세미파이브 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 2025년 말 기준 자산총액 2조원 미만기업으로 상법 제542조의11 제1항 및 상법 시행령 제37조 제 1항에 의거 감사위원회 설치 의무가 없어 감사위원회를 별도로 설치, 운영하고 있지 아니합니다.다만, 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 모범적인 내부회계관리 및 공시 규정의 준수를 위하여 자발적으로 2026년 1월 9일 감사위원회를 설치하고 사외이사 채두현을 감사위원회 위원으로 선임하여 운영하고 있습니다.

나. 감사에 관한 사항 당사는 정관 제27조에 따라 주주총회를 거쳐 비상근 감사(이상현) 1인을 선임하였으며, 감사의 임기, 권한과 책임 및 보수를 정관 제28조, 제29조, 제34조, 제38조에 규정하고 이를 준용하고 있습니다.

조항	내용

제 26조 (이사 및 감사의 수)	회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.

사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

회사의 감사는 1인으로 하며, 상근으로 한다.

제27조 (이사 및 감사의 선임)	이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사의 선임을 위한 의안과 감사의 선임을 위한 의안은 상호 구분하여 의결하여야 한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는

제 28조 (이사 및 감사의 임기)	이사의 임기는 취임 후 개최되는 3번째 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

제 29조 (이사 및 감사의 보선)	이사 또는 감사의 수에 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이사의 경우 본 정관 제26조 제1항에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

보선에 의하여 선임된 이사 및 감사의 임기는 각 전임자의 잔여임기로 한다.

제34조 (이사 및 감사의 보수)	①이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사의 보수 결정을 위한 의안과 감사의 보수 결정을 위한 의안은 상호 구분하여 의결하여야 한다.

이사 및 감사의 퇴직금의 지급은 각 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제38조 (감사록)	감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 국문으로 감사록에 기재하고, 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

(2) 감사의 독립성당사는 정관에 감사의 직무와 의무를 명시하여, 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한 및 감사에 필요한 사항을 요구할 수 있는 권한을 부여하였습니다.

조항	내용

제33조(감사의 직무)	①감사는 이사의 직무의 집행 및 회사의 업무와 회계, 재산상태를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집의 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④제3항의 청구를 하였음에도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사의 주요활동

회차	개최일자	의안 내용	감사 참석인원(출석/정원)	비고

2023년 5차	2023.05.12	임시주주총회 소집 승인의 건	(0/1)	조진우 감사

2023년 6차	2023.08.11	2023 Q2 영업보고서 보고의 건, 임시주주총회 소집 승인의 건, 중국 상주대표기구 설치 승인의 건	(1/1)	조진우 감사

2023년 7차	2023.11.08	2023 Q3 영업보고서 보고의 건	(1/1)	조진우 감사

2023년 8차	2023.12.22	보증 보험계약 체결의 건	(0/1)	조진우 감사

2024년 1차	2024.02.16	2023 영업보고서 승인의 건, 2023년 재무제표 승인의 건, 상장 추진 승인의 건, 정기주주총회 소집 승인의 건	(1/1)	조진우 감사

2024년 2차	2024.03.14	2023 영업보고서 승인 변경 결의의 건, 2023 재무제표 승인 변경 결의의 건, 정기주주총회소집 승인 변경 결의의 건	(1/1)	조진우 감사

2024년 3차	2024.05.24	2024Q1 영업보고서 보고의 건, 임시주주총회 소집 승인의 건, 겸직 추인의 건, 특수관계자 거래 추인의 건, 회사 사규 제정 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2024년 4차	2024.08.16	2024Q2 영업보고서 보고의 건, ESG 위원회 설치 승인 및 ESG 위원회 운영규정 제정의 건, 명의개서대리인 선임의 건, 공시정보관리규정 개정 승인의 건, 준비금 자본전입의 건, 임시주주총회 소집 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2024년 5차	2024.11.15	2024Q3 영업보고서 보고의 건, 제1차 ESG 위원회 운영결과 보고의 건, 주재원 복리후생 규정 제정의 건, 취업규칙 개정 승인의 건, 임원 경조금, 경조휴가 규정 개정 승인의 건, 직원 경조금, 경조휴가 규정 개정 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 1차	2025.02.14	2024 영업보고서 승인의 건, 2024년 재무제표 승인의 건, 위임전결규정 개정 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 2차	2025.03.13	2024년 재무제표 승인의 건, Semifive US Inc.와의 거래 추인의 건, 특수관계자 거래 추인의 건, 특수관계자 거래 한도 승인의 건, 정기주주총회 소집 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 3차	2025.03.28	조명현 대표이사 중임의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 5차	2025.05.19	2025 Q1 영업보고서 보고의 건, 산업은행 일백억원 신용대출 승인의 건 (대출금액: 일백억원의 범위 내에서 회사의 자금 소요에 따라 인출), 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 조명현, 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 이은녕, 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 이은석, 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 박성호, 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 이윤섭, 이사 및 감사 겸직 추인의 건 - 이상현 (감사), 특수관계자(Analog Bits Inc., Semifive US Inc.) 거래 한도 승인의 건, 특수관계자(Semifive Technologies India) 거래 한도 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 6차	2025.08.14	2025 Q2 영업보고서 보고의 건, 일본 법인 설치 승인의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 7차	2025.09.11	감사위원회 설치 및 이를 위한 신규 사외이사 선임 계획 보고의 건, 감사위원회 규정 제정의 건, 감사직무 규정 폐지의 건, 기타 내부규정 일부 변경의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 8차	2025.09.29	한국거래소 코스닥 시장 상장을 위한 신주발행의 건	(1/1)	이상현 감사

2025년 9차	2025.11.14	2025 Q3 영업보고서 보고의 건, 내부회계관리규정 개정 보고의 건, 임시주주총회 소집의 건, 기준일 지정의 건	(1/1)	이상현 감사

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사가 해당 산업 및 회사의 경영 전반에 대해 충분한 경험과 전문성을 보유하고 있어 보고서 기준일 현재 별도의 교육 실시 내역은 없습니다. 다만, 회사는 감사의 직무 수행에 필요한 정보와 자료를 수시로 제공하고 있으며, 향후 필요 시 관련 교육을 실시할 예정입니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

SCD팀	8	3	전략사업기획 업무

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(6) 준법지원인 등에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 선임한 준법지원인 등이 없습니다.