리브스메드 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 15 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

I.유동자산	169,546,542,339	176,113,555,485

현금및현금성자산	15,423,701,701	9,722,757,757

단기금융상품	100,014,630,000	120,000,000,000

매출채권및기타채권 (주4)	38,425,112,283	36,126,156,472

재고자산 (주5)	12,371,564,171	8,482,735,452

기타유동자산	3,226,621,494	1,756,509,974

당기법인세자산	84,912,690	25,395,830

II.비유동자산	30,173,638,403	26,937,075,606

종속기업투자주식 (주6)	0	29,328,952

유형자산 (주7)	15,391,495,800	13,356,264,868

사용권자산 (주8)	9,511,358,939	8,810,453,083

무형자산 (주9)	1,984,806,409	1,697,841,009

기타비유동금융자산	1,413,709,000	1,306,801,987

기타비유동자산	1,872,268,255	1,736,385,707

자산총계	199,720,180,742	203,050,631,091

부채

I. 유동부채	14,425,477,747	12,941,641,312

매입채무및기타채무	9,143,090,444	7,356,598,515

단기차입금 (주10)	3,000,000,000	3,000,000,000

유동리스부채 (주8)	1,633,402,091	1,496,590,381

기타유동부채	310,889,937	757,553,707

환불부채 (주14)	291,431,158	287,960,624

유동하자보수충당부채	46,664,117	42,938,085

II. 비유동부채	7,813,456,672	7,270,104,867

비유동충당부채	52,235,812	66,950,731

비유동리스부채 (주8)	7,668,679,860	7,110,613,136

기타비유동금융부채	92,541,000	92,541,000

부채총계	22,238,934,419	20,211,746,179

자본

I. 자본금 (주12)	12,476,695,500	12,340,845,500

II. 자본잉여금 (주12)	449,823,258,744	446,662,397,949

III. 기타자본항목 (주12)	14,299,125,698	17,797,048,060

IV. 결손금 (주12)	(299,117,833,619)	(293,961,406,597)

자본총계	177,481,246,323	182,838,884,912

자본과부채총계	199,720,180,742	203,050,631,091

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주14)	10,284,182,805	10,284,182,805	9,550,378,569	9,550,378,569

II. 매출원가	5,851,685,589	5,851,685,589	4,189,696,056	4,189,696,056

III. 매출총이익	4,432,497,216	4,432,497,216	5,360,682,513	5,360,682,513

판매비와관리비 (주15,16)	8,648,450,900	8,648,450,900	8,718,653,456	8,718,653,456

IV. 영업손실	(4,215,953,684)	(4,215,953,684)	(3,357,970,943)	(3,357,970,943)

금융수익	3,063,473,278	3,063,473,278	373,689,924	373,689,924

금융원가	267,943,372	267,943,372	252,011,395	252,011,395

기타이익	7,515,558	7,515,558	381,049,885	381,049,885

기타손실	4,266,731	4,266,731	183,368	183,368

지분법손실 (주6)	3,739,252,071	3,739,252,071	5,207,934,749	5,207,934,749

V. 법인세비용차감전순손실	(5,156,427,022)	(5,156,427,022)	(8,063,360,646)	(8,063,360,646)

법인세비용(수익) (주17)	0	0	0	0

VI. 분기순손실	(5,156,427,022)	(5,156,427,022)	(8,063,360,646)	(8,063,360,646)

VII. 기타포괄손익	(1,502,833,518)	(1,502,833,518)	(1,210,041,669)	(1,210,041,669)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(1,502,833,518)	(1,502,833,518)	(1,210,041,669)	(1,210,041,669)

지분법자본변동	(1,502,833,518)	(1,502,833,518)	(1,210,041,669)	(1,210,041,669)

VIII. 분기총포괄손실	(6,659,260,540)	(6,659,260,540)	(9,273,402,315)	(9,273,402,315)

IX. 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주18)	(207)	(207)	(367)	(367)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주18)	(207)	(207)	(367)	(367)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,722,834,500	289,164,925,359	12,773,553,469	(271,196,421,135)	41,464,892,193

분기순손실	0	0	0	(8,063,360,646)	(8,063,360,646)

지분법자본변동 (주6)	0	0	19,362,517	0	19,362,517

주식매수선택권 (주13)	0	0	1,091,365,516	0	1,091,365,516

유상증자	361,570,500	26,632,675,017	0	0	26,994,245,517

2025.03.31 (기말자본)	11,084,405,000	315,797,600,376	13,884,281,502	(279,259,781,781)	61,506,505,097

2026.01.01 (기초자본)	12,340,845,500	446,662,397,949	17,797,048,060	(293,961,406,597)	182,838,884,912

분기순손실	0	0	0	(5,156,427,022)	(5,156,427,022)

지분법자본변동 (주6)	0	0	(1,502,833,518)	0	(1,502,833,518)

주식매수선택권 (주13)	135,850,000	3,160,860,795	(1,995,088,844)	0	1,301,621,951

유상증자	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	12,476,695,500	449,823,258,744	14,299,125,698	(299,117,833,619)	177,481,246,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,061,921,805)	(2,658,536,611)

분기순손실	(5,156,427,022)	(8,063,360,646)

분기순손익조정을 위한 가감 (주21)	3,408,239,532	6,676,523,535

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주21)	(7,413,227,327)	(1,101,337,532)

이자수취	386,483,473	5,783,930

이자지급	(227,473,601)	(175,260,308)

법인세환급(납부)	(59,516,860)	(885,590)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	14,557,264,063	(8,124,487,089)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,779,936,782)	(4,753,971,056)

단기금융상품의 증가	(40,000,000,000)	0

단기금융상품의 감소	60,000,000,000	0

종속기업투자주식의 취득 (주6)	(347,396,000)	(1,770,483,957)

유형자산의 취득 (주7)	(1,719,867,257)	(1,378,166,409)

유형자산의 처분 (주7)	0	23,949,158

영업권 이외의 무형자산의 취득 (주9)	(115,400,000)	(60,570,000)

장기선급금의 증가	(351,593,379)	(289,129,831)

임차보증금의 증가	(127,894,000)	(6,000,000)

기타보증금의 증가	(648,519)	(69,511)

기타보증금의 감소	0	109,954,517

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	176,127,342	26,855,334,220

유상증자 (주12,21)	0	26,994,245,517

주식매수선택권의 행사	393,708,185	0

리스료의 지급 (주21)	(217,580,843)	(138,911,297)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,474,344	124,810,190

V. 현금및현금성자산의순감소	5,700,943,944	16,197,120,710

VI. 기초현금및현금성자산	9,722,757,757	15,216,156,153

VII. 기말현금및현금성자산	15,423,701,701	31,413,276,863