eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
에이치엠씨제7호스팩 분기보고서 (2026.03)
분 기 보 고 서

(제 3 기)

사업연도 2026년 01월 01일 부터
2026년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 에이치엠씨아이비제7호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 조 한 종
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
(전 화) 02-3787-2675
작 성 책 임 자 : (직 책) 기타비상무이사 (성 명) 정 대 헌
(전 화) 02-3787-2387
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '에이치엠씨아이비제7호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'HMCIB No.7 Special Purpose Acquisition Company' (약호 HMCIBNo.7 SPAC)이라 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간- 설립일자 : 2024년 02월 15일- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28- 전 화 번 호 : (02) 3787-2675- 홈페이지 주소 : 없음

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제6조제4항제14호- 금융투자업규정 제1-4조의2(기업인수목적회사의 예치금액 등) 마. 대한민국에 대리인이 있을 경우당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사 업 목 적	비 고

이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법") 제373조에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	정관 제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 상법 제290조에 따른 변태설립사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

카. 회사의 주권상장(또는 등록 ㆍ 지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2024년 06월 24일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

- 2023년 06월 08일 : 서울시 영등포구 국제금융로2길 28- 설립일 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2025년 03월 20일	정기주총	사내이사	-	-

2025년 03월 20일	정기주총	-	-	사내이사 강신명

다. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 설립일로부터 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 설립일로부터 제출일 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2024년 02월 15일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 바. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 설립일부터 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주 )

종류	구분	당기말(2026년 3월말)	2기(2025년말)	1기(2024년말)

보통주	발행주식총수	7,510,000	7,510,000	7,510,000

액면금액	100	100	100

자본금	751,000,000	751,000,000	751,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	751,000,000	751,000,000	751,000,000
4. 주식의 총수 등

당사는 정관상 발행할 주식의 총 수는 500,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총 수는 7,510,000주입니다.

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	7,510,000	-	7,510,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	7,510,000	-	7,510,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	7,510,000	-	7,510,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

나. 자기주식의 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식의 발행현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

-	-	-	-

-	-	-	-

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

-	이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법") 제373조에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	영위
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
7. 기타 참고사항

당사는 기업인수를 목적으로 한 주식회사로 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제3(당)기 1분기(2026년 03월 31일)	제2기(2025년 12월 31일)	제1기(2024년 12월 31일)

감사인(감사의견)	-	삼도회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)

Ⅰ.유동자산	16,231,219,849	16,156,390,796	15,848,534,964

Ⅱ.비유동자산	-	-	-

자 산 총 계	16,231,219,849	16,156,390,796	15,848,534,964

Ⅰ.유동부채	-	-	-

Ⅱ.비유동부채	1,323,613,500	1,295,149,990	1,258,087,560

부 채 총 계	1,323,613,500	1,295,149,990	1,258,087,560

Ⅰ.자본금	751,000,000	751,000,000	751,000,000

Ⅱ.자본잉여금	13,700,754,321	13,700,754,321	13,700,754,321

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	455,852,028	409,486,485	138,693,083

자 본 총 계	14,907,606,349	14,861,240,806	14,590,447,404

영업수익	-	-	-

영업이익(손실)	(9,300,850)	(31,421,490)	(37,853,442)

법인세비용차감전순이익(손실)	62,101,144	319,472,413	175,338,917

당기순이익(당기순손실)	46,365,543	270,793,402	138,693,083

주당순이익(주당순손실)	6.17	36.06	28.34
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 2 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말

자산

유동자산	16,231,219,849	16,156,390,796

현금및현금성자산	1,556,015,740	1,565,316,590

단기금융상품	14,396,418,052	14,396,418,052

미수수익	268,280,913	184,151,010

당기법인세자산	10,505,144	10,505,144

비유동자산	0	0

자산총계	16,231,219,849	16,156,390,796

부채

유동부채	0	0

비유동부채	1,323,613,500	1,295,149,990

전환사채	1,229,692,357	1,216,964,448

이연법인세부채	93,921,143	78,185,542

부채총계	1,323,613,500	1,295,149,990

자본

자본금	751,000,000	751,000,000

보통주자본금	751,000,000	751,000,000

자본잉여금	13,700,754,321	13,700,754,321

주식발행초과금	13,493,506,100	13,493,506,100

전환권대가	207,248,221	207,248,221

이익잉여금(결손금)	455,852,028	409,486,485

미처분이익잉여금	455,852,028	409,486,485

자본총계	14,907,606,349	14,861,240,806

자본과부채총계	16,231,219,849	16,156,390,796

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	0	0	0	0

영업비용	9,300,850	9,300,850	11,459,750	11,459,750

영업이익(손실)	(9,300,850)	(9,300,850)	(11,459,750)	(11,459,750)

금융수익	84,129,903	84,129,903	115,643,835	115,643,835

금융원가	12,727,909	12,727,909	12,202,019	12,202,019

법인세비용차감전순이익(손실)	62,101,144	62,101,144	91,982,066	91,982,066

당기순이익(손실)	46,365,543	46,365,543	72,757,815	72,757,815

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	46,365,543	46,365,543	72,757,815	72,757,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.17	6.17	9.69	9.69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6.17	6.17	9.69	9.69

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	751,000,000	13,700,754,321	138,693,083	14,590,447,404

당기순이익(손실)	0	0	72,757,815	72,757,815

2025.03.31 (기말자본)	751,000,000	13,700,754,321	211,450,898	14,663,205,219

2026.01.01 (기초자본)	751,000,000	13,700,754,321	409,486,485	14,861,240,806

당기순이익(손실)	0	0	46,365,543	46,365,543

2026.03.31 (기말자본)	751,000,000	13,700,754,321	455,852,028	14,907,606,349

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 2 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,300,850)	(9,479,750)

당기순이익(손실)	46,365,543	72,757,815

이자비용	12,727,909	12,202,019

이자수익	(84,129,903)	(115,643,835)

법인세비용(수익)	15,735,601	19,224,251

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	0	1,980,000

미지급금의 증가(감소)	0	1,980,000

투자활동현금흐름	0	0

재무활동현금흐름	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,300,850)	(9,479,750)

기초현금및현금성자산	1,565,316,590	1,595,188,947

기말현금및현금성자산	1,556,015,740	1,585,709,197
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

나. 향후 배당 수준의 방향성다. 배당 제한 관련 정책

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	-

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당을 지급하지 않을 계획	배당을 지급하지 않을 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2024년 12월	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기 1분기	제 2기	제 1기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	46	72	138

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

기업공개(코스닥 상장)	1	2024년 06월 14일	공모자금은행신탁	14,000	공모자금은행신탁	14,000	-	-

나. 사모자금 사용내역 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금 운용내역 해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다

나. 대손충당금 설정현황해당사항 없습니다

다. 재고자산 현황 등 해당사항 없습니다 라. 수주계약 현황 해당사항 없습니다 마. 공정가치평가 내역 해당사항 없습니다 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등

(1) 차입, 채무보증 및 채권발행제한 등 재무규제에 대한 사항당사는 정관에 의거 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공행위를 할 수 없습니다. 또한, 상장 이후 채무증권을 발행할 수 없습니다.

정관 제61조(차입 및 채무증권 발행금지)
① 회사는 타인으로부터 자금을 차입할 수 없으며, 타인의 채무를 보증하거나 담보제공 행위를 할 수 없다.② 회사는 채무증권을 발행할 수 없다. 다만, 주권의 거래소 유가증권시장 혹은 코스닥시장 상장을 위하여 주권을 최초로 모집하기 전에는 「상법」 제513조 또는 제516조의2에 따른 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다.

당사는 정관 제57조에 근거하여 공모자금 140억원을 (최초 모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외) 2024년 6월 17일에 신탁업자인 KB국민은행에 신탁하였습니다.당사는 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 “예치자금 등”)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니됩니다. 다만, 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있습니다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우2. 당사 정관 제59조에 따라 해산하여 제60조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우

정관제57조(주권발행금액의 예치ㆍ신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지)
① 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 가목 및 「금융투자업규정」 제1-4조의2제2항에따라 이 회사는 주권발행금액(최초 주권모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외)의 100분의 90 이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 한다.② 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 나목 및 「금융투자업규정」 제1-4조의2제3항에 따라 이 회사는 제1항에 의하여 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 "예치자금 등")을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니된다. 다만 회사운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있다.1. 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우2. 이 회사가 해산하여 제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우
제59조(회사의 해산)① 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 「금융투자업규정」 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다.1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우제60조(예치자금등의 반환 등)① 제59조에 따라 이 회사가 해산되어 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다.1. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다.2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다.② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 「상법」 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분한다. 다만, 주주에 대한 잔여재산은 다음의 각호의 순서에 따라 분배되며, 회사에 대한 채권은 주주에 대한 잔여재산분배에 우선하여 변제하되, 전환사채의 상환권은 공모전 발행주식에 대한 잔여재산분배와 동일한 순위로서 이하에서 정하는 바에 따라 권리의 행사가 제한된다.1. 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 공모주식을 보유한 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 제1항에 따라 지급된 금액을 포함하여 해당 주주에게 분배되는 금액이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식의 주식수에 비례하여 분배한다.2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 보유 주주에게 공모전 발행주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배된다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 공모주식의 보유 주주에게 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등의 보유 주주에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 공모전 발행주식등의 수에 비례하여 분배한다.3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등(공모전 발행주식등과 공모주식을 포함하여 회사가 발행한 모든 주식을 의미하며, 이하 "모든 발행주식등"이라 한다)의 발행가격의 비율에 따라 분배된다.③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다.

(2) 기업인수목적회사의 비용지출이 예치자금 등에 미치는 영향당사는 공모금액의 100%를 KB국민은행에 신탁하였으며, 공모전 주주의 투자금액 19억원 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 비용 지출이 신탁자금에 미치는 영향은 없습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
2. 개요

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
3. 재무상태 및 영업실적

당사는 2024년 02월 15일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 140억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 국민은행에 예치시킨 상태입니다.요약제무정보

(단위 : 원)

과 목	제3(당)기 1분기(2026년 03월 31일)	제2기(2025년 12월 31일)	제1기(2024년 12월 31일)

감사인(감사의견)	-	삼도회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)

Ⅰ.유동자산	16,231,219,849	16,156,390,796	15,848,534,964

Ⅱ.비유동자산	-	-	-

자 산 총 계	16,231,219,849	16,156,390,796	15,848,534,964

Ⅰ.유동부채	-	-	-

Ⅱ.비유동부채	1,323,613,500	1,295,149,990	1,258,087,560

부 채 총 계	1,323,613,500	1,295,149,990	1,258,087,560

Ⅰ.자본금	751,000,000	751,000,000	751,000,000

Ⅱ.자본잉여금	13,700,754,321	13,700,754,321	13,700,754,321

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	455,852,028	409,486,485	138,693,083

자 본 총 계	14,907,606,349	14,861,240,806	14,590,447,404

영업수익	-	-	-

영업이익(손실)	(9,300,850)	(31,421,490)	(37,853,442)

법인세비용차감전순이익(손실)	62,101,144	319,472,413	175,338,917

당기순이익(당기순손실)	46,365,543	270,793,402	138,693,083

주당순이익(주당순손실)	6.17	36.06	28.34
4. 유동성 및 자금조달과 지출

(1) 유동성당사의 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

과 목	제3(당)기 1분기	제 2 (전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,300,850)	(9,479,750)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	(9,300,850)	(9,479,750)

V. 기초의 현금및현금성자산	1,565,316,590	1,595,188,947

VI. 기말의 현금및현금성자산	1,556,015,740	1,585,709,197

(2) 자금 조달당사의 설립 이후 증자 및 전환사채 발행 내역은 다음과 같으며, 이외의 자금조달과 관련된 사항은 없습니다.

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 02월 15일	-	보통주	510,000	100	1,000	설립자본금

2024년 06월 24일	유상증자(일반공모)	보통주	7,000,000	100	2,000	일반공모(코스닥상장)

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무보증전환사채	1	2024년 02월 23일	2029년 02월 23일	1,390,000,000	기명식보통주	발행일 이후 6개월이 경과한 날로부터사채만기일의 직전 영업일까지	100	1,000	1,390,000,000	1,390,000	-

합 계	-	-	-	1,390,000,000	-	-	100	1,000	1,390,000,000	1,390,000	-
5. 부외거래

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없습니다
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제3기 1분기(당기)	감사보고서	삼도회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제 2기(전기)	감사보고서	삼도회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제 3기(전전기)	감사보고서	삼도회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제3기 1분기(당기)	삼도회계법인	외부감사	11	100	-	-

제2기(전기)	삼도회계법인	외부감사	11	100	11	110

제1기(전전기)	삼도회계법인	외부감사	11	100	11	105

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기 1분기(당기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	제48조(감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제36조의 규정을 준용한다.

다. 감사위원 현황

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

권순원	2017-2018 대구지방법원 재판연구원2018-2019 대구고등법원 재판연구원2019-현재 권순원 법률사무소 대표이사	해당사항 없음	-

라. 감사의 독립성

당사의 감사 권순원은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 마. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	감사 참석인원	비 고

1	2024.02.15	1인 (총 1인)	이사회

2	2024.02.23	1인 (총 1인)	이사회

3	2024.02.28	1인 (총 1인)	이사회

4	2024.03.08	1인 (총 1인)	이사회

5	2024.03.15	1인 (총 1인)	이사회

6	2024.05.09	1인 (총 1인)	이사회

7	2025.01.31	1인 (총 1인)	이사회

8	2025.02.13	1인 (총 1인)	이사회

9	2025.03.20	1인 (총1인)	이사회

10	2026.02.03	1인 (총 1인)	이사회

11	2026.02.11	1인 (총 1인)	이사회

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당분야의 풍부한 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사위원회(감사)지원조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직을 구축하고 있지 않습니다. 다만, 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 감사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다.

아. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 현재 선임된 준법지원인 등 지원조직이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	-	1. 발기인총회(2024.02.15)2. 제2기(2024년) 정기주주총회3. 제3기(2025년) 정기주주총회	-

나. 소수주주권 당사는 소주주주권 행사사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	7,510,000	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	7,510,000	-

-	-	-

마. 주식사무

정관상신주인수권의내용	제11조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 「상법」제434조에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산기	12월 31일	정기주주총회	매 영업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 15일까지

명의개서대리인	KB국민은행

주주의 특전	해당사항 없음	공고게재	한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

일 자	구 분	안 건	결의내용

2024.02.15	발기인총회	- 창립사항 보고에 관한 건 - 정관 승인의 건
- 이사, 감사 선임의 건
- 본점설치 장소 결정의 건
- 상법 제298조 소정사항의 조사 보고의 건	승 인

2025.03.20	정기주주총회	- 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건- 이사 선임의 건
- 이사 보수한도액 승인의 건
- 감사 보수한도액 승인의 건	승 인

2026.03.23	정기주주총회	- 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
- 이사 보수한도액 승인의 건
- 감사 보수한도액 승인의 건	승 인
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)핑거	최대주주	보통주	500,000	98.04	500,000	6.66	-

계	보통주	500,000	98.04	500,000	6.66	-

-	-	-	-	-	-

주) 최근 주주명부폐쇄일인 2025년 12월 31일자 기준으로 작성하였으므로, 본 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)핑거	19,358	안인주	2.35	-	-	박민수	25.42

-	-	-	-	-	-

주) 2025년 말 기준

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)핑거

자산총계	62,012

부채총계	16,807

자본총계	47,204

매출액	60,202

영업이익	1,688

당기순이익	2,317

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없습니다.

3. 주식 소유현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)핑거	500,000	6.66	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

4. 주가 및 주식거래실적

당사는 2024년 06월 24일에 상장하였으며, 월별 주가 및 주식거래 실적은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구분	2025년 10월	2025년 11월	2025년 12월	2026년 1월	2026년 2월	2026년 3월

주가	최 고	2,020	2,020	2,020	2,030	2,040	2,040

최 저	2,005	2,005	2,010	2,015	2,020	2,025

평 균	2,012	2,012	2,014	2,020	2,032	2,035

거래량	일 최고	59,779	58,819	51950	60,422	118,083	131,528

일 최저	618	239	181	163	1,331	108

평 균	14,858	11,799	15,742	15,410	36,305	11,536

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 가. 공모 전 발행된 주권의 매각 제한 당사의 공모전주주등은 코스닥시장상장규정 제21조 제1항 제6호에 의거하여 해당 주권의 상장일부터 주권비상장법인 또는 유가증권시장 주권상장법인과의 합병기일 후 6개월간 주식등의 매각이 제한됩니다. (단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 현대차증권이 소유한 주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지는 양도하거나 처분하지 않기로 하였습니다.)

또한 주주간계약서를 통해서 당사 및 합병대상기업의 합병 후 합병신주상장일로부터 6개월이 경과하기 전까지는 양도하거나 처분하지 않기로 하였습니다.(단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 대신증권이 소유한 공모전 발행 주식 등은 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지는 양도하거나 처분하지 않기로 하였습니다.)

제 3 조 주식 등의 계속보유의무공모전 주주등은 본 계약 체결 당시 SPAC의 최초 주권 모집 이전에 각 공모전 주주등이 인수한 SPAC 발행의 주식 및 전환사채를 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 그 인수일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 이후 6개월(자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 합병가액을 산정하고자 하는 경우 “현대차증권”은 합병기일로부터 1년)이 되는 날까지의 기간 동안 한국예탁결제원에 보관하여야 하며, 동 보관기간 중 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 주식 및/또는 전환사채를 인출하거나 양도할 수 없다.