글로벌에스엠 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2019.06.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : CNY)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	517,361,769	505,280,908

현금및현금성자산	111,064,744	125,297,401

매출채권 및 기타유동채권	300,283,127	278,393,969

매출채권	161,567,646	142,629,661

단기대여금	77,579,037	61,644,915

단기미수금	61,136,444	74,119,393

재고자산	99,731,813	101,589,538

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	6,282,085	0

비유동자산	291,265,039	297,882,757

장기매출채권 및 기타비유동채권	48,786,271	52,927,694

장기선급비용	6,845,601	9,507,174

장기대여금	41,940,670	43,420,520

유형자산	212,374,444	213,826,178

영업권	12,990,420	13,040,093

기타비유동금융자산	8,906,682	9,825,417

비유동매도가능금융자산	8,906,682	9,825,417

기타비유동자산	8,207,222	8,263,375

자산총계	808,626,808	803,163,665

부채

유동부채	170,996,751	155,486,975

매입채무 및 기타유동채무	131,578,438	120,217,708

단기매입채무	80,721,231	78,581,831

단기차입금	17,054,936	16,932,183

유동성장기차입금	5,162,027	4,315,931

유동리스부채	5,114,557	0

단기미지급비용	3,521,701	4,763,964

단기선수금	20,003,986	15,623,799

당기법인세부채	7,197,297	8,513,876

기타유동부채	32,221,016	26,755,391

비유동부채	90,346,767	97,914,685

장기매입채무 및 기타비유동채무	88,016,091	95,531,325

장기차입금	58,200,063	62,095,100

장기미지급금	28,790,116	33,436,225

비유동리스부채	1,025,912	0

이연법인세부채	2,330,676	2,383,360

부채총계	261,343,518	253,401,660

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	489,062,625	492,415,590

자본금	179,367,287	179,367,287

보통주자본금	179,367,287	179,367,287

자본잉여금	188,714,346	188,714,346

기타자본구성요소	(24,752,819)	(24,752,819)

자기주식	(24,752,819)	(24,752,819)

기타포괄손익누계액	12,344,784	14,430,292

이익잉여금(결손금)	133,389,027	134,656,484

이익준비금	14,624,836	12,890,880

미처분이익잉여금(미처리결손금)	118,764,191	121,765,604

비지배지분	58,220,665	57,346,415

자본총계	547,283,290	549,762,005

자본과부채총계	808,626,808	803,163,665

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	161,032,497	321,094,119	155,918,369	311,505,663

매출원가	123,008,482	238,721,976	116,600,898	235,328,458

매출총이익	38,024,015	82,372,143	39,317,471	76,177,205

판매비와관리비	34,446,850	73,361,640	38,056,538	78,228,058

영업이익(손실)	3,577,165	9,010,503	1,260,933	(2,050,853)

기타이익	(1,804,172)	914,032	99,730	620,249

기타손실	(514,612)	2,475,037	1,582,389	2,349,942

금융수익	3,758,528	12,297,006	8,842,275	15,594,036

금융원가	6,619,027	12,640,539	4,539,446	14,124,768

법인세비용차감전순이익(손실)	(572,894)	7,105,965	4,081,103	(2,311,278)

법인세비용	2,759,122	3,688,434	2,856,874	2,525,704

당기순이익(손실)	(3,332,016)	3,417,531	1,224,229	(4,836,982)

기타포괄손익	4,512,320	(2,820,178)	4,660,796	1,501,653

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,512,320	(2,820,178)	4,660,796	1,501,653

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,497,473	(1,951,718)	2,662,227	(523,168)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(985,153)	(868,460)	1,998,569	2,024,821

총포괄손익	1,180,304	597,353	5,885,025	(3,335,329)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,982,628)	(768,757)	1,751,902	(5,506,113)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,650,612	4,186,288	(527,673)	669,131

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,353,482)	(2,854,265)	4,089,138	(4,750,409)

총 포괄손익, 비지배지분	2,533,786	3,451,618	1,795,887	1,415,080

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	179,367,287	197,893,623	137,357,130	11,748,464	(24,752,819)	501,613,685	58,021,441	559,635,126

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(5,506,113)	0	0	(5,506,113)	669,131	(4,836,982)

기타포괄손익	0	0	0	755,705	0	755,705	745,948	1,501,653

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	(9,179,277)	0	0	0	(9,179,277)	(5,146,757)	(14,326,034)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.06.30 (기말자본)	179,367,287	188,714,346	131,851,017	12,504,169	(24,752,819)	487,684,000	54,289,763	541,973,763

2019.01.01 (기초자본)	179,367,287	188,714,346	134,656,484	14,430,292	(24,752,819)	492,415,590	57,346,415	549,762,005

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(498,700)	0	0	(498,700)	0	(498,700)

당기순이익(손실)	0	0	(768,757)	0	0	(768,757)	4,186,288	3,417,531

기타포괄손익	0	0	0	(2,085,508)	0	(2,085,508)	(734,670)	(2,820,178)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	(2,577,368)	(2,577,368)

2019.06.30 (기말자본)	179,367,287	188,714,346	133,389,027	12,344,784	(24,752,819)	489,062,625	58,220,665	547,283,290

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : CNY)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	32,468,359	15,086,453

당기순이익(손실)	3,417,531	(4,836,982)

당기순이익조정을 위한 가감	29,737,715	26,115,491

법인세비용	3,688,434	2,525,704

감가상각비	22,400,053	19,893,073

무형자산손상차손	130,000	1,045,940

기타의 대손상각비	300,106	167,593

유형자산처분손실	(206,027)	19,520

재고자산평가손실	(287,274)	2,737,535

대손상각비	2,082,661	685,388

외화환산손실	2,598,485	1,087,698

이자비용	1,525,779	1,202,934

이자수익	(2,494,502)	(3,249,894)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,370,810	(4,142,149)

재고자산의 감소(증가)	2,144,999	(4,305,707)

매출채권의 감소(증가)	(19,357,849)	(2,209,720)

미수금의 감소(증가)	12,029,098	(2,920,886)

매입채무의 증가(감소)	2,114,481	536,259

미지급금의 증가(감소)	7,158,456	2,879,423

기타유동부채의 증가(감소)	281,625	1,878,482

법인세납부(환급)	(5,057,697)	(2,049,907)

투자활동현금흐름	(33,325,698)	7,220,083

유형자산의 처분	(18,059,252)	(25,885,200)

대여금및수취채권의 처분	(17,156,574)	26,417,510

단기금융상품의 처분	0	18,498,712

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	(13,839,840)

이자수취	1,890,128	2,028,901

재무활동현금흐름	(13,137,524)	(30,985,656)

차입금	(7,544,420)	(30,162,608)

금융리스부채의 증가	(2,653,387)	0

배당금지급	(2,639,203)	0

이자지급	(300,514)	(823,048)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,994,863)	(8,679,120)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(237,794)	(119,097)

기초현금및현금성자산	125,297,401	133,955,836

기말현금및현금성자산	111,064,744	125,157,619

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2019.06.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : KRW)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	86,958,166,134	82,239,520,586

현금및현금성자산	18,667,762,172	20,393,404,987

매출채권 및 기타유동채권	50,471,587,986	45,311,402,394

매출채권	27,156,289,940	23,214,403,624

단기대여금	13,039,484,539	10,033,326,365

단기미수금	10,275,813,508	12,063,672,405

재고자산	16,762,923,129	16,534,713,205

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,055,892,847	0

비유동자산	48,955,827,755	48,483,397,529

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,199,996,430	8,614,511,475

장기선급비용	1,150,608,616	1,547,387,640

장기대여금	7,049,387,814	7,067,123,835

유형자산	35,695,896,548	34,802,348,731

영업권	2,183,429,794	2,122,405,537

기타비유동금융자산	1,497,035,111	1,599,184,871

비유동매도가능금융자산	1,497,035,111	1,599,184,871

기타비유동자산	1,379,469,874	1,344,946,915

자산총계	135,913,993,889	130,722,918,115

부채

유동부채	28,741,133,908	25,307,060,051

매입채무 및 기타유동채무	22,115,703,859	19,566,634,154

단기매입채무	13,567,624,506	12,789,978,814

단기차입금	2,866,593,643	2,755,882,105

유동성장기차입금	867,633,498	702,460,930

유동리스부채	859,654,741	0

단기미지급비용	591,927,504	775,382,781

단기선수금	3,362,269,967	2,542,929,525

당기법인세부채	1,209,721,680	1,385,718,458

기타유동부채	5,415,708,369	4,354,707,439

비유동부채	15,185,484,597	15,936,594,131

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,793,744,575	15,548,678,457

장기차입금	9,782,266,589	10,106,598,476

장기미지급금	4,839,042,697	5,442,079,981

비유동리스부채	172,435,289	0

이연법인세부채	391,740,022	387,915,674

부채총계	43,926,618,505	41,243,654,182

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	82,201,646,010	80,145,561,428

자본금	30,148,053,599	29,193,819,632

보통주자본금	30,148,053,599	29,193,819,632

자본잉여금	31,719,107,276	30,715,146,955

기타자본구성요소	(4,160,453,818)	(4,028,768,820)

자기주식	(4,160,453,818)	(4,028,768,820)

기타포괄손익누계액	2,074,911,295	2,348,674,326

이익잉여금(결손금)	22,420,027,658	21,916,689,336

이익준비금	2,458,142,435	2,098,119,629

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,961,885,223	19,818,569,707

비지배지분	9,785,729,373	9,333,702,505

자본총계	91,987,375,383	89,479,263,934

자본과부채총계	135,913,993,889	130,722,918,115

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : KRW)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,485,026,588	54,152,523,169	26,407,894,158	52,631,996,820

매출원가	20,995,087,708	40,260,461,252	19,748,694,094	39,761,096,264

매출총이익	6,489,938,880	13,892,061,917	6,659,200,063	12,870,900,557

판매비와관리비	5,879,388,358	12,372,440,586	6,445,635,841	13,217,412,680

영업이익(손실)	610,550,522	1,519,621,331	213,564,222	(346,512,123)

기타이익	(307,936,077)	154,151,497	16,891,270	104,797,271

기타손실	(87,833,976)	417,414,990	268,009,225	397,046,200

금융수익	641,505,559	2,073,890,062	1,497,616,117	2,634,768,323

금융원가	1,129,735,528	2,131,826,902	768,845,969	2,386,520,801

법인세비용차감전순이익(손실)	(97,781,548)	1,198,420,997	691,216,415	(390,513,531)

법인세비용	470,926,943	622,054,394	483,868,749	426,742,948

당기순이익(손실)	(568,708,491)	576,366,603	207,347,666	(817,256,479)

기타포괄손익	770,162,778	(475,623,020)	789,399,019	253,719,291

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	770,162,778	(475,623,020)	789,399,019	253,719,291

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	938,308,692	(329,157,241)	450,901,387	(88,394,465)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(168,145,914)	(146,465,779)	338,497,632	342,113,756

총포괄손익	201,454,287	100,743,583	996,746,684	(563,537,188)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(850,434,947)	(129,650,868)	296,719,642	(930,312,852)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	281,726,456	706,017,471	(89,371,976)	113,056,374

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(231,012,308)	(481,371,792)	692,577,303	(802,629,105)

총 포괄손익, 비지배지분	432,466,594	582,115,376	304,169,381	239,091,917

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : KRW)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	30,386,612,091	33,525,158,672	23,269,671,393	1,990,307,286	(4,193,375,067)	84,978,374,376	9,829,412,320	94,807,786,696

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(932,790,603)	0	0	(932,790,603)	113,357,483	(819,433,121)

기타포괄손익	0	0	0	128,023,984	0	128,023,984	126,371,051	254,395,035

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	(1,555,061,317)	0	0	0	(1,555,061,317)	(871,912,103)	(2,426,973,420)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.06.30 (기말자본)	30,386,612,091	31,970,097,356	22,336,880,790	2,118,331,270	(4,193,375,067)	82,618,546,440	9,197,228,750	91,815,775,190

2019.01.01 (기초자본)	30,148,053,599	31,719,107,276	22,633,061,831	2,425,443,479	(4,160,453,818)	82,765,212,367	9,638,785,433	92,403,997,800

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(83,821,496)	0	0	(83,821,496)	0	(83,821,496)

당기순이익(손실)	0	0	(129,212,677)	0	0	(129,212,677)	703,631,287	574,418,610

기타포괄손익	0	0	0	(350,532,185)	0	(350,532,185)	(123,483,334)	(474,015,518)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	(433,204,013)	(433,204,013)

2019.06.30 (기말자본)	30,148,053,599	31,719,107,276	22,420,027,658	2,074,911,295	(4,160,453,818)	82,201,646,010	9,785,729,373	91,987,375,383

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : KRW)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	5,475,788,745	2,549,007,099

당기순이익(손실)	576,366,603	(817,256,479)

당기순이익조정을 위한 가감	5,015,265,635	4,412,473,359

법인세비용	622,054,394	426,742,948

감가상각비	3,777,768,938	3,361,133,614

무형자산손상차손	21,924,500	176,722,022

기타의 대손상각비	50,612,877	28,316,513

유형자산처분손실	(34,746,454)	3,298,099

재고자산평가손실	(48,448,760)	462,533,914

대손상각비	351,240,778	115,803,156

외화환산손실	438,234,495	183,777,454

이자비용	257,322,628	203,247,729

이자수익	(420,697,762)	(549,102,090)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	737,137,107	(699,857,495)

재고자산의 감소(증가)	361,754,081	(727,492,255)

매출채권의 감소(증가)	(3,264,701,234)	(373,354,291)

미수금의 감소(증가)	2,028,707,378	(493,512,899)

매입채무의 증가(감소)	356,607,221	90,606,321

미지급금의 증가(감소)	1,207,273,604	486,507,310

기타유동부채의 증가(감소)	47,496,056	317,388,319

법인세납부(환급)	(852,980,599)	(346,352,287)

투자활동현금흐름	(5,620,378,968)	1,219,905,224

유형자산의 처분	(3,045,692,850)	(4,373,563,392)

대여금및수취채권의 처분	(2,893,456,205)	4,463,502,490

단기금융상품의 처분	0	3,125,542,380

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	(2,338,379,366)

이자수취	318,770,087	342,803,113

재무활동현금흐름	(2,215,643,423)	(5,235,336,438)

차입금	(1,272,366,433)	(5,096,274,248)

금융리스부채의 증가	(447,493,718)	0

배당금지급	(445,101,586)	0

이자지급	(50,681,686)	(139,062,190)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,360,233,645)	(1,466,424,115)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,103,958)	(20,122,629)

기초현금및현금성자산	21,131,406,679	22,633,178,051

기말현금및현금성자산	18,731,069,076	21,146,631,306