토모큐브 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	34,088,549,003	39,906,027,864

현금및현금성자산	7,055,188,809	12,516,213,281

유동기타금융자산	22,032,919,976	23,057,590,839

매출채권및기타채권	1,764,283,161	1,591,813,604

재고자산	2,753,303,509	2,301,166,529

유동기타자산	414,385,528	383,275,101

당기법인세자산	68,468,020	55,968,510

비유동자산	6,922,027,231	3,696,330,561

종속기업투자	840,818,320	204,869,394

유형자산	5,148,487,507	2,793,256,487

무형자산	494,939,839	567,822,555

비유동기타금융자산	411,611,420	94,915,227

장기매출채권및기타채권	0	0

기타비유동자산	26,170,145	35,466,898

자산총계	41,010,576,234	43,602,358,425

부채

유동부채	2,238,388,027	1,320,308,325

매입채무및기타채무	1,428,258,449	539,475,058

유동기타금융부채	327,959,155	77,337,663

유동기타부채	348,459,452	483,571,561

판매보증충당부채	133,710,971	219,924,043

비유동부채	1,168,966,406	291,904,625

장기매입채무및기타채무	338,334,851	267,948,363

비유동기타금융부채	830,631,555	23,956,262

부채총계	3,407,354,433	1,612,212,950

자본

자본금	6,627,137,000	6,523,797,000

자본잉여금	100,163,946,956	97,882,187,366

기타자본항목	1,739,347,746	3,068,744,152

기타포괄손익누계액	46,548,194	35,990,795

이익잉여금(결손금)	(70,973,758,095)	(65,520,573,838)

자본총계	37,603,221,801	41,990,145,475

자본과부채총계	41,010,576,234	43,602,358,425

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,361,759,290	5,586,419,425	2,101,148,018	5,029,223,038

매출원가	923,659,228	2,268,697,677	804,335,329	2,062,496,108

매출총이익	1,438,100,062	3,317,721,748	1,296,812,689	2,966,726,930

판매비와관리비	2,902,307,297	8,831,686,526	2,613,690,080	8,240,628,299

영업이익(손실)	(1,464,207,235)	(5,513,964,778)	(1,316,877,391)	(5,273,901,369)

금융수익	188,811,572	591,929,507	54,278,548	212,300,033

금융원가	23,033,150	50,699,708	15,716,561	55,563,352

기타수익	42,598,538	71,416,939	10,688,994	125,646,659

기타비용	(79,694,147)	104,462,744	43,975,067	53,201,573

종속기업투자손익	(360,804,979)	(447,403,473)	(253,215,300)	(781,400,302)

법인세차감전순이익(손실)	(1,536,941,107)	(5,453,184,257)	(1,564,816,777)	(5,826,119,904)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,536,941,107)	(5,453,184,257)	(1,564,816,777)	(5,826,119,904)

기타포괄손익	29,733,120	10,557,399	(8,846,001)	38,118,833

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	29,733,120	10,557,399	(8,846,001)	38,118,833

해외사업환산손익	29,733,120	10,557,399	(8,846,001)	38,118,833

총포괄손익	(1,507,207,987)	(5,442,626,858)	(1,573,662,778)	(5,788,001,071)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	(415)	(147)	(548)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	(415)	(147)	(548)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,612,438,500	66,719,551,286	5,609,931,169	(15,997,003)	(57,218,190,846)	17,707,733,106

당기순이익(손실)	(5,826,119,904)	(5,826,119,904)

무상증자	2,667,798,500	(2,680,603,920)	(12,805,420)

주식선택권 행사	55,360,000	985,869,480	(980,869,480)	60,360,000

주식보상비용	367,978,108	367,978,108

해외사업환산손익	38,118,833	38,118,833

2024.09.30 (기말자본)	5,335,597,000	65,024,816,846	5,183,156,809	22,121,830	(63,044,310,750)	12,521,381,735

2025.01.01 (기초자본)	6,523,797,000	97,882,187,366	3,068,744,152	35,990,795	(65,520,573,838)	41,990,145,475

당기순이익(손실)	(5,453,184,257)	(5,453,184,257)

무상증자	0

주식선택권 행사	103,340,000	2,281,759,590	(1,702,451,040)	682,648,550

주식보상비용	373,054,634	373,054,634

해외사업환산손익	10,557,399	10,557,399

2025.09.30 (기말자본)	6,627,137,000	100,163,946,956	1,739,347,746	46,548,194	(70,973,758,095)	37,603,221,801

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,733,769,513)	(4,577,379,365)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(5,116,742,484)	(4,827,886,935)

이자의 수취	446,172,189	273,473,908

이자의 지급	(50,699,708)	(65,856,038)

법인세의 납부(환급)	(12,499,510)	42,889,700

투자활동현금흐름	(1,209,958,131)	4,313,580,940

단기금융상품의 순감소	999,609,250	4,843,986,588

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(1,072,795,000)	0

보증금의 감소	4,884,320	3,000,000

정부보조금의 수취	0	100,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	701,623,413	272,379,866

무형자산의 취득	(700,000)	(310,807,288)

보증금의 증가	(439,333,288)	(50,218,494)

재무활동현금흐름	470,604,183	(122,132,009)

주식선택권의 행사	682,648,550	60,360,000

리스부채의 상환	(212,044,367)	(169,686,589)

신주발행비 지급	0	(12,805,420)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,473,123,461)	(385,930,434)

기초의 현금및현금성자산	12,516,213,281	2,742,792,804

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,098,989	(21,828,466)

기말의 현금및현금성자산	7,055,188,809	2,335,033,904