159	2,652,121,159	-2,310,663,841

종속회사 지분율의 변동	0	-564,874,221	0	0	0	0	-564,874,221	-1,745,789,620	5,502,822,370

전환사채의 보통주 전환	2,136,938,981	3,365,883,389	0	0	0	0	5,502,822,370	0	88,122,397,862

2016.06.30 (기말자본)	30,544,408,404	32,772,070,459	1,485,828,608	23,115,969,632	2,973,448,981	-4,323,574,895	86,568,151,190	1,554,246,673	87,044,602,085

2017.01.01 (기초자본)	29,902,815,827	31,815,602,195	1,775,763,685	19,822,343,475	3,211,428,115	-4,153,275,500	82,374,677,797	7,630,953,458	1,271,651,086

당기순이익(손실)	0	0	0	797,284,219	0	0	797,284,219	823,895,546

자본의 변동	포괄손익	기타포괄손익	0	0	0	0	112,746,323	0	112,746,323	-77,514,450	-218,976,712

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 이익배당 취소	0	705,153,751	0	1,773,180,390	0	0	2,478,334,141	0	2,323,432,651

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분율의 변동	0	327,873,909	0	0	0	0	327,873,909	1,567,016,650	0

전환사채의 보통주 전환	193,221,259	355,941,149	0	0	0	0	549,162,408	0	531,095,917

2017.06.30 (기말자본)	30,096,037,086	33,204,571,003	1,775,763,685	22,392,808,085	3,324,174,437	-4,153,275,500	86,640,078,797	9,944,351,204	90,951,805,026

주1) 환율은 외국환중개 기말환율을 적용하였습니다.

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : KRW)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	2,184,121,304	2,761,883,388

법인세 차감전순이익	2,084,531,423	5,119,713,979

당기순이익조정을 위한 가감	99,589,881	-2,357,830,591

감가상각비	3,208,710,984	3,335,527,048

장기선급비용 상각비 및 기타비유동자산상각비	22,504,831	21,986,614

유형자산처분손익	300,736,014	221,745,783

재고자산충당금	-197,320,407	828,089,142

대손충당금	391,488,962	442,074,933

비유동자산처분손실(이익)	-684,376,803	0

외환환산손익	-32,609,462	-276,304,344

이자비용	310,534,747	929,750,481

이자수익	-654,262,792	-225,247,041

재고자산의 감소(증가)	264,769,659	-1,139,581,992

매출채권의 감소(증가)	-2,720,654,177	-4,053,257,282

미수금 및 기타채권 감소(증가)	-1,096,698,640	-2,706,757,705

매입채무의 증가(감소)	2,089,108,081	2,138,774,447

미지급 및 기타부채의 증가(감소)	1,488,765,447	-515,194,453

특수관계자부채의 증가(감소)	-2,018,825,025	-563,683,012

법인세 지급	-572,281,538	-795,753,211

투자활동현금흐름	126,314,545	-5,599,529,922

유형자산의 증감	-1,995,450,098	-1,683,212,526

기타비유동자산의 증감	-662,404,714	-175,885,334

대여금의 증감	-980,387,703	-1,711,068,132

단기금융상품의 처분	3,674,069,070	-2,071,213,380

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	-1,237,601,274	-530,443,077

비유동매도가능금융자산의 처분	824,296,002	0

이자수입액	503,793,263	572,292,526

재무활동현금흐름	480,575,113	-1,643,381,479

차입금의 상환	-1,083,658,683	-662,542,299

이자지급	-39,388,822	-764,777,979

금융부채의 상환	-306,395,134	-216,061,202

종속기업 유상증자	1,910,017,751	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,791,010,962	-4,481,028,014

환율변동효과	-74,063,181	247,918,786

연결실체변동으로 인한 현금의 증감	0	0

기초현금및현금성자산	23,754,902,404	27,983,787,670

기말현금및현금성자산	26,471,850,186	23,750,678,442

주1) 환율은 외국환중개 기중평균환율을 적용하였습니다.