신한제14호스팩 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

제44조(감사의 수)
이 회사의 감사는 1인으로 한다.
제45조(감사의 선임 및 해임)
① 감사는 주주총회에서 선임 및 해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
제46조(감사의 임기와 보선)
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

제47조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제35조의 규정을 준용한다.
감사직무규정 제7조(권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사
2. 임시주주총회의 소집 청구
3. 이사회에 출석 및 의견 진술
4. 이사회의 소집청구 및 소집
5. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
6. 감사의 해임에 관한 의견진술
7. 이사의 보고 수령
8. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
9. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
10. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.
④ 전항의 경우 감사는 지체없이 감사요원을 투입하여 특별감사에 착수하여야 한다.

다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

전재홍	05.10 ~ 07.12 삼덕회계법인 공인회계사08.01 ~ 09.04 교보증권 기업금융본부 PM09.05 ~ 09.09 KPMG 삼정회계법인 Senior09.10 ~ 11.04 메리츠증권 기업금융본부 과장11.05 ~ 13.09 대신증권 기업금융본부 팀장15.06 ~ 17.09 히스토리투자자문 등기이사 및 감사22.08 ~ 24.04 (주)에이비프로바이오 사외이사13.12 ~ 現 이촌회계법인 이사22.03 ~ 現 수젠텍 사외이사 겸직	결격요건없음	2024.06.14선임

라. 감사의 독립성당사의 감사 전재홍은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

회차	개최일자	안건의 주요내용	의결현황	감사

전재홍(출석률: 91.67%)

찬반여부

24-1	2024.06.14	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건８
제３호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건	가결	출석(찬성)

24-2	2024.06.18	제1호 의안 : 코스닥 시장 상장 동의의 건
제2호 의안 : IPO 대표주관계약 체결의 건
제3호 의안 : 외부감사인 감사계약 체결의 건
제4호 의안 : 공모자금 예치 약정의 건
제5호 의안 : 사내규정 제정의 건
제6호 의안 : 내부회계관리자 선임의 건
제7호 의안 : 기장 및 세무조정 업무 용역 계약 체결의 건
제8호 의안 : 감사인 선임의 건제9호 의안 : 임시주주총회 소집의 건	가결	출석(찬성)

24-3	2024.06.24	제1호 의안 : 제1회 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	출석(찬성)

24-4	2024.07.04	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건	가결	출석(찬성)

24-5	2024.07.12	제1호 의안 : 본점소재지 변경의 건	가결	출석(찬성)

24-6	2024.11.08	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건	가결	출석(찬성)

25-1	2025.02.05	제1호 의안 : 2024년 내부 결산자료 확정의 건	가결	출석(찬성)

25-2	2025.02.13	제1호 의안 : 감사인선임위원회 구성의 건	가결	출석(찬성)

25-3	2025.02.13	제1호 의안 : 제１회 정기주주총회 소집의 건	가결	출석(찬성)

25-4	2025.12.03	제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결	출석(찬성)

26-1	2026.01.19	제1호 의안: 대표이사 선임의 건	가결	불참

26-2	2026.02.12	제1호 의안: 정기주주총회 소집의 건	가결	출석 (찬성)

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요 시 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직을 구축하고 있지 않습니다. 다만, 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 감사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 현재 선임된 준법지원인 등 지원조직이 없습니다.