달바글로벌 사업보고서 (2024.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

당사의 이사회는 사내이사 2인(반성연, 유명한), 사외이사 2인(이민희, 이훈석), 기타비상무이사 1인(장성엽), 총 5인으로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 대표이사 반성연이 맡고 있으며, 이사회 내의 위원회로 감사위원회, 보상위원회, 투명경영위원회를 설치하고 있습니다.

(1) 이사회의 권한에 관한 사항

당사는 2023년 12월 22일 개최된 이사회에서 이사회 운영규정을 제정하였으며, 해당 이사회 운영규정 중 이사회의 권한에 관한 내용은 다음과 같습니다.

조항	이사회의 권한에 관한 상세내용

제3조(권한)	① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.

제10조(부의사항)	① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.1. 주주총회에 관한 사항(1) 주주총회의 소집(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용(2) 영업보고서의 승인(3) 재무제표의 승인(4) 정관의 변경(5) 자본의 감소(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약(9) 이사, 감사의 선임 및 해임(10) 주식의 액면미달발행(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면(12) 현금,주식,현물배당 결정(13) 주식매수선택권의 부여(14) 이사,감사의 보수(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고(16) 법정준비금의 감액(17) 기타 주주총회에 부의할 의안2. 경영에 관한 사항(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경(2) 신규사업 또는 신제품의 개발(3) 자금계획 및 예산운용(4) 대표이사의 선임 및 해임(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임(6) 공동대표의 결정(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의(10) 이사의 전문가 조력의 결정(11) 지배인의 선임 및 해임(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침(13) 급여체계, 상여 및 후생제도(14) 노조정책에 관한 중요사항(15) 기본조직의 제정 및 개폐(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고3. 재무에 관한 사항(1) 투자에 관한 사항(2) 중요한 계약의 체결(3) 중요한 재산의 취득 및 처분(4) 결손의 처분(5) 중요시설의 신설 및 개폐(6) 신주의 발행(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임(8) 준비금의 자본전입(9) 전환사채의 발행(10) 신주인수권부사채의 발행(11) 다액의 자금도입 및 보증행위(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정(13) 자기주식의 취득 및 처분(14) 자기주식의 소각4. 이사 등에 관한 사항(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인(2) 타회사의 임원 겸임5. 기 타(1) 중요한 소송의 제기(2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

제11조(이사회 내 위원회)	① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.② 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안2. 대표이사의 선임 및 해임3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임4. 정관에서 정하는 사항③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

제12조
(이사에 대한 직무집행감독권)	① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다.

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

당사는 2023년 12월 22일 개최된 이사회에서 이사회 운영규정을 제정하였으며, 해당 이사회 운영규정 중 이사회의 운영에 관한 내용은 다음과 같습니다.

조항	이사회의 운영에 관한 상세내용

제1조(목적)	제1조(목적)이 규정은 주식회사 달바글로벌 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조(적용범위)	제2조(적용범위)이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제4조(구성)	이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.

제5조(의장)	제5조(의장)① 이사회의 의장은 대표이사(사장)으로 한다.② 대표이사(사장)이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관에서 정한 대표이사의 직무대행 순서에 따라 이사회의 의장 직무를 대행한다.

제6조(종류)	제6조(종류)① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.② 정기이사회는 분기 1회 단위로 정해진 날에 개최한다.③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제7조(소집권자)	제7조(소집권자)① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조(소집절차)	제8조(소집절차)① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

제9조(결의방법)	제9조(결의방법)① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제11조(의사회 내 위원회)	제11조(의사회 내 위원회)① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.② 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안2. 대표이사의 선임 및 해임3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임4. 정관에서 정하는 사항③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

제13조(의사록)	제13조(의사록)① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

나. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	2	-	-

(주1) 사외이사 및 그 변동현황의 대상 기간은 2024년 1월 1일부터 본 보고서 제출일까지 의 현황입니다.(주2) 2024년 3월 29일에 개최된 정기주주총회에서 유명한 사내이사가 신규 선임되었습 니다.(주3) 2024년 7월 17일에 개최된 임시주주총회에서 이민희 사외이사, 이훈석 사외이사가 신규 선임되었습니다.

다. 주요 의결사항 등

(기준일 : 2024년 12월 31일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사	기타비상무이사	감사

반성연(출석률:100%)	유명한(출석률:100%)	이민희(출석률:100%)	이훈석(출석률:100%)	장성엽(출석률:100%)	전환석(출석률:100%)	하승수(출석률:100%)	이원준(출석률:100%)	남민준(출석률:100%)

찬반여부

1회차	2024.02.22	1. 경영성과급 지급규정 개정의 건	가결	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2회차	2024.03.15	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3회차	2024.07.02	1. 임시주주총회 소집의 건2. 신규 차입의 건3. 일본 주식회사 설립의 건4. 신설법인 정관 승인의 건5. 신설법인 인감 확정 및 제작의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

4회차	2024.07.17	1. 감사위원회 설치의 건2. 보상위원회 설치 및 위원회 위원 선임의 건3. 투명경영위원회 설치 및 위원회 위원 선임의 건4. 명의개서대리인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

5회차	2024.07.18	1. 내부회계관리규정 제정의 건2. 공시규정 제정의 건3. 인장관리규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

6회차	2024.10.17	1. 지점 설치의 건2. 한국거래서 유가증권시장 상장(IPO)결의의 건3. 일본 법인 자본금 추가 납입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7회차	2024.12.04	1. 해외법인(자회사) 설립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8회차	2024.12.06	1. 2023 회계연도 재무제표 수정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

라. 이사회내의 위원회(1) 이사회 내의 위원회 구성 등

당사는 2024년 7월 17일, 감사위원회, 보상위원회 및 투명경영위원회를 설치하고 위원 선임을 하였습니다.

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고

감사위원회	사내이사	유명한	회계감사, 내부감사, 이사의 직무감사, 준법감시, 중요 사항에 대한 승인 및 정기보고와 같은 권한을 가지고 있으며, 이를 통해 기업의 투명한 경영을 보장하고, 이사회 및 경영진의 업무 집행을 감시하며, 주주와 이해관계자의 권익을 보호하기 위해 설치되었음.

사외이사	이민희이훈석	-

보상위원회	사외이사	이훈석이민희	이사의 보수 결정과정의 객관성과 투명성 확보를 제고하기 위하여 설치되었음. 보상위원회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회와 이사회로부터 위임받은 사항 및 이사, 임원의 보수와 관련하여 필요한 사항을 정하고 그 타당성을 검토할 권한을 가진다.	-

기타비상무이사	장성엽	-

투명경영위원회	사내이사	유명한	당사의 경영에 관한 의사결정 및 집행에 있어 회사 경영의 투명성과 투자자보호를 제고하기 위하여 설치되었음.	-

사외이사	이민희이훈석	-

(주1) 2025년 3월 25일 정기주주총회에서 육현진 사외이사가 감사위원으로 선임됨에 따 라 기존 감사위원이었던 유명한 사내이사는 감사위원을 사임하였습니다.

(2) 이사회내 위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

사내이사 유명한(출석률:100%)	사외이사 이민희(출석률:100%)	사외이사 이훈석(출석률:100%)	기타비상무이사 장성엽(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2024.07.17	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

투명경영위원회	2024.07.17	1. 투명경영위원회 위원장 선임의 건2. 접대비 규정 신설 보고의 건3. 2024년 자회사 거래 예산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

보상위원회	2024.07.17	1. 보상위원회 위원장 선임의 건2. 임원 보수 지급규정 및 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건 3. 경영성과급 규정 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2024.08.26	1. 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션 - 전기 감사관련 이슈사항 공유	보고	-	-	-	-

감사위원회	2024.10.31	2024년 반기 재무제표의 비교 재무정보 수정관련 보고의 건	보고	-	-	-	-

감사위원회	2024.12.15	공인회계사법상 외부감사인의 직무제한 규정 관련 업무 협의 요청	보고	-	-	-	-

감사위원회	2024.12.30	1. 외부감사인 선임의 건2. 외부감사인과의 비감사용역 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

마. 이사회의 독립성

보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(반성연, 유명한), 사외이사 2인(이민희 이훈석), 기타비상무이사 1인(장성엽)의 총 5인으로 구성되어 있습니다. 당사의 이사 후보자는 상법 및 관련 법령 상의 절차에 따라 이사회에서 추천하며, 주주총회 의결을 통해 선임되고 있습니다. 보고서 기준일 현재 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일)

구분	성명	담당업무	임기	연임여부	연임횟수	추천인	회사와의 거래	최대주주와의관계	선임배경

대표이사	반성연	CEO, 사업총괄	3년	연임	3회	이사회	해당없음	본인	㈜달바글로벌의 창립자로서 뛰어난 경영 역량을 발휘하여 회사의 급속한 성장을 이끌었으며, 이를 기반으로 앞으로도 지속적인 발전과 강력한 리더십 확립에 기여할 것으로 기대

사내이사	유명한	CFO	3년	신규선임	-	이사회	해당없음	등기임원	회사의 창립멤버로서 풍부한 재무 및 회계 경험을 바탕으로 기업의 재무 건전성을 강화하고, 전략적인 자금 운영을 통해 지속 가능한 성장을 견인할 것으로 판단

사외이사	이민희	사외이사, 감사위원	3년	신규선임	-	이사회	해당없음	해당없음	재무회계 및 세무 전문가로서 사외이사 및 감사위원 적임자로 판단

사외이사	이훈석	사외이사, 감사위원	3년	신규선임	-	이사회	해당없음	해당없음	경영관리 전문가로서 사외이사 및 감사위원 적임자로 판단

기타비상무이사	장성엽	자문	3년	연임	2회	이사회	해당없음	해당없음	당사 투자사가 보유한 임원지명권 의해 선임

바. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 업무 지원조직 현황

부서명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동내역

사업관리실	4	실장 1명 (9년)팀장 1명 (2년)매니저 2명 (평균 3명)	- 주주총회 및 이사회, 이사회 내 위원회 운영 지원- 기타 사외이사 업무 지원

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 해당 분야에서 오랜 업무경력을 보유한 전문가이며 당사의 사업에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않습니다. 추후 전문성을 제고하기 위한 교육이 필요하다고 판단될 경우 실시할 예정입니다.