삼양컴텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 62 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산

현금및현금성자산	1,591,011,053	1,531,634,100

기타유동금융자산	63,906,651,148	702,897,002

매출채권 및 기타유동채권	19,709,154,354	19,502,090,616

유동재고자산	56,437,748,410	41,192,987,333

계약자산	783,566,677	346,051,581

파생상품자산	561,608,877

기타유동자산	676,830,501	1,446,462,959

비유동자산

장기매출채권 및 기타비유동채권	642,233,567	756,687,760

유형자산	73,012,206,171	73,407,261,813

영업권 이외의 무형자산	9,124,487,579	9,699,493,652

기타비유동금융자산	2,730,251,200	2,334,393,366

사용권자산	946,433,813	1,379,343,376

이연법인세자산	5,191,836,437	8,561,435,906

자산총계	234,752,410,910	161,422,348,341

부채

유동부채

매입채무 및 기타유동채무	19,056,043,291	14,790,412,599

당기법인세부채	750,254,706	312,961,186

기타유동금융부채	1,500,000,000	16,935,661,221

유동성리스부채	661,808,909	733,886,092

단기차입금	11,141,900,000	30,841,000,000

기타 유동부채	37,504,628,208	28,248,271,362

비유동부채

리스부채	361,868,113	714,347,591

장기차입금	17,840,000,000	13,740,000,000

퇴직급여부채	1,804,094,056	1,641,068,868

기타 비유동 부채	58,659,164	55,073,371

부채총계	90,679,256,447	108,012,682,290

자본

자본금	21,064,935,000	16,000,000,000

자본잉여금	84,117,421,100	12,578,122,246

기타자본구성요소	1,378,695,890	(1,240,925,863)

기타포괄손익누계액	3,926,900,093	3,926,900,093

이익잉여금(결손금)	33,585,202,380	22,145,569,575

자본총계	144,073,154,463	53,409,666,051

자본과부채총계	234,752,410,910	161,422,348,341

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,675,749,670	102,189,740,869	33,479,147,856	92,862,494,096

매출원가	29,447,213,938	78,268,324,663	29,652,574,501	79,972,862,181

매출총이익	7,228,535,732	23,921,416,206	3,826,573,355	12,889,631,915

판매비와관리비	2,231,669,111	5,517,982,156	1,540,687,026	4,867,185,512

영업이익(손실)	4,996,866,621	18,403,434,050	2,285,886,329	8,022,446,403

기타이익	607,206,936	1,164,201,499	170,352,696	403,235,452

기타손실	924,348,865	1,148,654,423	(27,019,269)	64,071,651

금융수익	244,358,788	987,375,665	(235,658,153)	557,813,888

금융원가	473,371,122	1,989,260,917	243,122,334	1,858,679,665

법인세비용차감전순이익(손실)	4,450,712,358	17,417,095,874	2,004,477,807	7,060,744,427

법인세비용(수익)	918,318,100	4,138,623,069	(6,377,484)	1,146,372,179

당기순이익(손실)	3,532,394,258	13,278,472,805	2,010,855,291	5,914,372,248

기타포괄손익	(1,132,784,059)	(953,738,036)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(336,814,694)	(157,768,671)

순확정급여부채의 재측정 요소	(795,969,365)	(795,969,365)

총포괄손익	3,532,394,258	13,278,472,805	878,071,232	4,960,634,212

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96	430	65	192

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	94	420	65	191

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	12,578,122,246	(1,921,539,562)	2,705,752,464	7,723,594,444	37,085,929,592

당기순이익(손실)	5,914,372,248	5,914,372,248

기타포괄손익	1,221,147,629	(1,378,916,300)	(953,738,036)

자기주식 거래로 인한 증감

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	467,879,452	467,879,452

2024.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	12,578,122,246	(1,453,660,110)	3,926,900,093	11,463,081,027	42,514,443,256

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	12,578,122,246	(1,240,925,863)	3,926,900,093	22,145,569,575	53,409,666,051

당기순이익(손실)	13,278,472,805	13,278,472,805

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	1,390,545,000	2,095,556,000	(1,838,840,000)	1,647,261,000

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	524,065,753	524,065,753

2025.09.30 (기말자본)	21,064,935,000	84,117,421,100	1,378,695,890	3,926,900,093	33,585,202,380	144,073,154,463

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	22,762,914,521	2,021,534,422

당기순이익(손실)	13,278,472,805	5,914,372,248

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	10,978,682,903	(2,532,267,787)

배당금수취(영업)	110,000,000	110,000,000

이자지급(영업)	(1,371,685,659)	(1,690,121,178)

이자수취	99,174,552	199,048,069

법인세환급(납부)	(331,730,080)	20,503,070

투자활동현금흐름	(68,160,485,087)	(18,495,518,976)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	679,005,000

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(390,344,155)	(679,005,000)

임차보증금의 감소	57,300,000	555,000,000

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(94,000,000)

유형자산의 처분	63,029,382

대여금의 감소	45,630,480	44,145,878

유동당기손익인식금융자산의 처분	28,000,266,558

단기금융상품의 처분	13,540,253

유형자산의 취득	(5,206,484,818)	(18,626,950,084)

무형자산의 취득	(249,322,100)	(725,470,523)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(61,027,889,825)

단기금융상품의 취득	(30,091,115,709)

정부보조금의 수취	653,445,100	338,215,500

재무활동현금흐름	45,456,947,519	7,442,380,611

주식의 발행	75,213,688,854

단기차입금의 증가	17,305,806,849	12,240,000,000

단기차입금의 상환	(55,408,220,373)	(8,275,666,200)

장기차입금의 증가	13,000,000,000	4,139,000,000

장기차입금의 상환	(5,350,000,000)

자기주식의 처분	1,647,261,000

금융리스부채의 지급	(542,114,811)	(598,236,189)

정부보조금의 상환	(409,474,000)	(62,717,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	59,376,953	(9,031,603,943)

기초현금및현금성자산	1,531,634,100	9,527,110,214

기말현금및현금성자산	1,591,011,053	495,506,271