토모큐브 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2025.12.31 현재
제 10 기 2024.12.31 현재
제 9 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	34,784,877,379	39,906,027,864	15,195,342,809

현금및현금성자산	10,371,702,290	12,516,213,281	2,742,792,804

유동기타금융자산	17,147,269,057	23,057,590,839	8,844,700,000

매출채권및기타채권	3,330,515,679	1,591,813,604	1,032,771,331

재고자산	3,460,041,862	2,301,166,529	2,271,819,163

유동기타자산	374,311,201	383,275,101	218,258,111

당기법인세자산	101,037,290	55,968,510	85,001,400

비유동자산	6,669,147,134	3,696,330,561	4,567,611,855

종속기업투자	1,019,193,935	204,869,394	807,530,551

유형자산	4,621,775,742	2,793,256,487	3,082,730,466

무형자산	589,466,440	567,822,555	358,643,895

비유동기타금융자산	419,367,762	94,915,227	87,870,443

장기매출채권및기타채권	0	0	230,836,500

기타비유동자산	19,343,255	35,466,898	0

자산총계	41,454,024,513	43,602,358,425	19,762,954,664

부채

유동부채	1,388,623,602	1,320,308,325	1,764,290,071

매입채무및기타채무	717,728,052	539,475,058	491,769,834

유동기타금융부채	327,762,782	77,337,663	215,057,826

유동기타부채	154,743,446	483,571,561	3,345,455

단기차입금	0	0	550,000,000

유동성장기차입금	0	0	300,000,000

우선주부채	0	0	0

판매보증충당부채	188,389,322	219,924,043	204,116,956

비유동부채	1,174,501,558	291,904,625	290,931,487

장기차입금	0	0	0

장기매입채무및기타채무	419,142,929	267,948,363	237,674,049

비유동기타금융부채	755,358,629	23,956,262	53,257,438

부채총계	2,563,125,160	1,612,212,950	2,055,221,558

자본

자본금	6,660,887,000	6,523,797,000	2,612,438,500

자본잉여금	101,035,599,906	97,882,187,366	66,719,551,286

기타자본항목	1,356,450,878	3,068,744,152	5,609,931,169

기타포괄손익누계액	168,547,780	35,990,795	(15,997,003)

이익잉여금(결손금)	(70,330,586,211)	(65,520,573,838)	(57,218,190,846)

자본총계	38,890,899,353	41,990,145,475	17,707,733,106

자본과부채총계	41,454,024,513	43,602,358,425	19,762,954,664

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	9,579,343,762	6,034,466,828	3,747,265,433

매출원가	3,655,055,110	2,421,267,094	1,565,105,064

매출총이익	5,924,288,652	3,613,199,734	2,182,160,369

판매비와관리비	10,996,855,914	11,306,677,344	8,362,403,841

영업이익(손실)	(5,072,567,262)	(7,693,477,610)	(6,180,243,472)

금융수익	784,321,459	356,602,038	563,554,403

금융원가	72,181,973	65,288,271	17,454,073,747

기타수익	197,358,540	214,987,517	110,044,260

기타비용	159,453,171	40,197,711	40,118,429

종속기업투자손익	(487,489,966)	(1,075,008,955)	(549,361,499)

법인세차감전순이익(손실)	(4,810,012,373)	(8,302,382,992)	(23,550,198,484)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(4,810,012,373)	(8,302,382,992)	(23,550,198,484)

기타포괄손익	132,556,985	51,987,798	(37,231,124)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	132,556,985	51,987,798	(37,231,124)

해외사업환산손익	132,556,985	51,987,798	(37,231,124)

총포괄손익	(4,677,455,388)	(8,250,395,194)	(23,587,429,608)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(365)	(754)	(5,158)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(365)	(754)	(5,158)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,100,000,000	0	4,712,629,539	21,234,121	(33,667,992,362)	(27,834,128,702)

전환상환우선주의 전환	1,512,438,500	66,719,551,286	68,231,989,786

당기순이익(손실)	(23,550,198,484)	(23,550,198,484)

무상증자

유상증자

주식선택권 행사

주식보상비용	897,301,630	897,301,630

해외사업환산손익	(37,231,124)	(37,231,124)

2023.12.31 (기말자본)	2,612,438,500	66,719,551,286	5,609,931,169	(15,997,003)	(57,218,190,846)	17,707,733,106

2024.01.01 (기초자본)	2,612,438,500	66,719,551,286	5,609,931,169	(15,997,003)	(57,218,190,846)	17,707,733,106

전환상환우선주의 전환

당기순이익(손실)	(8,302,382,992)	(8,302,382,992)

무상증자	2,667,798,500	(2,680,603,920)	(12,805,420)

유상증자	1,030,000,000	30,370,453,450	31,400,453,450

주식선택권 행사	213,560,000	3,472,786,550	(3,312,083,380)	374,263,170

주식보상비용	770,896,363	770,896,363

해외사업환산손익	51,987,798	51,987,798

2024.12.31 (기말자본)	6,523,797,000	97,882,187,366	3,068,744,152	35,990,795	(65,520,573,838)	41,990,145,475

2025.01.01 (기초자본)	6,523,797,000	97,882,187,366	3,068,744,152	35,990,795	(65,520,573,838)	41,990,145,475

전환상환우선주의 전환

당기순이익(손실)	(4,810,012,373)	(4,810,012,373)

무상증자

유상증자

주식선택권 행사	137,090,000	3,153,412,540	(2,291,608,790)	998,893,750

주식보상비용	579,315,516	579,315,516

해외사업환산손익	132,556,985	132,556,985

2025.12.31 (기말자본)	6,660,887,000	101,035,599,906	1,356,450,878	168,547,780	(70,330,586,211)	38,890,899,353

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(6,652,076,901)	(5,491,462,349)	(5,400,634,655)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(7,194,040,672)	(5,809,134,846)	(5,812,918,617)

이자의 수취	659,214,524	364,220,564	551,979,613

이자의 지급	(72,181,973)	(75,580,957)	(105,182,611)

법인세의 환급(납부)	(45,068,780)	29,032,890	(34,513,040)

투자활동현금흐름	3,708,746,235	(15,464,937,954)	6,978,674,875

단기금융상품의 순감소	5,999,967,634	0	8,361,976,840

보증금의 회수	19,884,320	3,000,000	0

정부보조금의 수령	0	185,000,000	0

유형자산의 처분	0	0	0

단기금융상품의 순증가	0	(14,240,418,477)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(1,072,795,000)	(420,360,000)	(1,207,680,000)

유형자산의 취득	(768,277,431)	(625,212,690)	(156,068,902)

무형자산의 취득	(700,000)	(309,079,675)	(9,553,063)

보증금의 증가	(469,333,288)	(57,867,112)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	705,759,117	30,680,653,173	(182,187,144)

유상증자	0	32,960,000,000	0

주식선택권의 행사	998,893,750	375,310,000	0

단기차입금의 상환	0	(850,000,000)	0

리스부채의 상환	(293,134,633)	(231,258,027)	(182,187,144)

신주발생비용의 지급	0	(1,573,398,800)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,237,571,549)	9,724,252,870	1,395,853,076

기초의 현금및현금성자산	12,516,213,281	2,742,792,804	1,340,667,594

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	93,060,558	49,167,607	6,272,134

기말의 현금및현금성자산	10,371,702,290	12,516,213,281	2,742,792,804