eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
교보16호스팩 분기보고서 (2026.03)
분 기 보 고 서

(제 3 기 1분기)

사업연도 2026년 01월 01일 부터
2026년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 교보16호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 정 시 화
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
(전 화) 02-3771-9419
(홈페이지) -
작 성 책 임 자 : (직 책) 기타비상무이사 (성 명) 김 태 완
(전 화) 02-3771-9419
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '교보16호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 Kyobo 16 Special Purpose Acquisition Company (약호 "Kyobo 16 SPAC") 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간- 설립일자 : 2024년 04월 15일 (설립등기일)- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)- 전 화 번 호 : (02) 3771-9419- 홈페이지 주소 : 없음 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호- 금융투자업규정 제1-4조의2(집합투자업 적용배제 요건)

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 대한민국에 대리인이 있을 경우당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사 업 목 적	비 고

이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법")에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	정관 제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 상법 제290조에 따른 변태설립사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2024년 08월 13일	해당사항 없음

타. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점 소재지 : 서울시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)- 설립일(2024년 04월 15일) 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 경영진의 변동 사실이 없습니다.

다. 최대주주의 변동

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비고

2024년 04월 15일	(주)대정파마	250,000	83.33%	발기투자	지분율은 공모후 발행주식총수 300,000주 기준

2024년 08월 07일	(주)대정파마	250,000	4.10%	-	지분율은 공모후 발행주식총수 6,100,000주 기준

2024년 12월 31일	비엔비자산운용(주)	255,000	4.18%	장내매수	지분율은 공모후 발행주식총수 6,100,000주 기준

2025년 12월 31일	(주)대정파마	250,000	4.10%	-	지분율은 공모후 발행주식총수 6,100,000주 기준

주) 가장 최근 주주명부 폐쇄일인 2025년 12월 31일 기준 주주명부와 회사가 파악가능한 지분공시를 기준으로 작성하였으며, 보고일 현재 주주명부와 차이가 있을 수 있습니다. 라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2024년 04월 15일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	6,100,000	-	6,100,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	6,100,000	-	6,100,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	6,100,000	-	6,100,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황해당사항 없습니다. 다. 다양한 종류의 주식 현황당사는 보통주 외의 주식을 발행한 사실이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력 당사는 설립 이후 정관 변경 이력이 없습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

-	-	-	-

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	합병대상법인과의 합병	영위
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구분	제3(당)기 1분기	제2(전)기

감사인(감사의견)	-	한울회계법인(적정)

유동자산 당좌자산 재고자산비유동자산 투자자산 유형자산 무형자산 기타비유동자산	15,158,535,62515,158,535,625------	15,112,655,04715,112,655,047------

자산총계	15,158,535,625	15,112,655,047

유동부채비유동부채	-2,834,182,546	374,0002,801,738,075

부채총계	2,834,182,546	2,802,112,075

자본금자본잉여금기타자본항목이익잉여금(결손금)	610,000,00011,096,512,500471,217,638146,622,941	610,000,00011,096,512,500471,217,638132,812,834

자본총계	12,324,353,079	12,310,542,972

구분	2026.01.01 ~ 2026.03.31	2025.01.01 ~ 2025.12.31

매출액영업이익(영업손실)당기순이익(당기순손실)주당순이익(주당순손실)	-(22,185,660)13,810,1072	-(97,173,940)115,517,78919
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 2 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말

자산

유동자산	15,158,535,625	15,112,655,047

현금및현금성자산	3,033,203,414	3,055,763,074

단기금융상품	11,912,583,336	11,912,583,336

기타금융자산	179,465,515	111,025,277

당기법인세자산	33,283,360	33,283,360

비유동자산	0	0

자산총계	15,158,535,625	15,112,655,047

부채

유동부채	0	374,000

기타 유동부채	0	374,000

비유동부채	2,834,182,546	2,801,738,075

전환사채	2,715,374,947	2,686,825,633

이연법인세부채	118,807,599	114,912,442

부채총계	2,834,182,546	2,802,112,075

자본

자본금	610,000,000	610,000,000

자본잉여금	11,096,512,500	11,096,512,500

기타자본구성요소	471,217,638	471,217,638

이익잉여금(결손금)	146,622,941	132,812,834

자본총계	12,324,353,079	12,310,542,972

자본과부채총계	15,158,535,625	15,112,655,047

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	0	0

영업비용	22,185,660	22,185,660	20,032,500	20,032,500

판매비와관리비	22,185,660	22,185,660	20,032,500	20,032,500

영업이익(손실)	(22,185,660)	(22,185,660)	(20,032,500)	(20,032,500)

금융수익	68,440,238	68,440,238	91,528,767	91,528,767

금융원가	28,549,314	28,549,314	27,351,388	27,351,388

법인세비용차감전순이익(손실)	17,705,264	17,705,264	44,144,879	44,144,879

법인세비용(수익)	3,895,157	3,895,157	9,226,279	9,226,279

당기순이익(손실)	13,810,107	13,810,107	34,918,600	34,918,600

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	13,810,107	13,810,107	34,918,600	34,918,600

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	2.00	2.0	6.0	6.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	610,000,000	11,096,512,500	471,217,638	17,295,045	12,195,025,183

총포괄손익	34,918,600

당기순이익(손실)	34,918,600	34,918,600

2025.03.31 (기말자본)	610,000,000	11,096,512,500	471,217,638	52,213,645	12,229,943,783

2026.01.01 (기초자본)	610,000,000	11,096,512,500	471,217,638	132,812,834	12,310,542,972

총포괄손익	13,810,107

당기순이익(손실)	13,810,107	13,810,107

2026.03.31 (기말자본)	610,000,000	11,096,512,500	471,217,638	146,622,941	12,324,353,079

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

영업활동현금흐름	(22,559,660)	(17,132,500)

당기순이익(손실)	13,810,107	34,918,600

당기순이익조정을 위한 가감	(35,995,767)	(54,951,100)

이자비용 조정	28,549,314	27,351,388

이자수익에 대한 조정	(68,440,238)	(91,528,767)

법인세비용 조정	3,895,157	9,226,279

운전자본의 변동	(374,000)	2,900,000

미지급금의 증가(감소)	(374,000)	2,900,000

이자수취	0	0

법인세의 지급	0	0

투자활동현금흐름	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

재무활동현금흐름	0	0

주식의 발행	0	0

전환사채의 증가	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,559,660)	(17,132,500)

기초현금및현금성자산	3,055,763,074	3,155,270,688

기말현금및현금성자산	3,033,203,414	3,138,138,188
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다) 제373조에 따라설립된 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로 이자수익 외 다른 수익은 발생하지 않습니다. 따라서 과거부터 현재까지 배당을 지급한 적이 없으며, 향후에도 배당을 지급하지 않는 정책을 유지할 것입니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

나. 향후 배당 수준의 방향성다. 배당 제한 관련 정책

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	이사회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	-

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당을 지급하지않을 계획	-

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2024년 12월	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)해당사항 없습니다.

4. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기 1분기	제2기	제1기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	14	116	17

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

5. 과거 배당 이력 당사는 설립 후 보고서 제출일까지 배당이력이 없습니다.

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

기업공개(코스닥시장상장)	-	2024년 08월 06일	기타(특정금전신탁 예치)	11,600,000,000	기타(특정금전신탁 예치)	11,600,000,000	-	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

발기인 설립자금(보통주)	1	2024년 04월 15일	SPAC 운영자금	300,000,000	SPAC 운영자금	300,000,000	-	-

제1회 전환사채	1	2024년 05월 02일	SPAC 운영자금	3,100,000,000	SPAC 운영자금	3,100,000,000	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 등보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융자산	당분기말	전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	3,033,203,414	3,055,763,074

단기금융상품	11,912,583,336	11,912,583,336

기타금융자산	179,465,515	111,025,277

합 계	15,125,252,265	15,079,371,687

(*) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산이 존재하지 아니합니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융부채	당분기말	전기말

상각후원가 금융부채

기타금융부채	-	374,000

전환사채	2,715,374,947	2,686,825,633

합 계	2,715,374,947	2,687,199,633

(*) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융부채가 존재하지 아니합니다.

(3) 당분기와 전기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

3개월	누적

상각후원가금융자산

이자수익	68,440,238	68,440,238	335,403,899

상각후원가금융부채

이자비용	28,549,314	28,549,314	112,738,942

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 종료일에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등

(1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한, 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다.

정관 제62조(차입 및 채무증권 발행금지)
① 회사는 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공 행위를 할 수 없다.
② 회사는 채무증권을 발행할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 상법 제513조에 따른 전환사채를 발행할 수 있다.

(2) 비용지출 관련 한도에 대한 사항 당사는 주주간 계약에 따라 공모전 주주의 투자금액만 비용으로 사용할 예정이며, 회사의 합병과 관련된 비용 및 수수료를 별도로 구분하여 사용한도를 설정하였습니다. 동 한도를 초과하여 사용하게 될 경우에는 초과금액의 사용에 대해 이사회의 승인 및 발기주주들의 사전동의를 얻도록 되어 있습니다.(3) 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향 당사는 공모금액의 100%를 신탁업자(국민은행)에 신탁하였으므로, 공모전 주주의 투자금액 34억원 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 상기 비용 지출이 신탁자금에 미치는 영향은 없습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
2. 개요

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
3. 재무상태 및 영업실적

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
5. 부외거래

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제3기(당기) 1분기	감사보고서	한울회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제2기(전기)	감사보고서	한울회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	감사보고서	한울회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제3기(당기) 1분기	한울회계법인	외부감사	14	145	-	-

제2기(전기)	한울회계법인	외부감사	14	143	14	188

제1기(전전기)	한울회계법인	외부감사	14	148	14	184

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당기) 1분기	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당기) 1분기	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 07월 12일	회사측 : 감사, 회계팀장 2인감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사 1인	서면 회의	FY2024 외부감사 수행계획 및 중점감사대상 항목 논의

2	2025년 02월 04일	회사측 : 감사, 회계팀장 2인감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사 1인	서면 회의	FY2024 외부감사 수행절차 및 수행결과, 감사 발견 사항 공유

3	2025년 05월 30일	회사측 : 감사, 회계팀장 2인감사인측 : EP, ICA	서면 회의	FY2025 외부감사 수행계획 및 중점감사대상 항목 논의

4	2025년 09월 18일	회사측 : 감사, 회계팀장 2인감사인측 : EP, ICA	서면 회의	FY2025 외부감사 수행결과(반기검토 단계) 및 감사 발견 사항 보고

5	2026년 02월 25일	회사측 : 감사, 회계팀장 2인감사인측 : EP, ICA	서면 회의	FY2025 외부감사 수행결과(기말감사 단계) 및 감사 발견 사항 보고

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.당 분기에 중요한 변동사항이 없으며, 관련사항은 2026.03.04에 제출된 2025년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

정관 제48조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조의 규정을 준용한다.

다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

김석범	-(2011.04~현재) 한신회계법인 이사
-(2010.03~2011.03) 정진회계법인
-(2005.04~2010.02) KPMG 삼정회계법인 금융본부
-(2002.02~2005.03) LG투자증권(현 NH투자증권) 재무관리본부
-(2001.02) 연세대학교 경영학과 학사 졸업	결격사항 없음	-

- 결격요건 여부

구 분	해당여부	비 고

상법 제542조의10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X

6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X

라. 감사의 독립성당사의 감사 김석범은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

마. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

1	2024.04.15	- 제1호 의안 대표이사 선임의 건
- 제2호 의안 본점설치 장소 결정의 건
- 제3호 의안 명의개서대리인 설치의 건	가결	-

2	2024.04.25	- 제1호 의안 기장대행 및 세무조정계산서 용역계약 체결의 건	가결	-

3	2024.04.26	- 제1호 의안 이사회 운영규정 제정의 건
- 제2호 의안 감사규정 등의 제정의 건
- 제3호 의안 조직 제정의 건	가결	-

4	2024.04.26	- 제1호 의안 사규 제정의 건	가결	-

5	2024.04.29	- 제1호 의안 대표주관회사 선정의 건	가결	-

6	2024.05.02	- 제1호 전환사채 발행의 건	가결	-

7	2024.05.07	- 제1호 의안 외부감사인 계약 체결의 건 (개시재무상태표)
- 제2호 의안 코스닥시장 상장 및 상장을 위한 신주발행의 건
- 제3호 의안 공모자금 예치약정의 건	가결	-

8	2024.05.08	- 제1호 의안 임시주주총회 소집 및 의안 확정의 건	가결	-

9	2024.06.03	- 제1호 외부감사인 계약 체결의 건 (1기 재무제표)	가결	-

10	2024.06.14	- 제1호 총액인수계약 체결의 건	가결	-

11	2024.07.31	- 제1호 정정총액인수계약 체결의 건	가결	-

12	2025.02.04	-제1안 재무제표 승인의 건	가 결	-

-제2안 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태 보고의 건

-제3안 감사의 내부회계관리 운영평가 보고의 건

13	2025.02.11	-제1안 제1기 정기주주총회 소집에 관한 건	가 결	-

14	2025.11.28	-제1안 합병계약 체결의 건(합병회사 : 주식회사 에스케이팩)	가 결	-

15	2026.02.04	-제1안 재무제표 승인의 건	가 결	-

-제2안 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태 보고의 건	가 결	-

-제3안 감사의 내부회계관리 운영평가 보고의 건	가 결	-

16	2026.02.11	-제1안 제2기 정기주주총회 소집에 관한 건	가 결	-

바. 감사 교육 실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당 분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.향후 필요 시 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

아. 준법지원인 등 지원조직 현황보고서 제출일 현재 준법지원인 등 지원조직을 구성하고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	-	1. 발기인 총회2. 제1기(2024년도) 임시주주총회3. 제1기(2024년도) 정기주주총회4. 제2기(2025년도) 정기주주총회	-

나. 소수주주권보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	6,100,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	(주)

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	6,100,000	-

우선주	-	-

(주) 보고서 제출일 현재 공모전 주주등은 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 타 법인과의 합병과 관련한 주주총회에서의 의결권과 합병반대주주가 가지는 주식매수청구권을 행사할수 없습니다. 그러나 이는 '기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수'에 포함되지는 않습니다.

당사의 발기인 간에 체결한 주주간계약에 의거하여 당사의 공모전 주주등은 합병승인 안건에 대해서는 의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 본 계약 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다. 다만, 공모시 발행주식 및 공모 후 취득한 주식에 대해서는 의결권을 행사할 수 있습니다.
VII. 주주에 관한 사항

기업공시서식 작성기준(2022.3.8 개정) 및 별지 제35호 서식에 따라 분기보고서의 경우 작성을 생략합니다.당 분기에 중요한 변동사항이 없으며, 관련사항은 2026.03.04에 제출된 2025년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

사업연도	구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

당기	이사	3	40,000,000	-

감사	1	10,000,000	-

전기	이사	3	40,000,000	-

감사	1	10,000,000	-

전전기	이사	3	40,000,000	-

감사	1	10,000,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원, 주)

사업연도	인원수	보수총액	1인당평균보수액	보수총액 중주식기준보상지급액	보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)	비고

주식매수선택권	그 외주식기준 보상

행사가능수량	행사불가수량	잔여금액*	미지급수량	시장가치**

당기	4	6,000,000	2,000,000	-	-	-	-	-	-	2026년 1월1일 ~ 2026년 3월까지 지급액

전기	4	24,000,000	8,000,000	-	-	-	-	-	-	-

전전기	4	17,066,667	5,688,889	-	-	-	-	-	-	2024년 4월15일(설립일)~2025년12월까지 지급액

주) 1인당 평균보수액은 무보수 임원을 제외한 3인을 기준으로 산정하였습니다.

2-2. 유형별(단위 : 원, 주)

구 분	사업연도	인원수	보수총액	1인당평균보수액	보수총액 중주식기준보상지급액	보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)	비고

주식매수선택권	그 외주식기준 보상

행사가능수량	행사불가수량	잔여금액*	미지급수량	시장가치**

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당기	2	3,000,000	3,000,000	-	-	-	-	-	-	-

전기	2	12,000,000	12,000,000	-	-	-	-	-	-	-

전전기	2	8,533,333	8,533,333	-	-	-	-	-	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	당기	1	1,500,000	1,500,000	-	-	-	-	-	-	-

전기	1	6,000,000	6,000,000	-	-	-	-	-	-	-

전전기	1	4,266,667	4,266,667	-	-	-	-	-	-	-

감사위원회 위원	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

감사	당기	1	1,500,000	1,500,000	-	-	-	-	-	-	-

전기	1	6,000,000	6,000,000	-	-	-	-	-	-	-

전전기	1	4,266,667	4,266,667	-	-	-	-	-	-	-

주1) 등기이사 중 보수 임원은 대표이사 1인으로, 1인당 평균보수액 산정시에는 1인을 기준으로 산정하였습니다.

2-3. 소득 종류별(단위 : 원)

구 분	사업연도	급여	상여	주식매수선택권행사이익	그 외주식기준보상 지급액	기타근로 소득	퇴직소득	기타소득

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당기	3,000,000	-	-	-	-	-	-

전기	12,000,000	-	-	-	-	-	-

전전기	8,533,333	-	-	-	-	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	당기	1,500,000	-	-	-	-	-	-

전기	6,000,000	-	-	-	-	-	-

전전기	4,266,667	-	-	-	-	-	-

감사위원회 위원	당기	-	-	-	-	-	-	-

전기	-	-	-	-	-	-	-

전전기	-	-	-	-	-	-	-

감사	당기	1,500,000	-	-	-	-	-	-

전기	6,000,000	-	-	-	-	-	-

전전기	4,266,667	-	-	-	-	-	-

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등3-1. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분	보수 종류	보수 명칭	지급 기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	급여	기본급	임원보수지급규정에 따라 매월 지급

사외이사(감사위원회 위원 제외)	급여	기본급	임원보수지급규정에 따라 매월 지급

감사위원회 위원	-	-	-

감사	급여	기본급	임원보수지급규정에 따라 매월 지급

3-2. 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동

(단위 : )

사업연도	이사의보수 총액*	이사의 1인당 평균보수액	감사의보수총액**	감사의 1인당 평균보수액	영업이익	총 주주 수익률 (TSR)***	기타 지표

당기	-	-	-	-	-	-	-

전기	-	-	-	-	-	-	-

전전기	-	-	-	-	-	-	-

* 「이사의 보수총액」 및 「이사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 이사의 범위는 상근이사에 한하고, 감사 및 감사위원회 위원은 제외한다.

** 「감사의 보수총액」 및 「감사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 감사의 범위는 상근감사 및 상근 감사위원회 위원을 말한다.

*** [(기말주가 - 기초주가) + 주당배당금] / 기초주가 x 100

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황당사의 임직원에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

라. 합병성공에 따라 받게 되는 보수당사의 임원들은 당사가 합병에 성공하는 경우 별도의 성공보수를 받지 않을 것입니다. 또한, 당사의 주식이나 전환사채, 주식매수선택권 등을 소유하고 있지 않기 때문에 합병 성공에 따른 투자수익 또한 발생하지 않습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 당사는 보고서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 공모전 주주인 교보증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다. 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 (주)에스케이팩과 합병계약서상 선행조건이었던 한국거래소의 합병상장 예비심사 과정에서 (주)에스케이팩의 내부 사정으로 인해 해당 예비심사가 철회되었습니다. 이에 따라 당사는 (주)에스케이팩과의 협의를 거쳐 합병계약을 해지하였으며, 향후 예정되어 있던 모든 합병 관련 사항은 본 건으로 인해 취소되었습니다.자세한 사항은 2026년 04월 22일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 "[정정]주요사항보고서(회사합병결정)"을 참고하여주시기 바랍니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건 등해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.