토모큐브 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	34,952,681,445	34,784,877,379

현금및현금성자산	17,533,926,106	10,371,702,290

유동기타금융자산	10,036,927,189	17,147,269,057

매출채권및기타채권	3,112,626,395	3,330,515,679

재고자산	3,660,400,307	3,460,041,862

유동기타자산	481,524,082	374,311,201

당기법인세자산	127,277,366	101,037,290

비유동자산	5,978,194,521	6,669,147,134

종속기업투자	388,343,288	1,019,193,935

유형자산	4,519,235,564	4,621,775,742

무형자산	634,050,586	589,466,440

비유동기타금융자산	423,782,836	419,367,762

장기매출채권및기타채권	0	0

기타비유동자산	12,782,247	19,343,255

자산총계	40,930,875,966	41,454,024,513

부채

유동부채	1,777,766,876	1,388,623,602

매입채무및기타채무	1,156,354,023	717,728,052

유동기타금융부채	333,856,543	327,762,782

유동기타부채	228,341,483	154,743,446

단기차입금	0	0

유동성장기차입금	0	0

유동성전환상환우선주부채	0	0

판매보증충당부채	59,214,827	188,389,322

비유동부채	1,106,490,004	1,174,501,558

장기차입금	0	0

장기매입채무및기타채무	420,857,726	419,142,929

비유동기타금융부채	685,632,278	755,358,629

부채총계	2,884,256,880	2,563,125,160

자본

자본금	6,691,637,000	6,660,887,000

자본잉여금	101,961,518,986	101,035,599,906

기타자본항목	891,128,212	1,356,450,878

기타포괄손익누계액	188,202,724	168,547,780

이익잉여금(결손금)	(71,685,867,836)	(70,330,586,211)

자본총계	38,046,619,086	38,890,899,353

자본과부채총계	40,930,875,966	41,454,024,513

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,738,826,650	2,738,826,650	632,600,599	632,600,599

매출원가	1,056,243,508	1,056,243,508	327,444,904	327,444,904

매출총이익	1,682,583,142	1,682,583,142	305,155,695	305,155,695

판매비와관리비	2,895,700,569	2,895,700,569	3,045,727,367	3,045,727,367

영업이익(손실)	(1,213,117,427)	(1,213,117,427)	(2,740,571,672)	(2,740,571,672)

금융수익	153,868,816	153,868,816	208,515,684	208,515,684

금융원가	20,038,529	20,038,529	2,882,357	2,882,357

기타수익	388,443,805	388,443,805	40,898,807	40,898,807

기타비용	24,461,019	24,461,019	21,055,077	21,055,077

종속기업투자손익	(639,977,271)	(639,977,271)	(270,934,415)	(270,934,415)

법인세차감전순이익(손실)	(1,355,281,625)	(1,355,281,625)	(2,786,029,030)	(2,786,029,030)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,355,281,625)	(1,355,281,625)	(2,786,029,030)	(2,786,029,030)

기타포괄손익	19,654,944	19,654,944	3,232,906	3,232,906

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	19,654,944	19,654,944	3,232,906	3,232,906

해외사업환산손익	19,654,944	19,654,944	3,232,906	3,232,906

총포괄손익	(1,335,626,681)	(1,335,626,681)	(2,782,796,124)	(2,782,796,124)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(101)	(213)	(213)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(101)	(213)	(213)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,523,797,000	97,882,187,366	3,068,744,152	35,990,795	(65,520,573,838)	41,990,145,475

당기순이익(손실)	(2,786,029,030)	(2,786,029,030)

유상증자

주식선택권 행사

주식보상비용	201,329,309	201,329,309

해외사업환산손익	3,232,906	3,232,906

2025.03.31 (기말자본)	6,523,797,000	97,882,187,366	3,270,073,461	39,223,701	(68,306,602,868)	39,431,831,741

2026.01.01 (기초자본)	6,660,887,000	101,035,599,906	1,356,450,878	168,547,780	(70,330,586,211)	38,890,899,353

당기순이익(손실)	(1,355,281,625)	(1,355,281,625)

유상증자

주식선택권 행사	30,750,000	925,919,080	(672,898,011)	283,771,069

주식보상비용	207,575,345	207,575,345

해외사업환산손익	19,654,944	19,654,944

2026.03.31 (기말자본)	6,691,637,000	101,961,518,986	891,128,212	188,202,724	(71,685,867,836)	38,046,619,086

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(440,777,641)	(3,165,051,039)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(587,695,008)	(3,245,866,716)

이자의 수취	173,157,443	97,758,344

이자의 지급	(2,882,357)

법인세의 환급(납부)	(26,240,076)	(14,060,310)

투자활동현금흐름	7,110,785,973	(947,563,063)

단기금융상품의 순감소	7,168,006,027	0

보증금의 회수	0	20,000,000

정부보조금의 수령	0	0

유형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 순증가	0	(4,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(287,920,000)

유형자산의 취득	(52,220,054)	(217,122,561)

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	(5,000,000)	(458,520,502)

재무활동현금흐름	230,847,076	(53,700,830)

유상증자	0	0

주식선택권의 행사	332,500,000	0

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 상환	(101,155,254)	(53,700,830)

신주발생비용의 지급	(497,670)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,900,855,408	(4,166,314,932)

기초의 현금및현금성자산	10,371,702,290	12,516,213,281

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	261,368,408	4,485,939

기말의 현금및현금성자산	17,533,926,106	8,354,384,288