블랙야크아이앤씨 사업보고서 (2024.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 합병 등의 사후 정보 당사는 2024년10월 15일자 이사회결의에 의해 미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사의보통주 1주당 당사의 보통주 0.5169294주를 교부하는 비율로 합병계약을 체결하였고, 2024년 11월19일 합병 승인을 위한 주주총회가 개최되었으며, 합병 기일은 2025년 1월3일, 합병신주상장일은 2025년1월21일입니다. (1) 합병 당사회사의 개요

구 분	합병법인	피합병법인

법인명	주식회사 블랙야크아이앤씨	미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	김 태 효	김 필 수

주소	본사	서울특별시 서초구 바우뫼로 201 (양재동, 블랙야크양재사옥), 3층	서울특별시 중구 을지로5길 26미래에셋센터원

연락처	02-2286-9357	02-3774-3762

설립년월일	2013. 08. 08	2021.11. 23

납입자본금(주1)	2,110 백만원	618 백만원

자산총액(주2)	31,858백만원	15,370백만원

결산기	12월 31일	12월 31일

종업원수(주3)	21명	4명

발행주식 종류 및 수(주1)	보통주 21,100,000주
(액면가 100원)	보통주 6,176,000주
(액면가 100원)

(주1) 2024년 12월 31일 현재 자본금 및 발행주식수입니다.
(주2) 합병법인 및 피합병법인의 자산총액은 K-IFRS 기준 2024년말 재무제표상 금액입니다.
(주3) 종업원수는 2024년 12월 31일 현재 임직원수 입니다.

(2) 합병의 배경당사는 기업공개를 통해 유입 자금을 통해 신사업 진출을 위한 지분투자/연구개발비, 매출 증가에 따른 운전자본확보 등 회사의 성장에 필요한 자금조달의 방법으로 코스닥 시장 상장을 검토하였으며, 회사의 평가가치, 상장 후 지분구조, 자금조달규모 등을 종합적으로 고려하여 미래에셋비전기업인수목적1호㈜와의 합병상장을 결정하였습니다.(3) 합병의 방법주권비상장법인인 당사가 코스닥시장 주권상장법인인 미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사를 흡수합병하는 방법으로 하며, 이에 따라 주식회사 블랙야크아이앤씨는 존속하고 미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사는 소멸되어 해산합니다. 양회사는 2024년10월 15일자 이사회 결의에 따라 동 일자로 합병계약(합병회 사와 피합병회사의 합병비율 1 : 0.5169294)을 체결하였고, 2025년 11월19일 임시주주총회에서 합병이 승인됨에 따라 2025년 01월 21일 합병신주 상장이 완료되었습니다.

(4) 주요일정

구분	합병법인

이사회결의일	2024.06.14

합병계약일	2024.06.14

합병계약 변경체결일(1차)	2024.10.02

합병계약 변경체결일(2차)	2024.10.15

주주명부폐쇄 공고일	2024.10.04

권리주주확정 기준일	2024.10.21

주주명부폐쇄기간	시작일	2024.10.22

종료일	2024.10.28

주주총회 소집통지 공고	2024.11.04

합병반대주주사전통지기간	시작일	2024.11.04

종료일	2024.11.18

합병승인을 위한 주주총회일	2024.11.19

주식매수청구 행사기간	시작일	2024.11.19

종료일	2024.12.09

채권자 이의제출기간,구주권 제출기간	시작일	2024.11.20

종료일	2024.12.23

주식매수청구 매수대금 지급예정일	2024.12.18

매매거래정지예정기간	시작일	-

종료일	-

합병기일	2025.01.03

합병종료보고 공고일	2025.01.03

합병신주상장(예정)일	2025.01.21

(5) 신주의 배정

신주배정내용	주요내용

신주의 종류	㈜블랙야크아이앤씨(존속회사)의 보통주 (액면금액 100원)

합병신주의 배정조건	피합병법인인 미래에셋비전기업인수목적1호㈜의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에 대하여 미래에셋비전기업인수목적1호㈜의 보통주
(액면가 100원) 1주당 합병법인인 ㈜블랙야크아이앤씨 보통주(액면금액 100원) 0.5169294주를 교부합니다.

합병신주 배정기준일	2025년 01월03일 (합병기일)

신주배정시 발생하는
단주의 처리방법	합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는
경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소
에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급

자. 녹색경영 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환 및 채무재조정 사유 등의 변동현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 타. 특례상장기업의 사후정보 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

파. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %)

대상회사	합병등기일	외부평가기관	매출액	영업이익	최초추정연도

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율

미래에셋비전1호기업인수목적 주식회사	2025년 01월 06일	이촌회계법인	42,824	37,685	-12	-	-	-	9,313	8,299	-11	-	-	-	2024년

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 이촌회계법인 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

미래에셋비전1호기업인수목적 주식회사	2024년	매출액	42,824	37,685	미달성	12.00

영업이익	9,313	8,299	미달성	10.89

당기순이익	7,445	6,979	미달성	6.26

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

하. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 03월 21일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	19,682,500	2025년 01월 21일	2026년 07월 21일	1년 6개월	코스닥시장 상장규정 제77조 제1항(6개월 의무보유 대상이지만, 자발적으로 1년 추가)	24,292,555

기명식 보통주	317,500	2025년 01월 21일	2025년 07월 21일	6개월	코스닥시장 상장규정 제77조 제2항	24,292,555