eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
KB제31호스팩 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 02 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 03월 11일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 케이비제31호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 김형철
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50(여의도동)
(전 화) 02-6114-0972
(홈페이지) 해당없음
작 성 책 임 자 : (직 책) 기타비상무이사 (성 명) 길 대 환
(전 화) 02-6114-0972
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '케이비제31호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'KB No.31 Special Purpose Acquisition Company'(약호 KB No.31 SPAC)이라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 - 설립일자 : 2024년 09월 02일- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 (여의도동)- 전 화 번 호 : 02-6114-0972- 홈페이지 주소 : 없음 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제6조제4항제14호- 금융투자업규정 제1-4조의2(집합투자업 적용배제 요건)

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 대한민국에 대리인이 있을 경우 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

(1) 주요사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사 업 목 적	비 고

이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법")에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	정관제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 상법 제290조에 따른 변태설립사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2024년 12월 12일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 (여의도동) - 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 경영진의 변동 사실이 없습니다. 다. 최대주주의 변동

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2024년 09월 02일	㈜케이엘아이파트너스	200,000	95.24	발기인	발행주식총수 210,000주 기준

2024년 12월 06일	㈜케이엘아이파트너스	200,000	3.22	공모	발행주식총수 6,210,000주 기준

주1) 2025년 12월 31일 주주명부 폐쇄일 기준입니다.

라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2024년 09월 02일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 2024년 09월 02일 설립되었으며, 설립시 발행된 보통주식수는 210,000주이며, 자본금은 21,000,000원입니다. 2024년 12월 06일 코스닥시장 상장을 위해 보통주 6,000,000주를 공모로 발행하여 600,000,000원의 자본금이 증가하였습니다.

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제2기	제1기

보통주	발행주식총수	6,210,000	6,210,000

액면금액	100	100

자본금	621,000,000	621,000,000

우선주	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

기타	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

합계	자본금	621,000,000	621,000,000
4. 주식의 총수 등

당사는 정관상 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며, 보고서 제출일 현재까지 발행한 주식의 총수는 6,210,000주입니다.

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	6,210,000	-	6,210,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	6,210,000	-	6,210,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	6,210,000	-	6,210,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

나. 자기주식의 취득 및 처분 현황 해당사항 없습니다. 다. 다양한 종류의 주식 현황 당사는 보통주 외의 주식을 발행한 사실이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

당사의 정관은 설립시 작성된 정관으로 2024년 09월 02일 발기인총회에서 승인되었으며, 설립 후 보고서 제출일까지 당사의 정관 변경 사항은 없습니다.

가. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

-	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법")에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	영위
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

당사는 기업인수목적 주식회사로 별도의 매출 및 수주가 발생하고 있지 않습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 기업인수목적 주식회사로 별도의 위험관리 체계 및 파생거래가 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기업인수목적 주식회사로 연구개발활동을 영위하고 있지 않습니다.
7. 기타 참고사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위: 원)

구분	제 2 기	제 1 기

감사인(감사의견)	적정(이촌회계법인)	적정(이촌회계법인)

유동자산	14,678,438,046	14,389,802,915

비유동자산	-	-

자산총계	14,678,438,046	14,389,802,915

유동부채	1,880,000	1,000,000

비유동부채	2,183,515,242	2,121,959,019

부채총계	2,185,395,242	2,122,959,019

자본금	621,000,000	621,000,000

자본잉여금	11,649,832,988	11,653,817,780

이익잉여금	222,209,816	(7,973,884)

자본총계	12,493,042,804	12,266,843,896

구분	2025.01.01~2025.12.31	2024.09.02~2024.12.31

영업수익	-	-

영업비용	85,519,389	27,807,630

영업이익(손실)	(85,519,389)	(27,807,630)

당기순이익	230,183,700	(7,973,884)

기본주당순이익	37	(5)

희석주당순이익	33	(5)
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 2 기 2025.12.31 현재
제 1 기 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	14,678,438,046	14,389,802,915

현금및현금성자산	309,699,456	351,681,723

단기금융상품	14,316,436,466	14,000,000,000

미수수익	30,012,575	38,082,192

당기법인세자산	22,289,549	39,000

비유동자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	14,678,438,046	14,389,802,915

부채

유동부채	1,880,000	1,000,000

미지급금	1,880,000	1,000,000

비유동부채	2,183,515,242	2,121,959,019

전환사채	2,116,810,866	2,048,354,848

이연법인세부채	66,704,376	73,604,171

부채총계	2,185,395,242	2,122,959,019

자본

자본금	621,000,000	621,000,000

자본잉여금	11,649,832,988	11,653,817,780

이익잉여금(결손금)	222,209,816	(7,973,884)

자본총계	12,493,042,804	12,266,843,896

자본과부채총계	14,678,438,046	14,389,802,915

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 2 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 1 기 2024.09.02 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0

영업비용	85,519,389	27,807,630

영업이익(손실)	(85,519,389)	(27,807,630)

금융수익	416,344,721	38,335,545

금융비용	68,456,018	20,608,679

법인세비용차감전순이익(손실)	262,369,314	(10,080,764)

법인세비용(수익)	32,185,614	(2,106,880)

당기순이익(손실)	230,183,700	(7,973,884)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	230,183,700	(7,973,884)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37.07	(5.32)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33.06	(5.32)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 2 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 1 기 2024.09.02 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.09.02 (기초자본)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(7,973,884)	(7,973,884)

설립자본금의 납입	21,000,000	185,915,000	0	206,915,000

지분의 발행	600,000,000	11,181,360,000	0	11,781,360,000

전환사채의 발행	0	286,542,780	0	286,542,780

전환권대가 세율변동	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	621,000,000	11,653,817,780	(7,973,884)	12,266,843,896

2025.01.01 (기초자본)	621,000,000	11,653,817,780	(7,973,884)	12,266,843,896

당기순이익(손실)	0	0	230,183,700	230,183,700

설립자본금의 납입	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

전환권대가 세율변동	0	(3,984,792)	0	(3,984,792)

2025.12.31 (기말자본)	621,000,000	11,649,832,988	222,209,816	12,493,042,804

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 2 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 1 기 2024.09.02 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	274,454,199	(26,593,277)

당기순이익(손실)	230,183,700	(7,973,884)

당기순이익조정을 위한 가감	(315,703,089)	(19,833,746)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	880,000	1,000,000

이자수취	424,414,338	253,353

법인세환급(납부)	(65,320,750)	(39,000)

투자활동현금흐름	(316,436,466)	(14,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(14,316,436,466)	(14,000,000,000)

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	0

재무활동현금흐름	0	14,378,275,000

설립자본금의 납입	0	206,915,000

주식의 발행	0	11,781,360,000

전환사채의 증가	0	2,390,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(41,982,267)	351,681,723

기초현금및현금성자산	351,681,723	0

기말현금및현금성자산	309,699,456	351,681,723